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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 综 艺 股 份 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 2016 年 半 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 本 半 年 度 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 钱 志 华 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 钱 志 华 声 明 : 保 证 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 无 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 陈 述 不 构 成 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 九 其 他 无 1 / 108

2 目 录 第 一 节 释 义... 3 第 二 节 公 司 简 介... 3 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 4 第 四 节 董 事 会 报 告 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 节 财 务 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 / 108

3 第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 本 公 司 综 艺 股 份 指 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 综 艺 超 导 指 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 深 圳 毅 能 达 毅 能 达 指 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 天 一 集 成 指 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 神 州 龙 芯 指 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 公 司 北 京 盈 彩 指 北 京 盈 彩 畅 联 网 络 科 技 有 限 公 司 掌 上 明 珠 指 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 江 苏 高 投 指 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 中 星 技 术 指 中 星 技 术 有 限 公 司 新 三 板 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 鹏 元 资 信 指 鹏 元 资 信 评 估 有 限 公 司 西 南 证 券 指 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 元 万 元 指 人 民 币 元 万 元 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 综 艺 股 份 Jiangsu Zongyi Co.,LTD JSZY 昝 圣 达 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 顾 政 巍 邢 雨 梅 联 系 地 址 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 综 艺 数 码 城 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 综 艺 数 码 城 电 话 传 真 电 子 信 箱 zygfdm@zy com zygf@zy com 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 黄 金 村 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 综 艺 数 码 城 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 zygf@zy com 3 / 108

4 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 综 艺 数 码 城 五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 综 艺 股 份 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 注 册 登 记 日 期 注 册 登 记 地 点 江 苏 省 南 通 市 工 商 行 政 管 理 局 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 L 税 务 登 记 号 码 L 组 织 机 构 代 码 L 备 注 报 告 期 内, 企 业 法 人 营 业 执 照 税 务 登 记 证 组 织 机 构 代 码 证 已 三 证 合 一 七 其 他 有 关 资 料 无 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 509,019, ,758, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 32,269, ,400, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 -7,439, ,941, 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,152, ,903, 不 适 用 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 3,424,548, ,319,594, 总 资 产 6,573,211, ,687,696, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 上 年 同 期 (1-6 月 ) 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) / 108

5 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 0.62 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.6 个 百 分 点 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 非 流 动 资 产 处 置 损 益 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 1,975, 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 -13,024, 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 5 / 108

6 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 51,569, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -771, 所 得 税 影 响 额 -38, 合 计 39,709, 公 司 收 购 的 掌 上 明 珠 和 北 京 盈 彩 两 家 子 公 司 由 于 未 完 成 业 绩 承 诺, 本 期 经 与 对 方 股 东 确 认, 按 照 相 关 收 购 协 议 约 定, 本 公 司 尚 未 支 付 的 股 权 转 让 款 45,724, 元 和 5,991, 元 无 需 再 支 付, 计 入 营 业 外 收 入 四 其 他 无 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2016 年 上 半 年, 面 对 我 国 新 常 态 下 经 济 增 速 放 缓 的 严 峻 形 势, 公 司 管 理 层 和 全 体 员 工 在 董 事 会 的 领 导 下, 按 照 公 司 发 展 战 略, 围 绕 企 业 发 展 大 局, 持 续 优 化 管 理 模 式, 加 大 成 本 管 控, 积 极 应 对 各 种 挑 战, 原 有 各 项 业 务 保 持 了 稳 步 发 展 ; 与 此 同 时, 公 司 积 极 寻 求 优 质 资 产, 以 持 续 优 化 业 务 体 系, 完 善 信 息 产 业 链 为 重 点, 以 提 升 公 司 价 值 和 股 东 回 报 为 目 标, 推 动 资 本 运 作, 谋 求 信 息 科 技 领 域 进 一 步 发 展 空 间 科 技 领 域, 公 司 下 属 相 关 高 科 技 企 业 持 续 加 大 管 理 优 化 技 术 创 新 以 及 市 场 开 拓 力 度, 紧 跟 产 业 发 展 机 会, 巩 固 和 发 展 核 心 竞 争 力 综 艺 超 导 的 高 温 超 导 滤 波 器 在 国 内 同 行 业 中 独 占 鳌 头, 报 告 期 内, 该 公 司 通 过 研 发 新 型 产 品, 积 极 拓 展 新 的 产 品 应 用 领 域 上 半 年, 综 艺 超 导 研 发 的 新 型 多 通 道 超 导 滤 波 系 统 已 经 在 某 型 通 信 设 备 上 进 行 安 装 和 调 试, 现 正 进 行 长 期 可 靠 性 试 验 ; 同 时, 该 公 司 积 极 推 动 超 导 滤 波 系 统 的 小 型 化 轻 量 化 低 功 耗 化 快 速 制 冷 等 功 能 升 级 改 进 试 验, 以 满 足 客 户 的 需 求 随 着 综 艺 超 导 主 导 和 参 与 的 各 个 国 家 和 地 方 项 目 稳 步 推 进, 其 产 品 开 发 工 程 化 产 业 化 能 力 均 有 较 大 程 度 的 提 高 随 着 各 种 创 新 支 付 身 份 识 别 技 术 的 日 新 月 异, 智 能 卡 行 业 随 之 飞 速 发 展 深 圳 毅 能 达 主 动 把 握 新 兴 物 联 网 潮 流 给 智 能 卡 行 业 带 来 的 商 机, 在 做 好 做 强 现 有 的 金 融 城 市 通 卡 社 保 医 疗 教 育 公 安 证 件 等 传 统 产 品 及 市 场 的 基 础 上, 积 极 寻 求 产 品 技 术 创 新 自 助 终 端 的 研 发 及 市 场 开 拓 报 告 期 内, 深 圳 毅 能 达 继 续 以 政 务 管 理, 公 用 事 业 等 高 端 项 目 型 订 单 为 业 务 重 心, 凭 借 多 年 经 营 积 累 的 丰 富 产 品 实 践 案 例 良 好 的 市 场 基 础 和 较 强 的 竞 争 力, 先 后 中 标 多 个 省 份 地 市 市 民 卡 医 疗 卡 交 通 一 卡 通 居 民 健 康 卡 项 目 等 资 本 运 作 方 面,2016 年 4 月, 该 公 司 成 功 挂 牌 新 三 板, 截 止 报 告 期 末, 通 过 定 向 增 发, 募 集 资 金 达 15,400 万 元, 资 本 市 场 平 台 有 望 推 动 深 圳 毅 能 达 进 一 步 快 速 健 康 发 展 6 / 108

7 上 半 年, 随 着 市 场 普 及 率 提 高,USB KEY 的 需 求 量 下 滑, 同 时 面 临 竞 争 对 手 激 烈 的 价 格 竞 争, 天 一 集 成 A980 芯 片 的 销 售 量 大 幅 减 少 ; 动 态 令 牌 芯 片 方 面, 由 于 银 行 支 付 手 段 受 到 支 付 宝 微 信 支 付 等 创 新 支 付 方 式 的 竞 争, 过 去 依 靠 U 盾 动 态 令 牌 的 支 付 开 始 停 滞 不 前, 动 态 令 牌 产 品 形 势 不 容 乐 观 ; 天 一 集 成 与 国 内 耳 机 方 案 供 应 商 共 同 合 作 开 发 无 线 通 讯 芯 片, 目 前 该 芯 片 已 经 完 成 设 计 及 试 流 片, 计 划 下 半 年 实 现 小 批 量 试 产, 若 能 如 期 上 市, 有 望 为 该 公 司 带 来 一 定 收 益 神 州 龙 芯 围 绕 年 初 制 定 的 任 务 目 标, 稳 步 推 进 研 发 进 程, 持 续 加 强 市 场 推 广 力 度 产 品 研 发 方 面, 该 公 司 以 BLE 芯 片 研 发 作 为 年 度 内 重 点 任 务, 成 功 实 现 两 款 BLE testchip 流 片 ; 完 成 GSC328X 核 心 板 的 量 产 正 规 化 测 试 流 程 优 化, 大 大 提 高 了 GSC328X 系 统 的 产 品 水 平 ; 完 成 蓝 牙 刷 卡 器 蓝 牙 二 代 UKey MPOS 的 SDK 等 安 全 产 品 开 发, 进 一 步 丰 富 了 在 金 融 和 税 务 领 域 的 产 品 种 类 市 场 推 广 方 面, GSC328X 及 核 心 板 在 军 工 税 控 广 电 等 行 业 获 得 了 稳 定 的 出 货 和 较 高 的 满 意 度 ; 与 客 户 联 合 开 发 运 用 GSC3280 处 理 器 的 PLC 产 品, 已 完 成 了 LX-400 型 原 理 性 样 机 产 品 的 开 发, 已 成 功 应 用 于 工 业 燃 气 轮 机 控 制 系 统 中 ; 票 易 宝 和 蓝 牙 手 机 刷 卡 器 的 市 场 推 广 取 得 显 著 效 果, 已 实 现 批 量 销 售 2016 年 上 半 年, 受 相 关 管 理 部 门 的 监 管 政 策 影 响, 互 联 网 售 票 行 业 仍 处 于 2015 年 以 来 的 严 冬 之 中, 公 司 旗 下 互 联 网 彩 票 公 司 相 关 业 务 仍 处 于 停 滞 状 态 互 联 网 彩 票 销 售 业 务 暂 停 期 间, 公 司 下 属 企 业 在 减 少 开 支 的 同 时, 努 力 做 好 相 关 网 站 及 手 机 客 户 端 的 资 讯 维 护 开 奖 信 息 服 务 和 用 户 咨 询 服 务, 以 期 在 停 售 期 间 持 续 提 升 用 户 体 验 维 护 用 户 忠 诚 度, 并 对 原 有 互 联 网 彩 票 销 售 系 统 及 相 关 服 务 流 程 进 行 持 续 性 的 系 统 升 级 和 针 对 性 的 优 化, 定 期 开 展 一 系 列 情 景 模 拟 训 练, 不 断 提 升 团 队 运 营 效 率 和 运 营 能 力, 保 持 员 工 较 好 的 工 作 状 态, 以 便 业 务 重 新 开 售 后 为 用 户 提 供 更 快 更 优 质 的 互 联 网 购 彩 服 务 ; 同 时, 密 切 关 注 国 家 关 于 互 联 网 彩 票 行 业 的 政 策 动 向, 包 括 各 省 市 彩 票 中 心 的 情 况, 争 取 在 互 联 网 彩 票 开 售 之 初 做 到 先 发 制 人, 快 速 抢 占 市 场 2016 年 手 游 竞 争 日 趋 激 烈, 国 内 大 企 业 控 场 的 格 局 进 一 步 强 化, 为 适 应 市 场, 掌 上 明 珠 有 针 对 性 的 进 行 了 策 略 调 整 报 告 期 内, 掌 上 明 珠 分 步 落 实 经 典 IP 深 度 培 育 计 划 VR 游 戏 孵 化 计 划 及 出 海 拓 展 计 划, 整 体 经 营 向 好 延 续 自 主 IP 的 重 度 MMORPG 游 戏 产 品 明 珠 三 国 2 于 6 月 30 日 在 苹 果 IOS 平 台 上 线, 即 获 得 苹 果 APPStore 付 费 榜 前 5, 畅 销 榜 前 10 的 好 成 绩, 以 该 IP 为 核 心 的 泛 娱 乐 布 局 开 端 良 好 飞 行 射 击 及 深 海 捕 鱼 类 的 2 款 VR 创 新 游 戏 产 品 于 2016 年 下 半 年 将 正 式 在 各 大 VR 平 台 推 出, 为 公 司 开 拓 新 的 创 收 渠 道 针 对 海 外 市 场 的 2 款 自 研 产 品 与 一 款 独 代 产 品 下 半 年 也 有 望 在 海 外 市 场 取 得 突 破 报 告 期 内, 掌 上 明 珠 新 产 品 期 末 才 上 线, 老 产 品 虽 然 表 现 正 常, 但 受 产 品 本 身 生 命 周 期 的 制 约, 业 绩 下 滑 下 半 年, 该 公 司 将 积 极 谋 求 国 内 外 全 产 业 链 及 相 关 领 域 拓 宽 及 纵 深 合 作, 在 合 适 时 机 通 过 多 种 方 式 投 资 与 收 购 新 业 务, 实 现 全 方 位 泛 娱 乐 的 布 局, 增 强 竞 争 力, 实 现 跨 越 式 发 展 信 息 科 技 业 务 作 为 公 司 目 前 主 要 发 展 的 业 务 领 域, 公 司 持 续 寻 求 进 一 步 发 展 空 间, 不 断 完 善 公 司 信 息 产 业 链, 增 强 核 心 竞 争 力 目 前, 公 司 正 在 进 行 重 大 资 产 重 组, 拟 并 购 中 星 技 术 有 限 公 司 作 为 第 四 代 信 息 安 防 监 控 的 领 军 企 业, 该 公 司 业 务 涵 盖 智 能 安 防 技 术 研 发 安 防 系 统 集 成 安 防 智 能 产 品 制 造 及 运 营 服 务, 并 将 技 术 研 发 为 核 心 系 统 集 成 和 运 营 服 务 作 为 主 要 发 展 方 向, 是 国 内 既 领 先 掌 握 SVAC 国 家 标 准 同 时 又 具 备 完 整 产 业 链 的 优 秀 安 防 监 控 企 业, 提 供 具 有 核 心 技 术 优 势 的 技 术 + 产 品 + 解 决 方 案 + 运 营 的 安 防 产 业 服 务 本 公 司 拟 通 过 本 次 并 购, 注 入 盈 利 能 力 较 强 的 优 质 安 防 技 术 系 统 集 成 及 运 营 服 务 相 关 资 产, 实 现 资 本 + 技 术 的 有 机 融 合, 形 成 7 / 108

8 行 业 核 心 领 军 企 业, 打 造 国 内 一 流 的 安 防 视 频 监 控 技 术 研 发 系 统 集 成 产 品 制 造 和 运 营 服 务 提 供 商, 从 而 进 一 步 完 善 公 司 信 息 产 业 链, 进 一 步 推 动 公 司 在 信 息 技 术 和 信 息 产 业 的 转 型 升 级, 并 在 智 能 安 全 云 计 算 大 数 据 物 联 网 和 智 慧 城 市 建 设 的 信 息 产 业 浪 潮 中 迅 速 落 地 生 根, 占 据 有 利 位 置, 增 强 公 司 营 收 和 盈 利 能 力, 提 高 公 司 的 综 合 竞 争 力, 提 升 公 司 价 值 和 股 东 回 报 目 前, 本 公 司 正 在 积 极 推 进 本 次 重 大 资 产 重 组 相 关 进 程 新 能 源 业 务, 报 告 期 内 公 司 采 取 稳 定 发 展 策 略 电 站 方 面, 公 司 持 续 关 注 宏 观 经 济 形 势 的 变 化 和 境 内 外 各 地 区 新 能 源 政 策, 加 强 对 现 有 电 站 的 运 营 维 护 管 理 工 作, 保 持 了 电 站 的 正 常 稳 定 运 营, 同 时, 根 据 市 场 发 展 情 况, 寻 求 优 质 买 家, 积 极 推 进 电 站 销 售 与 融 资 工 作 下 属 子 公 司 综 艺 光 伏 非 晶 薄 膜 太 阳 能 电 池 生 产 线 改 造 事 宜 目 前 尚 未 与 相 关 方 达 成 完 全 一 致, 公 司 将 根 据 韩 国 周 星 与 其 合 作 方 的 研 发 成 果 和 进 度 及 综 艺 光 伏 的 具 体 情 况, 与 韩 国 周 星 就 综 艺 光 伏 未 来 经 营 发 展 进 一 步 磋 商, 以 期 形 成 利 益 最 大 化 的 方 案, 改 善 其 目 前 状 况 报 告 期 内, 综 艺 光 伏 仍 将 处 于 停 产 状 态 股 权 投 资 方 面, 上 半 年 江 苏 高 投 股 权 投 资 业 务 积 极 推 进, 一 方 面 加 强 公 司 与 下 属 基 金 的 股 权 投 资 业 务 的 力 度, 另 一 方 面 加 强 对 存 量 项 目 的 投 后 管 理 力 度, 推 进 符 合 条 件 的 公 司 存 量 项 目 挂 牌 新 三 板 或 IPO, 取 得 了 一 定 成 果 随 着 近 年 我 国 资 本 市 场 各 项 新 政 策 新 制 度 的 密 集 发 布, 下 半 年 该 公 司 将 对 存 量 项 目 作 分 类 管 理, 推 动 短 期 内 符 合 条 件 的 项 目 积 极 挂 牌 新 三 板 与 IPO, 推 动 投 资 到 期 的 企 业 落 实 分 红 和 回 购, 有 条 件 提 前 退 出 的 项 目 及 时 退 出, 通 过 创 新 方 法 盘 活 存 量 资 产, 促 进 资 产 的 保 值 增 值 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 509,019, ,758, 营 业 成 本 400,093, ,923, 销 售 费 用 12,718, ,960, 管 理 费 用 116,128, ,950, 财 务 费 用 27,576, ,548, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,152, ,903, 不 适 用 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 48,169, ,806, 不 适 用 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -6,085, ,869, 研 发 支 出 28,235, ,143, 营 业 收 入 变 动 原 因 说 明 : 本 期 收 入 较 上 期 增 加 较 多, 主 要 系 综 艺 美 国 9MW 电 站 项 目 本 期 取 得 并 网 许 可 满 足 转 让 条 件 确 认 销 售 及 德 国 3.178MW 电 站 项 目 完 成 销 售 营 业 成 本 变 动 原 因 说 明 : 本 期 营 业 收 入 增 加 较 多 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 本 期 支 付 购 买 理 财 产 品 的 现 金 减 少 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 上 期 投 资 活 动 支 付 的 现 金 较 多 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 变 动 原 因 说 明 : 主 要 系 上 期 贷 款 增 加 收 到 的 现 金 较 多 8 / 108

9 2 其 他 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 报 表 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 变 动 原 因 营 业 收 入 509,019, ,758, % 本 期 收 入 较 上 期 增 加 较 多, 主 要 系 综 艺 美 国 9MW 电 站 项 目 本 期 取 得 并 网 许 可 满 足 转 让 条 件 确 认 销 售 及 德 国 3.178MW 电 站 项 目 完 成 销 售 营 业 成 本 400,093, ,923, % 本 期 营 业 收 入 增 加 较 多 公 允 价 值 变 动 损 益 -5,681, ,340, % 主 要 系 子 公 司 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 股 价 波 动 投 资 收 益 63,440, ,955, % 主 要 系 子 公 司 省 高 投 上 期 出 售 持 有 的 金 融 资 产 产 生 的 收 益 较 多 营 业 外 收 入 53,820, ,501, % 公 司 收 购 的 北 京 掌 上 明 珠 和 北 京 盈 彩 两 家 子 公 司 由 于 未 完 成 业 绩 承 诺, 本 期 经 与 对 方 股 东 确 认, 按 照 相 关 收 购 协 议 约 定, 本 公 司 尚 未 支 付 的 股 权 转 让 款 45,724, 元 和 5,991, 元 无 需 再 支 付, 计 入 营 业 外 收 入 所 得 税 费 用 20,595, ,658, % 主 要 系 子 公 司 省 高 投 上 期 计 提 的 所 得 税 较 多 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 1 公 司 债 券 11 综 艺 债 相 关 情 况 2016 年 3 月, 公 司 收 到 鹏 元 资 信 评 级 有 限 公 司 发 来 的 鹏 元 关 于 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 业 绩 预 亏 及 重 大 事 项 的 公 告, 鹏 元 资 信 表 示 将 密 切 关 注 相 关 事 项 的 后 续 进 展, 并 持 续 跟 踪 该 事 项 对 公 司 主 体 长 期 信 用 等 级 和 评 级 展 望 可 能 产 生 的 影 响 具 体 内 容 见 本 公 司 临 号 公 告 2016 年 5 月, 鹏 元 资 信 对 本 公 司 发 行 的 11 综 艺 债 ( 债 券 代 码 :122088) 进 行 了 跟 踪 评 级, 并 出 具 了 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 2011 年 7 亿 元 公 司 债 券 2016 年 跟 踪 信 用 评 级 报 告, 跟 踪 评 级 结 果 为 : 主 体 长 期 信 用 等 级 继 续 维 持 为 AA-, 本 期 公 司 债 券 信 用 等 级 继 续 维 持 为 AA, 评 级 展 望 为 负 面 具 体 内 容 见 本 公 司 临 号 公 告 2 公 司 重 大 资 产 重 组 相 关 情 况 公 司 因 筹 划 重 大 事 项, 公 司 股 票 于 2016 年 1 月 7 日 起 停 牌 经 与 有 关 各 方 论 证 和 协 商, 该 事 项 对 公 司 构 成 了 重 大 资 产 重 组,2016 年 1 月 14 日, 公 司 进 入 重 大 资 产 重 组 程 序 2016 年 3 月 30 日, 本 公 司 召 开 第 八 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 金 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 事 项 的 相 关 议 案, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 3 月 31 日 披 露 的 相 关 公 告 2016 年 4 月 7 日, 本 公 司 收 到 上 海 证 券 交 易 所 上 证 公 函 号 关 于 对 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 金 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 信 息 披 露 的 问 询 函 2016 年 5 月 4 日, 公 司 对 问 询 函 进 行 了 回 复, 并 对 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 9 / 108

10 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 及 摘 要 进 行 了 修 订 及 补 充, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 5 月 4 日 披 露 的 相 关 公 告 经 向 上 海 证 券 交 易 所 申 请, 公 司 股 票 于 2016 年 5 月 4 日 开 市 起 复 牌 根 据 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 管 理 办 法 及 上 海 证 券 交 易 所 发 布 的 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 信 息 披 露 及 停 复 牌 业 务 指 引 的 有 关 规 定, 本 公 司 自 披 露 重 大 资 产 重 组 预 案 后 至 发 出 股 东 大 会 召 开 通 知 前, 将 每 月 发 布 一 次 重 大 资 产 重 组 进 展 公 告 本 公 司 已 于 2016 年 6 月 4 日 2016 年 7 月 4 日 2016 年 8 月 4 日 发 布 了 重 大 资 产 重 组 进 展 公 告 截 至 目 前, 本 次 重 大 资 产 重 组 所 涉 及 标 的 资 产 的 加 期 审 计 等 重 要 工 作 仍 在 紧 张 开 展 之 中, 相 关 工 作 尚 未 最 终 完 成 公 司 与 各 相 关 方 正 在 积 极 推 进 有 关 事 项, 待 相 关 工 作 完 成 后, 本 公 司 将 再 次 召 开 董 事 会 会 议 审 议 本 次 重 大 资 产 重 组 的 相 关 事 项, 披 露 本 次 重 大 资 产 重 组 报 告 书 ( 草 案 ) 等 相 关 文 件, 并 按 照 法 律 法 规 的 规 定 履 行 有 关 的 审 批 及 信 息 披 露 程 序 (3) 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内, 公 司 围 绕 年 度 经 营 目 标 开 展 工 作, 生 产 经 营 总 体 保 持 平 稳 态 势 2016 年 1-6 月, 公 司 实 现 营 业 收 入 50, 万 元, 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 3, 万 元 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 工 业 147,951, ,315, 减 少 8.76 个 百 分 点 新 能 源 321,389, ,350, 减 少 4.43 个 百 分 点 服 务 业 19,940, ,462, 减 少 5.63 个 百 分 点 商 业 17,596, ,335, 增 加 1.77 个 百 分 点 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 芯 片 设 计 及 应 用 147,951, ,315, 减 少 8.76 个 百 分 点 太 阳 能 电 站 及 太 阳 能 321,389, ,350, 减 少 4.43 个 百 分 点 电 池 互 联 网 彩 票 28, , 减 少 个 百 分 点 计 算 机 信 息 技 术 服 务 8,375, ,213, 增 加 9.74 个 百 分 点 手 机 游 戏 13,780, ,644, 减 少 5.91 个 百 分 点 其 他 15,353, ,858, 减 少 5.66 个 百 分 点 主 营 业 务 分 行 业 和 分 产 品 情 况 的 说 明 1. 新 能 源 : 综 艺 美 国 9MW 电 站 项 目 本 期 取 得 并 网 许 可 满 足 转 让 条 件 确 认 销 售 及 德 国 3.178MW 电 站 项 目 完 成 销 售 ; 2. 互 联 网 彩 票 : 受 政 策 影 响, 本 期 互 联 网 彩 票 业 务 仍 处 于 暂 停 阶 段 ; 3. 手 机 游 戏 : 新 产 品 于 期 末 上 线, 原 有 产 品 受 产 品 本 身 生 命 周 期 的 制 约, 总 体 收 入 下 滑 10 / 108

11 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 地 区 192,589, 国 外 地 区 314,288, 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 国 外 地 区 营 业 收 入 较 上 年 增 加 较 多, 是 由 于 综 艺 美 国 9MW 电 站 项 目 本 期 取 得 并 网 许 可 满 足 转 让 条 件 确 认 销 售 及 德 国 3.178MW 电 站 项 目 完 成 销 售 ( 三 ) 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 核 心 竞 争 力 未 发 生 重 大 变 化, 公 司 将 继 续 保 持 和 增 强 现 有 的 优 势, 进 一 步 提 升 企 业 核 心 竞 争 力 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 报 告 期 内 投 资 额 8, 投 资 额 增 减 变 动 数 -10, 上 年 同 期 投 资 额 19, 投 资 额 增 减 幅 度 % 被 投 资 的 公 司 情 况 被 投 资 的 公 司 名 称 主 要 经 营 活 动 占 被 投 资 公 司 权 益 的 比 例 苏 州 泉 达 科 技 创 业 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 投 资 40% 德 尔 塔 1 号 私 募 证 券 投 资 基 金 投 资 德 尔 塔 2 号 私 募 证 券 投 资 基 金 投 资 (1) 证 券 投 资 情 况 占 期 末 证 序 号 证 券 品 种 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 持 有 数 量 ( 股 ) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 券 总 投 资 比 例 报 告 期 损 益 ( 元 ) (%) 1 股 票 康 得 新 77,972, ,792, ,946, ,973, 股 票 REXLOTHOLDINGS LTD 12,951, ,175, ,422, ,481, 股 票 0082 V1 GROUP LTD 39,442, ,400, ,466, ,107, 期 末 持 有 的 其 他 证 券 投 资 18,708, / 19,235, ,979, 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 / / / / 0 合 计 149,074, / 124,071, % -5,636, / 108

12 证 券 投 资 情 况 的 说 明 以 上 均 为 本 公 司 下 属 子 公 司 所 进 行 的 投 资 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 单 位 : 元 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 成 本 期 初 持 股 比 例 (%) 期 末 持 股 比 例 (%) 期 末 账 面 值 报 告 期 损 益 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 洋 河 股 份 605, ,520, ,080, ,844, 可 供 出 售 购 入 金 融 资 产 SINA SINA 62,298, ,124, ,822, 可 供 出 售 购 入 CORPORATION 金 融 资 产 辉 山 乳 业 156,581, ,657, ,234, ,070, 可 供 出 售 购 入 金 融 资 产 合 计 219,484, / / 681,302, ,314, ,091, / / 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 以 上 均 为 本 公 司 下 属 子 公 司 所 进 行 的 投 资 (3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 期 初 持 股 比 例 (%) 期 末 持 股 比 例 (%) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 元 ) 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 南 通 农 村 商 业 银 行 10,000, ,000, 可 供 出 售 金 购 入 紫 金 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 * 长 安 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 * 中 国 国 际 期 货 有 限 公 司 * 百 年 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 * 融 资 产 105,000, ,000, 可 供 出 售 金 融 资 产 134,486, ,486, 可 供 出 售 金 融 资 产 170,000, ,000, 可 供 出 售 金 融 资 产 120,000, ,000, 可 供 出 售 金 融 资 产 购 入 购 入 购 入 购 入 合 计 539,486, / / 539,486, / / 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 的 说 明 注 * 的 均 为 本 公 司 子 公 司 江 苏 高 投 所 进 行 的 投 资 12 / 108

13 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 实 际 收 是 否 经 计 提 减 是 否 资 金 来 源 并 委 托 理 财 起 委 托 理 财 终 预 计 实 际 获 是 否 合 作 方 名 称 委 托 理 财 产 品 类 型 委 托 理 财 金 额 报 酬 确 定 方 式 回 本 金 过 法 定 值 准 备 关 联 说 明 是 否 为 关 联 关 系 始 日 期 止 日 期 收 益 得 收 益 涉 诉 金 额 程 序 金 额 交 易 募 集 资 金 民 生 银 行 鼓 楼 支 行 银 行 开 放 式 理 财 产 品 80,529, 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 中 国 银 行 北 京 大 成 大 厦 支 行 银 行 开 放 式 理 财 产 品 1,860, 非 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 中 国 银 行 北 京 大 成 大 厦 支 行 银 行 理 财 产 品 8,400, 非 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 中 国 银 行 北 京 上 地 支 行 银 行 开 放 式 理 财 产 品 2,320, 非 保 本 浮 动 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 华 夏 银 行 北 京 万 柳 支 行 银 行 理 财 产 品 30,300, 非 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 华 夏 银 行 北 京 万 柳 支 行 银 行 理 财 产 品 8,000, 非 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 华 夏 银 行 北 京 万 柳 支 行 银 行 理 财 产 品 16,100, 非 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 招 商 银 行 车 公 庙 支 行 银 行 理 财 产 品 2,800, 非 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 中 国 建 行 通 州 支 行 银 行 开 放 式 理 财 产 品 1,563, 非 保 本 浮 动 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 平 安 银 行 深 圳 时 代 金 融 支 行 银 行 理 财 产 品 20,000, 非 保 本 浮 动 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 中 行 北 京 西 坝 河 南 路 支 行 银 行 开 放 式 理 财 产 品 38,500, 保 本 固 定 收 益 是 0 否 否 控 股 子 公 司 合 计 / 210,373, / / / / / / / / 逾 期 未 收 回 的 本 金 和 收 益 累 计 金 额 ( 元 ) 0 委 托 理 财 的 情 况 说 明 上 表 所 列 委 托 理 财 均 为 本 公 司 控 股 子 公 司 在 报 告 期 内 所 进 行 的 理 财 投 资 (2) 委 托 贷 款 情 况 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 13 / 108

14 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 (4) 其 他 无 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 主 要 控 股 子 公 司 的 情 况 及 业 绩 主 要 产 品 注 册 资 本 或 公 司 总 资 产 净 资 产 净 利 润 或 服 务 投 资 总 额 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 投 资 100,000 万 元 2,245,273, ,942,861, ,856, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 智 能 卡 生 产 销 售 14,700 万 元 411,118, ,616, ,075, 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 高 温 超 导 滤 波 器 7,050 万 元 143,393, ,391, ,735, 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 薄 膜 太 阳 能 电 池 13,980 万 美 元 199,633, ,882, ,155, 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 集 成 电 路 设 计 4,800 万 元 20,266, ,032, , 综 艺 ( 意 大 利 ) 皮 埃 蒙 特 光 伏 有 限 公 司 综 艺 ( 意 大 利 ) 西 西 里 光 伏 有 限 公 司 综 艺 ( 意 大 利 ) 马 尔 凯 光 伏 有 限 公 司 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 太 阳 能 发 电 系 统 的 产 品 设 计 工 程 施 工 4,920 万 美 元 266,139, ,195, ,879, 太 阳 能 发 电 系 统 的 产 品 设 计 工 程 施 工 安 装 技 术 咨 询, 太 阳 能 电 池 组 4,920 万 美 元 428,356, ,833, , 件 销 售 太 阳 能 发 电 系 统 的 产 品 设 计 工 程 施 工 安 装 技 术 咨 询, 太 阳 能 电 池 组 4,990 万 美 元 211,918, ,918, ,253, 件 销 售 太 阳 能 发 电 系 统 的 产 品 设 计 工 程 施 工 9,900 万 美 元 727,761, ,904, ,205, 因 特 网 信 息 服 务 业 务 技 术 网 络 信 息 咨 询 服 务 等 1,000 万 元 36,995, ,287, ,814, 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 手 机 网 络 游 戏 的 研 发 运 营 和 发 行 8,590 万 元 137,754, ,072, ,010, 南 通 综 艺 进 出 口 有 限 公 司 贸 易 服 务 5,000 万 元 81,525, ,273, , 南 通 天 辰 文 化 发 展 有 限 公 司 餐 饮 服 务 4,000 万 元 98,418, ,260, ,879, 北 京 盈 彩 畅 联 网 络 科 技 有 限 公 司 因 特 网 信 息 服 务 业 务 技 术 网 络 信 息 咨 询 服 务 等 5,000 万 元 37,828, ,826, ,163, 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 因 特 网 信 息 服 务 业 务 技 术 网 络 信 息 咨 询 服 务 等 5,000 万 元 33,394, ,491, ,586, 大 赢 家 信 息 科 技 有 限 公 司 因 特 网 信 息 服 务 业 务 技 术 网 络 信 息 咨 询 服 务 等 5,000 万 元 44,511, ,022, ,023, 主 要 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 主 要 产 品 或 服 务 净 利 润 参 股 公 司 贡 献 的 投 资 收 益 占 上 市 公 司 净 利 润 的 比 重 (%) 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 公 司 集 成 电 路 设 计 / 108

15 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 太 阳 能 电 池 片 及 组 件 -1, 非 募 集 资 金 项 目 情 况 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 公 司 2015 年 度 净 利 润 为 负, 不 具 备 分 配 条 件,2015 年 度 公 司 的 利 润 分 配 方 案 为 : 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 是 否 分 配 或 转 增 否 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 0 每 10 股 派 息 数 ( 元 )( 含 税 ) 0 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 0 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 的 相 关 情 况 说 明 无 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 三 ) 其 他 披 露 事 项 1 关 于 互 联 网 彩 票 相 关 业 务 2015 年 2 月, 国 家 体 育 总 局 发 布 体 育 总 局 关 于 切 实 落 实 彩 票 资 金 专 项 审 计 意 见 加 强 体 育 彩 票 管 理 工 作 的 通 知, 受 该 通 知 以 及 财 政 部 民 政 部 和 体 育 总 局 联 合 下 发 的 关 于 开 展 擅 自 利 用 互 联 网 销 售 彩 票 行 为 自 查 自 纠 工 作 有 关 问 题 的 通 知 的 影 响, 部 分 省 级 彩 票 管 理 中 心 从 2015 年 2 月 25 日 起 暂 停 接 受 互 联 网 彩 票 销 售 订 单 2015 年 4 月, 财 政 部 公 安 部 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 工 业 和 信 息 化 部 民 政 部 中 国 人 民 银 行 国 家 体 育 总 局 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 八 部 委 下 发 联 合 公 告, 未 经 相 关 部 分 批 准, 任 何 单 位 不 得 开 展 互 联 网 销 售 彩 票 业 务, 至 此, 国 内 互 联 网 售 彩 业 务 全 面 停 顿 鉴 于 互 联 网 彩 票 行 业 现 状, 为 支 持 下 属 彩 票 企 业 度 过 全 行 业 整 顿 的 过 渡 期, 在 未 来 互 联 网 售 彩 重 启 之 时 获 得 更 好 的 发 展 机 会, 经 协 商, 对 下 属 彩 票 企 业 原 投 资 协 议 中 的 业 绩 承 诺 期 限 进 行 调 整, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 4 月 16 日 披 露 的 临 号 公 告 截 至 本 报 告 期 末, 本 公 司 下 属 子 公 司 无 纸 化 彩 票 代 购 业 务 仍 处 于 暂 停 状 态, 具 体 恢 复 时 间 待 定 目 前, 国 家 关 于 互 联 网 彩 票 相 关 政 策 仍 不 明 朗, 牌 照 发 放 尚 存 在 较 大 不 确 定 性 互 联 网 彩 票 销 售 业 务 暂 停 期 间, 公 司 下 属 企 业 在 减 少 开 支 的 同 时, 努 力 做 好 相 关 网 站 及 手 机 客 户 端 的 维 护 服 务 等 工 作, 优 化 和 提 升 互 联 网 彩 票 产 品 和 系 统 平 台, 持 续 推 动 技 术 研 发 和 市 场 推 广, 并 尝 试 拓 15 / 108

16 展 符 合 政 策 的 新 业 务 模 式, 提 升 团 队 运 营 效 率 和 运 营 能 力, 以 应 对 未 来 业 务 重 启 后 市 场 规 范 发 展 所 带 来 的 巨 大 挑 战 和 机 遇 ; 同 时, 密 切 关 注 国 家 关 于 互 联 网 彩 票 行 业 的 政 策 动 向, 包 括 各 省 市 彩 票 中 心 的 情 况, 争 取 在 互 联 网 彩 票 开 售 之 初 做 到 先 发 制 人, 快 速 抢 占 市 场 2 关 于 手 机 游 戏 业 务 因 手 游 市 场 竞 争 加 剧, 同 时 掌 上 明 珠 三 款 新 游 戏 产 品 未 能 按 计 划 上 线, 而 老 产 品 多 处 于 运 营 时 间 长 或 市 场 用 户 饱 和 阶 段, 掌 上 明 珠 2015 年 度 营 收 大 幅 下 滑, 未 达 到 承 诺 的 净 利 润 数 对 此, 除 按 收 购 协 议 约 定 的 方 式 进 行 补 偿 外, 为 体 现 管 理 层 及 员 工 对 其 业 务 发 展 的 信 心, 掌 上 明 珠 总 经 理 武 春 雷 代 表 掌 上 明 珠 管 理 层 追 加 如 下 承 诺 : (1) 在 掌 上 明 珠 业 务 累 计 完 成 三 年 对 赌 目 标 前, 不 减 持 持 有 股 份 ; (2) 在 达 到 减 持 股 份 的 条 件 时, 管 理 层 减 持 股 份 方 案 须 报 董 事 会 审 议 通 过 后, 管 理 层 才 可 以 按 照 通 过 后 的 方 案 执 行 减 持 3 关 于 重 大 资 产 重 组 进 展 公 司 股 票 于 2016 年 1 月 7 日 起 停 牌, 并 于 2016 年 1 月 14 日 进 入 重 大 资 产 重 组 程 序 公 司 拟 以 发 行 股 份 及 支 付 现 金 方 式 购 买 中 星 技 术 有 限 公 司 100% 股 权, 并 以 询 价 方 式 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 标 的 资 产 中 星 技 术 主 要 从 事 智 能 交 通 管 理 系 统 公 共 安 全 系 统 智 慧 城 市 系 统 等 安 防 视 频 监 控 产 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 并 提 供 安 防 视 频 监 控 整 体 解 决 方 案, 在 安 防 视 频 监 控 领 域 已 经 掌 握 多 项 符 合 国 家 标 准 的 自 主 知 识 产 权, 同 时 具 备 从 软 件 终 端 产 品 整 体 解 决 方 案 和 运 营 服 务 的 完 整 产 业 链 本 次 交 易 完 成 后, 公 司 业 务 将 拓 展 至 安 防 领 域, 有 利 于 进 一 步 夯 实 公 司 旗 下 信 息 科 技 产 业, 丰 富 公 司 业 务 结 构 提 升 综 合 竞 争 力, 从 而 提 升 公 司 盈 利 能 力 和 抵 御 风 险 的 能 力 2016 年 3 月 30 日, 本 公 司 召 开 第 八 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 金 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 事 项 的 相 关 议 案, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 3 月 31 日 披 露 的 相 关 公 告 2016 年 4 月 7 日, 本 公 司 收 到 上 海 证 券 交 易 所 上 证 公 函 号 关 于 对 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 金 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 信 息 披 露 的 问 询 函 2016 年 5 月 4 日, 公 司 对 问 询 函 进 行 了 回 复, 并 对 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 及 摘 要 进 行 了 修 订 及 补 充, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 5 月 4 日 披 露 的 相 关 公 告 截 至 目 前, 本 次 重 大 资 产 重 组 所 涉 及 标 的 资 产 的 加 期 审 计 等 重 要 工 作 仍 在 紧 张 开 展 之 中, 相 关 工 作 尚 未 最 终 完 成 公 司 与 各 相 关 方 正 在 积 极 推 进 有 关 事 项, 待 相 关 工 作 完 成 后, 本 公 司 将 再 次 召 开 董 事 会 会 议 审 议 本 次 重 大 资 产 重 组 的 相 关 事 项, 披 露 本 次 重 大 资 产 重 组 报 告 书 ( 草 案 ) 等 相 关 文 件, 并 按 照 法 律 法 规 的 规 定 履 行 有 关 的 审 批 及 信 息 披 露 程 序 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 16 / 108

17 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 事 项 概 述 及 类 型 查 询 索 引 2016 年 3 月, 本 公 司 第 八 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议 审 议 详 见 刊 载 于 2016 年 3 月 31 日 上 海 证 券 通 过 了 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 交 易 所 网 站 及 上 海 证 券 报 证 券 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 等 相 关 议 案 时 报 中 国 证 券 报 的 本 公 司 公 告 本 公 司 拟 通 过 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 中 星 技 术 有 限 公 司 100% 股 权, 同 时 向 包 括 公 司 实 际 控 制 人 昝 圣 达 在 内 的 不 超 过 10 名 符 合 条 件 的 特 定 对 象 非 公 开 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 上 述 交 易 构 成 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组, 尚 待 本 公 司 股 东 大 会 审 议 批 准, 并 经 中 国 证 监 会 核 准 后 方 可 实 施 目 前, 本 公 司 正 在 积 极 推 进 相 关 工 作 ( 二 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 情 况 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 无 查 询 索 引 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 2016 年 3 月, 本 公 司 第 八 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议 审 议 通 过 了 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 等 相 关 议 案 本 公 司 拟 通 过 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 中 星 技 术 有 限 公 司 100% 股 权, 同 时 向 包 括 公 司 实 际 控 制 人 昝 圣 达 在 内 的 不 超 过 10 名 符 合 条 件 的 特 定 对 象 非 公 开 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 本 次 关 联 交 易 构 成 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组, 尚 待 本 公 司 股 东 查 询 索 引 详 见 刊 载 于 2016 年 3 月 31 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 的 本 公 司 公 告 17 / 108

18 大 会 审 议 批 准, 并 经 中 国 证 监 会 核 准 后 方 可 实 施 目 前, 本 公 司 正 在 积 极 推 进 相 关 工 作 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 查 询 索 引 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 无 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 查 询 索 引 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 2 担 保 情 况 3 其 他 重 大 合 同 或 交 易 2013 年 12 月 4 日, 本 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 与 其 第 二 条 生 产 线 供 应 商 韩 国 周 星 工 程 有 限 公 司 ( 韩 国 周 星 为 综 艺 光 伏 的 股 东, 持 有 综 艺 光 伏 33.3% 的 股 份 ) 签 署 协 议 书, 由 韩 国 周 星 对 综 艺 光 伏 第 二 条 生 产 线 自 2011 年 8 月 13 日 至 2012 年 8 月 12 日 期 间 未 达 产 损 失 进 行 补 偿, 补 偿 金 额 为 5,150 万 元 人 民 币 截 至 本 报 告 期 末, 韩 国 周 星 尚 未 全 部 支 付 上 述 补 偿 款 2014 年 12 月 29 日, 本 公 司 与 韩 国 周 星 签 署 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 增 资 协 议, 共 同 投 资 1,260 万 美 元 对 综 艺 光 伏 进 行 等 比 例 增 资, 增 资 资 金 拟 用 于 综 艺 光 伏 生 产 线 改 造 18 / 108

19 报 告 期 内, 本 公 司 与 韩 国 周 星 就 综 光 伏 生 产 线 整 体 改 造 方 案, 包 括 设 备 的 恢 复 和 新 增 改 造 费 用 及 时 间 产 品 标 准 产 品 销 售 等 方 面 继 续 进 行 协 商 与 沟 通, 在 一 些 重 大 问 题 中 仍 未 能 达 成 完 全 一 致, 综 艺 光 伏 未 能 启 动 相 关 生 产 线 改 造 同 时, 综 艺 光 伏 现 有 薄 膜 太 阳 能 电 池 在 目 前 传 统 太 阳 能 光 伏 市 场 无 明 显 竞 争 优 势, 综 艺 光 伏 生 产 线 在 报 告 期 内 仍 未 进 行 生 产 根 据 韩 国 周 星 与 其 合 作 方 的 研 发 成 果 和 进 度 及 综 艺 光 伏 的 具 体 情 况, 公 司 将 与 韩 国 周 星 就 综 艺 光 伏 未 来 经 营 发 展 进 一 步 磋 商, 以 期 形 成 利 益 最 大 化 的 方 案, 改 善 综 艺 光 伏 目 前 状 况 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 与 股 改 相 关 的 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 与 重 大 资 产 重 组 相 关 的 承 诺 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 股 份 限 售 昝 圣 达 参 与 公 司 2013 年 非 公 开 发 行 股 份 认 购, 并 承 诺 本 次 认 购 的 万 股 自 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 转 让 2014 年 5 月 5 日 至 2017 年 5 月 15 日 是 是 与 股 权 激 励 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 其 他 其 他 昝 圣 达 时 任 公 司 董 事 长 陈 义 董 事 兼 总 经 理 邢 光 新 监 事 会 主 席 张 晓 波 副 总 经 理 兼 董 事 会 秘 书 顾 政 巍 副 总 经 理 黄 天 鸿 陆 建 峰 财 务 负 责 人 钱 志 华 拟 在 未 来 12 个 月 内 通 过 上 交 所 交 易 系 统 允 许 的 方 式 增 持 公 司 股 份, 累 计 增 持 比 例 不 超 过 公 司 已 发 行 总 股 份 的 2%, 并 承 诺 在 增 持 期 间 及 法 定 期 限 内 不 减 持 其 持 有 的 公 司 股 份 拟 在 未 来 12 个 月 内 通 过 上 交 所 交 易 系 统 允 许 的 方 式 增 持 公 司 股 份, 累 计 增 持 比 例 不 超 过 公 司 已 发 行 总 股 份 的 2%, 并 承 诺 在 增 持 期 间 及 法 定 期 限 内 不 减 持 其 持 有 的 公 司 股 份 2015 年 7 月 2 日 至 2016 年 7 月 2 日 2015 年 7 月 2 日 至 2016 年 7 月 2 日 是 是 是 是 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 报 告 期 内, 本 公 司 未 改 聘 会 计 师 事 务 所, 本 公 司 聘 任 的 审 订 机 构 仍 为 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 期 间 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 在 审 计 期 间 无 改 聘 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 形 19 / 108

20 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 十 可 转 换 公 司 债 券 情 况 十 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 和 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 有 关 要 求, 不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构, 建 立 健 全 内 部 控 制 制 度, 规 范 公 司 运 作, 维 护 公 司 及 全 体 股 东 利 益 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 及 经 营 层 之 间 权 责 明 确, 各 司 其 职 各 尽 其 责 相 互 制 衡 相 互 协 调, 促 进 公 司 稳 定 可 持 续 发 展 公 司 治 理 的 实 际 情 况 符 合 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 十 二 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 ( 三 ) 其 他 无 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 2 股 份 变 动 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 3 报 告 期 后 到 半 年 报 披 露 日 期 间 发 生 股 份 变 动 对 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 无 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 无 20 / 108

21 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 : 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 91,749 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) 0 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 单 位 : 股 前 十 名 股 东 持 股 情 况 质 押 或 冻 结 情 况 股 东 名 称 报 告 期 内 增 期 末 持 股 数 比 例 持 有 有 限 售 条 件 股 份 状 数 量 ( 全 称 ) 减 量 (%) 股 份 数 量 态 股 东 性 质 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 0 321,323, ,800,000 境 内 非 国 有 质 押 法 人 昝 圣 达 0 231,972, ,400,000 质 押 231,972,770 境 内 自 然 人 南 通 大 兴 服 装 绣 品 有 限 公 司 0 28,932, ,700,000 境 内 非 国 有 质 押 法 人 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 -407,700 19,260, 未 知 未 知 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 0 19,203, 未 知 未 知 司 蒋 文 丞 0 14,660, 未 知 境 内 自 然 人 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 -14,509,500 11,000, 未 知 未 知 华 润 深 国 投 信 托 有 限 公 司 民 -4,512,357 8,576, 未 知 森 H 号 证 券 投 资 集 合 资 金 信 托 计 划 未 知 蒋 宁 君 未 知 7,700, 未 知 境 内 自 然 人 蒋 立 君 未 知 6,260, 未 知 境 内 自 然 人 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 股 份 种 类 及 数 量 的 数 量 种 类 数 量 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 321,323,958 人 民 币 普 通 股 321,323,958 昝 圣 达 36,572,770 人 民 币 普 通 股 36,572,770 南 通 大 兴 服 装 绣 品 有 限 公 司 28,932,949 人 民 币 普 通 股 28,932,949 中 国 证 券 金 融 股 份 有 限 公 司 19,260,150 人 民 币 普 通 股 19,260,150 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 19,203,600 人 民 币 普 通 股 19,203,600 蒋 文 丞 14,660,009 人 民 币 普 通 股 14,660,009 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 11,000,000 人 民 币 普 通 股 11,000,000 华 润 深 国 投 信 托 有 限 公 司 民 森 H 号 证 券 投 资 集 合 资 金 信 托 计 划 8,576,578 人 民 币 普 通 股 8,576,578 蒋 宁 君 7,700,000 人 民 币 普 通 股 7,700,000 蒋 立 君 6,260,000 人 民 币 普 通 股 6,260,000 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 前 十 名 股 东 中, 第 一 名 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 是 第 三 名 南 通 大 兴 服 装 绣 品 有 限 公 司 的 控 股 股 东, 第 二 名 昝 圣 达 是 第 一 名 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 的 实 际 控 制 人, 除 此 之 外, 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 与 其 余 七 名 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 的 情 况, 公 司 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 的 情 况 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 及 持 股 数 量 的 说 明 不 适 用 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 单 位 : 股 序 号 有 限 售 条 件 股 持 有 的 有 限 售 条 件 股 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 东 名 称 份 数 量 可 上 市 交 易 时 间 新 增 可 上 市 交 易 股 份 数 量 限 售 条 件 1 昝 圣 达 195,400, ,400,000 限 售 三 年 ( 三 ) 战 略 投 资 者 或 一 般 法 人 因 配 售 新 股 成 为 前 10 名 股 东 21 / 108

22 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 昝 圣 达 董 事 长 选 举 换 届 选 举 曹 旭 东 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 朱 林 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 曹 剑 忠 监 事 会 主 席 选 举 换 届 选 举 昝 瑞 国 监 事 选 举 换 届 选 举 昝 圣 达 总 经 理 聘 任 换 届 聘 任 邢 光 新 副 总 经 理 聘 任 换 届 聘 任 钱 志 华 副 总 经 理 聘 任 换 届 聘 任 陈 义 董 事 长 离 任 任 期 届 满 曹 剑 忠 董 事 离 任 任 期 届 满 昝 瑞 国 董 事 离 任 任 期 届 满 姚 仁 泉 独 立 董 事 离 任 任 期 届 满 冯 帆 独 立 董 事 离 任 辞 职 张 晓 波 监 事 会 主 席 离 任 任 期 届 满 昝 瑞 章 监 事 离 任 任 期 届 满 邢 光 新 总 经 理 离 任 任 期 届 满 说 明 : 报 告 期 内, 公 司 进 行 了 换 届 选 举 目 前, 公 司 第 九 届 董 事 会 成 员 为 : 昝 圣 达 陈 义 邢 光 新 刘 志 耕 曹 旭 东 朱 林, 第 九 届 监 事 会 成 员 为 : 曹 剑 忠 昝 瑞 国 韩 晔, 总 经 理 为 昝 圣 达, 副 总 经 理 为 : 邢 光 新 顾 政 巍 黄 天 鸿 陆 建 峰 钱 志 华, 董 事 会 秘 书 为 顾 政 巍, 财 务 负 责 人 为 钱 志 华 三 其 他 说 明 无 22 / 108

23 第 九 节 公 司 债 券 相 关 情 况 一 公 司 债 券 基 本 情 况 债 券 名 称 简 称 代 码 发 行 日 到 期 日 债 券 余 额 利 率 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 2011 年 公 司 债 券 11 综 艺 债 年 8 月 31 日 2016 年 8 月 31 日 700,000, % 还 本 付 息 方 式 每 年 付 息 一 次, 到 期 一 次 还 本, 最 后 一 期 利 息 随 本 金 一 起 支 付 交 易 场 所 上 海 证 券 交 易 所 二 公 司 债 券 受 托 管 理 联 系 人 联 系 方 式 及 资 信 评 级 机 构 联 系 方 式 债 券 受 托 管 理 人 资 信 评 级 机 构 名 称 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 上 海 市 陆 家 嘴 东 路 166 号 中 国 保 险 大 厦 1 楼 联 系 人 王 浩 廖 晴 飞 联 系 电 话 名 称 鹏 元 资 信 评 估 有 限 公 司 办 公 地 址 上 海 市 浦 东 新 区 东 三 里 桥 路 1018 号 A601 三 公 司 债 券 募 集 资 金 使 用 情 况 本 公 司 已 按 照 募 集 说 明 书 约 定 的 募 集 资 金 用 途, 用 于 偿 还 银 行 贷 款 和 补 充 流 动 资 金 四 公 司 债 券 资 信 评 级 机 构 情 况 公 司 债 券 的 资 信 评 级 机 构 为 鹏 元 资 信 评 估 有 限 公 司 2016 年 3 月, 公 司 收 到 鹏 元 资 信 评 级 有 限 公 司 发 来 的 鹏 元 关 于 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 业 绩 预 亏 及 重 大 事 项 的 公 告, 鹏 元 资 信 表 示 将 密 切 关 注 相 关 事 项 的 后 续 进 展, 并 持 续 跟 踪 该 事 项 对 公 司 主 体 长 期 信 用 等 级 和 评 级 展 望 可 能 产 生 的 影 响 具 体 内 容 见 本 公 司 临 号 公 告 2016 年 5 月, 鹏 元 资 信 对 本 公 司 发 行 的 11 综 艺 债 ( 债 券 代 码 :122088) 进 行 了 跟 踪 评 级, 并 出 具 了 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 2011 年 7 亿 元 公 司 债 券 2016 年 跟 踪 信 用 评 级 报 告, 跟 踪 评 级 结 果 为 : 主 体 长 期 信 用 等 级 继 续 维 持 为 AA-, 本 期 公 司 债 券 信 用 等 级 继 续 维 持 为 AA, 评 级 展 望 为 负 面 具 体 内 容 见 本 公 司 临 号 公 告 五 报 告 期 内 公 司 债 券 增 信 机 制 偿 债 计 划 及 其 他 相 关 情 况 报 告 期 内, 公 司 债 券 增 信 机 制 偿 还 计 划 及 其 他 偿 债 保 障 措 施 未 发 生 变 更 六 公 司 债 券 持 有 人 会 议 召 开 情 况 报 告 期 内, 未 召 开 债 券 持 有 人 会 议 七 公 司 债 券 受 托 管 理 人 履 职 情 况 11 综 艺 债 的 受 托 管 理 人 为 西 南 证 券 股 份 有 限 公 司, 西 南 证 券 按 照 相 关 法 律 法 规 的 要 求 履 行 债 券 受 托 管 理 人 职 责 报 告 期 内, 西 南 证 券 出 具 了 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 公 司 债 券 受 托 管 理 事 务 报 告 (2015 年 度 ) (2016 年 5 月 16 日 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ), 对 本 期 公 司 债 券 概 况 本 公 23 / 108

24 司 2015 年 度 经 营 和 财 务 状 况 本 公 司 募 集 资 金 使 用 情 况 本 期 债 券 保 证 人 情 况 债 券 持 有 人 会 议 召 开 的 情 况 本 期 债 券 本 息 偿 付 情 况 本 期 公 司 债 券 跟 踪 评 级 董 事 会 秘 书 及 证 券 事 务 代 表 变 动 情 况 等 内 容 进 行 了 披 露 八 截 至 报 告 期 末 和 上 年 末 ( 或 本 报 告 期 和 上 年 同 期 ) 下 列 会 计 数 据 和 财 务 指 标 主 要 指 标 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 变 动 原 因 流 动 比 率 % 速 动 比 率 % 资 产 负 债 率 27.29% 30.81% 贷 款 偿 还 率 本 报 告 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 上 年 同 期 (1-6 月 ) 增 减 (%) 变 动 原 因 EBITDA 利 息 保 障 倍 数 % 利 润 总 额 本 期 较 上 期 减 少 利 息 偿 付 率 % 利 润 总 额 本 期 较 上 期 减 少 九 报 告 期 末 公 司 资 产 情 况 截 至 本 报 告 期 末, 综 艺 股 份 以 其 在 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 孙 李 桥 村 相 关 国 有 土 地 使 用 权 和 房 屋 所 有 权 为 抵 押, 取 得 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 南 通 通 州 支 行 7000 万 元 最 高 额 担 保 除 此 以 外, 综 艺 股 份 本 部 不 存 抵 押 质 押 被 查 封 冻 结 必 须 具 备 一 定 条 件 才 能 变 现 无 法 变 现 无 法 用 于 抵 偿 债 务 的 情 况 和 其 他 权 利 受 限 制 的 情 况 和 安 排, 以 及 其 他 具 有 可 对 抗 第 三 人 的 优 先 偿 付 负 债 情 况 十 公 司 其 他 债 券 和 债 务 融 资 工 具 的 付 息 兑 付 情 况 无 十 一 公 司 报 告 期 内 的 银 行 授 信 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 银 行 授 信 总 额 已 用 授 信 余 额 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 5,000 5,000 0 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 15,000 15,000 0 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 10,000 10,000 0 注 : 以 上 为 综 艺 股 份 本 部 的 银 行 授 信 情 况 十 二 公 司 报 告 期 内 执 行 公 司 债 券 募 集 说 明 书 相 关 约 定 或 承 诺 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 均 严 格 履 行 公 司 债 券 募 集 说 明 书 相 关 内 容, 未 有 损 害 债 券 投 资 者 利 益 的 情 况 发 生 十 三 公 司 发 生 重 大 事 项 及 对 公 司 经 营 情 况 和 偿 债 能 力 的 影 响 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 公 司 债 券 发 行 与 交 易 管 理 办 法 第 四 十 五 条 所 列 示 的 重 大 事 项 24 / 108

25 第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2016 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,111,686, ,067,468, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 126,343, ,807, 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 87, , 应 收 账 款 337,730, ,692, 预 付 款 项 41,545, ,695, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 517, , 应 收 股 利 29, 其 他 应 收 款 54,409, ,907, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 152,153, ,296, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 311,565, ,139, 流 动 资 产 合 计 2,136,039, ,228,193, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 1,992,840, ,931,823, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 4,435, ,343, 长 期 股 权 投 资 140,141, ,850, 投 资 性 房 地 产 23,346, ,672, 固 定 资 产 1,580,094, ,657,455, 在 建 工 程 58,471, ,933, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 25 / 108

26 无 形 资 产 151,691, ,590, 开 发 支 出 7,403, ,912, 商 誉 426,596, ,596, 长 期 待 摊 费 用 21,691, ,189, 递 延 所 得 税 资 产 30,458, ,135, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 4,437,171, ,459,503, 资 产 总 计 6,573,211, ,687,696, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 338,507, ,952, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 23,207, 应 付 账 款 193,293, ,578, 预 收 款 项 11,930, ,106, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 7,566, ,412, 应 交 税 费 16,053, ,886, 应 付 利 息 44,198, ,956, 应 付 股 利 170, 其 他 应 付 款 213,486, ,923, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 699,716, ,866, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,547,959, ,815,853, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 5,210, ,210, 预 计 负 债 递 延 收 益 123,724, ,646, 递 延 所 得 税 负 债 116,746, ,562, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 245,681, ,418, 负 债 合 计 1,793,641, ,060,272, / 108

27 所 有 者 权 益 股 本 1,300,000, ,300,000, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 2,220,642, ,204,316, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 -19,372, ,731, 专 项 储 备 盈 余 公 积 65,719, ,719, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 -142,440, ,710, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 3,424,548, ,319,594, 少 数 股 东 权 益 1,355,021, ,307,830, 所 有 者 权 益 合 计 4,779,570, ,627,424, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 6,573,211, ,687,696, 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 母 公 司 资 产 负 债 表 2016 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 387,562, ,698, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 15,294, ,294, 预 付 款 项 应 收 利 息 应 收 股 利 7,800, ,800, 其 他 应 收 款 332,879, ,221, 存 货 4,699, ,699, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 597, , 流 动 资 产 合 计 748,833, ,188, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 10,000, ,000, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 3,181,957, ,178,045, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 124,443, ,350, 在 建 工 程 27 / 108

28 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 9,646, ,039, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 2,375, ,375, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 3,328,423, ,328,811, 资 产 总 计 4,077,257, ,093,999, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 300,000, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 5,004, ,004, 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 1,625, ,577, 应 交 税 费 788, ,004, 应 付 利 息 44,198, ,948, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 213,217, ,801, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 699,716, ,866, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,264,551, ,223,203, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 1,264,551, ,223,203, 所 有 者 权 益 : 股 本 1,300,000, ,300,000, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 28 / 108

29 资 本 公 积 2,096,086, ,096,086, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 1,221, ,359, 专 项 储 备 盈 余 公 积 113,438, ,438, 未 分 配 利 润 -698,040, ,087, 所 有 者 权 益 合 计 2,812,705, ,870,795, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 4,077,257, ,093,999, 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 合 并 利 润 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 509,019, ,758, 其 中 : 营 业 收 入 509,019, ,758, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 557,568, ,319, 其 中 : 营 业 成 本 400,093, ,923, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 1,014, ,264, 销 售 费 用 12,718, ,960, 管 理 费 用 116,128, ,950, 财 务 费 用 27,576, ,548, 资 产 减 值 损 失 38, ,672, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 -5,681, ,340, 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 63,440, ,955, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 -2,571, ,848, 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 9,208, ,734, 加 : 营 业 外 收 入 53,820, ,501, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 276, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 693, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 62,752, ,321, 减 : 所 得 税 费 用 20,595, ,658, / 108

30 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 42,156, ,663, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 32,269, ,400, 少 数 股 东 损 益 9,886, ,263, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 47,689, ,475, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 56,358, ,822, 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 56,358, ,822, 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 -5,137, 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 -11,472, ,424, 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 72,968, ,246, 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 -8,669, ,346, 净 额 七 综 合 收 益 总 额 89,845, ,188, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 88,628, ,422, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 1,217, ,610, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 实 现 的 净 利 润 为 : 元 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 元, 上 期 被 合 并 方 母 公 司 利 润 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 减 : 营 业 成 本 营 业 税 金 及 附 加 203, 销 售 费 用 25, 管 理 费 用 17,057, ,861, 财 务 费 用 33,967, ,115, 资 产 减 值 损 失 -1,021, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 30 / 108

31 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -2,950, ,794, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 -2,950, ,005, 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -52,953, ,096, 加 : 营 业 外 收 入 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -52,953, ,096, 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -52,953, ,096, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 -5,137, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 -5,137, 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 -5,137, 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 -58,090, ,096, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 合 并 现 金 流 量 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 324,713, ,105, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 31 / 108

32 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 3,744, ,512, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 83,067, ,304, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 411,524, ,922, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 167,977, ,428, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 73,001, ,584, 支 付 的 各 项 税 费 62,076, ,153, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 120,621, ,659, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 423,677, ,826, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,152, ,903, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 58,519, ,619, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 22,462, ,750, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 , 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 251,324, ,120, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 332,306, ,556, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 7,538, ,146, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 90,371, ,867, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 6,824, ,165, 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 179,403, ,183, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 284,137, ,363, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 48,169, ,806, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 62,300, ,250, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 62,300, ,250, 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 339,785, ,708, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 402,085, ,958, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 337,074, ,252, / 108

33 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 8,797, ,836, 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 27,664, 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 62,300, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 408,171, ,089, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -6,085, ,869, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 14,287, ,586, 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 44,218, ,426, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,067,468, ,275,546, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,111,686, ,120, 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 母 公 司 现 金 流 量 表 2016 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 40,496, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 219,869, ,883, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 219,869, ,380, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 141, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 3,952, ,209, 支 付 的 各 项 税 费 1,312, ,636, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 109,835, ,448, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 115,100, ,436, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 104,768, ,056, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 19,000, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 19,000, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 162, , 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 60,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 12,000, 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 12,162, ,239, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,162, ,239, / 108

34 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 300,000, ,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 300,000, ,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 300,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 7,349, ,287, 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 307,349, ,287, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -7,349, ,712, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 1,606, , 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 86,863, ,086, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 300,698, ,757, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 387,562, ,844, 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 34 / 108

35 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2016 年 1 6 月 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 其 他 权 益 工 具 减 : 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 专 项 一 般 风 股 本 优 先 永 续 资 本 公 积 库 存 其 他 综 合 收 益 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 储 备 险 准 备 股 债 股 一 上 年 期 末 余 额 1,300,000, ,204,316, ,731, ,719, ,710, ,307,830, ,627,424, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,300,000, ,204,316, ,731, ,719, ,710, ,307,830, ,627,424, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 16,326, ,358, ,269, ,191, ,145, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 56,358, ,269, ,217, ,845, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 16,326, ,973, ,300, 股 东 投 入 的 普 通 股 16,326, ,973, ,300, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,300,000, ,220,642, ,372, ,719, ,440, ,355,021, ,779,570, / 108

36 上 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 其 他 权 益 工 具 减 : 库 专 项 一 般 风 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 股 本 优 先 永 续 其 资 本 公 积 存 股 其 他 综 合 收 益 储 备 盈 余 公 积 险 准 备 未 分 配 利 润 股 债 他 一 上 年 期 末 余 额 1,300,000, ,130,336, ,819, ,719, ,603, ,095,882, ,521,721, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,300,000, ,130,336, ,819, ,719, ,603, ,095,882, ,521,721, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 3,648, ,822, ,400, ,580, ,806, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -66,822, ,400, ,610, ,188, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 3,648, ,250, ,898, 股 东 投 入 的 普 通 股 3,648, ,250, ,898, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 -30,280, ,280, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -30,280, ,280, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,300,000, ,133,984, ,642, ,719, ,004, ,157,462, ,543,528, 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 项 目 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2016 年 1 6 月 36 / 108 本 期

37 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,300,000, ,096,086, ,359, ,438, ,087, ,870,795, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,300,000, ,096,086, ,359, ,438, ,087, ,870,795, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - -5,137, ,953, ,090, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -5,137, ,953, ,090, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,300,000, ,096,086, ,221, ,438, ,040, ,812,705, 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 37 / 108 上 期 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 1,300,000, ,096,086, ,438, ,481, ,953,042, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 1,300,000, ,096,086, ,438, ,481, ,953,042, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - -25,096, ,096, 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 -25,096, ,096, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本

38 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,300,000, ,096,086, ,438, ,578, ,927,946, 法 定 代 表 人 : 昝 圣 达 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 钱 志 华 会 计 机 构 负 责 人 : 钱 志 华 38 / 108

39 三 公 司 基 本 情 况 1. 公 司 概 况 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 于 一 九 九 六 年 十 月 二 十 二 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 发 (1996)279 号 文 批 准 上 市 一 九 九 六 年 十 一 月 二 十 日 公 司 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 2001 年 1 月 3 日, 中 国 证 监 会 证 监 函 (2001)1 号 文 复 函, 同 意 公 司 将 855 万 股 内 部 职 工 股 全 部 转 让 给 公 司 第 二 大 股 东 南 通 大 兴 服 装 绣 品 有 限 公 司 此 次 转 股 的 相 关 协 议 的 签 署 公 证 及 过 户 手 续 的 办 理 已 于 2001 年 6 月 完 成 公 司 控 股 股 东 江 苏 南 通 绣 衣 时 装 ( 集 团 ) 公 司 于 2002 年 6 月 26 日 经 通 州 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 办 公 室 通 体 改 办 (2002)22 号 批 复 同 意, 改 制 为 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 2005 年 10 月 14 日 公 司 股 东 大 会 审 议 通 过 了 公 司 股 权 分 置 改 革 方 案 : 公 司 原 非 流 通 股 东 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 和 南 通 大 兴 服 装 绣 品 有 限 公 司 以 其 持 有 的 3,465 万 股 股 份 作 为 对 价 向 流 通 股 股 东 送 股 以 获 得 上 市 流 通 权, 即 向 流 通 股 股 东 每 10 股 送 3.5 股 上 述 送 股 对 价 于 2005 年 10 月 24 日 完 成 后, 公 司 股 份 总 数 不 变, 股 份 结 构 发 生 相 应 变 化, 截 止 2005 年 12 月 31 日, 公 司 无 限 售 条 件 股 份 13,365 万 股, 有 限 售 条 件 股 份 13,635 万 股, 合 计 27,000 万 股 根 据 公 司 2006 年 度 股 东 大 会 决 议 规 定, 以 2006 年 末 公 司 总 股 本 27,000 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 送 红 股 5 股 派 现 金 0.6 元 ( 含 税 ), 共 计 送 出 红 股 13,500 万 股, 送 出 现 金 红 利 1,620 万 元 公 司 增 加 注 册 资 本 人 民 币 135,000, 元, 由 未 分 配 利 润 人 民 币 13,500 万 元 转 增 股 本, 转 增 基 准 日 期 为 2006 年 12 月 31 日, 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币 40,500 万 元 根 据 公 司 2009 年 5 月 15 日 召 开 的 2008 年 度 股 东 大 会 决 议, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2009]1201 号 文 核 准, 公 司 向 社 会 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 39,400,000 股, 增 加 注 册 资 本 39,400 万 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 44,440 万 元 上 述 股 本 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验 资, 并 出 具 信 会 师 报 字 (2009) 第 号 验 资 报 告 根 据 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 决 议 规 定, 以 2009 年 末 公 司 总 股 本 44,440 万 股 为 基 数, 按 每 10 股 由 资 本 公 积 金 转 增 5 股, 共 计 转 增 22,220 万 股, 并 于 2010 年 度 实 施 转 增 后, 注 册 资 本 增 至 人 民 币 66,660 万 元 根 据 公 司 2010 年 8 月 18 日 召 开 的 2010 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2011]382 号 文 核 准, 公 司 向 社 会 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 6,980 万 股, 增 加 注 册 资 本 6,980 万 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 73,640 万 元 根 据 公 司 2011 年 度 股 东 大 会 决 议, 以 2011 年 末 公 司 总 股 本 73,640 万 股 为 基 数, 按 每 10 股 由 资 本 公 积 金 转 增 5 股, 共 计 转 增 36,820 万 股, 并 于 2012 年 度 实 施 转 增 后, 注 册 资 本 增 至 人 民 币 110,460 万 元 根 据 公 司 2012 年 度 股 东 大 会 决 议, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2014]137 号 文 核 准, 公 司 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )195,400,000 股, 增 加 注 册 资 本 19,540 万 元, 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 130,000 万 元 公 司 所 处 行 业 为 工 业 类, 主 要 经 营 范 围 为 新 能 源 太 阳 能 电 池 组 件 及 应 用 产 品 的 开 发 销 售 服 务 ; 集 成 电 路 设 计 及 应 用 产 品 开 发, 计 算 机 软 件 开 发 销 售 服 务, 计 算 机 及 外 围 设 备 研 制 生 产 销 售 服 务 ; 电 子 商 务 信 息 咨 询 服 务 ; 计 算 机 系 统 集 成, 新 材 料 新 型 电 子 元 器 件 研 制 生 产 销 售 ; 科 技 投 资 咨 询 管 理 及 服 务, 服 装 针 纺 织 品 制 造 销 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 商 品 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 和 技 术 除 外 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目, 经 相 关 部 门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ) 公 司 注 册 地 : 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 黄 金 村 公 司 的 统 一 社 会 信 用 代 码 : L 本 财 务 报 表 业 经 公 司 全 体 董 事 于 2016 年 8 月 20 日 批 准 报 出 39 / 108

40 2. 合 并 财 务 报 表 范 围 截 至 2016 年 6 月 30 日 止, 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 如 下 : 子 公 司 名 称 所 属 行 业 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 制 造 业 综 艺 超 导 南 京 电 子 科 技 有 限 公 司 制 造 业 南 通 通 州 区 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 制 造 业 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 制 造 业 北 京 骏 毅 能 达 智 能 科 技 有 限 公 司 制 造 业 深 圳 市 慧 毅 能 达 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 制 造 业 北 京 大 唐 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 制 造 业 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 制 造 业 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 制 造 业 综 艺 ( 克 州 ) 新 能 源 有 限 公 司 光 伏 电 站 江 苏 综 艺 太 阳 能 电 力 股 份 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 ( 开 曼 ) 太 阳 能 电 力 股 份 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 太 阳 能 ( 卢 森 堡 ) 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 ( 意 大 利 ) 西 西 里 光 伏 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 ( 意 大 利 ) 马 尔 凯 光 伏 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 ( 意 大 利 ) 皮 埃 蒙 特 光 伏 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 ( 意 大 利 ) 普 利 亚 光 伏 有 限 公 司 光 伏 电 站 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 光 伏 电 站 Alliance Solar Capital 2, LLC 光 伏 电 站 Alliance Solar Capital 3, LLC 光 伏 电 站 南 通 天 辰 文 化 发 展 有 限 公 司 餐 饮 服 务 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 金 融 投 资 江 苏 风 险 投 资 有 限 公 司 金 融 投 资 综 艺 科 技 有 限 公 司 金 融 投 资 综 艺 科 技 控 股 有 限 公 司 金 融 投 资 南 通 高 投 投 资 管 理 有 限 公 司 金 融 投 资 江 苏 综 创 数 码 科 技 有 限 公 司 贸 易 服 务 南 通 综 艺 进 出 口 有 限 公 司 贸 易 服 务 掌 上 明 珠 控 股 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 北 京 掌 上 明 珠 信 息 技 术 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 上 海 好 炫 信 息 科 技 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 北 京 盈 彩 畅 联 网 络 科 技 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 大 赢 家 信 息 科 技 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 本 期 合 并 财 务 报 表 范 围 及 其 变 化 情 况 详 见 本 附 注 合 并 范 围 的 变 更 和 在 其 他 主 体 中 的 权 益 40 / 108

41 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1. 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 2. 持 续 经 营 公 司 综 合 考 虑 宏 观 政 策 风 险 市 场 经 营 风 险 企 业 目 前 或 长 期 的 盈 利 能 力 偿 债 能 力 财 务 弹 性 等 因 素, 认 为 公 司 自 报 告 期 末 起 12 个 月 内 具 有 持 续 经 营 能 力, 不 存 在 构 成 对 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 以 下 披 露 内 容 已 涵 盖 了 本 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 制 定 的 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 详 见 本 附 注 存 货 固 定 资 产 无 形 资 产 收 入 1. 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2. 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 3. 营 业 周 期 本 公 司 营 业 周 期 为 12 个 月 4. 记 账 本 位 币 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 5. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 被 合 并 方 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 : 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 合 并 成 41 / 108

42 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后, 计 入 当 期 损 益 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 直 接 相 关 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 为 企 业 合 并 而 发 行 权 益 性 证 券 的 交 易 费 用, 冲 减 权 益 6. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1 合 并 范 围 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 ( 包 括 本 公 司 所 控 制 的 被 投 资 方 可 分 割 的 部 分 ) 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 2 合 并 程 序 本 公 司 以 自 身 和 各 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 编 制 合 并 财 务 报 表 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表, 将 整 个 企 业 集 团 视 为 一 个 会 计 主 体, 依 据 相 关 企 业 会 计 准 则 的 确 认 计 量 和 列 报 要 求, 按 照 统 一 的 会 计 政 策, 反 映 本 企 业 集 团 整 体 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 其 资 产 负 债 ( 包 括 最 终 控 制 方 收 购 该 子 公 司 而 形 成 的 商 誉 ) 在 最 终 控 制 方 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 子 公 司 所 有 者 权 益 当 期 净 损 益 和 当 期 综 合 收 益 中 属 于 少 数 股 东 的 份 额 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 和 综 合 收 益 总 额 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 (1) 增 加 子 公 司 或 业 务 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 或 业 务 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表, 同 时 对 比 较 报 表 的 相 关 项 目 进 行 调 整, 视 同 合 并 后 的 报 告 主 体 自 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 点 起 一 直 存 在 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 视 同 参 与 合 并 的 各 方 在 最 终 控 制 方 开 始 控 制 时 即 以 目 前 的 状 态 存 在 进 行 调 整 在 取 得 被 合 并 方 控 制 权 之 前 持 有 的 股 权 投 资, 在 取 得 原 股 权 之 日 与 合 并 方 和 被 合 并 方 同 处 于 同 一 控 制 之 日 孰 晚 日 起 至 合 并 日 之 间 已 确 认 有 关 损 益 其 他 综 合 收 益 以 及 其 他 净 资 产 变 动, 分 别 冲 减 比 较 报 表 期 间 的 期 初 留 存 收 益 或 当 期 损 益 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 或 业 务 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 方 实 施 控 制 的, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 以 及 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 之 外 的 其 42 / 108

43 他 所 有 者 权 益 变 动 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 其 他 所 有 者 权 益 变 动 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (2) 处 置 子 公 司 或 业 务 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司 或 业 务, 则 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 或 业 务 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 方 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 与 商 誉 之 和 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 或 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 及 利 润 分 配 之 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 (3) 购 买 子 公 司 少 数 股 权 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (4) 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 7. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 当 本 公 司 是 合 营 安 排 的 合 营 方, 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 时, 为 共 同 经 营 本 公 司 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目, 并 按 照 相 关 企 业 会 计 准 则 的 规 定 进 行 会 计 处 理 : (1) 确 认 本 公 司 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 本 公 司 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 本 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; (4) 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 8. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 指 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 9. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1 外 币 业 务 43 / 108

44 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 将 外 币 金 额 折 合 成 人 民 币 记 账 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 2 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 处 置 境 外 经 营 时, 将 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 10. 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 金 融 资 产 和 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 44 / 108

45 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 当 期 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 的 确 定 方 法 45 / 108

46 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 在 估 值 时, 本 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术, 选 择 与 市 场 参 与 者 在 相 关 资 产 或 负 债 的 交 易 中 所 考 虑 的 资 产 或 负 债 特 征 相 一 致 的 输 入 值, 并 优 先 使 用 相 关 可 观 察 输 入 值 只 有 在 相 关 可 观 察 输 入 值 无 法 取 得 或 取 得 不 切 实 可 行 的 情 况 下, 才 使 用 不 可 观 察 输 入 值 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 的 测 试 方 法 及 会 计 处 理 方 法 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 严 重 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 确 认 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 的 减 值 损 失, 不 通 过 损 益 转 回 本 公 司 对 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 下 跌 严 重 的 标 准 为 : 下 降 幅 度 达 到 成 本 的 30%; 公 允 价 值 下 跌 非 暂 时 性 的 标 准 为 : 连 续 2 个 会 计 期 间 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 11. 应 收 款 项 (1). 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 项 金 额 重 大 是 指 : 单 项 金 额 占 应 收 款 项 余 额 10% 以 上 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 将 其 归 入 相 应 组 合 计 提 坏 账 准 备 (2). 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 组 合 名 称 依 据 46 / 108

47 组 合 1: 合 并 报 表 范 围 内 的 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 组 合 组 合 2: 帐 龄 分 析 组 合 组 合 3: 除 应 收 账 款 其 他 应 收 款 外 的 其 他 应 收 款 项 组 合 名 称 组 合 1: 合 并 报 表 范 围 内 的 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 组 合 组 合 2: 帐 龄 分 析 组 合 组 合 3: 除 应 收 账 款 其 他 应 收 款 外 的 其 他 应 收 款 项 按 照 坏 账 风 险 大 小 划 分, 合 并 报 表 范 围 内 的 应 小 于 合 并 报 表 范 围 外 的 合 并 报 表 范 围 外 除 已 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 包 括 因 销 售 商 品 提 供 劳 务 等 而 收 到 的 商 业 汇 票 银 行 汇 票 等 应 收 票 据, 按 合 同 规 定 预 付 的 款 项, 应 收 股 利, 长 期 应 收 款 等 性 质 和 风 险 不 同 于 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 的 应 收 款 项 计 提 方 法 按 期 末 余 额 的 1% 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 年 末 按 债 务 人 逐 户 单 独 进 行 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 1 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 年 30 3 年 以 上 年 4-5 年 5 年 以 上 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 (3). 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 有 客 观 证 据 表 明 发 生 了 特 殊 减 值 个 别 认 定 法 12. 存 货 1 存 货 的 分 类 制 造 业 存 货 分 类 为 : 原 材 料 库 存 商 品 ( 包 括 产 成 品 ) 周 转 材 料 在 产 品 委 托 加 工 物 资 发 出 商 品 等 光 伏 电 站 存 货 分 类 为 : 产 成 品 - 已 完 工 电 站 项 目 在 产 品 - 在 建 电 站 项 目 餐 饮 服 务 业 存 货 分 类 为 : 原 材 料 周 转 材 料 等 金 融 投 资 业 存 货 分 类 为 : 周 转 材 料 等 47 / 108

48 贸 易 服 务 业 存 货 分 类 为 : 库 存 商 品 发 出 商 品 等 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 业 存 货 分 类 为 : 周 转 材 料 等 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 原 材 料 库 存 商 品 等 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 ; 在 产 品 - 在 建 电 站 项 目 产 成 品 - 已 完 工 电 站 项 目 按 个 别 认 定 法 计 价 在 产 品 - 在 建 电 站 项 目 成 本 由 项 目 完 工 前 的 各 项 支 出 构 成, 按 实 际 发 出 成 本 计 价, 包 括 电 站 开 发 前 期 费 用 电 站 建 设 过 程 中 支 付 的 组 件 费 用 EPC 费 用 ( 设 计 采 购 施 工 ) 以 及 其 他 费 用 等, 电 站 建 成 后 结 转 至 产 成 品 - 已 完 工 电 站 项 目 3 不 同 类 别 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 产 成 品 - 已 完 工 电 站 项 目 有 合 同 售 价 的, 以 合 同 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 没 有 合 同 售 价 的, 以 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 在 产 品 - 在 建 电 站 项 目 有 合 同 售 价 的, 以 合 同 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 没 有 合 同 售 价 的, 以 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 除 有 明 确 证 据 表 明 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 异 常 外, 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 本 期 期 末 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 以 资 产 负 债 表 日 市 场 价 格 为 基 础 确 定 48 / 108

49 4 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 5 周 转 材 料 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 6 海 外 电 站 开 发 在 海 外 建 设 太 阳 能 电 站 的 一 般 流 程 如 下 : 一 般 需 先 注 册 成 立 一 个 项 目 公 司, 由 项 目 公 司 完 成 项 目 审 批 土 地 租 赁 或 购 买 招 标 施 工 等 工 作, 电 站 建 成 后, 项 目 公 司 继 续 负 责 电 站 运 营 按 照 公 司 管 理 层 最 初 开 发 海 外 电 站 业 务 的 意 图, 可 分 为 短 期 持 有 和 长 期 持 有 : 短 期 持 有, 即 电 站 建 成 后 就 随 电 站 出 售 而 转 让 ; 长 期 持 有, 即 电 站 建 成 后 继 续 经 营 一 段 时 间, 待 机 出 售 具 体 的 会 计 核 算 方 法 如 下 : 对 短 期 持 有 的 太 阳 能 电 站, 公 司 收 购 项 目 公 司 股 权 支 付 对 价 连 同 前 期 费 用 电 站 建 设 过 程 中 支 付 的 组 件 费 用 EPC 费 用 ( 设 计 采 购 施 工 ) 以 及 其 他 费 用 均 计 入 开 发 成 本, 电 站 建 成 后 结 转 至 产 成 品, 电 站 出 售 ( 同 时 连 同 项 目 公 司 股 权 一 并 转 让 ) 确 认 为 主 营 业 务 收 入 对 长 期 持 有 的 太 阳 能 电 站, 公 司 对 电 站 建 设 过 程 按 在 建 工 程 核 算, 电 站 建 设 过 程 中 的 各 种 支 出 计 入 在 建 工 程 成 本, 电 站 建 成 结 转 固 定 资 产, 电 站 并 网 发 电 取 得 电 力 销 售 收 入 计 入 主 营 业 务 收 入, 公 司 出 售 项 目 公 司 确 认 为 投 资 收 益 公 司 在 会 计 期 末 对 存 货 中 完 工 电 站 近 期 实 现 销 售 的 可 能 性 进 行 逐 项 评 估, 对 于 未 来 一 年 内 预 计 不 能 销 售 的 电 站, 将 按 照 企 业 会 计 准 则 第 30 号 -- 财 务 报 表 列 报 的 相 关 规 定, 在 财 务 报 表 中 列 示 为 固 定 资 产 13. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 本 公 司 将 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 确 认 为 持 有 待 售 : (1) 该 组 成 部 分 必 须 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; (2) 公 司 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 ( 或 非 流 动 资 产 ) 作 出 决 议, 如 按 规 定 需 得 到 股 东 批 准 的, 已 经 取 得 股 东 大 会 或 相 应 权 力 机 构 的 批 准 ; (3) 公 司 已 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; (4) 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 49 / 108

50 14. 长 期 股 权 投 资 1 共 同 控 制 重 大 影 响 的 判 断 标 准 共 同 控 制, 是 指 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 本 公 司 与 其 他 合 营 方 一 同 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 且 对 被 投 资 单 位 净 资 产 享 有 权 利 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 的 合 营 企 业 重 大 影 响, 是 指 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 本 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 的, 被 投 资 单 位 为 本 公 司 联 营 企 业 2 初 始 投 资 成 本 的 确 定 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 在 合 并 日 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额, 确 定 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 股 本 溢 价, 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 非 同 一 控 制 下 的 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 50 / 108

51 3 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 (1) 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 公 司 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 公 司 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 当 期 投 资 收 益 (2) 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 公 司 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 所 有 者 权 益 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础, 并 按 照 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 在 持 有 投 资 期 间, 被 投 资 单 位 编 制 合 并 财 务 报 表 的, 以 合 并 财 务 报 表 中 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 变 动 中 归 属 于 被 投 资 单 位 的 金 额 为 基 础 进 行 核 算 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 应 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 公 司 的 部 分, 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 收 益 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 资 产 减 值 损 失 的, 全 额 确 认 公 司 与 联 营 企 业 合 营 企 业 之 间 发 生 投 出 或 出 售 资 产 的 交 易, 该 资 产 构 成 业 务 的, 按 照 本 附 注 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 和 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 中 披 露 的 相 关 政 策 进 行 会 计 处 理 在 公 司 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 (3) 长 期 股 权 投 资 的 处 置 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 在 处 置 该 项 投 资 时, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 51 / 108

52 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础, 按 相 应 比 例 对 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 部 分 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益, 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 收 益 除 外 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 的 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算, 其 在 丧 失 共 同 控 制 或 重 大 影 响 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 原 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 在 终 止 采 用 权 益 法 核 算 时 全 部 转 入 当 期 损 益 因 处 置 部 分 股 权 投 资 等 原 因 丧 失 了 对 被 投 资 单 位 控 制 权 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 改 按 权 益 法 核 算, 并 对 该 剩 余 股 权 视 同 自 取 得 时 即 采 用 权 益 法 核 算 进 行 调 整 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 不 能 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的, 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 其 在 丧 失 控 制 之 日 的 公 允 价 值 与 账 面 价 值 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 处 置 的 股 权 是 因 追 加 投 资 等 原 因 通 过 企 业 合 并 取 得 的, 在 编 制 个 别 财 务 报 表 时, 处 置 后 的 剩 余 股 权 采 用 成 本 法 或 权 益 法 核 算 的, 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 按 比 例 结 转 ; 处 置 后 的 剩 余 股 权 改 按 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 进 行 会 计 处 理 的, 其 他 综 合 收 益 和 其 他 所 有 者 权 益 全 部 结 转 15. 投 资 性 房 地 产 (1). 如 果 采 用 成 本 计 量 模 式 的 : 折 旧 或 摊 销 方 法 公 司 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 公 司 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 执 行 16. 固 定 资 产 (1). 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 52 / 108

53 (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2). 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 机 器 设 备 年 限 平 均 法 运 输 工 具 年 限 平 均 法 电 子 及 其 他 设 备 年 限 平 均 法 光 伏 电 站 年 限 平 均 法 (3). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 公 司 与 租 赁 方 所 签 订 的 租 赁 协 议 条 款 中 规 定 了 下 列 条 件 之 一 的, 确 认 为 融 资 租 入 资 产 : (1) 租 赁 期 满 后 租 赁 资 产 的 所 有 权 归 属 于 本 公 司 ; (2) 公 司 具 有 购 买 资 产 的 选 择 权, 购 买 价 款 远 低 于 行 使 选 择 权 时 该 资 产 的 公 允 价 值 ; (3) 租 赁 期 占 所 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ; (4) 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 与 该 资 产 的 公 允 价 值 不 存 在 较 大 的 差 异 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 17. 在 建 工 程 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 本 公 司 光 伏 电 站 按 立 项 项 目 的 持 有 目 的 进 行 分 类 核 算, 如 初 始 持 有 目 的 界 定 为 建 成 后 持 续 发 电 运 营 而 非 整 体 销 售 转 让 的, 则 在 建 造 时 列 入 在 建 工 程 核 算 本 公 司 光 伏 电 站 类 在 建 工 程 在 工 程 完 工 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 结 转 固 定 资 产 18. 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 借 款 费 用, 包 括 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 53 / 108

54 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 4 借 款 费 用 资 本 化 率 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 借 款 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 来 确 定 借 款 费 用 的 资 本 化 金 额 对 于 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 的 一 般 借 款, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 19. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 (1) 公 司 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 2 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 : 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 土 地 使 用 权 年 土 地 使 用 权 权 证 规 定 年 限 专 利 权 15 年 专 利 权 证 规 定 年 限 非 专 利 技 术 10 年 协 议 规 定 54 / 108

55 软 件 系 统 及 其 他 5 年 预 计 受 益 年 限 每 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 以 及 对 其 使 用 寿 命 进 行 复 核 的 程 序 对 于 子 公 司 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 账 面 无 形 资 产 - 土 地, 依 据 美 国 宪 法 第 五 修 正 案 规 定 任 何 人 的 生 命 自 由 或 财 产 非 经 正 当 法 律 程 序 不 得 被 剥 夺 ; 私 有 财 产 只 有 在 为 公 共 利 益 且 经 合 理 补 偿 方 可 征 用, 因 其 无 明 确 的 使 用 期 限, 将 其 归 类 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 进 行 摊 销 (2). 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 1. 划 分 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 具 体 标 准 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 2. 开 发 阶 段 支 出 资 本 化 的 具 体 条 件 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 开 发 阶 段 的 支 出, 若 不 满 足 上 列 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 20. 长 期 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 本 公 司 进 行 商 誉 减 值 测 试, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 在 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 时, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 公 允 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 公 允 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 公 允 价 值 难 以 可 靠 计 量 的, 按 照 各 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 占 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 账 面 价 值 总 额 的 比 例 进 行 分 摊 在 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 并 与 相 关 账 面 价 值 相 比 较, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 再 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 55 / 108

56 值 测 试, 比 较 这 些 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 账 面 价 值 ( 包 括 所 分 摊 的 商 誉 的 账 面 价 值 部 分 ) 与 其 可 收 回 金 额, 如 相 关 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 21. 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 1 摊 销 方 法 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 2 摊 销 年 限 (1) 预 付 经 营 租 入 固 定 资 产 的 租 金, 按 租 赁 合 同 规 定 的 期 限 平 均 摊 销 (2) 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 (3) 装 修 费, 按 房 屋 租 期 与 装 修 受 益 期 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 22. 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 本 公 司 为 职 工 缴 纳 的 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金, 以 及 按 规 定 提 取 的 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 规 定 的 计 提 基 础 和 计 提 比 例 计 算 确 定 相 应 的 职 工 薪 酬 金 额 职 工 福 利 费 为 非 货 币 性 福 利 的, 如 能 够 可 靠 计 量 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 (1) 设 定 提 存 计 划 本 公 司 按 当 地 政 府 的 相 关 规 定 为 职 工 缴 纳 基 本 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 按 以 当 地 规 定 的 缴 纳 基 数 和 比 例 计 算 应 缴 纳 金 额, 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 设 定 受 益 计 划 本 公 司 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法 确 定 的 公 式 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 福 利 义 务 归 属 于 职 工 提 供 服 务 的 期 间, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 本 公 司 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 所 有 设 定 受 益 计 划 义 务, 包 括 预 期 在 职 工 提 供 服 务 的 年 度 报 告 期 间 结 束 后 的 十 二 个 月 内 支 付 的 义 务, 根 据 资 产 负 债 表 日 与 设 定 受 益 计 划 义 务 期 限 和 币 种 相 匹 配 的 国 债 或 活 跃 市 场 上 的 高 质 量 公 司 债 券 的 市 场 收 益 率 予 以 折 现 56 / 108

57 设 定 受 益 计 划 产 生 的 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 ; 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 转 回 至 损 益 在 设 定 受 益 计 划 结 算 时, 按 在 结 算 日 确 定 的 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 和 结 算 价 格 两 者 的 差 额, 确 认 结 算 利 得 或 损 失 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 或 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 ( 两 者 孰 早 ), 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 23. 预 计 负 债 1 预 计 负 债 的 确 认 标 准 与 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 等 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 公 司 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; (2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2 各 类 预 计 负 债 的 计 量 方 法 本 公 司 预 计 负 债 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 的 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 本 公 司 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 本 公 司 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 24. 收 入 1 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 制 造 业 贸 易 服 务 业 : 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 光 伏 电 站 : 太 阳 能 电 站 整 体 转 让 销 售 收 入 确 认, 必 须 同 时 满 足 以 下 条 件 : 电 站 已 取 得 并 网 许 可 证 ; 电 站 销 售 价 款 已 收 回 50% 以 上, 或 虽 未 收 回 50% 以 上 但 购 买 方 提 供 了 能 够 支 付 全 部 价 款 的 资 信 证 明 ; 电 站 权 属 转 移 手 续 已 办 妥 太 阳 能 电 站 发 电 收 入 确 认, 必 须 同 时 满 足 以 下 条 件 : 上 网 电 量 已 获 得 电 网 公 司 确 认 ; 电 量 销 售 收 入 及 相 关 补 贴 收 入 预 计 很 可 能 收 回 美 国 太 阳 能 电 站 SREC 卡 转 让 收 入 的 相 关 处 理 : 依 据 新 泽 西 州 当 地 法 规, 太 阳 能 电 站 项 目 建 成 后, 将 从 联 邦 政 府 获 得 相 当 于 项 目 建 设 费 用 30% 的 投 资 补 贴 同 时, 公 司 每 发 电 一 千 度 可 获 得 一 个 SREC 指 标, 该 指 标 可 用 于 交 易 据 财 会 号 关 于 印 发 可 再 生 能 源 电 价 附 加 有 关 会 计 处 理 规 定 的 通 知, 企 业 专 为 可 再 生 能 源 发 电 项 目 接 入 电 网 系 统 而 发 生 的 工 程 投 资 和 运 行 维 护 费 用, 以 及 国 家 投 资 或 补 贴 建 设 57 / 108

58 的 公 共 可 再 生 能 源 独 立 电 力 系 统 所 发 生 的 合 理 的 运 行 和 管 理 费 用 超 出 销 售 电 价 的 部 分, 按 规 定 取 得 可 再 生 能 源 电 价 附 加 补 助 资 金 的, 按 收 到 或 应 收 的 补 助 金 额, 借 记 银 行 存 款 其 他 应 收 款 等 科 目, 贷 记 主 营 业 务 收 入 科 目 根 据 上 述 会 计 处 理 规 定, 综 艺 ( 太 阳 能 ) 美 国 有 限 公 司 将 获 得 的 19MW 光 伏 电 站 项 目 建 设 投 资 补 贴, 按 资 产 使 用 年 限 (15 年 ) 分 期 计 入 营 业 收 入 对 于 取 得 的 SREC 指 标, 在 获 取 当 期 根 据 市 场 价 格 确 认 营 业 收 入 并 列 为 其 他 流 动 资 产 交 易 时, 根 据 实 际 转 让 价 格 与 账 面 价 值 的 差 额 调 整 当 期 营 业 收 入 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 业 移 动 游 戏 类 : 互 联 网 移 动 手 机 游 戏 类, 销 售 商 品 收 入 的 确 认 标 准 及 确 认 时 间 的 具 体 判 断 : 公 司 按 不 同 业 务 情 况 分 自 主 运 营 联 合 运 营 二 种 形 式 : A. 自 主 运 营 指 公 司 独 立 运 营, 销 售 虚 拟 货 币, 推 广 游 戏 产 品 公 司 自 主 运 营 游 戏 在 游 戏 玩 家 实 际 使 用 虚 拟 货 币 购 买 虚 拟 道 具 时 确 认 营 业 收 入 B. 联 合 运 营 指 公 司 有 条 件 地 与 其 他 游 戏 运 营 商 合 作 运 营, 销 售 虚 拟 货 币, 推 广 游 戏 产 品 一 般 联 合 运 营 : 公 司 与 游 戏 平 台 联 合 运 营 游 戏 在 与 合 作 方 核 对 数 据 确 认 无 误 后 确 认 营 业 收 入 代 理 授 权 金 加 分 成 联 合 运 营 : 公 司 将 一 次 性 收 取 的 版 权 金 列 为 递 延 收 益, 分 别 于 协 议 约 定 的 受 益 期 间 内 对 其 按 直 线 法 摊 销 确 认 营 业 收 入 ; 分 成 部 分 在 与 合 作 方 核 对 数 据 确 认 无 误 后 确 认 营 业 收 入 互 联 网 信 息 及 技 术 服 务 业 互 联 网 彩 票 类 : 互 联 网 彩 票 类, 销 售 商 品 收 入 的 确 认 标 准 及 确 认 时 间 的 具 体 判 断 : 公 司 按 彩 票 佣 金 收 入 扣 减 彩 票 佣 金 支 出 后 的 净 额 确 认 服 务 费 收 入, 同 时 该 服 务 费 收 入 的 金 额 应 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 售 彩 服 务 费 销 售 收 入 实 现 2 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 确 认 和 计 量 原 则 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : (1) 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 (2) 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 3 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入 和 建 造 合 同 收 入 的 确 认 和 计 量 原 则 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 依 据 已 完 工 作 的 测 量 或 已 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 确 定 按 照 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定 提 供 劳 务 收 入 总 额, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 资 产 负 债 表 日 按 照 提 供 劳 务 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 提 供 劳 务 收 入 后 的 金 额, 确 认 当 期 提 供 劳 务 收 入 ; 同 时, 按 照 提 供 劳 务 估 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 劳 务 成 本 后 的 金 额, 结 转 当 期 劳 务 成 本 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 (2) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 25. 政 府 补 助 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 包 括 购 买 固 定 资 产 或 无 形 资 产 的 财 政 拨 款 固 定 资 产 专 门 借 款 的 财 政 贴 息 等 本 公 司 将 政 府 补 助 58 / 108

59 划 分 为 与 资 产 相 关 的 具 体 标 准 为 : 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 ; 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 ; (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 本 公 司 将 政 府 补 助 划 分 为 与 收 益 相 关 的 具 体 标 准 为 : 本 公 司 取 得 的 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 ; 对 于 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象 的, 本 公 司 将 该 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 或 与 收 益 相 关 的 判 断 依 据 为 : 将 政 府 补 助 整 体 归 类 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 本 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 本 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 26. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 确 认 递 延 所 得 税 资 产, 以 未 来 期 间 很 可 能 取 得 的 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 除 特 殊 情 况 外, 确 认 递 延 所 得 税 负 债 不 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 的 特 殊 情 况 包 括 : 商 誉 的 初 始 确 认 ; 除 企 业 合 并 以 外 的 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 其 他 交 易 或 事 项 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 27. 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 公 司 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 公 司 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 公 司 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 相 关 收 入 公 司 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 相 关 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 公 司 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 公 司 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 59 / 108

60 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 融 资 租 入 资 产 : 公 司 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 用 公 司 采 用 实 际 利 率 法 对 未 确 认 的 融 资 费 用, 在 资 产 租 赁 期 间 内 摊 销, 计 入 财 务 费 用 公 司 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 租 入 资 产 价 值 (2) 融 资 租 出 资 产 : 公 司 在 租 赁 开 始 日, 将 应 收 融 资 租 赁 款, 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益, 在 将 来 收 到 租 金 的 各 期 间 内 确 认 为 租 赁 收 入 公 司 发 生 的 与 出 租 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 应 收 融 资 租 赁 款 的 初 始 计 量 中, 并 减 少 租 赁 期 内 确 认 的 收 益 金 额 28. 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 本 报 告 期 公 司 重 要 会 计 政 策 未 发 生 变 更 29. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 (1) 重 要 会 计 政 策 变 更 (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 六 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 按 税 法 规 定 计 算 的 销 售 货 物 和 应 税 劳 务 收 入 为 基 础 计 算 6% 13% 17% 销 项 税 额, 在 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后, 差 额 部 分 为 应 交 增 值 税 消 费 税 营 业 税 按 应 税 营 业 收 入 计 征 3% 5% 城 市 维 护 建 设 税 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 及 消 费 税 计 缴 7% 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 计 征 15% 25% 教 育 费 附 加 按 实 际 缴 纳 的 营 业 税 增 值 税 及 消 费 税 计 缴 3% 2% 注 : 公 司 下 属 境 外 子 公 司 适 用 当 地 税 率 ; 公 司 下 属 获 得 高 新 技 术 企 业 证 书 的 子 公 司 按 15% 税 率 征 收, 公 司 及 其 他 不 享 有 所 得 税 优 惠 的 子 公 司 所 得 税 率 为 25% 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 纳 税 主 体 名 称 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 大 唐 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 境 外 子 公 司 60 / 108 所 得 税 税 率 15% 适 用 当 地 税 率

61 2. 税 收 优 惠 子 公 司 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 大 唐 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 享 受 高 新 技 术 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 按 15% 征 收 子 公 司 综 艺 克 州 新 能 源 有 限 公 司 根 据 国 家 税 务 总 局 关 于 实 施 国 家 重 点 扶 持 的 公 共 基 础 设 施 项 目 企 业 所 得 税 优 惠 问 题 的 通 知 国 税 发 号 文, 享 受 三 免 三 减 半 所 得 税 优 惠 政 策 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 875, , 银 行 存 款 1,087,626, ,451, 其 他 货 币 资 金 23,185, ,330, 合 计 1,111,686, ,067,468, 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 其 他 说 明 其 他 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 存 出 投 资 款 12,619, ,630, 远 期 保 证 金 2,521, , 保 函 保 证 金 200, 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 6,962, 银 行 汇 票 保 证 金 20,000, 第 三 方 支 付 平 台 存 款 注 882, , 信 用 证 开 证 保 证 金 1,000, 合 计 23,185, ,330, 注 : 第 三 方 支 付 平 台 存 款, 系 子 公 司 彩 票 业 务 存 放 在 支 付 宝 等 第 三 方 机 构 的 存 款 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 交 易 性 金 融 资 产 126,343, ,807, 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 118,266, ,222, 衍 生 金 融 资 产 2,271, 其 他 5,805, ,585, / 108

62 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 其 他 合 计 126,343, ,807, 衍 生 金 融 资 产 4 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 票 据 87, , 商 业 承 兑 票 据 合 计 87, , (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 5 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 353,322,1 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 1,610, ,932, ,591, ,610, / 17,201, 账 面 价 值 ,730, 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 269,638, ,610, / 337,730, ,248, ,946, ,610, / 16,556, 账 面 价 值 ,692, / 254,692, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 62 / 108

63 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 295,867, ,958, 至 2 年 48,640, ,864, 至 3 年 1,492, , 年 以 上 7,321, ,321, 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 353,322, ,591, 期 末 单 项 金 额 不 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 期 末 余 额 ( 按 单 位 ) 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 *** 体 育 彩 票 中 心 1,610, ,610, % 预 计 难 以 收 回 合 计 1,610, ,610, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 644, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 期 末 余 额 单 位 名 称 占 应 收 账 款 合 计 数 坏 账 准 备 应 收 账 款 ( 元 ) 的 比 例 (%) ( 元 ) Marina Energy LLC 44,746, , 国 网 新 疆 电 力 公 司 疆 南 供 电 公 司 37,971, , 香 港 德 诚 信 用 咭 制 造 有 限 公 司 36,682, , 大 唐 微 电 子 技 术 有 限 公 司 25,411, , *** 省 人 力 资 源 社 会 保 障 电 子 政 务 中 心 23,335, , 合 计 168,147, ,681, / 108

64 6 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 40,247, ,317, 至 2 年 1,197, , 至 3 年 100, , 年 以 上 合 计 41,545, ,695, (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 期 末 余 额 ( 元 ) 占 预 付 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 江 苏 鼎 特 科 技 有 限 公 司 8,128, 天 津 绿 叶 子 科 技 有 限 公 司 4,857, 南 通 美 涵 贸 易 有 限 公 司 3,753, 华 视 微 电 子 ( 香 港 ) 有 限 公 司 2,845, 兴 唐 通 信 科 技 有 限 公 司 2,756, 合 计 22,340, 应 收 利 息 (1). 应 收 利 息 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 定 期 存 款 委 托 贷 款 债 券 投 资 信 托 理 财 产 品 517, , 合 计 517, , (2). 重 要 逾 期 利 息 8 应 收 股 利 (1). 应 收 股 利 项 目 ( 或 被 投 资 单 位 ) 期 末 余 额 期 初 余 额 64 / 108

65 北 京 大 唐 志 诚 软 件 技 术 有 限 公 司 29, 合 计 29, (2). 重 要 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 收 股 利 : 9 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 类 别 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 账 面 价 值 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 金 额 比 例 (%) 金 额 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 63,412, ,002, ,728, ,016, ,789, ,226, 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 800, , ,680, ,520, , ,680, 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 64,212, / 9,802, / 54,409, ,537, / 10,629, / 67,907, 账 面 价 值 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 47,036, , 至 2 年 6,474, , 至 3 年 2,881, , 年 以 上 7,020, ,020, 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 63,412, ,002, 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 北 京 傲 雪 互 娱 科 技 有 限 公 司 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 800, , % 预 计 无 法 收 回 65 / 108

66 合 计 800, , (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 827, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 喻 红 忠 股 权 投 资 转 让 款 10,000, 年 以 内 , 山 东 弘 利 创 业 投 资 有 限 公 司 股 权 投 资 转 让 款 5,760, 年 以 内 , 北 京 央 旭 投 资 控 股 有 限 公 司 股 权 投 资 转 让 款 4,150, 年 以 内 , 薛 喜 华 股 权 投 资 转 让 款 4,111, 年 以 内 , 江 苏 辉 丰 农 化 股 份 有 限 公 司 股 权 投 资 转 让 款 3,243, 年 , 合 计 / 27,265, / , 补 充 说 明 : 上 述 其 他 应 收 款 股 权 投 资 转 让 款, 均 系 本 公 司 控 股 子 公 司 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 上 年 转 让 的 山 东 天 工 岩 土 工 程 设 备 有 限 公 司 等 列 示 于 可 供 出 售 金 融 资 产 的 股 权 转 让 款 (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 10 存 货 (1). 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 44,238, ,990, ,247, ,481, ,990, ,490, 在 产 品 41,627, ,627, ,550, ,550, 库 存 商 品 105,609, ,522, ,086, ,987, ,522, ,464, 周 转 材 料 3,467, , ,354, ,917, , ,804, 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 委 托 加 工 物 资 1,143, ,143, , , 在 产 品 - 在 建 电 站 项 目 141,439, ,439, 发 出 商 品 1,629, ,629, ,050, ,050, 其 他 63, , , , 合 计 197,779, ,626, ,153, ,923, ,626, ,296, 在 产 品 - 在 建 电 站 项 目 项 目 名 称 开 工 时 间 预 计 竣 工 时 间 预 计 投 资 总 额 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 结 转 期 末 余 额 太 阳 能 ( 美 国 ) 公 司 9 兆 瓦 项 目 2014 年 2016 年 2100 万 美 元 141,439, ,439, / 108

67 (2). 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他 原 材 料 12,990, ,990, 在 产 品 库 存 商 品 32,522, ,522, 周 转 材 料 112, , 消 耗 性 生 物 资 产 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 合 计 45,626, ,626, (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 : 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 12 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 SREC 能 源 指 标 注 1 22,936, ,513, 银 行 理 财 产 品 210,373, ,793, 可 抵 扣 进 项 税 额 158,760, ,301, 减 : 可 抵 扣 进 项 税 额 减 值 准 备 -80,570, ,570, 未 认 证 进 项 税 额 65, , 预 缴 所 得 税 合 计 311,565, ,139, 其 他 说 明 注 1: 根 据 新 泽 西 州 当 地 法 规, 子 公 司 综 艺 ( 太 阳 能 ) 美 国 有 限 公 司 发 电 一 千 度 可 获 得 一 个 SREC 指 标, 该 指 标 可 用 于 交 易 综 艺 美 国 公 司 根 据 取 得 SREC 指 标 当 期 的 市 场 价 格 确 认 营 业 收 入 并 列 报 其 他 流 动 资 产 出 售 时, 根 据 实 际 销 售 价 格 与 账 面 价 值 的 差 额 调 整 当 期 营 业 收 入 SREC 能 源 指 标 发 出 时, 按 先 进 先 出 法 计 价 13 可 供 出 售 金 融 资 产 (1). 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 67 / 108 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 具 : 2,020,570, ,730, ,992,840, ,959,553, ,730, ,931,823, 按 公 允 价 值 计 量 的 933,850, ,850, ,007, ,007, 按 成 本 计 量 的 1,086,719, ,730, ,058,989, ,055,546, ,730, ,027,816,377.26

68 合 计 2,020,570, ,730, ,992,840, ,959,553, ,730, ,931,823, (2). 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 460,309, ,309, 公 允 价 值 933,850, ,850, 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 已 计 提 减 值 金 额 (3). 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 账 面 余 额 减 值 准 备 被 投 资 单 位 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 本 期 现 金 红 利 南 通 农 村 商 业 银 行 10,000, ,000, 江 苏 河 海 纳 米 股 份 有 限 公 司 500, , , , 江 苏 华 业 医 药 化 工 有 限 公 司 4,000, ,000, ,000, ,000, 江 苏 精 科 互 感 器 股 份 有 限 公 司 9,230, ,230, ,230, ,230, 南 京 乌 江 化 工 有 限 公 司 10,000, ,000, 江 苏 嘉 隆 化 工 有 限 公 司 9,000, ,000, 新 沂 中 凯 农 用 化 工 有 限 公 司 14,000, ,000, ,000, ,000, 紫 金 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 105,000, ,000, 安 徽 省 舒 城 三 乐 童 车 有 限 责 任 公 司 12,000, ,000, 山 东 新 煤 机 械 装 备 股 份 有 限 公 司 26,550, ,550, 江 苏 蓝 电 环 保 股 份 有 限 公 司 24,000, ,000, , 山 东 双 一 集 团 有 限 公 司 25,000, ,000, ,00 0, 山 东 中 农 联 合 生 物 科 技 有 限 公 司 25,000, ,000, 长 安 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 134,486, ,486, 南 京 新 奕 天 科 技 有 限 公 司 12,000, ,000, / 108

69 中 国 国 际 期 货 有 限 公 司 170,000, ,000, 百 年 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 250,000, ,000, 山 东 七 河 生 物 科 技 股 份 有 限 公 司 20,000, ,000, 博 昱 科 技 ( 丹 阳 ) 有 限 公 司 20,000, ,000, 苏 州 泉 达 科 技 创 业 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 29,500, ,500, ,000, 苏 州 华 鼎 建 筑 装 饰 工 程 有 限 公 司 19,498, ,498, 常 州 中 天 新 材 料 有 限 公 司 20,000, ,000, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 21,000, ,000, 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 20,000, , Kadmon Corporation,LLC 64,629, ,683, ,990, ,312, 北 京 大 唐 志 诚 软 件 技 术 有 限 公 司 153, , 合 计 1,055,546, ,183, , ,086,719, ,730, ,730, / 4,59 0, (4). 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 可 供 出 售 债 务 工 具 工 具 合 计 期 初 已 计 提 减 值 余 额 27,730, ,730, 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 转 回 / 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 27,730, ,730, (5). 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 : 14 持 有 至 到 期 投 资 15 长 期 应 收 款 (1) 长 期 应 收 款 情 况 : 69 / 108 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 折 现 率 区 间 融 资 租 赁 款 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 分 期 收 款 销 售 商 品 分 期 收 款 提 供 劳 务 分 期 收 款 转 让 海 外 土 地 6,302, ,866, ,435, ,171, ,827, ,343, 合 计 6,302, ,866, ,435, ,171, ,827, ,343, /

70 期 末 长 期 应 收 款 余 额 系 子 公 司 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 转 让 土 地 所 有 权 形 成, 转 让 款 分 10 年 收 取 公 司 参 照 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 计 提 政 策 提 取 坏 账 准 备 16 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 一 合 营 企 业 小 计 二 联 营 企 业 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 公 司 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 注 ) 江 苏 泉 达 投 资 管 理 有 限 公 司 南 通 高 投 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 北 京 傲 雪 互 娱 科 技 有 限 公 司 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 86,054, , ,137, ,383, ,604, ,417, ,187, 计 提 减 值 准 备 1,160, ,161, ,031, , ,409, 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 450, , , 小 计 148,300, ,571, ,137, ,591, , 合 计 148,300, ,571, ,137, ,591, , 其 他 说 明 ( 注 ) 公 司 持 有 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 17.5% 股 份, 在 其 董 事 会 9 名 成 员 中 派 有 2 名 董 事, 对 其 经 营 和 财 务 有 重 大 影 响, 故 认 定 为 联 营 企 业, 采 用 权 益 法 核 算 17 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 一 账 面 原 值 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 1. 期 初 余 额 29,226, ,226, 本 期 增 加 金 额 (1) 外 购 (2) 存 货 \ 固 定 资 产 \ 在 建 工 程 转 入 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 29,226, ,226, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 5,553, ,553, 本 期 增 加 金 额 326, , (1) 计 提 或 摊 销 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 70 / 108

71 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 5,880, ,880, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 其 他 转 出 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 23,346, ,346, 期 初 账 面 价 值 23,672, ,672, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 : 18 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 光 伏 电 站 运 输 工 具 电 子 设 备 其 他 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 396,723, ,328, ,552,412, ,007, ,609, ,703, ,486,783, 本 期 增 加 金 额 29,688, ,810, ,064, ,806, , ,876, (1) 购 置 29,688, ,064, ,806, , ,066, (2) 在 建 工 程 转 入 (3) 企 业 合 并 增 加 (4) 汇 率 影 响 19,810, ,810, 本 期 减 少 金 额 3,973, ,369, ,634, ,234, ,211, 期 末 余 额 396,723, ,044, ,508,852, ,437, ,181, ,209, ,473,449, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 91,321, ,570, ,749, ,674, ,879, ,490, ,686, 本 期 增 加 金 额 6,056, ,488, ,476, ,436, ,163, , ,406, (1) 计 提 6,056, ,488, ,767, ,436, ,163, , ,697, (2) 汇 率 影 响 5,708, ,708, 本 期 减 少 金 额 6,178, ,263, , ,163, ,717, (1) 处 置 或 报 废 6,178, ,263, , ,163, ,717, 期 末 余 额 97,378, ,880, ,962, ,000, ,879, ,275, ,375, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 171,876, ,760, , ,642, 本 期 增 加 金 额 1,337, ,337, (1) 计 提 (2) 汇 率 影 响 1,337, ,337, 本 期 减 少 金 额 4. 期 末 余 额 171,876, ,098, , ,979, 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 299,345, ,287, ,156,792, ,437, ,297, ,934, ,580,094, 期 初 账 面 价 值 305,401, ,881, ,254,901, ,333, ,724, ,212, ,657,455, (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 (3). 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 71 / 108

72 (4). 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 (5). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 房 屋 建 筑 物 11,006, 相 关 产 证 尚 在 办 理 中 19 在 建 工 程 (1). 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 薄 膜 太 阳 能 电 池 二 线 工 程 486,239, ,615, ,623, ,239, ,615, ,623, 玫 瑰 园 装 修 工 程 9,847, ,847, ,309, ,309, 合 计 496,087, ,615, ,471, ,549, ,615, ,933, (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 玫 瑰 园 装 修 工 程 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 10,000, ,309, ,538, ,847, 自 筹 合 计 10,000, ,309, ,538, ,847, / / / / 资 金 来 源 (3). 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 : 20 工 程 物 资 21 固 定 资 产 清 理 22 生 产 性 生 物 资 产 23 油 气 资 产 72 / 108

73 24 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 非 专 利 技 术 软 件 系 统 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 89,960, ,747, ,000, ,731, ,440, 本 期 增 加 金 额 1,678, ,912, ,591, (1) 购 置 (2) 内 部 研 发 35,912, ,912, (3) 企 业 合 并 增 加 (4) 汇 率 影 响 1,678, ,678, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 91,639, ,747, ,000, ,644, ,031, 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 8,429, ,909, ,750, ,761, ,850, 本 期 增 加 金 额 542, ,726, , ,138, ,490, (1) 计 提 542, ,726, , ,138, ,490, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 8,972, ,636, ,832, ,899, ,340, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 82,667, ,110, , ,745, ,691, 期 初 账 面 价 值 81,531, ,837, , ,970, ,590, 其 他 说 明 期 末 用 于 抵 押 或 担 保 的 无 形 资 产 账 面 价 值 为 7,428, 元, 详 见 承 诺 及 或 有 事 项 依 据 美 国 宪 法 第 五 修 正 案 规 定 任 何 人 的 生 命 自 由 或 财 产 非 经 正 当 法 律 程 序 不 得 被 剥 夺 ; 私 有 财 产 只 有 在 为 公 共 利 益 且 经 合 理 补 偿 方 可 征 用, 将 子 公 司 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 所 持 有 的 账 面 价 值 为 万 美 元 的 土 地 使 用 权 归 类 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 进 行 摊 销 期 末 经 减 值 测 试, 未 发 现 减 值 情 形 (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 73 / 108

74 25 开 发 支 出 项 目 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 初 期 末 确 认 为 无 形 资 转 入 当 期 损 余 额 内 部 开 发 支 出 其 他 余 额 产 益 卡 数 据 管 理 系 统 5,625, ,625, 开 发 空 写 专 用 终 端 开 2,488, ,488, 发 读 卡 器 开 发 774, , 金 融 行 业 智 能 卡 5,651, ,651, 产 品 开 发 卡 发 行 管 理 系 统 2,536, ,536, 开 发 UniCOS-Java 平 9,357, ,357, 台 开 发 金 融 8,638, ,638, FinCOS-JAVA 平 台 开 发 现 场 写 卡 及 两 不 840, , 一 快 系 统 开 发 智 能 卡 新 技 术 预 507, , 研 ( 三 期 ) 嵌 入 式 UICC 平 317, , 台 开 发 金 融 及 行 业 智 能 2,366, , ,358, 卡 应 用 产 品 开 发 通 信 智 能 卡 应 用 2,716, , ,616, 产 品 开 发 行 业 应 用 管 理 系 2,114, , ,111, 统 开 发 合 计 35,912, ,021, ,912, , ,403, 商 誉 (1). 商 誉 账 面 原 值 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 企 业 合 并 形 成 的 本 期 减 少 期 末 余 额 处 置 北 京 盈 彩 畅 联 网 络 科 技 有 限 公 司 132,998, ,998, 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 52,177, ,177, 上 海 好 炫 信 息 技 术 有 限 公 司 20,530, ,530, 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 77,099, ,099, 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 263,301, ,301, 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 1,008, ,008, 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 15,605, ,605, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 4,023, ,023, 北 京 大 唐 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 30,497, ,497, 合 计 597,241, ,241, (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 计 提 处 置 期 末 余 额 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 5,880, ,880, / 108

75 北 京 盈 彩 畅 联 网 络 科 技 有 限 公 司 35,191, ,191, 上 海 好 炫 信 息 技 术 有 限 公 司 5,002, ,002, 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 60,359, ,359, 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 44,581, ,581, 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 15,605, ,605, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 4,023, ,023, 合 计 170,644, ,644, 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 其 中 : 其 他 减 少 本 期 摊 销 金 额 金 额 汇 率 影 响 金 额 期 末 余 额 装 修 费 1,697, , , 电 站 项 目 租 金 21,492, , , ,560, ,698, 合 计 23,189, , , ,264, ,691, 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 递 延 所 得 税 递 延 所 得 税 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 资 产 资 产 资 产 减 值 准 备 50,447, ,716, ,409, ,557, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 74,968, ,742, ,312, ,578, 可 抵 扣 亏 损 合 计 125,415, ,458, ,721, ,135, (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 非 同 一 控 制 企 业 合 并 资 产 评 估 增 值 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 应 纳 税 暂 时 性 差 异 期 末 余 额 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 期 初 余 额 递 延 所 得 税 负 债 466,986, ,746, ,248, ,562, 合 计 466,986, ,746, ,248, ,562, (3). 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 : (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 75 / 108

76 (5). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 29 短 期 借 款 (1). 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 抵 押 借 款 18,507, ,952, 保 证 借 款 200,000, ,000, 信 用 借 款 20,000, ,000, 保 证 抵 押 借 款 100,000, ,000, 合 计 338,507, ,952, (2). 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 30 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 31 衍 生 金 融 负 债 32 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 商 业 承 兑 汇 票 银 行 承 兑 汇 票 23,207, 合 计 23,207, 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 账 款 193,293, ,578, 合 计 193,293, ,578, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 76 / 108

77 韩 国 周 星 工 程 有 限 公 司 55,512, 设 备 尚 未 调 试 验 收 合 格 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 5,340, 未 及 支 付 江 苏 南 大 苏 富 特 软 件 股 份 有 限 公 司 3,500, 合 同 规 定 尚 未 支 付 的 房 款 宜 兴 新 力 化 工 厂 2,233, 未 及 支 付 清 华 大 学 1,905, 未 及 支 付 合 计 68,491, / 34 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 预 收 账 款 11,930, ,106, 合 计 11,930, ,106, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 韩 国 周 星 工 程 有 限 公 司 2,534, 设 备 尚 未 调 试 验 收 合 格 合 计 2,534, / (3). 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 : 35 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 9,618, ,662, ,694, ,586, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 1,793, ,144, ,958, , 三 辞 退 福 利 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 11,412, ,807, ,653, ,566, (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 8,637, ,629, ,478, ,789, 二 职 工 福 利 费 2,349, ,349, 三 社 会 保 险 费 202, ,573, ,614, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 179, ,078, ,127, , 工 伤 保 险 费 8, , , , 生 育 保 险 费 14, , , , 四 住 房 公 积 金 2,541, ,541, 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 778, ,568, ,711, , 六 短 期 带 薪 缺 勤 77 / 108

78 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 9,618, ,662, ,694, ,586, (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 1,776, ,790, ,642, , 失 业 保 险 费 17, , , , 企 业 年 金 缴 费 合 计 1,793, ,144, ,958, , 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 5,989, ,009, 消 费 税 营 业 税 133, ,133, 企 业 所 得 税 8,913, ,548, 个 人 所 得 税 325, , 城 市 维 护 建 设 税 210, , 房 产 税 234, , 教 育 费 附 加 158, , 河 道 管 理 费 16, , 土 地 使 用 税 65, , 印 花 税 4, , 其 他 2, , 合 计 16,053, ,886, 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 企 业 债 券 利 息 43,750, ,500, 短 期 借 款 应 付 利 息 448, , 划 分 为 金 融 负 债 的 优 先 股 \ 永 续 债 利 息 合 计 44,198, ,956, 重 要 的 已 逾 期 未 支 付 的 利 息 情 况 : 38 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 78 / 108

79 划 分 为 权 益 工 具 的 优 先 股 \ 永 续 债 股 利 应 付 现 金 股 利 170, 合 计 170, 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 应 付 款 213,486, ,923, 合 计 213,486, ,923, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 北 京 林 氏 房 地 产 开 发 有 限 公 司 注 183,390, 尚 未 结 转 江 苏 中 外 运 有 限 公 司 南 通 分 公 司 3,384, 尚 未 结 算 南 通 宏 华 建 筑 安 装 有 限 公 司 2,496, 尚 未 结 算 合 计 189,270, / 其 他 说 明 注 : 系 2014 年 子 公 司 省 高 投 收 到 的 紫 金 财 产 保 险 股 份 有 限 公 司 股 权 转 让 暂 收 款, 由 于 相 关 股 权 交 易 尚 未 经 保 监 会 备 案 批 准, 相 关 股 权 尚 未 结 转, 暂 挂 其 他 应 付 款 核 算 40 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 41 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 一 年 内 到 期 债 券 重 分 类 699,716, ,866, 合 计 699,716, ,866, 其 他 说 明 : 债 券 名 称 面 值 发 行 日 期 债 券 期 限 发 行 金 额 年 初 应 付 利 息 本 期 应 计 利 息 本 期 已 付 利 息 期 末 应 付 利 息 期 末 余 额 公 司 债 券 700,000, 年 700,000, ,500, ,250, ,750, ,716, / 108

80 注 :2011 年 8 月, 公 司 获 准 发 行 7 亿 元 5 年 期 企 业 债 券, 按 面 值 发 行, 扣 除 850 万 元 发 行 费 用, 实 际 收 到 现 金 69,150 万 元 42 长 期 借 款 43 应 付 债 券 44 长 期 应 付 款 45 长 期 应 付 职 工 薪 酬 46 专 项 应 付 款 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 国 有 资 本 金 -- 大 唐 股 份 5,210, ,210, 合 计 5,210, ,210, / 47 预 计 负 债 48 递 延 收 益 80 / 108 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 政 府 补 助 125,646, , ,209, ,724, 合 计 125,646, , ,209, ,724, / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 本 期 计 入 营 业 收 入 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 子 公 司 美 国 19MW 100,273, ,141, ,131, 与 资 产 相 关 光 伏 电 站 项 目 建 设 投 资 补 贴 ( 注 ) XP 型 谱 项 目 1,680, ,680, 与 收 益 相 关 863 项 目 经 费 672, , , 与 收 益 相 关 (2014AA032703) 高 温 超 导 薄 膜 材 料 和 超 导 滤 波 器 的 研 发 和 产 业 化 13,715, ,715, 与 收 益 相 关

81 重 大 科 技 成 果 产 业 1,000, ,000, 与 收 益 相 关 化 项 目 无 线 探 测 用 超 导 接 1,750, ,750, 与 收 益 相 关 收 仪 器 开 发 和 应 用 政 府 补 贴 土 地 款 6,556, , ,488, 与 资 产 相 关 合 计 125,646, , , ,141, ,724, / 其 他 说 明 : 注 : 据 财 会 号 关 于 印 发 可 再 生 能 源 电 价 附 加 有 关 会 计 处 理 规 定 的 通 知, 企 业 专 为 可 再 生 能 源 发 电 项 目 接 入 电 网 系 统 而 发 生 的 工 程 投 资 和 运 行 维 护 费 用, 以 及 国 家 投 资 或 补 贴 建 设 的 公 共 可 再 生 能 源 独 立 电 力 系 统 所 发 生 的 合 理 的 运 行 和 管 理 费 用 超 出 销 售 电 价 的 部 分, 按 规 定 取 得 可 再 生 能 源 电 价 附 加 补 助 资 金 的, 按 收 到 或 应 收 的 补 助 金 额 计 入 主 营 业 务 收 入 根 据 上 述 会 计 处 理 规 定, 子 公 司 综 艺 ( 太 阳 能 ) 美 国 有 限 公 司 获 得 的 19MW 光 伏 电 站 项 目 建 设 投 资 补 贴, 系 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 按 资 产 使 用 年 限 (15 年 ) 分 期 计 入 营 业 收 入 49 股 本 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 初 余 额 发 行 公 积 金 期 末 余 额 送 股 其 他 小 计 新 股 转 股 股 份 总 数 1,300,000, ,300,000, 其 他 权 益 工 具 51 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 2,132,668, ,132,668, 其 他 资 本 公 积 71,648, ,326, ,974, 合 计 2,204,316, ,326, ,220,642, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 本 年 度 子 公 司 深 圳 毅 能 达 引 入 新 股 东 获 得 溢 价 出 资, 按 新 的 持 股 比 例 确 认 毅 能 达 因 增 资 扩 股 而 增 加 的 净 资 产 的 份 额, 与 应 结 转 持 股 比 例 下 降 部 分 所 对 应 的 应 享 有 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 资 本 公 积 金 额 为 16,326, 元 52 库 存 股 53 其 他 综 合 收 益 项 目 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 81 / 108 本 期 发 生 金 额 减 : 所 得 税 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额

82 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -75,731, ,696, ,019, ,988, ,358, ,669, ,372, ,359, ,137, ,137, ,221, ,507, ,865, ,019, ,988, ,472, ,669, ,034, ,598, ,968, ,968, ,629, 其 他 综 合 收 益 合 计 -75,731, ,696, ,019, ,988, ,358, ,669, ,372, 专 项 储 备 55 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 65,719, ,719, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 65,719, ,719, 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 -174,710, ,603, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 -174,710, ,603, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 32,269, ,400, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 82 / 108

83 应 付 普 通 股 股 利 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 期 末 未 分 配 利 润 -142,440, ,004, 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 506,878, ,464, ,325, ,116, 其 他 业 务 2,141, ,628, ,432, ,807, 合 计 509,019, ,093, ,758, ,923, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 本 期 金 额 上 期 金 额 行 业 名 称 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 工 业 147,951, ,315, ,007, ,545, (2) 新 能 源 321,389, ,350, ,794, ,520, (3) 服 务 业 19,940, ,462, ,310, ,630, (4) 商 业 17,596, ,335, ,212, ,419, 合 计 506,878, ,464, ,325, ,116, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 本 期 金 额 上 期 金 额 产 品 名 称 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 芯 片 设 计 及 应 用 147,951, ,315, ,007, ,545, 太 阳 能 电 站 及 太 阳 能 电 池 321,389, ,350, ,794, ,520, 互 联 网 彩 票 28, , ,949, ,342, 计 算 机 信 息 技 术 服 务 8,375, ,213, ,959, ,556, 手 机 游 戏 13,780, ,644, ,472, ,648, 其 他 15,353, ,858, ,141, ,502, 合 计 506,878, ,464, ,325, ,116, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 国 内 地 区 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 192,589, ,481, ,857, ,447, 国 外 地 区 314,288, ,983, ,468, ,668, / 108

84 本 期 金 额 上 期 金 额 地 区 名 称 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 合 计 506,878, ,464, ,325, ,116, 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) Marina Energy LLC 161,352, % Solarpark Strüth GmbH & Co.KG 56,018, % Gestore dei Servizi Energetici S.p.A. 23,615, % EVN bulgaria 18,970, % 大 唐 微 电 子 技 术 有 限 公 司 10,879, % 合 计 270,836, % 58 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 消 费 税 营 业 税 417, ,146, 城 市 维 护 建 设 税 367, , 教 育 费 附 加 183, , 资 源 税 其 他 46, , 合 计 1,014, ,264, 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 公 司 经 费 229, , 职 工 薪 酬 3,942, ,686, 运 输 费 1,142, , 折 旧 费 99, , 展 览 广 告 费 455, , 差 旅 费 1,162, , 业 务 招 待 费 842, , 其 他 4,843, ,706, 合 计 12,718, ,960, 管 理 费 用 84 / 108

85 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 及 福 利 30,338, ,453, 折 旧 及 摊 销 13,899, ,097, 研 发 费 用 28,235, ,143, 保 险 费 3,788, ,059, 房 租 3,905, ,418, 办 公 费 3,630, ,786, 差 旅 费 3,449, ,137, 广 告 费 220, , 中 介 费 用 3,180, ,951, 其 他 25,480, ,697, 合 计 116,128, ,950, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 32,010, ,484, 减 : 利 息 收 入 -6,518, ,404, 汇 兑 损 益 1,698, ,069, 其 他 385, , 合 计 27,576, ,548, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 38, ,672, 二 存 货 跌 价 损 失 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 38, ,672, 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 85 / 108

86 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 -5,681, ,340, 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 -45, 值 变 动 收 益 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 的 投 资 性 房 地 产 合 计 -5,681, ,340, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -2,571, ,848, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 265, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 28,716, 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 535, 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 16,470, ,750, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 47,051, ,536, 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 ( 理 财 收 益 等 ) 2,489, 合 计 63,440, ,955, 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 1,002, 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 1,975, ,483, ,975, 无 需 支 付 的 股 权 转 让 款 注 51,715, ,715, 其 他 129, , , 合 计 53,820, ,501, ,820, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 增 值 税 即 征 即 退 返 还 收 入 245, , 与 收 益 相 关 2015 年 企 业 扶 持 资 金 返 税 1,582, 与 收 益 相 关 86 / 108

87 土 地 补 贴 款 68, 与 收 益 相 关 跨 境 免 税 收 入 79, , 与 收 益 相 关 北 京 市 文 化 创 意 产 业 发 展 专 项 资 金 2,000, 与 收 益 相 关 朝 阳 区 高 新 技 术 企 业 发 展 专 项 900, 与 收 益 相 关 2014 年 中 关 村 国 际 化 发 展 专 项 资 金 150, 与 收 益 相 关 2013 年 优 化 外 贸 结 构 扶 持 资 金 5, 与 收 益 相 关 软 件 著 作 权 政 府 补 贴 与 收 益 相 关 合 计 1,975, ,483, / 其 他 说 明 : 注 : 公 司 收 购 的 北 京 掌 上 明 珠 和 北 京 盈 彩 两 家 子 公 司 由 于 未 完 成 业 绩 承 诺, 本 期 经 与 对 方 股 东 确 认, 按 照 相 关 收 购 协 议 约 定, 本 公 司 尚 未 支 付 的 股 权 转 让 款 45,724, 元 和 5,991, 元 无 需 再 支 付, 计 入 营 业 外 收 入 66 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 693, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 693, 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 50, , 其 中 : 公 益 性 捐 赠 支 出 50, , 存 货 盘 亏 罚 款 滞 纳 金 支 出 75, , 其 他 151, , , 合 计 276, , , 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 15,096, ,823, 递 延 所 得 税 费 用 5,499, , 合 计 20,595, ,658, 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 69 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1 收 到 往 来 款 代 垫 款 65,138, ,144, / 108

88 2 专 项 补 贴 补 助 款 3,488, ,483, 利 息 收 入 7,642, ,404, 其 他 6,798, ,272, 合 计 83,067, ,304, (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1 企 业 间 往 来 50,394, ,472, 销 售 费 用 支 出 6,344, ,570, 管 理 费 用 支 出 59,370, ,049, 财 务 费 用 支 出 422, , 营 业 外 支 出 165, , 其 他 3,923, ,952, 合 计 120,621, ,659, (3). 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 理 财 产 品 251,324, ,120, 合 计 251,324, ,120, (4). 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 理 财 产 品 等 179,403, ,183, 合 计 179,403, ,183, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 42,156, ,663, 加 : 资 产 减 值 准 备 38, ,672, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 79,406, ,410, 无 形 资 产 摊 销 6,490, ,561, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 2,264, ,038, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 693, 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 5,681, ,340, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 27,576, ,319, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -63,440, ,955, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 676, , / 108

89 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 3,184, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 148,143, ,286, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -94,482, ,278, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -169,848, ,793, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -12,152, ,903, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 1,111,686, ,120, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 1,067,468, ,275,546, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 44,218, ,426, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 1,111,686, ,067,468, 其 中 : 库 存 现 金 1,237, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 991,504, ,391, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 118,944, ,112, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,111,686, ,067,468, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 71 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 89 / 108

90 72 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 73 外 币 货 币 性 项 目 (1). 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 43,274, ,959, 欧 元 15,450, ,946, 港 币 20,355, ,398, 澳 门 元 4, , 保 加 利 亚 列 佛 3, , 罗 马 尼 亚 列 伊 525, , 应 收 账 款 其 中 : 美 元 6,747, ,746, 欧 元 923, ,810, 长 期 借 款 其 中 : 美 元 欧 元 港 币 人 民 币 人 民 币 其 他 应 收 账 款 其 中 : 美 元 1,944, ,896, 欧 元 762, ,626, 应 付 账 款 其 中 : 美 元 586, ,889, 欧 元 736, ,431, 其 他 应 付 款 美 元 95, , 欧 元 106, , 美 元 欧 元 美 元 欧 元 (2). 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 本 公 司 重 要 境 外 经 营 实 体 的 主 要 经 营 地 见 附 注 其 他 主 体 中 的 权 益 本 公 司 重 要 境 外 经 营 实 体 根 据 其 所 处 的 主 要 经 济 环 境 分 别 确 定 将 欧 元 美 元 作 为 记 账 本 位 币 90 / 108

91 74 套 期 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 3 反 向 购 买 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 91 / 108 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 南 京 市 南 通 市 创 业 投 资 设 立 江 苏 风 险 投 资 有 限 公 司 开 曼 群 岛 开 曼 群 岛 创 业 投 资 100 设 立 南 通 高 投 投 资 管 理 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 创 业 投 资 100 设 立 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 制 造 业 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 综 艺 超 导 南 京 电 子 科 技 有 限 公 司 南 京 市 南 京 市 制 造 业 100 设 立 南 通 通 州 区 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 制 造 业 100 设 立 江 苏 综 创 数 码 科 技 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 商 业 60 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 南 通 综 艺 进 出 口 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 商 业 设 立 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 深 圳 市 深 圳 市 制 造 业 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 骏 毅 能 达 智 能 科 技 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 制 造 业 100 设 立 深 圳 市 慧 毅 能 达 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 深 圳 市 深 圳 市 制 造 业 81 设 立 北 京 大 唐 智 能 卡 技 术 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 制 造 业 60 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 制 造 业 设 立 江 苏 综 艺 太 阳 能 电 力 股 份 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 制 造 业 设 立 直 接 间 接 取 得 方 式

92 综 艺 ( 克 州 ) 新 能 源 有 限 公 司 克 州 克 州 制 造 业 设 立 综 艺 ( 开 曼 ) 太 阳 能 电 力 股 份 有 限 公 司 开 曼 群 岛 开 曼 群 岛 制 造 业 设 立 南 通 天 辰 文 化 发 展 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 服 务 业 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 软 件 开 发 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 综 艺 太 阳 能 ( 卢 森 堡 ) 有 限 公 司 卢 森 堡 卢 森 堡 制 造 业 设 立 综 艺 ( 意 大 利 ) 西 西 里 光 伏 有 限 公 司 意 大 利 意 大 利 制 造 业 设 立 综 艺 ( 意 大 利 ) 马 尔 凯 光 伏 有 限 公 司 意 大 利 意 大 利 制 造 业 设 立 综 艺 ( 意 大 利 ) 皮 埃 蒙 特 光 伏 有 限 公 司 意 大 利 意 大 利 制 造 业 设 立 综 艺 ( 意 大 利 ) 普 利 亚 光 伏 有 限 公 司 意 大 利 意 大 利 制 造 业 设 立 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 美 国 美 国 制 造 业 设 立 Alliance Solar Capital 2, LLC 美 国 美 国 制 造 业 设 立 Alliance Solar Capital 3, LLC 美 国 美 国 制 造 业 设 立 综 艺 科 技 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 创 业 投 资 设 立 综 艺 科 技 控 股 有 限 公 司 开 曼 群 岛 开 曼 群 岛 创 业 投 资 设 立 掌 上 明 珠 控 股 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 软 件 开 发 业 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 软 件 开 发 业 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 掌 上 明 珠 信 息 技 术 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 软 件 开 发 业 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 上 海 市 上 海 市 互 联 网 彩 票 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 上 海 好 炫 信 息 科 技 有 限 公 司 上 海 市 上 海 市 软 件 服 务 业 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 盈 彩 畅 联 网 络 科 技 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 互 联 网 彩 票 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 北 京 仙 境 乐 网 科 技 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 互 联 网 彩 票 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 大 赢 家 信 息 科 技 有 限 公 司 南 通 市 南 通 市 互 联 网 彩 票 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 子 公 司 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 投 资 新 设 综 艺 超 导 南 京 电 子 科 技 有 限 公 司, 持 股 比 例 90%, 根 据 与 另 一 持 股 10% 的 自 然 人 股 东 的 协 议, 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 享 有 综 艺 超 导 南 京 电 子 科 技 有 限 公 司 100% 表 决 权 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 本 公 司 持 有 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 42.64% 股 份, 为 其 第 一 大 股 东 根 据 超 导 的 公 司 章 程 规 定, 超 导 公 司 董 事 会 由 7 人 组 成, 其 中 4 人 由 本 公 司 推 举, 故 本 公 司 对 其 拥 有 控 制 权 其 他 说 明 : 上 表 所 列 间 接 持 股 比 例 系 按 直 接 控 股 公 司 对 间 接 持 股 公 司 的 持 股 比 例 直 接 列 示 (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 本 期 向 少 数 股 东 宣 期 末 少 数 股 东 权 益 股 益 告 分 派 的 股 利 余 额 比 例 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 57.36% -3,289, ,335, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 51.02% 5,801, ,545, / 108

93 有 限 公 司 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 33.30% -2,382, ,256, 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 46.15% 22,085, ,532, 份 有 限 公 司 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 45.00% -2,166, ,129, 司 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 36.45% -5,104, ,782, / 108

94 (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 92,498, ,785, ,283, ,897, ,105, ,002, ,750, ,698, ,449, ,992, ,817, ,809, ,345, ,022, ,368, ,456, ,456, ,211, ,404, ,615, ,374, ,374, ,184, ,449, ,633, ,751, ,751, ,369, ,764, ,134, ,096, ,096, ,530, ,983,238, ,209,769, ,947, ,463, ,411, ,888, ,911,782, ,197,670, ,149, ,562, ,712, ,359, ,636, ,995, ,707, ,707, ,600, ,747, ,347, ,245, ,245, ,999, , ,754, ,681, ,681, ,134, , ,032, ,950, ,950, 子 公 司 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 1,549, ,358, ,353, , ,126, ,971, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 67,276, ,370, ,567, ,995, ,757, ,728, 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 -7,155, ,444, ,336, ,896, 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 942, ,695, ,300, ,872, ,345, ,147, ,988, 上 海 量 彩 信 息 科 技 有 限 公 司 -4,814, ,654, ,871, ,112, ,091, 北 京 掌 上 明 珠 科 技 股 份 有 限 公 司 13,780, ,010, ,212, ,826, , ,222, / 108

95 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 3 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 对 合 营 企 业 持 股 比 例 (%) 或 联 营 企 业 投 资 的 会 计 直 接 间 接 处 理 方 法 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 北 京 市 北 京 市 集 成 电 路 设 计 权 益 法 有 限 公 司 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 海 安 县 海 安 县 制 造 业 权 益 法 公 司 江 苏 泉 达 投 资 管 理 有 限 公 司 南 京 市 南 京 市 创 业 投 资 管 理 权 益 法 南 通 高 投 股 权 投 资 中 心 ( 有 南 通 市 南 通 市 投 资 权 益 法 限 合 伙 ) 北 京 傲 雪 互 娱 科 技 有 限 公 司 北 京 市 北 京 市 信 息 服 务 业 权 益 法 4 重 要 的 共 同 经 营 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 十 一 公 允 价 值 的 披 露 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 江 苏 省 南 通 市 通 州 区 兴 东 镇 黄 金 村 投 资 管 理 10, 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 本 公 司 的 母 公 司 情 况 的 说 明 : 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 为 24.72% 南 通 大 兴 服 饰 绣 品 有 限 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 为 2.23%, 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 对 南 通 大 兴 服 饰 绣 品 有 限 公 司 持 股 比 例 70%, 故 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 合 计 对 本 公 司 的 表 决 权 比 例 为 26.95% 昝 圣 达 持 有 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 52% 股 权, 同 时 昝 圣 达 个 人 持 本 公 司 231,972, 股, 本 公 司 的 最 终 控 制 人 为 自 然 人 昝 圣 达 本 企 业 最 终 控 制 方 是 昝 圣 达 其 他 说 明 : 95 / 108

96 实 际 控 制 人 对 本 公 司 母 公 司 的 持 股 比 例 (%) 对 本 公 司 母 公 司 的 表 决 权 比 例 (%) 对 本 公 司 的 持 股 比 例 (%) 对 本 公 司 的 表 决 权 比 例 (%) 昝 圣 达 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 公 司 联 营 企 业 神 州 龙 芯 ( 江 苏 ) 智 能 科 技 有 限 公 司 联 营 企 业 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 联 营 企 业 江 苏 泉 达 投 资 管 理 有 限 公 司 联 营 企 业 南 通 高 投 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 联 营 企 业 北 京 傲 雪 互 娱 科 技 有 限 公 司 联 营 企 业 其 他 说 明 公 司 持 有 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 17.5% 股 份, 在 其 董 事 会 9 名 成 员 中 派 有 2 名 董 事, 对 其 经 营 和 财 务 有 重 大 影 响, 故 认 定 为 联 营 企 业, 采 用 权 益 法 核 算 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 南 通 大 兴 服 饰 绣 品 有 限 公 司 上 海 综 艺 控 股 有 限 公 司 南 通 绿 野 观 光 农 业 有 限 公 司 南 通 江 南 大 院 生 态 餐 饮 有 限 公 司 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 餐 饮 服 务 144, , (2). 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 96 / 108

97 (3). 关 联 租 赁 情 况 (4). 关 联 担 保 情 况 本 公 司 作 为 被 担 保 方 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 50,000, 年 1 月 22 日 2016 年 7 月 23 日 否 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 50,000, 年 3 月 9 日 2017 年 3 月 9 日 否 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 50,000, 年 3 月 14 日 2016 年 9 月 14 日 否 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 50,000, 年 3 月 16 日 2016 年 9 月 16 日 否 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 27,500, 年 5 月 10 日 2016 年 11 月 10 日 否 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 42,500, 年 5 月 17 日 2016 年 11 月 17 日 否 南 通 综 艺 投 资 有 限 公 司 30,000, 年 5 月 25 日 2016 年 11 月 25 日 否 (5). 关 联 方 资 金 拆 借 (6). 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 (7). 关 键 管 理 人 员 报 酬 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1). 应 收 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 账 款 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 274, , , , 应 收 账 款 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 公 司 66, , , , 应 收 账 款 神 州 龙 芯 ( 江 苏 ) 智 能 科 技 有 限 公 司 27, , , , (2). 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 5,340, ,192, 其 他 应 付 款 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 公 司 626, , 关 联 方 承 诺 无 97 / 108

98 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 资 产 负 债 表 日 存 在 的 对 外 重 要 承 诺 性 质 金 额 截 至 2016 年 6 月 30 日 止, 公 司 承 诺 以 下 列 房 屋 建 筑 及 土 地 抵 押 给 银 行, 为 取 得 的 银 行 贷 款 作 担 保 : 房 屋 建 筑 原 价 房 屋 建 筑 净 值 借 款 金 额 借 款 期 限 74,396, ,770, 土 地 原 价 土 地 净 值 100,000, ,027, ,428, 截 至 2016 年 6 月 30 日 止, 公 司 承 诺 以 下 列 可 供 出 售 金 融 资 产 抵 押 给 银 行, 为 取 得 的 银 行 贷 款 作 担 保 : 可 供 出 售 金 融 资 产 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 借 款 金 额 借 款 期 限 60,124, ,500, ,507, 不 定 期 上 述 用 作 抵 押 的 可 供 出 售 金 融 资 产, 系 在 美 国 纳 斯 达 克 交 易 所 挂 牌 上 市 的 新 浪 股 票 2 或 有 事 项 (1). 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 子 公 司 综 艺 太 阳 能 ( 西 西 里 ) 有 限 公 司 7MW 屋 顶 项 目 中 的 3MW 项 目 仍 在 与 能 源 部 门 协 调 相 应 的 补 贴 事 宜 公 司 购 买 该 项 目,3MW 所 在 地 政 府 出 具 证 明 称 该 项 目 属 于 政 府 屋 顶 项 目, 可 以 享 受 相 关 补 贴 而 后, 能 源 部 门 又 指 出 该 项 目 不 符 合 政 府 补 贴 项 目 规 定 目 前, 公 司 律 师 仍 在 与 能 源 部 门 协 调 此 事 另 外, 当 时 推 荐 此 项 目 的 Sun Value 公 司 也 有 回 购 协 议, 综 艺 西 西 里 公 司 已 经 于 今 98 / 108

99 年 上 半 年 根 据 回 购 协 议 里 的 条 款 在 奥 地 利 法 庭 正 式 起 诉 Sun Value 公 司, 要 求 其 履 行 承 诺 按 照 协 议 里 的 价 格 回 购 该 3MW 项 目 目 前, 奥 地 利 法 庭 已 经 开 始 受 理 此 案 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 2 利 润 分 配 情 况 3 销 售 退 回 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 无 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 2 债 务 重 组 3 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 6 分 部 信 息 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 (1) 关 于 重 大 资 产 重 组 进 展 公 司 股 票 于 2016 年 1 月 7 日 起 停 牌, 并 于 2016 年 1 月 14 日 进 入 重 大 资 产 重 组 程 序 公 司 拟 以 发 行 股 份 及 支 付 现 金 方 式 购 买 中 星 技 术 有 限 公 司 100% 股 权, 并 以 询 价 方 式 发 行 股 份 募 集 配 套 资 金 2016 年 3 月 30 日, 本 公 司 召 开 第 八 届 董 事 会 第 二 十 九 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 金 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 事 项 的 相 关 议 案, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 3 月 31 日 披 露 的 相 关 公 告 2016 年 4 月 7 日, 本 公 司 收 到 上 海 证 券 交 易 所 上 证 公 函 号 关 于 对 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 金 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 信 息 披 露 的 问 询 函 2016 年 5 月 4 日, 公 司 对 问 询 函 进 行 了 回 复, 并 对 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 发 行 股 份 及 支 付 现 金 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 暨 关 联 交 易 预 案 及 摘 要 进 行 了 修 订 及 补 充, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 5 月 4 日 披 露 的 相 关 公 告 截 至 目 前, 本 次 重 大 资 产 重 组 所 涉 及 标 的 资 99 / 108

100 产 的 加 期 审 计 等 重 要 工 作 仍 在 紧 张 开 展 之 中, 相 关 工 作 尚 未 最 终 完 成 公 司 与 各 相 关 方 正 在 积 极 推 进 有 关 事 项, 待 相 关 工 作 完 成 后, 本 公 司 将 再 次 召 开 董 事 会 会 议 审 议 本 次 重 大 资 产 重 组 的 相 关 事 项, 披 露 本 次 重 大 资 产 重 组 报 告 书 ( 草 案 ) 等 相 关 文 件, 并 按 照 法 律 法 规 的 规 定 履 行 有 关 的 审 批 及 信 息 披 露 程 序 (2) 关 于 互 联 网 彩 票 相 关 业 务 2015 年 2 月, 国 家 体 育 总 局 发 布 体 育 总 局 关 于 切 实 落 实 彩 票 资 金 专 项 审 计 意 见 加 强 体 育 彩 票 管 理 工 作 的 通 知, 受 该 通 知 以 及 财 政 部 民 政 部 和 体 育 总 局 联 合 下 发 的 关 于 开 展 擅 自 利 用 互 联 网 销 售 彩 票 行 为 自 查 自 纠 工 作 有 关 问 题 的 通 知 的 影 响, 部 分 省 级 彩 票 管 理 中 心 从 2015 年 2 月 25 日 起 暂 停 接 受 互 联 网 彩 票 销 售 订 单 2015 年 4 月, 财 政 部 公 安 部 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 工 业 和 信 息 化 部 民 政 部 中 国 人 民 银 行 国 家 体 育 总 局 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 八 部 委 下 发 联 合 公 告, 未 经 相 关 部 分 批 准, 任 何 单 位 不 得 开 展 互 联 网 销 售 彩 票 业 务, 至 此, 国 内 互 联 网 售 彩 业 务 全 面 停 顿 鉴 于 互 联 网 彩 票 行 业 现 状, 为 支 持 下 属 彩 票 企 业 度 过 全 行 业 整 顿 的 过 渡 期, 在 未 来 互 联 网 售 彩 重 启 之 时 获 得 更 好 的 发 展 机 会, 经 协 商, 对 下 属 彩 票 企 业 原 投 资 协 议 中 的 业 绩 承 诺 期 限 进 行 调 整, 具 体 内 容 见 本 公 司 于 2016 年 4 月 16 日 披 露 的 临 号 公 告 截 至 本 报 告 期 末, 本 公 司 下 属 子 公 司 无 纸 化 彩 票 代 购 业 务 仍 处 于 暂 停 状 态, 具 体 恢 复 时 间 仍 不 确 定 8 其 他 无 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 : 种 类 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 17,476, ,181, ,294, ,476, ,181, ,294, 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 17,476, / 2,181, / 15,294, ,476, / 2,181, / 15,294, 账 面 价 值 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 100 / 108

101 1 年 以 内 小 计 274, , 至 2 年 2 至 3 年 3 年 以 上 2,002, ,002, 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 2,276, ,029, 组 合 中, 合 并 报 表 范 围 内 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 15,200, , ,200, , 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 0 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 (4). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 期 末 余 额 单 位 名 称 应 收 账 款 占 应 收 账 款 合 计 数 的 比 例 (%) 坏 账 准 备 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 15,200, , 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 274, , 杭 州 帝 豪 织 造 制 衣 有 限 公 司 119, , 杭 州 佑 明 丝 绸 有 限 公 司 94, , / 108

102 合 计 15,688, , 其 他 说 明 : 期 末 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 子 公 司 15,200, 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 联 营 企 业 274, 合 计 15,474, 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 类 别 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 计 提 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 337,989, ,109, ,879, ,353, ,131, ,221, 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 337,989, / 5,109, / 332,879, ,353, / 6,131, / 436,221, 账 面 价 值 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 335,937, ,359, % 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 335,937, ,359, % 1 至 2 年 284, , % 102 / 108

103 2 至 3 年 63, , % 3 年 以 上 1,702, ,702, % 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年 以 上 合 计 337,989, ,109, % 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 0 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 1,021, 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 期 末 余 额 账 龄 性 质 额 合 计 数 的 比 例 (%) 期 末 余 额 江 苏 综 艺 太 阳 能 电 力 股 份 有 限 公 司 往 来 款 246,725, 年 以 内 ,467, 南 通 市 天 辰 文 化 发 展 有 限 公 司 往 来 款 52,720, 年 以 内 , 综 艺 太 阳 能 ( 卢 森 堡 ) 有 限 公 司 往 来 款 22,171, 年 以 内 , 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 往 来 款 9,479, 年 以 内 , 江 苏 综 创 数 码 科 技 有 限 公 司 往 来 款 3,000, 年 以 内 , 合 计 / 334,096, / ,340, (6). 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 103 / 108

104 3 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 3,527,386, ,000, ,068,386, ,515,386, ,000, ,056,386, 对 联 营 合 营 企 业 投 资 113,570, ,570, ,658, ,658, 合 计 3,640,957, ,000, ,181,957, ,637,045, ,000, ,178,045, (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 江 苏 综 艺 光 伏 有 限 公 司 644,873, ,873, ,000, 南 通 市 天 辰 文 化 发 展 有 限 公 司 83,283, ,283, 南 通 综 艺 进 出 口 有 限 公 司 50,000, ,000, 江 苏 综 艺 太 阳 能 电 力 股 份 有 限 公 司 45,200, ,200, 综 艺 超 导 科 技 有 限 公 司 31,068, ,068, 深 圳 毅 能 达 金 融 信 息 股 份 有 限 公 司 60,000, ,000, 北 京 天 一 集 成 科 技 有 限 公 司 37,000, ,000, 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 16,155, ,155, 综 艺 太 阳 能 ( 卢 森 堡 ) 有 限 公 司 178,714, ,714, 综 艺 科 技 有 限 公 司 626,000, ,000, ,000, 综 艺 ( 意 大 利 ) 马 尔 凯 光 伏 有 限 公 司 260,955, ,955, 综 艺 ( 意 大 利 ) 皮 埃 蒙 特 光 伏 有 限 公 司 278,221, ,221, 综 艺 ( 意 大 利 ) 普 利 亚 光 伏 有 限 公 司 318,719, ,719, 综 艺 ( 意 大 利 ) 西 西 里 光 伏 有 限 公 司 313,185, ,185, 综 艺 太 阳 能 ( 美 国 ) 有 限 公 司 572,009, ,009, 合 计 3,515,386, ,000, ,527,386, ,000, / 108

105 (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 一 合 营 企 业 投 资 单 位 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 小 计 二 联 营 企 业 北 京 神 州 龙 芯 集 成 电 路 设 计 有 限 86,054, , ,137, ,383, 公 司 欧 贝 黎 新 能 源 科 技 股 份 有 限 公 司 35,604, ,417, ,187, 小 计 121,658, ,950, ,137, ,570, 合 计 121,658, ,950, ,137, ,570, / 108

106 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 其 他 业 务 合 计 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 25,800, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -2,950, ,005, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 1,000, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 合 计 -2,950, ,794, 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 1,975, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 -13,024, / 108

107 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 51,569, 公 司 收 购 的 掌 上 明 珠 和 北 京 盈 彩 两 家 子 公 司 由 于 未 完 成 业 绩 承 诺, 本 期 经 与 对 方 股 东 确 认, 按 照 相 关 收 购 协 议 约 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 定, 本 公 司 尚 未 支 付 的 股 权 转 让 款 45,724, 元 和 5,991, 元 无 需 再 支 付, 计 入 营 业 外 收 入 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 所 得 税 影 响 额 -38, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -771, 合 计 39,709, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 项 目 涉 及 金 额 原 因 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 63,521, 子 公 司 江 苏 省 高 科 技 产 业 投 资 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 高 投 ), 是 1997 年 4 月 经 江 苏 省 政 府 批 准 设 立 的, 由 江 苏 省 发 展 与 改 革 委 员 会 江 苏 综 艺 股 份 有 限 公 司 江 苏 省 信 息 中 心 以 及 江 苏 省 国 际 经 济 合 作 有 限 公 司 共 同 发 起 设 立, 实 行 市 场 化 运 作, 从 事 创 业 投 资 投 资 银 行 创 投 公 司 资 产 管 理 的 专 业 投 资 公 司 高 投 近 年 收 入 均 来 源 于 创 投 业 务 的 投 资 收 益, 创 业 投 资 业 务 是 其 主 营 业 务, 其 投 资 收 益 是 一 贯 存 在 的 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 告 号 关 于 非 经 常 性 损 益 的 定 义, 公 司 认 为, 对 外 投 资 并 获 取 投 资 收 益 是 高 投 的 正 常 经 营 业 务, 高 投 的 投 资 收 益 不 符 合 非 经 常 性 损 益 的 定 义, 故 未 将 子 公 司 省 高 投 本 年 投 资 收 益 63,521, 元 列 入 非 经 常 性 损 益 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 107 / 108

108 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 ; 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 昝 圣 达 董 事 会 批 准 报 送 日 期 : 修 订 信 息 报 告 版 本 号 更 正 补 充 公 告 发 布 时 间 更 正 补 充 公 告 内 容 108 / 108