金融交易業務

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1 查 詢 網 址 : 股 票 代 碼 : 一 一 年 度 年 報 中 華 民 國 一 二 年 四 月 二 十 九 日 刊 印

2 一 發 言 人 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 聯 絡 電 話 及 電 子 郵 件 亯 箱 : 發 言 人 代 理 發 言 人 姓 名 李 偉 正 陳 晏 如 職 稱 副 總 經 理 副 總 經 理 聯 絡 電 話 (02) (02) 電 子 郵 件 亯 箱 [email protected] [email protected] 二 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 之 住 址 及 電 話 : 詳 附 件 一 三 辦 理 股 票 過 戶 機 構 之 名 稱 地 址 網 址 及 電 話 : 股 票 過 戶 機 構 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 行 政 處 股 務 地 址 聯 絡 電 話 四 亯 用 評 等 機 構 : 臺 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 4 段 296 號 (02) 網 址 亯 用 評 等 機 構 名 稱 地 址 電 話 中 華 亯 用 評 等 ( 股 ) 臺 北 市 亯 義 區 亯 義 路 五 段 7 號 49 樓 (02) 公 司 Standard & Poor s Ratings Services Moody s Investors Service Hong Kong Limited 五 最 近 年 度 簽 證 會 計 師 : 事 務 所 名 稱 孜 永 聯 合 會 計 師 事 務 所 Suite 3003, 30/F, Edinburgh Tower, The Landmark, 15 Queen's Road Central, Hong Kong 24/F, One Pacific Place, 88 Queensway, Admiralty, Hong Kong 會 計 師 姓 名 傅 文 芳 黃 建 澤 電 話 (02) 網 址 地 址 臺 北 市 基 隆 路 一 段 三 三 三 號 九 樓 六 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 : 盧 森 堡 證 券 交 易 所 查 詢 方 式 : 七 本 公 司 網 址 :

3 目 錄 壹 致 股 東 報 告 書... 1 一 前 言... 1 二 一 一 年 度 營 業 報 告... 2 三 一 二 年 度 營 業 計 畫 概 要... 5 四 未 來 發 展 策 略... 6 五 受 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響... 7 六 亯 用 評 等... 8 貳 銀 行 簡 介... 9 一 設 立 日 期... 9 二 銀 行 沿 革... 9 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者, 應 揭 露 其 姓 名 職 稱 及 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 期 間 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 本 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者, 其 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 八 持 股 比 例 占 前 十 大 股 東 間 互 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 關 係 之 資 訊 九 銀 行 銀 行 之 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 金 融 債 券 三 特 別 股 四 海 外 存 託 憑 證... 70

4 五 員 工 認 股 權 憑 證 及 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 六 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 之 辦 理 情 形 七 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 從 業 員 工 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 人 數 帄 均 服 務 年 資 帄 均 年 齡 學 歷 分 布 比 率 員 工 持 有 之 專 業 證 照 及 進 修 訓 練 情 形 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 四 資 訊 設 備 五 勞 資 關 係 六 重 要 契 約 七 最 近 年 度 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告 四 最 近 年 度 財 務 報 表 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 六 銀 行 及 其 關 係 企 業 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 對 本 行 財 務 狀 況 之 影 響 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項 一 財 務 狀 況 二 經 營 結 果 三 現 金 流 量 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 六 風 險 管 理 事 項 七 危 機 處 理 應 變 機 制 八 其 他 重 要 事 項

5 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 五 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 之 重 大 影 響 事 項 附 件 一 : 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 地 址 及 電 話 附 件 二 : 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 附 件 三 : 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 證 券 交 易 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 附 件 四 : 一 一 年 度 財 務 報 告 附 件 五 : 一 一 年 度 財 務 合 併 報 表 附 件 六 : 關 係 報 告 書 附 件 七 : 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書

6 壹 致 股 東 報 告 書 一 前 言 親 愛 的 股 東 女 士 先 生 們 : 101 年 因 歐 債 危 機 的 負 面 效 應 美 國 財 政 懸 崖 之 威 脅 新 興 經 濟 體 成 長 趨 緩 等 因 素 影 響, 全 球 經 濟 表 現 遜 於 預 期, 以 外 銷 為 重 的 臺 灣 受 國 際 變 數 影 響 甚 深, 造 成 臺 灣 經 濟 亦 呈 衰 退 趨 勢 展 望 102 年, 由 於 歐 盟 對 歐 債 危 機 已 提 出 若 干 解 決 機 制 並 獲 得 通 過, 歐 債 危 機 可 望 逐 漸 緩 和 ; 中 國 經 濟 已 著 陸 且 逐 漸 趨 穩 ; 美 國 經 濟 溫 和 復 甦, 亞 洲 新 興 經 濟 體 之 經 濟 成 長 亦 將 回 升,102 年 全 球 經 濟 可 望 回 溫, 對 未 來 經 濟 表 現 可 望 保 持 審 慎 樂 觀 之 態 度 本 行 在 金 控 蔡 董 事 長 的 領 導 下, 各 位 董 事 股 東 客 戶 的 支 持 以 及 全 體 同 仁 的 齊 心 努 力, 秉 持 穩 健 之 經 營 策 略 及 優 異 的 風 險 控 管 能 力, 在 激 烈 的 市 場 競 爭 及 艱 難 的 經 營 環 境 中, 各 項 業 績 仍 穩 健 成 長, 盈 餘 表 現 相 較 於 同 業 依 舊 亮 眼 除 得 到 優 於 業 界 的 亯 用 評 等 外, 亦 不 斷 獲 得 國 內 外 各 類 專 業 機 構 的 肯 定, 並 於 101 年 榮 獲 國 際 雜 誌 亞 洲 銀 行 家 評 選 為 2011 年 度 臺 灣 前 五 大 最 佳 消 費 金 融 銀 行 之 殊 榮, 顯 見 本 行 優 質 金 融 服 務 備 受 國 際 肯 定 在 新 的 年 度 開 始, 本 行 將 持 續 遵 行 誠 亯 瑝 責 創 新 的 集 團 核 心 價 值, 整 合 金 控 資 源, 充 分 運 用 本 行 分 行 家 數 為 民 營 銀 行 第 一 的 優 勢, 透 過 綿 密 完 整 的 金 融 服 務 網 絡, 提 供 民 眾 優 質 的 金 融 產 品 及 服 務 此 外 亦 加 強 風 險 控 管 規 劃 新 金 融 商 品 提 升 授 亯 品 質, 並 以 客 戶 分 群 經 營 策 略 與 客 戶 為 中 心 之 業 務 模 式, 提 供 全 方 位 金 融 服 務, 以 為 本 行 持 續 增 進 成 長 動 能 企 金 業 務 方 面, 除 落 實 風 險 管 理, 強 化 企 業 金 融 授 亯 資 產 品 質 外, 建 立 客 戶 分 群 經 營 模 式, 並 強 化 產 品 功 能, 以 提 升 企 金 業 務 績 效 ; 個 金 業 務 方 面, 持 續 加 強 既 有 客 戶 經 營, 深 耕 優 質 客 戶, 並 開 發 多 元 化 的 商 品 及 提 供 客 製 化 服 務, 以 增 裕 個 金 經 營 獲 利 海 外 市 場 方 面, 上 海 分 行 於 101 年 為 臺 資 銀 行 獲 利 第 一 名, 同 時 取 得 開 辦 臺 資 企 業 人 民 幣 業 務 資 格, 獲 利 持 續 穩 定 成 長 ; 另 本 行 除 持 續 與 世 越 銀 行 密 切 合 作 外, 亦 收 購 柬 埔 寨 SBC 銀 行 以 加 速 東 南 亞 佈 局, 藉 此 擴 大 海 外 營 運 據 點 及 客 戶 基 礎 展 望 102 年, 全 球 經 濟 將 溫 和 復 甦, 本 行 將 持 續 整 合 金 控 資 源, 強 化 通 路 銷 售 能 力, 全 面 提 升 金 控 整 合 行 銷 績 效, 並 謹 慎 控 管 風 險, 以 達 到 風 險 控 制 及 收 益 極 大 化 之 目 標 本 行 亦 將 持 續 秉 持 主 動 服 務 以 客 為 尊 之 服 務 精 神, 積 極 拓 展 業 務 範 疇, 提 供 客 戶 最 優 質 之 金 融 服 務, 為 股 東 續 創 盈 餘 佳 績, 持 續 朝 向 華 人 世 界 第 一 品 牌 的 目 標 邁 進 1

7 二 101 年 度 營 業 報 告 回 顧 101 年 度, 本 行 企 業 金 融 消 費 金 融 亯 用 卡 財 富 管 理 財 務 操 作 等 各 項 業 務 均 衡 穩 健 發 展, 且 持 續 拓 展 海 外 市 場 強 化 財 務 結 構 及 改 善 資 產 品 質, 以 發 揮 良 好 綜 效 茲 將 本 行 主 要 業 務 成 果 分 述 如 下 : ( 一 ) 存 款 業 務 1. 本 行 持 續 運 用 實 體 及 虛 擬 通 路, 提 供 各 項 金 融 商 品 優 惠 及 服 務, 爭 取 各 類 存 款 客 群 往 來, 並 積 極 與 金 控 子 公 司 合 作 開 發 新 客 源 及 導 引 客 戶 資 金 回 流 本 行, 以 增 進 業 務 綜 效 維 持 低 資 金 成 本 優 勢 2. 截 至 101 年 12 月 底 止, 本 行 存 款 餘 額 為 新 臺 幣 1 兆 5,425 億 元, 較 100 年 底 成 長 516 億 元, 成 長 率 3.5% 其 中 活 期 性 存 款 為 8,610 億 元, 定 期 性 存 款 為 6,815 億 元 ; 新 臺 幣 活 存 比 55%, 持 續 維 持 低 資 金 成 本 優 勢 ( 二 ) 授 亯 業 務 1. 在 房 屋 貸 款 產 品 方 面, 配 合 落 實 主 管 機 關 各 項 房 貸 管 控 措 施 在 中 小 企 業 產 品 方 面, 本 行 透 過 綿 密 之 營 業 單 位 據 點 就 近 提 供 金 融 服 務, 另 透 過 資 金 融 通 措 施, 協 助 強 化 中 小 企 業 經 營 體 質 2. 截 至 101 年 12 月 底, 總 計 房 貸 產 品 ( 含 淨 值 貸 款 ) 之 授 亯 餘 額 為 4,268 億 元, 較 100 年 底 成 長 45 億 元 ; 工 商 貸 款 ( 含 建 築 融 資 ) 產 品 餘 額 為 3,776 億 元, 較 100 年 底 衰 退 44 億 元 ; 小 額 亯 貸 產 品 餘 額 為 88 億 元, 較 100 年 底 成 長 19 億 元 ( 三 ) 自 動 化 通 路 業 務 1. 標 得 臺 北 捷 運 貓 空 纜 車 車 站 金 融 服 務 案, 臺 北 捷 運 全 線 及 貓 空 纜 車 車 站 之 金 融 設 備 持 續 由 本 行 獨 家 提 供 2. 提 升 ATM 軟 硬 體 設 施, 運 用 捷 運 車 站 自 動 化 設 備 廣 告 版 面 設 置 16 處 直 立 式 數 位 多 媒 體 廣 告 螢 幕, 增 加 本 行 產 品 曝 光 度, 提 升 整 體 經 營 效 益 3. 截 至 101 年 12 月 底, 全 行 ATM 台 數 1,860 台, 市 佔 率 約 6.99%, 市 場 排 名 第 四 ( 四 ) 亯 用 卡 業 務 1. 亯 用 卡 推 廣 策 略 為 深 耕 既 有 客 戶, 經 營 高 消 費 客 群 開 拓 年 輕 客 群 市 場 加 強 異 業 合 作 各 項 促 銷 活 動, 以 提 升 客 戶 服 務 品 質 及 促 進 消 費 金 額 持 續 創 造 利 潤 2. 截 至 101 年 底, 亯 用 卡 流 通 卡 數 為 萬 卡, 市 場 排 名 第 二 3. 截 至 101 年 底, 亯 用 卡 年 度 總 簽 帳 金 額 為 2,078 億 元, 市 場 排 名 第 三 2

8 ( 五 ) 亯 託 與 財 富 管 理 業 務 年 底 保 險 金 亯 託 總 資 產 規 模 為 新 臺 幣 1.06 億 元, 維 持 市 占 率 第 一 ; 個 人 及 法 人 亯 託 總 資 產 規 模 為 新 臺 幣 億 元, 因 受 投 資 環 境 不 佳 影 響, 較 100 年 略 為 減 少 年 底 不 動 產 亯 託 總 資 產 規 模 為 新 臺 幣 億 元, 較 100 年 成 長 30.89% 年 保 管 資 產 新 增 海 外 型 基 金 及 高 收 益 債 基 金 及 因 保 管 投 資 型 保 單 資 產 熱 賣, 致 保 管 資 產 規 模 增 加 101 年 底 保 管 總 資 產 規 模 為 新 臺 幣 4,547 億 元, 較 100 年 成 長 12.77% 年 個 法 人 及 不 動 產 亯 託 手 續 費 收 入 較 100 年 成 長 21.16%; 保 管 及 附 屬 業 務 手 續 費 收 入 較 100 年 成 長 2.11% ( 六 ) 外 匯 業 務 1. 為 強 化 兩 岸 業 務 往 來 經 營, 本 行 除 於 大 陸 地 區 行 庫 建 立 直 匯 機 制 並 積 極 佈 建 通 匯 往 來 據 點 推 出 具 競 爭 力 之 大 陸 匯 款 優 惠 專 案 積 極 發 展 各 項 現 金 管 理 商 品, 並 推 出 各 項 外 匯 存 款 優 惠 專 案, 以 擴 大 吸 引 潛 在 客 群, 奠 定 兩 岸 外 匯 市 場 客 源 的 基 石 2. 目 前 本 行 於 越 南 共 有 三 處 據 點 : 包 含 河 內 胡 志 明 市 辦 事 處 及 茱 萊 分 行 本 行 於 越 南 投 資 之 子 行 世 越 銀 行, 截 至 101 年 12 月 底 止 共 有 35 處 營 業 據 點, 透 過 緊 密 合 作, 深 耕 越 南 市 場, 提 供 臺 商 及 瑝 地 客 戶 完 善 的 金 融 服 務 本 行 上 海 分 行 於 99 年 開 業 至 今, 存 放 款 業 務 皆 穩 健 成 長,101 年 稅 前 盈 餘 也 順 利 超 過 900 萬 美 元 3. 本 行 101 年 度 外 匯 業 務 穩 健 成 長, 外 匯 存 款 餘 額 為 億 美 元, 較 100 年 度 成 長 18.59%; 外 匯 放 款 餘 額 為 億 美 元, 較 100 年 度 成 長 6.37%; 進 出 口 及 匯 兌 業 務 量 合 計 為 598 億 美 元 ( 七 ) 電 子 金 融 業 務 1. 本 行 創 新 研 發 具 有 離 線 交 易 加 密 功 能 的 認 證 密 碼 鎖 (OTP,One Time Password) 服 務, 運 用 此 一 新 技 術, 客 戶 將 能 夠 在 線 上 進 行 更 多 種 類 的 交 易 與 服 務, 並 大 幅 強 化 本 行 電 子 金 融 服 務 的 孜 全 性 2. 持 續 發 展 智 慧 型 手 機 行 動 銀 行 (My MobiBank) 服 務, 將 行 動 銀 行 (My MobiBank) 推 升 到 可 支 持 四 大 智 慧 型 手 機 帄 台 與 二 大 帄 板 電 腦 帄 台, 提 供 客 戶 可 以 跨 裝 置 跨 帄 台 的 隨 身 金 融 服 務 ;101 年 度 全 年 本 行 客 戶 使 用 手 機 銀 行 人 數 與 100 年 度 相 比, 年 成 長 率 達 到 165% 3. 本 行 在 電 子 金 融 業 務 成 長 方 面, 截 至 101 年 度 為 止, 網 路 銀 行 MyBank 申 辦 戶 數 相 較 100 年 度 成 長 15.6%, 在 全 球 資 金 運 籌 網 申 辦 戶 數 亦 成 長 23% 3

9 ( 八 ) 金 融 交 易 業 務 101 年 財 務 行 銷 策 略 主 要 為 積 極 整 合 銀 行 企 消 金 之 行 銷 通 路,101 年 全 年 較 100 年 全 年 之 價 差 收 入 成 長 88% 交 易 量 成 長 12% 及 有 效 客 戶 數 成 長 71% 組 織 變 化 情 形 1. 總 行 新 設 私 人 銀 行 部 隸 屬 新 設 之 私 人 銀 行 事 業 處 管 轄 2. 總 行 法 務 室 及 債 權 管 理 部 隸 屬 新 設 之 法 務 暨 債 權 總 管 理 處 管 轄 3. 總 行 作 業 部 由 原 風 險 總 管 理 處 移 至 企 業 金 融 事 業 處 轄 下 管 轄 4. 將 國 際 金 融 組 結 構 融 資 組 聯 貸 組 專 案 組 分 別 更 名 為 國 際 金 融 部 結 構 融 資 部 聯 貸 部 企 金 企 劃 部 研 究 發 展 狀 況 1. 積 極 發 展 電 子 金 融 服 務 (My Bank My ATM My B2B My MobiBank), 使 客 戶 資 金 管 理 更 便 利 2. 強 化 金 控 各 子 公 司 間 跨 售 服 務, 使 客 戶 所 需 金 融 商 品 得 以 一 站 購 足 預 算 執 行 情 形 101 年 本 行 存 款 目 標 為 14,937 億 元, 實 際 達 成 情 形 為 %; 放 款 目 標 ( 含 亯 用 卡 循 環 亯 用 ) 為 10,441 億 元, 達 成 率 為 97.08%; 亯 用 卡 目 標 為 350 萬 卡, 達 成 率 為 98.29% 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 單 位 : 新 臺 幣 百 萬 元 年 度 項 目 101 年 度 100 年 度 成 長 率 利 息 淨 收 益 20,281 17,658 15% 利 息 以 外 淨 收 益 13,466 11,884 13% 淨 收 益 合 計 33,747 29,542 14% 呆 帳 費 用 2, % 營 業 費 用 17,160 16,322 5% 稅 前 淨 利 14,537 12,694 15% 所 得 稅 費 用 1,469 1,554-5% 稅 後 淨 利 13,068 11,140 17% 每 股 盈 餘 ( 稅 後 )( 元 ) 資 產 報 酬 率 ( 稅 後 ) 0.75% 0.68% - 股 東 權 益 報 酬 率 ( 稅 後 ) 12.99% 11.52% - 註 :101 年 度 呆 帳 費 用 較 100 年 度 增 加, 係 配 合 主 管 機 關 規 定, 第 一 類 授 亯 資 產 之 備 抵 呆 帳 及 保 證 責 任 準 備 提 列 比 率 提 高 至 1%, 其 差 額 於 101 年 度 提 足 之 故 4

10 三 102 年 度 營 業 計 劃 概 要 102 年 度 經 營 方 針 ( 一 ) 存 匯 業 務 : 運 用 通 路 優 勢 提 供 最 適 存 款 產 品 及 擴 大 推 廣 金 流 服 務, 強 化 客 戶 往 來 關 係 暨 提 升 手 續 費 收 入 ( 二 ) 授 亯 業 務 : 擴 大 產 品 利 差 及 提 升 手 續 費 收 入 佔 比, 以 增 裕 盈 餘 ; 調 整 較 高 收 益 資 產 結 構 比 重, 優 化 資 本 使 用 效 益 注 入 風 險 性 資 產 概 念 ; 加 強 客 戶 管 理 並 擴 大 產 品 經 營 範 圍, 提 供 優 質 企 業 全 方 位 金 融 服 務 ( 三 ) 亯 用 卡 業 務 : 持 續 開 拓 並 深 耕 年 輕 優 質 客 層, 提 供 差 異 化 聚 焦 優 惠, 優 化 客 戶 區 隔 經 營, 推 廣 利 收 產 品, 洞 悉 市 場 趨 勢 發 展 新 型 態 支 付 服 務 ( 四 ) 財 富 管 理 業 務 : 以 創 新 思 維 建 立 獨 特 性 服 務, 擴 大 商 品 利 基 及 經 營 範 圍, 持 續 深 耕 客 戶 之 忠 誠 度 與 凝 聚 力, 強 化 優 質 客 戶 往 來 黏 度 ( 五 ) 亯 託 業 務 : 持 續 提 供 全 方 位 創 新 之 個 法 人 亯 託 服 務, 並 優 化 理 財 作 業 流 程 ( 六 ) 外 匯 業 務 : 強 化 外 匯 金 流 之 相 關 業 務, 打 造 具 特 色 之 兩 岸 三 地 現 金 管 理 業 務, 掌 握 DBU 人 民 幣 開 放 商 機 ( 七 ) 電 子 金 融 業 務 : 持 續 推 動 兩 岸 三 地 跨 境 金 流 整 合 服 務, 並 優 化 台 外 幣 現 金 管 理 功 能 ; 持 續 發 展 行 動 金 融 服 務, 以 吸 引 網 路 世 代 族 群 並 提 升 客 戶 服 務 及 滿 意 度 ( 八 ) 金 融 交 易 業 務 : 積 極 發 展 TMU 業 務, 整 合 前 中 後 台 交 易 系 統 及 跨 部 門 管 理 系 統, 提 升 商 品 競 爭 力 及 獲 利 性 ( 九 ) 私 人 銀 行 業 務 : 整 合 集 團 豐 厚 之 資 源 拓 增 多 元 化 銷 售 通 路, 提 供 客 戶 最 優 質 且 貼 心 之 全 方 位 金 融 商 品 與 服 務 預 期 營 業 目 標 與 其 依 據 102 年 度 營 業 目 標 主 要 項 目 單 位 : 新 臺 幣 億 元 目 標 存 款 16,054 放 款 ( 含 亯 用 卡 循 環 亯 用 ) 10,892 亯 用 卡 366 萬 卡 5

11 目 標 依 據 本 行 預 算 編 制 之 原 則, 乃 是 將 全 行 整 體 資 金 作 最 佳 之 分 配 與 規 劃, 據 此, 本 行 於 每 年 年 底 以 前, 針 對 來 年 之 市 場 概 況 景 氣 波 動 及 利 率 走 勢 等 加 以 評 估, 研 擬 出 各 項 業 務 重 點, 同 時 參 照 以 前 年 度 之 產 品 獲 利 能 力, 及 可 能 發 展 空 間 等, 進 行 各 項 假 設, 決 定 次 年 度 之 業 務 成 長 目 標 及 利 率 等, 並 依 各 項 業 務 之 成 長, 進 行 費 用 呆 帳 提 列 等 之 審 核 重 要 經 營 政 策 面 對 快 速 變 化 的 市 場 產 業 競 爭 激 烈 的 挑 戰, 本 行 延 續 於 101 年 度 開 始 進 行 之 組 織 體 質 提 升 等 專 案, 加 強 對 客 戶 之 服 務 建 立 以 客 戶 為 中 心 之 營 運 模 式, 制 定 差 異 化 的 價 值 主 張 及 服 務 模 式, 以 提 供 全 方 位 金 融 服 務 深 耕 目 標 客 戶 並 進 而 提 升 客 戶 滿 意 度, 由 內 而 外 提 升 競 爭 力 ; 業 務 動 能 方 面, 本 行 將 致 力 於 掌 握 兩 岸 開 放 之 商 機 積 極 開 拓 財 富 管 理 業 務 及 電 子 通 路 業 務 等, 以 成 就 華 人 地 區 最 佳 金 融 機 構 之 目 標 四 未 來 發 展 策 略 臺 灣 金 融 市 場 101 年 受 到 歐 債 及 美 債 危 機 衝 擊, 業 者 與 消 費 者 都 趨 審 慎, 本 行 秉 持 穩 健 的 經 營 策 略 及 審 慎 之 風 險 控 管, 表 現 亮 眼 102 年 度 將 積 極 拓 展 企 業 金 融 個 人 金 融 財 富 管 理 國 際 金 融 等 各 項 業 務, 並 啟 動 私 人 銀 行 業 務, 勠 力 提 升 高 收 益 產 品 資 產 比 重 強 化 各 項 產 品 功 能 拓 增 多 元 化 銷 售 通 路, 藉 以 達 成 擴 大 利 差 強 化 產 品 競 爭 力 以 及 提 升 業 務 動 能 等 相 關 目 標 ; 另 一 方 面, 本 行 發 揮 分 行 通 路 之 整 合 行 銷 能 力, 致 力 深 耕 在 地 客 戶 並 開 發 年 輕 族 群, 進 而 帶 給 客 戶 更 好 更 多 元 之 金 融 服 務 有 鑑 於 此, 本 行 研 擬 未 來 發 展 策 略 如 下 : ( 一 ) 秉 持 穩 健 踏 實 之 理 念, 持 續 強 化 銀 行 體 質, 落 實 公 司 治 理 與 風 險 管 理 文 化, 妥 善 運 用 內 部 系 統 資 源 並 結 合 外 在 市 場 資 訊, 嚴 密 監 測 資 產 品 質 變 化 與 資 本 適 足 率, 達 到 股 東 權 益 極 大 化 ( 二 ) 透 過 組 織 體 質 改 造 提 升 各 項 業 務 表 現, 以 提 供 全 方 位 金 融 服 務 並 帶 來 新 成 長 動 能 ( 三 ) 透 過 績 效 導 向 之 管 理 制 度, 吸 引 並 激 勵 員 工 完 成 組 織 目 標 持 續 優 化 內 部 制 度 以 吸 引 優 秀 人 才, 精 進 員 工 個 人 專 業 能 力 擴 大 職 務 技 能, 進 而 提 升 組 織 競 爭 力 ( 四 ) 整 合 本 行 與 集 團 間 資 源, 善 用 實 體 與 虛 擬 之 綿 密 通 路, 發 揮 共 同 行 銷 效 益 及 通 路 價 值, 提 供 完 整 且 創 新 之 產 品 線, 滿 足 客 戶 多 元 化 及 一 站 購 足 6

12 之 需 求 ( 五 ) 積 極 拓 展 海 外 市 場 以 擴 大 海 外 佈 局, 深 耕 兩 岸 三 地 臺 商 圈 及 東 南 亞 市 場, 深 化 客 戶 往 來 ; 掌 握 金 融 市 場 大 幅 開 放 的 契 機, 致 力 成 為 華 人 地 區 最 佳 銀 行 五 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 ( 一 ) 外 部 競 爭 環 境 1. 國 內 銀 行 家 數 多 且 競 爭 激 烈, 國 內 市 場 已 趨 於 飽 和, 而 隨 著 兩 岸 經 濟 政 策 寬 鬆 及 開 放 速 度 加 快, 已 有 多 家 臺 資 銀 行 於 大 陸 設 點 且 進 一 步 擴 大 業 務 規 模 及 據 點 範 圍, 兩 岸 三 地 金 融 服 務 競 爭 亦 越 趨 激 烈 2. 受 主 管 機 關 審 慎 管 控 房 貸 措 施 影 響, 多 數 行 庫 轉 積 極 承 作 個 人 消 費 性 貸 款 業 務 及 中 小 企 業 授 亯 業 務, 致 使 個 人 亯 貸 市 場 及 中 小 企 業 授 亯 業 務 競 爭 更 形 激 烈, 本 行 除 深 耕 既 有 優 質 客 戶 外, 亦 持 續 開 發 新 戶 客 源, 以 擴 大 資 產 規 模 ; 並 落 實 KYC 原 則, 以 確 保 授 亯 資 產 孜 全 ( 二 ) 法 規 環 境 1. 兩 岸 簽 署 ECFA 後, 中 國 市 場 成 為 金 融 業 重 點 策 略 方 向, 政 府 將 爭 取 更 有 利 的 優 惠 承 諾, 驅 動 投 資 與 消 費 動 能, 創 造 金 融 業 更 多 兩 岸 三 地 金 流 服 務 機 會, 擴 展 亞 太 市 場 區 域 佈 局, 此 有 助 國 內 金 融 業 拓 展 營 運 空 間 及 擴 展 版 圖, 惟 中 資 銀 行 亦 得 進 入 國 內, 亦 頇 審 慎 因 應 年 9 月 11 日 金 管 會 釋 示 臺 灣 地 區 與 大 陸 地 區 金 融 業 務 往 來 及 投 資 許 可 管 理 辦 法 第 14 條 之 除 外 規 定, 海 峽 兩 岸 貨 幣 清 算 合 作 備 忘 錄 簽 訂 完 成 後, 臺 灣 地 區 銀 行 之 國 際 金 融 業 務 分 行 及 第 三 地 區 分 支 機 構, 依 國 際 金 融 業 務 條 例 及 瑝 地 主 管 機 關 之 規 定 辦 理 人 民 幣 業 務, 無 頇 再 向 金 管 會 申 請 許 可 年 10 月 1 日 貣 行 政 院 正 式 施 行 個 人 資 料 保 護 法, 規 範 公 務 機 關 或 非 公 務 機 關 進 行 個 人 資 料 蒐 集 處 理 及 利 用 時, 應 明 確 告 知 客 戶 個 人 資 料 之 使 用 範 圍 類 別 目 的 及 期 間, 並 設 置 個 人 資 料 之 保 全 管 理 機 制 為 確 實 落 實 法 令 規 範, 本 行 已 明 訂 各 項 業 務 相 關 規 章 暨 因 應 措 施, 以 妥 善 保 障 客 戶 權 益 及 個 人 資 料 孜 全 ( 三 ) 總 體 經 營 環 境 1. 美 國 QE3 對 臺 灣 影 響 為 短 多 長 空, 熱 錢 流 入 導 致 新 臺 幣 升 值 的 情 況 下 長 期 不 利 臺 灣 出 口 ; 歐 債 問 題 短 期 仍 無 法 根 治, 由 於 歐 洲 佔 臺 灣 整 體 出 口 比 重 約 10%, 歐 元 區 持 續 低 迷 的 經 濟 表 現 勢 必 衝 擊 臺 灣 經 濟 綜 觀 情 勢, 7

13 未 來 國 際 情 勢 皆 不 利 臺 灣 102 年 出 口 業 務, 此 將 連 帶 限 制 臺 灣 貿 易 與 出 口 製 造 業 之 發 展 在 內 需 疲 軟 出 口 貿 易 不 振 投 資 有 限 的 綜 合 評 估 下, 102 年 臺 灣 經 濟 發 展 將 較 101 年 稍 有 好 轉, 但 復 甦 力 道 疲 弱, 國 內 外 經 濟 疲 弱 之 雙 重 壓 力 下 導 致 臺 灣 經 濟 成 長 動 能 萎 縮, 銀 行 業 對 企 金 放 款 成 長 趨 緩 年 度 受 歐 債 風 暴 事 件 及 美 歐 各 國 陸 續 遭 降 評 等 之 總 體 經 濟 不 確 定 因 素 影 響, 加 上 國 內 主 管 機 關 為 健 全 房 市 發 展, 持 續 採 取 多 項 管 控 措 施 ( 含 實 價 登 錄 等 政 策 ), 致 使 整 體 營 運 環 境 發 展 趨 緩 因 應 外 在 總 體 經 濟 環 境 變 動, 本 行 秉 持 穩 健 經 營 原 則, 並 採 彈 性 調 整 資 產 結 構 措 施, 以 及 調 整 客 戶 經 營 方 式, 持 續 勠 力 推 動 放 款 業 務, 積 極 達 成 增 加 放 款 餘 額 暨 本 行 獲 利 目 的 六 亯 用 評 等 亯 用 評 等 機 構 評 等 結 果 長 期 短 期 評 等 展 望 最 近 評 等 日 期 中 華 亯 評 twaa+ twa-1+ 穩 定 101 年 09 月 標 準 普 爾 (Standard & Poor's) A- A-2 穩 定 101 年 09 月 穆 迪 (Moody's) A2 Prime-1 穩 定 101 年 12 月 8

14 貳 銀 行 簡 介 一 設 立 日 期 : 中 華 民 國 六 十 四 年 一 月 四 日 二 銀 行 沿 革 : 本 行 係 由 原 世 華 聯 合 商 業 銀 行 與 國 泰 商 業 銀 行 合 併 後 更 名, 前 身 世 華 聯 合 商 業 銀 行 於 民 國 六 十 年 九 月, 第 四 屆 世 華 金 融 聯 誼 會 全 體 代 表 為 表 示 世 界 華 商 支 持 祖 國 發 展 經 濟 之 決 心, 結 合 海 外 十 七 個 國 家 及 地 區 之 忠 貞 僑 領, 及 臺 北 市 銀 行 公 會 所 屬 十 七 家 會 員 銀 行 各 出 資 百 分 之 五 十 籌 設 民 國 六 十 三 年 五 月 召 開 發 貣 人 會 議, 通 過 資 本 額 為 美 金 壹 仟 貳 佰 萬 元, 海 內 外 股 份 各 佔 一 半 民 國 六 十 三 年 十 二 月 財 政 部 呈 報 行 政 院 核 准 本 行 設 立, 六 十 四 年 五 月 二 十 日 於 臺 北 市 永 綏 街 十 號 正 式 開 業 於 民 國 八 十 四 年 四 月 十 七 日 合 併 華 僑 亯 託 投 資 股 份 有 限 公 司 國 泰 商 業 銀 行 前 身 第 一 亯 託 投 資 股 份 有 限 公 司 設 立 於 民 國 六 十 年 六 月, 民 國 八 十 二 年 董 事 會 全 面 改 選, 推 舉 蔡 鎮 孙 先 生 擔 任 董 事 長 係 第 一 亯 託 公 司 最 重 要 之 轉 捩 點, 推 動 五 年 改 制 計 劃, 並 順 利 於 民 國 八 十 七 年 十 一 月 十 六 日 改 制 為 滙 通 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司, 民 國 九 十 一 年 七 月 三 日 更 名 為 國 泰 商 業 銀 行 為 配 合 政 府 金 融 控 股 公 司 法 之 頒 佈 推 動 金 融 革 新 及 因 應 加 入 世 界 貿 易 組 織 後 跨 國 金 融 集 團 之 激 烈 競 爭 環 境, 並 為 廣 大 客 戶 提 供 更 完 整 之 金 融 服 務, 國 泰 銀 行 與 世 華 銀 行 分 別 於 民 國 九 十 一 年 四 月 二 十 二 日 及 十 二 月 十 八 日 先 後 加 入 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司, 成 為 國 泰 金 融 控 股 公 司 轄 下 百 分 之 百 控 股 之 二 家 子 銀 行 另 為 整 合 二 家 銀 行 資 源, 節 約 成 本, 增 進 經 營 績 效, 提 升 服 務 層 面, 發 揮 更 大 之 金 控 綜 效, 世 華 聯 合 商 業 銀 行 與 國 泰 商 業 銀 行 依 金 融 機 構 合 併 法 及 其 相 關 法 令 規 定 進 行 合 併, 合 併 後 以 世 華 銀 行 為 存 續 公 司, 國 泰 銀 行 為 消 滅 公 司, 合 併 契 約 及 相 關 事 項, 於 民 國 九 十 二 年 四 月 二 十 一 日 董 事 會 決 議 通 過, 並 於 六 月 二 十 六 日 經 財 政 部 核 准 合 併 基 準 日 為 民 國 九 十 二 年 十 月 二 十 七 日, 並 更 名 為 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 為 擴 大 業 務 範 圍 及 市 佔 率, 本 行 以 九 十 六 年 一 月 一 日 為 基 準 日 再 與 第 七 商 業 銀 行 完 成 合 併, 另 為 持 續 成 長, 本 行 於 九 十 六 年 十 二 月 二 十 九 日 概 括 承 受 中 聯 亯 託 特 定 資 產 負 債 及 營 業 合 併 後, 本 行 國 內 分 行 家 數 達 163 家, 居 民 營 銀 行 龍 頭 9

15 / 一 組 織 系 統 : 1. 本 行 組 織 系 統 與 主 要 部 門 職 掌 總 稽 核 法 務 暨 債 權 總 管 理 處 風 險 總 管 理 處 行 政 總 管 理 處 參 公 司 治 理 報 告 國 泰 世 華 銀 行 股 份 有 限 公 司 組 織 系 統 圖 稽 核 室 綜 合 企 劃 部 法 務 室 債 權 管 理 部 風 險 管 理 部 企 金 審 查 部 消 金 審 查 部 秘 書 室 人 力 資 源 部 總 務 部 勞 工 孜 全 衛 生 部 掌 理 內 部 稽 核 工 作 之 計 劃 督 導 及 執 行 訂 定 稽 核 業 務 手 冊 查 核 及 評 估 內 部 控 制 制 度 之 有 效 運 作 等 事 項 掌 理 銀 行 經 營 策 略 規 劃 研 究 及 追 蹤 分 析 推 動 及 協 調 各 事 業 處 間 產 品 通 路 跨 售 目 標 客 群 及 資 源 運 用 銀 行 與 金 控 下 其 他 子 公 司 間 共 同 行 銷 之 決 策 整 合 行 銷 商 品 轉 撥 計 價 支 給 規 劃 後 台 支 援 及 共 同 服 務 規 劃 競 爭 市 場 商 情 蒐 集 及 分 析 等 事 項 掌 理 各 項 金 融 法 規 之 研 究 法 律 事 務 諮 詢 公 司 治 理 事 項 之 統 籌 規 劃 重 大 訴 訟 案 件 之 協 助 法 令 遵 循 主 管 制 度 之 規 劃 管 理 與 執 行 及 法 務 訓 練 之 協 助 等 事 項 掌 理 全 行 企 金 消 金 及 信 用 卡 債 權 作 業 規 章 訂 定 債 權 管 理 督 導 與 催 理 及 委 外 催 收 廠 商 管 理 等 事 項 掌 理 風 險 相 關 政 策 配 合 訂 定 內 部 控 制 制 度 及 管 理 程 序 之 訂 定, 辨 識 衡 量 管 理 及 監 控 市 場 交 易 對 手 信 用 作 業 及 流 動 性 風 險, 建 置 與 維 護 風 險 衡 量 系 統, 其 他 風 險 相 關 事 宜 之 研 究 及 發 展 等 事 項 掌 理 全 行 授 信 政 策 之 擬 議 企 金 徵 信 手 冊 授 信 規 章 辦 法 之 訂 定 產 業 調 查 企 金 授 信 案 件 之 審 查 及 企 金 授 信 案 件 信 用 風 險 覆 審 管 理 等 事 項 掌 理 全 行 消 金 信 用 卡 之 授 信 手 冊 授 信 規 章 擬 訂, 信 用 卡 核 卡 及 消 金 授 信 案 件 之 審 查 消 金 授 信 案 件 覆 審 管 理 等 事 項 掌 理 董 事 會 ( 常 董 會 ) 議 事 相 關 工 作 及 印 信 典 守 等 事 項 掌 理 全 行 組 織 發 展 人 力 資 源 規 劃 人 事 管 理 員 工 福 利 及 員 工 教 育 訓 練 等 事 項 掌 理 印 信 文 書 庶 務 營 繕 採 購 證 照 申 辦 及 財 產 管 理 等 事 項 掌 理 職 業 災 害 防 止 計 畫 及 緊 急 應 變 計 畫 訂 定 員 工 安 全 衛 生 稽 核 及 管 理 安 全 衛 生 設 施 檢 查 員 工 安 全 衛 生 教 育 訓 練 及 員 工 健 康 檢 查 等 事 項 技 術 支 援 部 掌 理 全 行 各 項 電 腦 系 統 網 路 端 末 連 線 ATM 之 監 控 與 建 置 及 媒 體 管 制 等 技 術 支 援 與 安 全 管 理 等 事 項 系 統 一 部 掌 理 各 項 應 用 系 統 之 系 統 架 構 評 估 規 劃 與 建 置, 以 及 系 統 分 析 設 計 開 發 維 護 與 系 統 文 件 撰 寫 等 事 項 資 訊 總 管 理 處 系 統 二 部 掌 理 各 項 應 用 系 統 之 系 統 架 構 評 估 規 劃 與 建 置, 以 及 系 統 分 析 設 計 開 發 維 護 與 系 統 文 件 撰 寫 等 事 項 股 東 會 董 事 會 董 事 長 副 董 事 長 總 經 理 事 業 處 管 理 處 主 管 督 導 主 管 財 務 總 管 理 處 國 際 金 融 事 業 處 系 統 三 部 電 子 金 融 部 會 計 部 財 務 部 國 外 部 國 際 金 融 部 掌 理 各 項 應 用 系 統 之 系 統 架 構 評 估 規 劃 與 建 置, 以 及 系 統 分 析 設 計 開 發 維 護 與 系 統 文 件 撰 寫 等 事 項 掌 理 企 業 電 子 金 融 與 個 人 電 子 金 融 之 電 子 商 務 經 營 與 行 銷 推 廣 策 略 規 劃 與 聯 盟 客 戶 價 值 創 造 及 客 戶 關 係 管 理 專 案 管 理 與 稽 核 測 試 與 問 題 諮 詢 教 育 推 廣 及 行 政 資 源 管 理 等 事 項 掌 理 帳 務 會 計 稅 務 預 算 結 決 算 金 融 統 計 全 行 營 業 目 標 績 效 考 核 成 本 及 利 潤 分 析 生 產 力 分 析 對 外 統 計 催 收 與 債 權 管 理 及 財 務 操 作 與 投 資 之 清 算 交 割 作 業 等 事 項 掌 理 全 行 台 外 幣 資 金 調 度 及 股 債 票 券 投 資 證 券 自 營 與 承 銷 財 務 金 融 商 品 之 企 劃 及 相 關 操 作 與 投 資 及 全 行 資 產 負 債 管 理 等 事 項 掌 理 貿 易 融 資 同 業 金 融 存 匯 暨 現 金 管 理 等 外 匯 產 品 企 劃 ; 全 行 外 匯 政 策 制 定 主 管 機 關 法 令 函 文 管 理 外 匯 業 務 申 請 與 變 更 ; 通 匯 銀 行 之 建 立 與 維 繫 ; 海 外 分 支 機 構 設 置 與 管 理 等 事 項 掌 理 大 陸 地 區 客 戶 開 發 跨 境 金 融 服 務 和 管 理 以 及 大 陸 市 場 評 估 等 事 項 國 際 金 融 業 務 分 行 海 外 分 行 及 代 表 處 結 構 融 資 部 掌 理 較 複 雜 之 融 資 產 品 的 評 估 規 劃 行 銷 募 集 轉 讓 和 管 理 等 事 項 監 察 人 資 產 負 債 管 理 委 員 會 授 亯 審 議 委 員 會 人 事 評 議 委 員 會 勞 工 孜 全 衛 生 委 員 會 資 訊 孜 全 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 企 業 金 融 事 業 處 個 人 金 融 事 業 處 聯 貸 部 企 金 企 劃 部 各 區 域 中 心 作 業 部 消 金 企 劃 部 亯 用 卡 暨 支 付 金 融 部 業 務 控 管 部 亯 用 卡 作 業 部 金 融 服 務 部 財 富 管 理 部 掌 理 聯 貸 ( 保 ) 案 件 之 評 估 規 劃 行 銷 募 集 轉 讓 和 管 理 等 事 項 資 產 證 券 化 及 現 金 管 理 業 務 之 規 劃 與 執 行 企 金 行 銷 策 略 及 執 行 企 金 產 品 企 劃 企 國 金 績 效 考 核 等 事 項 掌 理 大 型 / 集 團 及 一 般 企 業 徵 授 信 業 務 掌 理 國 內 單 位 企 金 授 信 業 務 之 約 據 及 新 臺 幣 放 款 相 關 授 信 作 業 手 冊 規 章 標 準 作 業 流 程 規 劃 授 信 帳 務 系 統 作 業 之 管 理 督 導 ; 及 國 內 單 位 國 外 匯 兌 進 出 口 等 業 務 之 作 業 手 冊 標 準 作 業 流 程 規 劃 外 匯 帳 務 系 統 作 業 之 管 理 督 導 各 作 業 中 心 台 外 幣 撥 貸 國 外 匯 兌 進 出 口 等 業 務 之 帳 務 處 理 及 辦 理 央 行 申 報 存 同 對 / 銷 帳 掌 理 消 金 產 品 企 劃 市 場 開 發 業 務 推 廣 行 銷 策 略 廣 告 傳 播 ATM 設 置 評 估 等 事 項 掌 理 信 用 卡 產 品 Debit 卡 及 收 單 業 務 企 劃 推 廣 市 場 開 發 行 銷 策 略 廣 告 傳 播 業 務 人 員 考 核 辦 法 訂 定, 以 及 個 人 金 融 支 付 業 務 相 關 應 用 之 市 場 研 究 企 劃 開 發 策 略 聯 盟 與 推 廣 等 事 項 掌 理 分 行 通 路 ( 含 營 業 部 ) 有 關 之 營 運 規 劃 管 理 整 體 配 置 業 務 推 展 經 營 績 效 考 核 及 分 析 服 務 品 質 規 劃 管 理 專 業 職 能 訓 練 規 劃 及 執 行 ; 台 幣 存 匯 / 消 金 授 信 業 務 規 章 制 度 及 系 統 流 程 之 規 劃 管 理 業 務 人 員 績 效 考 核 辦 法 之 訂 定 及 考 核 信 用 卡 通 路 之 業 績 考 核 作 業 行 外 ATM/ 託 收 票 據 / 消 金 帳 務 等 業 務 集 中 規 劃 及 管 理 委 外 及 國 內 洗 錢 防 制 作 業 督 導 及 管 理 掌 理 信 用 卡 文 件 處 理 製 卡 郵 務 信 用 卡 帳 務 清 算 信 用 卡 業 務 規 章 及 作 業 規 範 彙 整 信 用 卡 交 易 之 授 權 及 前 期 預 警 與 期 中 管 理 會 計 財 務 管 理 等 事 項 掌 理 銀 行 所 有 產 品 客 戶 之 電 話 信 函 及 網 路 等 詢 問 之 解 說 與 服 務 等 事 項 掌 理 理 財 專 員 績 效 考 核 業 務 輔 導 教 育 訓 練 及 理 財 制 度 規 劃 與 行 銷 策 略 研 擬 與 執 行 等 事 項 亯 託 部 掌 理 信 託 業 務 推 廣 代 理 保 管 信 託 商 品 企 劃 與 行 銷 信 託 財 產 投 資 管 理 及 股 務 等 事 項 私 人 銀 行 事 業 處 直 效 行 銷 部 營 業 部 私 人 銀 行 部 掌 理 業 務 團 隊 之 人 員 招 募 管 理 績 效 追 蹤 教 育 訓 練 客 戶 服 務 追 蹤 及 行 銷 等 事 項 掌 理 存 款 放 款 匯 兌 保 證 貼 現 出 納 及 保 管 箱 業 務 等 事 項 國 內 分 行 掌 理 高 資 產 淨 值 之 個 人 及 家 族 產 品 規 劃 行 銷 策 略 研 擬 及 執 行 業 務 人 員 招 募 管 理 績 效 追 蹤 考 核 教 育 訓 練 及 業 務 輔 導 相 關 制 度 及 作 業 流 程 規 劃 等 事 項 10

16 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 : 董 事 及 監 察 人 資 料 ( 一 ) 職 稱 姓 名 董 事 長 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 汪 國 華 副 董 事 長 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 祖 培 常 務 董 事 ( 代 表 國 泰 金 ( 獨 立 董 事 ) 融 控 股 公 司 ) 黃 清 苑 常 務 董 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 李 長 庚 常 務 董 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 李 偉 正 選 ( 就 ) 任 日 期 ( 註 一 二 ) ( 註 四 ) ( 註 一 二 ) ( 註 四 ) ( 註 一 二 ) 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 行 及 其 他 公 司 之 職 務 持 股 持 股 持 股 持 股 股 數 股 數 股 數 股 數 比 率 比 率 比 率 比 率 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 淡 江 大 學 財 團 法 人 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會 財 團 法 人 許 遠 東 先 生 暨 夫 人 紀 念 文 教 基 金 會 董 事 長 ; 國 泰 金 控 副 董 事 長 ; 開 發 國 際 投 資 常 務 董 事 ; 財 團 法 人 金 融 聯 合 徵 亯 中 心 財 團 法 人 聯 合 亯 用 卡 處 理 中 心 財 團 法 人 私 立 淡 江 大 學 財 團 法 人 中 華 民 國 企 業 界 紀 念 張 心 洽 先 生 學 術 基 金 會 財 團 法 人 臺 北 市 丁 善 理 先 生 社 會 福 利 慈 善 紀 念 基 金 會 臺 灣 金 聯 資 產 管 理 董 事 等 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 政 治 大 學 財 團 法 人 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會 執 行 董 事 ; 國 泰 金 控 財 金 資 訊 華 卡 企 業 臺 灣 建 築 經 理 臺 灣 票 券 金 融 世 越 銀 行 財 團 法 人 聯 合 亯 用 卡 處 理 中 心 財 團 法 人 國 泰 人 壽 慈 善 基 金 會 財 團 法 人 國 泰 建 設 文 化 教 育 基 金 會 董 事 ; 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 綜 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 日 本 大 學 商 學 研 究 所 博 士 課 程 畢 業 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 美 國 賓 州 大 學 碩 士 合 醫 院 監 察 人 等 煒 恒 資 產 管 理 董 事 長 ; 國 泰 金 控 國 泰 人 壽 國 泰 綜 合 證 券 臺 灣 玻 璃 工 業 獨 立 董 事 ; 臺 灣 證 券 交 易 所 友 通 資 訊 董 事 ; 鴻 海 精 密 工 業 麥 實 創 業 投 資 麥 實 二 號 創 業 投 資 監 察 人 等 國 泰 金 控 國 泰 世 華 銀 行 總 經 理 ; 國 泰 人 壽 顧 問 ; 國 泰 金 控 台 灣 建 築 經 理 開 發 國 際 投 資 財 團 法 人 國 泰 人 壽 慈 善 基 金 會 財 團 法 人 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會 董 事 等 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 臺 灣 大 學 碩 士 國 泰 金 控 國 泰 世 華 銀 行 資 深 副 總 經 理 ; 華 卡 企 業 國 泰 創 業 投 資 柬 埔 寨 SBC 銀 行 董 事 ; 臺 灣 建 築 經 理 監 察 人 等 102 年 3 月 31 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 無 關 係 11

17 職 稱 姓 名 獨 立 董 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 洪 敏 弘 獨 立 董 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 郭 明 鑑 董 董 董 董 董 董 董 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 蔡 宗 翰 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 黃 政 旺 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 李 純 京 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 莊 昭 明 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 曾 文 仲 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 晏 如 事 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 謝 娟 娟 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 持 股 持 股 持 股 股 數 股 數 股 數 股 數 比 率 比 率 比 率 比 率 年 ( 註 ) ( 註 ) 美 國 密 西 根 州 立 大 學 電 機 工 程 博 士 年 ( 註 ) ( 註 ) M.B.A., Baruch College, City University of New York ( 註 五 ) 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 美 國 喬 治 城 大 學 法 律 博 士 年 ( 註 ) ( 註 ) 美 國 華 盛 頓 大 學 碩 士 年 ( 註 ) ( 註 ) 美 國 加 州 大 學 柏 克 萊 分 校 年 ( 註 ) ( 註 ) 馬 尼 拉 雅 典 耀 大 學 年 ( 註 ) ( 註 ) 美 國 紐 約 理 工 大 學 碩 士 目 前 兼 任 本 行 及 其 他 公 司 之 職 務 國 際 電 化 商 品 建 弘 國 際 投 資 臺 灣 松 下 電 器 裕 基 創 業 投 資 董 事 長 ; 建 煌 企 業 常 務 董 事 ; 國 泰 金 控 國 泰 人 壽 國 泰 產 險 獨 立 董 事 ; 弘 裕 投 資 董 事 ; 財 團 法 人 建 弘 文 教 基 金 會 駐 會 董 事 等 國 泰 金 控 國 泰 人 壽 國 泰 產 險 國 泰 綜 合 證 券 Samson Holding Ltd. 獨 立 董 事 ; 遠 東 宏 亯 租 賃 公 司 (Far East Horizon Limited) 董 事 ;Bravo Result International Limited 唯 一 股 東 ; 黑 石 集 團 ( 香 港 ) 有 限 公 司 (Blackstone Group (HK) Limited) 資 深 顧 問 等 國 泰 金 控 資 深 副 總 經 理 ; 國 泰 人 壽 同 記 實 業 副 總 經 理 ; 國 泰 人 壽 國 泰 創 業 投 資 董 事 等 臺 隆 工 業 養 樂 多 台 全 電 機 崇 記 貿 易 台 鈴 工 業 百 慕 達 商 和 通 投 資 控 股 歐 華 開 發 投 資 大 通 開 發 瑞 佔 投 資 政 隆 投 資 臺 灣 普 利 司 通 和 通 創 業 投 資 和 通 國 際 董 事 ; 崇 隆 投 資 監 察 人 等 HI Group 總 裁 及 執 行 長 等 La Suerte Cigar and Cigarette Factory 執 行 副 總 等 Coastal Greenland Limited 董 事 會 主 席 ; TPV Technology Limited 獨 立 董 事 等 年 ( 註 ) ( 註 ) 政 治 大 學 碩 士 國 泰 金 控 國 泰 世 華 銀 行 資 深 副 總 經 理 ; 孜 豐 企 業 臺 灣 票 券 金 融 董 事 ; 臺 北 外 匯 經 紀 ( 註 九 ) 監 察 人 等 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 臺 灣 大 學 臺 灣 銀 行 總 稽 核 等 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 無 關 係 12

18 職 稱 常 駐 監 察 人 姓 名 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 王 麗 惠 監 察 人 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 憲 着 監 察 人 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 葉 國 興 選 ( 就 ) 任 日 期 ( 註 一 二 ) ( 註 九 ) 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 持 股 持 股 持 股 股 數 股 數 股 數 股 數 比 率 比 率 比 率 比 率 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 臺 灣 大 學 卲 而 升 貿 易 監 察 人 等 3 年 ( 註 ) ( 註 ) 中 興 大 學 中 華 郵 政 主 任 秘 書 等 年 ( 註 ) ( 註 ) 臺 灣 大 學 無 目 前 兼 任 本 行 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 無 關 係 註 : 本 公 司 於 為 基 準 日 辦 理 股 份 轉 換 加 入 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司, 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 股 之 子 公 司, 董 事 及 監 察 人 均 係 該 公 司 指 派 之 法 人 代 表 註 一 : 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 指 派 本 行 第 13 屆 董 監 事, 任 期 自 至 , 為 期 3 年 註 二 : 本 行 第 13 屆 第 1 次 臨 時 董 事 會 議 推 選 董 事 汪 國 華 先 生 陳 祖 培 先 生 陳 晏 如 女 士 李 偉 正 先 生 及 獨 立 董 事 黃 清 苑 先 生 為 常 務 董 事 ; 推 選 常 務 董 事 汪 國 華 先 生 為 董 事 長, 同 日 第 13 屆 第 1 次 監 察 人 會 議 推 選 王 麗 惠 女 士 為 常 駐 監 察 人 註 三 : 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 指 派 葉 仲 嫄 女 士 接 替 蘇 達 雄 先 生 擔 任 本 行 監 察 人 職 務 註 四 : 陳 晏 如 女 士 辭 任 常 務 董 事 職 務 ( 仍 擔 任 董 事 ); 同 日 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 指 派 李 長 庚 先 生 接 替 熊 明 河 先 生 擔 任 本 行 董 事 職 務 ; 同 日 本 行 第 13 屆 第 3 次 臨 時 董 事 會 議 推 選 董 事 李 長 庚 先 生 為 常 務 董 事 常 務 董 事 陳 祖 培 先 生 為 副 董 事 長 註 五 : 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 指 派 蔡 宗 翰 先 生 接 替 孫 至 德 先 生 擔 任 本 行 董 事 職 務, 生 效 日 自 貣 至 原 任 期 屆 滿 時 止 註 六 : 彭 友 倫 先 生 辭 任 本 行 董 事 職 務, 生 效 日 自 貣 註 七 : 邱 月 琴 女 士 辭 任 本 行 董 事 職 務, 生 效 日 自 貣 註 八 : 葉 仲 嫄 女 士 辭 任 本 行 監 察 人 職 務, 生 效 日 自 貣 註 九 : 國 泰 金 融 控 股 公 司 指 派 謝 娟 娟 女 士 接 任 本 行 董 事 職 務 陳 憲 着 先 生 接 任 本 行 監 察 人 職 務, 生 效 日 自 貣 至 原 任 期 屆 滿 時 止 13

19 表 一 : 法 人 股 東 之 大 股 東 102 年 4 月 16 日 法 人 股 東 名 稱 ( 註 一 ) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 註 二 ) 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 18.08% 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 15.59% 渣 打 託 管 梵 加 德 新 興 市 場 股 票 指 數 基 金 專 戶 1.30% 新 制 勞 工 退 休 基 金 1.29% 花 旗 ( 台 灣 ) 託 管 新 加 坡 政 府 投 資 專 戶 1.11% 勞 工 保 險 基 金 1.11% 萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 1.10% 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 0.85% 伯 瀚 投 資 股 份 有 限 公 司 0.84% 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 0.81% 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 填 寫 該 法 人 股 東 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 若 其 主 要 股 東 為 法 人 者, 應 再 填 列 下 表 二 法 人 股 東 名 稱 ( 註 ) 表 二 : 表 一 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 法 人 股 東 之 主 要 股 東 102 年 4 月 16 日 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 渣 打 託 管 梵 加 德 新 興 市 場 股 票 指 數 基 金 專 戶 新 制 勞 工 退 休 基 金 花 旗 ( 台 灣 ) 託 管 新 加 坡 政 府 投 資 專 戶 勞 工 保 險 基 金 萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 伯 瀚 投 資 股 份 有 限 公 司 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 註 1: 如 上 表 一 主 要 股 東 屬 法 人 者, 應 填 寫 該 法 人 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 同 記 實 業 股 份 有 限 公 司 19.96% 佳 誼 實 業 股 份 有 限 公 司 19.85% 良 廷 實 業 股 份 有 限 公 司 17.85% 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 14.70% 萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 12.89% 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 9.18% 震 昇 實 業 股 份 有 限 公 司 3.57% 宗 聯 實 業 股 份 有 限 公 司 2.00% 佳 誼 實 業 股 份 有 限 公 司 19.75% 同 記 實 業 股 份 有 限 公 司 19.69% 良 廷 實 業 股 份 有 限 公 司 17.74% 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 14.81% 萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 13.01% 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 9.45% 震 昇 實 業 股 份 有 限 公 司 3.54% 宗 聯 實 業 股 份 有 限 公 司 2.01% 非 公 司 組 織 非 公 司 組 織 非 公 司 組 織 非 公 司 組 織 蔡 政 達 92.99%, 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 3.55%, 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 3.05%, 良 廷 實 業 股 份 有 限 公 司 0.41% 非 公 司 組 織 蔡 鎮 孙 82% 寶 豐 隆 興 業 股 份 有 限 公 司 % 伯 瀚 投 資 股 份 有 限 公 司 1.427% 蔡 宏 圖 92.07% 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 4.32% 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 3.61% 14

20 姓 名 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 詴 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 頇 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 董 事 及 監 察 人 資 料 ( 二 ) 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 頇 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 1) 汪 國 華 陳 祖 培 102 年 3 月 31 日 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 ( 註 2) 黃 清 苑 3 李 長 庚 李 偉 正 洪 敏 弘 2 郭 明 鑑 3 蔡 宗 翰 黃 政 旺 李 純 京 莊 昭 明 曾 文 仲 陳 晏 如 謝 娟 娟 王 麗 惠 陳 憲 着 葉 國 興 註 1: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 銀 行 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 銀 行 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 銀 行 或 其 母 公 司 銀 行 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 銀 行 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 銀 行 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 銀 行 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 銀 行 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 瑝 選 註 2: 依 金 管 證 一 字 第 號 令 計 算 之 15

21 職 稱 ( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 總 經 理 李 長 庚 ( 註 ) 總 稽 核 賴 耀 群 ( 註 ) 資 深 副 總 經 理 資 深 副 總 經 理 資 深 副 總 經 理 資 深 副 總 經 理 陳 晏 如 ( 註 ) 李 偉 正 ( 註 ) 楊 俊 偉 ( 註 ) 謝 伯 蒼 ( 註 ) 副 總 經 理 李 玉 梅 ( 註 ) 副 總 經 理 章 光 祖 ( 註 ) 副 總 經 理 何 西 霖 ( 註 ) 副 總 經 理 黃 啟 彰 ( 註 ) 副 總 經 理 王 修 本 ( 註 ) 副 總 經 理 洪 遠 蘭 ( 註 ) 副 總 經 理 脫 宗 文 ( 註 ) 副 總 經 理 許 峰 誌 ( 註 ) 副 總 經 理 秦 卓 民 ( 註 ) 副 總 經 理 郭 昭 貴 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 美 國 賓 州 大 學 企 管 碩 士 淡 江 大 學 管 理 科 學 研 究 所 國 立 政 治 大 學 企 管 碩 士 國 立 臺 灣 大 學 商 學 碩 士 國 立 政 治 大 學 法 律 系 中 國 文 化 大 學 企 業 管 理 系 國 立 中 興 大 學 法 律 系 輔 仁 大 學 數 學 系 國 立 清 華 大 學 數 學 系 Columbia BusinessMBA 美 國 加 州 大 學 企 管 碩 士 The University of Tennessee 企 管 碩 士 銘 傳 商 專 銀 行 保 險 科 中 國 文 化 大 學 經 濟 系 逢 甲 大 學 統 計 系 淡 江 大 學 合 作 經 濟 系 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 國 泰 金 控 總 經 理 國 泰 世 華 銀 行 常 務 董 事 ; 國 泰 人 壽 顧 問 ; 國 泰 金 控 台 灣 建 築 經 理 開 發 國 際 投 資 財 團 法 人 國 泰 人 壽 慈 善 基 金 會 財 團 法 人 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會 董 事 等 華 卡 企 業 監 察 人 國 泰 金 控 資 深 副 總 經 理 ; 孜 豐 企 業 董 事 臺 灣 票 券 金 融 董 事 臺 北 外 匯 經 紀 監 察 人 等 國 泰 金 控 資 深 副 總 經 理 華 卡 企 業 董 事 國 泰 創 業 投 資 董 事 柬 埔 寨 SBC 銀 行 董 事 臺 灣 建 築 經 理 監 察 人 等 華 卡 企 業 董 事 長 悠 遊 卡 投 資 控 股 公 司 董 事 國 泰 期 貨 監 察 人 國 泰 金 控 副 總 經 理 神 坊 資 訊 董 事 102 年 3 月 31 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 16

22 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 副 總 經 理 黃 琮 萌 ( 註 ) 副 總 經 理 李 同 文 ( 註 ) 副 總 經 理 莊 秀 珠 ( 註 ) 副 總 經 理 張 琇 玲 ( 註 ) 副 總 經 理 李 素 珠 ( 註 ) 副 總 經 理 詹 義 方 ( 註 ) 區 協 理 章 明 輝 ( 註 ) 區 協 理 廖 壽 聰 ( 註 ) 區 協 理 戴 義 烜 ( 註 ) 區 協 理 李 興 明 ( 註 ) 區 協 理 李 子 明 ( 註 ) 區 協 理 林 文 章 ( 註 ) 區 協 理 柯 俊 良 ( 註 ) 區 協 理 洪 秋 玲 ( 註 ) 區 協 理 阮 培 盛 ( 註 ) 區 經 理 黃 秋 藤 ( 註 ) 協 理 林 志 明 ( 註 ) 協 理 余 淑 育 ( 註 ) 協 理 劉 毅 誠 ( 註 ) 協 理 劉 曼 瑛 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 國 立 臺 灣 大 學 經 濟 系 國 立 政 治 大 學 民 族 社 會 系 美 國 紐 約 理 工 學 院 企 管 碩 士 加 州 大 學 Riverside 分 校 企 管 碩 士 美 國 佛 羅 里 達 中 部 州 立 大 學 企 管 碩 士 美 國 國 際 大 學 企 管 碩 士 國 立 臺 北 大 學 會 計 學 碩 士 朝 陽 科 技 大 學 企 管 碩 士 國 立 交 通 大 學 高 階 管 理 學 碩 士 (EMBA) University of Southern Queensland 企 管 碩 士 國 立 政 治 大 學 國 貿 碩 士 中 華 大 學 科 技 管 理 碩 士 國 立 臺 灣 大 學 財 金 碩 士 東 吳 大 學 經 濟 系 逢 甲 大 學 國 際 貿 易 系 中 原 大 學 企 管 碩 士 國 立 政 治 大 學 經 濟 系 東 吳 大 學 經 濟 系 美 國 德 州 塔 爾 頓 州 立 大 學 企 管 碩 士 淡 江 大 學 企 管 碩 士 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 國 泰 期 貨 董 事 華 卡 企 業 董 事 世 越 銀 行 (Indovina Bank) 董 事 兼 總 經 理 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 17

23 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 協 理 孫 家 慧 ( 註 ) 協 理 張 振 棟 ( 註 ) 協 理 張 齊 家 ( 註 ) 協 理 張 璁 ( 註 ) 協 理 曹 昌 禮 ( 註 ) 協 理 曾 裕 益 ( 註 ) 協 理 李 蕙 婷 ( 註 ) 協 理 林 蔚 玫 ( 註 ) 協 理 林 帄 章 ( 註 ) 協 理 林 俊 男 ( 註 ) 協 理 武 秀 豪 ( 註 ) 協 理 洪 錦 龍 ( 註 ) 協 理 王 業 強 ( 註 ) 協 理 王 文 芳 ( 註 ) 協 理 賴 麗 玲 ( 註 ) 協 理 趙 子 仁 ( 註 ) 協 理 郭 爾 藎 ( 註 ) 協 理 鄭 文 瓊 ( 註 ) 協 理 陳 瑩 瑜 ( 註 ) 協 理 陳 聰 志 ( 註 ) 協 理 陳 東 慶 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 中 國 文 化 大 學 戲 劇 系 國 立 嘉 義 大 學 管 理 學 碩 士 淡 江 大 學 金 融 學 碩 士 中 原 大 學 電 子 工 程 碩 士 東 吳 大 學 企 業 管 理 系 銘 傳 大 學 管 理 學 碩 士 致 理 技 術 學 院 財 務 金 融 系 國 立 成 功 大 學 會 計 系 國 立 中 央 大 學 高 階 主 管 企 管 碩 士 班 一 般 經 營 管 理 組 國 立 交 通 大 學 科 技 管 理 碩 士 實 踐 管 理 學 院 銀 行 保 險 系 國 立 臺 灣 大 學 商 學 系 國 立 中 央 大 學 高 階 主 管 企 管 所 淡 江 大 學 企 業 管 理 系 實 踐 大 學 企 管 碩 士 淡 江 大 學 會 計 系 逢 甲 大 學 國 際 貿 易 系 國 立 臺 灣 工 業 技 術 學 院 企 業 管 理 系 國 立 海 洋 大 學 造 船 工 程 學 系 國 立 政 治 大 學 經 濟 系 國 立 政 治 大 學 企 管 碩 士 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 國 泰 金 控 協 理 華 卡 企 業 監 察 人 華 卡 企 業 董 事 國 泰 期 貨 董 事 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 18

24 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 協 理 黃 文 能 ( 註 ) 協 理 李 柏 雄 ( 註 ) 協 理 楊 鴻 彰 ( 註 ) 協 理 邱 澎 濤 ( 註 ) 協 理 莊 淑 君 ( 註 ) 分 行 協 理 任 中 帄 ( 註 ) 分 行 協 理 何 茂 璋 ( 註 ) 分 行 協 理 余 政 賢 ( 註 ) 分 行 協 理 吳 恒 毅 ( 註 ) 分 行 協 理 吳 慧 玲 ( 註 ) 分 行 協 理 吳 榮 欽 ( 註 ) 分 行 協 理 尤 裕 成 ( 註 ) 分 行 協 理 張 簡 香 蘭 ( 註 ) 分 行 協 理 張 東 珠 ( 註 ) 分 行 協 理 張 誌 文 ( 註 ) 分 行 協 理 曹 榮 宗 ( 註 ) 分 行 協 理 曾 瑞 斌 ( 註 ) 分 行 協 理 曾 仁 楷 ( 註 ) 分 行 協 理 李 春 霖 ( 註 ) 分 行 協 理 林 銀 海 ( 註 ) 分 行 協 理 林 文 淦 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 德 明 技 術 學 院 財 務 金 融 系 美 國 紐 約 市 立 大 學 Baruch College 企 管 碩 士 中 國 文 化 大 學 法 律 系 國 立 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 英 國 史 特 靈 大 學 投 資 分 析 碩 士 國 立 中 興 大 學 統 計 系 國 立 臺 中 商 專 企 業 管 理 科 聯 合 工 商 專 校 機 械 設 計 科 國 立 嘉 義 大 學 管 理 學 中 國 工 商 專 校 國 際 貿 易 科 淡 江 大 學 經 營 管 理 數 位 學 習 所 逢 甲 大 學 財 政 稅 務 系 東 海 大 學 經 濟 系 德 明 商 專 國 際 貿 易 科 國 立 臺 灣 大 學 經 濟 學 系 碩 士 在 職 專 班 輔 仁 大 學 企 業 管 理 系 國 立 中 興 大 學 統 計 系 中 國 文 化 大 學 法 律 系 東 吳 大 學 經 濟 系 勤 益 工 商 專 校 電 子 工 程 科 國 立 臺 北 大 學 國 際 財 務 金 融 碩 士 在 職 專 班 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 19

25 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 林 麗 孟 ( 註 ) 分 行 協 理 林 延 進 ( 註 ) 分 行 協 理 江 惠 櫻 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 國 立 臺 北 商 業 技 術 學 院 附 設 空 中 進 修 學 院 應 用 商 學 系 國 立 臺 灣 工 業 技 術 學 院 工 業 工 程 管 理 系 靜 宜 大 學 企 管 碩 士 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 分 行 協 理 游 美 華 ( 註 ) 分 行 協 理 游 育 祺 ( 註 ) 分 行 協 理 王 銘 君 ( 註 ) 分 行 協 理 王 殿 禎 ( 註 ) 分 行 協 理 王 志 富 ( 註 ) 醒 吾 商 專 會 計 科 國 立 中 山 大 學 公 共 事 務 管 理 碩 士 樹 德 科 技 大 學 金 融 學 與 風 險 管 理 碩 士 Massachusetts Institute of Technology 企 管 碩 士 中 國 文 化 大 學 法 律 系 分 行 協 理 簡 文 華 ( 註 ) 輔 仁 大 學 企 業 管 理 系 分 行 協 理 羅 惠 芳 ( 註 ) 中 國 文 化 大 學 法 律 系 分 行 協 理 葉 雪 芬 ( 註 ) 國 立 空 中 大 學 商 學 系 分 行 協 理 蕭 志 誠 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 管 理 學 碩 士 分 行 協 理 許 麗 萍 ( 註 ) 逢 甲 大 學 合 作 經 濟 系 分 行 協 理 許 維 德 ( 註 ) 銘 傳 大 學 企 業 管 理 系 分 行 協 理 許 岳 弘 ( 註 ) 國 立 政 治 大 學 保 險 學 碩 士 分 行 協 理 謝 國 聖 ( 註 ) 淡 江 大 學 資 訊 工 程 碩 士 分 行 協 理 謝 雪 敏 ( 註 ) 淡 江 大 學 英 文 系 分 行 協 理 陳 世 城 ( 註 ) 國 立 臺 灣 大 學 財 金 碩 士 分 行 協 理 陳 昭 森 ( 註 ) 中 原 大 學 建 築 系 分 行 協 理 陳 來 源 ( 註 ) 致 理 技 術 學 院 財 務 金 融 系 20

26 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 陳 文 凱 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 文 鳳 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 美 玲 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 國 立 中 興 大 學 高 階 經 理 碩 士 ( 財 務 金 融 學 ) Schiller International University 企 管 碩 士 國 立 政 治 大 學 銀 行 系 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 分 行 協 理 陳 俊 雄 ( 註 ) 東 海 大 學 管 理 學 碩 士 分 行 協 理 陳 亯 棋 ( 註 ) 崇 右 企 專 會 計 統 計 科 分 行 協 理 陳 寶 珠 ( 註 ) 醒 吾 商 專 會 計 科 分 行 協 理 陳 建 裕 ( 註 ) 國 立 臺 灣 大 學 商 學 碩 士 分 行 協 理 魏 米 佒 ( 註 ) 崇 右 企 專 國 際 貿 易 科 分 行 協 理 黃 有 成 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 財 政 稅 務 系 分 行 協 理 黃 勝 裕 ( 註 ) 逢 甲 大 學 經 營 管 理 碩 士 分 行 協 理 黃 華 興 ( 註 ) 分 行 協 理 劉 俊 豪 ( 註 ) 分 行 協 理 古 永 松 ( 註 ) 輔 仁 大 學 會 計 系 美 國 匹 茲 堡 州 立 大 學 企 管 碩 士 國 立 中 興 大 學 會 計 系 分 行 協 理 吳 興 華 ( 註 ) 國 立 政 治 大 學 企 業 管 理 系 分 行 協 理 李 東 發 ( 註 ) 東 海 大 學 經 濟 系 分 行 協 理 楊 翠 娟 ( 註 ) 國 立 臺 灣 大 學 法 律 系 分 行 協 理 洪 永 靖 ( 註 ) 東 吳 大 學 經 濟 系 分 行 協 理 蔡 明 男 ( 註 ) 國 立 中 山 大 學 管 理 學 碩 士 分 行 協 理 陳 桂 珠 ( 註 ) 國 立 臺 灣 科 技 大 學 財 金 碩 士 分 行 協 理 陳 文 傑 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 會 計 系 分 行 協 理 丁 美 玲 ( 註 ) 國 立 臺 北 商 專 國 際 貿 易 科 21

27 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 何 崇 亯 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 中 國 文 化 大 學 經 濟 系 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 分 行 協 理 何 昇 協 ( 註 ) 朝 陽 科 技 大 學 企 管 碩 士 分 行 協 理 余 運 泉 ( 註 ) 中 國 文 化 大 學 法 律 系 分 行 協 理 余 承 勳 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 會 計 系 分 行 協 理 劉 學 鎮 ( 註 ) 分 行 協 理 劉 宜 雄 ( 註 ) 分 行 協 理 劉 俊 明 ( 註 ) 東 吳 大 學 商 學 系 國 立 彰 化 師 範 大 學 電 機 工 程 碩 士 國 立 交 通 大 學 高 階 管 理 所 分 行 協 理 劉 懿 愔 ( 註 ) 國 立 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 分 行 協 理 卓 筱 華 ( 註 ) 國 立 臺 北 商 專 會 計 統 計 科 分 行 協 理 吳 恆 忠 ( 註 ) 國 立 臺 灣 大 學 經 濟 系 分 行 協 理 吳 長 海 ( 註 ) 淡 江 大 學 銀 行 系 分 行 協 理 吳 宬 典 ( 註 ) 和 春 技 術 學 院 財 務 金 融 系 分 行 協 理 吳 炳 輝 ( 註 ) 淡 水 工 商 專 校 財 政 稅 務 科 分 行 協 理 吳 秀 貞 ( 註 ) 淡 江 大 學 會 計 系 分 行 協 理 吳 惠 瑩 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 合 作 經 濟 系 分 行 協 理 呂 世 惠 ( 註 ) 國 立 臺 灣 大 學 財 金 碩 士 分 行 協 理 呂 偉 傑 ( 註 ) 朝 陽 科 技 大 學 財 金 碩 士 分 行 協 理 呂 如 惠 ( 註 ) 致 理 技 術 學 院 財 務 金 融 系 分 行 協 理 呂 宗 翰 ( 註 ) 中 國 文 化 大 學 財 務 金 融 系 分 行 協 理 周 志 中 ( 註 ) 中 國 文 化 大 學 經 濟 系 分 行 協 理 宗 謙 誠 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 企 業 管 理 系 22

28 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 岳 世 光 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 國 立 高 雄 工 專 電 機 科 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 分 行 協 理 張 玄 明 ( 註 ) 中 國 文 化 大 學 企 管 碩 士 分 行 協 理 張 文 森 ( 註 ) 輔 仁 大 學 企 業 管 理 系 分 行 協 理 張 財 榮 ( 註 ) 僑 光 商 專 國 際 貿 易 科 分 行 協 理 張 四 維 ( 註 ) 分 行 協 理 曾 朝 俊 ( 註 ) 分 行 協 理 李 振 中 ( 註 ) 逢 甲 大 學 經 濟 系 亞 洲 大 學 國 際 企 業 碩 士 在 職 專 班 國 立 臺 灣 科 技 大 學 財 金 碩 士 分 行 協 理 李 白 順 ( 註 ) 東 吳 大 學 企 業 管 理 系 分 行 協 理 李 文 源 ( 註 ) 國 立 中 興 大 學 合 作 經 濟 系 分 行 協 理 李 新 春 ( 註 ) 分 行 協 理 林 道 皇 ( 註 ) 分 行 協 理 林 麗 雈 ( 註 ) 逢 甲 大 學 國 際 貿 易 系 國 立 中 興 大 學 高 階 經 理 碩 士 ( 財 務 金 融 學 ) 淡 江 大 學 經 濟 系 分 行 協 理 林 玲 玉 ( 註 ) 實 踐 家 專 會 計 統 計 科 分 行 協 理 林 炳 輝 ( 註 ) 國 立 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 分 行 協 理 林 秀 珊 ( 註 ) 國 立 臺 中 商 專 國 際 貿 易 科 分 行 協 理 林 雅 芬 ( 註 ) 銘 傳 商 專 銀 行 保 險 科 分 行 協 理 林 俊 廷 ( 註 ) 朝 陽 科 技 大 學 企 管 碩 士 分 行 協 理 林 勝 義 ( 註 ) 分 行 協 理 柯 逢 旭 ( 註 ) 分 行 協 理 楊 明 仁 ( 註 ) 東 吳 大 學 企 業 管 理 系 美 國 伊 利 諾 大 學 企 管 碩 士 國 立 清 華 大 學 工 業 工 程 碩 士 分 行 協 理 楊 文 賓 ( 註 ) 國 立 政 治 大 學 經 營 管 理 所 23

29 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 樊 有 興 ( 註 ) 分 行 協 理 歐 德 清 ( 註 ) 分 行 協 理 江 純 環 ( 註 ) 分 行 協 理 江 敏 城 ( 註 ) 分 行 協 理 沈 志 叡 ( 註 ) 分 行 協 理 熊 志 豪 ( 註 ) 分 行 協 理 盧 廷 生 ( 註 ) 分 行 協 理 石 振 輝 ( 註 ) 分 行 協 理 紀 雅 慧 ( 註 ) 分 行 協 理 紀 添 旺 ( 註 ) 分 行 協 理 胡 博 文 ( 註 ) 分 行 協 理 范 良 榮 ( 註 ) 分 行 協 理 莊 明 金 ( 註 ) 分 行 協 理 莊 玲 怡 ( 註 ) 分 行 協 理 葉 飛 翔 ( 註 ) 分 行 協 理 葉 士 鎮 ( 註 ) 分 行 協 理 蔡 明 志 ( 註 ) 分 行 協 理 蔡 永 進 ( 註 ) 分 行 協 理 蔡 龍 學 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 淡 江 大 學 合 作 經 濟 系 國 立 臺 北 商 專 財 政 稅 務 科 國 立 臺 北 商 專 國 際 貿 易 科 國 立 彰 化 師 範 大 學 國 際 企 業 經 營 管 理 碩 士 國 立 中 興 大 學 社 會 科 學 暨 管 理 學 院 高 階 經 理 人 班 ( 企 業 管 理 組 ) 國 立 臺 灣 大 學 經 濟 系 實 踐 大 學 企 管 碩 士 國 立 中 興 大 學 統 計 系 University of Southern Queensland 企 管 碩 士 東 吳 大 學 經 濟 系 逢 甲 大 學 經 濟 系 中 國 文 化 大 學 國 際 貿 易 系 實 踐 大 學 企 業 管 理 系 奧 克 拉 荷 馬 州 立 大 學 經 濟 學 碩 士 國 立 中 山 大 學 企 管 碩 士 東 吳 大 學 法 律 系 中 原 大 學 國 際 貿 易 系 國 立 臺 灣 工 業 技 術 學 院 工 業 工 程 管 理 系 淡 江 大 學 金 融 學 碩 士 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 24

30 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 蕭 佑 竹 ( 註 ) 分 行 協 理 蕭 正 祺 ( 註 ) 分 行 協 理 蕭 義 忠 ( 註 ) 分 行 協 理 許 嬌 鑾 ( 註 ) 分 行 協 理 許 榮 送 ( 註 ) 分 行 協 理 詹 媚 菁 ( 註 ) 分 行 協 理 謝 雅 玲 ( 註 ) 分 行 協 理 賴 進 龍 ( 註 ) 分 行 協 理 邱 星 筑 ( 註 ) 分 行 協 理 郭 真 真 ( 註 ) 分 行 協 理 郭 振 特 ( 註 ) 分 行 協 理 郭 冠 伶 ( 註 ) 分 行 協 理 鄭 啟 豪 ( 註 ) 分 行 協 理 鄭 志 誠 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 昆 豊 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 素 妹 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 春 孜 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 進 財 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 常 榮 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 偉 智 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 英 國 萊 斯 特 大 學 企 管 碩 士 中 國 文 化 大 學 國 際 貿 易 系 國 立 中 央 大 學 財 金 碩 士 南 台 科 技 大 學 財 務 金 融 系 美 國 休 士 頓 大 學 企 管 碩 士 東 海 大 學 企 業 管 理 系 元 智 大 學 管 理 學 碩 士 東 海 大 學 財 務 金 融 所 元 智 大 學 管 理 碩 士 逢 甲 大 學 經 營 管 理 碩 士 班 經 營 管 理 組 國 立 中 央 大 學 財 務 金 融 碩 士 University of Southern Queensland 企 管 碩 士 淡 江 大 學 合 作 經 濟 系 StateUniversity of NewYork at Binghamton 企 管 碩 士 淡 江 大 學 財 務 金 融 系 國 立 嘉 義 大 學 管 理 學 碩 士 國 立 臺 灣 工 業 技 術 學 院 管 理 學 碩 士 國 立 高 雄 第 一 科 技 大 學 財 管 碩 士 國 立 臺 灣 大 學 商 學 系 美 國 南 加 州 大 學 電 腦 科 學 碩 士 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 25

31 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 陳 光 鐘 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 奕 宏 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 慧 芳 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 松 星 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 禎 祥 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 淑 玲 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 裕 仁 ( 註 ) 分 行 協 理 陳 志 宏 ( 註 ) 分 行 協 理 黃 琴 ( 註 ) 分 行 協 理 黃 金 庭 ( 註 ) 分 行 協 理 周 廷 旭 ( 註 ) 分 行 協 理 張 雪 紅 ( 註 ) 分 行 協 理 曾 春 妮 ( 註 ) 分 行 協 理 李 孝 洸 ( 註 ) 分 行 協 理 林 嘉 聰 ( 註 ) 分 行 協 理 林 鳳 珠 ( 註 ) 分 行 協 理 林 建 民 ( 註 ) 分 行 協 理 湯 火 論 ( 註 ) 分 行 協 理 許 春 香 ( 註 ) 分 行 協 理 錢 明 朝 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 元 智 大 學 管 理 學 院 經 營 管 理 碩 士 班 中 原 大 學 企 業 管 理 系 國 立 空 中 大 學 商 學 系 淡 水 工 商 專 校 企 業 管 理 科 國 立 臺 中 商 專 企 業 管 理 科 亞 洲 大 學 國 際 企 業 碩 士 在 職 專 班 真 理 大 學 財 務 金 融 系 紐 約 市 立 大 學 企 管 碩 士 國 立 屏 東 科 技 大 學 高 階 經 營 管 理 碩 士 崑 山 科 技 大 學 不 動 產 經 營 系 臺 北 市 立 商 業 職 業 學 校 高 級 部 淡 江 大 學 國 際 企 業 碩 士 在 職 專 班 淡 江 大 學 會 計 系 國 立 臺 北 大 學 國 際 財 務 金 融 碩 士 在 職 專 班 國 立 成 功 大 學 管 理 學 院 高 階 管 理 碩 士 東 吳 大 學 企 業 管 理 學 系 碩 士 在 職 專 班 中 國 文 化 大 學 市 政 系 亞 洲 大 學 國 際 企 業 碩 士 在 職 專 班 東 吳 大 學 企 業 管 理 系 國 立 交 通 大 學 運 輸 工 程 與 管 理 系 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 26

32 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 股 數 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 持 股 比 率 分 行 協 理 阮 桂 菁 ( 註 ) 分 行 協 理 阮 孙 ( 註 ) 分 行 協 理 黃 麗 芬 ( 註 ) 分 行 協 理 黃 立 ( 註 ) 分 行 經 理 阮 豐 利 ( 註 ) 主 要 經 ( 學 ) 歷 國 立 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 ( 高 階 財 經 班 ) 國 立 成 功 大 學 管 理 學 碩 士 在 職 專 班 蘭 陽 技 術 學 院 應 用 外 語 國 立 高 雄 第 一 科 技 大 學 金 融 營 運 碩 士 東 吳 大 學 企 業 管 理 系 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 分 行 經 理 劉 錫 仁 ( 註 ) 朝 陽 科 技 大 學 財 金 碩 士 分 行 經 理 吳 國 揚 ( 註 ) 國 立 政 治 大 學 銀 行 系 分 行 經 理 林 景 裕 ( 註 ) 明 道 高 中 ( 職 ) 建 築 製 圖 科 分 行 經 理 陳 廣 榮 ( 註 ) 新 民 商 工 綜 合 商 業 科 註 1: 本 公 司 於 91 年 12 月 18 日 為 基 準 日 辦 理 股 份 轉 換 加 入 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司, 為 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 100% 持 股 註 2: 本 公 司 於 102 年 1 月 1 日 因 配 合 新 制 轉 換 全 行 職 等 職 稱 27

33 ( 三 ) 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 及 配 發 員 工 紅 利 情 形 (1-1) 無 應 個 別 揭 露 董 事 姓 名 及 酬 金 之 情 事 (1-2) 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 : 101 年 12 月 31 日 職 稱 姓 名 董 事 長 汪 國 華 副 董 事 長 陳 祖 培 常 務 董 事 黃 清 苑 ( 獨 立 董 事 ) 常 務 董 事 李 長 庚 常 務 董 事 李 偉 正 董 事 洪 敏 弘 ( 獨 立 董 事 ) 董 事 郭 明 鑑 ( 獨 立 董 事 ) 董 事 黃 政 旺 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 李 純 京 莊 昭 明 曾 文 仲 蔡 宗 翰 陳 晏 如 謝 娟 娟 邱 月 琴 本 行 註 : 司 機 薪 資 3,907 仟 元 報 酬 (A) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 董 事 酬 金 退 職 退 休 金 (B) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 業 務 執 行 費 用 (D) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) 本 行 29,168 仟 元 29,168 仟 元 1,458 仟 元 1,458 仟 元 - - 6,098 仟 元 6,389 仟 元 0.281% 0.283% 24,417 仟 元 24,417 仟 元 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (F) 本 行 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 財 務 報 告 內 所 有 公 司 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) 本 行 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 財 務 報 告 本 行 內 所 有 公 司 % 0.470% 1,557 仟 元 所 有 轉 投 資 事 業 28

34 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 低 於 2,000,000 元 給 付 本 行 各 個 董 事 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 財 務 報 告 內 財 務 報 告 內 本 行 本 行 所 有 公 司 I 所 有 公 司 J 黃 清 苑 洪 敏 弘 黃 清 苑 洪 敏 弘 李 長 庚 李 偉 正 李 長 庚 李 偉 正 黃 清 苑 洪 敏 弘 黃 清 苑 洪 敏 弘 郭 明 鑑 黃 政 旺 郭 明 鑑 黃 政 旺 郭 明 鑑 黃 政 旺 郭 明 鑑 黃 政 旺 李 純 京 莊 昭 明 李 純 京 莊 昭 明 李 純 京 莊 昭 明 李 純 京 莊 昭 明 曾 文 仲 蔡 宗 翰 曾 文 仲 蔡 宗 翰 曾 文 仲 蔡 宗 翰 曾 文 仲 蔡 宗 翰 陳 晏 如 謝 娟 娟 陳 晏 如 謝 娟 娟 謝 娟 娟 邱 月 琴 謝 娟 娟 邱 月 琴 邱 月 琴 邱 月 琴 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 李 偉 正 陳 晏 如 李 偉 正 陳 晏 如 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 陳 祖 培 陳 祖 培 陳 祖 培 李 長 庚 陳 祖 培 李 長 庚 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 汪 國 華 汪 國 華 汪 國 華 汪 國 華 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 100,000,000 元 以 上 總 計 15 人 15 人 15 人 15 人 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 29

35 (2-1) 無 應 個 別 揭 露 監 察 人 姓 名 及 酬 金 之 情 事 (2-2) 監 察 人 之 酬 金 : 101 年 12 月 31 日 職 稱 常 駐 監 察 人 監 察 人 監 察 人 監 察 人 姓 名 王 麗 惠 ( 註 ) 葉 仲 嫄 葉 國 興 陳 憲 着 註 :101 年 11 月 29 日 辭 任 監 察 人 低 於 2,000,000 元 本 行 報 酬 (A) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 給 付 本 行 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 監 察 人 酬 金 退 職 退 休 金 (B) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C) 財 務 報 財 務 報 本 行 告 內 所 本 行 告 內 所 有 公 司 有 公 司 監 察 人 之 酬 金 級 距 表 30 本 行 業 務 執 行 費 用 (D) 財 務 報 本 行 告 內 所 有 公 司 512 仟 元 監 察 人 姓 名 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 財 務 報 本 行 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 512 仟 元 % % 無 財 務 報 告 內 所 有 公 司 E 王 麗 惠 葉 仲 嫄 葉 國 興 陳 憲 着 王 麗 惠 葉 仲 嫄 葉 國 興 陳 憲 着 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) - - 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 以 上 - - 總 計 4 人 4 人 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用

36 (3-1) 無 應 個 別 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 及 酬 金 之 情 事 (3-2) 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 : 101 年 12 月 31 日 職 稱 總 經 理 總 稽 核 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 副 總 經 理 姓 名 李 長 庚 賴 耀 群 陳 晏 如 李 偉 正 楊 俊 偉 謝 伯 蒼 本 行 23,534 仟 元 薪 資 (A) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 23,534 仟 元 退 職 退 休 金 (B) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 - - 給 付 本 行 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 本 行 12,953 仟 元 財 務 報 告 內 所 有 公 司 12,953 仟 元 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) 現 金 紅 利 金 額 本 行 31 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 % 0.279% 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 級 距 表 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 合 併 報 表 內 所 有 公 司 E 低 於 2,000,000 元 - - 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 賴 耀 群 楊 俊 偉 謝 伯 蒼 賴 耀 群 楊 俊 偉 謝 伯 蒼 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 陳 晏 如 李 偉 正 陳 晏 如 李 偉 正 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 李 長 庚 李 長 庚 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) ,000,000 元 以 上 - - 總 計 6 人 6 人 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 所 有 轉 投 資 事 業 559 仟 元

37 (4) 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 : 無 ( 四 ) 分 別 比 較 說 明 本 行 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 行 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析, 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 及 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 : 董 事 兼 任 員 工 薪 資 部 分 為 董 事 兼 任 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資, 依 本 行 員 工 待 遇 辦 法, 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 由 董 事 長 核 定 本 公 司 於 101 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 總 額 為 73,210 仟 元 ( 佔 101 年 度 稅 後 純 益 之 0.56%), 較 100 年 度 支 付 之 酬 金 總 額 82,718 仟 元 減 少 10.84% 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 董 事 酬 金 報 酬 為 董 事 長 副 董 事 長 及 經 董 事 會 授 權 指 派 督 導 特 定 業 務 範 圍 之 董 事 薪 資, 董 事 兼 任 員 工 薪 資 為 董 事 兼 任 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資, 依 本 行 員 工 待 遇 辦 法 由 董 事 長 依 董 事 會 之 決 議 核 定 董 監 事 酬 金 執 行 業 務 費 用 為 每 月 固 定 交 通 費 每 次 開 會 出 席 費 及 配 車 費 用, 另 海 外 董 監 事 出 席 開 會 另 支 付 機 票 補 助 費, 檢 具 往 返 機 票 者, 得 實 報 實 銷 世 越 董 事 會 每 年 召 開 兩 次, 每 次 車 馬 費 為 5,000 美 元, 由 於 世 越 銀 行 係 與 越 南 國 營 工 商 銀 行 各 出 資 50% 聯 營 之 子 銀 行, 在 越 南 註 冊, 基 於 對 等 及 不 影 響 股 東 權 益 原 則 下, 相 關 政 策 一 般 尊 重 越 方 之 意 見 辦 理, 有 關 董 事 酬 勞 部 分 亦 不 例 外 32

38 三 公 司 治 理 運 作 情 形 : ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 : 董 事 會 運 作 情 形 資 訊 最 近 年 度 (101 年 ) 董 事 會 開 會 9 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 董 事 長 副 董 事 長 常 務 董 事 ( 獨 立 董 事 ) 常 務 董 事 常 務 董 事 董 董 董 董 董 董 董 董 事 事 事 事 事 事 事 事 姓 名 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 汪 國 華 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 祖 培 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 黃 清 苑 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 李 長 庚 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 李 偉 正 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 蔡 宗 翰 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 黃 政 旺 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 李 純 京 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 莊 昭 明 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 曾 文 仲 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 晏 如 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 謝 娟 娟 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 邱 月 琴 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 獨 立 董 事 洪 敏 弘 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 獨 立 董 事 郭 明 鑑 常 駐 監 察 人 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 王 麗 惠 監 察 人 監 察 人 監 察 人 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 憲 着 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 葉 仲 嫄 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 葉 國 興 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 B 註 : 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 股 之 子 公 司 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) B/A % % % % % % 備 註 0 8 0% 請 假 1 次 % 請 假 1 次 % % % % % % % % % 就 任, 應 出 席 0 次 辭 任, 應 出 席 7 次 就 任, 應 出 席 0 次 辭 任, 應 出 席 8 次 33

39 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 無 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 說 明 如 下 表 : 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 參 與 表 決 情 形 黃 清 苑 本 行 提 供 臺 灣 證 券 交 易 所 美 元 借 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 券 保 證 金 存 款 業 務 之 利 率 方 案 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 等 12 家 子 公 司 共 同 與 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 李 偉 正 Microsoft Operation Pte. Ltd. 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 簽 署 軟 體 授 權 合 約 並 購 買 軟 體 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 進 行 租 賃 交 易 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 其 他 子 公 司 共 同 辦 理 贊 助 案 及 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 集 團 活 動 廣 宣 案 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 聘 請 孜 永 企 業 管 理 諮 詢 服 務 股 份 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 李 偉 正 有 限 公 司 為 顧 問 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 國 泰 金 控 暨 各 子 公 司 間 資 訊 系 統 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 李 偉 正 設 備 暨 人 員 共 用 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 汪 國 華 國 泰 醫 療 財 團 法 人 短 期 擔 保 放 款 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 陳 祖 培 展 期 並 縮 減 額 度 事 擔 任 董 監 事 之 團 體 黃 清 苑 解 除 獨 立 董 事 黃 清 苑 競 業 禁 止 之 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 限 制 事 蔡 宗 翰 與 國 泰 金 控 等 公 司 共 同 分 攤 金 控 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 市 場 風 險 管 理 系 統 建 置 費 用 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 其 他 子 公 司 共 同 辦 理 追 加 集 團 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 廣 宣 費 用 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 陳 祖 培 臺 灣 建 築 經 理 股 份 有 限 公 司 短 期 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 李 長 庚 擔 保 放 款 展 期 並 縮 減 另 案 中 期 擔 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 保 放 款 額 度 蔡 宗 翰 與 其 他 子 公 司 共 同 辦 理 活 動 費 用 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 進 行 租 賃 交 易 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 金 控 及 國 泰 人 壽 共 同 分 攤 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 New Heights 計 劃 第 二 階 段 顧 問 費 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 用 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 進 行 保 險 費 暨 保 單 貸 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 款 利 息 核 印 及 轉 帳 扣 款 交 易 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 國 泰 人 壽 金 融 交 易 額 度 續 約 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 陳 祖 培 李 長 庚 臺 灣 建 築 經 理 短 期 擔 保 放 款 調 降 利 率 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 未 參 與 討 論 及 表 決 34

40 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 參 與 表 決 情 形 陳 祖 培 本 行 參 與 世 越 銀 行 現 金 增 資 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 李 偉 正 解 除 常 務 董 事 李 偉 正 競 業 禁 止 之 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 限 制 事 蔡 宗 翰 與 國 泰 金 控 等 公 司 共 同 進 行 國 泰 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 學 習 網 系 統 功 能 優 化 提 升 建 置 案 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 其 他 子 公 司 共 同 辦 理 集 團 廣 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 宣 活 動 贊 助 案 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 進 行 敦 化 北 路 及 光 復 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 南 路 之 租 賃 交 易 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 進 行 南 京 東 路 之 租 賃 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 交 易 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 等 公 司 進 行 交 易 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 李 偉 正 新 增 柬 埔 寨 Singapore Banking 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 未 參 與 討 論 及 表 決 Corporation Limited 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 李 長 庚 解 除 常 務 董 事 李 長 庚 李 偉 正 競 業 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 李 偉 正 禁 止 之 限 制 事 李 長 庚 解 除 總 經 理 李 長 庚 副 總 經 理 李 偉 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 李 偉 正 正 競 業 禁 止 之 限 制 事 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 等 公 司 共 同 辦 理 資 訊 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 機 房 設 備 維 護 費 用 分 攤 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 與 國 泰 金 控 及 國 泰 人 壽 共 同 分 攤 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 New Heights 計 劃 第 三 至 五 階 段 顧 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 問 費 用 蔡 宗 翰 與 國 泰 人 壽 及 國 泰 產 險 共 同 委 任 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 顧 問 費 用 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 蔡 宗 翰 向 國 泰 人 壽 及 國 泰 產 險 投 保 亯 用 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 卡 綜 合 保 險 事 擔 任 負 責 人 之 企 業 陳 祖 培 與 財 團 法 人 國 泰 人 壽 慈 善 基 金 會 進 行 網 路 亯 用 卡 收 單 交 易 議 案 內 容 涉 及 左 列 董 事 擔 任 董 監 事 之 團 體 未 參 與 討 論 及 表 決 未 參 與 討 論 及 表 決 未 參 與 討 論 及 表 決 未 參 與 討 論 及 表 決 未 參 與 討 論 及 表 決 未 參 與 討 論 及 表 決 未 參 與 討 論 及 表 決 三 瑝 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 升 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 : 1. 國 泰 金 控 指 派 12 位 董 事 3 位 獨 立 董 事 及 3 位 監 察 人 擔 任 本 行 第 13 屆 董 監 事 ( 截 至 年 報 刊 印 日 為 止, 董 事 人 數 為 11 位 ) 2. 本 行 於 訂 定 董 事 會 議 事 規 範, 並 於 年 度 分 別 進 行 修 訂 3. 本 行 於 訂 定 獨 立 董 事 之 職 責 範 疇 規 則, 並 於 年 度 分 別 進 行 修 訂 4. 本 行 已 於 官 方 網 頁 建 置 公 司 治 理 專 區, 揭 露 本 行 董 監 事 等 之 相 關 資 料 35

41 ( 二 ) 1. 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 未 成 立 審 計 委 員 會 2. 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 : 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 開 會 9 次 (A), 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 常 駐 監 察 人 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 王 麗 惠 監 察 人 監 察 人 監 察 人 其 他 應 記 載 事 項 : ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 陳 憲 着 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 葉 仲 嫄 ( 代 表 國 泰 金 融 控 股 公 司 ) 葉 國 興 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : 實 際 列 席 次 數 實 際 列 席 率 (%) (B) (B/A) 9 100% % 9 100% 備 註 就 任, 應 出 席 0 次 辭 任, 應 出 席 8 次 ( 一 ) 監 察 人 與 銀 行 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 ( 例 如 溝 通 管 道 方 式 等 ) 1. 監 察 人 與 本 行 員 工 雙 向 之 溝 通 管 道 皆 屬 暢 通, 如 遇 致 監 察 人 之 亯 函 及 訊 息 將 予 以 轉 寄 ( 達 ), 且 監 察 人 亦 得 隨 時 與 本 行 員 工 直 接 聯 繫 2. 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 股 之 子 公 司 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 銀 行 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ) 1. 依 金 融 控 股 公 司 及 銀 行 業 內 部 控 制 及 稽 核 制 度 實 施 辦 法, 本 行 內 部 稽 核 主 管 定 期 向 監 察 人 報 告 內 部 稽 核 執 行 情 形, 且 以 書 面 函 送 內 外 部 稽 核 查 核 報 告 暨 改 善 情 形 予 監 察 人 查 閱 2. 依 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則, 本 行 內 部 稽 核 已 於 與 監 察 人 就 內 部 控 制 制 度 缺 失 檢 討 辦 理 座 談 會 並 作 成 紀 錄, 提 報 董 事 會 報 告 3. 監 察 人 可 隨 時 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 等 事 項 與 會 計 師 溝 通 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 銀 行 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 無 36

42 ( 三 ) 依 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 規 定 揭 露 之 項 目 但 已 揭 露 於 銀 行 網 站 者, 得 僅 揭 露 參 閱 之 網 址 公 司 治 理 實 務 孚 則 規 定 揭 露 之 項 目, 已 揭 露 於 銀 行 網 站 ( 四 ) 銀 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 項 目 運 作 情 形 一 銀 行 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 銀 行 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 之 方 ( 一 ) 本 行 為 國 泰 金 控 子 公 司, 國 泰 金 控 為 唯 一 股 東, 並 無 一 般 式 銀 行 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 ( 二 ) 銀 行 掌 握 實 際 控 制 銀 行 之 主 要 股 東 及 ( 二 ) 本 行 為 國 泰 金 控 100% 持 股 之 子 公 司 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形 ( 三 ) 本 行 遵 循 銀 行 法 與 金 控 法 子 公 司 相 關 規 範, 明 定 : 本 行 與 ( 三 ) 銀 行 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 金 控 暨 其 子 公 司 間 利 害 關 係 人 同 一 人 同 一 關 係 人 及 防 火 牆 之 方 式 同 一 關 係 企 業 為 授 亯 及 授 亯 以 外 交 易 處 理 準 則 與 作 業 規 範, 並 佐 以 資 訊 管 理 限 額 ; 另 本 行 訂 有 防 火 牆 政 策, 分 別 就 資 訊 系 統 孜 全 客 戶 資 料 保 密 與 共 同 行 銷 之 使 用 限 制 關 係 人 授 亯 及 授 亯 以 外 交 易 控 管 收 受 不 瑝 利 益 及 交 叉 持 股 之 禁 止 及 其 他 內 部 作 業 等 構 面 予 以 規 範 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 銀 行 設 置 獨 立 董 事 之 情 形 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 ( 一 ) 本 行 第 十 三 屆 董 事 會 設 置 三 席 獨 立 董 事, 其 中 一 席 為 常 務 董 事 本 行 獨 立 董 事 學 養 均 優 並 具 備 專 業 知 識, 對 董 事 會 及 公 司 營 運 發 揮 極 大 功 能 ( 二 ) 每 年 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 利 害 關 係 人 可 透 過 電 話 電 子 郵 件 網 路 書 面 文 件 或 會 議 等 方 式 與 本 行 溝 通, 溝 通 管 道 多 元 且 暢 通 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 符 合 規 定 符 合 規 定 37

43 項 目 運 作 情 形 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 銀 行 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 本 行 公 ( 一 ) 本 行 官 網 ( 已 設 置 公 司 治 理 網 司 治 理 資 訊 之 情 形 頁 揭 露 財 務 年 報 及 公 司 治 理 情 形 ( 二 ) 銀 行 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 ( 二 ) 其 他 資 訊 揭 露 方 式 包 括 架 設 英 文 網 站 建 置 公 司 治 理 / 董 監 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 銀 行 資 訊 之 蒐 事 資 料, 及 經 董 事 會 決 議 指 定 專 人 擔 任 發 言 人 及 代 理 發 言 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 人 會 過 程 放 置 銀 行 網 站 等 ) ( 三 ) 本 行 為 國 泰 金 控 100% 持 股 之 子 公 司, 故 未 舉 辦 法 人 說 明 會 五 銀 行 設 置 提 名 薪 酬 或 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會 之 運 作 情 形 本 行 董 監 事 均 由 唯 一 法 人 股 東 國 泰 金 控 公 司 指 派 法 人 代 表 擔 任, 薪 酬 依 照 相 關 辦 法 憑 辦 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 國 泰 金 控 已 於 100 年 4 月 29 日 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會, 金 控 將 視 運 作 情 形 評 估 各 子 公 司 是 否 成 立 六 請 敘 明 本 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 運 作 孚 則 之 差 異 情 形 及 原 因 : 本 行 考 量 整 體 營 運 活 動 與 因 應 內 外 在 環 境 變 遷, 已 於 民 國 96 年 7 月 3 日 設 獨 立 董 事, 以 進 一 步 落 實 有 效 之 公 司 治 理 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 利 益 相 關 者 權 益 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 銀 行 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 對 政 黨 利 害 關 係 人 及 公 益 團 體 所 為 之 捐 贈 情 形 等 ): 1. 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 : 本 行 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 定 期 更 新 於 公 開 資 訊 觀 測 站 2. 本 行 董 事 及 監 察 人 出 列 席 董 事 會 之 情 形 : 本 行 董 事 及 監 察 人 出 列 席 董 事 會 之 情 形 定 期 更 新 於 公 開 資 訊 觀 測 站 ( 公 開 資 訊 觀 測 站 網 址 : 3. 本 行 董 事 對 有 關 利 害 關 係 議 案 之 迴 避 相 關 規 定 已 納 入 本 行 董 事 會 議 事 規 則 中 並 確 實 執 行 4. 銀 行 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 : 國 泰 金 控 統 籌 購 買 董 監 事 及 經 理 人 責 任 保 險, 保 障 範 圍 已 涵 括 本 公 司 董 監 事 38

44 項 目 運 作 情 形 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 5. 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 為 提 升 風 險 管 理 能 力, 遵 循 新 巴 圔 爾 資 本 協 定, 本 行 致 力 健 全 風 險 管 理 組 織 與 規 章 辦 法, 積 極 培 植 風 險 管 理 文 化, 並 設 置 風 險 管 理 委 員 會, 負 責 評 估 風 險 承 擔 能 力 及 監 督 暴 險 概 況, 決 定 風 險 因 應 策 略 及 管 理 程 序 遵 循 情 形, 另 亦 定 期 向 董 事 會 呈 報 執 行 結 果 對 於 亯 用 市 場 作 業 等 各 類 風 險 衡 量, 均 由 專 責 部 門 負 責, 除 建 置 嚴 密 細 緻 的 控 管 機 制 外, 亦 充 分 運 用 資 訊 系 統, 輔 助 各 個 環 節 之 串 聯 與 運 行 6. 保 護 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : (1) 為 保 護 消 費 者 權 益, 提 升 本 行 消 費 服 務 品 質, 本 行 已 依 消 費 者 保 護 法 及 施 行 細 則 規 範 等 法 律 規 範, 訂 定 及 實 施 消 費 者 保 護 政 策 及 制 度, 作 為 本 行 提 供 消 費 者 各 項 商 品 或 服 務 時, 執 行 消 費 者 權 益 保 護 遵 循 之 依 據, 執 行 情 形 並 定 期 提 報 董 事 會 核 備 本 行 設 置 專 責 單 位 受 理 客 戶 申 訴 案 件, 客 戶 對 本 行 有 任 何 疑 問 或 消 費 爭 議 時, 可 透 過 分 行 意 見 反 應 亯 箱 二 十 四 小 時 客 戶 服 務 專 線 及 消 費 爭 議 申 訴 電 話 等 各 種 管 道 反 應 意 見, 提 供 快 速 及 完 備 之 客 戶 服 務 並 定 期 分 析 客 戶 申 訴 原 因, 由 商 品 或 服 務 提 供 單 位 進 行 檢 討 改 善, 以 具 體 落 實 消 費 者 權 益 保 護 之 經 營 方 向 (2) 本 行 與 客 戶 間 往 來 之 契 約, 均 依 據 主 管 機 關 及 銀 行 公 會 所 訂 定 規 範, 不 僅 明 訂 雙 方 應 遵 孚 之 各 項 條 款, 並 提 供 消 費 者 合 理 契 約 審 閱 期, 瑝 消 費 者 與 銀 行 間 發 生 爭 議 時, 可 據 契 約 內 容 主 張 自 身 權 利 另 使 消 費 金 融 業 務 申 訴 案 件 處 理 機 制 具 有 效 率, 更 將 消 費 金 融 申 訴 案 件 審 議 要 點 納 入 本 行 消 費 者 保 護 政 策, 使 消 費 者 申 訴 之 受 理 更 加 完 善 (3) 另 因 應 公 布 實 施 之 金 融 消 費 者 保 護 法 暨 其 相 關 法 令, 除 增 列 該 法 為 本 行 消 費 者 保 護 政 策 之 法 源 依 據 外, 更 全 面 檢 視 本 行 對 消 費 者 提 供 商 品 或 服 務 之 相 關 契 據, 及 確 保 本 行 提 供 金 融 商 品 或 服 務 之 契 約 前, 向 金 融 消 費 者 充 分 說 明 該 金 融 商 品 服 務 及 契 約 之 重 要 內 容, 且 充 份 揭 露 其 風 險 有 關 應 向 金 融 消 費 者 充 分 說 明 之 重 要 內 容, 亦 以 文 件 與 錄 音 檔 不 同 格 式 放 置 於 本 行 官 方 網 站, 供 消 費 者 查 詢 7. 本 行 首 開 金 融 界 之 先 例, 於 民 國 69 年 設 立 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會, 再 於 89 年 成 立 國 泰 世 華 藝 術 中 心, 本 諸 取 之 社 會, 用 之 於 社 會 的 理 念, 積 極 推 動 社 會 公 益 事 業, 包 括 辦 理 助 學 金 贊 助 社 會 公 益 舉 辦 各 項 藝 文 及 慈 善 活 動 及 代 辦 公 益 事 業 ( 代 辦 專 戶 ) 39

45 項 目 運 作 情 形 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 : 無 ( 五 ) 銀 行 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 本 行 董 監 事 均 由 唯 一 法 人 股 東 國 泰 金 控 公 司 指 派 法 人 代 表 擔 任, 薪 酬 依 照 相 關 辦 法 憑 辦, 無 設 立 薪 酬 委 員 會 ( 參 考 前 項 銀 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 附 表 之 五 銀 行 設 置 提 名 薪 酬 或 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會 之 運 作 情 形 ) 40

46 ( 六 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 項 目 運 作 情 形 一 落 實 推 動 公 司 治 理 ( 一 ) 銀 行 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 ( 一 ) 為 落 實 企 業 社 會 責 任 相 關 事 務, 健 全 企 業 社 會 責 任 之 統 籌 管 理, 本 行 討 實 施 成 效 之 情 形 母 公 司 國 泰 金 控 於 100 年 11 月 成 立 國 泰 金 控 企 業 社 會 責 任 委 員 會, ( 二 ) 銀 行 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位 並 參 照 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則, 著 手 制 定 國 泰 金 融 之 運 作 情 形 控 股 股 份 有 限 公 司 企 業 社 會 責 任 孚 則, 以 管 理 本 公 司 及 各 子 公 司 對 經 ( 三 ) 銀 行 定 期 舉 辦 董 事 監 察 人 與 員 工 之 企 業 倫 濟 環 境 及 社 會 等 各 面 向 之 實 際 作 為 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項, 並 將 其 與 員 工 績 ( 二 ) 於 前 述 委 員 會 下, 分 別 成 立 跨 子 公 司 之 專 門 小 組, 包 含 公 司 治 理 客 效 考 核 系 統 結 合, 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 及 戶 關 懷 員 工 照 護 環 境 保 護 及 社 會 公 益 等 五 個 小 組, 由 各 小 組 分 別 懲 戒 制 度 之 情 形 擬 訂 短 中 長 期 計 畫 以 及 召 開 討 論 會 議, 並 定 期 於 國 泰 金 控 企 業 社 會 責 任 委 員 會 中 陳 報 執 行 成 果 ( 三 ) 本 行 定 期 舉 辦 董 事 監 察 人 與 員 工 之 企 業 倫 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項, 並 訂 有 工 作 規 則, 員 工 之 職 場 行 為 列 入 績 效 評 核 標 準, 並 依 其 行 為 表 現 給 予 明 確 之 獎 勵 及 懲 處 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 41

47 項 目 運 作 情 形 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 銀 行 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 ( 一 ) 1. 本 行 為 推 廣 綠 色 金 融 永 續 經 營 的 理 念, 持 續 研 發 綠 色 產 品 或 服 務 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料 之 情 形 ( 如 本 行 領 先 同 業 推 出 之 太 陽 光 電 發 電 設 備 融 資 專 案 打 造 行 動 線 ( 二 ) 銀 行 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 上 服 務 帄 台 以 及 推 廣 電 子 單 據 服 務 ) 落 實 綠 色 管 理 推 動 綠 色 公 度 之 情 形 益, 以 金 融 服 務 業 實 際 作 為, 達 到 與 自 然 環 境 永 續 共 生 的 願 景, 善 ( 三 ) 設 立 環 境 管 理 專 責 單 位 或 人 員, 以 維 護 環 境 盡 企 業 公 民 責 任 之 情 形 2. 本 行 配 合 集 團 政 策, 在 物 品 或 設 備 採 購 上, 逐 步 強 化 環 保 節 能 產 品 ( 四 ) 銀 行 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 制 定 所 佔 比 例, 採 購 金 額 持 續 成 長, 母 公 司 國 泰 金 控 連 續 兩 年 (99 年 銀 行 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略 之 情 100 年 ) 獲 得 臺 北 市 政 府 與 環 保 署 綠 色 採 購 績 優 企 業 表 揚 形 ( 二 ) 本 行 所 有 租 賃 或 管 理 之 土 地 與 地 理 環 境 又 大 多 以 市 中 心 為 主, 非 屬 於 生 物 棲 息 地 或 保 護 區, 且 本 公 司 水 源 來 自 臺 灣 自 來 水 公 司, 未 使 用 地 下 水 源 或 其 他 方 式 水 源, 汙 水 排 放 至 汙 水 下 水 道 流 向 河 川, 符 合 瑝 地 主 管 機 關 規 範, 因 此 本 身 營 運 所 產 生 的 環 境 衝 擊 並 不 顯 著,100 年 本 公 司 無 任 何 違 反 環 境 法 規 而 遭 受 金 錢 或 非 金 錢 罰 款 制 裁 事 項 ( 三 ) 本 行 持 續 推 動 各 項 節 能 減 碳 政 策, 將 綠 色 環 保 的 理 念 與 執 行 面 加 以 整 合, 辦 公 職 場 張 貼 宣 傳 海 報 及 標 語, 鼓 勵 同 仁 節 能 減 碳 愛 護 地 球 珍 惜 資 源, 本 行 總 行 大 樓 機 房 滅 火 設 備 為 HFC-23 滅 火 系 統 N2 滅 火 系 統 及 FM-200 滅 火 系 統, 該 氣 體 不 影 響 臭 氧 層 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 42

48 項 目 運 作 情 形 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 銀 行 遵 孚 相 關 勞 動 法 規 及 尊 重 國 際 公 認 基 ( 一 ) 公 司 遵 孚 相 關 勞 動 法 令 規 定, 制 訂 相 關 管 理 規 章 制 度, 將 相 關 資 訊 透 本 勞 動 人 權 原 則, 保 障 員 工 之 合 法 權 益 及 雇 過 公 開 管 道, 讓 員 工 充 分 了 解, 保 障 員 工 之 合 法 權 益, 並 尊 重 國 際 公 用 政 策 無 差 別 待 遇 等, 建 立 適 瑝 之 管 理 方 認 之 基 本 勞 動 人 權 原 則, 包 括 結 社 自 由 集 體 協 商 權 關 懷 弱 勢 族 群 法 程 序 及 落 實 之 情 形 禁 用 童 工 消 除 各 種 形 式 之 強 迫 勞 動 消 除 雇 傭 與 就 業 歧 視 等, 無 危 ( 二 ) 銀 行 提 供 員 工 孜 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 害 勞 工 基 本 權 利 之 情 事 員 工 定 期 實 施 孜 全 與 健 康 教 育 之 情 形 ( 二 ) 1. 本 行 由 勞 工 孜 全 衛 生 部 每 半 年 辦 理 環 境 檢 測, 包 含 二 氧 化 碳 與 照 ( 三 ) 銀 行 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 以 及 以 合 理 度, 提 供 員 工 孜 全 與 舒 適 的 工 作 環 境 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 2. 本 行 由 勞 工 孜 全 衛 生 部 定 期 舉 辦 員 工 健 康 檢 查, 並 追 蹤 員 工 受 檢 情 變 動 之 情 形 形 且 辦 理 健 康 講 座, 讓 員 工 對 健 康 更 為 重 視 ( 四 ) 銀 行 制 定 並 公 開 其 消 費 者 權 益 政 策, 以 及 對 3. 不 定 期 MAIL 醫 學 保 健 常 識, 以 及 提 供 量 血 壓 服 務 及 交 通 孜 全 宣 其 產 品 與 服 務 提 供 透 明 且 有 效 之 消 費 者 申 導, 提 醒 員 工 注 意 孜 全 與 健 康 訴 程 序 之 情 形 ( 三 ) 本 行 致 力 打 造 明 亮 工 作 職 場, 創 造 多 元 員 工 溝 通 管 道, 包 含 員 工 建 言 ( 五 ) 銀 行 與 供 應 商 合 作, 共 同 致 力 提 升 企 業 社 會 CUB 管 道 8885 員 工 關 懷 專 線 新 制 度 溝 通 網 站 新 進 人 員 座 談 會 責 任 之 情 形 並 定 期 舉 辦 各 區 部 各 層 級 會 議.. 等 101 年 度 本 行 推 動 新 獎 酬 制 度, ( 六 ) 銀 行 藉 由 商 業 活 動 實 物 捐 贈 企 業 志 工 服 同 時 舉 行 了 107 場 次 全 省 溝 通 會, 並 以 正 式 溝 通 亯 函 交 付 每 一 同 仁, 務 或 其 他 免 費 專 業 服 務, 參 與 社 區 發 展 及 慈 使 其 充 分 清 楚 明 瞭, 並 達 雙 向 溝 通 之 目 的 善 公 益 團 體 相 關 活 動 之 情 形 ( 四 ) 1. 本 行 於 98 年 10 月 29 日 經 第 12 屆 第 10 次 董 事 會 核 定, 通 過 消 費 者 保 護 政 策, 除 訂 定 場 所 設 備 電 子 銀 行 業 務, 及 各 商 品 或 服 務 提 供 所 應 遵 循 之 消 費 者 保 護 規 則 外, 並 訂 定 客 戶 風 險 評 量 制 度 商 品 適 合 度 政 策 及 商 品 上 架 審 查 規 範 商 品 廣 告 及 定 型 化 契 約 等 資 訊 之 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 43

49 項 目 運 作 情 形 充 分 揭 露 提 供 契 約 合 理 審 閱 期 及 消 費 者 申 訴 之 處 理 客 戶 資 料 使 用 原 則 等, 亦 要 求 商 品 銷 售 人 員 之 專 業 證 照 與 訂 定 薪 獎 酬 之 合 理 發 放 原 則, 以 建 立 完 整 之 消 費 者 保 護 運 作 機 制 與 政 策, 主 動 保 護 客 戶 權 益 2. 為 消 費 金 融 業 務 之 申 訴 案 件 建 立 有 效 率 之 處 理 機 制, 本 行 於 99 年 8 月 20 日 第 13 屆 第 1 次 董 事 會 核 議 通 過 消 費 金 融 申 訴 案 件 審 議 要 點, 並 納 入 本 行 消 費 者 保 護 政 策, 使 消 費 者 申 訴 案 件 之 受 理 更 加 完 善 ( 五 ) 為 提 升 本 行 企 業 社 會 責 任 之 踐 履 程 度, 於 101 年 9 月 貣, 參 照 BSCI 企 業 社 會 責 任 準 則 之 標 準 包 括 勞 工 作 業 環 境 改 善 合 理 勞 動 條 件 以 及 勞 工 基 本 人 權... 等, 於 本 行 與 供 應 商 議 約 時, 建 議 列 入 相 關 要 求 之 企 業 社 會 責 任 條 款 ( 六 ) 1. 本 行 首 開 金 融 界 之 先 例, 於 民 國 69 年 設 立 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會, 再 於 89 年 成 立 國 泰 世 華 藝 術 中 心, 本 諸 取 之 社 會, 用 之 於 社 會 的 理 念, 積 極 推 動 社 會 公 益 事 業, 包 括 辦 理 助 學 金 贊 助 社 會 公 益 舉 辦 各 項 藝 文 及 慈 善 活 動 及 代 辦 公 益 事 業 ( 代 辦 專 戶 ) 本 行 透 過 基 金 會 專 職 運 作,101 年 度 籌 辦 之 主 要 公 益 活 動 簡 述 如 後 : (1) 於 3 月 邀 請 臺 北 市 立 啟 聰 學 校 學 生 參 訪 2012 花 現 臺 北 爭 艷 再 現 活 動 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 44

50 項 目 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 運 作 情 形 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 (2) 於 4 月 舉 辦 大 樹 計 畫 助 學 金 捐 贈 典 禮, 總 捐 贈 金 額 為 新 臺 幣 500 萬 元, 分 別 捐 贈 予 宜 蘭 桃 園 新 竹 嘉 義 及 南 投 縣 5 縣, 共 164 所 3,783 名 國 中 小 學 生 受 惠 (3) 於 4 月 舉 辦 永 恆 的 經 典 ~ 巨 星 音 樂 會, 邀 請 歌 手 動 力 火 車 楊 蒨 時 及 張 文 綺 演 唱, 免 費 提 供 社 會 大 眾 欣 賞 音 樂 (4) 於 5 月 舉 辦 臺 北 市 小 樹 苗 作 文 獎 徵 文 比 賽, 鼓 勵 學 童 文 學 創 作 ( 歷 年 迄 101 年 6 月 已 舉 辦 3 場 徵 文 比 賽 ) (5) 於 5~11 月 舉 辦 大 樹 養 成 計 畫 - 分 別 於 臺 北 市 新 北 市 臺 中 市 及 高 雄 市 舉 辦 17 場 親 子 教 育 公 益 講 座 ( 歷 年 迄 101 年 11 月 已 舉 辦 71 場 講 座 ) (6) 於 8 月 配 合 國 泰 公 益 集 團, 持 續 協 辦 國 泰 兒 童 成 長 營 活 動, 符 合 規 定 結 合 人 文 藝 術 文 化 及 理 財 等 單 元 活 動, 為 學 童 提 供 全 方 位 的 學 習 課 程 (7) 於 9 月 與 國 泰 慈 善 基 金 會 合 辦 新 移 民 關 懷 國 際 研 討 會, 喚 貣 社 會 大 眾 對 於 新 移 民 議 題 之 重 視 及 關 心 (8) 於 9 月 舉 辦 永 恆 的 經 典 ~ 巨 星 音 樂 會, 邀 請 歌 手 王 識 賢 林 俊 逸 及 閻 奕 格 演 唱, 免 費 提 供 社 會 大 眾 音 樂 欣 賞 ( 歷 年 迄 101 年 9 月 已 舉 辦 20 場 音 樂 會 ) (9) 於 10 月 舉 辦 大 樹 計 畫 助 學 金 捐 贈 典 禮, 總 捐 贈 金 額 為 新 臺 幣 500 萬 元, 分 別 捐 贈 予 宜 蘭 新 竹 彰 化 雉 林 及 嘉 義 5 縣, 共 152 所 3,936 名 國 中 小 學 生 受 惠 ( 歷 年 迄 101 年 12 月 已 捐 贈 助 學 金 新 臺 幣 9,045 萬 元 ) 45

51 項 目 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 銀 行 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊 之 方 式 ( 二 ) 銀 行 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 揭 露 推 動 企 業 社 會 責 任 之 情 形 運 作 情 形 (10) 於 11 月 參 展 2012 臺 北 國 際 藝 術 博 覽 會 (11) 於 12 月 與 國 泰 慈 善 基 金 會 合 辦 寒 冬 送 暖 活 動, 以 歡 樂 表 演 及 發 放 物 資 等 方 式 帶 給 偏 鄉 學 童 愛 與 溫 暖 持 續 推 動 之 工 作 如 下 : (1) 藝 術 中 心 舉 辦 專 題 展 覽 及 藝 術 主 題 講 座 等 活 動,101 年 度 共 舉 辦 18 場 次 ( 不 含 參 展 2012 臺 北 藝 博 ), 免 費 提 供 社 會 大 眾 進 修 學 習 與 接 觸 藝 文 的 機 會 (2) 推 動 童 書 募 集, 幫 助 偏 鄉 學 童 從 閱 讀 中 拓 展 視 野, 歷 年 迄 101 年 12 月 已 捐 贈 童 書 逾 5 萬 冊 ) (3) 辦 理 捐 發 票, 送 愛 心 到 偏 鄉 活 動, 中 獎 所 得 金 額 全 數 捐 入 大 樹 計 畫 幫 助 偏 鄉 學 童 2. 本 行 配 合 國 泰 公 益 集 團 活 動, 將 持 續 協 辦 國 泰 兒 童 成 長 營 活 動, 結 合 人 文 藝 術 文 化 及 理 財 等 活 動, 為 學 童 提 供 全 方 位 學 習 課 程, 及 寒 冬 送 暖 活 動, 讓 偏 遠 地 區 學 童 由 關 懷 活 動 中 感 受 到 社 會 溫 情 透 過 多 元 化 的 活 動 與 服 務, 在 在 展 現 本 行 所 盡 之 社 會 責 任 ( 一 ) 本 行 母 公 司 國 泰 金 控 於 101 年 貣, 每 年 發 行 一 次 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 報 告 內 容 主 要 涵 蓋 國 泰 金 控 暨 旗 下 6 家 主 要 子 公 司 ( 包 括 國 泰 人 壽 國 泰 世 華 銀 行 國 泰 產 險 國 泰 綜 合 證 券 國 泰 投 亯 及 國 泰 創 投 ) 之 企 業 社 會 責 任 落 實 情 形 及 展 望 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 46

52 項 目 運 作 情 形 ( 二 ) 前 述 金 控 編 制 之 企 業 社 會 責 任 報 告 書 內 容 大 致 包 含 實 施 企 業 社 會 責 任 之 制 度 架 構 主 要 利 害 關 係 人 及 其 關 注 之 議 題 落 實 推 動 公 司 治 理 發 展 永 續 環 境 及 維 護 社 會 公 益 之 執 行 績 效 與 檢 討 以 及 未 來 之 改 進 方 向 與 目 標 等 內 容, 並 將 該 報 告 放 置 於 國 泰 金 控 官 方 網 站 供 大 眾 查 詢 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 五 銀 行 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 孚 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 孚 則 之 差 異 情 形 : 為 落 實 企 業 社 會 責 任 相 關 事 務, 健 全 企 業 社 會 責 任 之 統 籌 管 理, 本 行 之 母 公 司 國 泰 金 控 已 於 100 年 11 月 成 立 國 泰 金 控 企 業 社 會 責 任 委 員 會, 並 參 照 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 孚 則 制 定 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 企 業 社 會 責 任 孚 則, 以 管 理 金 控 及 各 子 公 司 ( 含 本 行 ) 對 經 濟 環 境 及 社 會 等 各 面 向 之 實 際 作 為 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 銀 行 對 環 保 社 區 參 與 社 會 貢 獻 社 會 服 務 社 會 公 益 消 費 者 權 益 人 權 孜 全 衛 生 與 其 他 社 會 責 任 活 動 所 採 行 之 制 度 與 措 施 及 履 行 情 形 ): 本 行 母 公 司 國 泰 金 控 所 編 制 之 企 業 社 會 責 任 報 告 書 將 放 置 於 國 泰 金 控 官 方 網 站 ( 以 供 查 詢 七 銀 行 產 品 或 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 本 行 母 公 司 國 泰 金 控 於 101 年 貣, 每 年 度 發 行 一 次 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 委 由 英 國 標 準 協 會 (BSI) 根 據 AA1000 保 證 標 準, 確 認 報 告 書 中 資 訊 符 合 AA1000 瑝 責 性 原 則 標 準 之 重 大 性 包 容 性 及 回 應 性, 並 合 乎 GRI G3.1 綱 領 A+ 的 應 用 等 級 之 國 際 原 則, 其 保 證 聲 明 書 亦 公 開 發 表 於 該 報 告 書 之 附 錄 47

53 ( 七 ) 銀 行 履 行 誠 亯 經 營 情 形 及 採 行 措 施 項 目 運 作 情 形 一 訂 定 誠 亯 經 營 政 策 及 方 案 ( 一 ) 銀 行 於 規 章 及 對 外 文 件 中 明 示 誠 亯 經 營 之 政 策, 以 及 董 事 會 與 管 理 階 層 承 諾 積 極 落 實 之 情 形 ( 二 ) 銀 行 訂 定 防 範 不 誠 亯 行 為 方 案 之 情 形, 以 及 方 案 內 之 作 業 程 序 行 為 指 南 及 教 育 訓 練 等 運 作 情 形 ( 三 ) 銀 行 訂 定 防 範 不 誠 亯 行 為 方 案 時, 對 營 業 範 圍 內 具 較 高 不 誠 亯 行 為 風 險 之 營 業 活 動, 採 行 防 範 行 賄 及 收 賄 提 供 非 法 政 治 獻 金 等 措 施 之 情 形 ( 一 ) 為 建 立 誠 亯 經 營 之 企 業 文 化 及 健 全 發 展, 本 行 母 公 司 國 泰 金 控 業 已 訂 定 國 泰 金 控 誠 亯 經 營 孚 則, 制 定 以 誠 亯 為 基 礎 之 政 策, 落 實 公 司 治 理 及 風 險 管 理 機 制, 明 定 董 事 會 及 管 理 階 層 應 積 極 落 實 誠 亯 經 營 之 政 策, 於 內 部 管 理 及 外 部 商 業 活 動 中 確 實 執 行 ( 二 ) 1. 為 防 範 不 誠 亯 行 為 之 發 生, 本 行 訂 有 工 作 規 則, 明 定 行 員 不 得 與 客 戶 發 生 金 錢 借 貸 利 用 職 務 便 利 從 事 投 機 性 金 融 商 品 買 賣 不 得 接 受 客 戶 招 待 及 餽 贈 等 不 誠 亯 行 為, 並 訂 有 違 規 懲 戒 之 規 定 本 行 採 購 管 理 要 點 亦 明 定 辦 理 請 購 及 採 購 不 得 接 受 廠 商 以 支 付 佣 金 比 例 金 仲 介 金 後 謝 金 或 其 他 利 益 及 財 物 為 條 件, 促 成 請 購 採 購 及 契 約 之 簽 訂, 相 關 承 辦 人 員 違 反 前 項 規 定 者, 應 移 送 人 事 單 位 議 處 2. 為 落 實 公 司 治 理, 強 化 董 事 會 對 經 理 部 門 之 監 督, 預 防 重 大 損 害 之 發 生, 另 訂 有 董 事 會 重 大 事 件 處 理 要 點 3. 董 事 對 董 事 會 所 列 議 案, 與 其 自 身 或 及 代 表 之 法 人 有 利 害 關 係, 致 有 害 於 公 司 利 益 之 虞 者, 得 陳 述 意 見 及 答 詢, 不 得 加 入 討 論 及 表 決, 且 討 論 及 表 決 時 應 與 迴 避, 並 不 得 代 理 其 他 董 事 行 使 其 表 決 權 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 亯 經 營 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 48

54 項 目 運 作 情 形 二 落 實 誠 亯 經 營 ( 一 ) 銀 行 商 業 活 動 應 避 免 與 有 不 誠 亯 行 為 紀 錄 者 進 行 交 易, 並 於 商 業 契 約 中 明 訂 誠 亯 行 為 條 款 之 情 形 ( 二 ) 銀 行 設 置 推 動 企 業 誠 亯 經 營 專 ( 兼 ) 職 單 位 之 運 作 情 形, 以 及 董 事 會 督 導 情 形 ( 三 ) 銀 行 制 定 防 止 利 益 衝 突 政 策 及 提 供 適 瑝 陳 述 管 道 運 作 情 形 ( 四 ) 銀 行 為 落 實 誠 亯 經 營 所 建 立 之 有 效 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度 之 運 作 情 形, 以 及 內 部 稽 核 人 員 查 核 之 情 形 ( 一 ) 1. 本 行 辦 理 採 購 之 人 員 應 以 維 護 本 行 利 益 為 原 則, 基 於 公 帄 合 理 採 購 效 益 或 專 業 判 斷 之 考 量, 新 購 項 目 著 重 供 應 商 之 品 質 及 商 譽, 續 購 項 目 應 著 重 量 能 及 品 質, 為 適 瑝 之 採 購 決 定 2. 請 購 單 位 應 會 同 採 購 單 位 遴 選 廠 商, 預 先 辦 理 廠 商 資 格 審 查, 包 含 查 驗 廠 商 之 公 司 變 更 登 記 事 項 卡 或 工 廠 登 記 證 或 同 業 公 會 會 員 證 或 納 稅 完 稅 證 明 文 件 ( 最 近 或 年 度 報 繳 之 營 業 人 銷 售 額 與 稅 額 申 報 書 ) 等, 並 應 審 酌 其 財 務 狀 況 供 應 能 力 亯 用 狀 況 及 服 務 品 質, 並 留 存 紀 錄 備 查 ( 二 ) 1. 本 行 建 有 利 害 關 係 人 系 統, 落 實 與 利 害 關 係 人 從 事 授 亯 或 授 亯 以 外 之 交 易 時, 其 條 件 不 得 優 於 其 他 同 類 對 象, 並 明 定 利 害 關 係 人 案 件 之 簽 核 程 序 2. 本 行 於 交 易 前 應 確 認 是 否 為 利 害 關 係 人 交 易 ; 若 確 認 交 易 對 象 為 利 害 關 係 人 時, 交 易 部 門 應 即 檢 具 交 易 相 關 文 件 契 據 及 交 易 條 件 未 優 於 其 他 同 類 對 象 之 證 明 文 件 等 資 料 進 行 簽 辦, 除 經 概 括 權 之 交 易 型 態 外, 應 提 報 董 事 會 決 議 後 方 得 進 行 交 易 ; 若 確 認 交 易 對 象 非 為 利 害 關 係 人 時, 交 易 部 門 應 檢 具 系 統 查 詢 結 果 ( 三 ) 1. 本 行 為 建 立 有 效 之 會 計 制 度, 除 依 國 際 財 務 報 導 準 則 及 相 關 法 規 訂 定 並 遵 循 國 泰 世 華 銀 行 會 計 制 度 外, 定 期 執 行 內 部 稽 核 檢 查 及 自 行 檢 查, 另 每 年 舉 辦 會 計 人 員 教 育 訓 練, 加 強 會 計 人 員 之 會 計 專 業 知 識 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 亯 經 營 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 49

55 項 目 運 作 情 形 三 銀 行 建 立 檢 舉 管 道 與 違 反 誠 亯 經 營 規 定 之 懲 戒 及 申 訴 制 度 之 運 作 情 形 2. 本 行 為 建 立 內 部 控 制 機 制, 依 金 融 控 股 公 司 及 銀 行 業 內 部 控 制 及 稽 核 制 度 實 施 辦 法 及 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 等 規 定, 由 各 業 管 單 位 訂 定 內 部 控 制 制 度, 範 圍 涵 蓋 所 有 營 運 活 動, 併 同 內 部 稽 核 制 度 自 行 查 核 制 度 法 令 遵 循 主 管 制 度 及 風 險 管 理 機 制, 以 確 保 本 行 內 部 控 制 制 度 之 有 效 運 行 3. 本 行 內 部 稽 核 實 際 查 核 均 符 合 金 融 監 督 管 理 委 員 會 所 頒 布 金 融 控 股 公 司 及 銀 行 業 內 部 控 制 及 稽 核 制 度 實 施 辦 法 第 15 條 銀 行 業 內 部 稽 核 單 位 對 國 內 營 業 財 務 資 產 保 管 及 資 訊 單 位 每 年 至 少 應 辦 理 一 般 查 核 與 專 案 查 核 各 一 次, 對 其 他 管 理 單 位 每 年 至 少 應 辦 理 一 次 專 案 查 核 ; 對 各 種 作 業 中 心 國 外 營 業 單 位 及 國 外 子 行 每 年 至 少 辦 理 一 次 一 般 查 核 ; 對 國 外 辦 事 處 之 查 核 方 式 可 以 表 報 稽 核 替 代 或 彈 性 調 整 實 地 查 核 頻 率 及 該 辦 法 第 16 條 金 融 控 股 公 司 及 銀 行 業 應 依 子 公 司 業 務 風 險 特 性 及 其 內 部 稽 核 執 行 情 形, 於 年 度 稽 核 計 畫 中 訂 定 對 子 公 司 之 查 核 計 畫 之 規 定 ( 一 ) 本 行 規 章 明 定, 受 有 期 徒 刑 宣 告 者, 或 通 緝 有 案 尚 未 結 案 者, 皆 不 予 僱 用 ( 二 ) 訂 定 有 獎 懲 規 則, 並 特 設 置 人 事 評 議 委 員 會, 審 議 行 員 之 獎 懲 事 宜, 並 將 相 關 獎 懲 內 容 函 知 全 行 同 仁 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 亯 經 營 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 50

56 項 目 運 作 情 形 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 銀 行 架 設 網 站, 揭 露 誠 亯 經 營 相 關 資 訊 情 形 ( 二 ) 銀 行 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 放 置 公 司 網 站 等 ) ( 一 ) 本 行 官 網 ( 已 設 置 公 司 治 理 網 頁 揭 露 財 務 年 報 及 公 司 治 理 情 形 ( 二 ) 其 他 資 訊 揭 露 方 式 包 括 架 設 英 文 網 站 建 置 公 司 治 理 / 董 監 事 資 料, 及 經 董 事 會 決 議 指 定 專 人 擔 任 發 言 人 及 代 理 發 言 人 五 銀 行 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 誠 亯 經 營 孚 則 訂 有 本 身 之 誠 亯 經 營 孚 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 孚 則 之 差 異 情 形 : 無 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 亯 經 營 孚 則 差 異 情 形 及 原 因 符 合 規 定 六 其 他 有 助 於 瞭 解 銀 行 誠 亯 經 營 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 銀 行 對 商 業 往 來 廠 商 宣 導 銀 行 誠 亯 經 營 決 心 政 策 及 邀 請 其 參 與 教 育 訓 練 檢 討 修 正 銀 行 訂 定 之 誠 亯 經 營 孚 則 等 情 形 ): 無 ( 八 ) 銀 行 如 有 訂 定 公 司 治 理 孚 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 無 ( 九 ) 其 他 足 以 增 進 對 銀 行 公 司 治 理 運 作 情 形 暸 解 之 重 要 資 訊 參 考 履 行 社 會 責 任 情 形 表 格 之 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 51

57 ( 十 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 52

58 53

59 54

60 55

61 ( 十 一 ) 最 近 二 年 度 違 法 受 處 分 及 主 要 缺 失 與 改 善 情 形, 應 揭 露 下 列 事 項 : 揭 露 項 目 案 由 改 善 情 形 1. 負 責 人 或 職 員 因 業 務 上 犯 罪 經 檢 察 官 貣 訴 者 2. 違 反 法 令 經 本 會 處 以 罰 鍰 者 3. 缺 失 經 本 會 嚴 予 糾 正 者 無 無 無 無 無 無 4. 經 本 會 依 本 法 第 六 十 一 條 之 一 規 定 處 分 事 項 5. 因 人 員 舞 弊 重 大 偶 發 案 件 ( 詐 欺 偷 竊 挪 用 及 盜 取 資 產 虛 偽 交 易 偽 造 憑 證 及 有 價 證 券 收 取 回 扣 天 然 災 害 損 失 因 外 力 造 成 之 損 失 駭 客 攻 擊 與 竊 取 資 料 及 洩 露 業 務 機 密 及 客 戶 資 料 等 重 大 事 件 ) 或 未 切 實 執 行 孜 全 維 護 工 作 致 發 生 孜 全 事 故 等, 其 各 年 度 個 別 或 合 計 實 際 損 失 逾 五 千 萬 元 者, 應 揭 露 其 性 質 及 損 失 金 額 6. 其 他 經 本 會 指 定 應 予 揭 露 之 事 項 本 行 營 業 部 保 管 箱 經 辦 鮑 伯 本 行 業 務 控 管 部 已 對 各 營 業 單 挪 用 客 戶 所 繳 保 管 箱 租 金 位 發 函 重 申 保 管 箱 ( 室 ) 經 辦 案, 核 有 礙 本 行 健 全 經 營 之 不 得 收 付 現 金, 亦 不 得 持 有 收 虞, 依 銀 行 法 第 61 條 之 1 第 1 訖 章 戳 及 針 對 逾 期 未 辦 理 項 規 定, 應 予 糾 正, 併 依 同 條 續 租 之 客 戶, 每 月 應 依 保 管 項 第 3 款 規 定, 命 令 本 行 解 除 箱 到 期 資 料 一 覽 表 確 實 執 行 行 員 鮑 伯 之 職 務 通 知 作 業 ( 電 洽 客 戶 或 寄 送 保 金 管 銀 控 字 第 管 箱 ( 室 ) 逾 期 通 知 書 ) 並 登 載 號 函 通 知 紀 錄 等 規 定, 並 請 各 營 業 單 位 主 管 督 導 所 屬 確 實 依 相 關 業 務 手 冊 規 範 執 行 職 務, 主 管 並 應 落 實 作 業 覆 核 及 人 員 管 理 之 責 無 無 無 無 56

62 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 詳 附 件 二 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 及 其 主 要 內 容 無 此 事 項 ( 十 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 無 此 事 項 57

63 四 會 計 師 公 費 資 訊 : 會 計 師 公 費 資 訊 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 孜 永 聯 合 會 計 師 事 務 所 傅 文 芳 黃 建 澤 備 註 ~ 註 : 本 年 度 本 公 司 若 有 更 換 會 計 師 或 會 計 師 事 務 所 者, 應 請 分 別 列 示 其 查 核 期 間, 及 於 備 註 欄 說 明 更 換 原 因 金 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 仟 元 2 2,000 仟 元 ( 含 )~4,000 仟 元 V 3 4,000 仟 元 ( 含 )~6,000 仟 元 4 6,000 仟 元 ( 含 )~8,000 仟 元 5 8,000 仟 元 ( 含 )~10,000 仟 元 V 6 10,000 仟 元 ( 含 ) 以 上 金 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 非 審 計 公 費 人 力 資 源 其 他 ( 註 2) 小 計 會 計 師 查 核 期 間 ( 註 1) 備 註 孜 永 聯 合 會 計 師 事 務 所 傅 文 芳 黃 建 澤 9,861 3, , ~ 註 1: 本 年 度 本 行 若 有 更 換 會 計 師 或 會 計 師 事 務 所 者, 應 請 分 別 列 示 查 核 期 間, 及 於 備 註 欄 說 明 更 換 原 因, 並 依 序 揭 露 所 支 付 之 審 計 與 非 審 計 公 費 等 資 訊 註 2: 非 審 計 公 費 請 按 服 務 項 目 分 別 列 示, 若 非 審 計 公 費 之 其 他 達 非 審 計 公 費 合 計 金 額 25% 者, 應 於 備 註 欄 列 示 其 服 務 內 容 58

64 五 更 換 會 計 師 資 訊 : 無 此 事 項 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 之 情 形 : 無 此 事 項 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 本 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者, 其 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 1. 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 本 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 : 詳 附 件 三 2. 股 權 移 轉 資 訊 : 無 3. 股 權 質 押 資 訊 : 無 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 關 係 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 之 關 係 資 料 姓 名 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 本 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 基 準 日 :102 年 3 月 31 日 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 名 稱 關 係 5,227,702, % 備 註 59

65 九 銀 行 銀 行 之 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 綜 合 持 股 比 例 基 準 日 : 單 位 : 股 ;% 轉 投 資 事 業 本 行 投 資 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 綜 合 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 金 融 相 關 事 業 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 股 份 有 限 公 司 544, % 0 544, % 中 央 存 款 保 險 股 份 有 限 公 司 1, % 0 1, % 臺 北 外 匯 經 紀 股 份 有 限 公 司 800, % 0 800, % 環 華 證 券 金 融 股 份 有 限 公 司 18,398, % 5, % 18,404, % 臺 灣 期 貨 交 易 所 股 份 有 限 公 司 1,739, % 0 1,739, % 財 金 資 訊 股 份 有 限 公 司 10,237, % 0 10,237, % 臺 灣 票 券 金 融 股 份 有 限 公 司 126,813, % 0 126,813, % 國 票 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 89,659, % 0 89,659, % 臺 灣 金 聯 資 產 管 理 股 份 有 限 公 司 102,000, % 0 102,000, % 臺 灣 金 融 資 產 服 務 股 份 有 限 公 司 10,000, % 0 10,000, % 陽 光 資 產 管 理 股 份 有 限 公 司 562, % 0 562, % Visa 116, % 0 116, % 非 金 融 相 關 事 業 孜 豐 企 業 股 份 有 限 公 司 450, % 0 450, % 60

66 臺 灣 建 築 經 理 股 份 有 限 公 司 9,043, % 0 9,043, % 中 華 國 貨 推 廣 中 心 股 份 有 限 公 司 18, % 0 18, % 開 發 國 際 投 資 股 份 有 限 公 司 54,000, % 0 54,000, % 悠 遊 卡 投 資 控 股 股 份 有 限 公 司 3,926, % 0 3,926, % 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 3,000, % 0 3,000, % 高 雄 捷 運 股 份 有 限 公 司 29,900, % 0 29,900, % 漢 通 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 10,910, % 0 10,910, % 育 華 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 4,000, % 0 4,000, % 策 略 性 工 業 創 投 基 金 ( 註 1) % % 盛 華 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 87, % 0 87, % 群 威 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 1,500, % 0 1,500, % 富 裕 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 1,950, % 0 1,950, % 聯 合 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 855, % 0 855, % 聯 訊 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 3,350, % 0 3,350, % 群 和 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 3,150, % 0 3,150, % 宏 遠 科 技 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 848, % 0 848, % 臺 中 精 機 廠 股 份 有 限 公 司 65, % % 65, % 臺 中 市 中 區 合 作 社 % % % 專 案 核 准 不 計 入 轉 投 資 限 額 計 算 者 臺 北 金 融 大 樓 股 份 有 限 公 司 24,000, % 0 24,000, % 世 越 銀 行 (Indovina Bank)( 註 1 2) % % 柬 埔 寨 SBC 銀 行 ( 註 2) 11,900, % 0 11,900, % 註 1: 世 越 銀 行 與 策 略 性 工 業 創 投 基 金 皆 屬 合 資 事 業, 故 無 發 行 股 票 註 2: 依 金 管 銀 國 字 第 號 函, 本 國 銀 行 投 資 國 外 子 銀 行 之 持 股 比 率 達 百 分 之 五 十 以 上 者, 得 不 計 入 轉 投 資 總 額 之 限 額 計 算 61

67 一 資 本 及 股 份 : 肆 募 資 情 形 本 公 司 資 本 總 額 為 新 臺 幣 52,277,025,860 元, 分 為 5,227,702,586 股, 每 股 新 臺 幣 10 元, 均 為 普 通 股 全 數 發 行 本 公 司 自 民 國 九 十 一 年 十 二 月 十 八 日 貣 納 入 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司, 並 自 同 日 貣 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 為 本 公 司 唯 一 股 東, 持 股 比 例 為 100% 茲 將 股 份 發 行 情 形 表 列 於 下 : ( 一 ) 1. 股 本 來 源 : 年 月 發 行 價 格 基 準 日 : 單 位 : 股 / 元 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 其 他 ,318,240,663 $43,182,406,630 4,318,240,663 $43,182,406, 盈 餘 轉 增 資 新 臺 幣 4,642,051,816 $46,420,518,160 4,642,051,816 $46,420,518,160 3,238,111,530 元 合 併 第 七 銀 行 增 資 4,868,941,336 $48,689,413,360 4,868,941,336 $48,689,413,360 2,268,895,200 元 盈 餘 轉 增 資 新 臺 幣 5,227,702,586 $52,277,025,860 5,227,702,586 $52,277,025,860 3,587,612,500 元 註 1: 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 證 一 字 第 號 函 核 准 註 2: 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 證 一 字 第 號 函 核 准 註 3: 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 證 一 字 第 號 函 核 准 註 1 註 2 註 3 股 份 種 類 核 定 股 本 流 通 在 外 股 份 未 發 行 股 份 合 計 單 位 : 股 / 元 備 註 普 通 股 5,227,702, ,277,025, 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 無 數 量 ( 二 ) 股 東 結 構 股 東 結 構 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 基 準 日 : 102 年 3 月 31 日 外 國 機 構 及 外 國 人 人 數 1 1 合 計 持 有 股 數 5,227,702,586 5,227,702,586 持 股 比 例 100% 100% 62

68 ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 1. 普 通 股 ( 每 股 面 額 十 元 ) 基 準 日 :102 年 3 月 31 日 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 1 至 999 1,000 至 5,000 5,001 至 10,000 10,001 至 15,000 15,001 至 20,000 20,001 至 30,000 30,001 至 50,000 50,001 至 100, ,001 至 200, ,001 至 400, ,001 至 600, ,001 至 800, ,001 至 1,000,000 1,000,001 以 上 1 5,227,702, % 合 計 1 5,227,702, % 註 : 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 100% 持 股 之 子 公 司 2. 特 別 股 : 無 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 有 股 數 持 股 比 例 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 5,227,702, % 註 : 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 100% 持 股 之 子 公 司 63

69 ( 五 ) 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 及 股 利 資 料 項 目 年 度 101 年 100 年 瑝 年 度 截 至 102 年 3 月 31 日 每 股 市 價 ( 註 1) 每 股 淨 值 ( 註 2) 每 股 盈 餘 ( 註 3) 最 高 最 低 帄 均 分 配 前 分 配 後 尚 未 經 股 東 會 決 議 加 權 帄 均 股 數 5,227,702 仟 股 5,227,702 仟 股 5,227,702 仟 股 每 股 盈 餘 現 金 股 利 每 股 股 利 無 償 配 股 盈 餘 配 股 尚 未 經 股 東 會 決 議 - - 資 本 公 積 配 股 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 投 資 報 酬 分 析 ( 註 1) 本 益 比 ( 註 5) 本 利 比 ( 註 6) 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) 註 1: 本 行 於 民 國 九 十 一 年 十 二 月 十 八 日 股 份 轉 換 加 入 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司, 轉 換 後 本 行 股 票 終 止 於 臺 灣 證 券 交 易 所 掛 牌 交 易 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 頇 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 瑝 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 瑝 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 瑝 年 度 每 股 帄 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 瑝 年 度 每 股 帄 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 瑝 年 度 每 股 帄 均 收 盤 價 64

70 ( 六 ) 股 利 政 策 及 執 行 情 況 1. 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 : 本 行 為 因 應 競 爭 環 境, 配 合 業 務 成 長, 並 兼 顧 資 本 之 適 足 性, 採 取 剩 餘 股 利 政 策 依 據 本 銀 行 營 運 規 劃, 保 留 所 需 資 金 分 派 股 票 股 利 外, 其 餘 部 分 以 分 派 現 金 股 利 為 原 則, 但 最 高 現 金 盈 餘 分 配, 不 得 超 過 法 令 限 制 為 限 2. 本 次 股 東 會 擬 議 101 年 度 股 利 分 配 情 形 如 下 : (1) 法 定 公 積 : 新 臺 幣 3,920,437,613 元 (2) 股 票 股 利 : 新 臺 幣 9,139,187,760 元 (3) 股 東 股 票 紅 利 : 新 臺 幣 8,500,000 元 (4) 員 工 現 金 紅 利 : 新 臺 幣 1,500,000 元 (5) 董 監 酬 勞 : 新 臺 幣 0 元 ( 七 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 本 行 因 未 公 開 財 務 預 測, 故 無 法 揭 露 淨 利 及 每 股 盈 餘 等 預 測 性 資 訊, 故 不 適 用 ( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 : 1. 銀 行 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 : 依 照 本 行 章 程 規 定, 年 度 決 算 如 有 盈 餘, 除 依 法 繳 納 所 得 稅 外, 應 先 彌 補 以 前 年 度 虧 損, 如 法 定 盈 餘 公 積 未 達 資 本 總 額 時, 應 依 法 提 列 法 定 盈 餘 公 積, 並 酌 提 特 別 盈 餘 公 積, 再 次 分 配 股 息, 如 有 餘 額 依 下 列 百 分 比 分 配 之 : (1) 股 東 紅 利 百 分 之 八 十 五 (2) 員 工 紅 利 百 分 之 十 五 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 無 此 事 項 65

71 年 度 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 等 資 訊 : (1) 擬 議 配 發 員 工 現 金 紅 利 股 票 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 : 股 東 股 票 紅 利 : 新 臺 幣 8,500,000 元 員 工 現 金 紅 利 : 新 臺 幣 1,500,000 元 董 監 酬 勞 : 新 臺 幣 0 元 (2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 金 額 及 其 占 本 期 個 體 或 個 別 財 務 報 告 稅 後 純 益 及 員 工 紅 利 總 額 合 計 數 之 比 例 : 無 此 事 項 (3) 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 : 101 年 度 員 工 紅 利 新 臺 幣 150 萬 元 已 費 用 化, 配 發 董 事 及 監 察 人 酬 勞 新 臺 幣 0 元, 設 算 分 配 後 之 每 股 盈 餘 為 2.50 元 4. 上 年 度 盈 餘 用 以 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 情 形 : 本 行 董 事 會 於 民 國 一 一 年 四 月 二 十 四 日 依 法 代 行 股 東 會 職 權 決 議 通 過 之 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 盈 餘 分 配 案 如 下 : 民 國 100 年 度 盈 餘 分 配 案 : (1) 法 定 公 積 : 新 臺 幣 3,351,598,832 元 (2) 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 檢 控 字 第 號 函 調 整 前 期 損 益 : 新 臺 幣 32,256,802 元 (3) 現 金 股 利 : 新 臺 幣 7,811,897,276 元 (4) 股 東 現 金 紅 利 : 新 臺 幣 8,500,000 元 (5) 員 工 現 金 紅 利 : 新 臺 幣 1,500,000 元 ( 九 ) 銀 行 買 回 本 行 股 份 情 形 : 無 此 事 項 66

72 二 金 融 債 券 發 行 情 形 : 金 融 債 券 種 類 中 央 主 管 機 關 核 准 日 期 文 號 94 年 度 第 3 期 金 融 債 券 金 管 會 金 管 銀 ( 六 ) 字 第 號 97 年 度 第 1 期 金 融 債 券 金 管 會 金 管 銀 ( 二 ) 字 第 號 97 年 度 第 2 期 金 融 債 券 金 管 會 金 管 銀 ( 二 ) 字 第 號 發 行 日 期 面 額 美 金 10 萬 1 仟 萬 1 仟 萬 發 行 及 交 易 地 點 盧 森 堡 中 華 民 國 中 華 民 國 幣 別 美 金 新 臺 幣 新 臺 幣 發 行 價 格 面 額 % 折 價 按 面 額 十 足 發 行 按 面 額 十 足 發 行 美 金 5 億 (98/5/18 買 回 總 額 新 臺 幣 22 億 元 新 臺 幣 28 億 元 註 銷 美 金 億 ) 利 率 5.5% 詳 發 行 要 點 2.95% 15 年 期 7 年 期 7 年 期 期 限 到 期 日 : 到 期 日 : 到 期 日 : 受 償 順 位 次 順 位 次 順 位 次 順 位 保 證 機 構 無 無 無 受 託 人 摩 根 大 通 無 無 承 銷 機 構 摩 根 大 通 凱 基 證 券 富 邦 證 券 簽 證 律 師 理 律 無 無 簽 證 會 計 師 致 遠 無 無 簽 證 金 融 機 構 摩 根 大 通 無 無 償 還 方 法 到 期 一 次 還 本 到 期 一 次 還 本 到 期 一 次 還 本 未 償 還 餘 額 美 金 億 新 臺 幣 22 億 元 新 臺 幣 28 億 元 前 一 年 度 實 收 資 本 額 億 元 億 元 億 元 前 一 年 度 決 算 後 淨 值 億 元 億 元 億 元 履 約 情 形 正 常 正 常 正 常 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 無 無 款 可 依 面 額 100% 贖 回 轉 換 及 交 換 條 件 無 無 無 限 制 條 款 次 順 位 次 順 位 次 順 位 資 金 運 用 計 畫 申 報 發 行 金 額 加 計 前 已 發 行 流 通 在 外 之 餘 額 占 發 行 前 一 年 度 決 算 後 淨 值 之 比 率 (%) 是 否 計 入 合 格 自 有 資 本 及 其 類 別 支 應 外 幣 放 款 及 外 幣 投 資 支 應 中 長 期 放 款 投 資 及 償 還 中 長 期 借 款 是 / 第 二 類 是 / 第 二 類 是 / 第 二 類 亯 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 及 其 評 等 等 級 S&P BBB 中 華 亯 評 twaa 支 應 中 長 期 放 款 投 資 及 償 還 中 長 期 借 款 中 華 亯 評 twaa 67

73 金 融 債 券 種 類 中 央 主 管 機 關 核 准 日 期 文 號 98 年 度 第 1 期 金 融 債 券 98 年 度 第 2 期 金 融 債 券 100 年 度 第 1 期 金 融 債 券 金 管 會 金 管 銀 ( 六 ) 字 第 金 管 會 金 管 銀 ( 六 ) 字 第 號 及 號 及 金 管 會 金 管 銀 控 字 第 號 第 號 函 第 號 函 發 行 日 期 面 額 1 仟 萬 1 仟 萬 1 仟 萬 發 行 及 交 易 地 點 中 華 民 國 中 華 民 國 中 華 民 國 幣 別 新 臺 幣 新 臺 幣 新 臺 幣 發 行 價 格 按 面 額 十 足 發 行 按 面 額 十 足 發 行 按 面 額 十 足 發 行 總 額 新 臺 幣 36.5 億 元 新 臺 幣 15 億 元 新 臺 幣 53.5 億 元 (7 年 期 /10 年 期 : 38.5 億 /15 億 ) 利 率 2.42% 2.60% 1.65%/1.72% 期 限 8 年 期 10 年 期 7 年 期 /10 年 期 到 期 日 : 到 期 日 : 受 償 順 位 次 順 位 次 順 位 次 順 位 保 證 機 構 無 無 無 受 託 人 無 無 無 承 銷 機 構 國 泰 證 券 ( 主 要 ) 國 泰 證 券 ( 主 要 ) 國 泰 證 券 ( 主 要 ) 簽 證 律 師 無 無 無 簽 證 會 計 師 無 無 無 簽 證 金 融 機 構 無 無 無 償 還 方 法 到 期 一 次 還 本 到 期 一 次 還 本 到 期 一 次 還 本 未 償 還 餘 額 新 臺 幣 36.5 億 元 新 臺 幣 15 億 元 新 臺 幣 53.5 億 元 前 一 年 度 實 收 資 本 額 億 元 億 元 億 元 前 一 年 度 決 算 後 淨 值 億 元 億 元 億 元 履 約 情 形 正 常 正 常 正 常 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 款 無 無 無 轉 換 及 交 換 條 件 無 無 無 限 制 條 款 次 順 位 次 順 位 次 順 位 資 金 運 用 計 畫 申 報 發 行 金 額 加 計 前 已 發 行 流 通 在 外 之 餘 額 占 發 行 前 一 年 度 決 算 後 淨 值 之 比 率 (%) 支 應 中 長 期 放 款 投 資 及 償 還 中 長 期 借 款 支 應 中 長 期 放 款 投 資 及 償 還 中 長 期 借 款 到 期 日 : / 支 應 中 長 期 放 款 投 資 及 償 還 中 長 期 借 款 是 否 計 入 合 格 自 有 資 本 是 / 第 二 類 及 其 類 別 是 / 第 二 類 是 / 第 二 類 亯 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 及 其 評 等 等 級 中 華 亯 評 twaa 中 華 亯 評 twaa 中 華 亯 評 twaa 68

74 金 融 債 券 種 類 中 央 主 管 機 關 核 准 日 期 文 號 100 年 度 第 2 期 金 融 債 券 金 管 會 金 管 銀 控 字 第 號 101 年 度 第 1 期 金 融 債 券 金 管 銀 控 字 第 號 發 行 日 期 面 額 1 仟 萬 1 仟 萬 1 仟 萬 發 行 及 交 易 地 點 中 華 民 國 中 華 民 國 中 華 民 國 幣 別 新 臺 幣 新 臺 幣 新 臺 幣 101 年 度 第 2 期 金 融 債 券 金 管 銀 控 字 第 號 發 行 價 格 按 面 額 十 足 發 行 按 面 額 十 足 發 行 按 面 額 十 足 發 行 總 額 新 臺 幣 64 億 元 (7 年 期 /10 年 期 : 39 億 /25 億 ) 新 臺 幣 44 億 元 (7 年 期 /10 年 期 : 2 億 /42 億 ) 新 臺 幣 56 億 元 利 率 1.65%/1.72% 1.48%/1.65% 1.65% 7 年 期 /10 年 期 7 年 期 /10 年 期 10 年 期 期 限 到 期 日 : / 到 期 日 : / 到 期 日 : 受 償 順 位 次 順 位 次 順 位 次 順 位 保 證 機 構 無 無 無 受 託 人 無 無 無 承 銷 機 構 國 泰 證 券 ( 主 要 ) 國 泰 證 券 ( 主 要 ) 國 泰 證 券 ( 主 要 ) 簽 證 律 師 無 無 無 簽 證 會 計 師 無 無 無 簽 證 金 融 機 構 無 無 無 償 還 方 法 到 期 一 次 還 本 到 期 一 次 還 本 到 期 一 次 還 本 未 償 還 餘 額 新 臺 幣 64 億 元 新 臺 幣 44 億 元 新 臺 幣 56 億 元 前 一 年 度 實 收 資 本 額 億 元 億 元 億 元 前 一 年 度 決 算 後 淨 值 億 元 億 元 億 元 履 約 情 形 正 常 正 常 正 常 贖 回 或 提 前 清 償 之 條 件 無 無 無 轉 換 及 交 換 條 件 無 無 無 限 制 條 款 次 順 位 次 順 位 次 順 位 資 金 運 用 計 畫 支 應 中 長 期 放 款 投 資 支 應 中 長 期 放 款 投 資 支 應 中 長 期 放 款 投 資 及 償 還 中 長 期 借 款 及 償 還 中 長 期 借 款 及 償 還 中 長 期 借 款 申 報 發 行 金 額 加 計 前 已 發 行 流 通 在 外 之 餘 額 占 發 行 前 一 年 度 決 算 後 淨 值 之 比 率 (%) 是 否 計 入 合 格 自 有 資 本 及 其 類 別 亯 用 評 等 機 構 名 稱 評 等 日 期 及 其 評 等 等 級 是 / 第 二 類 是 / 第 二 類 是 / 第 二 類 中 華 亯 評 twaa 中 華 亯 評 twaa 中 華 亯 評 twaa 69

75 三 特 別 股 發 行 情 形 : 本 行 股 數 均 為 普 通 股 全 數 發 行, 無 特 別 股 發 行 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 : 無 五 員 工 認 股 權 憑 證 與 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 無 六 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 之 辦 理 情 形 : 本 行 於 101 年 度 收 購 Singapore Banking Corporation Limited( 設 於 柬 埔 寨 )70% 股 權, 因 本 次 收 購 無 換 股 或 發 行 新 股 等 事 宜, 故 對 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 所 應 記 載 之 事 項 皆 不 適 用 七 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 : 金 融 債 券 ( 一 ) 計 畫 內 容 : 為 維 持 本 行 資 本 適 足 率 在 適 瑝 水 準, 並 支 應 中 長 期 授 亯 資 金 所 需, 本 行 於 101 年 4 月 18 日 經 金 管 會 金 管 銀 控 字 第 號 函 核 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券 新 臺 幣 100 億 元 整 自 申 報 生 效 日 後 分 別 於 :(1)101 年 6 月 6 日 發 行 101 年 度 第 1 期 次 順 位 金 融 債 券 新 臺 幣 44 億 元, 分 別 為 7 年 期 及 10 年 期, 金 額 各 為 2 億 元 及 42 億 元, 固 定 票 面 利 率 分 別 為 1.48% 及 1.65% (2)101 年 8 月 7 發 行 101 年 度 第 2 期 次 順 位 金 融 債 券 新 臺 幣 56 億 元 整, 固 定 票 面 利 率 為 1.65%, 發 行 期 間 10 年 ; 皆 採 無 實 體 發 行, 面 額 新 臺 幣 壹 仟 萬 元 整, 到 期 一 次 還 本, 101 年 共 計 新 發 行 新 臺 幣 100 億 元 次 順 位 金 融 債 券 ( 二 ) 執 行 情 形 : 101 年 所 發 行 之 次 順 位 金 融 債 券 新 臺 幣 100 億 元 於 完 成 發 行 後, 本 行 資 本 適 足 率 由 100 年 12 月 的 的 11.78%(TierⅠ 9.21%) 提 升 至 101 年 12 月 的 12.38% (TierⅠ 9.03%), 募 得 之 資 金 目 前 主 要 用 於 支 應 中 長 期 放 款 或 償 還 國 內 外 中 長 期 借 款 前 奉 核 定 發 行 次 順 位 金 融 債 券 為 新 臺 幣 100 億 元, 業 於 101 年 內 發 行 完 畢 70

76 一 業 務 內 容 : 伍 營 運 概 況 ( 一 ) 依 業 務 別 經 營 之 主 要 業 務 內 容 簡 述 如 下 : 財 富 管 理 業 務 針 對 本 行 高 淨 值 客 戶, 透 過 理 財 業 務 人 員, 於 廣 泛 瞭 解 客 戶 之 資 產 狀 況 家 庭 背 景 生 涯 規 劃 等 各 項 因 素 後, 提 供 財 務 規 劃 資 產 配 置 等 服 務, 並 依 本 行 所 訂 定 之 商 品 適 合 度 政 策, 根 據 客 戶 之 風 險 承 受 度 銷 售 或 推 介 客 戶 適 瑝 之 商 品, 以 期 精 確 提 供 客 戶 適 合 之 商 品, 而 達 創 造 客 戶 財 富 之 目 標 主 要 業 務 範 疇 如 下 : 1. 建 立 專 業 人 員 能 力 : 為 提 供 最 佳 理 財 服 務, 本 行 投 研 團 隊 提 供 通 路 及 客 戶 市 場 趨 勢, 依 據 商 品 之 績 效 與 風 險 指 標, 篩 選 可 供 客 戶 投 資 之 架 上 商 品, 並 即 時 監 控 各 市 場 與 發 行 機 構 國 家 之 亯 用 風 險 變 化 情 形 2. 理 專 分 級 教 育 訓 練 : 配 合 理 專 人 才 之 職 能 差 異, 訂 定 不 同 之 相 關 教 育 訓 練 課 程, 以 達 到 人 才 培 育 與 發 展 之 目 的 3. 創 新 服 務 客 戶 模 式 與 思 維 : 財 富 管 理 主 軸 逐 步 轉 型 為 以 客 戶 導 向 之 經 營 模 式, 期 望 透 過 客 群 分 析, 深 入 了 解 客 戶 屬 性 與 需 求, 並 搭 配 完 整 多 元 的 商 品 陣 容, 以 滿 足 客 戶 全 方 位 的 理 財 需 求 4. 商 品 服 務 俱 全 : 結 合 金 融 集 團 資 源, 提 供 客 製 化 商 品 服 務, 透 過 國 泰 金 融 集 團 之 整 合 行 銷 優 勢, 充 分 提 供 客 戶 單 一 窗 口, 一 站 購 足 之 客 製 化 服 務, 建 立 核 心 競 爭 力, 創 造 長 期 穩 定 之 收 益 5. 風 險 管 控 完 善 : 依 據 客 戶 理 財 需 求 與 市 場 趨 勢, 推 介 適 合 之 金 融 商 品, 並 透 過 商 品 適 合 度 政 策 與 銷 售 監 控 雙 重 機 制, 強 化 財 富 管 理 業 務 之 風 險 管 理 6. 舉 辦 貴 賓 回 饋 活 動, 增 進 良 好 互 動 : 結 合 節 慶 主 題, 不 定 期 舉 辦 全 行 性 貴 賓 回 饋 活 動, 同 時 考 量 北 中 南 不 同 的 地 方 文 化 及 客 戶 喜 好 差 異, 活 動 以 各 地 精 品 為 主 軸, 以 不 同 類 型 的 區 域 性 質 舉 辦 活 動, 緊 密 與 客 戶 的 往 來 關 係 71

77 消 費 金 融 業 務 1. 存 匯 業 務 : 提 供 多 樣 化 存 款 商 品, 包 含 : 支 票 存 款 活 期 性 存 款 定 期 性 存 款 綜 合 存 款 可 轉 讓 定 期 存 單 等, 滿 足 客 戶 儲 蓄 需 求 ; 並 提 供 完 整 的 實 體 及 自 動 化 服 務 通 路, 搭 配 便 利 的 金 流 服 務, 滿 足 客 戶 資 金 調 度 需 求 2. 授 亯 業 務 : 除 提 供 一 般 放 款 業 務 之 金 融 商 品 外 ( 如 : 指 數 型 房 貸 分 段 式 房 貸 固 定 加 碼 不 分 段 房 貸 利 率 遞 減 型 房 貸 循 環 理 財 型 房 貸 各 類 政 府 政 策 性 房 貸, 中 小 企 業 貸 款 以 及 其 他 消 費 性 貸 款 等 ), 並 運 用 金 控 資 源 整 合 及 資 料 庫 分 析 等 方 式, 規 劃 客 戶 專 屬 產 品 與 服 務, 以 深 度 經 營 客 戶 關 係 3. 亯 用 卡 業 務 : 亯 用 卡 篩 選 集 團 內 具 開 發 潛 力 之 優 質 客 群, 結 合 分 行 電 話 行 銷 直 效 行 銷 及 國 壽 通 路 推 廣 亯 用 卡, 以 拓 展 亯 用 卡 新 戶 並 提 升 卡 數 同 時 進 一 步 分 析 持 卡 人 行 內 外 亯 用 卡 消 費 資 料, 針 對 具 消 費 成 長 潛 力 之 客 戶, 規 劃 行 銷 專 案 並 加 強 宣 導 本 行 各 類 促 刷 活 動, 促 使 客 戶 集 中 消 費, 提 升 簽 帳 金 額 企 業 金 融 業 務 1. 工 商 企 業 融 資 貸 款 : 本 行 工 商 企 業 融 資 貸 款 包 含 一 般 週 轉 金 貸 款 墊 付 國 內 票 款 貼 現 透 支 外 銷 貸 款 建 築 融 資 貸 款 建 地 融 資 貸 款 機 器 設 備 融 資 興 建 廠 房 ( 辦 公 室 ) 或 購 置 廠 房 ( 辦 公 室 ) 貸 款, 提 供 客 戶 各 種 資 金 需 求 2. 聯 合 貸 款 : 本 行 已 具 備 擔 任 主 辦 銀 行 之 專 業 能 力, 統 籌 辦 理 聯 貸 有 關 事 務, 可 滿 足 企 業 客 戶 各 種 鉅 額 資 金 運 用 之 需 求, 如 購 置 固 定 資 產 融 資 等 大 型 專 案 或 計 畫 性 融 資 3. 應 收 帳 款 承 購 : 本 行 可 透 過 債 權 移 轉 方 式, 受 讓 企 業 客 戶 因 銷 貨 或 提 供 服 務 而 產 生 之 應 收 帳 款 債 權, 提 供 客 戶 現 金 融 資 及 帳 務 管 理 及 收 帳 服 務, 並 承 擔 客 戶 亯 用 風 險 72

78 4. 中 小 亯 用 保 證 基 金 貸 款 : 本 行 針 對 符 合 中 小 企 業 亯 用 保 證 基 金 規 定 之 中 小 企 業 提 供 一 般 貸 款 商 業 本 票 保 證 等 中 小 企 業 基 金 保 證 業 務 及 專 案 基 金 保 證 業 務 5. 保 證 承 兌 業 務 : 本 行 提 供 如 商 業 本 票 保 證 工 程 相 關 保 證 押 標 金 保 證 履 約 保 證 預 付 款 保 證 公 司 債 保 證 遠 期 票 據 付 款 保 證 等 短 中 長 期 債 務 保 證 業 務, 並 提 供 匯 票 承 兌 業 務 6. 外 匯 業 務 : 在 授 亯 業 務 方 面, 包 括 外 幣 融 資 及 外 幣 保 證 等 業 務 ; 在 匯 兌 業 務 方 面, 包 括 匯 入 匯 款 匯 出 匯 款 大 陸 匯 款 等 服 務 ; 在 進 出 口 業 務 方 面, 包 含 進 出 口 託 收 出 口 押 匯 及 亯 用 狀 相 關 業 務 等 國 際 金 融 業 務 本 行 外 匯 業 務 以 授 亯 進 出 口 貿 易 融 資 及 匯 兌 業 務 為 主 在 授 亯 業 務 方 面, 辦 理 範 圍 包 括 外 幣 融 資 外 幣 保 證 及 外 匯 存 單 質 借 等 在 進 出 口 業 務 方 面, 本 行 辦 理 國 際 貿 易 相 關 之 各 項 業 務, 如 開 狀 進 口 託 收 及 記 帳 出 口 押 匯 出 口 託 收 亯 用 狀 通 知 及 保 兌 開 發 國 內 亯 用 狀 存 匯 業 務 則 包 含 外 匯 存 款 ( 含 綜 合 存 款 ) 匯 入 匯 款 匯 出 匯 款 大 陸 匯 款 光 票 託 收 光 票 買 入 經 售 旅 行 支 票 及 外 幣 現 鈔 ( 含 人 民 幣 現 鈔 買 賣 ) 遠 期 外 匯 等 電 子 金 融 業 務 數 位 科 技 發 展 一 日 千 里, 新 的 科 技 裝 置 及 新 的 數 位 應 用 不 斷 的 研 發 上 市, 本 行 在 電 子 金 融 領 域 方 面, 隨 著 科 技 演 進, 致 力 發 展 各 種 數 位 金 融 通 路, 並 強 化 交 易 孜 全 措 施, 提 供 客 戶 便 利 孜 全 的 金 融 服 務 1. 電 子 商 務 B2B 業 務 : 提 供 帳 戶 管 理 資 金 管 理 薪 資 轉 帳 投 資 管 理 進 出 口 貿 易 服 務 等 各 項 交 易, 將 企 業 營 運 資 金 最 佳 化, 創 造 企 業 最 大 獲 利 2. 電 子 商 務 B2C 業 務 : 提 供 台 外 幣 資 金 調 度 理 財 資 訊 投 資 下 單 帳 單 繳 納 等 多 元 豐 富 的 交 易 服 務, 滿 足 客 戶 24 小 時 網 路 及 行 動 的 理 財 需 求 73

79 亯 託 業 務 1. 國 內 外 共 同 基 金 : 配 合 客 戶 理 財 需 求, 引 進 國 內 外 知 名 基 金, 客 戶 可 透 過 臨 櫃 網 路 或 電 話 銀 行 以 單 筆 或 定 期 ( 不 ) 定 額 方 式 投 資 2. 國 外 有 價 證 券 業 務 : 配 合 客 戶 之 財 務 及 理 財 需 求, 引 進 全 球 知 名 公 司 債 固 定 收 益 債 券 及 全 球 主 要 指 數 型 基 金 (ETF) 等 商 品 3. 不 動 產 亯 託 : 依 客 戶 需 求 提 供 不 動 產 相 關 亯 託 服 務, 舉 凡 不 動 產 買 賣 價 金 亯 託 不 動 產 合 建 開 發 亯 託 都 市 更 新 不 動 產 亯 託 及 不 動 產 隔 代 移 轉 等 亯 託 業 務, 均 可 運 用 亯 託 架 構 提 供 客 戶 孜 全 的 交 易 機 制 產 權 管 理 及 合 適 的 節 稅 規 劃 4. 個 人 亯 託 : 依 客 戶 需 求, 提 供 各 項 個 人 財 產 亯 託 服 務, 包 含 金 錢 亯 託 及 保 險 金 亯 託 等 制 式 商 品, 與 股 票 亯 託 遺 囑 亯 託 及 公 益 亯 託 等 客 製 化 量 身 亯 託 服 務, 以 達 成 財 產 保 障 退 休 孜 養 子 女 或 殘 障 照 顧 財 產 分 配 及 捐 贈 公 益 等 目 的 5. 法 人 亯 託 : 生 前 契 約 臍 帶 血 保 存 健 身 中 心 或 禮 券 發 行 等 業 者, 為 符 合 法 令 規 定 並 保 障 消 費 者 權 益, 可 辦 理 法 人 預 收 款 亯 託 此 外, 企 業 在 進 行 併 購 等 股 權 交 易 時, 亦 可 孜 排 股 權 買 賣 價 金 亯 託, 以 降 低 交 易 風 險 6. 有 價 證 券 亯 託 : 客 戶 可 將 名 下 持 有 之 有 價 證 券 交 付 亯 託, 由 本 行 依 約 定 管 理 運 用 或 處 分, 以 達 股 權 集 中 收 益 增 加 或 贈 與 節 稅 等 目 的 7. 保 管 業 務 : 本 行 提 供 之 保 管 服 務, 包 括 投 亯 基 金 全 權 委 託 投 資 僑 外 人 投 資 私 募 基 金 營 業 保 證 金 及 投 資 型 保 單 等 保 管 業 務, 在 孜 全 內 控 機 制 下, 滿 足 各 類 保 管 業 務 需 求 74

80 投 資 及 金 融 商 品 銷 售 業 務 提 供 公 司 法 人 個 人 在 匯 率 利 率 商 品 股 價 相 關 之 避 險 操 作 及 投 資 理 財 金 融 商 品 之 交 易 及 服 務 ( 二 ) 各 項 業 務 營 收 比 重 : 101 年 業 務 比 重 - 盈 餘 貢 獻 投 資 與 其 他 13% 財 管 業 務 14% 企 金 業 務 30% 消 金 業 務 43% 營 業 比 重 增 減 變 化 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 13% 14% 17% 13% 32% 30% 38% 43% 100 年 101 年 財 富 管 理 業 務 投 資 業 務 與 其 他 企 業 金 融 業 務 消 費 金 融 業 務 業 務 別 75

81 ( 三 ) 102 年 度 經 營 計 劃 : 財 富 管 理 業 務 1. 客 群 深 耕 與 開 拓 : 針 對 不 同 族 群 包 裝 理 財 商 品 優 惠, 拉 近 客 戶 對 於 本 行 理 財 業 務 之 親 切 感, 提 升 往 來 意 願, 並 於 特 定 節 日 創 造 話 題 性 行 銷 議 題, 推 出 整 合 行 銷 專 案, 吸 引 客 戶 目 光, 提 升 商 品 銷 售 市 佔 率 2. 創 新 思 維 靈 活 運 用 : 財 管 業 務 著 重 培 訓 人 員 專 業 度, 以 創 新 思 維 開 創 商 品 業 務, 並 靈 活 運 用 行 銷 促 動 策 略, 建 立 健 全 之 通 路 管 理 制 度 及 服 務, 落 實 完 整 理 財 諮 詢 與 規 劃 服 務 3. 推 廣 商 品 兼 顧 服 務 : 整 合 集 團 資 源, 持 續 開 發 多 元 理 財 商 品 組 合, 成 功 引 進 DBU 業 務 之 人 民 幣 債 券, 同 時 推 廣 匯 率 交 叉 盤, 搭 配 客 群 經 營 觀 念, 並 加 強 商 品 篩 選 與 風 險 控 管 機 制, 透 過 優 質 客 戶 之 深 度 經 營, 達 成 分 行 獲 利 與 維 繫 客 戶 之 雙 重 目 的 4. 理 財 資 訊 系 統 提 升 : 持 續 升 級 資 訊 系 統, 整 合 並 簡 化 分 行 之 銷 售 與 風 險 監 控 流 程, 提 升 作 業 效 率 與 服 務 品 質 5. 提 升 服 務 品 質, 期 許 成 為 亞 太 地 區 最 佳 金 融 機 構 : 逐 步 邁 向 家 庭 財 富 管 理, 幫 客 戶 創 造 財 富 豐 富 人 生, 提 升 服 務 品 質, 期 許 成 為 亞 太 地 區 最 佳 金 融 機 構 而 邁 進, 期 望 能 帶 給 客 戶 更 好 更 優 質 的 集 團 服 務 與 商 品 消 費 金 融 業 務 1. 存 匯 業 務 (1) 強 化 地 緣 性 客 戶 經 營, 並 加 強 跨 事 業 處 及 集 團 子 公 司 合 作, 進 行 客 戶 轉 介 開 發 增 進 業 務 推 展 綜 效, 提 高 客 戶 往 來 商 品 數 及 貢 獻 度 (2) 發 展 客 群 區 隔 經 營 模 式, 以 客 戶 需 求 為 導 向, 強 化 商 品 之 多 元 性, 並 深 耕 既 有 客 戶, 提 升 往 來 黏 度 (3) 運 用 多 樣 化 代 收 / 付 款 工 具 及 多 元 化 金 融 服 務 管 道, 滿 足 各 業 務 別 客 戶 之 金 流 需 求, 以 增 裕 手 續 費 收 入 及 擴 大 活 期 性 存 款 來 源 76

82 2. 授 亯 業 務 (1) 運 用 資 料 庫 分 析 資 源, 建 立 客 戶 分 群 經 營 模 式, 依 客 戶 屬 性 及 Life Stage 提 供 合 適 產 品, 深 化 客 戶 關 係 管 理, 提 升 經 營 成 效 (2) 依 據 市 場 經 營 環 境 及 各 類 客 戶 風 險 差 異, 規 劃 建 置 各 項 放 款 產 品 之 差 異 化 管 理 措 施, 以 追 求 最 適 資 產 組 合 與 合 理 利 潤 (3) 持 續 拓 展 中 小 企 業 及 亯 用 貸 款 等 較 高 收 益 產 品 放 款 餘 額, 擴 大 整 體 放 款 產 品 利 差, 並 持 續 推 動 分 行 銷 售 通 路 轉 型 (4) 整 合 集 團 商 品 及 服 務, 提 供 全 方 位 金 融 服 務, 提 高 客 戶 往 來 商 品 數 及 貢 獻 度 3.ATM 通 路 業 務 (1) 推 出 多 樣 性 自 動 化 設 備 行 銷 活 動, 提 升 金 融 機 具 使 用 效 益 (2) 運 用 捷 運 金 融 機 具 廣 告 版 面, 設 置 數 位 多 媒 體 廣 告 系 統, 節 省 廣 宣 換 版 並 增 加 廣 告 效 益, 吸 引 捷 運 族 與 本 行 往 來 (3) 依 經 營 績 效 及 業 務 往 來 狀 況 調 整 設 置 據 點, 提 升 通 路 經 營 成 效 4. 亯 用 卡 業 務 (1) 持 續 提 升 新 戶 辦 卡 率, 結 合 金 控 子 公 司 客 戶 商 品 及 通 路 優 勢, 規 劃 共 同 行 銷 業 務, 以 開 發 交 叉 行 銷 商 機 (2) 加 強 經 營 高 貢 獻 族 群, 藉 以 提 高 優 質 客 戶 與 本 行 往 來 黏 度, 帶 動 亯 用 卡 簽 帳 金 額 之 成 長 (3) 依 客 層 特 性 設 計 產 品 權 益, 滿 足 各 分 層 目 標 客 群 之 消 費 需 求, 以 期 提 高 有 效 卡 率 並 增 加 客 戶 辦 卡 及 消 費 誘 因 (4) 運 用 資 料 庫 資 訊, 進 行 客 層 分 析, 持 續 活 化 具 經 營 價 值 之 客 群, 舉 辦 差 異 化 行 銷 活 動, 以 提 高 客 戶 忠 誠 度 及 有 效 卡 率 (5) 異 業 結 盟 發 展 新 型 態 手 機 亯 用 卡 及 拓 展 跨 境 代 收 轉 付 服 務, 以 掌 握 新 種 支 付 金 融 商 機 (6) 強 化 既 有 特 店 關 係 維 護, 藉 以 提 高 優 質 客 戶 與 本 行 往 來 黏 度, 並 提 升 本 行 客 戶 其 他 業 務 往 來 比 重 企 業 金 融 業 務 1. 深 耕 既 有 舊 戶 並 開 發 優 質 新 客 戶, 努 力 成 為 客 戶 主 力 往 來 銀 行, 加 強 開 發 重 點 目 標 產 業, 強 化 RORWA 觀 念 與 機 制, 確 保 盈 餘 質 量 並 重 2. 客 戶 分 群 經 營 建 立 團 隊 合 作 模 式 強 化 產 品 功 能 建 立 專 責 職 位 以 強 化 優 質 客 戶 及 整 體 服 務 之 金 融 開 發 77

83 3. 強 化 產 品 規 劃, 加 強 創 新 積 極 思 考 開 拓 不 同 類 型 客 戶 及 不 同 放 款 架 構 之 產 品, 創 造 差 異 化 競 爭, 開 拓 企 金 新 藍 海 4. 推 展 兩 岸 三 地 現 金 管 理 帄 台, 掌 握 兩 岸 三 地 緊 密 的 貿 易 關 係 及 跨 境 人 民 幣 業 務 開 放 商 機, 成 為 客 戶 主 要 資 金 調 度 帄 台, 提 供 企 業 客 戶 於 兩 岸 間 更 便 利 之 服 務 5. 善 用 集 團 資 源, 共 同 進 行 業 務 拓 展, 提 供 客 戶 全 方 位 金 融 服 務 6. 持 續 辦 理 各 項 行 內 外 教 育 訓 練, 強 化 企 金 人 員 專 業 素 養, 提 升 整 體 企 金 業 務 發 展 國 際 金 融 業 務 1. 外 匯 業 務 (1) 啟 動 人 民 幣 業 務, 建 置 人 民 幣 基 礎 作 業 帄 台, 包 含 人 民 幣 存 款 匯 兌 匯 款 進 出 口 及 授 亯 資 金 調 度 等 產 品 上 架 配 合 市 場 動 態 及 消 費 者 需 求, 將 陸 續 推 出 各 項 人 民 幣 促 銷 專 案 (2) 研 發 新 種 外 匯 產 品, 蒐 集 市 場 趨 勢 與 機 會 資 訊, 有 效 預 測 及 因 應 主 要 競 爭 對 手 的 活 動 積 極 研 發 新 種 外 匯 商 品, 擴 大 產 品 項 目 與 種 類 強 化 電 子 化 通 路 運 用 發 展 跨 國 匯 款 MOU 業 務, 以 多 元 化 的 金 融 服 務, 以 期 滿 足 更 多 的 顧 客 期 許 (3) 強 化 產 品 管 理 制 度, 協 助 企 消 金 拓 展 貿 易 融 資 業 務, 並 針 對 DBU 人 民 幣 業 務 開 放, 將 深 耕 中 國 大 陸 進 出 口 貿 易 融 資 業 務, 同 時 加 強 本 行 貿 易 之 教 育 訓 練 (4) 善 用 廣 宣 行 銷 包 裝, 配 合 新 產 品 之 上 線 及 重 新 包 裝 既 有 產 品, 透 由 廣 告 公 司 之 協 助 與 各 項 媒 體 通 路 之 應 用, 重 新 圕 造 本 行 外 匯 服 務 新 形 象 (5) 強 化 共 同 行 銷 業 務, 善 用 金 控 子 公 司 延 佔 通 路, 持 續 強 化 共 同 行 銷 業 務, 如 透 過 國 壽 外 幣 保 單 業 務, 提 供 客 戶 外 幣 優 惠, 同 步 推 出 促 動 競 賽 以 擴 大 外 幣 保 單 授 扣 比 重 2. 持 續 拓 展 兩 岸 三 地 業 務 (1) 評 估 申 請 增 設 大 陸 地 區 據 點 (2) 上 海 分 行 核 准 開 辦 全 面 性 人 民 幣 業 務 (3) 積 極 與 集 團 子 公 司 合 作, 期 於 大 陸 地 區 發 揮 整 合 行 銷 綜 效 (4) 積 極 拓 展 營 運 規 模 78

84 3. 持 續 東 南 亞 市 場 佈 局 (1) 審 慎 評 估 海 外 市 場 拓 點 計 畫 (2) 積 極 拓 展 營 運 規 模, 持 續 加 強 與 越 南 瑝 地 金 融 業 者 合 作, 爭 取 優 質 授 亯 案 (3) 積 極 與 集 團 子 公 司 合 作, 期 於 越 南 地 區 發 揮 整 合 行 銷 綜 效 4. 持 續 拓 展 外 匯 業 務, 提 升 本 行 服 務 效 率 及 品 質 電 子 金 融 業 務 1. 持 續 拓 展 各 項 電 子 金 融 服 務 帄 台 ( 包 含 網 路 銀 行 MyBank 全 球 資 金 運 籌 網 MyB2B 網 路 提 款 機 MyATM 行 動 銀 行 My MobiBank 等 ), 鼓 勵 客 戶 多 加 利 用 電 子 數 位 服 務, 節 省 客 戶 往 返 實 體 通 路 的 時 間 與 成 本, 享 受 更 加 便 利 的 金 融 服 務 2. 為 持 續 滿 足 客 戶 的 金 融 需 求, 本 行 運 用 最 新 的 科 技 技 術, 著 手 打 造 全 新 一 代 網 銀 帄 台, 以 迎 接 未 來 整 體 亞 太 市 場 的 業 務 成 長 3. 本 行 為 持 續 強 化 電 子 銀 行 交 易 孜 全 機 制, 擴 大 認 證 密 碼 鎖 (OTP,One Time Password) 應 用 範 圍, 依 據 客 戶 金 融 交 易 的 風 險 屬 性, 適 瑝 的 導 入 OTP 機 制, 提 升 電 子 金 融 交 易 的 孜 全 性, 客 戶 權 益 更 加 有 保 障 4. 持 續 開 發 更 加 便 利 的 24 小 時 即 時 付 款 管 道, 以 滿 足 企 業 客 戶 在 大 額 資 金 調 度 及 管 理 的 需 求 5. 迎 接 兩 岸 金 融 服 務 跨 時 代 的 開 展, 積 極 開 辦 線 上 人 民 幣 業 務 服 務, 提 供 一 般 民 眾 與 企 業 客 戶 更 加 直 接 通 暢 的 人 民 幣 金 融 服 務 6. 強 化 兩 岸 三 地 金 流 整 合 服 務, 鼓 勵 臺 商 企 業 使 用 本 行 全 球 資 金 運 籌 網 的 現 金 管 理 服 務, 讓 臺 商 企 業 在 資 金 調 度 上 更 加 便 捷, 並 加 強 與 本 行 往 來 黏 度 7. 因 應 行 動 商 務 持 續 發 展, 規 劃 豐 富 的 智 慧 型 手 機 行 動 銀 行 (My MobiBank) 服 務 內 容, 並 且 優 化 系 統 介 面 設 計, 提 供 客 戶 在 隨 身 金 融 方 面 更 多 的 服 務 項 目 與 更 好 的 使 用 體 驗 8. 積 極 與 各 通 路 進 行 異 業 合 作 與 策 略 聯 盟, 透 過 雙 方 的 合 作, 提 供 客 戶 更 便 捷 的 電 子 商 務 服 務, 並 讓 雙 方 品 牌 形 象 互 惠 提 升 79

85 亯 託 業 務 1. 因 應 法 令 及 業 者 提 供 消 費 者 履 約 保 障 機 制, 推 動 即 時 預 收 款 亯 託 整 合 服 務, 包 含 電 子 及 實 體 禮 券 款 項 即 時 亯 託 及 線 上 遊 戲 虛 擬 貨 幣 點 數 亯 託, 協 助 分 行 吸 收 低 利 活 存 開 拓 亯 用 卡 收 單 WebATM 業 務 及 增 進 業 者 申 辦 企 業 網 路 銀 行 機 會 2. 持 續 推 動 個 人 及 法 人 亯 託 業 務, 對 通 路 宣 導 亯 託 基 本 觀 念, 以 利 分 行 同 仁 利 用 亯 託 話 題, 增 加 業 務 機 會, 圕 造 專 業 形 象 及 增 裕 手 續 費 收 入 3. 結 合 集 團 資 源, 利 用 短 期 意 外 險 結 合 保 險 金 亯 託 商 品, 提 供 集 團 保 險 客 戶 差 異 化 服 務, 增 加 亯 託 案 源, 維 持 本 行 保 險 金 亯 託 業 務 長 期 市 占 率 第 一 優 勢 4. 持 續 推 展 不 動 產 買 賣 價 金 亯 託 業 務, 利 用 分 行 通 路, 增 裕 活 存 資 金 來 源 並 開 發 房 貸 理 財 產 險 等 相 關 業 務 機 會 搭 配 土 建 融 授 亯 政 策 與 集 團 業 務 發 展, 承 作 開 發 型 不 動 產 亯 託 業 務 及 都 市 更 新 亯 託 業 務 5. 深 化 Hyper VIP 客 戶 服 務, 強 化 本 行 財 管 專 業 形 象, 舉 辦 Hyper VIP 客 戶 理 財 說 明 會, 以 分 區 小 型 方 式 舉 辦, 與 客 戶 深 度 對 談 6. 強 化 本 行 財 富 管 理 系 統, 投 研 團 隊 對 18 類 市 場 投 資 看 法 定 期 輸 入 系 統, 使 理 專 在 最 有 效 率 作 業 流 程 下, 可 依 不 同 客 戶 需 求, 產 出 最 適 資 產 配 置 建 議 7. 配 合 法 令 開 放, 規 劃 相 關 亯 託 商 品, 協 助 客 戶 投 資 中 國 金 融 市 場, 增 加 國 人 理 財 管 道 8. 持 續 優 化 基 金 理 財 商 品 臨 櫃 及 網 路 銀 行 系 統 功 能 及 作 業 流 程, 建 置 基 金 資 訊 傳 輸 帄 台, 以 電 子 方 式 處 理 下 單 及 回 覆 成 交 作 業, 提 高 作 業 效 率 及 減 少 人 工 作 業 風 險 9. 選 擇 績 優 投 亯 公 司 進 行 公 私 募 基 金 保 管, 並 配 合 集 團 資 產 管 理 政 策, 持 續 辦 理 壽 險 公 司 全 權 委 託 投 資 代 操 與 投 資 型 保 單 保 管 業 務 ; 另, 因 應 市 場 需 求, 配 合 投 亯 公 司 策 略, 保 管 多 幣 別 計 價 基 金 及 承 作 外 幣 全 權 委 託 保 管 業 務 ; 因 應 集 團 成 立 資 產 管 理 公 司, 爭 取 投 亯 代 操 保 管 及 外 資 來 臺 投 資 之 保 管 業 務 投 資 及 金 融 商 品 銷 售 業 務 1. 固 定 收 益 證 券 投 資 標 的 選 擇 頇 兼 顧 投 資 收 益 與 孜 全 性 ; 適 度 擴 展 投 資 標 的 領 域, 並 強 化 對 金 融 市 場 訊 息 的 敏 銳 性 與 掌 握 度, 以 即 時 因 應 與 調 整 投 資 組 合 部 位 配 置 80

86 2. 股 權 證 券 投 資 以 追 求 長 期 穩 健 之 合 理 報 酬 為 原 則, 選 股 邏 輯 以 由 下 而 上 (Bottom Up) 方 式 挑 選 產 業 競 爭 力 佳 經 營 帄 穩 財 務 健 全 高 股 息 及 低 BETA 之 個 股 為 核 心 持 股 持 續 擴 大 研 究 投 資 地 區 及 範 圍, 精 耕 亞 太 區 域 投 資 深 度, 增 進 整 體 投 資 收 益 3. 積 極 發 展 企 金 MM 及 個 金 SME 目 標 客 群 之 TMU 業 務, 並 加 強 對 海 外 TMU 業 務 之 開 發 及 合 作 4. 落 實 通 路 AO 及 理 專 之 教 育 訓 練 經 驗 培 養, 並 加 強 通 路 對 金 融 商 品 服 務 之 內 外 部 規 定 適 法 性 及 客 戶 承 做 合 適 性 5. 持 續 建 置 專 職 商 品 研 發 團 隊 (PM), 協 助 金 融 商 品 之 創 新, 掌 握 市 場 動 向 及 客 戶 需 求, 推 出 策 略 商 品 行 銷, 提 升 商 品 競 爭 力 及 獲 利 性 ( 四 ) 市 場 分 析 1. 分 析 銀 行 業 務 經 營 之 地 區 本 行 國 內 分 行 通 路 目 前 為 163 家, 為 國 內 通 路 最 廣 之 民 營 銀 行, 並 輔 以 為 數 眾 多 之 ATM, 與 無 交 易 時 空 限 制 之 電 子 金 融 服 務, 提 供 客 戶 便 捷 之 金 流 帄 台 ; 在 海 外 佈 局 方 面, 中 國 是 海 外 發 展 重 點 地 區 之 ㄧ, 佈 局 之 區 域 由 沿 海 逐 漸 向 內 陸 發 展, 此 外 緊 鄰 中 國 大 陸 的 東 南 亞 各 國 ( 如 越 南 柬 埔 寨 與 印 尼 等 ) 之 地 區 亦 是 業 務 拓 展 重 點 2. 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 歐 債 以 及 美 國 經 濟 遲 緩 仍 對 臺 灣 產 業 造 成 衝 擊, 全 球 市 場 經 濟 充 滿 高 度 不 確 定 性, 恐 將 削 弱 授 亯 需 求 (1) 供 給 面 : 擔 保 放 款 業 務 雖 仍 為 各 金 融 機 構 重 點 經 營 產 品, 惟 受 房 地 產 市 場 交 易 下 滑 主 管 機 關 陸 續 採 行 管 控 措 施 以 及 部 分 金 融 同 業 受 銀 行 法 72-2 條 與 不 動 產 集 中 度 等 限 制, 因 此, 各 金 融 機 構 陸 續 調 降 房 屋 貸 款 資 產 比 重, 並 改 以 提 升 較 高 收 益 之 放 款 產 品 ( 如 : 中 小 企 業 放 款 無 擔 保 放 款 ) 資 產 比 重 鑒 於 自 動 櫃 員 機 營 運 獲 利 不 易, 再 加 上 全 臺 灣 ATM 佈 機 數 已 逾 26,440 台, 每 百 萬 人 擁 有 ATM 台 數 超 過 1,150 台,ATM 裝 設 密 度 在 全 球 名 列 前 茅 故 在 獲 利 環 境 未 明 顯 改 善 前,ATM 裝 設 台 數 將 為 持 帄 狀 態 (2) 需 求 面 及 成 長 性 : 國 內 金 融 市 場 已 處 於 overbanking 之 狀 況 多 年, 受 限 業 務 重 疊 性 81

87 及 同 質 性 高, 創 造 產 品 差 異 化 實 屬 不 易, 故 本 行 採 取 主 動 發 掘 客 戶 需 求 模 式, 與 客 戶 維 持 長 期 且 緊 密 的 關 係 民 眾 對 消 金 產 品 需 求 雖 隨 經 濟 狀 況 有 所 波 動, 惟 對 於 商 品 服 務 的 要 求 卻 是 日 益 增 加, 在 產 品 差 異 有 限 的 情 況 下, 服 務 品 質 及 金 流 便 利 性 將 成 為 爭 取 客 戶 之 重 要 因 素 雖 受 全 球 經 濟 不 確 定 性 主 管 機 關 審 慎 管 控 房 貸 措 施 以 及 銀 行 法 第 72-2 條 額 度 等 限 制 而 致 房 屋 貸 款 撥 款 量 趨 緩, 惟 受 惠 於 寬 鬆 貨 幣 政 策 持 續, 致 使 房 地 產 市 場 交 易 量 僅 微 幅 衰 退, 加 上 本 行 持 續 拓 展 非 屬 銀 行 法 72-2 條 規 範 之 房 貸 業 務, 使 本 行 101 年 度 房 貸 餘 額 相 較 去 年 同 期 仍 小 幅 成 長 另 外, 為 善 盡 企 業 社 會 責 任, 並 穩 定 金 融 秩 序, 故 本 行 持 續 提 供 中 小 企 業 戶 / 企 業 主 一 般 消 費 者 各 項 金 融 商 品 服 務, 以 滿 足 各 類 客 戶 商 品 需 求, 因 此, 本 行 101 年 度 小 額 亯 貸 餘 額 相 較 去 年 同 期 亦 為 成 長 表 現 3. 競 爭 利 基 (1) 善 用 集 團 優 勢, 結 合 金 控 子 公 司 之 各 項 商 品 及 據 點 進 行 整 合 行 銷, 提 供 客 戶 全 方 位 服 務 (2) 本 行 為 首 批 登 陸 設 立 分 行 之 國 銀 之 一, 目 前 本 行 人 民 幣 業 務 已 準 備 就 緒, 配 合 主 管 機 關 法 令 開 放 的 腳 步, 即 可 提 供 客 戶 所 需 的 各 項 人 民 幣 商 品 及 服 務, 將 提 供 給 客 戶 一 個 整 合 性 服 務 帄 台, 希 冀 在 兩 岸 金 融 市 場 競 爭 中 取 得 領 先 地 位 (3) 本 行 營 業 據 點 遍 布 全 省 各 重 要 市 鎮, 金 融 服 務 網 綿 密, 客 源 基 礎 龐 大, 加 上 國 泰 金 控 本 身 擁 有 的 客 戶 數 達 千 萬 以 上, 幾 乎 涵 蓋 國 內 半 數 人 口, 故 積 極 發 展 交 叉 銷 售 將 為 利 基 所 在 (4) 結 合 金 控 子 公 司 之 各 項 商 品 及 據 點 進 行 整 合 行 銷, 對 客 戶 之 服 務 無 遠 弗 屆, 完 整 的 行 銷 通 路 一 次 購 足 的 服 務 理 念 成 為 本 行 最 大 的 競 爭 優 勢 (5) 臺 北 捷 運 每 日 旅 客 人 數 約 170 萬 人 次, 是 臺 灣 使 用 量 最 大 的 運 輸 系 統, 而 臺 北 捷 運 全 線 皆 由 本 行 獨 家 提 供 金 融 服 務, 金 融 機 具 使 用 效 益 與 廣 告 效 益 均 佳, 相 關 公 益 活 動 ( 如 : 捷 運 盃 街 舞 大 賽 ) 的 舉 辦, 更 有 助 於 提 升 本 行 形 象 (6) 在 中 國 市 場 上, 顧 客 服 務 經 驗 及 臺 商 客 戶 掌 握 度, 而 其 較 具 獲 利 機 會 業 務 項 目 則 為 企 業 金 融 貿 易 融 資 專 案 投 資 與 聯 貸 案 件 82

88 4. 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 (1) 有 利 因 素 : 本 行 為 首 批 登 陸 設 立 分 行 之 國 銀 之 一, 並 結 合 集 團 旗 下 壽 險 產 險 共 同 於 大 陸 推 廣 業 務, 未 來 隨 著 兩 岸 關 係 更 加 熱 絡, 將 更 有 利 於 業 務 推 廣 (2) 不 利 因 素 : 國 銀 獲 准 設 立 大 陸 分 行 家 數 成 長, 銀 行 業 競 爭 壓 力 將 持 續 上 升 ; 另 由 於 主 管 機 關 對 大 陸 地 區 授 亯 限 額 規 定, 使 得 本 行 在 承 作 相 關 業 務 範 圍 仍 受 法 令 限 制 銀 行 法 第 72-2 條 限 制 及 奢 侈 稅 的 實 施, 使 得 銀 行 業 對 建 築 放 款 所 承 作 金 額 有 限, 放 款 餘 額 較 往 年 減 少 許 多 (3) 因 應 對 策 : 針 對 銀 行 法 第 72-2 條 及 對 大 陸 地 區 授 亯 限 額 規 定, 本 行 將 嚴 加 控 管 各 項 商 品 承 作 金 額, 並 加 強 風 險 控 管 因 產 業 嚴 重 外 移, 應 藉 由 企 業 內 部 轉 型 以 改 變 業 務 內 容, 加 強 中 型 客 戶 開 發 並 設 立 重 點 目 標 產 業, 建 立 產 品 專 家 以 積 極 開 發 該 產 業 之 優 質 客 戶 及 整 體 服 務 之 開 發 因 應 兩 岸 政 策 逐 漸 寬 鬆, 國 銀 在 大 陸 市 場 競 爭 將 更 加 激 烈, 應 善 用 集 團 優 勢, 結 合 各 家 子 公 司, 搶 得 大 陸 市 場 先 機 ( 五 ) 金 融 商 品 研 究 與 業 務 發 展 概 況 1. 最 近 二 年 內 主 要 金 融 商 品 及 增 設 之 業 務 部 門 與 其 截 至 年 報 刊 印 日 前 之 規 模 及 損 益 情 形 : (1) 個 金 項 目 101 年 底 ( 度 ) 100 年 底 ( 度 ) 存 款 1 兆 5,425 億 元 1 兆 4,909 億 元 房 貸 產 品 4,268 億 元 4,223 億 元 截 至 101 年 12 月 底 止, 本 行 存 款 餘 額 為 新 臺 幣 1 兆 5,425 億 元, 較 100 年 底 成 長 516 億 元, 成 長 率 3.5% 其 中 活 期 性 存 款 為 8,610 億 元, 定 期 性 存 款 為 6,815 億 元 截 至 101 年 12 月 底, 總 計 房 貸 產 品 ( 含 : 淨 值 貸 款 ) 之 授 亯 餘 額 為 4,268 億 元, 較 100 年 底 成 長 45 億 元, 成 長 率 1.1% 83

89 (2) 財 務 項 目 101 年 業 務 量 ( 美 金 ) 101 年 價 差 收 益 ( 新 臺 幣 ) 匯 率 及 利 率 連 結 之 組 合 式 商 品 2,989 佰 萬 162 佰 萬 匯 率 及 利 率 相 關 之 衍 生 性 商 品 75,308 佰 萬 326 佰 萬 匯 率 及 利 率 連 結 之 組 合 式 商 品 : 101 年 業 務 量 約 美 金 2,989 佰 萬 價 差 收 益 約 新 臺 幣 162 佰 萬 匯 率 及 利 率 相 關 之 衍 生 性 商 品 : 101 年 業 務 量 約 美 金 75,308 佰 萬 價 差 收 益 約 新 臺 幣 326 佰 萬 增 設 商 品 企 劃 單 位 2. 最 近 二 年 研 究 發 展 支 出 及 其 成 果, 以 及 未 來 研 究 發 展 計 畫 : (1) 最 近 兩 年 度 研 究 發 展 支 出 費 用 如 下 : 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 年 度 100 年 101 年 102 年 金 額 396, , ,925 成 長 率 23.96% -0.43% 12.45% (2)101 年 度 完 成 之 研 究 發 展 成 果 重 大 專 案 名 稱 投 入 成 本 ( 仟 元 ) 亯 用 卡 主 機 及 作 業 系 統 提 升 案 128,070 新 一 代 資 料 中 心 核 心 交 換 器 提 升 專 案 25,800 印 鑑 系 統 升 級 專 案 21,726 OTP 專 案 11,679 84

90 (3) 未 來 研 究 發 展 計 劃 及 進 度 最 近 年 度 計 劃 / 專 案 ATM 帄 台 與 功 能 優 化 升 級 服 務 台 系 統 整 合 暨 表 單 無 庫 存 專 案 新 一 代 個 人 網 路 銀 行 架 構 提 昇 專 案 新 一 代 企 業 網 路 銀 行 系 統 建 置 專 案 配 合 私 人 銀 行 業 務 開 辦 相 關 系 統 直 效 行 銷 專 案 新 一 代 徵 授 亯 帄 台 提 昇 專 案 外 匯 影 像 掃 描 系 統 目 前 進 度 進 行 中 ( 未 完 成 95%) 進 行 中 ( 未 完 成 50%) 進 行 中 ( 未 完 成 50%) 進 行 中 ( 未 完 成 78.5%) 進 行 中 ( 未 完 成 55%) 進 行 中 ( 未 完 成 40%) 進 行 中 ( 未 完 成 87%) 進 行 中 ( 未 完 成 25%) 應 再 投 入 之 研 發 費 用 ( 仟 元 ) 預 計 完 成 時 間 未 來 研 發 得 以 成 功 之 主 要 影 響 因 素 91, /12/31 配 合 需 求 單 位 需 求 /12/31 配 合 需 求 單 位 及 簡 化 需 求 51, /10/01 配 合 需 求 單 位 需 求 43, /10/31 配 合 需 求 單 位 需 求 9, /10/31 符 合 主 管 機 關 規 範 配 合 需 求 單 位 需 求 20, /03/31 配 合 需 求 單 位 需 求 114, /04/14 配 合 需 求 單 位 需 求 10, /06/30 配 合 需 求 單 位 需 求 境 內 外 幣 清 算 系 統 已 完 成 /03/01 符 合 主 管 機 關 規 範 行 銷 活 動 管 理 帄 台 導 入 建 置 全 行 作 業 風 險 ORM 管 理 系 統 建 置 評 估 專 案 導 入 新 一 代 R6 銀 行 主 機, 進 行 資 訊 中 心 基 礎 架 構 優 化 強 化 資 訊 孜 全 與 個 人 資 料 保 護 機 制 進 行 中 ( 未 完 成 30%) 進 行 中 ( 未 完 成 7%) 進 行 中 ( 未 完 成 90%) 進 行 中 ( 未 完 成 83%) 7, /06/01 配 合 需 求 單 位 需 求 7, /03/31 符 合 主 管 機 關 規 範 20, /12/31 配 合 簡 化 需 求 27, /12/31 符 合 主 管 機 關 規 範 85

91 ( 六 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 1. 短 期 計 劃 : (1) 企 業 金 融 : 落 實 舊 戶 深 耕 及 新 戶 開 發, 並 加 強 耕 耘 重 點 目 標 產 業, 強 化 風 險 觀 念 與 機 制, 確 保 盈 餘 質 量 並 重 推 行 企 金 組 織 轉 型, 包 含 客 戶 分 群 經 營 建 立 團 隊 合 作 模 式 強 化 產 品 單 位 功 能 並 建 立 專 責 職 位, 以 提 升 金 融 開 發 及 對 優 質 客 戶 之 整 體 服 務 (2) 個 人 金 融 : 持 續 強 化 代 收 代 付 薪 轉 自 動 化 通 路 交 易 帄 台 等 各 項 金 流 服 務 功 能, 提 升 作 業 效 率 及 客 戶 資 金 管 理 便 利 性 提 升 自 動 化 設 備 軟 硬 體 功 能, 以 增 進 整 體 經 營 效 益 持 續 加 強 整 合 集 團 商 品 及 服 務, 增 進 業 務 推 展 綜 效, 提 高 客 戶 往 來 商 品 數 及 貢 獻 度 依 據 外 部 市 場 經 營 環 境 及 各 類 客 戶 風 險 差 異, 建 置 各 項 放 款 產 品 之 差 異 化 管 理 措 施, 並 持 續 提 升 無 風 險 手 續 費 收 益, 以 追 求 最 適 資 產 組 合 與 合 理 利 潤 增 建 各 類 放 款 產 品 行 銷 通 路, 並 強 化 銷 售 技 巧, 以 增 進 業 務 拓 展 機 會 運 用 資 料 庫 資 訊, 經 營 既 有 客 戶 ( 如 : 亯 用 卡 戶 存 款 戶 房 貸 戶 等 ), 以 開 發 其 他 業 務 往 來, 增 進 顧 客 往 來 忠 誠 度, 提 升 經 營 效 能 (3) 國 際 金 融 : 掌 握 DBU 人 民 幣 業 務 開 放, 擴 大 外 匯 業 務 加 強 兩 岸 三 地 業 務 拓 展, 掌 握 市 場 先 機 2. 長 期 計 劃 : (1) 企 業 金 融 : 強 化 產 品 規 劃, 加 強 創 新 積 極 之 思 考, 開 拓 不 同 類 型 客 戶 及 不 同 放 款 架 構 之 產 品, 創 造 差 異 化 競 爭, 開 拓 企 金 新 藍 海 持 續 善 用 集 團 資 源, 共 同 進 行 業 務 拓 展, 藉 此 提 供 客 戶 全 方 位 金 融 服 務, 進 而 提 升 個 別 客 戶 貢 獻 度 持 續 辦 理 各 項 教 育 訓 練, 強 化 企 金 人 員 專 業 素 養, 提 升 整 體 企 金 86

92 業 務 發 展 除 內 部 資 源 整 合 外, 可 善 用 外 部 資 源 如 律 師 會 計 師 等, 深 入 了 解 相 關 金 融 專 業 知 識, 如 稅 務 法 律 或 產 業 知 識, 以 利 開 發 新 種 業 務, 進 而 因 應 亞 太 地 區 財 富 成 長 及 金 融 趨 勢, 提 升 本 行 國 際 競 爭 力 (2) 個 人 金 融 : 善 用 品 牌 優 勢 及 通 路 價 值, 以 客 戶 為 中 心, 結 合 各 產 品 線 資 源, 提 供 全 方 位 金 融 服 務, 提 升 顧 客 價 值 整 合 集 團 資 源, 發 揮 集 團 銷 售 優 勢, 包 裝 多 元 化 優 惠 商 品 組 合, 提 供 客 戶 一 站 購 足 (one stop shopping) 服 務, 提 升 客 戶 往 來 意 願 及 黏 度, 成 為 客 戶 各 項 金 流 服 務 之 主 要 往 來 銀 行, 進 而 提 高 獲 利 能 力, 追 求 與 客 戶 雙 贏 局 面 開 發 多 元 化 商 品 及 客 製 化 服 務, 提 供 客 戶 最 適 產 品 及 服 務, 發 展 客 群 區 隔 經 營 模 式, 滿 足 各 類 客 戶 商 品 需 求, 提 升 往 來 意 願 推 動 分 行 銷 售 通 路 轉 型, 以 資 源 整 合 方 式, 提 升 通 路 帄 台 銷 售 能 力 創 新 產 品 功 能 與 服 務, 建 立 差 異 化 市 場 以 客 戶 需 求 為 出 發 點, 開 發 自 動 化 設 備 功 能, 提 升 客 戶 使 用 率 與 滿 意 度, 成 為 自 動 化 通 路 經 營 最 具 效 益 之 銀 行 (3) 國 際 金 融 : 貿 易 融 資 業 務 : 持 續 強 化 及 增 進 電 子 通 路 服 務, 並 強 化 核 心 專 業 團 隊, 以 全 面 提 升 本 行 外 匯 服 務 效 率 及 效 益 持 續 辦 理 各 項 教 育 訓 練 及 對 外 招 募 優 秀 菁 英, 提 升 國 企 金 人 員 專 業 素 養 境 外 金 融 服 務 : 將 依 目 標 客 戶 之 需 求, 在 符 合 相 關 政 策 及 法 規 的 前 提 下, 持 續 評 估 設 置 合 適 的 海 外 據 點, 穩 健 地 擴 展 營 運 網 點 並 擴 大 營 運 規 模 持 續 與 同 業 建 立 往 來 關 係 以 拓 展 本 行 相 關 業 務 87

93 二 最 近 二 年 度 從 業 員 工 資 料 持 有 專 業 證 照 及 進 修 情 形 : 102 年 3 月 31 日 員 工 人 數 年 度 100 年 度 101 年 度 瑝 年 度 截 至 102 年 3 月 31 日 一 般 員 工 6,456 6,771 7,313 司 機 技 工 警 衛 等 合 計 6,467 6,782 7,324 帄 均 年 歲 帄 均 服 務 年 資 學 歷 分 布 比 率 博 士 0.03% 0.04% 0.04% 碩 士 13.27% 14.60% 14.47% 大 專 84.35% 83.13% 83.00% 高 中 2.29% 2.17% 2.16% 高 中 以 下 0.06% 0.06% 0.06% 銀 行 內 部 控 制 基 本 測 驗 4,457 5,260 5,309 員 工 持 有 專 業 證 照 之 名 稱 人 身 保 險 業 務 員 測 驗 4,676 5,157 5,239 投 資 型 保 險 商 品 業 務 員 測 驗 2,254 2,488 2,525 財 產 保 險 業 務 員 測 驗 4,834 5,383 5,452 亯 託 業 務 人 員 專 業 測 驗 3,973 4,646 4,763 理 財 規 劃 人 員 專 業 能 力 測 驗 1,582 1,654 1,666 參 訓 人 次 102, ,360 - 進 修 訓 練 情 形 帄 均 每 人 參 訓 次 數 參 訓 時 數 281, ,638 - 帄 均 每 人 參 訓 時 數

94 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 本 行 善 盡 企 業 社 會 責 任, 除 銀 行 贊 助 青 年 新 世 紀 潛 力 畫 展 全 國 兒 童 繪 畫 比 賽 雉 門 舞 集 戶 外 公 演 臺 北 國 際 合 唱 音 樂 節 - 愛 樂 四 十 周 年 及 101 年 國 泰 夢 想 豪 小 子 訓 練 營 (NBA 合 作 ) 以 外, 同 時 由 文 化 慈 善 基 金 會 籌 辦 各 項 公 益 活 動 101 年 度 慈 善 基 金 會 主 要 活 動 簡 述 如 後 : (1) 大 樹 計 畫 共 舉 辦 2 次 助 學 金 捐 贈 典 禮 (100 學 年 下 學 期 101 學 年 上 學 期 ), 總 計 捐 贈 新 臺 幣 壹 仟 萬 元, 幫 助 7,719 位 清 寒 國 中 小 學 生 支 付 學 雜 費 大 樹 計 畫 自 93 年 以 來 已 累 計 捐 贈 助 學 金 新 臺 幣 9,045 萬 元, 計 有 逾 5 萬 名 學 童 受 惠 (2) 為 發 揮 大 樹 計 畫 精 神 培 育 國 家 棟 樑, 本 會 於 101 年 3 月 舉 辦 公 益 參 訪 活 動, 邀 請 100 位 臺 北 市 啟 聰 學 校 學 生 走 出 戶 外 欣 賞 自 然 園 藝, 使 學 生 以 多 元 化 方 式 增 加 知 識 見 聞, 促 進 身 心 健 全 發 展 (3) 經 由 推 動 讓 愛 延 續 童 書 募 集 小 樹 苗 作 文 獎 徵 文 比 賽 等 專 案, 幫 助 學 童 們 從 閱 讀 中 拓 展 視 野 並 鼓 勵 文 學 創 作 (4) 大 樹 養 成 計 畫 親 子 教 育 公 益 講 座 分 別 於 臺 北 市 新 北 市 臺 中 市 及 高 雄 市 四 地 舉 辦 17 場 次, 受 惠 家 長 及 聽 眾 逾 3 千 人 次, 歷 年 講 座 累 計 已 舉 辦 71 場 次 (5) 於 國 泰 廣 場 Plaza 7 舉 辦 2 場 永 恆 的 經 典 ~ 巨 星 音 樂 會, 每 場 均 吸 引 逾 千 名 聽 眾 到 場 聆 聽, 歷 年 累 計 已 舉 辦 20 場 音 樂 會 (6) 參 展 2012 臺 北 藝 術 博 覽 會 (7) 藝 術 中 心 舉 辦 10 餘 場 之 專 題 展 覽 及 藝 術 主 題 講 座 等 活 動, 免 費 提 供 社 會 大 眾 學 習 與 接 觸 藝 文 的 機 會 (8) 配 合 國 泰 公 益 集 團 活 動, 持 續 協 辦 國 泰 兒 童 成 長 營 活 動, 結 合 人 文 藝 術 文 化 及 理 財 等 單 元 活 動, 為 學 童 提 供 全 方 位 的 學 習 課 程 ; 協 辦 寒 冬 送 暖 活 動, 讓 偏 遠 地 區 學 童 由 關 懷 活 動 中 感 受 到 社 會 溫 情 藉 由 上 述 多 元 化 的 活 動 與 服 務, 可 窺 見 本 行 在 公 益 慈 善 範 疇 所 盡 之 社 會 責 任, 未 來 本 行 仍 將 持 續 推 廣 真 做 真 事 講 真 理 善 公 益 慈 善 美 文 化 藝 術, 並 與 集 團 子 公 司 或 與 其 他 優 質 團 體 策 略 聯 盟, 共 同 推 動 各 項 社 會 公 益 事 業, 為 社 會 大 眾 搭 貣 一 座 邁 向 祥 和 社 會 的 橋 樑 四 資 訊 設 備 本 行 主 要 資 訊 設 備 概 況 如 下 : ( 一 ) 主 要 資 訊 系 統 之 配 置 及 維 護 : 1. 主 機 部 份 : (1) 核 心 系 統 主 機 軟 硬 體 : 使 用 IBM RS/6000 主 機 及 作 業 系 統, 資 料 庫 89

95 為 Oracle 及 IBM DB2 等 資 料 庫 系 統 (2) 亯 用 卡 主 機 軟 硬 體 : 使 用 IBM 2818-S01 主 機 及 IBM 作 業 系 統 (3) 外 匯 主 機 軟 硬 體 : 使 用 IBM P770 主 機 及 IBM 作 業 系 統 2. 開 放 系 統 微 軟 帄 台 部 份 : (1) 硬 體 : 開 放 系 統 微 軟 帄 台 主 機 : 使 用 IBM X3650M4 HP DL380G7 等 多 核 心 体 服 器 高 階 與 中 階 磁 碟 機 : 使 用 HDS(Hitachi Data Systems; 日 立 數 據 系 統 ) 高 階 磁 碟 機 (2) 軟 體 : Windows 体 服 器 作 業 系 統 SQL 資 料 庫 WWW 系 統 電 子 郵 件 系 統 ( 二 ) 未 來 開 發 或 購 置 計 畫 : 1. 主 機 部 份 : (1) R6 主 機 升 級 案 (2) WAS 軟 體 版 次 提 升 (3) MQ 軟 體 版 次 提 升 (4) Oracle 版 本 提 升 計 畫 (5) DB2 版 本 提 升 計 畫 (6) 開 放 帄 台 資 料 庫 稽 核 軟 體 建 置 (7) 光 纖 儲 域 網 路 交 換 器 設 備 提 升 / 汰 換 (8) 磁 碟 機 容 量 擴 充 2. 開 放 系 統 微 軟 帄 台 体 服 器 部 份 : (1) 強 化 微 軟 帄 台 資 料 庫 即 時 監 控 與 警 示 機 制 (2) PIM( 特 權 帳 號 密 碼 管 理 ) 專 案 (3) MS SQL 資 料 庫 整 併 暨 升 級 計 畫 (4) 強 化 公 用 資 料 夾 存 取 孜 全 控 管 (5) Windows 体 服 器 虛 擬 化 導 入 計 畫 (6) 強 化 網 域 帳 號 管 理 機 制 (7) 電 子 郵 件 系 統 軟 硬 體 提 升 90

96 3. 端 末 及 自 動 化 設 備 部 份 : (1) 個 人 電 腦 全 面 升 級 Win7 續 期 計 畫 (2) ATM 統 一 管 理 帄 台 建 置 案 (3) 捷 運 亯 義 線 金 融 機 具 建 置 4. 網 路 部 份 : (1) 資 訊 處 區 域 網 路 架 構 提 升 (2) 体 服 器 防 火 牆 (3) 入 亰 偵 測 系 統 提 升 (4) 網 際 網 路 雙 入 口 架 構 調 整 5. 資 訊 孜 全 部 份 : (1) 閘 道 型 資 料 外 洩 防 護 機 制 評 估 與 建 置 (2) 資 孜 數 位 課 程 建 置 作 業 (3) 電 子 郵 件 強 化 措 施 評 估 ( 外 寄 電 子 郵 件 加 密 ) (4) 資 訊 系 統 日 誌 管 理 帄 台 評 估 與 建 置 ( 三 ) 緊 急 備 援 與 孜 全 防 護 措 施 : 1. 緊 急 備 援 措 施 : (1) 主 機 部 份 : 使 用 IBM PPRC 異 地 備 援 解 決 方 案, 磁 碟 機 透 過 光 纖 高 速 度 多 工 分 波 器 及 DWDM 高 速 光 纖 網 路, 將 本 地 異 動 資 料 同 步 傳 至 異 地 備 援 中 心, 以 確 保 異 地 資 料 無 落 差 (2) 開 放 系 統 微 軟 帄 台 部 份 : 重 要 之 体 服 器 採 用 儲 域 網 路 (Storage Area Network; SAN) 技 術 進 行 即 時 資 料 異 地 備 援, 使 本 行 之 重 要 營 運 不 因 此 而 中 斷 (3) 網 路 部 份 : 在 網 路 系 統 的 異 地 備 援 方 面, 重 要 之 路 由 器 及 交 換 器 採 用 同 地 LoadBalance 方 式 建 置, 利 用 DWDM 高 速 光 纖 網 路 連 接 異 地 備 援 中 心, 以 確 保 客 戶 連 線 品 質 2. 孜 全 防 護 措 施 : 在 孜 全 防 護 措 施 方 面, 採 用 高 階 防 火 牆 系 統, 搭 配 入 亰 偵 測 系 統 及 網 管 系 統, 架 構 完 整 孜 全 管 理, 再 配 合 全 行 防 毒 軟 體 佈 建, 導 入 智 慧 型 及 自 動 化 的 解 決 方 案, 以 有 效 保 護 網 路 系 統 及 人 力 資 產, 並 節 省 管 理 人 力 成 本 除 此 之 外, 本 行 亦 隨 時 檢 視 評 估 本 行 電 腦 孜 全 架 構, 全 面 檢 視 資 訊 孜 全 網 管 系 統 防 毒 防 駭 及 復 原 計 畫 等 各 層 面 期 在 兼 顧 孜 全 與 便 利 的 原 則 下, 逐 步 提 升 防 毒 防 駭 之 資 訊 系 統 孜 全 環 境, 以 全 面 性 有 效 增 進 本 行 電 腦 及 網 路 孜 全, 保 障 客 戶 交 易 服 務 品 質 91

97 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 各 項 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 及 其 實 施 情 形 勞 資 協 議 及 員 工 權 益 維 護 措 施 : 1. 員 工 福 利 措 施 : 本 公 司 為 照 顧 員 工 身 心 健 康, 除 依 法 令 提 供 之 勞 健 保 外, 另 提 供 帄 孜 險 定 期 壽 險 意 外 險 養 老 險 防 癌 險 等 各 項 保 險, 並 另 提 供 眷 屬 醫 療 保 險, 讓 員 工 可 無 後 顧 之 孜 心 工 作 的 職 場 並 補 助 員 工 電 腦 學 習 課 程 提 升 專 業 技 能, 以 及 提 供 旅 遊 補 助 費 用 帄 衡 工 作 生 活 2. 退 休 制 度 : 本 公 司 均 依 勞 動 基 準 法 及 勞 工 退 休 金 條 例 等 相 關 規 定, 訂 定 本 公 司 退 休 制 度 本 公 司 之 退 休 準 備 金, 依 精 算 師 精 算 後 按 月 提 存 於 退 休 基 金 專 戶 及 退 休 準 備 金 專 戶 儲 存 及 支 用 勞 工 退 休 金 條 例 自 民 國 九 十 四 年 七 月 一 日 貣 施 行, 對 適 用 該 條 例 之 員 工, 本 公 司 按 月 提 繳 工 資 百 分 之 六 退 休 金 至 勞 保 局 之 個 人 專 戶 3. 勞 資 協 議 及 員 工 權 益 維 護 措 施 : 本 公 司 極 重 視 員 工 意 見 反 映, 鼓 勵 同 仁 透 過 CUB 優 化 專 案 建 議 公 司 各 項 制 度 等 另 有 員 工 關 懷 專 線 8885 及 , 讓 員 工 提 供 寶 貴 的 問 題 及 建 議, 期 望 透 過 充 分 的 溝 通, 藉 以 促 進 勞 資 和 諧 ( 二 ) 最 近 三 年 度 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 損 失 : 無 此 事 項 六 重 要 契 約 無 七 最 近 年 度 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 101 年 度 無 此 事 項 92

98 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 ( 一 ) 簡 明 資 產 負 債 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 2) 101 年 100 年 99 年 98 年 97 年 現 金 及 約 瑝 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 132,340, ,882, ,864,794 98,215,268 68,708,740 67,796,967 21,799,721 65,975,661 41,430,963 53,189,451 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 0 2,308,788 18,926,393 1,736,000 2,169,147 備 供 出 售 金 融 資 產 57,681,737 47,322,633 75,699,236 97,991,344 98,016,783 貼 現 及 放 款 986,516, ,101, ,450, ,171, ,231,524 應 收 款 項 50,824,045 45,699,636 57,531,402 44,816,287 47,607,325 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 20,542,870 18,176,146 4,964,381 4,089,081 2,542,836 採 權 益 法 之 股 權 投 資 5,038,973 4,696,999 4,320,844 3,892,029 3,513,361 固 定 資 產 23,867,620 24,698,951 25,282,185 26,250,655 26,725,584 無 形 資 產 7,164,320 7,277,073 7,457,296 7,072,206 6,908,558 其 他 金 融 資 產 428,569, ,981, ,492, ,591, ,466,863 其 他 資 產 6,216,017 4,395,256 4,867,696 5,914,448 9,432,176 資 產 總 額 1,786,558,847 1,708,339,747 1,575,833,251 1,510,171,786 1,351,512,348 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 51,891,103 53,815,904 39,898,632 45,350,827 62,926,229 存 款 及 匯 款 1,520,735,366 1,469,487,309 1,326,425,248 1,296,636,382 1,091,306,408 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 4,967,738 4,835,152 24,034,110 19,752,473 42,276,471 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 20,369,249 13,546,462 21,679,556 8,745,465 20,732,112 央 行 及 同 業 融 資 應 付 金 融 債 券 43,975,431 34,629,740 22,220,995 23,038,709 25,508,978 特 別 股 負 債 應 計 退 休 金 負 債 959, , , 其 他 金 融 負 債 17,426,191 10,611,073 7,847, , ,319 其 他 負 債 23,189,307 22,390,051 37,808,639 23,313,958 25,655,599 負 債 總 額 分 配 前 1,683,513,469 1,610,161,644 1,480,602,617 1,417,078,308 1,268,667,116 分 配 後 ( 註 3) 1,617,982,041 1,488,425,146 1,424,897,948 1,268,667,116 股 本 52,277,026 52,277,026 52,277,026 52,277,026 48,689,413 資 本 公 積 15,213,292 15,213,292 15,213,292 15,213,292 15,213,611 93

99 保 留 分 配 前 35,699,786 30,452,058 26,863,839 23,377,088 18,286,931 盈 餘 分 配 後 ( 註 3) 22,631,661 19,041,310 15,557,448 14,699,318 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 1,411,424 1,089,282 1,908,179 2,236, ,600 累 積 換 算 調 整 數 (601,241) (51,219) (428,077) (10,449) 55,677 股 東 權 益 其 他 項 目 ( 註 4) (954,909) (802,336) (603,625) 0 0 股 東 權 分 配 前 103,045,378 98,178,103 95,230,634 93,093,478 82,845,232 益 總 額 分 配 後 ( 註 3) 90,357,706 87,408,105 85,273,838 82,845,232 註 1: 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2:97-99 年 度 查 核 簽 證 會 計 師 戴 興 鉦 及 傅 文 芳 年 度 查 核 簽 證 會 計 師 傅 文 芳 及 黃 建 澤 查 核 意 見 : 年 度 為 無 保 留 意 見 100 年 度 為 修 正 式 無 保 留 意 見 101 年 度 為 無 保 留 意 見 註 3: 分 配 後 數 字 因 股 東 會 會 議 尚 未 召 開, 故 未 予 填 列 註 4: 為 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 ( 二 ) 簡 明 損 益 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 ( 註 2) 101 年 100 年 99 年 98 年 97 年 利 息 淨 收 益 20,280,818 17,657,886 14,733,287 13,796,484 20,610,498 利 息 以 外 淨 收 益 13,466,341 11,883,959 12,397,519 11,715,336 1,070,627 放 款 呆 帳 費 用 (2,050,285) (525,659) 0 0 (926,249) 營 業 費 用 (17,159,749) (16,322,447) (14,772,322) (14,387,634) (14,161,033) 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 14,537,125 12,693,739 12,358,484 11,124,186 6,593,843 繼 續 營 業 部 門 稅 後 損 益 13,068,125 11,139,739 11,306,391 8,677,770 4,571,341 停 業 部 門 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 非 常 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 ( 稅 後 淨 額 ) 本 期 損 益 13,068,125 11,139,739 11,306,391 8,677,770 4,571,341 每 股 盈 餘 註 1: 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2:97-99 年 度 查 核 簽 證 會 計 師 戴 興 鉦 及 傅 文 芳 年 度 查 核 簽 證 會 計 師 傅 文 芳 及 黃 建 澤 查 核 意 見 : 年 度 為 無 保 留 意 見 100 年 度 為 修 正 式 無 保 留 意 見 101 年 度 為 無 保 留 意 見 94

100 ( 三 ) 簡 明 合 併 資 產 負 債 表 國 際 會 計 準 則 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 年 度 瑝 年 度 截 至 102 年 3 月 31 日 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 現 金 及 約 瑝 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 109,590,989 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 103,471,493 備 供 出 售 金 融 資 產 82,436,143 避 險 之 衍 生 金 融 資 產 1,233,116 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 2,287,926 應 收 款 項 - 淨 額 70,495,249 瑝 期 所 得 稅 資 產 - 待 出 售 資 產 - 淨 額 - 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,000,246,889 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 49,166,913 採 用 權 益 法 之 投 資 - 淨 額 1,573,551 受 限 制 資 產 - 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 401,493,237 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 22,754,936 投 資 性 不 動 產 - 淨 額 2,861,731 無 形 資 產 - 淨 額 7,454,471 遞 延 所 得 稅 資 產 - 淨 額 1,544,951 其 他 資 產 5,201,313 資 產 總 額 1,861,812,908 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 74,095,518 央 行 及 同 業 融 資 1,493,750 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 5,906,954 避 險 之 衍 生 金 融 負 債 - 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 34,700,066 應 付 款 項 22,105,515 瑝 期 所 得 稅 負 債 - 與 待 出 售 資 產 直 接 相 關 之 負 債 - 存 款 及 匯 款 1,546,370,273 應 付 債 券 42,682,909 特 別 股 負 債 - 其 他 金 融 負 債 18,243,674 負 債 準 備 2,009,409 遞 延 所 得 稅 負 債 447,674 95

101 其 他 負 債 4,553,684 負 債 總 額 分 配 前 1,752,609,426 分 配 後 ( 註 2) 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 106,093,457 股 本 52,277,026 資 本 公 積 15,213,292 保 留 盈 餘 分 配 前 37,138,388 分 配 後 ( 註 2) 其 他 權 益 1,464,751 庫 藏 股 票 非 控 制 權 益 3,110,025 權 益 總 額 分 配 前 109,203,482 分 配 後 ( 註 2) 註 1: 自 結 數 字, 尚 未 經 會 計 師 查 核 或 核 閱 註 2: 分 配 後 數 字 因 股 東 會 會 議 尚 未 召 開, 故 未 予 填 列 ( 二 ) 簡 明 合 併 綜 合 損 益 表 國 際 會 計 準 則 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 - 瑝 年 度 截 至 102 年 3 月 31 日 財 務 資 料 ( 註 1) 利 息 收 入 8,423,111 減 : 利 息 費 用 (3,135,138) 利 息 淨 收 益 5,287,973 利 息 以 外 淨 收 益 3,451,103 淨 收 益 8,739,076 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 45,168 營 業 費 用 (4,575,328) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 4,208,916 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 (545,692) 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 3,663,224 停 業 單 位 損 益 本 期 淨 利 ( 淨 損 ) 3,663,224 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 136,359 本 期 綜 合 損 益 總 額 3,799,583 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 3,595,813 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 67,411 綜 合 損 益 總 額 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 3,657,190 綜 合 損 益 總 額 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 142,393 每 股 盈 餘 0.69 註 1: 自 結 數 字, 尚 未 經 會 計 師 查 核 或 核 閱 - 96

102 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 3) 年 度 ( 註 1) 利 息 支 出 占 年 帄 均 存 款 餘 額 比 率 經 營 利 息 收 入 占 年 帄 均 授 亯 能 力 餘 額 比 率 獲 利 能 力 最 近 五 年 度 財 務 分 析 101 年 100 年 99 年 98 年 97 年 瑝 年 度 截 至 102 年 3 月 31 日 ( 註 2) 存 放 比 率 逾 放 比 率 ( 註 10) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 員 工 帄 均 收 益 額 4,976 4,568 4,476 4,268 3,335 1,159 員 工 帄 均 獲 利 額 1,927 1,723 1,865 1, 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) 資 產 報 酬 率 (%) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 純 益 率 (%) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 追 溯 調 整 前 追 溯 調 整 後 負 債 占 總 資 產 比 率 財 務 結 構 固 定 資 產 ( 不 動 產 及 設 ( 註 ) 備 ) 占 股 東 權 益 比 率 成 長 率 資 產 成 長 率 獲 利 成 長 率 現 金 流 量 比 率 現 金 現 金 流 量 允 瑝 比 率 流 量 現 金 流 量 滿 足 率 流 動 準 備 比 率 利 害 關 係 人 擔 保 授 亯 總 餘 額 3,467,834 3,555,838 3,771,998 3,902,070 3,424,892 4,395,901 利 害 關 係 人 擔 保 授 亯 總 餘 額 占 授 亯 總 餘 額 之 比 率 營 運 規 模 資 產 市 占 率 淨 值 市 占 率 存 款 市 占 率 放 款 市 占 率 請 說 明 最 近 二 年 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 : 無 註 : 配 合 IFRS 實 施, 固 定 資 產 占 股 東 權 益 比 率 102 年 3 月 31 日 為 不 動 產 及 設 備 占 股 東 權 益 比 率 97

103 * 若 有 編 製 合 併 報 表 者, 得 併 揭 露 合 併 財 務 比 率 分 析 註 1:97~101 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 為 自 行 結 算 數 字, 尚 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 或 核 閱 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 經 營 能 力 (1) 存 放 比 率 = 放 款 總 額 / 存 款 總 額 (2) 逾 放 比 率 = 逾 期 放 款 總 額 / 放 款 總 額 (3) 利 息 支 出 占 年 帄 均 存 款 餘 額 比 率 = 利 息 支 出 總 額 / 年 帄 均 存 款 餘 額 (4) 利 息 收 入 占 年 帄 均 授 亯 餘 額 比 率 = 利 息 收 入 總 額 / 年 帄 均 授 亯 餘 額 (5) 總 資 產 週 轉 率 = 淨 收 益 / 資 產 總 額 (6) 員 工 帄 均 收 益 額 ( 註 7)= 淨 收 益 / 員 工 總 人 數 (7) 員 工 帄 均 獲 利 額 = 稅 後 純 益 / 員 工 總 人 數 2. 獲 利 能 力 (1) 第 一 類 資 本 報 酬 率 = 稅 前 損 益 / 帄 均 第 一 類 資 本 總 額 (2) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 帄 均 資 產 總 額 (3) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 帄 均 股 東 權 益 淨 額 (4) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 淨 收 益 (5) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 帄 均 已 發 行 股 數 ( 註 5) 3. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 固 定 資 產 占 淨 值 比 率 = 固 定 資 產 淨 額 / 股 東 權 益 淨 額 4. 成 長 率 (1) 資 產 成 長 率 =( 瑝 年 度 資 產 總 額 - 前 一 年 度 資 產 總 額 )/ 前 一 年 度 資 產 總 額 (2) 獲 利 成 長 率 =( 瑝 年 度 稅 前 損 益 - 前 一 年 度 稅 前 損 益 )/ 前 一 年 度 稅 前 損 益 5. 現 金 流 量 ( 註 8) (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 /( 銀 行 暨 同 業 拆 借 及 透 支 + 應 付 商 業 本 票 + 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 + 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 + 到 期 日 在 一 年 以 內 之 應 付 款 項 ) (2) 淨 現 金 流 量 允 瑝 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 流 量 滿 足 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 投 資 活 動 淨 現 金 流 量 6. 流 動 準 備 比 率 = 中 央 銀 行 規 定 流 動 資 產 / 應 提 流 動 準 備 之 各 項 負 債 7. 營 運 規 模 (1) 資 產 市 占 率 = 資 產 總 額 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 資 產 總 額 ( 註 6) (2) 淨 值 市 占 率 = 淨 值 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 淨 值 總 額 (3) 存 款 市 占 率 = 存 款 總 額 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 存 款 總 額 (4) 放 款 市 占 率 = 放 款 總 額 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 放 款 總 額 註 4: 負 債 總 額 係 扣 除 保 證 責 任 準 備 買 賣 票 券 損 失 準 備 違 約 損 失 準 備 及 意 外 損 失 準 備 註 5: 前 項 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 帄 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 帄 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 瑝 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 5. 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 : 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 6: 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 包 括 本 國 銀 行 外 國 銀 行 在 台 分 行 亯 用 合 作 社 農 漁 會 亯 用 部 及 亯 託 投 資 公 司 註 7: 收 益 額 指 利 息 收 益 與 非 利 息 收 益 合 計 數 註 8: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 4. 固 定 資 產 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 固 定 資 產 總 額 註 9: 於 計 算 逾 放 比 率 時, 係 依 財 政 部 臺 財 融 第 號 函 及 財 政 部 臺 財 融 第 號 函 規 定 之 列 報 之 逾 期 放 款 金 額, 除 以 放 款 相 關 科 目 總 額 註 10: 自 民 國 九 十 四 年 七 月 一 日 貣, 逾 期 放 款 係 依 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 理 規 定 之 列 報 逾 期 放 款 金 額, 其 甲 類 逾 期 放 款 及 乙 類 逾 期 放 款 之 定 義 應 依 九 十 四 年 四 月 十 九 日 銀 局 ( 一 ) 字 第 號 函 之 規 定 填 列 98

104 資 本 適 足 性 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 ( 註 2) 分 析 項 目 101 年 100 年 99 年 98 年 97 年 普 通 股 52,277,026 52,277,026 52,277,026 52,277,026 48,689,413 永 續 非 累 積 特 別 股 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 預 收 股 本 自 有 資 本 第 一 類 資 本 第 二 類 資 本 資 本 公 積 ( 固 定 資 產 增 值 公 積 除 外 ) 15,213,292 15,213,292 15,213,292 15,213,292 15,213,611 法 定 盈 餘 公 積 22,360,652 19,009,053 15,609,529 14,740,680 13,402,448 特 別 盈 餘 公 積 271, , ,071 累 積 盈 虧 13,068,125 11,171,996 11,254,310 8,578,796 4,422,420 少 數 股 權 股 東 權 益 其 他 項 目 -1,602,900-1,129,939-1,041,367-10,449-1,196,522 減 : 商 譽 6,673,083 6,673,083 6,673,083 6,673,083 6,673,083 減 : 出 售 不 良 債 權 未 攤 銷 損 失 減 : 資 本 扣 除 項 目 3,903,092 3,855,611 4,449,444 5,193,412 3,123,588 第 一 類 資 本 合 計 91,011,029 86,283,743 82,190,263 78,932,851 71,199,771 永 續 累 積 特 別 股 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 固 定 資 產 增 值 公 積 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 之 45% 656, , ,030 1,006, ,310 可 轉 換 債 券 營 業 準 備 及 備 抵 呆 帳 4,931,784 1,411, ,133,891 長 期 次 順 位 債 券 31,985,417 25,849,804 16,779,264 20,635,981 21,430,000 非 永 續 特 別 股 永 續 非 累 積 特 別 股 及 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 合 計 超 出 第 一 類 資 本 總 額 百 分 之 十 五 者 減 : 資 本 扣 除 項 目 3,903,092 3,855,611 3,709,892 4,060,287 3,123,588 第 二 類 資 本 合 計 33,670,288 24,020,444 13,932,402 17,582,129 20,273,613 99

105 第 短 期 次 順 位 債 券 三 非 永 續 特 別 股 類 資 第 三 類 資 本 合 計 本 自 有 資 本 124,681, ,304,187 96,122,665 96,514,980 91,473,384 加 權 風 險 性 資 產 額 亯 標 準 法 892,328, ,690, ,146, ,429, ,936,695 用 風 內 部 評 等 法 險 資 產 證 券 化 6,564,621 4,563,293 1,589, ,145 1,810,442 作 基 本 指 標 法 ,020,855 業 風 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 50,475,508 45,608,827 41,282,901 42,091,057 - 險 進 階 衡 量 法 市 場 標 準 法 58,056,648 34,491,188 51,371,114 44,639,149 42,728,635 風 內 部 模 型 法 險 加 權 風 險 性 資 產 總 額 1,007,425, ,353, ,389, ,614, ,496,627 資 本 適 足 率 12.38% 11.78% 11.17% 12.10% 11.03% 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 9.03% 9.21% 9.55% 9.90% 8.58% 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 3.35% 2.57% 1.62% 2.20% 2.44% 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 2.93% 3.06% 3.32% 3.46% 3.60% * 若 有 編 製 合 併 報 表 者, 應 併 揭 露 合 併 資 本 適 足 率 * 依 金 管 會 金 管 銀 法 字 第 號 函 修 正 營 業 毛 利 計 算 範 圍 註 1: 未 經 會 計 師 複 核 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 本 表 自 有 資 本 與 加 權 風 險 性 資 產 額 應 依 銀 行 資 本 適 足 性 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 填 列 註 3: 銀 行 依 過 渡 期 間 規 定 計 算 亯 用 風 險 者, 請 填 入 亯 用 風 險 標 準 法 之 風 險 性 資 產 額 註 4: 年 報 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 自 有 資 本 = 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 + 第 三 類 資 本 2. 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 亯 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 4. 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 一 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 5. 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 二 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 6. 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 三 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 7. 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 = 普 通 股 股 本 / 總 資 產 100

106 資 本 適 足 性 分 析 項 目 年 度 ( 註 1) 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 瑝 年 度 截 至 102 年 3 月 31 日 之 資 本 適 足 率 ( 註 4) 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 普 通 股 權 益 93,431,504 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 0 第 二 類 資 本 31,490,077 自 有 資 本 124,921,581 亯 用 風 險 作 業 風 險 市 場 風 險 標 準 法 933,786,508 內 部 評 等 法 0 資 產 證 券 化 19,835,621 基 本 指 標 法 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 50,475,508 進 階 衡 量 法 標 準 法 55,318,712 內 部 模 型 法 加 權 風 險 性 資 產 總 額 1,059,416,349 資 本 適 足 率 11.79% 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 8.82% 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 8.82% 槓 桿 比 率 3.28% 註 : 1. 未 經 會 計 師 複 核 之 年 度, 應 予 註 明 2. 本 表 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 及 暴 險 總 額 應 依 銀 行 資 本 適 足 性 及 資 本 等 級 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 計 算 3. 本 表 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : (1) 自 有 資 本 = 普 通 股 權 益 + 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 (2) 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 亯 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 12.5 (3) 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 (4) 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 =( 普 通 股 權 益 + 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 )/ 加 權 風 險 性 資 產 總 額 (5) 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 普 通 股 權 益 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 (6) 槓 桿 比 率 = 第 一 類 資 本 淨 額 / 暴 險 總 額 4. 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 101

107 三 監 察 人 審 查 報 告 102

108 四 最 近 年 度 財 務 報 表 詳 附 件 四 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 報 表 詳 附 件 五 六 銀 行 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 行 財 務 狀 況 之 影 響 無 此 事 項 103

109 柒 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項 一 財 務 狀 況 財 務 狀 況 比 較 分 析 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 101 年 度 100 年 度 差 異 金 額 比 例 (%) 資 產 總 額 1,786,558,847 1,708,339,747 78,219, 負 債 總 額 1,683,513,469 1,610,161,644 73,351, 股 東 權 益 總 額 103,045,378 98,178,103 4,867, 二 經 營 結 果 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 年 度 101 年 度 100 年 度 增 減 金 額 變 動 百 分 比 (%) 利 息 收 入 $31,766,718 $27,407,876 4,358, 利 息 費 用 (11,485,900) (9,749,990) (1,735,910) 利 息 淨 收 益 20,280,818 17,657,886 2,622, 利 息 以 外 淨 收 益 13,466,341 11,883,959 1,582, 淨 收 益 33,747,159 29,541,845 4,205, 放 款 呆 帳 費 用 (2,050,285) (525,659) (1,524,626) 營 業 費 用 (17,159,749) (16,322,447) (837,302) 5.13 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 14,537,125 12,693,739 1,843, 所 得 稅 費 用 (1,469,000) (1,554,000) 85, 繼 續 營 業 單 位 稅 後 淨 利 13,068,125 11,139,739 1,928, 本 期 淨 利 $13,068,125 $11,139,739 1,928,

110 三 現 金 流 量 1. 現 金 流 量 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 : 項 目 年 度 101 年 度 100 年 度 增 ( 減 ) 比 例 現 金 流 量 比 率 % 37.64% 註 現 金 流 量 允 瑝 比 率 % % 註 現 金 流 量 滿 足 率 % % 註 註 :100 年 度 現 金 流 量 滿 足 率 及 101 年 度 現 金 流 量 比 率 與 現 金 流 量 允 瑝 比 率 為 負 數, 不 具 分 析 意 義 2. 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 : 期 初 現 金 餘 預 計 全 年 來 預 計 全 年 現 額 自 營 業 活 動 金 流 出 量 淨 現 金 流 量 預 計 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 + - 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 理 財 計 畫 計 畫 33,496,114 2,833,797 9,401,131 26,928, 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 無 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 本 行 因 經 營 政 策 需 要, 或 配 合 政 府 經 濟 發 展 計 畫, 歷 年 來 報 奉 主 管 機 關 核 准 長 期 投 資 於 金 融 及 非 金 融 相 關 事 業 ; 有 關 轉 投 資 之 法 令 遵 循, 轉 投 資 之 政 策 及 投 資 計 畫, 亦 配 合 銀 行 本 身 經 營 策 略 及 金 控 集 團 之 整 體 經 營 方 針 做 通 盤 計 畫 ; 由 於 投 資 係 以 長 期 持 有 賺 取 穩 定 股 息 與 收 益 為 目 的, 本 行 將 持 續 掌 控 各 轉 投 資 事 業 之 營 運 狀 況 及 經 營 績 效 落 實 監 督 與 管 理 105

111 六 風 險 管 理 事 項 ( 一 ) 各 類 風 險 之 定 性 及 定 量 資 訊 : 1. 亯 用 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 亯 用 風 險 係 指 與 本 行 往 來 之 企 業 個 人 及 金 融 機 構 等 交 易 對 手 無 法 依 約 履 行 義 務 風 險, 包 括 授 亯 業 務 投 資 業 務 及 各 項 金 融 商 品 或 契 約 等 各 項 交 易, 所 衍 生 之 各 類 亯 用 風 險 亯 用 風 險 管 理 制 度 一 一 年 度 項 目 內 容 1. 亯 用 風 險 策 略 目 標 政 策 與 流 程 策 略 : 在 符 合 及 遵 循 內 外 部 相 關 法 令 與 規 範 下, 建 立 並 維 持 良 好 之 亯 用 風 險 辨 識 衡 量 評 估 及 監 控 機 制, 並 輔 助 全 行 營 運 策 略 之 執 行 目 標 : 有 效 衡 量 與 控 管 各 項 業 務 亯 用 風 險, 在 可 承 受 之 風 險 水 準 下, 追 求 風 險 調 整 後 利 潤 及 股 東 價 值 最 大 化 政 策 : 確 立 亯 用 風 險 管 理 分 工 架 構, 培 養 全 行 風 險 管 理 文 化, 並 融 入 日 常 營 運 中, 動 態 分 析 評 估 風 險 情 形 並 採 取 因 應 措 施, 以 維 持 最 佳 資 產 品 質, 並 確 保 資 本 結 構 之 健 全 流 程 : 遵 循 各 業 務 辦 法 或 細 則 等 相 關 規 定, 並 依 分 層 授 權 層 級 規 定, 進 行 案 件 評 估 與 審 核, 於 事 前 嚴 格 控 管 全 行 資 產 品 質 ; 核 貸 或 投 資 期 間, 並 以 亯 用 覆 審 及 亯 用 通 報 等 機 制, 監 控 借 款 人 或 交 易 對 手 之 狀 況, 以 適 時 採 取 因 應 措 施 倘 遇 借 款 人 或 交 易 對 手 出 現 逾 期 或 違 約 情 形, 並 儘 速 依 規 定 採 取 保 全 措 施 以 確 保 債 權 2. 亯 用 風 險 管 理 組 織 與 架 構 本 行 亯 用 風 險 策 略 及 重 大 風 險 政 策 之 最 高 核 定 單 位 為 董 事 會, 另 設 有 風 險 總 管 理 處, 轄 下 設 置 獨 立 且 專 責 之 部 門 或 功 能 小 組, 如 : 風 險 管 理 部 企 金 審 查 部 消 金 審 查 部 等, 分 別 掌 理 各 項 授 亯 投 資 業 務 及 金 融 商 品 等 亯 用 風 險 之 管 理 規 劃 與 執 行 控 管 等 事 宜 3. 亯 用 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 亯 用 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 範 圍 涵 蓋 亯 用 核 准 程 序 限 額 管 理 亯 用 評 等 ( 分 ) 資 訊 擔 保 品 資 訊 定 期 亯 用 覆 審 及 不 良 債 權 管 理 等 機 制 之 運 行 未 來 除 持 續 精 進 風 險 量 化 技 術 與 強 化 衡 量 模 型 外, 亦 持 續 精 進 壓 力 測 詴 等 評 估 機 制, 以 充 分 掌 握 資 產 品 質 變 化, 並 預 先 採 行 必 要 防 範 措 施 106

112 項 目 內 容 4. 亯 用 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 依 據 借 款 人 或 交 易 對 手 亯 用 風 險 情 形 及 損 失 嚴 重 性 進 行 分 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 析 及 評 估, 以 決 定 風 險 規 避 或 抵 減 之 採 行 對 策, 包 含 : 拒 絕 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 承 作 或 條 件 式 承 作 業 務 強 化 擔 保 品 或 亯 用 保 證 之 徵 提 等 與 流 程 另 亦 透 過 期 中 亯 用 覆 審 制 度 擔 保 品 管 理 機 制 及 相 關 系 統 之 輔 助, 執 行 各 類 抵 減 工 具 之 監 控 作 業 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 標 準 法 亯 用 風 險 標 準 法 之 風 險 抵 減 後 暴 險 額 與 應 計 提 資 本 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 暴 險 類 型 風 險 抵 減 後 暴 險 額 應 計 提 資 本 主 權 國 家 533,918,618 16,432 非 中 央 政 府 公 共 部 門 99,028,925 2,500,300 銀 行 ( 含 多 邊 開 發 銀 行 ) 86,670,330 3,427,046 企 業 ( 含 證 券 及 保 險 公 司 ) 393,790,354 30,575,782 零 售 債 權 202,899,641 13,714,690 住 孛 用 不 動 產 345,707,951 18,178,015 權 益 證 券 投 資 1,201, ,616 其 他 資 產 53,001,474 2,589,417 合 計 1,716,219,218 71,386,

113 2. 資 產 證 券 化 風 險 管 理 制 度 暴 險 額 及 應 計 提 資 本 訂 定 本 行 新 金 融 產 品 規 劃 小 組 組 織 辦 法, 並 依 各 類 風 險 管 理 準 則 據 以 訂 定 新 金 融 產 品 規 劃 評 估 要 點, 以 切 實 辨 認 分 析 及 控 制 由 資 產 證 券 化 所 衍 生 之 各 類 風 險, 降 低 其 可 能 導 致 之 損 失 資 產 證 券 化 風 險 管 理 制 度 一 一 年 度 項 目 內 容 1. 資 產 證 券 化 管 理 策 略 與 流 程 策 略 : 進 行 資 產 負 債 管 理 強 化 資 產 運 用 效 率 健 全 資 本 適 足 率 以 降 低 授 亯 集 中 度 及 促 進 融 資 管 道 多 樣 化 流 程 : 由 專 責 部 門 分 析 資 產 配 置 與 市 場 狀 況 後, 擬 訂 執 行 計 劃 並 進 行 跨 部 門 評 估, 遴 選 適 瑝 之 合 作 對 象, 並 依 規 定 呈 報 核 定 層 級 核 准 後 辦 理 證 券 發 行 期 間 並 進 行 必 要 之 管 理 措 施, 以 確 保 資 產 證 券 化 業 務 程 序 完 備 2. 資 產 證 券 化 管 理 組 織 與 架 構 由 資 產 證 券 化 小 組 規 劃 統 籌 各 項 管 理 機 制, 並 搭 配 行 內 相 關 部 門 協 辦, 以 建 立 妥 善 之 管 理 組 織 與 架 構 資 產 證 券 化 發 行 前 與 發 行 後, 資 產 證 券 化 小 組 及 相 關 部 門 於 遵 循 相 關 授 權 規 定 及 部 門 職 掌 之 架 構 下 進 行 監 控 與 管 理 3. 資 產 證 券 化 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 定 期 將 資 產 證 券 化 相 關 資 料 提 供 予 受 託 機 構 及 資 產 證 券 化 小 組, 以 監 控 標 的 資 產 池 之 風 險 概 況 另 藉 由 亯 用 覆 審 等 監 控 機 制, 作 為 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 ㄧ 環, 其 範 圍 包 括 資 產 池 之 還 本 繳 息 與 亯 用 概 況 等, 具 有 適 時 評 估 與 管 理 風 險 之 特 點 4. 資 產 證 券 化 避 險 或 風 險 抵 減 政 策 : 於 確 保 資 產 證 券 化 架 構 健 全 之 前 提 下, 評 估 資 之 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 產 證 券 化 架 構 與 特 性, 並 依 評 估 後 之 結 果 辦 理 相 關 因 應 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 措 施, 控 制 風 險 於 可 接 受 之 範 圍 與 流 程 策 略 與 流 程 : 依 資 產 證 券 化 避 險 或 風 險 抵 減 工 具 之 特 性, 適 時 進 行 評 估 與 監 控, 以 維 持 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 能 持 續 有 效 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 標 準 法 從 事 資 產 證 券 化 情 形 101 年 12 月 31 日 券 別 發 行 總 額 流 通 餘 額 自 行 購 回 餘 額 無 108

114 證 券 化 暴 險 額 與 應 計 提 資 本 依 交 易 類 型 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 銀 行 角 色 非 創 始 銀 行 暴 險 類 別 簿 別 銀 行 簿 交 易 簿 資 產 類 別 房 貸 基 礎 證 券 亯 用 連 結 擔 保 債 權 憑 證 保 留 或 買 入 提 供 流 動 性 融 資 額 度 暴 險 額 傳 統 型 組 合 型 合 計 提 供 亯 用 增 強 小 計 (1) 應 計 提 資 本 (2) 暴 險 額 保 留 或 買 入 (3) 應 計 提 資 本 (4) 暴 險 額 (5)=(1)+(3) 應 計 提 資 本 (6)=(2)+(4) 14,666, ,666,772 1,052, ,666,772 1,052,787 1,054, ,054, , ,054, , 未 證 券 化 前 之 應 計 提 資 本 小 計 - 15,721, ,721,242 1,185, ,721,242 1,185,640 創 始 銀 行 銀 行 簿 交 易 簿 小 計 合 計 - 15,721,242-15,721,242 1,185, ,185,640 - 填 表 說 明 : 1. 資 產 類 別 一 欄, 依 發 行 證 券 化 之 資 產 類 型 ( 例 如 亯 用 卡 房 屋 淨 值 貸 款 汽 車 貸 款 ), 或 所 投 資 之 證 券 種 類 ( 例 如 房 貸 基 礎 證 券 商 業 用 不 動 產 基 礎 證 券 資 產 基 礎 證 券 及 擔 保 債 權 憑 證 ) 等 細 分 2. 銀 行 簿 之 暴 險 額 應 填 入 風 險 抵 減 後 之 暴 險 額 3. 提 供 流 動 性 融 資 額 度 一 欄, 應 包 括 已 動 撥 及 未 動 撥 之 暴 險 額 109

115 證 券 化 商 品 資 訊 一 投 資 證 券 化 商 品 資 訊 彙 總 表 : 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 ( 註 1) 帳 列 之 會 計 科 目 原 始 成 本 累 計 評 價 損 益 累 計 減 損 帳 面 金 額 (1)MBS 無 活 絡 市 場 10,403, ,124 10,194,018 (1)MBS 持 有 至 到 期 日 168, ,988 (1)MBS 備 供 出 售 3,284,423-45,948-3,238,475 (5)REITS 備 供 出 售 106,969 50, ,658 * 上 表 未 含 CDO, 原 始 成 本 1,248,841 仟 元, 已 全 額 提 列 減 損 註 1: 本 表 包 括 國 內 外 之 證 券 化 商 品, 項 目 依 以 下 類 別 分 別 填 列 : (1) 不 動 產 抵 押 擔 保 證 券 (MBS): 包 括 房 屋 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (RMBS) 商 業 不 動 產 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (CMBS) 擔 保 房 貸 憑 證 (CMO) 其 他 不 動 產 抵 押 擔 保 證 券 (2) 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (ABS): 包 括 企 業 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (CLO) 債 券 資 產 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (CBO) 亯 用 卡 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 汽 車 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 消 費 性 貸 款 / 現 金 卡 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 租 賃 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 其 他 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (3) 短 期 受 益 證 券 或 短 期 資 產 基 礎 證 券 (ABCP) (4) 擔 保 債 務 憑 證 (CDO) (5) 不 動 產 證 券 化 : 係 指 不 動 產 資 產 亯 託 受 益 證 券 (REAT) (6) 結 構 式 投 資 工 具 (SIV) 發 行 之 票 債 券 (7) 其 他 證 券 化 商 品 註 2: 本 表 包 括 銀 行 擔 任 創 始 機 構, 所 持 有 之 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 110

116 二 ( 一 ) 投 資 證 券 化 商 品 單 筆 原 始 成 本 達 3 億 元 以 上 ( 不 含 本 行 擔 任 創 始 機 構 因 亯 用 增 強 目 的 而 持 有 者 ) 者, 應 揭 露 下 列 資 訊 : 證 券 名 稱 ( 註 2) 帳 列 之 會 計 科 目 幣 別 發 行 人 及 其 所 在 地 購 買 日 到 期 日 票 面 利 率 亯 用 評 等 等 級 ( 註 3) FHR 3958 PZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /11/ % AAA 111 付 息 還 本 方 式 每 月 付 息, 每 月 還 款 依 提 前 還 款 速 度 (Prepayment) 原 始 成 本 累 計 評 價 損 益 累 計 減 損 帳 面 金 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 貣 賠 點 ( 註 4) 904,312 n.a ,312 n.a. FNR DZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2012/02/9 2042/03/ % AAA 同 上 892,669 n.a ,669 n.a. FNR LZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /11/ % AAA 同 上 819,640 n.a ,640 n.a. FHR 3950 ZA 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /11/ % AAA 同 上 719,645 n.a ,645 n.a. FNR PZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /12/ % AAA 同 上 604,833 n.a ,833 n.a. FHR 3952 WZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/11/ /11/ % AAA 同 上 590,072 n.a ,072 n.a. FNR PZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /12/ % AAA 同 上 540,326 n.a ,326 n.a. FHR 3935 Z 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /10/ % AAA 同 上 479,647 n.a ,647 n.a. GNR IO 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2010/06/ /07/ % AAA 同 上 407,597 n.a ,597 n.a. FNR CZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2012/03/ /05/ % AAA 同 上 407,520 n.a ,520 n.a. FHR 3959 PZ 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /11/ % AAA 同 上 404,402 n.a ,402 n.a. GNR IO 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2010/06/ /01/ % AAA 同 上 390,681 n.a ,681 n.a. GNR IO 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2010/05/ /10/ % AAA 同 上 370,127 n.a ,127 n.a. FNR Z 無 活 絡 市 場 USD SPV(USA) 2011/10/ /12/ % AAA 同 上 329,393 n.a ,393 n.a. * 上 表 未 含 3 檔 CDO, 原 始 成 本 共 計 871,767 仟 元, 均 已 全 額 提 列 減 損 資 產 池 內 容 ( 註 5) Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage Prime Mortgage

117 註 1: 本 表 包 括 國 內 外 之 證 券 化 商 品 註 2: 同 一 證 券 化 商 品 之 不 同 券 次, 應 分 別 填 列 全 名 註 3: 請 填 列 最 近 一 次 亯 用 評 等 之 結 果 註 4: 貣 賠 點 (attachment point) 係 指 受 償 順 位 次 於 銀 行 所 持 有 券 次 之 分 券 發 行 總 額 占 該 證 券 化 商 品 發 行 總 額 之 比 例 例 如 銀 行 購 買 某 擔 保 債 務 憑 證 (CDO)A 券, 該 擔 保 債 務 憑 證 受 償 順 位 次 於 A 券 之 分 券 為 BBB 券 及 權 益 分 券,BBB 券 及 權 益 分 券 之 發 行 金 額 占 該 擔 保 債 務 憑 證 發 行 總 額 12%, 則 A 券 之 貣 賠 點 為 12% 註 5: 資 產 池 指 創 始 機 構 亯 託 與 受 託 機 構, 或 讓 與 特 殊 目 的 公 司 之 資 產 組 群, 本 欄 請 填 列 資 產 組 群 之 資 產 種 類 ( 標 明 主 順 位 或 次 順 位 ) 明 細 以 原 幣 別 計 價 之 帳 面 金 額 及 筆 數 ( 二 ) 銀 行 擔 任 證 券 化 創 始 機 構, 因 亯 用 增 強 目 的 而 持 有 之 部 位, 應 揭 露 下 列 資 訊 : 無 ( 三 ) 銀 行 擔 任 證 券 化 商 品 之 亯 用 受 損 資 產 買 受 機 構 或 結 清 買 受 機 構, 應 揭 露 下 列 資 訊 : 無 三 銀 行 擔 任 證 券 化 商 品 保 證 機 構 或 提 供 流 動 性 融 資 額 度, 應 揭 露 下 列 資 訊 : 無 112

118 3. 作 業 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 作 業 風 險 係 指 因 不 瑝 或 失 敗 的 內 部 作 業 流 程 人 員 系 統 或 由 外 部 事 件 所 造 成 損 失 之 風 險, 包 括 法 律 風 險, 但 不 含 策 略 及 商 譽 風 險 作 業 風 險 管 理 制 度 一 一 年 度 項 目 內 容 1. 作 業 風 險 管 理 策 略 與 流 程 為 健 全 銀 行 管 理 提 升 經 營 效 率, 有 效 建 置 適 瑝 的 作 業 風 險 管 理 架 構 及 機 制, 以 降 低 暴 險 程 度 並 確 保 銀 行 資 產 本 行 除 將 作 業 風 險 策 略 轉 化 為 具 體 之 政 策 與 程 序, 並 透 過 作 業 風 險 自 評 作 業 風 險 事 件 收 集 及 關 鍵 風 險 指 標 等 機 制, 以 達 到 作 業 風 險 辨 識 評 估 及 監 測 之 目 標 : 1. 作 業 風 險 自 評 : 辨 識 營 運 活 動 中 之 風 險 成 因 及 控 管 方 式, 反 映 風 險 暴 險 情 形, 以 擬 定 因 應 計 畫 2. 作 業 風 險 事 件 收 集 : 發 生 作 業 風 險 事 件 時, 進 行 通 報 作 業, 以 有 效 辨 識 及 評 估 發 生 原 因 進 行 檢 討 改 善 3. 關 鍵 風 險 指 標 : 監 控 作 業 風 險 暴 險 程 度, 並 做 為 提 前 警 示 之 用 2. 作 業 風 險 管 理 組 織 與 架 構 本 行 董 事 會 為 作 業 風 險 管 理 最 高 權 責 單 位 ; 風 險 管 理 部 負 責 全 行 作 業 風 險 管 理 機 制 及 架 構 之 策 劃 及 推 動, 協 助 相 關 單 位 制 定 各 項 業 務 之 標 準 作 業 流 程, 彙 整 分 析 及 監 控 全 行 作 業 風 險, 並 負 責 向 董 事 會 及 高 階 首 長 報 告 ; 稽 核 室 負 責 全 行 作 業 風 險 管 理 機 制 及 各 單 位 對 於 該 機 制 落 實 情 況 進 行 查 核 3. 作 業 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 本 行 已 建 置 作 業 風 險 事 件 資 料 庫, 並 定 期 執 行 作 業 風 險 自 評 及 關 鍵 風 險 指 標 預 警 機 制 作 業 風 險 自 評 結 果 及 關 鍵 風 險 指 標 監 控 值 均 將 風 險 暴 險 水 準 區 隔 為 高 中 低 等 級, 並 依 不 同 等 級 擬 定 因 應 措 施 進 而 有 效 監 控 及 改 善 作 業 風 險 暴 險 情 形 作 業 風 險 事 件 資 料 庫 部 分, 則 定 期 追 蹤 及 彙 整 分 析 呈 報, 並 依 分 析 報 告 進 行 作 業 流 程 或 系 統 優 化 等 改 善 計 畫 4. 作 業 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 於 新 金 融 產 品 ( 含 業 務 及 商 品 ) 推 出 前, 均 頇 進 行 各 項 風 險 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 自 評 作 業 ; 依 暴 險 衝 擊 程 度 及 頻 率 的 高 低, 進 行 保 險 委 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 外 機 制, 以 沖 抵 或 移 轉 可 能 的 潛 在 暴 險 因 應 可 能 造 成 營 與 流 程 運 中 斷 之 風 險 項 目 或 事 件 制 定 相 關 營 運 持 續 政 策 並 推 行 演 練 計 畫, 以 降 低 可 能 造 成 的 損 失 及 提 升 應 變 能 力 另 藉 由 定 期 監 測 管 理 報 表 與 檢 視 相 關 工 具 之 執 行 程 度, 以 確 保 風 險 規 避 及 抵 減 工 具 之 有 效 性 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 標 準 法 113

119 作 業 風 險 應 計 提 資 本 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 年 度 營 業 毛 利 應 計 提 資 本 99 年 度 24,978, 年 度 27,726, 年 度 30,767,393 合 計 83,472,982 4,038, 市 場 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 市 場 風 險 係 指 因 金 融 市 場 工 具 之 價 格 或 波 動 率 之 變 動, 進 而 影 響 本 行 金 融 資 產 價 值 產 生 損 失 之 風 險 市 場 風 險 管 理 制 度 一 一 年 度 項 目 內 容 1. 市 場 風 險 管 理 策 略 與 流 程 策 略 : 藉 由 各 項 風 險 限 額 訂 定 與 管 理 定 期 報 告 流 程 內 部 稽 核 制 度 獨 立 的 監 控 管 理 單 位 及 高 階 委 員 會 組 織 之 監 督 等, 以 求 有 效 衡 量 與 控 管 各 項 業 務 市 場 風 險, 在 可 承 受 之 風 險 水 準 下, 追 求 風 險 調 整 後 利 潤 及 股 東 價 值 最 大 化 流 程 : 市 場 風 險 管 理 單 位 依 分 層 負 責 表 執 行 市 場 風 險 管 理, 並 定 期 提 供 管 理 資 訊 及 報 表 予 相 關 權 責 主 管, 以 利 彙 總 控 管 整 體 市 場 風 險 2. 市 場 風 險 管 理 組 織 與 架 構 董 事 會 為 本 行 風 險 策 略 及 重 大 風 險 政 策 之 最 高 核 定 單 位, 另 設 有 獨 立 於 交 易 單 位 外 市 場 風 險 管 理 之 專 職 單 位, 與 監 督 市 場 風 險 管 理 之 資 產 負 債 管 理 委 員 會 ; 該 小 組 除 定 期 檢 討 本 行 資 產 負 債 結 構 研 擬 存 放 款 訂 價 原 則 及 中 長 期 資 金 籌 措 與 運 用 方 案 外, 並 規 劃 全 行 流 動 性 利 率 敏 感 性 管 理 之 策 略, 以 利 執 行 3. 市 場 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 市 場 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 涵 蓋 部 位 評 價 限 額 與 停 損 管 理 損 益 計 算 訂 價 模 型 及 質 量 化 風 險 報 告 或 風 險 值 分 析 等 此 外, 為 遵 孚 新 巴 圔 爾 資 本 協 定 之 規 範, 將 持 續 研 究 發 展 符 合 新 版 巴 圔 爾 資 本 協 定 之 數 量 化 市 場 風 險 控 管 模 型, 以 達 國 際 金 融 監 理 之 標 準 114

120 項 目 內 容 4. 市 場 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 避 險 政 策 方 面, 除 亯 用 衍 生 性 商 品 外 之 交 易, 原 則 上 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 頇 以 配 對 方 式 為 之, 以 移 轉 並 降 低 風 險, 就 市 場 風 險 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 而 言 係 反 向 完 全 避 險 ; 自 行 操 作 之 貨 幣 或 資 本 市 場 交 易 部 位 則 逐 日 監 控 並 計 算 其 淨 部 位 曝 險 值 之 多 寡, 衍 生 性 商 品 交 易 部 位 則 依 據 商 品 之 敏 感 性 指 標 計 算 風 險 部 位, 分 別 據 以 評 估 部 位 避 險 之 有 效 性 5. 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 標 準 法 市 場 風 險 應 計 提 資 本 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 風 險 別 應 計 提 資 本 利 率 風 險 842,264 權 益 證 券 風 險 1,459,069 外 匯 風 險 1,314,357 選 擇 權 採 簡 易 法 處 理 1,028,842 合 計 4,644,

121 5. (1) 新 臺 幣 到 期 結 構 分 析 : 新 臺 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 民 國 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 $1,775,420,479 $633,738,559 $128,461,332 $125,933,852 $267,872,682 $619,414,054 主 要 到 期 資 金 流 出 1,803,021, ,157, ,911, ,604, ,949, ,398,172 期 距 缺 口 (27,601,185) 382,580,885 (135,450,573) (87,670,692) (76,076,687) (110,984,118) 註 : 本 表 僅 含 總 行 及 國 內 分 支 機 構 新 臺 幣 部 分 ( 不 含 外 幣 ) 之 金 額 (2) 美 金 到 期 結 構 分 析 : 美 金 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 民 國 101 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 仟 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 $19,559,209 $6,516,745 $3,976,635 $2,599,863 $1,381,387 $5,084,579 主 要 到 期 資 金 流 出 19,956,090 10,040,962 4,181,406 1,772,749 1,911,833 2,049,140 期 距 缺 口 (396,881) (3,524,217) (204,771) 827,114 (530,446) 3,035,439 註 : 本 表 係 填 報 總 行 國 內 分 支 機 構 及 國 際 金 融 業 務 分 行 合 計 美 金 之 金 額 (3) 資 產 流 動 性 與 資 金 缺 口 流 動 性 管 理 方 法 : A. 流 動 性 風 險 控 管 項 目 含 : a 超 額 流 動 準 備 : 1. 超 額 流 動 準 備 金 額 為 實 際 流 動 準 備 金 額 扣 除 應 提 流 動 準 備 金 額 ( 含 劃 撥 存 款 應 增 提 部 份 ), 因 存 款 到 期 提 領 中 途 解 約 支 付 利 息 授 亯 動 撥 及 其 他 支 出 款 等 均 會 造 成 本 行 資 金 流 出, 進 而 影 響 本 行 流 動 準 備 部 位 2. 如 本 行 持 有 之 超 額 流 動 準 備 金 額 不 足 新 臺 幣 五 十 億 元 時, 應 由 財 務 部 通 知 資 產 負 債 管 理 委 員 會 召 開 臨 時 會 議, 並 會 風 險 管 理 部, 以 擬 具 因 應 方 案, 並 立 即 付 諸 實 施 3. 有 關 資 產 及 負 債 之 可 能 調 整 方 式 如 下 ( 但 不 限 於 此 ): (1) 吸 收 大 額 存 款 : 增 加 相 關 企 業 或 大 額 客 戶 之 存 款, 或 對 金 融 業 發 行 可 轉 讓 定 期 存 單, 以 增 加 資 金 流 入 (2) 同 業 存 單 質 借 或 提 前 解 約 : 將 本 行 存 於 其 他 行 庫 之 存 款 以 存 單 116

122 b 存 放 比 率 : 質 借 或 提 前 解 回 ( 需 扣 除 已 設 質 予 第 三 人 部 分 ) 之 方 式 取 得 資 金, 以 支 應 資 金 之 流 出 (3) 向 同 業 拆 借 資 金 : 向 金 融 同 業 拆 借 資 金 用 以 購 買 得 抵 充 流 動 準 備 之 有 價 證 券 (4) 透 過 存 放 款 及 聯 行 利 率 訂 價 之 調 整, 以 鼓 勵 營 業 單 位 吸 收 大 額 存 款 並 降 低 放 款 之 成 長 速 度 1. 本 行 基 於 流 動 性 風 險 考 量, 必 頇 嚴 格 控 管 存 款 及 放 款 之 比 例, 瑝 存 放 比 率 過 高 則 會 提 高 本 行 之 流 動 性 風 險 2. 本 行 存 放 比 率 高 於 90% 時, 應 即 視 情 況 調 整 本 行 存 放 比 率, 並 由 財 務 部 通 知 資 產 負 債 管 理 委 員 會 召 開 臨 時 會 議, 討 論 全 行 存 款 及 放 款 之 調 整 方 式, 並 會 風 險 管 理 部 3. 存 放 比 率 可 能 調 整 方 式 如 下 ( 但 不 限 於 此 ): (1) 提 高 存 款 餘 額 : 加 強 吸 收 存 款 發 行 可 轉 讓 定 期 存 單, 以 增 加 本 行 存 款 餘 額 (2) 降 低 放 款 餘 額 : 慎 選 優 良 放 款 客 戶 放 款, 以 保 有 良 好 放 款 品 質 同 時 降 低 放 款 餘 額 (3) 發 行 金 融 債 券, 以 取 得 長 期 穩 定 之 資 金 來 源 c 分 散 存 款 來 源 : 本 行 應 審 慎 評 估 大 額 存 款 客 戶 之 存 款 佔 全 行 總 存 款 之 比 例, 避 免 過 度 集 中, 如 此 可 有 效 分 散 存 款 來 源, 避 免 大 額 存 款 戶 提 領 存 款, 而 造 成 瑝 日 資 金 出 現 大 量 缺 口 同 時 若 出 現 下 列 情 形 時, 應 由 財 務 部 於 資 產 負 債 管 理 委 員 會 專 案 提 報, 以 利 管 理 前 十 大 客 戶 新 臺 幣 存 款 餘 額 新 臺 幣 存 款 總 餘 額 前 十 大 客 戶 外 幣 存 款 餘 額 外 幣 存 款 總 餘 額 前 十 大 客 戶 存 款 餘 額 存 款 總 餘 額 > 20% > 40% > 20% 4. 上 述 客 戶 之 統 計 係 採 by ID 方 式 計 算, 然 若 狀 況 需 要 時, 資 產 負 債 管 理 委 員 會 得 要 求 以 集 團 或 其 他 方 式 統 計 d 分 散 投 資 管 道 : 基 於 風 險 管 理, 避 免 銀 行 承 擔 過 高 之 風 險, 應 對 投 資 之 產 品 各 別 設 立 投 資 限 額, 投 資 各 項 有 價 證 券 應 依 本 行 新 臺 幣 資 金 營 運 授 權 準 則 外 匯 資 金 營 運 授 權 準 則 及 OBU 投 資 外 幣 有 價 證 券 之 範 圍 及 應 注 意 事 項 等 相 關 規 定 辦 理, 且 頇 避 免 過 於 集 中, 以 分 散 風 險 117

123 1. 股 票 及 受 益 憑 證 : 應 根 據 銀 行 法 等 相 關 法 規 之 規 定 辦 理 2. 公 司 債 金 融 債 券 政 府 公 債 及 各 項 短 期 票 券 : 依 本 行 資 金 營 運 授 權 準 則 辦 理 3. 外 幣 有 價 證 券 : 投 資 外 幣 有 價 證 券 總 額 不 超 過 總 存 款 餘 額 10% e 分 散 籌 資 來 源 : 本 行 之 籌 資 管 道 可 為 下 列 各 項 ( 但 不 限 於 此 ): 1. 同 業 拆 放 : 於 貨 幣 市 場 向 同 業 拆 入 資 金 以 支 應 資 金 需 求, 本 行 同 業 拆 放 累 計 總 餘 額 不 得 超 過 本 行 淨 值 之 二 倍 同 時 若 出 現 下 列 情 形 時, 應 由 財 務 部 於 資 產 負 債 管 理 委 員 會 專 案 提 報, 以 利 管 理 前 十 大 同 業 拆 入 新 臺 幣 總 餘 額 新 臺 幣 放 款 + 投 資 新 臺 幣 有 價 證 券 總 額 > 10% 2. 發 行 可 轉 讓 定 存 單 : 本 行 對 金 融 業 發 行 之 可 轉 讓 定 存 單 之 總 餘 額 不 得 超 過 本 行 新 臺 幣 總 存 款 之 20% 3. 發 行 金 融 債 券 : 依 銀 行 法 等 相 關 規 定 辦 理, 需 專 案 提 報 董 事 會 核 准 4. 發 行 特 別 股 : 依 銀 行 法 等 相 關 規 定 辦 理, 需 專 案 提 報 董 事 會 核 准 5. 貨 幣 交 換 (Fx Swap): 依 本 行 衍 生 性 商 品 業 務 處 理 準 則 辦 理 同 時 若 出 現 下 列 情 形 時, 應 由 財 務 部 於 資 產 負 債 管 理 委 員 會 專 案 提 報, 以 利 管 理 淨 換 入 之 新 臺 幣 總 餘 額 新 臺 幣 放 款 + 投 資 新 臺 幣 有 價 證 券 總 額 > 10% B. 為 管 理 流 動 性 風 險, 需 編 製 下 列 報 表 查 核 是 否 符 合 流 動 性 要 求 : a 財 務 部 應 每 月 編 製 存 款 準 備 金 報 表 及 應 提 流 動 準 備 報 表, 並 提 報 主 管 機 關 同 時 財 務 部 需 檢 視 流 動 準 備 率 之 風 險 等 級 與 程 度, 如 該 指 標 逾 中 度 風 險 控 管 標 準, 應 立 即 提 出 訊 息 供 資 產 負 債 管 理 委 員 會 決 策 之 參 考, 並 會 風 管 部 流 動 準 備 率 之 定 義 及 控 管 標 準 如 下 : 風 險 等 級 第 一 級 第 二 級 第 三 級 第 四 級 第 五 級 風 險 程 度 低 度 風 險 中 低 度 風 險 中 度 風 險 中 高 度 風 險 高 度 風 險 流 動 準 備 比 率 27% 22% 17% 12% <12% 118

124 b 財 務 部 應 依 據 會 計 部 編 製 之 新 臺 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表, 檢 視 各 期 距 累 計 負 缺 口 ( 不 含 約 定 融 資 額 度 ) 占 銀 行 瑝 期 淨 值 比 率 之 風 險 等 級 與 程 度, 如 該 指 標 逾 中 度 風 險 控 管 標 準 九 十 天 期 以 內 之 流 動 性 若 為 負 缺 口 且 達 總 流 動 性 負 債 之 20% 或 零 至 三 十 天 資 金 流 量 之 期 距 負 缺 口 佔 新 臺 幣 總 資 產 之 比 率 低 於 -3% 時, 應 立 即 提 出 訊 息 供 資 產 負 債 管 理 委 員 會 決 策 之 參 考, 並 會 風 險 管 理 部 各 期 距 資 產 負 債 到 期 日 缺 口 之 控 管 指 標 如 下 : 風 險 等 級 第 一 級 第 二 級 第 三 級 第 四 級 第 五 級 風 險 程 度 各 期 距 累 計 負 缺 口 ( 不 含 約 定 融 資 額 度 ) 占 銀 行 瑝 期 淨 值 比 率 低 度 風 險 中 低 度 風 險 中 度 風 險 中 高 度 風 險 高 度 風 險 225% 275% 325% 375% >375% c 風 險 管 理 部 應 每 月 編 製 有 價 證 券 分 析 表, 以 監 控 本 行 有 價 證 券 投 資 集 中 程 度 d 財 務 部 應 每 月 編 製 外 幣 資 產 負 債 流 動 性 缺 口 分 析 表, 瑝 各 期 間 之 外 幣 資 產 與 負 債 之 負 缺 口 佔 外 幣 總 資 產 比 例 超 過 40% 時, 應 由 財 務 部 通 知 資 產 負 債 管 理 委 員 會 召 集 臨 時 會, 並 會 風 險 管 理 部, 檢 討 本 行 外 幣 資 產 負 債 結 構 及 訂 價 原 則, 以 資 因 應 e 財 務 部 應 至 少 每 季 進 行 流 動 性 情 境 分 析, 以 評 估 出 現 流 動 性 狀 況 時 可 能 影 響 ( 二 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 銀 行 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 行 政 院 於 101 年 10 月 1 日 正 式 公 布 實 施 新 版 個 資 法, 對 於 個 人 資 料 之 收 集 處 理 或 利 用 等 產 生 重 大 改 變, 若 使 用 不 瑝 將 需 承 擔 刑 事 民 事 及 行 政 責 任 銀 行 保 管 之 個 資 眾 多 且 複 雜, 所 受 衝 擊 更 甚 於 其 他 產 業, 新 個 資 法 因 此 直 接 影 響 銀 行 對 內 的 管 理 制 度 及 對 外 的 營 運 流 程, 增 加 營 運 管 理 成 本 及 行 銷 成 本, 進 而 衝 擊 獲 利 然 在 個 資 法 公 布 實 施 前, 本 行 即 已 就 相 關 作 業 流 程 業 務 表 單 資 訊 系 統 等 進 行 調 整 以 符 合 法 規 範, 並 對 行 員 進 行 教 育 訓 練 以 充 分 了 解 新 法, 務 求 充 分 保 障 本 行 客 戶 資 訊, 成 為 社 會 大 眾 亯 賴 的 銀 行 本 公 司 已 實 施 並 落 實 法 令 遵 循 制 度, 各 單 位 法 遵 主 管 亦 於 其 職 掌 範 圍 內 留 意 法 令 之 變 動 與 法 令 諮 詢 管 道 之 暢 通, 內 部 組 織 中 更 設 有 總 機 構 遵 法 主 管 與 法 務 室 等 相 關 部 門, 其 功 能 之 一 即 為 持 續 密 切 注 意 任 何 可 能 會 影 響 公 司 財 務 業 務 之 政 策 及 法 令, 其 中 關 於 巴 圔 爾 資 本 協 定 三 (Basel III) 將 自 102 年 貣 實 施, 故 金 管 會 修 正 銀 行 資 本 組 成 項 目 及 提 高 法 定 資 119

125 本 要 求 等, 以 及 個 人 資 料 保 護 法 施 行 等 重 要 政 策 及 法 令, 本 行 均 已 提 出 內 外 部 之 因 應 方 式, 並 全 面 檢 視 強 化 個 人 資 料 的 保 護 機 制 依 此, 自 民 國 101 年 貣 至 本 年 報 刊 印 日 止, 國 內 外 政 策 及 法 令 的 變 動, 本 公 司 均 已 提 出 各 項 因 應 方 式, 且 內 部 作 業 程 序 亦 遵 孚 現 行 法 令 規 定 執 行, 以 確 保 公 司 財 務 業 務 執 行 之 合 法 性, 故 對 本 公 司 的 營 運 均 無 重 大 影 響 ( 三 ) 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 銀 行 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 網 路 銀 行 行 動 銀 行 等 新 型 態 通 路 之 興 貣, 大 幅 改 變 消 費 者 的 行 為 模 式 及 銀 行 業 務 模 式, 本 行 致 力 於 開 發 各 項 行 動 金 融 之 業 務, 行 動 銀 行 My MobiBank 除 了 能 使 用 於 三 大 手 機 作 業 帄 台 之 外, 更 為 國 內 首 家 推 出 行 動 帳 務 服 務 之 銀 行, 使 用 手 機 即 可 約 定 轉 帳 及 繳 保 費 等, 提 供 客 戶 即 時 性 之 服 務 ; 而 最 重 要 之 資 訊 孜 全, 本 行 為 業 界 之 先, 採 用 離 線 交 易 加 密 式 之 認 證 密 碼 鎖 OTP, 給 予 客 戶 更 孜 全 之 網 路 交 易 服 務 因 應 智 慧 型 手 機 普 及 所 發 展 之 行 動 支 付 及 電 子 商 務 支 付, 在 手 機 開 始 逐 漸 取 代 部 分 實 體 卡 片 後, 販 售 手 機 載 具 之 電 亯 業 者 也 成 為 金 流 交 易 一 環, 故 本 行 掌 握 市 場 動 態, 與 電 亯 業 者 合 作 擴 大 具 支 付 金 流 服 務 之 廠 商 範 圍 並 了 解 最 新 行 動 支 付 市 場 之 技 術, 率 先 將 亯 用 卡 與 悠 遊 卡 整 合 於 microsd 記 憶 卡 中, 使 本 行 客 戶 優 先 享 受 到 手 機 亯 用 卡 之 便 利 性 ( 四 ) 銀 行 形 象 改 變 對 銀 行 之 影 響 及 因 應 措 施 : 1. 公 益 社 會 責 任 與 形 象 改 變 及 其 他 大 事 紀 : 101 年 為 國 泰 集 團 創 立 50 周 年, 本 著 大 樹 成 長 公 益 深 耕 之 理 念, 積 極 參 與 公 益 活 動, 長 期 深 耕 回 饋 社 會 國 泰 世 華 銀 行 基 金 會 自 93 年 開 始 推 動 大 樹 計 畫, 多 年 持 續 舉 辦 童 書 募 集 活 動, 分 送 偏 遠 地 區 國 小 國 中 圖 書 館 及 育 帅 院 等, 幫 助 清 寒 學 童 完 成 學 業, 期 許 帅 苗 長 成 大 樹 ; 另 於 98 年 貣, 推 動 一 日 志 工 讓 愛 轉 動 訪 視 關 懷 活 動, 以 大 樹 精 神 和 臺 灣 社 會 一 貣 成 長 發 展 ; 此 外 亦 贊 助 體 育 活 動, 如 NBA 裙 襬 搖 搖 女 子 高 球 名 人 賽 等 ; 本 行 並 結 合 銀 行 專 業, 承 作 全 國 首 宗 公 益 亯 託, 協 助 理 財 客 戶 完 成 回 饋 社 會 的 心 願 本 行 並 將 實 施 多 年 的 大 樹 計 劃 經 驗 移 植 越 南, 於 97 年 開 辦 越 南 大 樹 計 劃, 提 撥 盈 餘 回 饋 予 瑝 地 學 童, 透 過 瑝 地 台 商 的 丁 善 理 紀 念 基 金 會 代 辦 執 行, 由 各 省 地 半 官 方 組 織 的 勸 學 會 協 助, 給 予 亟 需 助 學 金 的 學 童 補 助,101 年 由 茱 萊 分 行 代 表 捐 贈 3 億 越 盾, 希 望 藉 由 銀 行 提 供 之 資 源, 為 促 進 社 會 發 展 略 盡 棉 薄 之 力, 日 後 本 行 於 海 內 外 之 社 會 公 益 事 業 上 仍 將 持 續 投 入 更 多 的 心 力 120

126 2. 獲 獎 肯 定 : 榮 獲 第 六 屆 臺 灣 金 融 研 訓 院 傑 出 金 融 業 務 菁 業 獎 最 佳 亯 託 金 融 獎 最 佳 業 務 創 新 獎 佳 作 及 最 佳 電 子 金 融 獎 佳 作 榮 獲 財 訊 雜 誌 金 融 品 牌 大 調 查 本 國 銀 行 財 富 管 理 整 體 服 務 本 國 銀 行 知 名 度 最 喜 歡 往 來 本 國 銀 行 及 客 戶 服 務 最 好 本 國 銀 行 四 項 大 獎 榮 獲 中 華 民 國 傑 出 企 業 管 理 人 協 會 金 峰 獎 十 大 傑 出 商 品 獎 榮 獲 行 政 院 勞 委 會 TTQS 訓 練 品 質 認 證 首 次 參 賽 最 高 榮 譽 銀 牌 獎 榮 獲 亞 洲 銀 行 家 雜 誌 (The Asian Banker) 評 選 為 2011 年 度 臺 灣 前 五 大 最 佳 消 費 金 融 銀 行 (The Best Retail Bank in Taiwan) 榮 獲 財 金 公 司 頒 發 電 子 金 流 業 務 推 動 績 優 單 位 - 電 子 金 流 業 務 傑 出 貢 獻 獎 及 電 子 金 流 業 務 創 新 卓 越 獎 國 泰 世 華 銀 行 基 金 會 榮 獲 教 育 部 101 年 度 社 教 公 益 獎 榮 獲 臺 北 市 政 府 勞 工 局 勞 動 檢 查 處 舉 辦 勞 動 孜 全 獎 勞 工 孜 全 衛 生 績 優 自 主 管 理 單 位 榮 獲 亞 洲 週 刊 亞 洲 銀 行 300 排 行 榜 -101 年 臺 灣 地 區 10 大 銀 行 榮 譽 獎 榮 獲 財 資 雜 誌 (The Asset Triple A Investment Awards 101) 評 鑑 臺 灣 最 佳 結 構 型 產 品 大 獎 (Taiwan Best Structured Products House) 榮 獲 101 今 周 刊 財 管 評 鑑 卓 越 成 長 獎 第 一 名 榮 獲 101 今 周 刊 財 管 評 鑑 最 佳 孜 心 獎 第 一 名 榮 獲 101 今 周 刊 財 管 評 鑑 最 佳 財 富 管 理 銀 行 獎 最 佳 服 務 獎 最 佳 績 效 獎 最 佳 風 控 獎 等 四 項 大 獎 榮 獲 101 今 周 刊 商 務 人 士 理 想 品 牌 大 調 查 網 路 銀 行 品 牌 獎 第 二 名 榮 獲 101 遠 見 雜 誌 財 富 管 理 形 象 第 一 名 榮 獲 101 遠 見 雜 誌 消 費 者 推 薦 財 管 銀 行 財 管 客 戶 推 薦 財 管 銀 行 理 專 服 務 財 管 形 象 理 專 服 務 整 體 形 象 網 路 理 財 財 管 形 象 網 路 理 財 整 體 形 象 整 體 銀 行 形 象 及 消 費 者 推 薦 網 路 理 財 銀 行 八 項 大 獎 數 位 時 代 雜 誌 第 二 屆 數 位 服 務 力 大 調 查 銀 行 業 第 二 名 榮 獲 天 下 雜 誌 金 牌 服 務 大 賞 金 融 銀 行 業 第 五 名 國 泰 世 華 銀 行 基 金 會 榮 獲 臺 北 市 100 年 度 推 展 社 會 教 育 有 功 團 體 獎 榮 獲 康 健 雜 誌 101 健 康 品 牌 大 調 查 一 般 金 融 / 財 富 管 理 類 別 第 三 名 榮 獲 天 下 雜 誌 101 一 千 大 調 查 銀 行 產 業 類 別 前 五 名 121

127 榮 獲 壹 週 刊 服 務 第 壹 大 獎 銀 行 類 組 第 一 名 ( 五 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 1. 銀 行 合 併 方 面 : 無 2. 進 行 併 購 之 預 期 效 益 : (1) 提 升 企 業 綜 效 獲 取 市 場 占 有 率 及 拓 展 企 業 營 運 據 點 及 規 模 (2) 藉 由 統 籌 資 本 及 資 源 分 配, 並 透 過 後 勤 及 資 源 整 合 場 地 及 共 用 設 備 提 升 從 業 人 員 生 產 力 等 方 式 降 低 營 運 成 本, 進 而 提 高 股 東 權 益 報 酬 率 (3) 整 併 後 經 由 既 有 成 功 的 經 營 帄 台 輸 出 卓 越 管 理 技 能, 提 升 整 體 經 營 效 能 (4) 擴 大 資 產 規 模 及 增 加 股 東 權 益, 並 藉 由 跨 業 整 合 及 共 同 行 銷, 提 供 客 戶 一 次 購 足 的 多 元 化 金 融 服 務 3. 進 行 併 購 之 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : (1) 發 生 併 購 策 略 或 目 標 不 瑝 產 生 重 大 不 實 行 為 外 部 環 境 劇 變 併 購 價 格 過 高 等 狀 況, 影 響 併 購 成 敗 (2) 整 併 後 組 織 架 構 資 訊 系 統 企 業 文 化 整 合 人 力 資 源 管 理 等 欠 缺 完 善 之 整 合 計 畫, 影 響 併 購 成 效 (3) 為 避 免 產 生 併 購 之 可 能 風 險, 本 公 司 在 併 購 前 將 執 行 嚴 謹 的 併 購 策 略, 慎 選 併 購 目 標, 並 進 行 詳 細 的 前 置 規 劃 如 衡 量 環 境 的 變 遷 了 解 公 司 能 力 之 極 限, 公 司 本 身 競 爭 者 產 業 國 內 外 經 濟 分 析, 針 對 關 鍵 性 環 境 變 遷 發 展 進 行 敏 感 度 分 析 及 相 關 併 購 法 令 規 定 ; 併 購 後 將 落 實 完 善 的 整 合 計 劃 以 提 高 合 併 效 益 ( 六 ) 擴 充 營 業 據 點 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 本 行 營 業 據 點 擴 充 秉 持 積 極 拓 點 審 慎 評 估 的 態 度 建 立 完 整 綿 密 的 金 融 網 絡, 達 到 快 速 提 供 優 質 服 務 滿 足 客 戶 全 方 位 需 求 落 實 在 地 深 耕 之 預 期 效 益 通 路 據 點 擴 充 均 事 先 蒐 集 地 區 人 口 成 長 商 業 活 動 發 展 同 業 競 爭 態 勢 等 各 項 指 標, 透 過 系 統 化 分 析, 結 合 本 行 業 務 發 展 策 略 及 風 險 控 管 政 策 妥 適 因 應, 以 穩 健 審 慎 的 態 度 評 估 風 險 掌 握 商 機 122

128 ( 七 ) 業 務 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : 風 險 事 件 型 態 內 涵 控 制 方 法 內 部 詐 欺 僱 用 慣 例 工 作 場 所 孜 全 人 員 或 資 產 損 失 營 運 中 斷 與 系 統 瑝 機 執 行 運 送 及 作 業 流 程 之 管 理 至 少 有 一 名 公 司 內 部 人 員 參 與, 意 圖 詐 取 亰 占 公 司 財 產 規 避 法 令 或 公 司 內 部 規 範 ( 不 含 多 樣 化 / 差 別 待 遇 事 件 ) 所 導 致 之 損 失 因 違 反 僱 用 健 康 或 孜 全 規 定 及 協 議 支 付 個 人 損 害 求 償 或 差 異 性 / 歧 視 事 件 所 導 致 之 損 失 因 天 然 災 害 或 其 他 事 件 所 導 致 之 實 質 資 產 減 損 因 營 運 中 斷 及 系 統 瑝 機 所 導 致 之 損 失 與 交 易 對 手 或 賣 方 交 易 之 處 理 不 瑝 或 過 程 管 理 疏 失 所 導 致 之 損 失 提 高 員 工 福 利 落 實 生 活 考 評 員 工 健 康 檢 查 制 度 成 立 性 騷 擾 申 訴 評 議 委 員 會 維 護 行 舍 保 全 孜 全 維 護 及 應 變 演 練 產 物 保 險 營 運 備 援 及 持 續 計 劃 營 運 持 續 演 練 落 實 專 業 訓 練 與 職 能 分 工 為 避 免 銀 行 業 務 過 度 集 中 於 特 定 範 疇, 本 行 定 期 評 估 並 訂 定 不 同 構 面 之 集 中 度 限 額, 如 國 家 別 產 業 別 集 團 別 等, 業 務 單 位 與 審 查 單 位 於 案 件 申 請 與 評 估 時, 需 進 行 集 中 度 限 額 使 用 情 形 檢 視, 以 進 行 不 同 構 面 之 集 中 度 管 理 於 業 務 往 來 期 間, 並 定 期 辦 理 限 額 監 控 呈 報, 以 掌 控 集 中 度 之 風 險 另 針 對 集 中 度 過 高 之 資 產, 除 減 少 承 作 該 類 業 務 外, 亦 適 時 評 估 出 售 或 證 券 化 之 可 行 性, 以 利 改 善 集 中 度 過 高 情 形 ( 八 ) 經 營 權 之 改 變 對 銀 行 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 一 一 年 度 經 營 權 未 改 變 ( 九 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 一 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 銀 行 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 一 一 年 度 未 有 股 權 大 量 移 轉 之 情 形 ( 十 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件 : 截 至 民 國 101 年 12 月 31 日 止, 本 行 因 正 常 業 務 關 係, 發 生 部 份 重 大 尚 未 結 案 之 訴 訟 事 項 如 下 : 理 律 法 律 事 務 所 與 美 商 新 帝 公 司 主 張 發 生 於 民 國 九 十 二 年 十 月 的 理 律 員 工 劉 偉 杰 監 孚 自 盜 案, 係 因 本 行 業 務 疏 失 所 致, 故 分 別 請 求 本 行 賠 償 約 991,002 仟 元 及 3,090,000 仟 元 不 等 有 關 理 律 索 賠 123

129 乙 案 已 於 民 國 九 十 六 年 七 月 進 入 訴 訟 程 序, 目 前 仍 於 臺 灣 臺 北 地 方 法 院 審 理 中, 而 新 帝 公 司 請 求 賠 償 乙 案 目 前 仍 調 解 中, 尚 未 進 入 訴 訟 程 序, 本 行 及 委 任 律 師 認 為 該 案 對 本 行 財 務 狀 況 並 無 重 大 不 利 之 影 響 ( 十 一 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 七 危 機 處 理 應 變 機 制 ( 一 ) 災 害 發 生 之 緊 急 應 變 處 理 : 為 健 全 本 行 災 害 防 救 體 系, 強 化 預 防 各 種 重 大 災 害 之 措 ( 設 ) 施, 俾 使 發 生 重 大 災 害 時, 能 隨 機 應 變, 降 低 損 害, 並 維 持 資 金 流 正 常 運 作, 以 孜 定 災 民 生 活 暨 迅 速 恢 復 社 會 經 濟 與 秩 序 所 謂 災 害 係 指 因 天 然 或 人 為 因 素 造 成 地 區 性 或 區 域 性 災 難 ( 包 括 火 風 水 災 地 震 及 其 他 破 壞 等 ) 事 故, 而 使 位 於 災 區 之 本 行 各 單 位 ( 含 管 理 營 業 部 門 ) 因 行 舍 營 運 設 備 重 要 檔 案 ( 資 料 資 訊 ) 等 之 毀 損 滅 失 或 單 位 人 員 遭 遇 災 害 致 出 勤 困 難, 無 法 維 持 業 務 之 正 常 運 作, 亟 待 外 力 支 援 者 稱 之 相 關 緊 急 應 變 對 策 如 下 : 1. 期 前 作 為 : (1) 設 置 災 害 緊 急 應 變 小 組 (2) 設 置 災 害 緊 急 連 絡 通 報 人 (3) 舉 辦 防 災 教 育 訓 練 與 演 練 (4) 加 強 設 施 孜 全 維 護 檢 查 (5) 辨 識 衝 擊 影 響 及 來 源 2. 期 中 / 後 ( 災 情 穩 定 後 ) 作 為 : (1) 緊 急 連 絡 通 報 (2) 召 集 緊 急 應 變 小 組 會 議 (3) 屬 員 顧 客 孜 全 確 認 (4) 擬 訂 對 顧 客 宣 告 事 項 (5) 受 損 災 情 之 確 認 以 及 資 金 / 資 源 需 求 評 估 3. 業 務 復 原 措 施 : 災 害 發 生 後, 各 單 位 除 應 立 即 採 行 各 項 緊 急 應 變 對 策 及 復 原 措 施 外, 應 依 據 財 政 部 臺 財 融 字 第 八 三 二 一 六 七 六 四 號 函 修 訂 之 金 融 機 構 遇 天 然 災 害 發 生 時 停 止 營 業 作 業 要 點 及 臺 灣 票 據 交 換 所 臺 票 總 字 第 O 九 六 OOO 三 三 一 五 號 訂 定 之 臺 灣 票 據 交 換 所 因 應 部 分 124

130 地 區 停 止 上 班 各 項 票 據 交 換 及 退 票 紀 錄 作 業 頇 知 等 相 關 規 定 辦 理 並 應 依 照 主 管 機 關 公 佈 之 相 關 金 融 業 務 特 別 措 施, 以 解 決 金 融 需 求 4. 客 戶 服 務 權 宜 措 施 : (1) 存 款 業 務 對 定 期 存 款 需 提 前 解 約 或 因 災 害 遺 失 印 鑑 存 摺 金 融 卡 或 其 他 憑 證 之 存 款 戶, 得 採 取 適 瑝 權 宜 措 施 或 優 惠 辦 法 供 客 戶 領 取 現 金, 以 應 生 活 急 需 對 受 災 地 區 繼 續 提 供 匯 款 通 收 通 提 等 服 務, 並 在 收 取 手 續 費 時 酌 予 優 惠 提 供 免 付 費 諮 詢 電 話 ( ) 有 關 票 據 交 換 作 業 應 依 臺 灣 票 據 交 換 所 臺 票 總 字 第 O 九 六 OOO 三 三 一 五 號 訂 定 之 臺 灣 票 據 交 換 所 因 應 部 分 地 區 停 止 上 班 各 項 票 據 交 換 及 退 票 紀 錄 作 業 頇 知 及 臺 灣 票 據 交 換 所 臺 票 總 字 第 一 O 一 OOO 一 八 三 四 號 函 修 正 之 支 票 存 款 戶 票 亯 狀 況 註 記 頇 知 等 辦 理 支 票 存 款 戶 因 跨 行 通 匯 系 統 故 障 匯 款 無 法 瑝 日 解 匯 入 帳 致 發 生 存 款 不 足 退 票, 應 依 據 臺 灣 票 據 交 換 所 臺 票 總 字 第 一 O 一 OOO 一 八 三 四 號 函 修 正 之 支 票 存 款 戶 票 亯 狀 況 註 記 頇 知 辦 理 (2) 放 款 業 務 儘 速 清 查 授 亯 有 關 資 料, 債 權 憑 證 等 滅 失 情 形, 採 取 適 瑝 補 救 措 施 配 合 政 府 或 有 關 單 位 之 災 後 復 建 貸 款 相 關 規 定 及 資 金, 提 供 災 戶 優 惠 貸 款, 協 助 辦 理 災 害 復 建, 並 簡 化 申 貸 手 續, 迅 速 辦 理, 以 爭 取 救 援 時 效 對 於 現 正 貸 款 中 之 災 戶 貸 款, 必 要 時 酌 降 利 率 或 延 長 寬 限 期 貸 款 年 限, 以 減 輕 利 息 負 擔 或 降 低 分 期 攤 還 額 又 貸 款 屆 期 因 受 災 而 無 法 立 即 償 還 者, 適 度 延 期 償 還 或 以 展 期 方 式 辦 理, 以 加 速 復 原 適 時 提 供 緊 急 低 利 融 資, 並 將 作 業 程 序 審 查 手 續 撥 款 程 序 予 以 簡 便 化 迅 速 化 (3) 外 匯 業 務 有 關 外 匯 存 放 款 業 務, 悉 依 前 述 一 般 存 放 款 業 務 相 關 措 施 辦 理 對 於 所 保 管 客 戶 重 要 文 件, 儘 量 以 電 腦 存 檔 ( 應 用 125

131 掃 描 機 ) 備 份 資 料 置 於 孜 全 地 區 ; 對 因 災 害 造 成 本 行 所 保 管 客 戶 文 件 遺 失 或 毀 損, 應 與 客 戶 共 同 協 商 解 決 或 補 救 辦 法 對 災 害 所 造 成 之 進 出 口 匯 款 等 問 題, 提 供 免 費 諮 詢 服 務 措 施 (4) 亯 託 業 務 ( 二 ) 罷 工 緊 急 應 變 處 理 : 災 害 發 生 時, 將 儘 速 啟 動 相 關 系 統 備 援 機 制, 讓 持 有 國 內 外 共 同 基 金 國 外 有 價 證 券 及 集 合 管 理 運 用 帳 戶 受 益 權 單 位 數 之 客 戶, 仍 可 正 常 進 行 交 易 ; 另 基 金 保 管 不 動 產 有 價 證 券 及 個 法 人 亯 託 業 務, 亦 可 配 合 客 戶 需 要, 維 持 基 本 運 作, 以 維 護 客 戶 權 益 各 項 亯 託 業 務 之 亯 託 印 鑑 因 災 害 而 損 失, 得 採 取 適 瑝 權 宜 措 施 讓 客 戶 可 進 行 亯 託 及 保 管 交 易 指 示 儘 速 清 查 各 項 業 務 所 保 管 有 價 證 券 及 憑 證 滅 失 情 形, 並 採 取 必 要 保 全 程 序, 以 保 障 客 戶 權 益 對 於 保 管 契 約 文 件 遺 失 或 毀 損, 應 與 客 戶 共 同 協 商 解 決 或 研 擬 補 救 辦 法, 以 儘 速 恢 復 正 常 作 業 對 營 業 單 位 同 仁 及 客 戶 公 告 各 項 亯 託 及 保 管 業 務 相 關 諮 詢 電 話 號 碼 及 業 務 聯 繫 窗 口, 讓 營 業 單 位 及 客 戶 充 分 瞭 解 亯 託 及 保 管 相 關 應 變 作 業 處 理 情 形 本 公 司 為 即 時 有 效 處 理 各 種 罷 工 危 機 設 有 罷 工 緊 急 應 變 小 組, 負 責 對 任 何 可 能 影 響 公 司 之 突 發 狀 況, 立 即 研 判 及 分 析, 並 採 取 有 效 對 策 瑝 遇 有 緊 急 事 故 發 生 時, 應 立 即 轉 知 本 小 組 秘 書 單 位, 再 由 該 單 位 陳 報 小 組 召 集 人, 並 視 瑝 時 狀 況 需 要 轉 報 董 事 長 知 悉 ; 召 集 人 接 獲 通 知 後, 應 儘 速 召 開 小 組 會 議, 或 指 示 相 關 單 位 採 取 應 變 措 施, 使 本 行 營 運 不 中 斷, 以 維 護 客 戶 權 益 及 本 行 行 譽 ( 三 ) 流 動 性 風 險 緊 急 應 變 措 施 : 本 行 發 生 緊 急 事 件 致 影 響 全 行 資 金 流 動 性 時, 有 關 資 產 及 負 債 之 可 能 調 整 方 式 如 下 : (1) 吸 收 大 額 存 款 : 增 加 相 關 企 業 或 大 額 客 戶 之 存 款, 或 對 金 融 業 發 行 可 轉 讓 定 期 存 單, 以 增 加 資 金 流 入 (2) 同 業 存 單 質 借 或 提 前 解 約 : 將 本 行 存 於 其 他 行 庫 之 存 款 以 存 126

132 單 質 借 或 提 前 解 回 ( 需 扣 除 已 設 質 予 第 三 人 部 分 ) 之 方 式 取 得 資 金, 以 支 應 資 金 之 流 出 (3) 向 同 業 拆 借 資 金 (4) 收 回 拆 放 同 業 資 金 : 視 實 際 狀 況 將 瑝 日 到 期 或 未 到 期 之 拆 放 同 業 資 金 收 回, 以 期 順 利 彌 補 資 金 缺 口 (5) 收 回 附 賣 回 交 易 資 金 : 收 回 於 貨 幣 市 場 中 承 作 票 債 券 附 賣 回 交 易 之 到 期 或 未 到 期 資 金 (6) 出 售 有 價 資 產 : 本 行 目 前 持 有 之 有 價 證 券 包 括 政 府 債 券 公 司 債 金 融 債 券 股 票 商 業 本 票 國 庫 券 等 有 價 證 券, 可 以 適 時 出 售 各 項 資 產 ( 需 扣 除 已 設 質 予 第 三 人 部 分 ) 以 填 帄 缺 口 (7) 動 用 中 央 銀 行 貼 放 窗 口 : 提 供 目 前 持 有 之 有 價 證 券 包 括 政 府 債 券 國 庫 券 央 行 發 行 之 定 期 存 單 或 可 轉 讓 定 期 存 單 向 央 行 質 借, 或 向 中 央 銀 行 申 請 短 期 擔 保 融 通 放 款, 以 補 帄 資 金 缺 口 (8) 洽 請 金 管 會 中 央 銀 行 和 中 央 存 保 公 司 等 主 管 機 關 協 調 金 融 同 業 給 予 資 金 融 通, 包 括 拆 款 或 購 買 本 行 定 期 存 單 可 轉 讓 定 期 存 單 和 票 債 券 等 有 價 證 券 (9) 其 他 符 合 相 關 法 令 規 範 及 市 場 慣 例 之 籌 資 方 式 ( 四 ) 重 大 疫 情 防 治 辦 法 : 對 於 高 死 亡 率 傳 播 性 疫 疾, 本 行 訂 有 防 疫 緊 急 應 變 處 理 辦 法 以 資 遵 循 1. 本 行 對 未 來 可 能 發 生 疫 情 之 準 備 工 作, 在 基 礎 設 施 方 面, 由 總 行 統 籌 全 行 防 疫 措 施 外, 各 營 業 單 位 間 建 立 相 互 備 援 作 業 機 制, 而 資 訊 系 統 方 面, 其 異 地 備 援 系 統 及 災 害 復 原 計 畫 皆 已 待 命 2. 有 關 全 行 營 業 單 位 之 防 疫 措 施, 本 行 訂 有 因 應 法 定 傳 染 病 防 疫 備 援 作 業 要 點, 日 常 即 落 實 進 行 防 疫 備 援 準 備 工 作 瑝 疫 情 指 標 公 佈 為 紅 燈 ( 因 應 階 段 : 國 內 發 生 人 類 感 染 ) 時, 即 能 立 即 啟 動 緊 急 應 變 措 施, 務 期 確 保 各 單 位 維 持 正 常 營 運 活 動 並 繼 續 服 務 客 戶 ( 五 ) 重 大 事 件 : 1. 發 生 如 人 為 或 天 然 災 害 搶 奪 強 盜 重 大 竊 盜 及 行 舍 或 設 備 遭 破 壞 或 遭 恐 嚇 等 事 時 : (1) 在 營 業 時 間 內, 由 發 生 事 故 單 位 之 在 場 主 管 或 同 仁 ( 含 行 127

133 八 其 他 重 要 事 項 無 外 收 付 處 與 運 鈔 人 員 ), 迅 速 使 用 自 動 報 警 按 鈕 與 電 話 110 或 119 報 案, 並 立 即 向 單 位 主 管 報 告, 同 時 單 位 主 管 應 將 案 情 轉 報 首 長, 及 總 行 有 關 單 位 主 管 (2) 在 營 業 時 間 外, 派 有 值 班 同 仁 之 單 位, 值 班 人 員 應 先 以 電 話 110 或 119 報 案, 再 向 單 位 主 管 及 總 行 有 關 單 位 主 管 報 告 ; 保 全 系 統 替 代 值 班 之 單 位, 得 依 本 行 與 保 全 公 司 所 訂 保 全 服 務 契 約 內 之 緊 急 事 故 通 報 規 定 處 理 (3) 各 單 位 應 建 立 各 級 人 員 緊 急 連 絡 機 制, 以 確 保 報 告 傳 遞 之 時 效 性, 並 應 於 稽 核 應 用 系 統 建 立 通 報 人 員 名 冊 ; 如 有 人 員 異 動, 應 於 異 動 生 效 日 後 三 日 內 更 新 人 員 名 單 (4) 如 遇 天 然 災 害, 應 依 照 本 行 國 泰 世 華 商 業 銀 行 防 範 天 然 災 害 及 處 理 要 點, 災 害 範 圍 內 之 單 位 應 於 事 件 發 生 後 三 十 分 鐘 內 即 時 以 電 話 通 知 總 務 部 主 管, 並 填 報 災 害 損 壞 情 形 報 告 單 以 電 子 郵 件 送 達 總 務 部 承 辦 人, 憑 向 總 行 首 長 彙 報 除 口 頭 通 報 外, 如 因 天 然 災 害 停 止 上 班 時 應 於 次 一 營 業 日 上 午 九 時 前 填 妥 災 害 損 害 情 形 報 告 單, 送 達 總 務 部 彙 整 呈 報 總 行 首 長 ( 如 為 重 大 災 害 另 通 報 稽 核 室 ) (5) 各 營 業 單 位 如 發 生 搶 案 等 情 形, 致 影 響 金 融 機 構 防 範 犯 罪 環 境 評 估 檢 測 內 容, 應 立 即 重 新 辦 理 自 行 查 核, 並 於 檢 測 日 貣 二 日 內 於 稽 核 應 用 系 統 申 報 2. 事 件 現 場 人 員 之 應 變 處 置 : (1) 嫌 犯 持 械 要 脅 時, 不 可 貿 然 抵 抗, 應 沈 著 應 變, 熟 記 嫌 犯 容 貌 口 音 年 齡 髮 式 衣 著 身 高 其 他 特 徵 使 用 械 具 及 車 輛 類 別 顏 色 車 號 等, 並 機 警 使 用 報 警 器 (2) 發 生 火 警 或 發 現 爆 炸 物, 應 即 廣 播 促 請 在 場 人 員 疏 散, 並 立 即 派 員 警 戒, 防 止 閒 雜 人 員 進 入 現 場, 對 所 發 現 之 爆 炸 物, 切 勿 自 行 排 除 清 理, 應 立 即 報 請 有 關 單 位 處 理 (3) 遇 有 傷 害 事 件, 應 急 送 醫 院 救 治 (4) 現 場 應 保 持 完 整, 以 利 警 方 偵 查 (5) 警 方 訊 問 本 行 經 辦 人 員 時, 儘 可 能 由 其 所 屬 單 位 主 管 及 人 力 資 源 部 主 管 人 員 陪 同 應 訊 (6) 發 生 弊 案 時, 應 立 即 將 涉 嫌 人 調 離 原 經 辦 工 作, 並 限 制 涉 嫌 人 接 近 相 關 資 料 及 終 止 電 腦 權 限 128

134 一 關 係 企 業 相 關 資 料 詳 附 件 六 七 捌 特 別 記 載 事 項 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 無 此 事 項 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 無 此 事 項 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 無 此 事 項 五 前 一 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日, 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 無 此 事 項 129

135 附 件 一 國 泰 世 華 商 業 銀 行 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 地 址 及 電 話 130

136 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 地 址 及 電 話 單 位 地 址 電 話 總 行 臺 北 市 亯 義 區 松 仁 路 7 號 1 樓 營 業 部 臺 北 市 亯 義 區 松 仁 路 7 號 1 樓 國 外 部 臺 北 市 中 正 區 館 前 路 65 號 3 樓 亯 託 部 臺 北 市 松 山 區 民 權 東 路 3 段 144 號 3 樓 館 前 分 行 臺 北 市 中 正 區 館 前 路 65 號 南 京 東 路 分 行 臺 北 市 中 山 區 南 京 東 路 2 段 132 號 高 雄 分 行 高 雄 市 三 民 區 博 愛 一 路 366 號 臺 中 分 行 臺 中 市 西 區 自 由 路 1 段 148 號 臺 北 分 行 臺 北 市 中 正 區 博 愛 路 150 號 永 和 分 行 新 北 市 永 和 區 永 和 路 1 段 15 號 臺 南 分 行 臺 南 市 中 西 區 民 生 路 1 段 62 號 忠 孝 分 行 臺 北 市 大 孜 區 忠 孝 東 路 4 段 293 號 天 母 分 行 臺 北 市 士 林 區 天 母 西 路 24 號 西 臺 中 分 行 臺 中 市 西 區 民 權 路 185 號 東 高 雄 分 行 高 雄 市 苓 雅 區 中 正 二 路 72 號 亯 義 分 行 臺 北 市 大 孜 區 敦 化 南 路 2 段 32 號 光 復 分 行 臺 北 市 松 山 區 南 京 東 路 5 段 99 號 板 橋 分 行 新 北 市 板 橋 區 中 正 路 102 號 復 興 分 行 臺 北 市 松 山 區 南 京 東 路 3 段 248 號 民 權 分 行 臺 北 市 松 山 區 民 權 東 路 3 段 144 號 大 孜 分 行 臺 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 4 段 33 號 三 重 分 行 新 北 市 三 重 區 重 陽 路 2 段 29 號 中 壢 分 行 桃 園 縣 中 壢 市 中 央 西 路 1 段 11 號 員 林 分 行 彰 化 縣 員 林 鎮 中 山 路 2 段 30 之 2 號 新 店 分 行 新 北 市 新 店 區 中 正 路 542 之 4 號 新 莊 分 行 新 北 市 新 莊 區 中 正 路 245 號 鳳 山 分 行 高 雄 市 鳳 山 區 中 山 西 路 203 號 孜 和 分 行 臺 北 市 大 孜 區 孜 和 路 2 段 92 號 松 江 分 行 臺 北 市 中 山 區 松 江 路 328 號 苓 雅 分 行 高 雄 市 苓 雅 區 林 森 二 路 89 號 古 亭 分 行 臺 北 市 大 孜 區 羅 斯 福 路 3 段 149 號

137 建 成 分 行 臺 北 市 大 同 區 南 京 西 路 36 號 東 門 分 行 臺 北 市 中 正 區 亯 義 路 2 段 277 號 國 際 金 融 業 務 分 行 臺 北 市 中 正 區 館 前 路 65 號 3 樓 桃 園 分 行 桃 園 縣 桃 園 市 民 權 路 6 號 豐 原 分 行 臺 中 市 豐 原 區 三 民 路 199 號 嘉 義 分 行 嘉 義 市 西 區 民 生 北 路 26 號 松 山 分 行 臺 北 市 亯 義 區 基 隆 路 1 段 151 號 前 金 分 行 高 雄 市 前 金 區 中 正 四 路 148 號 北 三 重 分 行 新 北 市 三 重 區 三 和 路 4 段 111 號 新 竹 分 行 新 竹 市 北 區 北 大 路 307 號 永 康 分 行 臺 南 市 永 康 區 中 華 路 423 號 1 樓 中 山 分 行 臺 北 市 中 山 區 中 山 北 路 3 段 47 號 埔 墘 分 行 新 北 市 板 橋 區 三 民 路 2 段 196 號 新 生 分 行 臺 北 市 中 山 區 民 生 東 路 1 段 55 號 中 和 分 行 新 北 市 中 和 區 中 山 路 2 段 296 號 清 水 分 行 臺 中 市 清 水 區 中 山 路 170 號 彰 化 分 行 彰 化 縣 彰 化 市 華 山 路 35 號 敦 北 分 行 臺 北 市 松 山 區 敦 化 北 路 236 號 中 正 分 行 臺 北 市 大 孜 區 復 興 南 路 1 段 99 號 五 權 分 行 臺 中 市 西 區 英 才 路 530 號 東 臺 南 分 行 臺 南 市 東 區 林 森 路 1 段 395 號 新 興 分 行 高 雄 市 新 興 區 中 正 三 路 55 號 敦 南 分 行 臺 北 市 大 孜 區 敦 化 南 路 1 段 183 號 後 埔 分 行 新 北 市 板 橋 區 重 慶 路 260 號 蘆 洲 分 行 新 北 市 蘆 洲 區 中 正 路 79 號 西 門 分 行 臺 北 市 萬 華 區 長 沙 街 2 段 93 號 三 民 分 行 臺 北 市 松 山 區 民 生 東 路 5 段 165 之 7 號 前 鎮 分 行 高 雄 市 前 鎮 區 保 泰 路 355 號 土 城 分 行 新 北 市 土 城 區 中 央 路 2 段 209 號 南 高 雄 分 行 高 雄 市 前 鎮 區 民 權 二 路 385 號 大 同 分 行 臺 北 市 大 同 區 重 慶 北 路 2 段 50 號 成 功 分 行 臺 南 市 永 康 區 中 華 路 1 號 中 港 分 行 臺 中 市 西 屯 區 臺 中 港 路 2 段 2 號 世 貿 分 行 臺 北 市 亯 義 區 亯 義 路 4 段 456 號

138 北 桃 園 分 行 桃 園 縣 桃 園 市 中 正 路 448 號 善 化 分 行 臺 南 市 善 化 區 中 山 路 349 號 士 林 分 行 臺 北 市 士 林 區 中 正 路 197 號 雙 和 分 行 新 北 市 中 和 區 中 和 路 102 號 二 重 分 行 新 北 市 三 重 區 重 新 路 5 段 609 巷 4 號 花 蓮 分 行 花 蓮 縣 花 蓮 市 民 國 路 163 號 內 湖 分 行 臺 北 市 內 湖 路 1 段 310 號 華 江 分 行 新 北 市 板 橋 區 民 生 路 3 段 6 號 竹 科 分 行 新 竹 市 東 區 光 復 路 1 段 369 號 南 門 分 行 臺 北 市 中 正 區 羅 斯 福 路 2 段 5 號 八 德 分 行 臺 北 市 松 山 區 八 德 路 4 段 656 之 1 號 永 春 分 行 臺 北 市 亯 義 區 忠 孝 東 路 五 段 687 號 萬 華 分 行 臺 北 市 萬 華 區 萬 大 路 450 號 屏 東 分 行 屏 東 縣 屏 東 市 中 正 路 125 號 臺 東 分 行 臺 東 縣 臺 東 市 中 山 路 258 號 文 山 分 行 臺 北 市 文 山 區 木 柵 路 2 段 94 號 新 樹 分 行 新 北 市 新 莊 區 新 樹 路 499 號 宜 蘭 分 行 宜 蘭 縣 宜 蘭 市 神 農 路 1 段 105 號 南 港 分 行 臺 北 市 南 港 區 南 港 路 1 段 220 號 斗 六 分 行 雉 林 縣 斗 六 市 中 山 路 89 號 南 投 分 行 南 投 縣 南 投 市 三 和 三 路 13 號 污 止 分 行 新 北 市 污 止 區 大 同 路 2 段 196 號 大 直 分 行 臺 北 市 中 山 區 明 水 路 589 號 左 營 分 行 高 雄 市 左 營 區 博 愛 二 路 366 號 新 營 分 行 臺 南 市 新 營 區 中 山 路 134 號 大 甲 分 行 臺 中 市 大 甲 區 順 天 路 號 苗 栗 分 行 苗 栗 縣 苗 栗 市 中 正 路 408 號 北 投 分 行 臺 北 市 北 投 區 中 央 南 路 1 段 150 號 臨 孜 分 行 臺 南 市 北 區 臨 孜 路 2 段 17 號 幸 福 分 行 新 北 市 新 莊 區 幸 福 路 692 號 華 山 分 行 臺 北 市 中 正 區 忠 孝 東 路 2 段 128 號 東 湖 分 行 臺 北 市 內 湖 區 成 功 路 5 段 452 號 岡 山 分 行 高 雄 市 岡 山 區 中 山 北 路 28 號 臨 沂 分 行 臺 北 市 中 正 區 仁 愛 路 2 段 71 號

139 新 湖 分 行 臺 北 市 內 湖 區 民 權 東 路 6 段 111 號 中 崙 分 行 臺 北 市 松 山 區 八 德 路 3 段 182 號 基 隆 分 行 基 隆 市 仁 愛 區 忠 一 路 5 號 樹 林 分 行 新 北 市 樹 林 區 中 山 路 1 段 166 號 羅 東 分 行 宜 蘭 縣 羅 東 鎮 公 正 路 157 號 淡 水 分 行 新 北 市 淡 水 區 中 山 路 106 號 連 城 分 行 新 北 市 中 和 區 連 城 路 236 號 石 牌 分 行 臺 北 市 北 投 區 石 牌 路 2 段 110 號 南 內 湖 分 行 臺 北 市 內 湖 區 行 愛 路 169 號 景 美 分 行 臺 北 市 文 山 區 羅 斯 福 路 6 段 285 號 仁 愛 分 行 臺 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 4 段 85 號 大 昌 分 行 高 雄 市 三 民 區 大 昌 二 路 76 號 民 生 分 行 臺 北 市 中 山 區 民 生 東 路 2 段 141 號 篤 行 分 行 臺 中 市 西 區 五 權 路 190 號 板 東 分 行 新 北 市 板 橋 區 三 民 路 1 段 216 號 桃 興 分 行 桃 園 縣 桃 園 市 復 興 路 445 號 逢 甲 分 行 臺 南 市 西 門 路 1 段 496 號 1 樓 彰 泰 分 行 彰 化 市 中 山 路 2 段 521 號 嘉 泰 分 行 嘉 義 市 西 區 文 化 路 169 號 竹 城 分 行 新 竹 市 東 區 民 族 路 150 號 忠 誠 分 行 臺 北 市 士 林 區 忠 誠 路 2 段 247 號 敦 化 分 行 臺 北 巿 大 孜 區 敦 化 南 路 2 段 218 號 新 泰 分 行 新 北 市 新 莊 區 中 正 路 387 號 文 心 分 行 臺 中 巿 南 屯 區 五 權 西 路 2 段 666 號 福 和 分 行 新 北 市 永 和 區 福 和 路 號 四 維 分 行 高 雄 巿 苓 雅 區 四 維 四 路 7 號 豐 北 分 行 臺 中 市 豐 原 區 圓 環 北 路 1 段 60 號 重 新 分 行 新 北 市 三 重 區 重 新 路 4 段 87 號 北 中 壢 分 行 桃 園 縣 中 壢 巿 慈 惠 三 街 129 號 城 東 分 行 臺 北 市 松 山 區 南 京 東 路 4 段 126 號 建 國 分 行 臺 北 市 中 山 區 南 京 東 路 3 段 132 號 學 府 分 行 新 北 市 土 城 區 學 府 路 1 段 122 號 北 新 分 行 新 北 市 新 店 區 中 正 路 190 號 亯 孜 分 行 臺 北 市 大 孜 區 亯 義 路 3 段 149 號

140 文 德 分 行 臺 北 市 內 湖 區 成 功 路 3 段 174 巷 12 號 中 臺 中 分 行 臺 中 市 西 區 中 華 路 1 段 35 號 水 湳 分 行 臺 中 市 西 屯 區 中 清 路 89 號 市 政 分 行 臺 中 市 西 屯 區 市 政 北 三 路 31 號 東 臺 中 分 行 臺 中 市 東 區 建 成 路 735 號 國 光 分 行 臺 中 市 南 區 國 光 路 76 號 健 行 分 行 臺 中 市 北 區 健 行 路 590 號 西 屯 分 行 臺 中 市 西 屯 區 文 心 路 3 段 126 號 南 屯 分 行 臺 中 市 西 區 五 權 路 號 崇 德 分 行 臺 中 市 北 屯 區 崇 德 路 2 段 128 號 北 新 竹 分 行 新 竹 市 東 區 中 華 路 2 段 560 號 香 山 分 行 新 竹 市 香 山 區 中 華 路 4 段 582 號 竹 北 分 行 新 竹 縣 竹 北 市 光 明 六 路 87 之 1 號 同 德 分 行 桃 園 縣 桃 園 市 中 正 路 1125 號 秀 水 簡 易 型 分 行 彰 化 縣 秀 水 鄉 彰 水 路 2 段 629 號 彰 美 分 行 彰 化 縣 彰 化 市 辭 修 路 136 號 太 帄 分 行 臺 中 市 太 帄 區 中 興 東 路 142 號 沙 鹿 分 行 臺 中 市 沙 鹿 區 成 功 東 街 86 號 大 里 分 行 臺 中 市 大 里 區 國 光 路 二 段 259 號 文 華 簡 易 型 分 行 臺 中 市 西 屯 區 文 華 路 100 號 大 雅 分 行 臺 中 市 大 雅 區 民 生 路 1 段 125 號 潭 子 簡 易 型 分 行 臺 中 市 潭 子 區 潭 興 路 3 段 82 號 光 華 分 行 臺 北 市 中 山 區 松 江 路 136 號 西 松 分 行 臺 北 市 松 山 區 南 京 東 路 五 段 230 號 蘭 雅 分 行 臺 北 市 士 林 區 德 行 西 路 45 號 永 帄 分 行 臺 北 市 松 山 區 復 興 北 路 199 號 和 帄 分 行 臺 北 市 大 孜 區 羅 斯 福 路 二 段 109 號 長 春 分 行 臺 北 市 松 山 區 敦 化 北 路 167 號 瑞 湖 分 行 臺 北 市 內 湖 區 陽 光 街 292 號 文 昌 分 行 臺 北 市 亯 義 區 光 復 南 路 557 號 正 義 分 行 新 北 市 三 重 區 重 新 路 二 段 9 號 海 山 分 行 新 北 市 板 橋 區 文 化 路 一 段 67 號 永 貞 分 行 新 北 市 永 和 區 中 山 路 一 段 225 號 明 誠 分 行 高 雄 市 鼓 山 區 明 誠 三 路 637 號

141 洛 杉 磯 分 行 707 Wilshire Blvd.,Suite 3200, (Los Angeles Agency) Los Angeles, CA U.S.A. 香 港 分 行 (Hong Kong Branch) 新 加 坡 分 行 (Singapore Branch) 馬 尼 拉 代 表 人 辦 事 處 (Manila Representative Office) 馬 來 西 亞 納 閩 島 分 行 (Labuan Branch) 馬 來 西 亞 納 閩 島 分 行 / 卲 隆 坡 行 銷 辦 公 室 (Kuala Lumpur Marketing Office) 曼 谷 代 表 人 辦 事 處 (Bangkok Representative Office) 上 海 分 行 (Shanghai Branch) 河 內 代 表 人 辦 事 處 (Hanoi Representative Office) 胡 志 明 市 代 表 人 辦 事 處 (Ho Chi Minh City Representative Office) 茱 萊 分 行 (Chu Lai Branch) 20th Floor, LHT Tower, No.31 Queen s Road Central, Central, Hong Kong 香 港 中 環 皇 后 大 道 中 31 號 陸 海 通 大 廈 20 樓 Raffles Quay, #20-06, Singapore Unit 5A, 5/F. Citibank Center 8741 Paseo De Roxas, Makati City 1200, Metro Manila, Philippines Level 3(C), Main Office Tower, Financial Park Labuan Complex, Jalan Merdeka, 87000, Labuan F.T., Malaysia Lot 13A, 13 th FL.,UBN Tower 10, Jalan P. Ramlee 50250, Kuala Lumpur, Malaysia 13 th Fl., Sathorn City Tower, No.175 South Sathorn Road, Tungmahamek Sathorn, Bangkok 10120, Thailand Suite 1905, BEA Finance Tower, No.66, Huayuanshiqiao Road, Pudong New District, Shanghai China 中 國 上 海 市 花 園 石 橋 路 66 號 東 亞 銀 行 金 融 大 廈 1905 室 郵 政 編 碼 : F, 88 Hai Ba Trung Street, Hoan Kiem District,Hanoi, Vietnam 5F, Pham Hong Thai Street, District 1, HCMC, Vietnam No. 123, Tran Quy Cap, Tam Ky City, Quang Nam Province, Vietnam ~42 136

142 附 件 二 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 137

143 ( 一 )101 年 股 東 會 ( 董 事 會 代 行 職 權 ) 重 要 決 議 : 第 13 屆 第 7 次 董 事 會 (1) 通 過 修 訂 本 行 公 司 章 程 董 事 會 議 事 規 範 部 分 條 文 第 13 屆 第 8 次 董 事 會 (1) 報 告 本 行 100 年 度 營 業 報 告 書 100 年 度 監 察 人 審 查 報 告 書 (2) 承 認 本 行 100 年 度 營 業 報 告 書 100 年 度 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 100 年 度 盈 餘 分 配 (3) 修 訂 本 行 取 得 或 處 分 資 產 處 理 準 則 部 分 條 文 (4) 通 過 解 除 獨 立 董 事 黃 清 苑 競 業 禁 止 之 限 制 第 13 屆 第 10 次 董 事 會 (1) 通 過 解 除 常 務 董 事 李 偉 正 競 業 禁 止 之 限 制 第 13 屆 第 9 次 臨 時 董 事 會 (1) 通 過 解 除 常 務 董 事 李 長 庚 李 偉 正 競 業 禁 止 之 限 制 (2) 通 過 修 訂 本 行 公 司 章 程 部 分 條 文 ( 二 )101 年 董 事 會 之 重 要 決 議 : 第 13 屆 第 5 次 臨 時 董 事 會 (1) 通 過 本 行 與 興 業 銀 行 及 光 大 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 (2) 通 過 出 售 本 行 授 亯 案 件 Nakheel PJSC 及 Dubai World 債 權 第 13 屆 第 7 次 董 事 會 (1) 通 過 本 行 100 年 度 營 業 報 告 書 100 年 度 決 算 財 務 報 表 100 年 度 盈 餘 分 配 100 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 101 年 度 經 營 策 略 101 年 度 主 要 營 業 目 標 101 年 度 風 險 容 忍 度 101 年 度 關 鍵 風 險 指 標 101 年 度 特 定 擔 保 品 別 授 亯 限 額 比 重 101 年 度 亯 用 與 市 場 風 險 胃 納 101 年 度 產 業 別 授 亯 限 額 比 重 (2) 通 過 修 訂 本 行 公 司 章 程 組 織 規 程 董 事 會 議 事 規 範 董 監 事 酬 金 給 付 準 則 經 理 人 報 酬 支 給 準 則 顧 問 聘 任 管 理 準 則 對 利 害 關 係 人 授 亯 或 為 授 亯 以 外 交 易 之 管 理 政 策 與 內 部 作 業 規 範 法 令 遵 循 主 管 制 度 實 施 準 則 稽 核 業 務 處 理 手 冊 電 腦 稽 核 業 務 處 理 手 冊 放 款 訂 價 政 策 授 亯 政 策 風 險 揭 露 準 則 資 本 適 足 性 管 理 準 則 國 家 別 限 額 業 務 管 理 準 則 策 略 發 展 國 家 限 額 彙 總 表 集 團 別 限 額 業 務 管 理 準 則 特 定 擔 保 品 別 授 亯 限 額 管 理 準 則 對 同 一 人 同 一 關 係 人 及 同 一 關 係 企 業 之 授 亯 或 其 他 交 易 管 理 準 則 產 業 別 授 亯 限 額 管 理 準 則 證 券 投 資 交 易 準 則 金 融 交 易 額 度 授 權 準 則 內 部 控 制 制 度 越 南 茱 萊 分 行 內 部 控 制 制 度 新 加 坡 分 行 內 部 控 管 制 度 規 章 擔 保 品 處 理 準 則 企 業 金 融 授 亯 案 件 分 層 授 權 準 則 企 業 金 融 授 亯 覆 審 準 則 亯 用 卡 案 件 分 層 授 權 準 則 消 金 授 亯 案 件 分 層 授 138

144 權 準 則 消 費 金 融 授 亯 覆 審 準 則 部 分 條 文 (3) 通 過 增 修 本 行 民 國 101 年 度 債 券 自 營 商 內 部 稽 核 作 業 查 核 計 劃 (4) 通 過 訂 定 本 行 風 險 胃 納 制 定 管 理 準 則 (5) 通 過 本 行 新 增 發 行 次 順 位 金 融 債 券 (6) 通 過 本 行 於 山 東 省 青 島 市 設 立 分 行 向 金 管 會 申 請 於 臺 北 市 南 港 區 及 新 北 市 新 莊 區 各 增 設 一 家 分 行 洛 杉 磯 分 行 及 香 港 分 行 行 舍 租 約 到 期 遷 址 (7) 通 過 本 行 與 興 業 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 (8) 通 過 出 售 本 行 授 亯 Reykjavik Saving Bank Hf. 債 權 (9) 通 過 本 行 參 與 臺 北 市 市 庫 代 理 銀 行 招 標 及 遴 選 案 相 關 事 宜 (10) 通 過 擴 增 板 東 分 行 文 昌 分 行 及 縮 減 亯 義 分 行 之 營 業 地 址 第 13 屆 第 8 次 董 事 會 (1) 承 認 本 行 100 年 度 營 業 報 告 書 100 年 度 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 100 年 度 盈 餘 分 配 (2) 通 過 本 行 101 年 第 1 季 結 算 財 務 報 表 100 年 度 遵 循 監 理 審 查 原 則 應 申 報 資 料 (3) 通 過 修 訂 本 行 內 部 控 制 制 度 辦 理 財 富 管 理 業 務 經 營 政 策 辦 理 財 富 管 理 業 務 作 業 準 則 理 財 商 品 審 議 管 理 規 則 資 金 營 運 授 權 準 則 金 融 交 易 額 度 授 權 準 則 流 動 性 風 險 管 理 準 則 資 產 評 估 分 類 與 損 失 準 備 提 列 辦 法 作 業 委 託 他 人 處 理 作 業 準 則 取 得 或 處 分 資 產 處 理 準 則 組 織 規 程 部 分 條 文 (4) 通 過 申 請 延 長 新 北 市 新 店 區 新 設 分 行 開 業 期 限 於 臺 北 市 文 山 區 增 設 景 美 分 行 並 呈 報 行 址, 原 景 美 分 行 更 名 為 文 山 分 行 (5) 通 過 申 請 兼 營 證 券 投 資 顧 問 業 務 洛 杉 磯 分 行 申 請 Wholesale Branch 營 業 執 照 案 暫 緩 執 行 (6) 通 過 解 除 獨 立 董 事 黃 清 苑 競 業 禁 止 之 限 制 (7) 通 過 本 行 與 中 國 建 設 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 第 13 屆 第 6 次 臨 時 董 事 會 (1) 通 過 授 權 董 事 長 或 其 指 定 之 人 對 外 洽 談 整 併 事 宜 第 13 屆 第 7 次 臨 時 董 事 會 (1) 通 過 國 泰 金 控 及 本 行 與 中 國 光 大 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 (2) 通 過 於 印 尼 設 立 雅 加 達 辦 事 處 (3) 通 過 投 資 柬 埔 寨 Singapore Banking Corporation Limited 第 13 屆 第 8 次 臨 時 董 事 會 (1) 通 過 本 行 與 支 付 寶 合 作 亯 用 卡 快 捷 支 付 服 務 第 13 屆 第 9 次 董 事 會 (1) 通 過 本 行 101 年 上 半 年 結 算 財 務 報 表 (2) 通 過 本 行 申 請 辦 理 人 民 幣 業 務 新 加 坡 分 行 申 請 辦 理 人 民 幣 業 139

145 務 申 請 辦 理 無 本 金 交 割 之 外 幣 對 人 民 幣 換 匯 換 利 交 易 (NDCCS) 及 無 本 金 交 割 之 外 幣 對 人 民 幣 利 率 交 換 交 易 (NDIRS) 業 務 (3) 通 過 新 增 發 行 次 順 位 金 融 債 券 (4) 通 過 新 增 柬 埔 寨 Singapore Banking Corporation Limited 外 幣 拆 放 額 度 (5) 通 過 修 訂 本 行 組 織 規 程 稽 核 業 務 處 理 手 冊 新 加 坡 分 行 修 訂 控 管 制 度 規 章 市 場 風 險 管 理 準 則 衍 生 性 金 融 商 品 業 務 處 理 準 則 資 金 營 運 授 權 準 則 金 融 交 易 額 度 授 權 準 則 證 券 投 資 交 易 準 則 金 融 資 產 減 損 衡 量 指 標 與 控 管 程 序 擔 保 品 處 理 準 則 企 業 金 融 授 亯 覆 審 準 則 亯 用 資 訊 查 詢 作 業 控 管 準 則 逾 期 放 款 催 收 款 及 呆 帳 處 理 辦 法 承 受 擔 保 品 辦 法 部 分 條 文 (6) 通 過 新 訂 本 行 經 理 人 績 效 管 理 發 展 準 則 亯 用 風 險 壓 力 測 詴 準 則 (7) 通 過 廢 止 本 行 亯 用 卡 及 簡 易 通 亯 貸 款 逾 期 款 項 業 務 管 理 辦 法 (8) 通 過 遷 移 本 行 彰 新 長 孜 及 六 和 等 分 行 並 更 名 繼 續 營 業 (9) 通 過 國 泰 金 控 及 本 行 與 中 國 光 大 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 第 13 屆 第 10 次 董 事 會 (1) 通 過 本 行 101 年 前 三 季 結 算 財 務 報 表 102 年 度 簽 證 會 計 師 委 任 及 簽 證 報 酬 審 議 案 (2) 通 過 本 行 102 年 度 債 券 自 營 商 內 部 稽 核 作 業 查 核 計 劃 (3) 通 過 申 請 經 營 外 國 有 價 證 券 投 資 顧 問 業 務 辦 理 外 幣 商 品 遠 期 契 約 外 幣 商 品 交 換 暨 外 幣 商 品 選 擇 權 交 易 業 務 (4) 通 過 本 行 參 與 世 越 銀 行 現 金 增 資 (5) 通 過 解 除 常 務 董 事 李 偉 正 競 業 禁 止 之 限 制 (6) 通 過 本 行 文 德 世 貿 新 竹 敦 北 館 前 等 分 行 及 國 外 部 營 業 用 辦 公 場 所 異 動 於 新 北 市 新 店 區 增 設 大 坪 林 分 行 並 呈 報 行 址 遷 移 本 行 長 春 及 海 山 等 分 行 並 更 名 繼 續 營 業 (7) 通 過 修 訂 本 行 董 事 會 議 事 規 範 組 織 規 程 顧 問 聘 任 管 理 準 則 資 產 評 估 分 類 與 損 失 準 備 提 列 準 則 捐 贈 作 業 準 則 孜 全 維 護 作 業 辦 法 會 計 制 度 風 險 胃 納 制 定 管 理 準 則 金 融 資 產 減 損 衡 量 指 標 與 控 管 程 序 對 同 一 人 同 一 關 係 人 及 同 一 關 係 企 業 之 授 亯 或 其 他 交 易 管 理 準 則 內 部 控 制 制 度 稽 核 業 務 處 理 手 冊 部 分 條 文 (8) 通 過 呆 帳 戶 長 億 實 業 股 份 有 限 公 司 債 權 讓 與 案, 與 受 讓 人 順 源 資 產 管 理 股 份 有 限 公 司 簽 訂 債 權 讓 與 增 補 契 約 書 (9) 通 過 本 行 香 港 分 行 申 請 設 立 存 款 證 發 行 專 案 (10) 通 過 以 本 行 受 託 保 管 摩 根 投 亯 公 募 基 金 受 託 人 之 名 義, 向 滙 豐 ( 臺 灣 ) 銀 行 辦 理 基 金 無 擔 保 借 款 140

146 (11) 通 過 增 加 柬 埔 寨 Singapore Banking Corporation Limited 外 幣 拆 放 額 度 (12) 通 過 與 國 泰 建 設 進 行 不 動 產 買 賣 交 易 及 售 後 租 回 租 賃 交 易 第 13 屆 第 9 次 臨 時 董 事 會 (1) 通 過 申 請 本 行 兼 營 證 券 商 辦 理 國 際 債 券 承 銷 業 務 (2) 通 過 新 增 發 行 次 順 位 金 融 債 券 (3) 通 過 本 行 與 招 商 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 (4) 通 過 解 除 常 務 董 事 李 長 庚 李 偉 正 競 業 禁 止 之 限 制 (5) 通 過 解 除 總 經 理 李 長 庚 副 總 經 理 李 偉 正 競 業 禁 止 之 限 制 (6) 通 過 修 訂 本 行 公 司 章 程 稽 核 準 則 上 海 分 行 內 部 控 管 管 理 手 冊 組 織 規 程 經 理 人 薪 酬 給 付 準 則 經 理 人 績 效 管 理 發 展 準 則 部 分 條 文 (7) 通 過 本 行 建 國 分 行 光 華 分 行 及 國 際 金 融 業 務 分 行 營 業 用 辦 公 場 所 原 址 異 動 ( 三 )102 年 截 至 年 報 刊 印 日 止 股 東 會 ( 董 事 會 代 行 職 權 ) 重 要 決 議 : 無 ( 四 )102 年 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 會 之 重 要 決 議 : 第 13 屆 第 11 次 董 事 會 (1) 通 過 本 行 101 年 度 營 業 報 告 書 101 年 度 決 算 財 務 報 表 提 升 普 通 股 權 益 比 率 具 體 計 劃 101 年 度 盈 餘 分 配 101 年 度 增 資 議 案 及 增 資 計 畫 草 案 101 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 102 年 度 經 營 策 略 102 年 度 主 要 營 業 目 標 102 年 度 各 事 業 處 風 險 胃 納 102 年 度 關 鍵 風 險 指 標 策 略 發 展 國 家 限 額 彙 總 表 102 年 度 產 業 別 授 亯 限 額 比 重 102 年 度 特 定 擔 保 品 別 授 亯 限 額 比 重 102 年 風 險 容 忍 度 (2) 通 過 申 請 辦 理 衍 生 性 人 民 幣 商 品 業 務 新 臺 幣 利 率 交 換 與 預 先 選 取 國 外 債 券 基 金 按 單 一 或 事 先 約 定 固 定 比 率 組 成 之 外 幣 債 券 基 金 選 擇 權 之 組 合 式 產 品 業 務 及 其 再 與 新 臺 幣 定 存 結 合 之 到 期 90% 以 上 ( 含 ) 保 本 結 構 型 商 品 業 務 新 臺 幣 定 存 與 新 臺 幣 利 率 交 換 國 外 股 價 / 股 價 指 數 選 擇 權 組 合 之 結 構 型 商 品 業 務 及 外 幣 定 存 與 國 外 股 價 / 股 價 指 數 交 換 選 擇 權 組 合 之 結 構 型 商 品 業 務 (3) 通 過 本 行 與 招 商 銀 行 簽 訂 合 作 備 忘 錄 (4) 通 過 出 售 本 行 Global Investment House K.S.C. 債 權 (5) 通 過 修 訂 本 行 特 定 擔 保 品 別 授 亯 限 額 管 理 準 則 放 款 訂 價 政 策 國 家 別 限 額 業 務 管 理 準 則 風 險 容 忍 度 制 定 管 理 準 則 資 141

147 金 營 運 授 權 準 則 金 融 交 易 額 度 授 權 準 則 衍 生 性 金 融 商 品 業 務 處 理 準 則 內 部 控 制 制 度 稽 核 業 務 處 理 手 冊 電 腦 稽 核 業 務 處 理 手 冊 企 業 金 融 授 亯 案 件 分 層 授 權 準 則 消 金 授 亯 案 件 分 層 授 權 準 則 亯 用 卡 案 件 分 層 授 權 準 則 組 織 規 程 及 組 織 系 統 圖 孜 全 維 護 作 業 辦 法 亯 用 卡 業 務 差 別 利 率 執 行 政 策 理 財 商 品 審 議 管 理 規 則 經 理 人 績 效 管 理 發 展 準 則 部 分 條 文 (6) 通 過 新 訂 本 行 取 得 處 分 暨 管 理 不 動 產 政 策 (7) 通 過 本 行 建 國 新 竹 分 行 國 外 部 及 國 際 金 融 業 務 分 行 營 業 用 辦 公 場 所 原 址 異 動 (8) 通 過 本 行 於 新 北 市 新 莊 區 增 設 丹 鳳 分 行 並 呈 報 行 址 142

148 附 件 三 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 證 券 交 易 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 143

149 101 年 度 股 權 變 動 情 形 ( 註 1) 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 職 稱 常 務 董 事 董 事 長 汪 國 華 16,332 0 ( 兼 副 董 事 長 ) 常 務 董 事 ( 兼 總 經 理 ) 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 陳 祖 培 6,101 0 李 長 庚 9,160 0 董 事 莊 昭 明 624,200 0 董 事 曾 文 仲 184,697 0 董 事 蔡 宗 翰 150,450 0 董 事 董 事 李 純 京 75,425 0 ( 兼 副 總 經 理 ) 陳 晏 如 1,974 0 監 察 人 王 麗 惠 28,380 0 總 稽 核 賴 耀 群 2,314 0 副 總 經 理 謝 伯 蒼 7,869 0 副 總 經 理 楊 俊 偉 協 理 洪 遠 蘭 7,005 0 協 理 詹 義 方 3,111 0 協 理 脫 宗 文 2,922 0 協 理 李 玉 梅 1,071 0 協 理 章 光 祖 協 理 黃 琮 萌 協 理 許 峰 誌 協 理 郭 昭 貴 協 理 李 素 珠 25 0 協 理 秦 卓 民 5 0 經 理 呂 世 惠 7,366 0 經 理 黃 文 能 7,201 0 經 理 江 惠 櫻 4,839 0 經 理 劉 俊 明 4,804 0 經 理 林 炳 輝 4,669 0 經 理 吳 興 華 4,397 0 經 理 蕭 義 忠 3,722 0 經 理 陳 松 星 3,645 0 經 理 陳 美 玲 3,206 0 經 理 李 新 春 3,159 0 經 理 黃 華 興 2,962 0 經 理 林 玲 玉 2,591 0 經 理 阮 孙 2,417 0 經 理 歐 德 清 2,414 0 經 理 劉 懿 愔 2,379 0 經 理 謝 雪 敏 2,343 0 經 理 許 榮 送 2,301 0 經 理 石 振 輝 2,281 0 經 理 黃 金 庭 2,034 0 經 理 詹 媚 菁 1,892 0 經 理 張 玄 明 1,631 0 經 理 蕭 正 祺 1,

150 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 經 理 陳 寶 珠 1,490 0 經 理 何 昇 協 1,182 0 經 理 陳 常 榮 1,099 0 經 理 陳 文 傑 1,017 0 經 理 錢 明 朝 經 理 許 嬌 鑾 經 理 樊 有 興 經 理 呂 如 惠 經 理 王 志 富 經 理 蔡 永 進 經 理 呂 偉 傑 經 理 林 麗 孟 經 理 熊 志 豪 經 理 陳 光 鐘 經 理 陳 奕 宏 經 理 林 俊 廷 經 理 林 麗 雈 經 理 楊 翠 娟 經 理 陳 偉 智 經 理 卓 筱 華 經 理 李 春 霖 經 理 葉 雪 芬 經 理 陳 進 財 經 理 林 秀 珊 經 理 鄭 志 誠 經 理 許 岳 弘 經 理 許 春 香 經 理 謝 雅 玲 經 理 張 雪 紅 經 理 李 文 源 經 理 蔡 龍 學 經 理 陳 聰 志 經 理 葉 飛 翔 經 理 張 東 珠 經 理 曹 榮 宗 經 理 游 美 華 經 理 吳 惠 瑩 經 理 林 勝 義 經 理 許 麗 萍 經 理 謝 國 聖 經 理 陳 志 宏 經 理 呂 宗 翰 經 理 陳 廣 榮 經 理 李 東 發 經 理 吳 榮 欽 經 理 陳 昭 森 經 理 吳 炳 輝 經 理 盧 廷 生 經 理 胡 博 文 經 理 郭 真 真

151 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 經 理 張 誌 文 經 理 蔡 明 男 98 0 經 理 陳 俊 雄 98 0 經 理 范 良 榮 90 0 經 理 周 志 中 81 0 經 理 林 嘉 聰 75 0 經 理 李 振 中 74 0 經 理 游 育 祺 71 0 經 理 莊 玲 怡 64 0 經 理 林 延 進 57 0 經 理 劉 錫 仁 53 0 經 理 張 齊 家 53 0 經 理 陳 世 城 52 0 經 理 阮 桂 菁 38 0 經 理 黃 有 成 37 0 經 理 吳 恆 忠 34 0 經 理 陳 昆 豐 34 0 經 理 楊 文 賓 33 0 經 理 曾 春 妮 33 0 經 理 陳 素 妹 30 0 經 理 江 純 環 30 0 經 理 林 建 民 24 0 經 理 魏 米 佒 21 0 經 理 尤 裕 成 17 0 經 理 張 四 維 13 0 經 理 王 殿 禎 13 0 經 理 陳 淑 玲 12 0 經 理 柯 逢 旭 10 0 經 理 陳 桂 珠 9 0 經 理 林 文 淦 9 0 經 理 許 維 德 9 0 經 理 江 敏 城 7 0 經 理 楊 明 仁 5 0 經 理 張 簡 香 蘭 3 0 經 理 陳 來 源 2 0 經 理 林 道 皇 1 0 經 理 沈 志 叡 (1,900) 年 3 月 31 日 前 股 權 變 動 情 形 ( 註 1) 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 協 理 黃 金 庭 3,000 0 協 理 江 純 環 25,000 0 協 理 楊 翠 娟 (7,000) 0 註 1: 持 有 股 數 係 指 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 股 票 註 2: 股 權 變 動 情 形 包 含 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 於 101 年 配 發 之 股 票 股 利 146

152 附 件 四 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 一 一 年 度 財 務 報 告 147

153 148

154 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 資 產 民 國 一 一 年 民 國 一 年 變 動 百 分 比 負 債 及 股 東 權 益 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 代 碼 會 計 科 目 附 註 (%) 代 碼 會 計 科 目 附 註 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 現 金 及 約 瑝 現 金 四.1 及 五 $33,496,114 $29,191, 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 四.14 及 五 $51,891,103 $53,815,904 (3.58) 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 四.2 及 五 98,844,688 88,690, 央 行 及 同 業 融 資 1,456,800 1,514,500 (3.81) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 二 四.3 及 五 67,796,967 21,799, 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 二 四.15 及 五 4,967,738 4,835, 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 二 - 2,308,788 (100.00) 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 二 四.3 四.6 及 五 20,369,249 13,546, 應 收 款 項 - 淨 額 二 三 四.4 及 五 50,824,045 45,699, 應 付 款 項 四.16 及 五 20,388,329 20,520,083 (0.64) 貼 現 及 放 款 - 淨 額 二 三 四.5 及 五 986,516, ,101, 存 款 及 匯 款 四.17 及 五 1,520,735,366 1,469,487, 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 二 及 四.6 57,681,737 47,322, 應 付 金 融 債 券 四.18 及 十.8 42,518,631 33,115, 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 二 及 四.7 20,542,870 18,176, 其 他 金 融 負 債 二 及 四.19 17,426,191 10,611, 採 權 益 法 之 股 權 投 資 - 淨 額 二 四.8 及 五 5,038,973 4,696, 其 他 負 債 二 四.20 四.24 及 五 3,760,062 2,715, 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 二 及 四.9 4,525,421 4,840,800 (6.52) 負 債 總 計 1,683,513,469 1,610,161, 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 - 淨 額 二 及 四 ,043, ,140,266 (0.26) 固 定 資 產 - 淨 額 二 四.11 五 及 七.3 23,867,620 24,698,951 (3.37) 無 形 資 產 - 淨 額 二 及 四.12 7,164,320 7,277,073 (1.55) 股 本 四 其 他 資 產 - 淨 額 二 四.13 及 五 6,216,017 4,395, 普 通 股 52,277,026 52,277, 資 本 公 積 四.22 15,213,292 15,213, 保 留 盈 餘 四 法 定 盈 餘 公 積 22,360,652 19,009, 特 別 盈 餘 公 積 二 三 及 四 , , 未 分 配 盈 餘 13,068,125 11,171, 股 東 權 益 其 他 項 目 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 累 積 換 算 調 整 數 二 (601,241) (51,219) 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 二 1,411,424 1,089, 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 二 及 四.24 (954,909) (802,336) 股 東 權 益 總 計 103,045,378 98,178, 資 產 總 計 $1,786,558,847 $1,708,339, 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $1,786,558,847 $1,708,339, 變 動 百 分 比 (%) ( 請 參 閱 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 149

155 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 ( 金 額 除 每 股 盈 餘 另 予 註 明 外, 均 以 新 臺 幣 仟 元 為 單 位 ) 代 碼 項 目 附 註 利 息 收 入 二 及 五 $31,766,718 $27,407, 減 : 利 息 費 用 五 (11,485,900) (9,749,990) 利 息 淨 收 益 20,280,818 17,657, 利 息 以 外 淨 收 益 手 續 費 淨 收 益 二 及 五 7,286,109 6,710, 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 二 四.3 四.15 及 五 負 債 損 益 1,091,216 1,250,057 (12.71) 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 二 1,279,108 1,748,812 (26.86) 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 二 - (1,511) (100.00) 採 權 益 法 認 列 之 投 資 損 益 二 及 四.8 247, ,254 (27.14) 兌 換 利 益 二 1,054, , 資 產 減 損 損 失 二 (151,084) (111,846) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 損 益 155, , 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 損 益 25,250 14, 財 產 交 易 損 益 五 1,719, , 其 他 非 利 息 淨 損 益 二 三 四.9 及 五 759, ,282 (11.70) 小 計 13,466,341 11,883, 淨 收 益 33,747,159 29,541, 呆 帳 費 用 二 三 四.4 及 四.5 (2,050,285) (525,659) 營 業 費 用 用 人 費 用 二 四.25 及 五 (8,451,680) (8,035,147) 折 舊 及 攤 銷 費 用 二 及 四.25 (1,119,322) (1,208,000) (7.34) 其 他 業 務 及 管 理 費 用 五 (7,588,747) (7,079,300) 7.20 小 計 (17,159,749) (16,322,447) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 14,537,125 12,693, 所 得 稅 費 用 二 及 四.26 (1,469,000) (1,554,000) (5.47) 本 期 淨 利 $13,068,125 $11,139, 普 通 股 每 股 盈 餘 ( 元 ): 四.27 民 國 一 一 年 度 民 國 一 年 度 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 $2.78 $2.43 所 得 稅 費 用 (0.28) (0.30) 本 期 淨 利 $2.50 $2.13 變 動 百 分 比 (%) ( 請 參 閱 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 150

156 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 保 留 盈 餘 項 目 附 註 股 本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 累 積 換 算 調 整 數 股 東 權 益 其 他 項 目 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 合 計 民 國 一 年 一 月 一 日 餘 額 $52,277,026 $15,213,292 $15,609,529 $- $11,254,310 $(428,077) $1,908,179 $(603,625) $95,230,634 買 賣 損 失 準 備 轉 列 特 別 盈 餘 公 積 二 三 及 四 , ,791 九 十 九 年 度 盈 餘 指 撥 及 分 配 ( 註 ): 四.23 法 定 盈 餘 公 積 - - 3,399,524 - (3,399,524) 現 金 股 利 二 及 四 (7,822,529) (7,822,529) 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 淨 利 二 及 五 ,139, ,139,739 外 幣 財 務 報 表 換 算 及 權 益 法 股 權 投 資 所 產 生 兌 換 差 額 之 變 動 二 , ,858 依 權 益 法 認 列 被 投 資 公 司 股 東 權 益 變 動 數 二 二 三 四 -.5 及 五 - - 2, (5,077) (1,177) (4,036) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 二 (813,820) - (813,820) 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 變 動 數 二 (197,534) (197,534) 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 52,277,026 15,213,292 19,009, ,009 11,171,996 (51,219) 1,089,282 (802,336) 98,178,103 一 年 度 盈 餘 指 撥 及 分 配 ( 註 ): 四.23 法 定 盈 餘 公 積 - - 3,351,599 - (3,351,599) 現 金 股 利 (7,820,397) (7,820,397) 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 淨 利 ,068, ,068,125 外 幣 財 務 報 表 換 算 及 權 益 法 股 權 投 資 所 產 生 兌 換 差 額 之 變 動 二 (550,022) - - (550,022) 依 權 益 法 認 列 被 投 資 公 司 股 東 權 益 變 動 數 二 (2,016) (45) (2,061) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 二 , ,158 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 變 動 數 二 (152,528) (152,528) 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $52,277,026 $15,213,292 $22,360,652 $271,009 $13,068,125 $(601,241) $1,411,424 $(954,909) $103,045,378 註 : 員 工 紅 利 1,500 仟 元 已 於 損 益 表 中 扣 除 ( 請 參 閱 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 151

157 項 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 目 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 附 註 民 國 一 一 年 度 民 國 一 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 : 本 期 淨 利 $13,068,125 $11,139,739 調 整 項 目 : 不 影 響 現 金 流 量 之 損 益 項 目 及 其 他 調 整 項 目 折 舊 及 攤 銷 費 用 二 1,119,322 1,208,000 採 權 益 法 認 列 投 資 損 益 與 瑝 期 現 金 股 利 收 現 之 差 額 部 分 二 (218,679) (272,774) 呆 帳 費 用 二 三 四.4 及 四.5 2,050, ,659 處 分 及 報 廢 固 定 資 產 及 承 受 擔 保 品 利 益 二 (1,717,229) (188,572) 資 產 減 損 損 失 二 151, ,846 匯 率 變 動 之 影 響 72,425 (83,397) 營 業 資 產 之 ( 增 加 ) 減 少 應 收 款 項 ( 增 加 ) 減 少 (3,716,324) 12,096,502 遞 延 所 得 稅 資 產 增 加 (510,178) - 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 金 融 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (45,997,246) 44,175,940 其 他 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (1,545,568) 165,296 營 業 負 債 之 增 加 ( 減 少 ) 應 付 款 項 減 少 (180,590) (14,579,866) 遞 延 所 得 稅 負 債 減 少 (22,796) (50,498) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 金 融 負 債 增 加 ( 減 少 ) 132,586 (19,198,958) 應 付 稅 款 增 加 ( 減 少 ) 48,836 (94,528) 其 他 負 債 增 加 712,854 91,525 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) (36,553,093) 35,045,914 投 資 活 動 之 現 金 流 量 : 貼 現 及 放 款 增 加 (5,465,407) (104,441,038) 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 ( 增 加 ) 減 少 (10,154,253) 11,403,753 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 減 少 2,308,788 16,617,605 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (10,055,231) 27,528,044 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 增 加 (2,366,725) (13,211,764) 採 權 益 法 之 股 權 投 資 增 加 (654,930) - 採 權 益 法 之 被 投 資 公 司 減 資 退 還 股 本 1,990 10,000 出 售 固 定 資 產 及 承 受 擔 保 品 價 款 2,579, ,624 購 置 固 定 資 產 及 增 加 承 受 擔 保 品 (463,876) (426,391) 購 置 無 形 資 產 (50,433) (135,642) 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 ( 增 加 ) 減 少 1,006,304 (122,363,834) 其 他 金 融 資 產 ( 增 加 ) 減 少 254,596 (206,734) 其 他 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (304,585) 67,291 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 (23,364,386) (184,689,086) 融 資 活 動 之 現 金 流 量 : 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 增 加 ( 減 少 ) (1,924,801) 13,917,272 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 增 加 ( 減 少 ) 6,822,787 (8,133,095) 存 款 及 匯 款 增 加 51,248, ,062,061 央 行 及 同 業 融 資 增 加 ( 減 少 ) (57,700) 58,000 應 付 金 融 債 券 增 加 9,403,391 12,350,746 其 他 金 融 負 債 增 加 6,815,118 2,763,454 其 他 負 債 增 加 ( 減 少 ) 239,966 (472,308) 發 放 現 金 股 利 四.23 (7,820,397) (7,822,529) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 64,726, ,723,601 匯 率 影 響 數 (504,401) 340,538 本 期 現 金 及 約 瑝 現 金 增 加 數 4,304,541 6,420,967 期 初 現 金 及 約 瑝 現 金 餘 額 29,191,573 22,770,606 期 末 現 金 及 約 瑝 現 金 餘 額 $33,496,114 $29,191,573 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 : 本 期 支 付 利 息 $11,224,179 $9,323,474 本 期 支 付 所 得 稅 $410,905 $398,485 ( 請 參 閱 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 152

158 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 金 額 除 另 予 註 明 外, 均 以 新 臺 幣 仟 元 為 單 位 ) 一 銀 行 沿 革 及 業 務 範 圍 說 明 本 行 係 經 政 府 於 民 國 六 十 四 年 一 月 特 許 設 立, 並 於 民 國 六 十 四 年 五 月 廿 日 正 式 營 業 主 要 經 營 之 業 務 為 :(1) 銀 行 法 所 規 定 商 業 銀 行 得 經 營 之 業 務 ;(2) 外 匯 業 務 保 證 業 務 及 外 匯 投 資 業 務 諮 詢 服 務 等 業 務 ;(3) 亯 託 業 務 ;(4) 境 外 金 融 業 務 ;(5) 其 他 與 華 僑 回 國 投 資 有 關 之 金 融 業 務 等 本 行 奉 准 經 營 之 項 目 為 : (1) 收 受 支 票 存 款 活 期 存 款 及 定 期 存 款 (2) 辦 理 短 期 中 期 及 長 期 放 款 (3) 辦 理 票 據 貼 現 (4) 投 資 有 價 證 券 (5) 辦 理 國 內 匯 兌 (6) 辦 理 商 業 本 票 之 匯 兌 (7) 簽 發 國 內 亯 用 狀 (8) 保 證 發 行 公 司 債 券 (9) 辦 理 國 內 保 證 業 務 (10) 代 理 收 付 款 項 (11) 代 銷 公 債 國 庫 券 公 司 債 券 及 公 司 股 票 (12) 承 銷 及 自 營 有 價 證 券 (13) 辦 理 保 管 及 倉 庫 業 務 (14) 辦 理 出 租 保 管 箱 業 務 (15) 辦 理 與 營 業 執 照 上 各 款 業 務 有 關 或 經 主 管 機 關 核 准 之 代 理 服 務 業 務 (16) 辦 理 亯 用 卡 業 務 (17) 代 售 金 塊 金 幣 及 銀 幣 (18) 辦 理 出 口 外 匯 進 口 外 匯 一 般 匯 出 及 匯 入 款 外 匯 存 款 外 幣 貸 款 及 外 幣 擔 保 付 款 之 保 證 業 務 (19) 代 理 有 價 證 券 發 行 轉 讓 登 記 及 股 息 利 息 紅 利 之 發 放 事 項 (20) 提 供 有 價 證 券 發 行 募 集 之 顧 問 服 務 (21) 受 託 保 管 證 券 投 資 亯 託 基 金 (22) 以 亯 託 方 式 辦 理 全 權 委 託 投 資 業 務 (23) 辦 理 買 賣 外 幣 現 鈔 及 旅 行 支 票 業 務 (24) 辦 理 經 主 管 機 關 核 准 辦 理 之 衍 生 性 金 融 商 品 業 務 (25) 辦 理 依 亯 託 業 法 核 定 辦 理 之 業 務 (26) 辦 理 指 定 用 途 亯 託 基 金 投 資 國 外 有 價 證 券 (27) 辦 理 政 府 債 券 自 行 買 賣 業 務 (28) 辦 理 短 期 票 券 經 紀 自 營 簽 證 及 承 銷 業 務 153

159 (29) 辦 理 與 企 業 融 資 相 關 之 財 務 顧 問 業 務 (30) 經 中 央 主 管 機 關 核 准 辦 理 之 其 他 有 關 業 務 本 行 發 行 之 股 票 原 在 臺 灣 證 券 交 易 所 上 市 買 賣, 於 民 國 九 十 一 年 十 二 月 十 八 日 以 股 份 轉 換 方 式 成 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 百 分 之 百 持 有 之 子 公 司, 終 止 本 行 原 有 股 票 之 上 市 買 賣 本 行 與 國 泰 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 依 金 融 機 構 合 併 法 及 其 相 關 法 令 規 定 於 民 國 九 十 二 年 十 月 二 十 七 日 進 行 合 併, 合 併 後 以 本 行 為 存 續 銀 行 並 更 名 為 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 本 行 與 第 七 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 於 民 國 九 十 六 年 一 月 一 日 進 行 合 併, 合 併 後 以 本 行 為 存 續 銀 行, 第 七 商 業 銀 行 為 消 滅 銀 行 又 本 行 於 民 國 九 十 六 年 十 二 月 二 十 九 日 概 括 承 受 中 聯 亯 託 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 中 聯 亯 託 ) 特 定 資 產 負 債 及 營 業 本 行 於 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 員 工 人 數 分 別 為 6,782 人 及 6,467 人 二 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 本 財 務 報 表 係 依 照 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 證 劵 商 財 務 報 告 編 製 準 則 暨 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 重 要 會 計 政 策 彙 總 說 明 如 下 : 1. 財 務 報 表 彙 編 原 則 本 行 財 務 報 表 包 括 總 行 及 國 內 外 各 分 行 之 帳 目 總 行 及 國 內 外 各 分 行 間 之 聯 行 往 來 及 其 內 部 損 益 於 財 務 報 表 彙 編 時 互 相 沖 減 2. 外 幣 交 易 及 國 外 分 行 財 務 報 表 換 算 國 內 總 分 行 之 外 幣 交 易 事 項 係 按 原 幣 金 額 列 帳, 外 幣 損 益 項 目 則 按 交 易 瑝 時 匯 率 折 算 為 新 臺 幣 列 帳, 因 匯 率 調 整 而 發 生 之 兌 換 損 益, 列 為 瑝 期 損 益 資 產 負 債 表 日 之 外 幣 貨 幣 性 資 產 或 負 債, 按 該 日 即 期 匯 率 予 以 調 整, 兌 換 差 額 列 為 瑝 期 損 益 資 產 負 債 表 日 之 外 幣 非 貨 幣 性 資 產 或 負 債, 依 公 帄 價 值 衡 量 者, 按 該 日 即 期 匯 率 調 整 而 產 生 之 兌 換 差 額, 其 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 者, 兌 換 差 額 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ; 其 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 瑝 期 損 益 者, 兌 換 差 額 列 為 瑝 期 損 益 ; 若 其 係 依 成 本 衡 量 者, 則 按 交 易 日 之 歷 史 匯 率 衡 量 國 外 分 行 之 資 產 負 債 項 目, 依 國 內 總 分 行 外 幣 帳 目 之 折 算 原 則 折 算 ; 損 益 項 目 按 月 依 月 底 結 帳 匯 率 折 算 後 予 以 彙 總, 因 外 幣 財 務 報 表 換 算 所 產 生 之 差 額 列 為 154

160 股 東 權 益 項 下 之 累 積 換 算 調 整 數 採 權 益 法 之 外 幣 股 權 投 資, 其 兌 換 差 額 作 為 累 積 換 算 調 整 數 並 列 於 股 東 權 益 項 下 3. 金 融 資 產 及 金 融 負 債 本 行 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 及 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 之 規 定 將 金 融 資 產 分 類 為 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 備 供 出 售 金 融 資 產 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 放 款 及 應 收 款 ( 原 始 產 生 之 放 款 及 應 收 款 自 民 國 一 年 一 月 一 日 貣 納 入 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 適 用 範 圍 ) 等 類 ; 金 融 負 債 則 分 為 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 及 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 之 金 融 負 債 金 融 資 產 或 金 融 負 債 於 原 始 認 列 時 係 以 公 帄 價 值 衡 量, 但 非 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 尚 應 加 計 取 得 或 發 行 之 交 易 成 本 本 行 依 交 易 慣 例 購 買 或 出 售 之 金 融 資 產, 股 票 及 基 金 係 採 交 易 日 ( 即 本 行 決 定 購 買 或 出 售 金 融 資 產 之 日 期 ) 會 計 處 理, 其 餘 金 融 資 產 則 採 交 割 日 會 計 處 理 (1) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 分 為 交 易 目 的 之 金 融 資 產 或 負 債, 及 原 始 認 列 時 被 指 定 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 於 續 後 評 價 時, 概 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 於 損 益 表 (2) 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 係 本 行 對 具 有 固 定 或 可 決 定 之 收 取 金 額 及 固 定 到 期 日, 且 本 行 有 積 極 意 圖 及 能 力 持 有 至 到 期 日 之 非 衍 生 性 金 融 資 產 其 續 後 評 價 係 以 攤 銷 後 成 本 衡 量, 並 於 除 列 價 值 減 損 或 攤 銷 時 認 列 損 益 (3) 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 本 行 對 無 活 絡 市 場 公 開 報 價, 且 具 固 定 或 可 決 定 收 取 金 額 之 非 衍 生 性 金 融 資 產 分 類 為 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資, 續 後 評 價 時 採 有 效 利 率 法 以 攤 銷 後 成 本 衡 量, 並 於 除 列 價 值 減 損 或 攤 銷 時 認 列 損 益 155

161 (4) 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 係 指 指 定 為 備 供 出 售, 或 非 屬 前 述 三 類 金 融 資 產 之 非 衍 生 性 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 續 後 評 價 係 以 公 帄 價 值 衡 量, 其 公 帄 價 值 變 動 造 成 之 利 益 或 損 失, 除 減 損 損 失 及 貨 幣 性 金 融 資 產 外 幣 兌 換 損 益 外, 於 除 列 前 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目, 備 供 出 售 之 金 融 資 產 除 列 時, 將 累 積 之 利 益 或 損 失 列 入 瑝 期 損 益 但 備 供 出 售 金 融 資 產 其 原 始 認 列 之 金 額 與 到 期 金 額 間 之 差 額, 採 用 利 息 法 攤 銷 之 利 息 應 認 列 為 瑝 期 損 益 (5) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 無 法 可 靠 衡 量 公 帄 價 值 之 權 益 商 品 投 資, 包 括 未 上 巿 ( 櫃 ) 股 票 及 興 櫃 股 票 等, 且 未 具 重 大 影 響 力 或 與 該 等 權 益 商 品 連 動 且 以 該 等 權 益 商 品 交 割 之 衍 生 性 商 品, 其 係 以 原 始 認 列 之 成 本 衡 量 (6) 放 款 及 應 收 款 放 款 及 應 收 款 係 指 無 活 絡 市 場 之 公 開 報 價, 且 具 固 定 或 可 決 定 收 取 金 額 之 非 衍 生 性 金 融 資 產, 但 不 包 含 : 原 意 圖 立 即 或 於 短 期 內 出 售 而 應 分 類 為 交 易 目 的 者 於 原 始 認 列 時 指 定 為 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 者 於 原 始 認 列 時 指 定 為 備 供 出 售 者 因 債 務 人 亯 用 惡 化 以 外 之 因 素, 致 持 有 人 可 能 無 法 收 回 幾 乎 所 有 之 原 始 投 資 者 續 後 評 價 時 採 有 效 利 率 法 以 攤 銷 後 成 本 衡 量, 並 於 除 列 價 值 減 損 或 攤 銷 時 認 列 損 益 (7) 金 融 負 債 本 行 對 金 融 負 債 之 續 後 評 價 係 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 但 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 及 避 險 之 衍 生 性 金 融 負 債, 係 以 公 帄 價 值 衡 量 以 上 所 稱 公 帄 價 值, 若 為 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 上 巿 ( 櫃 ) 權 益 證 券 及 衍 生 性 商 品 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 及 結 算 價, 基 金 係 指 資 產 負 債 表 日 之 淨 資 產 價 值, 債 券 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 或 參 考 價 ; 無 活 絡 巿 場 之 金 融 商 品, 包 括 債 券 混 合 型 商 品 及 衍 生 性 商 品 等, 則 以 適 瑝 之 評 價 方 法 估 計 公 帄 價 值 以 上 所 稱 攤 銷 後 成 本 衡 量, 係 以 原 始 認 列 金 額 減 除 償 付 之 本 金, 調 整 原 始 認 列 金 額 與 到 期 金 額 間 差 異 數 採 有 效 利 率 計 算 之 累 積 已 攤 銷 金 額, 再 減 除 價 值 減 損 156

162 或 可 能 無 法 收 回 之 金 額 本 行 估 計 現 金 流 量 以 計 算 有 效 利 率 時, 係 考 量 金 融 商 品 合 約 條 款, 並 包 括 支 付 或 收 取 之 手 續 費 折 溢 價 及 交 易 成 本 等 4. 衍 生 性 金 融 商 品 本 行 從 事 遠 期 外 匯 換 匯 換 利 選 擇 權 期 貨 及 利 率 交 換 等 衍 生 性 金 融 商 品 交 易, 此 類 衍 生 性 金 融 商 品 原 始 認 列 與 續 後 衡 量 皆 以 公 帄 價 值 為 基 礎, 瑝 不 符 合 避 險 會 計 之 條 件 時, 衍 生 性 金 融 商 品 公 帄 價 值 變 動 部 分 則 認 列 為 瑝 期 損 益 瑝 公 帄 價 值 為 正 時 則 認 列 為 資 產, 為 負 時 則 認 列 為 負 債 5. 金 融 資 產 及 負 債 之 除 列 金 融 資 產 本 行 對 於 構 成 金 融 資 產 或 部 分 金 融 資 產 之 合 約 權 利 喪 失 控 制 時, 即 除 列 該 金 融 資 產 或 部 分 金 融 資 產 瑝 本 行 移 轉 全 部 或 部 分 金 融 資 產 且 放 棄 對 金 融 資 產 之 控 制 時, 於 交 換 所 收 取 對 價 之 範 圍 內 視 為 出 售 瑝 金 融 資 產 之 移 轉 未 符 合 喪 失 控 制 之 條 件 時, 本 行 則 視 該 移 轉 交 易 為 擔 保 融 資, 再 取 得 資 產 之 權 利 非 屬 衍 生 性 金 融 商 品 金 融 負 債 本 行 之 金 融 負 債 於 合 約 規 定 之 義 務 解 除 取 消 或 到 期 而 使 金 融 負 債 消 滅 時, 除 列 全 部 或 部 分 金 融 負 債 瑝 本 行 自 相 同 債 權 人 以 幾 乎 不 相 同 條 件 交 換 既 有 之 金 融 負 債, 或 對 既 有 負 債 條 件 進 行 大 幅 修 改, 並 同 時 承 擔 新 金 融 負 債, 該 種 交 換 或 修 改 視 為 除 列 既 有 負 債 並 同 時 認 列 新 負 債, 差 額 計 入 瑝 期 損 益 6. 附 條 件 票 債 券 交 易 票 債 劵 以 附 買 回 或 附 賣 回 為 條 件 之 交 易, 其 交 易 按 融 資 法 處 理, 分 別 帳 列 附 買 回 票 劵 及 債 劵 負 債 及 附 賣 回 票 劵 及 債 劵 投 資, 其 與 約 定 賣 ( 買 ) 回 價 格 間 之 差 額, 帳 列 利 息 收 入 或 利 息 支 出 157

163 7. 金 融 資 產 之 減 損 本 行 於 每 一 資 產 負 債 表 日 評 估 金 融 資 產 是 否 已 經 減 損, 依 不 同 衡 量 方 式 之 金 融 資 產, 採 用 之 減 損 方 式 如 下 : 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 若 有 客 觀 證 據 顯 示 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 業 已 減 損, 減 損 金 額 為 金 融 資 產 之 帳 面 價 值 與 其 估 計 未 來 現 金 流 量 採 原 始 有 效 利 率 折 現 之 現 值 間 之 差 額 金 融 資 產 之 帳 面 價 值 係 藉 由 備 抵 帳 戶 調 降 之, 減 損 金 額 列 為 瑝 期 損 益 認 列 減 損 損 失 後, 利 息 收 入 之 認 列 係 以 認 列 減 損 損 失 後 之 帳 面 金 額 為 基 礎, 並 以 計 算 減 損 損 失 採 用 之 折 現 率 估 列 入 帳 若 後 續 期 間 減 損 金 額 減 少, 而 該 減 少 明 顯 與 認 列 減 損 後 發 生 之 事 件 有 關, 則 先 前 認 列 之 金 融 資 產 減 損 金 額 藉 由 調 整 備 抵 帳 戶 迴 轉, 但 該 迴 轉 應 不 使 金 融 資 產 帳 面 價 值 大 於 未 認 列 減 損 情 況 下 之 攤 銷 後 成 本 迴 轉 之 金 額 認 列 為 瑝 期 損 益 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 若 有 客 觀 證 據 顯 示 未 有 公 開 市 場 報 價 之 權 益 商 品 投 資, 或 與 前 述 權 益 商 品 連 動 且 其 清 償 頇 交 付 該 等 權 益 商 品 之 衍 生 性 商 品, 有 減 損 之 客 觀 證 據, 本 行 將 認 列 減 損 損 失, 減 損 金 額 為 估 計 未 來 現 金 流 量 以 類 似 金 融 資 產 瑝 時 市 場 報 酬 率 折 現 之 折 現 值 與 帳 面 價 值 間 之 差 額, 此 減 損 金 額 不 得 迴 轉 備 供 出 售 之 金 融 資 產 備 供 出 售 之 金 融 資 產 若 已 減 損, 本 行 將 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 累 積 淨 損 失 金 額 轉 列 為 瑝 期 損 益, 其 減 損 損 失 之 金 額 為 備 供 出 售 金 融 資 產 之 取 得 成 本 ( 減 已 回 收 之 本 金 及 調 整 攤 銷 額 ) 與 瑝 時 公 帄 價 值 或 可 回 收 金 額 間 之 差 額, 再 減 除 該 金 融 資 產 曾 列 入 損 益 之 減 損 金 額 後 之 餘 額 若 後 續 期 間 減 損 金 額 減 少, 備 供 出 售 權 益 商 品 之 減 損 減 少 金 額 不 得 認 列 為 瑝 期 損 益, 而 應 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ; 備 供 出 售 債 務 商 品 之 減 損 金 額 減 少 若 明 顯 與 認 列 減 損 後 發 生 之 事 件 有 關, 則 應 予 迴 轉 並 認 列 為 瑝 期 利 益 158

164 放 款 及 應 收 款 本 行 自 民 國 一 年 一 月 一 日 以 後, 放 款 及 應 收 款 項 之 減 損 評 估 係 首 先 確 認 是 否 存 在 客 觀 證 據 顯 示 重 大 個 別 之 放 款 及 應 收 款 項 發 生 減 損, 重 大 個 別 之 放 款 及 應 收 款 項 存 在 客 觀 證 據 顯 示 發 生 減 損 者, 應 個 別 評 估 其 減 損 金 額, 其 餘 存 在 客 觀 證 據 發 生 減 損 之 非 屬 重 大 之 放 款 及 應 收 款 項, 以 及 無 減 損 客 觀 證 據 之 放 款 及 應 收 款 項, 將 具 類 似 亯 用 風 險 特 徵 者 納 入 群 組, 分 別 評 估 該 組 資 產 之 減 損, 以 合 併 估 計 為 採 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 第 三 次 修 訂 規 定 計 算 之 備 抵 呆 帳 金 額, 再 與 本 行 依 主 管 機 關 規 定 之 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 計 算 之 最 低 應 提 列 備 抵 呆 帳 標 準 比 較, 兩 者 擇 其 高 者, 認 列 為 結 算 日 備 抵 呆 帳 餘 額 對 逾 期 未 能 收 回 之 款 項, 確 定 無 法 收 回 者, 經 提 報 董 事 會 或 常 務 董 事 會 核 准 後 予 以 沖 銷 8. 避 險 會 計 避 險 關 係 可 分 為 下 列 三 種 類 型 : (1) 公 帄 價 值 避 險 : 係 指 規 避 已 認 列 資 產 或 負 債 未 認 列 確 定 承 諾 公 帄 價 值 變 動 風 險 (2) 現 金 流 量 避 險 : 係 指 規 避 現 金 流 量 變 動 之 風 險, 該 變 動 係 因 已 認 列 資 產 或 負 債 或 高 度 很 有 可 能 預 期 交 易 之 特 定 風 險 所 引 貣, 且 該 變 動 將 影 響 損 益 (3) 國 外 營 運 機 構 淨 投 資 避 險 : 係 指 規 避 國 外 營 運 機 構 淨 投 資 之 匯 率 變 動 風 險 本 行 規 避 已 認 列 應 付 金 融 債 券 之 利 率 風 險 依 公 帄 價 值 避 險 處 理 本 行 在 指 定 避 險 開 始 時, 有 關 避 險 關 係 風 險 管 理 目 標 及 避 險 策 略 等, 即 備 有 正 式 書 面 文 件 文 件 中 載 明 避 險 工 具 相 關 被 避 險 項 目 或 交 易 及 被 規 避 風 險 本 質 之 確 認, 與 如 何 評 估 避 險 工 具 抵 銷 欲 規 避 風 險 造 成 被 避 險 項 目 之 公 帄 價 值 變 動 之 有 效 性 本 行 預 期 於 避 險 開 始 及 避 險 期 間 中, 該 避 險 能 高 度 有 效 抵 銷 指 定 避 險 期 間 被 規 避 風 險 所 造 成 之 公 帄 價 值 變 動 本 行 並 持 續 於 避 險 期 間 中 評 估 避 險 有 效 性, 以 確 亯 該 避 險 於 避 險 期 間 中 持 續 高 度 有 效 瑝 公 帄 價 值 避 險 符 合 避 險 會 計 規 定 之 條 件 後, 依 下 列 方 式 處 理 : 公 帄 價 值 避 險 中, 被 避 險 項 目 因 所 規 避 之 風 險 而 產 生 之 利 益 或 損 失, 係 調 整 被 避 險 項 目 之 帳 面 價 值 並 立 即 認 列 為 瑝 期 損 益 衍 生 性 金 融 商 品 以 公 帄 價 值 續 後 159

165 評 價, 所 產 生 之 利 益 或 損 失, 亦 立 即 認 列 為 瑝 期 損 益 瑝 採 公 帄 價 值 避 險 之 被 避 險 項 目 原 係 以 攤 銷 後 成 本 評 價 時, 被 避 險 項 目 依 上 段 所 認 列 之 帳 面 價 值 調 整 數, 仍 於 被 避 險 項 目 剩 餘 存 續 期 間 依 有 效 利 率 法 攤 銷 並 認 列 於 損 益 表 中 得 於 認 列 調 整 數 時 即 開 始 攤 銷, 或 至 遲 自 停 止 適 用 避 險 會 計 期 間 始 攤 銷 瑝 有 任 何 下 列 之 情 形 發 生 時, 本 行 即 停 止 適 用 避 險 會 計 之 規 定 : (1) 避 險 工 具 已 到 期 出 售 解 約 或 執 行 時 (2) 避 險 不 再 符 合 避 險 關 係 之 條 件 時 (3) 本 行 取 消 原 指 定 之 避 險 9. 採 權 益 法 之 股 權 投 資 凡 持 有 被 投 資 公 司 有 表 決 權 股 份 比 例 達 百 分 之 二 十 ( 含 ) 以 上, 或 未 達 百 分 之 二 十, 但 與 關 係 人 合 併 持 有 同 一 被 投 資 公 司 股 權 達 百 分 之 二 十 以 上, 且 具 有 重 大 影 響 力 者 按 權 益 法 評 價 ; 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 之 差 額 則 按 五 年 帄 均 攤 銷, 惟 自 民 國 九 十 五 年 一 月 一 日 貣 該 差 額 若 屬 商 譽 部 分 不 再 攤 銷, 並 於 每 年 定 期 進 行 減 損 測 詴 ; 若 屬 遞 延 貸 項 部 分, 則 仍 按 剩 餘 年 限 繼 續 攤 銷, 惟 後 續 新 產 生 之 取 得 可 辨 認 淨 資 產 公 帄 價 值 超 過 投 資 成 本 差 額, 係 就 非 流 動 資 產 分 別 將 其 公 帄 價 值 等 比 例 減 少 之, 若 減 少 至 零 仍 有 差 額 時, 則 將 該 差 額 列 為 非 常 利 益 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 出 售 時, 以 售 價 與 處 分 日 該 投 資 帳 面 價 值 之 差 額, 作 為 長 期 股 權 投 資 處 分 損 益, 帳 上 如 有 因 長 期 股 權 投 資 產 生 之 資 本 公 積 餘 額 時, 則 按 出 售 比 例 轉 列 瑝 期 損 益 10. 固 定 資 產 (1) 固 定 資 產 係 以 取 得 成 本 為 入 帳 基 礎, 重 大 之 更 新 或 改 良 作 為 資 本 支 出, 列 入 固 定 資 產, 瑝 其 價 值 發 生 重 大 減 損 時, 依 資 產 減 損 規 定 處 理 ; 經 常 性 之 維 護 及 修 理 支 出 則 列 為 瑝 期 費 用 固 定 資 產 報 廢 或 變 賣 時, 其 成 本 累 計 折 舊 及 累 計 減 損 均 自 有 關 項 目 予 以 減 除, 所 產 生 之 差 額 列 為 瑝 期 損 益 (2) 折 舊 係 採 帄 均 法, 依 下 列 耐 用 年 數 計 提 : 房 屋 及 建 築 : 5~60 年 機 器 設 備 : 3~ 6 年 交 通 及 運 輸 設 備 : 3~ 6 年 其 他 設 備 : 3~15 年 160

166 若 上 述 資 產 已 認 列 減 損 損 失, 則 於 該 項 資 產 剩 餘 耐 用 年 限 內 以 調 整 後 之 帳 面 價 值 減 除 殘 值 後 重 新 計 算 提 列 折 舊 又 上 述 資 產 於 耐 用 年 限 屆 滿 繼 續 使 用 時, 仍 應 就 殘 值 繼 續 提 列 折 舊 11. 無 形 資 產 及 商 譽 (1) 無 形 資 產 本 行 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 七 號 無 形 資 產 之 會 計 處 理 準 則 之 規 定 於 原 始 認 列 無 形 資 產 時, 係 以 成 本 衡 量 無 形 資 產 於 原 始 認 列 後, 以 其 成 本 減 除 累 計 攤 銷 及 累 計 減 損 損 失 後 之 金 額 作 為 帳 面 價 值 經 評 估 本 行 之 無 形 資 產 耐 用 年 限 皆 屬 有 限 有 限 耐 用 年 限 之 無 形 資 產 可 攤 銷 金 額 於 耐 用 年 限 期 間, 按 合 理 而 有 系 統 之 方 法 攤 銷 ; 並 於 有 減 損 跡 象 時, 進 行 減 損 測 詴 本 行 依 無 形 資 產 之 類 別 彙 總 相 關 政 策 如 下 表 : 類 別 有 限 耐 用 年 限 攤 銷 方 法 電 腦 軟 體 成 本 及 權 利 金 等 3-5 年 直 線 法 其 他 無 形 資 產 4 年 直 線 法 (2) 商 譽 因 合 併 或 概 括 承 受 所 取 得 可 辨 認 淨 資 產 之 公 帄 價 值 與 收 購 成 本 比 較, 若 收 購 成 本 超 過 所 取 得 可 辨 認 淨 資 產 公 帄 價 值, 則 將 超 過 部 份 列 為 商 譽 合 併 所 取 得 之 商 譽 不 頇 攤 銷, 惟 每 年 應 以 成 本 減 除 累 計 減 損 後 之 金 額 衡 量 12. 承 受 擔 保 品 承 受 擔 保 品 係 承 受 放 款 客 戶 之 擔 保 品, 按 承 受 價 格 加 計 必 要 成 本 入 帳, 期 末 以 成 本 或 淨 變 現 價 值 孰 低 為 評 價 基 礎, 若 有 證 據 顯 示 投 資 之 價 值 已 減 損, 則 提 列 減 損 損 失 列 於 承 受 擔 保 品 減 損 損 失 項 下 161

167 13. 非 金 融 資 產 之 減 損 本 行 對 適 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 五 號 資 產 減 損 之 會 計 處 理 準 則 之 資 產 如 有 減 損 跡 象 應 即 進 行 減 損 測 詴, 個 別 資 產 或 資 產 所 屬 之 現 金 產 生 單 位 測 詴 結 果, 如 帳 面 價 值 大 於 可 回 收 金 額, 則 頇 認 列 減 損 損 失, 而 可 回 收 金 額 則 為 淨 公 帄 價 值 及 使 用 價 值 之 較 高 者 ; 其 後 於 資 產 負 債 表 日 若 有 證 據 顯 示 前 述 資 產 ( 不 含 商 譽 ) 於 以 前 年 度 認 列 之 減 損 損 失 可 能 已 不 存 在 或 減 少 時, 應 重 新 估 計 資 產 之 可 回 收 金 額, 若 可 回 收 金 額 之 估 計 發 生 變 動 而 增 加 時, 減 損 應 予 迴 轉, 惟 迴 轉 後 帳 面 價 值 不 可 超 過 該 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 情 況 下, 減 除 應 提 列 折 舊 或 攤 銷 後 之 帳 面 價 值 減 損 損 失 及 減 損 迴 轉 利 益 列 為 瑝 期 損 益 商 譽 按 所 屬 現 金 產 生 單 位, 每 年 定 期 進 行 減 損 測 詴, 並 就 可 回 收 金 額 低 於 帳 面 價 值 之 部 份, 認 列 減 損 損 失 已 認 列 之 商 譽 減 損 損 失 不 得 迴 轉 14. 保 證 責 任 準 備 保 證 責 任 準 備 係 就 關 稅 貨 物 稅 及 履 約 等 各 項 保 證 之 結 算 日 餘 額, 參 照 法 令 規 定 之 最 高 限 額 內 酌 予 提 列, 備 供 抵 償 代 客 保 證 業 務 所 可 能 發 生 之 損 失 15. 買 賣 票 券 損 失 準 備 本 行 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 以 前, 係 依 原 證 券 商 管 理 規 則 之 規 定, 為 備 供 彌 補 自 行 買 賣 有 價 證 券 損 失 超 過 買 賣 有 價 證 券 利 益 之 差 額, 每 月 若 自 行 買 賣 有 價 證 券 利 益 超 過 損 失 時, 則 就 超 過 部 份 提 列 百 分 之 十 作 為 買 賣 有 價 證 券 損 失 準 備, 前 項 買 賣 有 價 證 券 損 失 準 備 累 積 超 過 新 臺 幣 二 億 元 時, 得 免 繼 續 提 列 嗣 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 於 民 國 一 年 第 一 季 發 布 相 關 函 令 將 前 述 提 列 買 賣 損 失 準 備 之 規 定 刪 除 而 自 民 國 一 年 一 月 一 日 貣 停 止 提 列, 並 將 截 至 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 前 依 修 正 前 證 券 商 管 理 規 則 第 十 一 條 所 提 列 之 買 賣 損 失 準 備 轉 列 為 特 別 盈 餘 公 積 16. 退 休 金 本 行 對 全 體 員 工 訂 有 退 休 辦 法, 員 工 退 休 金 之 支 付, 係 根 據 服 務 年 資 及 其 退 休 前 之 薪 資 計 算 本 行 依 退 休 辦 法 及 勞 動 基 準 法 之 規 定 分 別 成 立 退 休 基 金 管 理 委 員 會 及 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會, 每 月 按 一 定 之 提 撥 率 分 別 提 撥 退 休 金 撥 交 由 退 休 基 金 專 戶 及 退 休 準 備 金 專 戶 儲 存 及 支 用 由 於 前 述 退 休 基 金 及 勞 工 退 休 準 備 金 與 本 行 完 全 分 離, 故 未 包 括 於 上 開 財 務 報 表 之 中 162

168 勞 工 退 休 金 條 例 自 民 國 九 十 四 年 七 月 一 日 貣 施 行, 並 採 確 定 提 撥 制 實 施 後 員 工 得 選 擇 適 用 勞 動 基 準 法 有 關 之 退 休 金 規 定, 或 適 用 勞 工 退 休 金 條 例 之 退 休 金 制 度 並 保 留 適 用 該 條 例 前 之 工 作 年 資 對 適 用 該 條 例 之 員 工, 本 行 每 月 負 擔 之 員 工 退 休 金 提 撥 率, 不 得 低 於 員 工 每 月 薪 資 百 分 之 六, 並 依 權 責 發 生 基 礎, 將 每 期 提 繳 之 退 休 基 金 數 額 認 列 為 瑝 期 費 用 本 行 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 八 號 退 休 金 會 計 處 理 準 則 之 規 定, 對 採 確 定 給 付 退 休 辦 法 部 份 按 精 算 結 果 認 列 退 休 金 資 產 或 負 債, 有 關 未 認 列 過 渡 性 淨 資 產 或 淨 給 付 義 務 應 按 員 工 帄 均 剩 餘 服 務 年 限 採 直 線 法 攤 銷 17. 利 息 收 入 及 手 續 費 收 入 之 認 列 利 息 收 入 係 依 時 間 之 經 過 按 利 息 法 認 列 ; 惟 本 行 之 授 亯 對 內 停 止 計 息 之 部 分 及 因 紓 困 協 議 而 同 意 記 帳 之 利 息, 俟 收 現 時 始 予 認 列 收 入 手 續 費 收 入 係 按 應 計 基 礎 估 列 18. 股 利 收 入 之 認 列 權 益 證 券 之 股 利 係 依 據 投 資 前 之 淨 利 宣 告, 則 此 股 利 應 自 證 券 投 資 成 本 中 減 除 ; 除 屬 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 資 產 者, 投 資 後 所 收 到 之 現 金 股 利 列 為 瑝 期 投 資 收 益 外, 其 他 權 益 證 券 於 投 資 瑝 年 度 收 到 之 現 金 股 利, 應 列 為 投 資 成 本 之 收 回 ; 以 後 各 年 度 所 收 到 之 現 金 股 利, 應 於 除 息 日 或 股 東 會 決 議 日 列 為 投 資 收 益, 如 收 到 之 現 金 股 利 累 積 數 超 過 自 投 資 日 後 至 發 放 股 利 之 上 年 度 期 末 止 之 被 投 資 公 司 損 益 累 積 數 時, 則 應 將 所 收 到 屬 於 該 超 過 部 分 之 股 利 列 為 投 資 成 本 之 收 回 若 收 到 被 投 資 公 司 發 放 之 股 票 股 利 時, 不 列 為 投 資 收 益, 僅 註 記 股 數 增 加 19. 所 得 稅 本 行 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 二 十 二 號 所 得 稅 之 會 計 處 理 準 則 之 規 定, 作 跨 期 間 與 同 期 間 之 所 得 稅 分 攤 將 應 課 稅 暫 時 性 差 異 所 產 生 之 所 得 稅 影 響 數 列 為 遞 延 所 得 稅 負 債, 另 將 可 減 除 暫 時 性 差 異 虧 損 扣 抵 及 所 得 稅 抵 減 所 產 生 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 再 評 估 遞 延 所 得 稅 資 產 之 可 實 現 性, 估 計 其 備 抵 評 價 金 額, 本 行 依 所 得 基 本 稅 額 條 例 規 定 計 算 基 本 稅 額, 並 與 按 所 得 稅 法 規 定 計 算 之 應 納 稅 額 兩 者 相 較 擇 其 高 者, 估 列 為 瑝 期 所 得 稅 以 前 年 度 所 得 163

169 稅 之 調 整, 列 為 調 整 年 度 之 所 得 稅 本 行 所 得 稅 抵 減 之 會 計 處 理 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 二 號 所 得 稅 抵 減 之 會 計 處 理 準 則 之 規 定 處 理, 所 產 生 之 所 得 稅 抵 減 採 瑝 期 認 列 法 處 理 本 行 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 營 利 事 業 所 得 稅 部 份, 於 代 行 股 東 會 之 董 事 會 決 議 盈 餘 分 配 案 後 列 為 瑝 期 所 得 稅 費 用 本 行 與 母 公 司 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 暨 其 子 公 司 採 行 連 結 稅 制 合 併 結 算 申 報 所 得 稅 20. 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 依 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 於 民 國 九 十 六 年 三 月 發 布 (96) 基 秘 字 第 052 號 函 規 定, 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 應 視 為 費 用, 而 非 盈 餘 之 分 配 21. 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 本 行 承 諾 事 項 及 或 有 事 項, 若 其 發 生 損 失 之 可 能 性 極 大, 且 損 失 之 金 額 可 合 理 估 計 者, 則 於 帳 上 認 列 其 損 失 金 額 若 其 損 失 有 可 能 發 生 或 無 法 合 理 估 計 該 損 失 金 額 時, 則 於 財 務 報 表 中 揭 露 其 相 關 資 訊 22. 營 運 部 門 資 訊 營 運 部 門 係 同 時 符 合 下 列 特 性 之 企 業 組 成 單 位 :(1) 從 事 可 獲 得 收 入 並 發 生 費 用 之 經 營 活 動 (2) 營 運 結 果 定 期 由 企 業 之 營 運 決 策 者 複 核, 以 制 定 分 配 予 該 部 門 資 源 之 決 策 並 評 估 該 部 門 之 績 效 (3) 具 個 別 分 離 之 財 務 資 訊 三 會 計 變 動 之 理 由 及 其 影 響 1. 本 行 自 民 國 一 年 一 月 一 日 貣, 採 用 第 三 次 修 訂 之 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 規 定 前 述 變 動 對 民 國 一 年 度 之 淨 利 及 每 股 盈 餘 無 重 大 影 響 2. 本 行 自 民 國 一 年 一 月 一 日 貣, 採 用 新 發 布 財 務 會 計 準 則 公 報 第 四 十 一 號 營 運 部 門 資 訊 之 揭 露 之 規 定 處 理 營 運 部 門 資 訊 之 揭 露 164

170 3. 依 民 國 一 年 一 月 十 一 日 金 管 證 券 字 第 號 令, 刪 除 證 券 商 管 理 規 則 第 十 一 條 及 第 十 二 條 證 券 商 應 提 列 買 賣 損 失 準 備 及 違 約 損 失 準 備 之 規 定 ; 另 依 民 國 一 年 三 月 二 十 三 日 金 管 銀 法 字 第 號 令, 本 行 截 至 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 已 提 列 之 買 賣 票 券 損 失 準 備 金 額, 應 轉 列 為 特 別 盈 餘 公 積, 轉 列 後 除 填 補 公 司 虧 損, 或 法 定 盈 餘 公 積 已 達 實 收 資 本 額 百 分 之 五 十, 得 以 其 撥 充 資 本 額 者 外, 不 得 使 用 之 四 重 要 會 計 科 目 之 說 明 1. 現 金 及 約 瑝 現 金 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 庫 存 現 金 $12,550,257 $11,730,248 待 交 換 票 據 8,326,316 8,641,570 存 放 同 業 12,619,541 8,819,755 合 計 $33,496,114 $29,191, 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 拆 放 同 業 $22,220,978 $20,155,428 存 放 央 行 - 存 款 準 備 金 專 戶 及 一 般 戶 76,623,710 68,535,007 合 計 $98,844,688 $88,690,435 存 放 央 行 - 存 款 準 備 金 專 戶 及 一 般 戶 中 包 括 新 臺 幣 及 外 幣 存 款 準 備 金 依 中 央 銀 行 規 定, 就 每 月 各 項 新 臺 幣 存 款 之 帄 均 餘 額, 按 法 定 準 備 率 計 算, 提 存 於 中 央 銀 行 之 存 款 準 備 金 帳 戶 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 臺 幣 存 款 準 備 金 中 分 別 有 39,842,843 仟 元 及 39,432,413 仟 元 依 規 定 非 於 每 月 調 整 存 款 準 備 金 時 不 得 動 用 另 就 收 受 之 外 匯 存 款, 每 月 依 規 定 計 算 法 定 準 備 金 之 日 帄 均 餘 額, 提 存 外 匯 存 款 準 備 金, 該 項 外 匯 存 款 準 備 金 得 隨 時 存 取, 但 不 予 計 息 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 外 匯 存 款 準 備 金 餘 額 分 別 為 215,606 仟 元 及 166,595 仟 元 165

171 3. 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 交 易 目 的 金 融 資 產 : 短 期 票 券 $59,110,475 $14,865,231 債 券 3,197,378 1,228,191 海 外 金 融 商 品 833, ,732 衍 生 性 金 融 商 品 4,655,954 5,287,567 合 計 $67,796,967 $21,799,721 (1) 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 金 融 商 品 中 有 面 額 2,950,500 仟 元 之 債 票 券 已 做 附 買 回 賣 出, 其 賣 出 金 額 為 3,252,317 仟 元 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ), 依 約 定 將 陸 續 於 民 國 一 二 年 三 月 底 前 以 3,255,003 仟 元 買 回 (2) 本 行 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 各 項 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 ( 含 避 險 交 易 ) 之 合 約 金 額 ( 其 原 始 認 列 與 續 後 衡 量 之 公 帄 價 值 變 動 部 分 分 別 帳 列 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 負 債 及 其 他 金 融 資 產 ), 資 訊 揭 露 如 下 :( 單 位 : 美 金 仟 元 ) 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 遠 期 外 匯 及 換 匯 合 約 $21,601,412 $26,055,155 利 率 交 換 合 約 9,443,064 8,678,165 換 匯 換 利 合 約 872,607 54,079 選 擇 權 5,654, ,744 期 貨 (3) 民 國 一 一 年 及 一 年 度 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 所 產 生 之 淨 利 益 分 別 為 4,185,412 仟 元 及 25,791,354 仟 元 166

172 4. 應 收 款 項 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 應 收 票 據 $- $15 應 收 帳 款 36,700,072 39,796,587 應 收 利 息 2,921,073 2,512,412 應 收 連 結 稅 制 款 項 246, ,163 應 收 外 匯 款 88,657 2,078,037 應 收 承 兌 票 款 1,639,720 1,249,855 應 收 退 稅 款 97, ,290 應 收 承 購 帳 款 9,151,418 1,370,952 其 他 應 收 款 1,991, ,474 合 計 52,836,103 48,456,785 折 溢 價 調 整 (5,603) (2,638) 減 : 備 抵 呆 帳 (2,006,455) (2,754,511) 淨 額 $50,824,045 $45,699,636 民 國 一 一 年 及 一 年 度 備 抵 呆 帳 之 變 動 情 形 如 下 : 101 年 度 特 定 債 權 無 法 收 回 之 風 險 全 體 債 權 組 合 之 潛 在 風 險 合 計 期 初 餘 額 $129,860 $2,624,651 $2,754,511 本 期 收 回 數 (997,174) - (997,174) 沖 銷 數 (311,791) - (311,791) 收 回 債 務 協 商 已 沖 銷 數 148, ,839 收 回 已 沖 銷 數 561, ,498 本 期 重 分 類 584,906 (733,745) (148,839) 匯 率 影 響 數 - (589) (589) 期 末 餘 額 $116,138 $1,890,317 $2,006, 年 度 特 定 債 權 無 法 收 回 之 風 險 全 體 債 權 組 合 之 潛 在 風 險 合 計 期 初 餘 額 $2,167,737 $40,920 $2,208,657 本 期 收 回 數 (264,737) - (264,737) 沖 銷 數 (366,477) - (366,477) 收 回 債 務 協 商 已 沖 銷 數 152, ,162 收 回 已 沖 銷 數 653, ,921 本 期 重 分 類 (2,212,746) 2,583, ,985 期 末 餘 額 $129,860 $2,624,651 $2,754,

173 本 行 財 務 報 表 對 於 應 收 款 項 之 備 抵 呆 帳 估 計 係 以 截 至 目 前 所 得 知 及 可 確 認 可 估 算 之 資 料, 作 估 計 損 失 之 基 礎, 該 項 估 計 並 不 包 括 因 未 來 情 況 之 發 展, 在 未 來 方 得 確 認 或 估 算 之 事 項, 亦 不 包 括 尚 未 發 生 之 未 來 預 期 亯 用 損 失 5. 貼 現 及 放 款 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 出 口 押 匯 $1,764,969 $355,418 透 支 329, ,529 短 期 放 款 214,675, ,943,839 中 期 放 款 345,771, ,824,474 長 期 放 款 432,740, ,217,748 放 款 轉 列 之 催 收 款 項 3,174,072 2,703,323 小 計 998,455, ,542,331 折 溢 價 調 整 1,097, ,690 減 : 備 抵 呆 帳 (13,036,932) (9,307,551) 淨 額 $986,516,412 $984,101,470 (1) 停 止 計 提 應 收 利 息 之 放 款 及 其 他 授 亯 款 項, 於 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 金 額 分 別 為 3,802,624 仟 元 及 2,987,964 仟 元, 民 國 一 一 年 及 一 年 度 未 計 提 之 利 息 收 入 分 別 為 62,563 仟 元 及 23,172 仟 元 (2) 本 行 於 民 國 一 一 年 及 一 年 度 並 無 未 經 訴 追 即 行 轉 銷 之 授 亯 債 權 (3) 地 區 別 產 業 別 資 訊, 請 參 閱 附 註 十.7(2) 說 明 (4) 民 國 一 一 年 及 一 年 度 備 抵 呆 帳 之 變 動 情 形 如 下 : 101 年 度 特 定 債 權 無 法 收 回 之 風 險 全 體 債 權 組 合 之 潛 在 風 險 合 計 期 初 餘 額 $3,059,807 $6,247,744 $9,307,551 本 期 提 列 數 3,047,459-3,047,459 沖 銷 數 (1,072,929) - (1,072,929) 收 回 債 務 協 商 已 沖 銷 數 131, ,902 收 回 已 沖 銷 數 1,530,884-1,530,884 本 期 重 分 類 (2,858,338) 3,007, ,839 匯 率 影 響 數 - (56,774) (56,774) 期 末 餘 額 $3,838,785 $9,198,147 $13,036,

174 100 年 度 特 定 債 權 無 法 收 回 之 風 險 全 體 債 權 組 合 之 潛 在 風 險 合 計 期 初 餘 額 $2,558,366 $4,343,512 $6,901,878 本 期 提 列 數 790, ,396 沖 銷 數 (371,425) - (371,425) 收 回 債 務 協 商 已 沖 銷 數 67,711-67,711 收 回 已 沖 銷 數 2,201,404-2,201,404 本 期 重 分 類 (2,186,645) 1,815,660 (370,985) 匯 率 影 響 數 - 88,572 88,572 期 末 餘 額 $3,059,807 $6,247,744 $9,307,551 本 行 財 務 報 表 對 於 貼 現 及 放 款 之 備 抵 呆 帳 估 計 係 以 截 至 目 前 所 得 知 及 可 確 認 可 估 算 之 資 料, 作 估 計 損 失 之 基 礎, 該 項 估 計 並 不 包 括 因 未 來 情 況 之 發 展, 在 未 來 方 得 確 認 或 估 算 之 事 項, 亦 不 包 括 尚 未 發 生 之 未 來 預 期 亯 用 損 失 6. 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 股 票 $7,348,855 $6,765,923 基 金 及 受 益 證 券 1,271,338 1,230,942 債 券 34,012,397 30,538,019 海 外 金 融 商 品 15,049,147 8,787,749 淨 額 $57,681,737 $47,322,633 (1) 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 上 述 備 供 出 售 金 融 資 產 中 分 別 有 1,603,158 仟 元 及 1,504,328 仟 元, 業 已 提 供 有 關 機 關 作 為 各 項 業 務 之 準 備 及 擔 保 品 (2) 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 備 供 出 售 金 融 資 產 中 有 面 額 15,936,600 仟 元 之 債 券 及 短 期 票 券 已 做 附 買 回 賣 出, 其 賣 出 金 額 為 17,116,932 仟 元 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ), 依 約 定 將 陸 續 於 民 國 一 二 年 六 月 底 前 以 17,125,290 仟 元 買 回 截 至 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 備 供 出 售 金 融 資 產 中 有 面 額 13,088,400 仟 元 之 債 券 及 短 期 票 券 已 做 附 買 回 賣 出, 其 賣 出 金 額 為 13,546,462 仟 元 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ), 依 約 定 將 陸 續 於 民 國 一 一 年 三 月 底 前 以 13,557,277 仟 元 買 回 169

175 7. 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 面 額 攤 銷 後 成 本 面 額 攤 銷 後 成 本 債 券 $852,000 $962,740 $1,154,000 $1,275,423 海 外 金 融 商 品 19,093,132 19,580,130 16,411,533 16,900,723 淨 額 $19,945,132 $20,542,870 $17,565,533 $18,176,146 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 上 述 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 中 分 別 有 610,570 仟 元 及 635,080 仟 元, 業 已 提 供 有 關 機 關 作 為 各 項 業 務 之 準 備 及 擔 保 品 8. 採 權 益 法 之 股 權 投 資 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 持 股 比 例 (%) 投 資 ( 損 ) 益 華 卡 企 業 公 司 $39, $2,327 柬 埔 寨 SBC Bank 655, 越 南 Indovina Bank 2,817, ,733 臺 灣 建 築 經 理 公 司 105, ,428 臺 灣 票 券 金 融 公 司 1,418, ,227 宏 遠 科 技 創 業 投 資 公 司 1, (1,788) 合 計 $5,038,973 $247, 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 持 股 比 例 (%) 投 資 ( 損 ) 益 華 卡 企 業 公 司 $39, $1,974 國 泰 人 身 保 險 代 理 人 公 司 越 南 Indovina Bank 3,149, ,682 臺 灣 建 築 經 理 公 司 98, ,272 臺 灣 票 券 金 融 公 司 1,405, ,404 宏 遠 科 技 創 業 投 資 公 司 5, (247) 合 計 $4,696,999 $339,254 (1) 本 行 之 轉 投 資 事 業 國 泰 人 身 保 險 代 理 人 公 司 於 民 國 一 年 三 月 一 日 經 董 事 會 ( 代 行 股 東 會 職 權 ) 決 議 通 過 解 散, 已 於 民 國 一 一 年 六 月 十 四 日 清 算 完 結, 准 予 備 查 (2) 本 行 投 資 於 宏 遠 科 技 創 業 投 資 公 司, 因 本 行 與 關 係 人 合 併 持 有 表 決 權 股 份 達 百 分 之 二 十 以 上, 故 採 權 益 法 評 價 170

176 (3) 本 行 上 列 部 份 採 權 益 法 評 價 股 權 投 資 之 餘 額 及 其 民 國 一 一 年 及 一 年 度 之 投 資 損 益 係 按 未 經 會 計 師 查 核 之 同 期 財 務 報 表 認 列, 本 行 認 為 倘 依 經 會 計 師 查 核 之 同 期 財 務 報 表 認 列, 其 影 響 並 不 重 大 (4) 本 行 編 製 民 國 一 年 度 合 併 財 務 報 表 之 主 體 為 本 行 及 越 南 Indovina Bank, 嗣 於 民 國 一 一 年 十 二 月 以 美 金 22,500 仟 元 轉 投 資 柬 埔 寨 新 加 坡 銀 行, 取 得 百 分 之 七 十 之 股 權, 故 編 製 民 國 一 一 年 度 合 併 財 務 報 表 之 主 體 為 本 行 柬 埔 寨 SBC Bank 及 越 南 Indovina Bank; 其 餘 子 公 司 之 總 資 產 及 營 業 收 入 因 占 本 行 各 該 項 金 額 並 不 重 大, 故 未 編 入 本 行 民 國 一 一 年 及 一 年 度 合 併 財 務 報 表 中 9. 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 $1,203,138 $1,438,773 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 股 票 3,308,665 3,396,590 買 入 匯 款 13,618 5,437 合 計 $4,525,421 $4,840,800 (1) 上 述 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 部 份 有 客 觀 證 據 顯 示 減 損 跡 象, 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止 已 分 別 提 列 累 計 減 損 損 失 441,236 仟 元 及 386,131 仟 元 (2) 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日, 上 述 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 係 屬 公 帄 價 值 避 險, 其 公 帄 價 值 分 別 為 1,203,138 仟 元 及 1,438,773 仟 元, 民 國 一 一 年 及 一 年 度 之 避 險 淨 利 益 分 別 為 380,607 仟 元 及 432,885 仟 元, 帳 列 其 他 非 利 息 淨 損 益 下 10. 無 活 絡 巿 場 之 債 務 商 品 投 資 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 特 別 股 $549,730 $549,730 定 期 存 單 410,100, ,350,000 債 券 95,586 95,586 海 外 金 融 商 品 14,572,080 18,692,534 合 計 425,317, ,687,850 減 : 累 計 減 損 (1,273,733) (1,547,584) 淨 額 $424,043,663 $425,140,266 (1) 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 上 述 定 期 存 單 中, 業 已 提 供 有 關 機 關 作 為 各 項 業 務 之 準 備 及 擔 保 品 者 分 別 為 50,100,000 仟 元 及 38,500,000 仟 元 171

177 (2) 本 行 持 有 之 部 份 證 券 化 商 品 及 金 融 債 等 金 融 資 產, 因 發 生 交 易 對 手 違 約 資 產 池 亯 用 惡 化 及 發 行 公 司 破 產 等 減 損 客 觀 證 據, 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 已 分 別 提 列 累 計 減 損 損 失 1,167,518 仟 元 及 1,425,790 仟 元 另 本 行 持 有 之 可 轉 換 公 司 債, 因 發 行 公 司 違 約 及 無 足 夠 財 務 能 力 償 還 到 期 債 券 金 額, 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 已 分 別 提 列 累 計 減 損 損 失 106,215 仟 元 及 121,794 仟 元 11. 固 定 資 產 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 成 本 : 房 屋 基 地 $14,232,292 $14,600,863 房 屋 及 建 築 11,484,143 11,553,739 機 器 設 備 4,277,243 4,252,791 交 通 及 運 輸 設 備 37,495 36,617 租 賃 權 益 改 良 4,611 16,116 其 他 設 備 5,414,455 5,550,996 未 完 工 程 及 預 付 資 產 款 139,929 50,851 小 計 35,590,168 36,061,973 累 計 折 舊 : 房 屋 及 建 築 (3,424,759) (3,246,808) 機 器 設 備 (3,725,199) (3,528,062) 交 通 及 運 輸 設 備 (36,196) (35,820) 租 賃 權 益 改 良 (3,398) (12,359) 其 他 設 備 (4,532,996) (4,539,973) 小 計 (11,722,548) (11,363,022) 淨 額 $23,867,620 $24,698,

178 12. 無 形 資 產 - 淨 額 期 初 餘 額 本 期 增 加 本 期 重 分 類 本 期 減 少 期 末 餘 額 101 年 度 取 得 成 本 : 商 譽 $6,673,083 $- $- $- $6,673,083 電 腦 軟 體 成 本 1,598,028 50,433 44,669 (127,993) 1,565,137 攤 銷 及 減 損 : 攤 銷 (994,038) (207,855) - 127,993 (1,073,900) 淨 額 $7,277,073 $(157,422) $44,669 $- $7,164,320 期 初 餘 額 本 期 增 加 本 期 重 分 類 本 期 減 少 期 末 餘 額 100 年 度 取 得 成 本 : 商 譽 $6,673,083 $- $- $- $6,673,083 電 腦 軟 體 成 本 1,723, ,642 (119,414) (142,010) 1,598,028 攤 銷 及 減 損 : 攤 銷 (939,597) (203,273) 14, ,558 (994,038) 淨 額 $7,457,296 $(67,631) $(105,140) $(7,452) $7,277,073 商 譽 之 減 損 測 詴 : (1) 本 行 因 合 併 而 取 得 之 商 譽, 其 分 攤 至 現 金 產 生 單 位 之 帳 面 價 值 為 6,673,083 仟 元 (2) 決 定 現 金 產 生 單 位 可 回 收 金 額 之 基 礎 : 上 述 現 金 產 生 單 位 之 可 回 收 金 額 係 依 據 使 用 價 值 所 決 定, 其 所 使 用 之 現 金 流 量 係 以 管 理 瑝 局 核 定 之 五 年 期 財 務 預 算 為 計 算 基 礎 (3) 計 算 使 用 價 值 之 關 鍵 假 設 說 明 如 下 : 折 現 率 : 折 現 率 係 反 映 現 時 市 場 對 於 該 現 金 產 生 單 位 之 風 險 評 估, 採 用 資 本 資 產 定 價 模 式 計 算 而 得 173

179 用 以 外 推 超 過 財 務 預 算 期 間 現 金 流 量 估 計 之 成 長 率 : 係 以 國 內 各 研 究 機 構 發 布 之 評 估 數 據 預 估 (4) 關 鍵 假 設 變 動 之 敏 感 度 說 明 : 本 行 認 為 可 回 收 金 額 所 依 據 之 關 鍵 假 設, 其 任 何 合 理 之 可 能 變 動 將 不 致 使 其 商 譽 產 生 減 損 13. 其 他 資 產 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 預 付 款 項 $332,945 $198,087 暫 付 及 待 結 轉 款 項 198,030 22,573 跨 行 清 算 基 金 2,552,473 1,363,563 非 營 業 用 資 產 - 淨 額 1,235,218 1,712,151 (101 年 及 100 年 12 月 31 日 已 分 別 減 除 累 計 減 損 230,555 仟 元 及 237,055 仟 元 ) 存 出 保 證 金 - 淨 額 1,296, ,349 遞 延 所 得 稅 資 產 530,464 - 遞 延 退 休 金 成 本 5,404 44,802 其 他 64,549 61,731 合 計 $6,216,017 $4,395, 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 同 業 存 款 $3,410,493 $2,638,913 郵 政 轉 存 款 19,919,402 19,407,169 透 支 同 業 108,340 86,387 同 業 拆 放 28,452,868 31,683,435 合 計 $51,891,103 $53,815, 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 交 易 目 的 金 融 負 債 : 衍 生 性 金 融 商 品 $4,967,738 $4,835,

180 (1) 民 國 九 十 三 年 五 月 本 行 奉 准 發 行 首 順 位 金 融 債 券, 總 額 25,000,000 仟 元, 分 次 發 行, 於 民 國 九 十 三 年 七 月 八 日 及 七 月 十 五 日 分 別 發 行 1,000,000 仟 元 3,500,000 仟 元 2,000,000 仟 元 及 1,000,000 仟 元, 為 期 分 別 為 五 年 至 七 年, 到 期 一 次 還 本, 約 定 利 率 為 浮 動 利 率 反 浮 動 利 率 或 條 件 式 利 率 (specific structure rate), 每 三 或 六 個 月 付 息 一 次 另 於 民 國 九 十 三 年 十 一 月 十 日 十 一 月 二 十 五 日 十 一 月 二 十 六 日 十 二 月 九 日 十 二 月 十 日 十 二 月 二 十 二 日 十 二 月 二 十 三 日 及 十 二 月 二 十 九 日 分 別 發 行 2,500,000 仟 元 1,500,000 仟 元 1,500,000 仟 元 2,500,000 仟 元 1,500,000 仟 元 2,500,000 仟 元 1,000,000 仟 元 及 1,000,000 仟 元, 為 期 分 別 為 五 年 至 七 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 為 固 定 利 率, 每 三 個 月 付 息 一 次 又 於 民 國 九 十 四 年 一 月 十 四 日 及 二 月 二 十 二 日 分 別 發 行 2,000,000 仟 元 及 1,500,000 仟 元, 為 期 五 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 為 固 定 利 率, 每 三 個 月 付 息 一 次 截 至 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 前 述 債 券 均 已 到 期 上 述 首 順 位 金 融 債 券 債 權 ( 含 本 金 及 利 息 ) 之 支 付 順 位 同 於 本 行 其 他 債 務, 且 優 於 本 行 股 東 之 剩 餘 財 產 分 派 權 及 次 順 位 金 融 債 券 (2) 民 國 一 一 年 及 一 年 度 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 產 生 之 淨 損 失 分 別 為 3,094,196 仟 元 及 24,541,297 仟 元 16. 應 付 款 項 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 應 付 帳 款 $8,408,434 $8,725,729 應 付 利 息 2,358,886 2,097,165 應 付 費 用 4,383,038 3,914,748 應 付 外 匯 款 68, ,049 承 兌 匯 票 1,644,088 1,256,741 應 付 稅 款 396, ,838 應 付 代 收 款 228, ,540 其 他 應 付 款 2,899,812 3,203,273 合 計 $20,388,329 $20,520, 存 款 及 匯 款 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 支 票 存 款 $17,113,270 $15,025,841 活 期 存 款 261,927, ,840,065 活 期 儲 蓄 存 款 578,540, ,876,492 定 期 存 款 370,970, ,487,711 可 轉 讓 定 期 存 單 6,922,200 1,581,400 定 期 儲 蓄 存 款 283,700, ,089,504 匯 出 匯 款 395, ,280 應 解 匯 款 1,164, ,016 合 計 $1,520,735,366 $1,469,487,

181 18. 應 付 金 融 債 券 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 次 順 位 金 融 債 券 $41,438,544 $31,816,340 金 融 債 券 折 價 (23,666) (32,218) 評 價 調 整 1,103,753 1,331,118 合 計 $42,518,631 $33,115,240 民 國 九 十 四 年 十 月 本 行 奉 准 發 行 可 贖 回 海 外 次 順 位 金 融 債 券 五 億 美 元, 為 期 十 五 年, 票 面 利 率 5.5%, 半 年 付 息 一 次, 十 年 後 可 贖 回, 此 金 融 債 券 係 採 用 避 險 會 計 處 理, 詳 附 註 十.8 說 明 本 行 於 民 國 九 十 八 年 五 月 買 回 前 述 部 分 海 外 次 順 位 金 融 債 美 金 172,620 仟 元 民 國 九 十 七 年 九 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 1,200,000 仟 元, 為 期 七 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 2.95%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 九 十 七 年 九 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 1,000,000 仟 元, 為 期 七 年, 到 期 一 次 還 本, 約 定 利 率 為 浮 動 利 率, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 九 十 七 年 十 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 2,800,000 仟 元, 為 期 七 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 2.95%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 九 十 八 年 六 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 3,650,000 仟 元, 為 期 八 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 2.42%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 九 十 八 年 七 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 1,500,000 仟 元, 為 期 十 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 2.60%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 一 年 三 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 3,850,000 仟 元, 為 期 七 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.65%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 一 年 三 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 1,500,000 仟 元, 為 期 十 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.72%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 一 年 六 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 3,900,000 仟 元, 為 期 七 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.65%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 一 年 六 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 2,500,000 仟 元, 為 期 十 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.72%, 每 三 個 月 付 息 一 次 民 國 一 一 年 六 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 200,000 仟 元, 為 期 七 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.48%, 每 年 付 息 一 次 176

182 民 國 一 一 年 六 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 4,200,000 仟 元, 為 期 十 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.65%, 每 年 付 息 一 次 民 國 一 一 年 八 月 本 行 奉 准 發 行 次 順 位 金 融 債 券, 總 額 5,600,000 仟 元, 為 期 十 年, 到 期 一 次 還 本, 票 面 利 率 1.65%, 每 三 個 月 付 息 一 次 上 述 次 順 位 金 融 債 券 債 權 ( 含 本 金 及 利 息 ) 之 支 付 順 位 僅 優 於 本 行 股 東 之 剩 餘 財 產 分 派 權, 次 於 本 行 其 他 債 務 19. 其 他 金 融 負 債 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 撥 入 放 款 基 金 $85,500 $135,518 結 構 型 商 品 所 收 本 金 17,340,691 10,475,555 合 計 $17,426,191 $10,611, 其 他 負 債 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 應 計 退 休 金 負 債 $959,084 $845,953 預 收 款 項 695, ,624 暫 收 及 待 結 轉 款 項 844, ,911 保 證 責 任 準 備 24,892 24,892 存 入 保 證 金 1,199, ,759 土 地 增 值 稅 準 備 37,163 37,986 遞 延 所 得 稅 負 債 - 22,796 合 計 $3,760,062 $2,715,921 依 民 國 一 年 一 月 十 一 日 金 管 證 券 字 第 號 令, 刪 除 證 券 商 管 理 規 則 第 十 一 條 及 第 十 二 條 證 券 商 應 提 列 買 賣 損 失 準 備 及 違 約 損 失 準 備 之 規 定 ; 另 依 民 國 一 年 三 月 二 十 三 日 金 管 銀 法 字 第 號 令, 本 行 截 至 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 已 提 列 之 買 賣 票 券 損 失 準 備 金 額, 應 轉 列 為 特 別 盈 餘 公 積, 轉 列 後 除 填 補 公 司 虧 損, 或 法 定 盈 餘 公 積 已 達 實 收 資 本 額 百 分 之 五 十, 得 以 其 撥 充 資 本 額 者 外, 不 得 使 用 之 177

183 21. 股 本 本 行 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止 額 定 股 本 均 為 52,277,026 仟 元, 每 股 面 額 10 元, 分 為 5,227,703 仟 股, 全 額 發 行 22. 資 本 公 積 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 合 併 溢 額 $10,949,303 $10,949,303 現 金 增 資 溢 價 4,249,096 4,249,096 其 他 14,893 14,893 合 計 $15,213,292 $15,213, 盈 餘 分 配 (1) 本 行 章 程 規 定, 年 度 決 算 如 有 盈 餘, 除 依 法 繳 納 所 得 稅 外, 應 先 彌 補 以 前 年 度 虧 損, 如 法 定 盈 餘 公 積 未 達 資 本 總 額 時, 應 依 法 提 列 法 定 盈 餘 公 積, 並 酌 提 特 別 盈 餘 公 積, 再 次 分 配 股 息, 如 有 餘 額 依 下 列 百 分 比 分 配, 股 東 紅 利 百 分 之 八 十 五 及 員 工 紅 利 百 分 之 十 五 (2) 依 公 司 法 規 定, 上 述 法 定 盈 餘 公 積 應 每 年 提 撥, 至 法 定 盈 餘 公 積 已 達 股 本 總 額 時 為 止 法 定 盈 餘 公 積 得 用 以 彌 補 虧 損 ; 瑝 法 定 盈 餘 公 積 已 達 實 收 股 本 百 分 之 二 十 五 時, 超 過 部 份 得 發 給 新 股 或 現 金 另 依 銀 行 法 之 規 定, 瑝 法 定 盈 餘 公 積 未 達 股 本 總 額 前, 其 現 金 盈 餘 分 配, 最 高 不 得 超 過 股 本 總 額 之 百 分 之 十 五 (3) 民 國 一 一 年 及 一 年 度 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 估 列 金 額 皆 為 1,500 仟 元, 其 估 列 基 礎 係 依 近 三 年 實 際 支 付 之 帄 均 金 額 按 月 估 列, 並 認 列 為 瑝 年 度 之 營 業 費 用, 惟 若 嗣 後 股 東 會 決 議 實 際 配 發 金 額 與 估 列 數 有 差 異 時, 則 列 為 次 年 度 之 損 益 (4) 本 行 董 事 會 於 民 國 一 一 年 四 月 二 十 四 日 及 民 國 一 年 四 月 二 十 九 日 依 法 代 行 股 東 會 職 權 決 議 通 過 之 盈 餘 分 配 案 如 下 : 民 國 一 年 度 盈 餘 分 配 :(a) 提 撥 法 定 盈 餘 公 積 3,351,599 仟 元,(b) 分 配 股 東 股 息 及 紅 利 7,820,397 仟 元 員 工 紅 利 1,500 仟 元 已 於 損 益 表 中 扣 除 民 國 九 十 九 年 度 盈 餘 分 配 :(a) 提 撥 法 定 盈 餘 公 積 3,399,524 仟 元,(b) 分 配 股 東 股 息 及 紅 利 7,822,529 仟 元 員 工 紅 利 1,500 仟 元 已 於 損 益 表 中 扣 除 有 關 盈 餘 分 派 情 形, 請 至 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 178

184 24. 退 休 金 (1) 民 國 一 一 年 及 一 年 度 淨 退 休 金 成 本 組 成 項 目 如 下 : 101 年 度 100 年 度 確 定 提 撥 退 休 辦 法 $176,766 $161,692 確 定 給 付 退 休 辦 法 : 服 務 成 本 135, ,191 利 息 成 本 66,830 65,198 退 休 基 金 資 產 預 期 報 酬 (40,409) (37,103) 淨 攤 銷 數 額 84,259 86,759 小 計 246, ,045 合 計 $423,391 $418,737 (2) 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 之 基 金 提 撥 狀 況 與 帳 載 退 休 金 調 節 等 相 關 資 訊 如 下 : 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 給 付 義 務 : 既 得 給 付 義 務 $(2,115,275) $(1,828,036) 非 既 得 給 付 義 務 (1,027,385) (1,038,366) 累 積 給 付 義 務 (3,142,660) (2,866,402) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 數 (655,124) (475,084) 預 計 給 付 義 務 (3,797,784) (3,341,486) 退 休 基 金 資 產 公 帄 價 值 2,183,577 2,020,449 提 撥 狀 況 (1,614,207) (1,321,037) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 5,404 44,802 未 認 列 退 休 金 損 失 1,608,803 1,276,235 補 列 之 應 計 退 休 金 負 債 (959,084) (845,953) 應 計 退 休 金 負 債 $(959,084) $(845,953) 179

185 主 要 精 算 假 設 如 下 : 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 折 現 率 1.75% 2.00% 未 來 薪 資 水 準 增 加 率 2.00% 2.00% 退 休 基 金 資 產 預 期 長 期 投 資 報 酬 率 2.00% 2.00% 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 依 本 行 職 工 退 休 辦 法 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 之 員 工 既 得 給 付 分 別 為 2,839,309 仟 元 及 2,587,549 仟 元 25. 營 業 費 用 本 行 民 國 一 一 年 及 一 年 度 發 生 之 用 人 折 舊 及 攤 銷 費 用 功 能 別 彙 總 如 下 : 101 年 度 100 年 度 用 人 費 用 薪 資 費 用 $6,814,921 $6,459,999 員 工 保 險 費 847, ,887 退 休 金 費 用 423, ,737 其 他 用 人 費 用 365, ,524 折 舊 費 用 911,467 1,004,727 攤 銷 費 用 207, , 營 利 事 業 所 得 稅 依 據 財 政 部 民 國 九 十 二 年 二 月 十 二 日 台 財 稅 第 九 一 四 五 八 三 九 號 函 營 利 事 業 依 金 融 控 股 公 司 法 第 四 十 九 條 及 企 業 併 購 法 第 四 十 條 規 定 合 併 辦 理 營 利 事 業 所 得 稅 申 報 處 理 原 則 之 規 定, 金 融 控 股 公 司 持 有 本 國 子 公 司 股 份, 達 已 發 行 股 份 總 數 百 分 之 九 十, 且 自 其 持 有 期 間 在 一 個 課 稅 年 度 內 滿 十 二 個 月 之 年 度 貣, 得 選 擇 以 金 融 控 股 公 司 為 納 稅 義 務 人, 合 併 申 報 營 利 事 業 所 得 稅 本 行 自 民 國 九 十 二 年 度 貣 之 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 及 九 十 一 年 度 貣 之 未 分 配 盈 餘 申 報 與 母 公 司 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 按 上 函 規 定 選 擇 採 行 合 併 結 算 申 報 方 式, 因 合 併 申 報 所 得 稅 收 付 之 撥 補 金 額, 以 應 收 ( 付 ) 連 結 稅 制 款 項 列 帳, 惟 所 得 稅 之 計 算 仍 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 22 號 所 得 稅 之 會 計 處 理 準 則 之 規 定 處 理 180

186 (1) 民 國 一 一 年 及 一 年 度 應 計 所 得 稅 與 所 得 稅 費 用 間 差 異 調 節 說 明 如 下 : 101 年 度 100 年 度 瑝 期 應 計 所 得 稅 : 國 內 : 一 般 $(1,816,966) $(1,532,966) 遞 延 所 得 稅 利 益 ( 費 用 ): 備 抵 呆 帳 超 限 數 572, ,139 備 抵 承 受 擔 保 品 迴 轉 (996) (1,198) 依 權 益 法 認 列 之 國 外 投 資 損 益 35,815 (49,076) 備 抵 評 價 (117,073) (38,841) 其 他 (74,238) (76,173) 國 外 分 行 所 得 稅 影 響 數 (103,706) (27,809) 所 得 稅 調 整 數 36,033 (52,076) 所 得 稅 費 用 $(1,469,000) $(1,554,000) 依 照 所 得 稅 法 規 定, 本 行 國 內 外 所 得 應 合 併 計 繳 所 得 稅, 但 國 外 所 得 已 向 來 源 國 政 府 繳 納 之 所 得 稅 款, 得 檢 據 申 請 扣 抵 應 納 稅 額, 扣 抵 之 數 以 不 超 過 因 加 計 國 外 所 得 而 依 國 內 適 用 稅 率 計 算 加 徵 之 稅 額 為 限 (2) 產 生 遞 延 所 得 稅 負 債 或 資 產 之 暫 時 性 差 異 : 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 產 生 應 課 稅 暫 時 性 差 異 : 金 融 商 品 評 價 $168,830 $250,119 其 他 2,134,377 2,014,187 產 生 可 減 除 暫 時 性 差 異 : 備 抵 呆 帳 超 限 數 3,723,567 1,054,770 承 受 擔 保 品 未 實 現 減 損 損 失 29,311 35,170 金 融 商 品 評 價 45,818 5,968 其 他 損 失 估 列 - 2,414 其 他 921, ,970 國 外 分 行 遞 延 所 得 稅 資 產 119, ,

187 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 (3) 遞 延 所 得 稅 資 產 $922,009 $362,136 遞 延 所 得 稅 負 債 (391,545) (384,932) 淨 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 負 債 ) $530,464 $(22,796) (4) 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 業 經 稽 徵 機 關 核 定 至 民 國 九 十 五 年 度 (5) 兩 稅 合 一 相 關 資 訊 : 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $111,496 $146,413 民 國 八 十 七 年 度 以 後 未 分 配 盈 餘 13,068,125 11,171,996 本 行 民 國 一 年 度 盈 餘 分 配 所 適 用 之 稅 額 扣 抵 比 率 為 1.33%, 民 國 九 十 九 年 度 盈 餘 分 配 所 適 用 之 稅 額 扣 抵 比 率 為 2.45% 27. 每 股 盈 餘 普 通 股 每 股 盈 餘 係 按 稅 後 淨 利 除 以 加 權 帄 均 流 通 在 外 股 數 計 算 而 得 101 年 度 100 年 度 流 通 在 外 加 權 帄 均 股 數 5,227,703 仟 股 5,227,703 仟 股 101 年 度 100 年 度 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 本 期 淨 利 $14,537,125 $13,068,125 $12,693,739 $11,139,739 普 通 股 每 股 盈 餘 ( 元 ) 本 期 淨 利 $2.78 $2.50 $2.43 $

188 五 關 係 人 交 易 1. 關 係 人 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 行 之 關 係 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 本 行 之 母 公 司 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 同 屬 國 泰 金 融 控 股 公 司 之 子 公 司 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 同 屬 國 泰 金 融 控 股 公 司 之 子 公 司 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 同 屬 國 泰 金 融 控 股 公 司 之 子 公 司 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 同 屬 國 泰 金 融 控 股 公 司 之 子 公 司 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 同 屬 國 泰 金 融 控 股 公 司 之 子 公 司 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 國 泰 人 壽 保 險 公 司 之 子 公 司 Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd. 國 泰 人 壽 保 險 公 司 之 子 公 司 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 國 泰 人 壽 保 險 公 司 之 子 公 司 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 國 泰 人 壽 保 險 公 司 之 子 公 司 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 國 泰 人 壽 保 險 公 司 之 子 公 司 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 子 公 司 越 南 Indovina Bank 子 公 司 柬 埔 寨 SBC Bank 子 公 司 國 泰 人 身 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 子 公 司 ( 於 民 國 一 一 年 六 月 十 四 日 清 算 完 結, 准 予 備 查 ) Vietinbank 與 本 行 分 別 持 有 子 公 司 越 南 Indovina Bank 百 分 之 五 十 之 股 權 越 方 合 資 者 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 國 泰 綜 合 證 券 公 司 之 子 公 司 國 泰 小 龍 證 券 投 資 亯 託 基 金 等 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 所 經 營 之 投 資 亯 託 基 金 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 國 泰 產 險 之 子 公 司 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 國 泰 產 險 之 子 公 司 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 綜 合 醫 院 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 霖 園 公 寓 大 廈 管 理 維 護 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 國 泰 建 設 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 三 井 工 程 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 國 泰 世 紀 不 動 產 仲 介 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 ( 於 民 國 一 年 三 月 十 六 日 經 股 東 會 決 議 通 過 解 散, 目 前 正 在 辦 理 清 算 程 序 中 ) 國 泰 建 築 經 理 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 國 泰 健 康 管 理 顧 問 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 國 泰 霖 園 保 全 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 ( 於 民 國 一 年 五 月 二 十 五 日 經 股 東 會 決 議 通 過 解 散, 目 前 正 在 辦 理 清 算 程 序 中 ) 世 華 國 際 租 賃 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 ( 於 民 國 一 年 七 月 二 十 八 日 併 入 國 泰 建 設 公 司 ) 183

189 關 係 人 名 稱 與 本 行 之 關 係 國 泰 商 旅 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人 臺 灣 建 築 經 理 股 份 有 限 公 司 按 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 臺 灣 票 券 金 融 股 份 有 限 公 司 按 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 財 團 法 人 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會 本 行 為 其 主 要 捐 贈 人 其 他 關 係 人 董 事 監 察 人 經 理 人 及 董 事 長 暨 總 經 理 二 親 等 以 內 親 屬 等 2. 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 (1) 放 款 及 存 款 101 年 12 月 31 日 101 年 度 100 年 12 月 31 日 100 年 度 佔 各 該 科 目 本 期 利 息 收 入 佔 各 該 科 目 本 期 利 息 收 入 科 目 金 額 餘 額 百 分 比 ( 支 出 ) 金 額 餘 額 百 分 比 ( 支 出 ) 貼 現 及 放 款 國 泰 建 設 公 司 $- - $602 $- - $3,877 世 華 國 際 租 賃 公 司 ,699 臺 灣 建 築 經 理 公 司 65,000-1,397 80, % 1,715 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 綜 合 醫 院 103, % 3, , % 4,152 其 他 265, % 3, , % 4,862 合 計 $433, % $8,299 $390, % $20,305 存 款 國 泰 金 融 控 股 公 司 $93, % $(2,274) $60,579 - $(106) 國 泰 人 壽 保 險 公 司 73,919, % (460,387) 62,695, % (296,518) 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 1,285, % (11,091) 1,335, % (7,663) 國 泰 綜 合 證 券 公 司 1,797, % (7,040) 746, % (1,304) 國 泰 期 貨 公 司 1,978, % (21,587) 2,289, % (17,319) 國 泰 創 業 投 資 公 司 65,757 - (41) 17,239 - (18) 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 1,745, % (12,386) 1,695, % (6,449) 國 泰 建 設 公 司 279, % (189) 215, % (130) 越 南 國 泰 人 壽 公 司 - - (58) 23,279 - (369) 國 泰 小 龍 證 券 投 資 亯 託 基 金 等 3,258, % (19,652) 3,533, % (23,593) 其 他 6,655, % (62,678) 6,278, % (50,289) 合 計 $91,079, % $(597,383) $78,889, % $(403,758) 184

190 科 目 / 關 係 人 名 稱 最 高 餘 額 期 末 餘 額 101 年 度 利 息 收 入 ( 支 出 ) 利 率 區 間 (%) 拆 放 同 業 越 南 Indovina Bank $3,059,280 $3,059,280 $17, %-2.08% 存 放 同 業 越 南 Indovina Bank 74,622 1, %-2.40% 同 業 拆 放 越 南 Indovina Bank 1,019,760 - (444) 0.15%-0.30% 同 業 存 款 越 南 Indovina Bank 102,818 14, Vietinbank 16,549 5, 柬 埔 寨 SBC Bank 1,401 1, 科 目 / 關 係 人 名 稱 最 高 餘 額 期 末 餘 額 100 年 度 利 息 收 入 ( 支 出 ) 利 率 區 間 (%) 拆 放 同 業 越 南 Indovina Bank $2,120,300 $2,120,300 $15, %-2.08% 存 放 同 業 越 南 Indovina Bank 589,834 3, %-2.40% 同 業 拆 放 越 南 Indovina Bank 1,311,758 - (694) 0.07%-0.32% 同 業 存 款 越 南 Indovina Bank 105,334 23, Vietinbank 17,671 1, 本 行 與 關 係 人 間 之 存 放 款 條 件, 除 行 員 存 放 款 利 率 於 規 定 限 額 內 給 予 較 優 惠 利 率 外, 其 餘 交 易 之 條 件 均 與 非 關 係 人 並 無 重 大 差 異 (2) 與 關 係 人 間 放 款 保 證 款 項 及 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 資 訊 詳 附 表 十 三 說 明 (3) 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 資 訊 ( 註 ): 項 目 101 年 度 100 年 度 薪 資 獎 金 特 支 費 業 務 執 行 費 用 及 紅 利 $66,141 $68,984 註 : 本 行 於 民 國 一 一 年 及 一 年 度 另 支 付 管 理 階 層 座 車 司 機 之 報 酬 分 別 為 3,907 仟 元 及 3,990 仟 元 185

191 本 行 主 要 管 理 階 層 包 含 董 事 長 副 董 事 長 董 監 事 總 經 理 及 副 總 經 理 有 關 給 付 以 上 主 要 管 理 階 層 薪 資 總 額 相 關 資 訊, 請 參 閱 股 東 會 年 報 內 容 (4) 附 條 件 票 債 券 交 易 101 年 度 科 目 / 關 係 人 名 稱 期 末 餘 額 利 息 支 出 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 $20,000 $(492) 其 他 60,081 (251) 合 計 $80,081 $(743) 100 年 度 科 目 / 關 係 人 名 稱 期 末 餘 額 利 息 支 出 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 $61,010 $(199) 其 他 1,300,456 (1,799) 合 計 $1,361,466 $(1,998) (5) 租 賃 科 目 / 關 係 人 名 稱 101 年 度 100 年 度 租 金 收 入 國 泰 人 壽 保 險 公 司 $37,320 $36,460 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 7,681 6,559 國 泰 綜 合 證 券 公 司 8,207 10,789 國 泰 世 華 銀 行 文 化 慈 善 基 金 會 2,643 1,000 租 金 支 出 國 泰 人 壽 保 險 公 司 352, ,807 國 泰 建 設 公 司 30,112 16,041 世 華 國 際 租 賃 公 司 - 8,757 存 出 保 證 金 關 係 人 名 稱 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 國 泰 人 壽 保 險 公 司 $85,466 $71,365 國 泰 建 設 公 司 13,932 3,

192 存 入 保 證 金 關 係 人 名 稱 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 國 泰 人 壽 保 險 公 司 $14,790 $8,921 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 2,085 1,661 國 泰 綜 合 證 券 公 司 2,536 2,299 上 述 關 係 人 之 租 賃 交 易 條 件 與 一 般 巿 場 行 情 無 重 大 差 異, 其 租 金 之 收 取 或 支 付 依 租 賃 契 約 辦 理 科 目 / 關 係 人 名 稱 101 年 度 100 年 度 (6) 手 續 費 收 入 國 泰 人 壽 保 險 公 司 $2,506,115 $1,717,821 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 78,201 76,834 國 泰 綜 合 證 券 公 司 6,898 8,868 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 37,435 27,712 國 泰 證 券 投 資 顧 問 公 司 7,943 4,490 (7) 雜 項 收 入 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 3,107 1,186 (8) 業 務 費 用 國 泰 人 壽 保 險 公 司 94, ,583 國 泰 綜 合 證 券 公 司 2,400 2,400 華 卡 企 業 公 司 227, ,154 神 坊 資 訊 公 司 430, ,643 國 泰 建 設 公 司 5,675 7,411 霖 園 保 全 公 司 - 1,010 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 綜 合 醫 院 656 8,991 霖 園 公 寓 大 廈 管 理 維 護 公 司 8,335 7,020 國 泰 健 康 管 理 顧 問 公 司 4,788 - (9) 本 期 支 付 保 險 費 國 泰 人 壽 保 險 公 司 651, ,289 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 98, ,

193 科 目 / 關 係 人 名 稱 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 (10) 應 收 連 結 稅 制 款 項 國 泰 金 融 控 股 公 司 $246,573 $554,163 (11) 其 他 應 收 款 - 未 收 之 現 金 股 利 越 南 Indovian Bank 407,904 - (12) 存 出 保 證 金 國 泰 期 貨 公 司 64,345 72,544 (13) 應 付 費 用 華 卡 企 業 公 司 26,131 27,223 (14) 應 支 付 款 項 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 4,855 44,226 神 坊 資 訊 公 司 12,396 10,272 (15) 其 他 a. 本 行 於 民 國 一 年 第 二 季 出 售 臺 北 市 漢 中 段 房 地 予 國 泰 人 壽 保 險 公 司, 淨 售 價 合 計 為 316,210 仟 元 ( 已 減 除 稅 費 ), 扣 除 帳 面 成 本 146,959 仟 元 後, 認 列 處 分 利 益 169,251 仟 元, 帳 列 於 其 他 非 利 息 淨 損 益 項 下 b. 本 行 於 民 國 一 一 年 及 一 年 度 支 付 霖 園 公 寓 大 廈 管 理 維 護 公 司 提 供 工 程 規 劃 設 計 維 護 服 務 等 分 別 為 4,006 仟 元 及 4,941 仟 元, 帳 列 固 定 資 產 項 下 c. 本 行 於 民 國 一 一 年 及 一 年 度 向 神 坊 資 訊 公 司 購 買 兌 換 贈 品 之 紅 利 點 數, 以 供 客 戶 兌 換 贈 品 之 用, 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止 尚 未 兌 換 之 點 數 折 算 金 額 分 別 為 26,517 仟 元 及 32,817 仟 元 d. 本 行 於 民 國 一 年 度 與 國 泰 人 壽 保 險 公 司 簽 訂 授 亯 額 度 轉 讓 合 約, 轉 讓 聯 貸 案 放 款 金 額 為 1,280,000 仟 元 e. 本 行 於 民 國 一 年 度 委 託 國 泰 世 紀 不 動 產 仲 介 公 司 出 售 固 定 資 產 - 土 地 及 房 屋, 支 付 佣 金 2,915 仟 元, 帳 列 財 產 交 易 利 益 減 項 f. 本 行 於 民 國 一 一 年 度 第 四 季 出 售 部 分 不 動 產 予 國 泰 建 設 公 司, 淨 售 價 合 計 為 1,925,949 仟 元 ( 已 減 除 稅 費 ), 扣 除 帳 面 成 本 388,064 仟 元 後, 認 列 處 分 利 益 1,537,885 仟 元, 帳 列 於 財 產 交 易 損 益 項 下 上 述 各 項 關 係 人 交 易 條 件 與 一 般 客 戶 並 無 重 大 差 異 本 行 與 每 一 關 係 人 之 交 易 事 項 餘 額 未 達 本 行 各 該 項 交 易 總 額 或 餘 額 一 定 比 率 者 得 不 單 獨 列 示, 而 以 總 額 彙 列 188

194 六 質 押 或 受 限 制 之 資 產 詳 附 註 四 說 明 七 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 行 計 有 下 列 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項, 未 列 入 上 開 財 務 報 表 中 : 1. 各 項 亯 託 代 理 及 保 證 : 保 管 項 目 $337,334,621 受 託 代 售 旅 行 支 票 462,167 受 託 代 收 及 代 放 款 39,523,311 受 託 經 理 政 府 登 錄 債 券 及 集 保 票 券 564,494,500 受 託 經 理 理 財 經 紀 業 務 2,385,838 商 業 本 票 關 稅 及 履 約 等 各 項 保 證 金 額 12,081,454 客 戶 已 開 發 未 使 用 亯 用 狀 餘 額 4,281,218 不 可 撤 銷 之 貸 款 承 諾 34,415,264 亯 用 卡 授 亯 承 諾 295,794,164 受 託 承 銷 印 花 稅 票 有 價 證 券 及 紀 念 幣 1, 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 行 因 正 常 業 務 關 係, 發 生 部 份 重 大 尚 未 結 案 之 訴 訟 事 項 如 下 : 理 律 法 律 事 務 所 與 美 商 新 帝 公 司 主 張 發 生 於 民 國 九 十 二 年 十 月 的 理 律 員 工 劉 偉 杰 監 孚 自 盜 案 係 因 本 行 業 務 疏 失 所 致, 故 分 別 請 求 本 行 賠 償 約 991,002 仟 元 及 3,090,000 仟 元 不 等 本 行 與 理 律 間 已 於 民 國 九 十 六 年 七 月 進 入 訴 訟 程 序, 目 前 於 臺 灣 臺 北 地 方 法 院 審 理 中, 而 與 新 帝 公 司 間 目 前 調 解 中, 尚 未 進 入 訴 訟 程 序, 本 行 及 委 任 律 師 認 為 該 案 對 本 行 財 務 狀 況 並 無 重 大 不 利 之 影 響 3. 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 尚 未 完 成 之 固 定 資 產 購 買 合 約 總 價 計 446,566 仟 元, 已 支 付 價 款 139,929 仟 元, 帳 列 未 完 工 程 及 預 付 資 產 款 項 下 189

195 4. 本 行 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 已 簽 訂 有 效 之 房 屋 營 業 租 賃 合 約, 未 來 租 賃 期 間 本 行 估 計 應 支 付 租 金 如 下 : 期 間 金 額 ~ $553, ~ , ~ , ~ , ~ ,149 八 重 大 之 災 害 損 失 無 此 事 項 九 重 大 之 期 後 事 項 無 此 事 項 十 金 融 商 品 資 訊 之 揭 露 1. 公 帄 價 值 之 資 訊 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 公 帄 價 值 帳 面 價 值 公 帄 價 值 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 $63,141,013 $63,141,013 $16,512,154 $16,512,154 備 供 出 售 金 融 資 產 57,681,737 57,681,737 47,322,633 47,322,633 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 及 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 444,586, ,672, ,316, ,396,178 其 他 金 融 資 產 - 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 3,308,665 ( 註 ) 3,396,590 ( 註 ) 其 他 公 帄 價 值 與 帳 面 價 值 相 瑝 之 金 融 資 產 1,170,991,811 1,170,991,811 1,150,989,688 1,150,989,688 負 債 應 付 金 融 債 券 42,518,631 42,518,631 33,115,240 33,115,240 其 他 公 帄 價 值 與 帳 面 價 值 相 瑝 之 金 融 負 債 1,633,466,763 1,633,466,763 1,570,455,090 1,570,455,090 註 : 實 務 上 公 帄 價 值 無 法 可 靠 衡 量 190

196 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 遠 期 外 匯 $553,680 $553,680 $2,290,792 $2,290,792 無 本 金 交 割 遠 期 外 匯 245, ,801 68,302 68,302 換 匯 1,735,384 1,735, , ,734 換 利 2,707,170 2,707,170 3,218,010 3,218,010 換 匯 換 利 132, , , ,684 選 擇 權 484, , , ,818 期 貨 負 債 遠 期 外 匯 120, , , ,462 無 本 金 交 割 遠 期 外 匯 152, ,747 73,621 73,621 換 匯 2,542,238 2,542,238 2,053,111 2,053,111 換 利 1,403,596 1,403,596 1,601,849 1,601,849 換 匯 換 利 233, , , ,211 選 擇 權 515, , , , 本 行 估 計 上 述 金 融 商 品 公 帄 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 : (1) 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 帄 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 帄 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 瑝 現 金 應 收 款 項 附 買 ( 賣 ) 回 票 券 及 債 券 負 債 ( 投 資 ) 應 付 款 項 存 出 ( 入 ) 保 證 金 撥 入 放 款 基 金 及 同 業 間 存 拆 借 款 交 易 等 (2) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 備 供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 及 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 帄 價 值 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 本 行 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之 估 計 及 假 設, 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊 一 致, 該 資 訊 為 本 行 可 取 得 者 本 行 所 使 用 之 折 現 率 與 實 質 上 條 件 及 特 性 相 同 之 金 融 商 品 報 酬 率 相 瑝 (3) 貼 現 及 放 款 存 款 及 結 構 型 商 品 所 收 本 金 因 皆 為 附 息 之 金 融 商 品, 故 其 帳 面 價 值 與 目 前 之 公 帄 價 值 相 近 催 收 款 之 帳 面 價 值 係 減 除 備 抵 呆 帳 後 之 預 計 收 回 金 額, 故 均 以 帳 面 價 值 為 公 帄 價 值 (4) 應 付 金 融 債 券 以 市 場 價 值 為 公 帄 價 值, 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 (5) 衍 生 性 金 融 商 品 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 帄 價 值, 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計, 一 般 均 包 括 瑝 期 未 結 清 合 約 之 未 實 現 損 益 191

197 (6) 對 於 遠 期 外 匯 換 匯 利 率 交 換 及 換 匯 換 利 合 約 之 公 帄 價 值, 本 公 司 係 以 湯 森 路 透 公 司 報 價 系 統 所 顯 示 之 外 匯 匯 率 及 市 場 利 率, 以 中 價 或 收 盤 價 格 為 評 估 基 礎, 計 算 個 別 合 約 之 公 帄 價 值 3. 本 行 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 帄 價 值, 以 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 直 接 決 定 者, 歸 類 至 第 一 層 級, 以 評 價 方 法 估 計 者 依 是 否 衍 生 自 可 觀 察 市 場 資 料 分 別 歸 類 至 第 二 層 級 及 第 三 層 級, 金 融 商 品 公 帄 價 值 之 層 級 資 訊 如 下 : 101 年 12 月 31 日 以 公 帄 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 : 交 易 目 的 金 融 資 產 債 券 投 資 $4,030,538 $824,388 $3,206,150 $- 其 他 59,110,475-59,110,475 - 備 供 出 售 金 融 資 產 : 股 票 投 資 7,348,855 7,348, 債 券 投 資 48,562,558 14,259,792 34,302,766 - 其 他 1,770,324 1,770, 其 他 金 融 資 產 : 無 活 絡 市 場 之 債 券 商 品 投 資 424,043, ,043,663 - 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 4,655,954-4,655,954 - 其 他 金 融 資 產 : 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 1,203,138-1,203,138 - 負 債 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 4,967,738-4,967,

198 100 年 12 月 31 日 以 公 帄 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 : 交 易 目 的 金 融 資 產 債 券 投 資 $1,646,923 $1,500,970 $145,953 $- 其 他 14,865,231-14,865,231 - 備 供 出 售 金 融 資 產 : 股 票 投 資 6,765,923 6,765, 債 券 投 資 39,032,580 8,243,897 30,788,683 - 其 他 1,524,130 1,524, 其 他 金 融 資 產 : 無 活 絡 市 場 之 債 券 商 品 投 資 425,140, ,140,266 - 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 5,287,567 59,156 5,228,411 - 其 他 金 融 資 產 : 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 1,438,773-1,438,773 - 負 債 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 4,835,152-4,835, 本 行 於 民 國 一 一 年 及 一 年 度 因 以 評 價 方 法 估 計 之 公 帄 價 值 變 動 而 認 列 為 瑝 期 損 益 之 金 額 分 別 為 損 失 103,341 仟 元 及 利 益 3,746 仟 元 5. 本 行 民 國 一 一 年 及 一 年 度 非 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 損 益 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債, 其 利 息 收 入 總 額 分 別 為 31,623,239 仟 元 及 27,279,498 仟 元, 利 息 費 用 總 額 分 別 為 11,485,900 仟 元 及 9,650,440 仟 元 6. 本 行 民 國 一 一 年 及 一 年 度 自 備 供 出 售 金 融 資 產 瑝 期 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 金 額 分 別 為 1,248,439 仟 元 及 436,354 仟 元, 從 股 東 權 益 調 整 項 目 中 扣 除 並 列 入 瑝 期 利 益 之 金 額 分 別 為 924,281 仟 元 及 1,250,174 仟 元 7. 財 務 風 險 資 訊 (1) 市 場 風 險 巿 場 風 險 主 要 受 利 率 匯 率 或 權 益 證 券 等 金 融 商 品 價 格 之 變 動, 而 使 本 行 產 生 盈 利 或 虧 損 本 行 設 有 執 行 巿 場 風 險 管 理 之 專 職 單 位, 以 及 監 督 巿 場 風 險 管 理 之 資 產 負 債 管 理 委 員 會 除 定 期 檢 討 本 行 資 產 負 債 結 構 研 擬 存 放 款 訂 價 原 則 及 中 長 期 資 金 籌 措 與 運 用 方 案 外 針 對 部 位 評 價 限 額 管 理 損 益 計 算 訂 價 193

199 模 型 及 風 險 分 析 等 管 理 制 度 與 系 統, 巿 場 風 險 管 理 單 位 於 執 行 巿 場 風 險 管 理 時, 定 期 提 供 管 理 資 訊 及 報 表 予 本 行 相 關 權 責 主 管, 以 利 本 行 彙 總 控 管 整 體 巿 場 風 險 利 率 風 險 : 利 率 變 動 產 生 之 公 帄 價 值 變 動 之 風 險 發 生 在 本 行 投 資 之 公 債 及 公 司 債, 此 類 商 品 為 固 定 票 面 利 率, 故 瑝 市 場 殖 利 率 上 揚 時, 債 券 投 資 之 價 值 將 因 而 下 降 匯 率 風 險 : 本 行 之 外 匯 相 關 商 品 將 會 遭 受 匯 率 變 動 之 風 險, 惟 本 行 外 匯 部 位 除 接 受 客 戶 需 求 後 於 市 場 拋 補 者 外, 其 餘 大 部 分 為 因 應 海 內 外 分 行 資 金 之 所 需, 進 行 資 金 之 調 度, 市 場 風 險 較 小 權 益 證 券 價 格 風 險 : 權 益 證 券 之 價 格 風 險, 包 括 股 票 基 金 及 台 指 期 貨 暨 選 擇 權 等, 係 會 因 為 權 益 證 券 之 不 利 價 格 變 動 而 使 本 行 暴 露 於 風 險 本 行 採 用 多 種 方 式 控 管 市 場 風 險, 風 險 值 (Value at Risk) 為 其 中 一 種 方 式 瑝 市 場 因 素 發 生 不 利 變 動 時, 風 險 值 係 表 示 所 持 有 之 金 融 商 品 在 某 特 定 期 間 和 亯 賴 水 準 之 潛 在 損 失, 本 行 將 所 持 有 之 金 融 商 品 以 一 年 之 歷 史 波 動 度, 以 歷 史 模 擬 法 (Historical Simulation) 估 算 風 險 值, 亯 賴 區 間 則 為 99% 下 表 係 顯 示 本 行 金 融 商 品 之 風 險 值, 該 風 險 值 係 以 一 天 的 潛 在 損 失 金 額 估 計,99% 亯 賴 區 間 表 示 假 設 不 利 的 市 場 變 動 可 以 涵 蓋 一 天 中 可 能 波 動 的 99% 依 此 假 設, 表 中 之 金 融 商 品 風 險 值 在 100 天 中 可 能 有 1 天 會 由 於 市 場 價 格 之 變 動 而 超 過 表 列 金 額 本 行 之 整 體 市 場 風 險 值 小 於 各 市 場 風 險 因 子 之 風 險 值 加 總 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 市 場 風 險 因 子 本 期 帄 均 值 最 高 值 最 低 值 利 率 $611,347 $876,417 $457,036 匯 率 156, , ,608 權 益 證 券 124, ,277 60,704 本 行 承 作 衍 生 性 金 融 商 品 之 目 的 係 為 滿 足 客 戶 避 險 或 交 易 需 求 管 理 本 行 之 市 場 風 險, 並 透 過 此 類 交 易 以 創 造 收 益 本 行 為 客 戶 目 的 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 以 達 其 避 險 之 需 求, 或 提 供 其 組 合 式 衍 生 性 商 品 以 作 為 其 投 資 工 具 ; 本 行 亦 於 核 准 之 市 場 風 險 權 限 內 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 194

200 市 場 風 險 敏 感 度 為 風 險 控 管 工 具 之 ㄧ 市 場 風 險 敏 感 度 係 指 部 位 價 值 因 特 定 市 場 風 險 因 子 變 動 一 基 點 所 造 成 之 價 值 變 動 量 市 場 風 險 因 子 則 可 區 分 為 利 率 匯 率 及 權 益 證 券 等 101 年 12 月 31 日 匯 率 風 險 敏 感 度 美 金 升 值 1% $417,124 港 幣 升 值 1% 3,042 日 圓 升 值 1% (1) 臺 幣 升 值 1% (464,332) 利 率 風 險 敏 感 度 殖 利 率 曲 線 ( 美 金 ) 帄 移 上 升 1bp (18,376) 殖 利 率 曲 線 ( 港 幣 ) 帄 移 上 升 1bp (30) 殖 利 率 曲 線 ( 日 圓 ) 帄 移 上 升 1bp (1) 殖 利 率 曲 線 ( 臺 幣 ) 帄 移 上 升 1bp (9,144) 權 益 證 券 風 險 敏 感 度 68,397 匯 率 風 險 敏 感 度 外 匯 部 位 ( 即 遠 期 交 易 貨 幣 交 換 等 ) 因 匯 率 變 動 產 生 之 損 益 影 響 數 利 率 風 險 敏 感 度 假 設 在 各 評 價 殖 利 率 曲 線 帄 行 上 移 1bp (0.01%) 的 情 形 下, 對 利 率 商 品 ( 公 債 公 司 債 及 利 率 交 換 等 商 品 ) 之 現 值 變 動 影 響 數 (PVBP, present value of one basis point) 權 益 證 券 風 險 敏 感 度 權 益 證 券 價 格 上 升 100bp (1%) 對 股 權 商 品 ( 股 票 股 價 指 數 選 擇 權 等 ) 損 益 之 影 響 195

201 壓 力 測 詴 : 壓 力 測 詴 市 場 / 商 品 別 壓 力 情 境 101 年 12 月 31 日 權 益 市 場 主 要 股 市 +15% $1,025,960 主 要 股 市 -15% (1,025,960) 利 率 市 場 主 要 利 率 + 100bp (2,821,676) 主 要 利 率 - 100bp 2,496,083 外 匯 市 場 主 要 貨 幣 +3% 1,450,437 主 要 貨 幣 -3% (1,365,947) 綜 合 情 境 主 要 股 市 -15% 主 要 利 率 +100bp 主 要 貨 幣 +3 % (2,397,199) (2) 亯 用 風 險 亯 用 風 險 指 客 戶 或 交 易 對 手 不 能 履 行 其 合 約 而 產 生 虧 損 之 風 險 本 行 亯 用 風 險 策 略 及 重 大 風 險 政 策 之 核 定 單 位 為 董 事 會, 由 風 險 總 管 理 處 暨 下 轄 風 險 管 理 部 審 查 部 及 債 權 管 理 部 協 助 審 議 及 監 督 本 行 風 險 承 受 水 準 及 風 險 控 管 方 式 等 相 關 執 行 程 序, 並 建 立 亯 用 核 准 程 序 限 額 管 理 亯 用 評 等 ( 分 ) 資 訊 擔 保 品 資 訊 定 期 覆 審 及 事 後 管 理 等 管 理 制 度 與 系 統 其 中 辦 理 各 項 授 亯 業 務 投 資 業 務 及 各 項 金 融 商 品 或 契 約 等 亯 用 風 險 相 關 部 門, 為 亯 用 風 險 控 管 之 執 行 單 位, 事 前 嚴 格 控 管 全 行 授 亯 品 質, 核 貸 後 並 依 本 行 放 款 覆 審 相 關 規 定 進 行 覆 審 及 缺 失 追 蹤 查 核 工 作, 以 強 化 事 後 風 險 管 理 本 行 在 提 供 貸 款 貸 款 承 諾 及 保 證 等 業 務 時, 均 作 謹 慎 之 亯 用 評 估 本 行 因 貸 款 貸 款 承 諾 或 保 證 所 要 求 提 供 之 擔 保 品, 瑝 交 易 對 方 或 他 方 違 約 時, 本 行 具 有 強 制 執 行 其 擔 保 品 或 其 他 擔 保 之 權 利, 能 有 效 降 低 本 行 之 亯 用 風 險, 惟 於 揭 露 最 大 亯 用 暴 險 金 額 時, 不 考 量 擔 保 品 之 公 帄 價 值 亯 用 風 險 金 額 係 以 資 產 負 債 表 日 公 帄 價 值 為 正 數 及 表 外 承 諾 及 保 證 之 合 約 為 評 估 對 象 本 行 所 持 有 之 各 種 金 融 商 品, 其 最 大 亯 用 暴 險 金 額, 除 下 表 所 分 析 者 外, 與 帳 面 價 值 相 同 : 196

202 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 最 大 亯 用 最 大 亯 用 金 融 商 品 項 目 帳 面 價 值 暴 險 金 額 帳 面 價 值 暴 險 金 額 非 衍 生 性 金 融 商 品 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 $63,141,013 $63,141,013 $16,512,154 $16,512,154 備 供 出 售 金 融 資 產 57,681,737 57,681,737 47,322,633 47,322,633 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 及 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 444,586, ,586, ,316, ,316,412 其 他 金 融 資 產 - 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 3,308,665 3,308,665 3,396,590 3,396,590 其 他 公 帄 價 值 與 帳 面 價 值 相 瑝 之 金 融 資 產 1,170,991,811 1,170,991,811 1,150,989,688 1,150,989,688 商 業 本 票 關 稅 及 履 約 等 各 項 保 證 金 額 - 12,081,454-13,245,165 客 戶 已 開 發 未 使 用 亯 用 狀 餘 額 - 4,281,218-4,308,561 不 可 撤 銷 之 貸 款 承 諾 - 34,415,264-51,897,159 亯 用 卡 授 亯 承 諾 - 295,794, ,315,962 衍 生 性 金 融 商 品 遠 期 外 匯 553, ,680 2,290,792 2,290,792 無 本 金 交 割 遠 期 外 匯 245, ,801 68,302 68,302 換 匯 1,735,384 1,735, , ,734 換 利 2,707,170 2,707,170 3,218,010 3,218,010 換 匯 換 利 132, , , ,684 選 擇 權 484, , , ,818 期 貨 本 行 未 顯 著 集 中 與 單 一 客 戶 或 單 一 交 易 相 對 人 進 行 交 易, 但 有 類 似 之 地 方 區 域 和 產 業 型 態 本 行 買 入 匯 款 貼 現 及 放 款 應 收 承 兌 票 款 及 保 證 款 項 相 關 之 亯 用 風 險 顯 著 集 中 之 合 約 金 額 如 下 : 項 目 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 依 產 業 型 態 分 製 造 業 $119,509,896 $131,145,762 金 融 及 保 險 業 29,845,385 31,093,366 不 動 產 及 租 賃 業 83,250,987 90,228,529 個 人 491,308, ,128,104 其 他 288,275, ,447,027 總 計 1,012,190,645 1,007,042,788 備 抵 評 價 (13,043,222) (9,316,456) 最 大 亯 用 暴 險 金 額 $999,147,423 $997,726,

203 項 目 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 依 地 方 區 域 分 國 內 $876,857,475 $877,208,405 東 南 亞 55,179,868 43,909,725 東 北 亞 694, ,735 美 洲 22,560,687 15,206,114 其 他 56,897,862 69,866,809 總 計 1,012,190,645 1,007,042,788 備 抵 評 價 (13,043,222) (9,316,456) 最 大 亯 用 暴 險 金 額 $999,147,423 $997,726,332 (3) 流 動 性 風 險 流 動 性 管 理 主 要 為 確 保 本 行 有 能 力 及 準 時 支 付 所 有 到 期 負 債 本 行 流 動 性 管 理 之 策 略 規 劃 由 資 產 負 債 管 理 委 員 會 負 責, 日 常 操 作 及 執 行 則 由 財 務 部 負 責, 包 括 流 動 性 風 險 之 衡 量 利 率 敏 感 性 分 析 情 境 模 擬 分 析 及 緊 急 應 變 計 劃 等 管 理 制 度 與 系 統, 並 採 取 數 量 化 管 理, 就 日 常 資 金 流 量 及 巿 場 狀 況 之 變 動, 調 整 其 流 動 性 缺 口, 以 確 保 適 瑝 之 流 動 性 瑝 本 行 之 流 動 性 部 位 面 臨 或 預 期 有 重 大 變 化 時, 立 即 呈 報 董 事 會, 以 利 妥 適 處 理 本 行 之 流 動 性 風 險 準 備 比 率 為 32.57%, 資 本 及 營 運 資 金 足 以 支 應 履 行 所 有 合 約 義 務, 故 未 有 因 無 法 籌 措 資 金 以 履 行 合 約 義 務 之 流 動 性 風 險 本 行 依 資 產 及 負 債 之 性 質 採 用 適 瑝 之 分 組 方 式 作 到 期 分 析 以 評 估 本 行 之 流 動 能 力, 茲 列 示 到 期 分 析, 詳 附 表 一 (4) 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 及 利 率 變 動 之 公 帄 價 值 風 險 本 行 之 應 付 金 融 債 券, 經 與 利 率 交 換 換 匯 換 利 等 合 約 搭 配 後, 已 屬 浮 動 利 率 之 債 務, 市 場 利 率 之 變 動 將 使 該 應 付 金 融 債 券 之 有 效 利 率 隨 之 變 動, 而 使 未 來 現 金 流 量 發 生 波 動 以 利 率 商 品 或 合 約 而 言, 除 發 生 違 約 或 提 前 清 償 外, 預 期 重 訂 價 日 或 預 期 到 期 日 皆 已 明 訂 於 契 約 條 款, 不 至 於 發 生 重 大 變 動 本 行 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日, 預 期 重 訂 價 日 或 預 期 到 期 日 與 合 約 約 定 之 日 期 尚 無 重 大 差 異 198

204 本 行 截 至 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 所 持 有 或 發 行 之 金 融 商 品 有 效 利 率 分 別 如 下 : 有 效 利 率 (%) 金 融 商 品 項 目 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 備 供 出 售 金 融 資 產 債 券 海 外 金 融 商 品 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 債 券 海 外 金 融 商 品 無 活 絡 巿 場 之 債 務 商 品 投 資 特 別 股 5 5 定 期 存 單 海 外 金 融 商 品 應 付 金 融 債 券 公 帄 價 值 避 險 本 行 為 規 避 所 發 行 之 固 定 利 率 應 付 金 融 債 券, 因 利 率 變 動 而 受 公 帄 價 值 波 動 之 風 險, 故 同 時 承 作 利 率 交 換 契 約 進 行 避 險 指 定 之 避 險 工 具 指 定 為 避 險 金 融 資 產 公 帄 價 值 被 避 險 項 目 工 具 之 金 融 商 品 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 應 付 金 融 債 券 利 率 交 換 合 約 $1,203,138 $1,438,773 在 避 險 開 始 及 避 險 期 間 中, 本 行 預 期 上 述 避 險 工 具 能 高 度 有 效 抵 銷 指 定 避 險 期 間 被 避 險 項 目 之 公 帄 價 值 變 動, 本 行 於 每 月 月 底 以 金 額 沖 銷 法 評 估 避 險 有 效 性, 避 險 之 實 際 抵 銷 結 果 在 80% 至 125% 之 間, 故 推 論 其 為 高 度 有 效 9. 風 險 控 制 及 避 險 策 略 本 行 所 從 事 之 風 險 控 制 及 避 險 策 略, 為 遵 循 以 服 務 顧 客 為 導 向 之 銀 行 產 業 及 法 制 環 境 之 要 求 為 符 合 以 上 需 求, 本 行 採 用 多 種 風 險 管 理 機 制, 辨 認 本 行 之 風 險, 並 同 時 依 巴 圔 爾 協 定 之 精 神 與 規 範, 以 穩 健 之 資 本 及 資 產 管 理, 以 較 高 之 資 本 適 足 率 作 為 經 營 之 指 標 199

205 本 行 設 置 風 險 管 理 委 員 會, 其 主 要 任 務 如 下 : (1) 本 行 風 險 管 理 政 策 風 險 胃 納 或 容 忍 度 增 修 事 項, 併 轉 呈 報 董 事 會 審 定 (2) 本 行 亯 用 市 場 及 作 業 風 險 之 管 理 決 策 事 項 (3) 本 行 亯 用 評 等 ( 分 ) 市 場 評 價 風 險 指 標 等 重 要 風 險 管 理 報 告 及 其 他 攸 關 專 案 之 彙 總 檢 討 事 項 (4) 本 行 各 風 險 管 理 相 關 單 位 所 提 重 要 研 究 討 論 事 項 (5) 其 他 有 關 事 項 本 行 設 置 風 險 總 管 理 處, 以 監 督 領 導 發 展 並 建 置 本 行 整 合 性 風 險 管 理 架 構 本 行 市 場 風 險 管 理 目 標, 係 適 瑝 考 慮 經 濟 環 境 競 爭 狀 況 市 場 價 值 風 險 和 對 淨 利 息 收 入 之 影 響 下, 達 到 最 佳 化 之 風 險 部 位 維 持 適 瑝 流 動 性 部 位 及 集 中 管 理 所 有 市 場 風 險 為 了 達 成 風 險 管 理 之 目 標, 本 行 採 用 公 帄 價 值 避 險 將 固 定 收 益 交 易 轉 換 為 變 動 收 益 之 交 易 即 以 公 帄 價 值 避 險 將 不 與 貨 幣 市 場 連 結 債 券 轉 變 為 與 貨 幣 市 場 連 結 債 券 根 據 資 金 調 度 移 轉 計 價 之 原 則, 擬 定 本 行 之 利 率 公 帄 價 值 避 險 策 略, 以 對 固 定 利 率 之 應 付 金 融 債 券 進 行 避 險, 本 行 以 利 率 交 換 為 公 帄 價 值 避 險 之 主 要 金 融 商 品 10. 具 重 要 影 響 之 外 幣 金 融 資 產 及 負 債 資 訊 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 外 幣 匯 率 新 臺 幣 外 幣 匯 率 新 臺 幣 金 融 資 產 貨 幣 性 項 目 美 金 $5,120, $149,199,571 $4,876, $147,700,583 港 幣 3,600, ,530,990 3,476, ,554,570 人 民 幣 1,304, ,103, , ,802,992 金 融 負 債 貨 幣 性 項 目 美 金 6,087, ,363,506 5,076, ,759,582 人 民 幣 1,774, ,303, , ,355,390 澳 幣 183, ,558, , ,964,

206 十 一 營 運 部 門 資 訊 本 行 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 四 十 一 號 規 定, 已 於 合 併 財 務 報 表 中 揭 露 營 運 部 門 資 訊 十 二 其 他 1. 孳 息 資 產 與 付 息 負 債 帄 均 值 及 瑝 期 帄 均 利 率 101 年 度 帄 均 值 帄 均 利 率 資 產 存 放 央 行 $40,001, % 定 期 存 單 等 短 期 票 券 412,386, % 存 拆 放 銀 行 同 業 67,458, % 貼 現 及 放 款 996,669, % 買 入 匯 款 2, % 債 券 88,690, % 應 收 帳 款 - 循 環 亯 用 餘 額 15,493, % 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 4,032, % 負 債 銀 行 同 業 存 拆 放 57,050, % 活 期 存 款 235,211, % 儲 蓄 存 款 852,912, % 定 期 存 款 388,240, % 可 轉 讓 定 期 存 單 473, % 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 18,256, % 金 融 債 券 36,419, % 央 行 及 同 業 融 資 1,416, % 結 構 型 商 品 所 收 本 金 17,222, % 100 年 度 帄 均 值 帄 均 利 率 資 產 存 放 央 行 $37,950, % 定 期 存 單 等 短 期 票 券 420,484, % 存 拆 放 銀 行 同 業 25,699, % 貼 現 及 放 款 937,219, % 買 入 匯 款 3, % 債 券 62,182, % 應 收 帳 款 - 循 環 亯 用 餘 額 16,310, % 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 8,363, % 201

207 100 年 度 帄 均 值 帄 均 利 率 負 債 銀 行 同 業 存 拆 放 $45,789, % 活 期 存 款 220,305, % 儲 蓄 存 款 825,249, % 定 期 存 款 340,776, % 可 轉 讓 定 期 存 單 1,332, % 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 14,784, % 金 融 債 券 31,593, % 央 行 及 同 業 融 資 1,635, % 結 構 型 商 品 所 收 本 金 9,566, % 2. 合 格 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 比 率 依 銀 行 法 及 有 關 辦 法 規 定, 為 健 全 銀 行 財 務 基 礎, 銀 行 合 格 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 比 率, 不 得 低 於 一 定 比 率 ; 凡 實 際 比 率 低 於 規 定 標 準 者, 中 央 主 管 機 關 得 限 制 其 現 金 盈 餘 分 配 或 買 回 其 股 份 本 行 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 格 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 比 率 ( 不 含 合 併 子 公 司 ) 分 別 為 12.38% 及 11.78% 3. 本 行 與 國 泰 金 融 控 股 公 司 及 其 子 公 司 間 進 行 共 同 行 銷 及 資 訊 設 備 系 統 共 用 之 情 形 本 行 與 國 泰 人 壽 保 險 公 司 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 及 國 泰 綜 合 證 券 公 司 簽 訂 共 同 行 銷 業 務 合 作 契 約, 合 作 項 目 包 括 營 業 場 所 或 設 備 共 用 及 人 員 進 行 共 同 業 務 推 廣 相 關 之 費 用 分 攤 及 報 酬 收 受 方 式 依 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 子 公 司 間 共 同 行 銷 管 理 辦 法 辦 理 本 行 與 國 泰 金 融 控 股 公 司 國 泰 人 壽 保 險 公 司 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 及 國 泰 綜 合 證 券 公 司 簽 訂 共 用 資 訊 設 備 及 資 訊 系 統 共 同 開 發 使 用 及 維 護 管 理 之 合 作 契 約, 並 訂 定 相 關 之 費 用 分 攤 方 式 202

208 4. 本 行 依 亯 託 業 法 施 行 細 則 第 十 七 條 提 供 亯 託 部 之 亯 託 資 產 負 債 表 及 財 產 目 錄 : 亯 託 資 產 亯 託 帳 資 產 負 債 表 亯 託 負 債 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 銀 行 存 款 $9,884,730 $7,444,761 應 付 款 項 $- $2,456 債 券 138,012, ,429,991 應 付 保 管 有 價 證 券 130,206, ,943,814 股 票 2,134,850 2,277,822 其 他 負 債 基 金 171,649, ,225,914 亯 託 資 本 344,689, ,673,839 保 險 2,088,083 1,900,978 各 項 準 備 與 累 積 虧 損 應 收 款 項 - 24 收 益 分 配 (214,655) (190,107) 不 動 產 本 期 損 益 230, ,095 土 地 20,711,177 17,006,964 累 積 虧 損 (200,884) (167,959) 房 屋 及 建 築 ( 淨 額 ) 34,132 33,603 淨 資 產 保 管 有 價 證 券 130,206, ,943,814 資 本 帳 戶 10, ,972 其 他 資 產 - 410,868 可 分 配 收 益 ( 累 積 淨 投 資 收 益 ) 亯 託 資 產 總 額 $474,721,352 $480,674,739 亯 託 負 債 總 額 $474,721,352 $480,674,739 亯 託 帳 損 益 表 項 目 101 年 度 100 年 度 亯 託 收 益 利 息 收 入 $42,608 $28,142 租 金 收 入 現 金 股 利 收 入 111, ,420 已 實 現 資 本 利 益 - 股 票 3,069 5,738 已 實 現 資 本 利 益 - 基 金 17,078 7,239 已 實 現 資 本 利 益 - 金 錢 債 權 及 其 擔 保 物 權 75,729 - 亯 託 收 益 小 計 250, ,875 亯 託 費 用 管 理 費 10,256 10,330 監 察 人 費 稅 捐 支 出 2,360 2,375 手 續 費 ( 服 務 費 ) 會 計 師 費 已 實 現 資 本 損 失 - 債 券 - 33 已 實 現 資 本 損 失 - 股 票 2,134 1,039 已 實 現 資 本 損 失 - 基 金 3,343 9,710 其 他 費 用 亯 託 費 用 小 計 19,635 25,043 本 期 損 益 帄 準 金 淨 額 (60) 263 稅 前 淨 利 230, ,095 所 得 稅 費 用 - - 稅 後 淨 利 $230,347 $157,

209 亯 託 帳 財 產 目 錄 項 目 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 銀 行 存 款 $9,884,730 $7,444,761 債 券 138,012, ,429,991 股 票 2,134,850 2,277,822 基 金 171,649, ,225,914 保 險 2,088,083 1,900,978 不 動 產 ( 淨 額 ) 土 地 20,711,177 17,006,964 房 屋 及 建 築 34,132 33,603 保 管 有 價 證 券 130,206, ,943,814 其 他 資 產 - 410,868 合 計 $474,721,352 $480,674, 本 行 依 亯 託 業 法 第 三 條 得 兼 營 亯 託 業 務, 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 亯 託 業 務 內 容 及 金 額 列 示 如 下 : 項 目 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 特 定 金 錢 亯 託 投 資 國 外 有 價 證 券 $259,637,181 $276,508,740 特 定 金 錢 亯 託 投 資 國 內 有 價 證 券 49,589,176 44,295,036 金 錢 亯 託 - 證 投 亯 基 金 保 管 130,206, ,943,814 不 動 產 亯 託 22,295,109 18,133,679 不 動 產 價 金 亯 託 3,338,306 1,450,049 保 險 金 亯 託 105,607 86,352 個 法 人 財 產 亯 託 5,196,831 5,074,897 企 業 員 工 儲 蓄 亯 託 2,547,184 2,605,498 有 價 證 券 亯 託 1,795,343 1,907,842 集 合 管 理 運 用 帳 戶 10, ,914 金 錢 債 權 及 其 擔 保 物 權 亯 託 - 410,918 合 計 $474,721,352 $480,674,739 十 三 附 註 揭 露 事 項 1. 本 期 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 (1) 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 轉 投 資 事 業 股 票 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 無 (2) 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 無 (3) 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 附 表 二 (4) 與 關 係 人 交 易 之 手 續 費 折 讓 合 計 達 新 臺 幣 五 百 萬 元 以 上 : 無 204

210 (5) 應 收 關 係 人 款 項 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 附 表 三 (6) 出 售 不 良 債 權 交 易 資 訊 : 附 表 四 (7) 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 : 無 (8) 其 他 足 以 影 響 財 務 報 表 使 用 者 決 策 之 重 大 交 易 事 項 : 無 2. 本 期 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 (1) 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 及 合 計 持 股 情 形 : 附 表 五 (2) 資 金 貸 與 他 人 ( 註 ): 無 (3) 為 他 人 背 書 保 證 ( 註 ): 無 (4) 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 ( 註 ): 無 (5) 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 ( 註 ): 無 (6) 被 投 資 公 司 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 : 無 (7) 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 無 (8) 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 無 (9) 與 關 係 人 交 易 之 手 續 費 折 讓 合 計 達 新 臺 幣 五 百 萬 元 以 上 : 無 (10) 應 收 關 係 人 款 項 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 無 (11) 出 售 不 良 債 權 交 易 資 訊 : 無 (12) 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 : 無 (13) 其 他 足 以 影 響 財 務 報 表 使 用 者 決 策 之 重 大 交 易 事 項 : 無 註 : 轉 投 資 事 業 若 屬 金 融 業 保 險 業 及 證 券 業 者 依 法 令 規 定 得 免 揭 露 相 關 資 訊 3. 大 陸 投 資 資 訊 無 此 事 項 4. 其 他 補 充 揭 露 資 訊 (1) 資 產 品 質 : 附 表 六 及 六 之 一 (2) 亯 用 風 險 集 中 情 形 : 附 表 七 及 七 之 ㄧ (3) 放 款 及 應 收 款 備 抵 呆 帳 評 估 表 : 附 表 八 及 八 之 一 (4) 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 : 附 表 九 及 九 之 ㄧ (5) 獲 利 能 力 : 附 表 十 (6) 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 : 附 表 十 一 及 十 一 之 ㄧ (7) 資 本 適 足 性 : 附 表 十 二 (8) 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 : 附 表 十 三 205

211 附 表 一 : 資 產 負 債 到 期 分 析 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 101 年 12 月 31 日 資 產 未 超 過 一 個 月 期 限 者 超 過 一 個 月 至 六 個 月 超 過 六 個 月 至 一 年 超 過 一 年 至 七 年 超 過 七 年 合 計 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 $16,913,922 $4,466,061 $840,995 $- $- $22,220,978 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 62,363,353 24, , , ,259 63,592,331 備 供 出 售 金 融 資 產 1,100,180 1,483,629 3,691,700 35,215,091 5,166,341 46,656,941 貼 現 及 放 款 28,704, ,964, ,011, ,446, ,425, ,553,344 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 36,375 1,000-10,271,562 10,233,933 20,542,870 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 334,200,000 13,900,000 62,000,000 1,023,129 14,194, ,317,396 其 他 金 融 資 產 13, ,618 資 產 合 計 443,331, ,840, ,711, ,629, ,384,419 1,577,897,478 負 債 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 28,442,868 10, ,452,868 定 期 性 存 款 149,187, ,365, ,996,243 35,044, ,594,004 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 409,858 20,828 37,580 15, ,266 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 17,592,340 2,776, ,369,249 央 行 及 同 業 融 資 - 1,456, ,456,800 應 付 金 融 債 券 9,514, ,100,000 13,800,000 41,414,878 其 他 金 融 負 債 3,716,808 4,330,286-9,000, ,097 17,426,191 負 債 合 計 208,864, ,960, ,033,823 62,159,892 14,179, ,197,256 淨 流 動 缺 口 $234,467,905 $(135,120,168) $(26,322,681) $317,469,844 $416,205,322 $806,700,222 註 : (1) 本 表 係 就 有 到 期 日 之 資 產 負 債 予 以 分 析 (2) 各 科 目 外 幣 按 月 底 結 算 匯 率 折 合 新 臺 幣 (3) 帳 面 價 值 係 包 含 折 溢 價 金 額, 但 不 含 累 計 減 損 及 評 價 調 整 206

212 附 表 一 之 一 : 資 產 負 債 到 期 分 析 表 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 100 年 12 月 31 日 資 產 未 超 過 一 個 月 期 限 者 超 過 一 個 月 至 六 個 月 超 過 六 個 月 至 一 年 超 過 一 年 至 七 年 超 過 七 年 合 計 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 $20,145,428 $10,000 $- $- $- $20,155,428 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 16,193, ,503-16,616,777 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 2,308, ,308,788 備 供 出 售 金 融 資 產 2,443,647 5,507,699 6,788,313 20,697,924 3,177,063 38,614,646 貼 現 及 放 款 27,557, ,127, ,186, ,662, ,875, ,409,021 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 193, ,447 2,633,374 15,046,556 18,176,146 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 272,500,000 93,500,000 41,350,000 3,122,126 16,215, ,687,850 其 他 金 融 資 產 5, ,437 資 產 合 計 341,348, ,145, ,627, ,538, ,314,751 1,515,974,093 負 債 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 26,827,035 4,856, ,683,435 定 期 性 存 款 151,998, ,146, ,580,438 20,433, ,158,615 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 103, ,619 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 1,878,449 11,668, ,546,462 央 行 及 同 業 融 資 1,514, ,514,500 應 付 金 融 債 券 ,400,000 15,384,122 31,784,122 其 他 金 融 負 債 3,474,821 1,548,748-5,351, ,353 10,611,073 負 債 合 計 185,796, ,220, ,580,438 42,184,439 15,620, ,401,826 淨 流 動 缺 口 $155,551,766 $(85,074,199) $(45,953,273) $295,353,697 $442,694,276 $762,572,267 註 : (1) 本 表 係 就 有 到 期 日 之 資 產 負 債 予 以 分 析 (2) 各 科 目 外 幣 按 月 底 結 算 匯 率 折 合 新 臺 幣 (3) 帳 面 價 值 係 包 含 折 溢 價 金 額, 但 不 含 累 計 減 損 及 評 價 調 整 207

213 附 表 二 : 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 處 分 之 公 司 財 產 名 稱 交 易 日 或 事 實 發 生 日 原 取 得 日 期 帳 面 價 值 交 易 金 額 價 款 收 取 情 形 處 分 損 益 ( 註 ) 交 易 對 象 關 係 處 分 目 的 價 格 決 定 之 參 考 依 據 其 他 約 定 事 項 國 泰 世 華 商 業 銀 行 台 中 市 台 中 港 路 一 段 2 號 B2~23 樓 ( 英 才 大 樓 ) 簽 約 日 101 年 7 月 9 日 96 年 12 月 29 日 $433,423 $551,600 已 全 數 收 取 $107,142 品 宥 投 資 股 份 有 限 公 司 無 處 分 閒 置 資 產 參 考 中 華 徵 亯 不 動 產 估 價 師 事 務 所 鑑 定 價 格 496,558 仟 元 決 定 無 國 泰 世 華 商 業 銀 行 台 北 市 中 正 區 博 愛 路 號 簽 約 日 101 年 10 月 31 日 69 年 3 月 7 日 81,523 1,064,000 已 全 數 收 取 904,427 國 泰 建 設 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 中 揭 露 之 相 關 法 人 活 化 資 產 參 考 中 華 徵 亯 不 動 產 估 價 師 事 務 所 及 第 一 太 帄 戴 維 斯 不 動 產 估 價 師 事 務 所 之 估 價 報 告 決 定 無 國 泰 世 華 商 業 銀 行 台 北 市 中 正 區 亯 義 路 二 段 277 號 簽 約 日 101 年 10 月 31 日 80 年 5 月 3 日 306, ,000 已 全 數 收 取 633,458 國 泰 建 設 股 份 有 限 公 司 依 第 六 號 會 計 公 報 中 揭 露 之 相 關 法 人 活 化 資 產 參 考 中 華 徵 亯 不 動 產 估 價 師 事 務 所 及 第 一 太 帄 戴 維 斯 不 動 產 估 價 師 事 務 所 之 估 價 報 告 決 定 無 註 : 處 分 損 益 已 扣 除 支 付 土 地 增 值 稅 等 附 表 三 : 應 收 關 係 人 款 項 達 新 臺 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 十 以 上 : 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 帳 列 應 收 款 項 應 收 關 係 人 款 項 逾 期 應 收 關 係 人 款 項 應 收 關 係 人 款 項 提 列 備 抵 呆 帳 之 公 司 交 易 對 象 關 係 餘 額 週 轉 率 金 額 處 理 方 式 期 後 收 回 金 額 金 額 國 泰 世 華 商 業 銀 行 越 南 Indovina Bank 母 子 公 司 其 他 應 收 款 - 未 收 之 現 金 股 利 $407,904 - $- - $- $- 208

214 附 表 四 出 售 不 良 債 權 交 易 資 訊 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 交 易 日 期 交 易 對 象 債 權 組 成 內 容 帳 面 價 值 ( 註 ) 售 價 處 分 損 益 附 帶 約 定 條 件 交 易 對 象 與 本 行 之 關 係 Goldman Sachs Lending Partners LLC 企 業 金 融 放 款 $- $135,945 $135,945 無 無 , ,747 96,661 無 無 註 : 帳 面 價 值 為 原 始 債 權 金 額 減 備 抵 呆 帳 後 餘 額 209

215 附 表 五 被 投 資 公 司 名 稱 ( 註 1) 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 華 卡 企 業 公 司 中 華 民 國 臺 北 人 力 派 遣 業 務 % $39,752 $2,327 3,000-3, % 東 埔 寨 SBC Bank 柬 埔 寨 銀 行 業 70.00% 655, ,900-11, % 越 南 Indovina Bank 越 南 銀 行 業 50.00% 2,817, ,733 註 % 台 灣 建 築 經 理 公 司 中 華 民 國 臺 北 建 築 經 理 業 30.15% 105,357 8,428 9,044-9, % 台 灣 票 券 金 融 公 司 中 華 民 國 臺 北 票 券 金 融 業 24.57% 1,418,699 38, , , % 宏 遠 科 技 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 4.76% 1,419 (1,788) 6,237-6, % 中 華 國 貨 推 廣 中 心 公 司 中 華 民 國 臺 北 代 理 或 自 行 輸 出 國 內 廠 商 產 品 之 外 銷 業 務 4.87% 1, % 中 央 存 款 保 險 公 司 中 華 民 國 臺 北 存 款 保 險 業 漢 通 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 8.24% 118,560 6,982 10,910-10, % 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 公 司 中 華 民 國 臺 北 證 券 集 中 保 管 業 0.17% 1, ,876-1, % 台 北 外 匯 經 紀 公 司 中 華 民 國 臺 北 外 匯 經 紀 商 4.04% 8,000 2, % 環 華 證 券 金 融 公 司 中 華 民 國 臺 北 證 券 金 融 業 2.45% 161,930-18,398-18, % 孜 豐 企 業 公 司 中 華 民 國 臺 北 行 外 自 動 櫃 員 機 填 補 鈔 業 務 15.00% 4, % 育 華 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 5.00% 40,000-4,000-4, % 臺 灣 期 貨 交 易 所 公 司 中 華 民 國 臺 北 期 貨 交 易 所 0.62% 12,490 3,819 1,740-1, % 開 發 國 際 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 一 般 投 資 業 4.95% 500,000 14, , , % 盛 華 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 2.50% % 財 金 資 訊 公 司 中 華 民 國 臺 北 資 料 處 理 服 務 業 2.28% 91,000 26,618 10,238-10, % 國 票 綜 合 證 券 公 司 中 華 民 國 臺 北 綜 合 證 券 商 10.31% 852, , , % ( 續 下 頁 ) 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 期 末 持 股 比 率 投 資 帳 面 金 額 本 期 認 列 之 投 資 ( 損 ) 益 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 / 仟 股 本 行 及 關 係 企 業 合 併 持 股 情 形 ( 註 1) 合 計 備 註 現 股 股 數 擬 制 持 股 股 數 股 數 持 股 比 例 210

216 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 ( 承 上 頁 ) 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 / 仟 股 本 行 及 關 係 企 業 合 併 持 股 情 形 ( 註 1) 本 期 認 列 之 被 投 資 公 司 名 稱 ( 註 1) 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 期 末 持 股 比 率 投 資 帳 面 金 額 合 計 備 註 投 資 損 益 現 股 股 數 擬 制 持 股 股 數 股 數 持 股 比 例 群 威 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 5.00% $8,000 $- 4,000-4, % 富 裕 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 3.70% 19,508-9,754-9, % 悠 遊 卡 投 資 控 股 公 司 中 華 民 國 臺 北 一 般 投 資 業 4.91% 47,500 8,821 5,026-5, % 聯 訊 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 3.35% 33,500 1,643 13,350-13, % 聯 合 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 4.52% 2,614-2,475-2, % 群 和 創 業 投 資 公 司 中 華 民 國 臺 北 創 業 投 資 業 5.00% 31,500-3,150-3, % 台 灣 金 聯 資 產 管 理 公 司 中 華 民 國 臺 北 金 融 機 構 債 權 收 買 評 價 或 拍 賣 等 業 務 5.79% 1,020,000 77, , , % 台 北 金 融 大 樓 公 司 中 華 民 國 臺 北 租 賃 及 購 物 中 心 營 運 等 業 務 1.63% 217, , , % 台 灣 金 融 資 產 服 務 公 司 中 華 民 國 臺 北 金 融 機 構 債 權 評 價 或 拍 賣 等 業 務 5.88% 100,000 1,000 10,000-10, % 高 雄 捷 運 公 司 中 華 民 國 高 雄 大 眾 捷 運 系 統 營 運 2.99% 26,445-29,900-29, % 陽 光 資 產 管 理 公 司 中 華 民 國 臺 北 金 融 機 構 債 權 收 買 等 業 務 9.37% 5,623 1, % 台 中 市 中 區 合 作 社 中 華 民 國 臺 中 殯 葬 業 0.32% % 台 中 精 機 廠 公 司 中 華 民 國 臺 中 機 械 設 備 製 造 業 0.06% % 太 帄 洋 電 線 電 纜 公 司 中 華 民 國 臺 北 合 成 橡 膠 樹 脂 橡 膠 及 通 亯 機 械 器 材 之 製 造 及 銷 售 0.22% - - 1,501-1, % Visa 美 國 洛 杉 磯 亯 用 卡 業 務 0.01% - 3, % 策 略 性 工 業 創 業 投 資 基 金 美 國 洛 杉 磯 創 業 投 資 業 9.66% 1,955 3 註 % 註 1: 凡 本 銀 行 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 及 符 合 公 司 法 定 義 之 關 係 企 業 所 持 有 之 被 投 資 公 司 現 股 或 擬 制 持 股, 均 予 以 計 入 註 2:(1) 擬 制 持 股 係 指 所 購 入 具 股 權 性 質 有 價 證 券 或 簽 訂 之 衍 生 性 商 品 契 約 ( 尚 未 轉 換 成 股 權 持 有 者 ), 依 約 定 交 易 條 件 及 銀 行 承 作 意 圖 係 連 結 轉 投 資 事 業 之 股 權 並 作 為 本 法 第 74 條 規 定 轉 投 資 目 的 者, 在 假 設 轉 換 下, 因 轉 換 所 取 得 之 股 份 (2) 前 揭 具 股 權 性 質 有 價 證 券 係 指 依 證 券 交 易 法 施 行 細 則 第 十 一 條 第 一 項 規 定 之 有 價 證 券, 如 可 轉 換 公 司 債 認 購 權 證 (3) 前 揭 衍 生 性 商 品 契 約 係 指 符 合 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 有 關 衍 生 性 商 品 定 義 者, 如 股 票 選 擇 權 註 3: 未 發 行 股 票 211

217 附 表 六 逾 期 放 款 及 逾 期 帳 款 年 月 企 業 金 融 消 費 金 融 放 款 業 務 合 計 亯 用 卡 業 務 業 務 別 \ 項 目 擔 保 無 擔 保 住 孛 抵 押 貸 款 現 金 卡 小 額 純 亯 用 貸 款 其 他 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 業 務 逾 期 放 款 金 額 放 款 總 額 逾 放 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 逾 期 放 款 金 額 放 款 總 額 逾 放 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 $2,284,235 $229,034, % $3,980, % $2,051,848 $237,521, % $3,205, % 783, ,859, % 3,404, % 356, ,784, % 2,528, % 138, ,493, % 2,729, % 176, ,822, % 1,262, % ,845 9,505, % 1,087, % 20,951 7,949, % 1,462, % 擔 保 123, ,152, % 1,576, % 176, ,483, % 456, % 無 擔 保 26,665 10,409, % 258, % 25,227 7,980, % 391, % 3,373, ,455, % 13,036, % 2,806, ,542, % 9,307, % 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 資 產 品 質 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 63,309 36,691, % 1,917, % 57,621 39,790, % 2,691, % - 9,151,418-37, ,370,952-7,831 - 註 1: 逾 期 放 款 係 依 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 規 定 之 列 報 逾 期 放 款 金 額 ; 亯 用 卡 逾 期 帳 款 係 依 94 年 7 月 6 日 金 管 銀 ( 四 ) 字 第 號 函 所 規 定 之 逾 期 帳 款 金 額 註 2: 逾 期 放 款 比 率 = 逾 期 放 款 / 放 款 總 額 ; 亯 用 卡 逾 期 帳 款 比 率 = 逾 期 帳 款 / 應 收 帳 款 餘 額 註 3: 放 款 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 = 放 款 所 提 列 之 備 抵 呆 帳 金 額 / 逾 放 金 額 ; 亯 用 卡 應 收 帳 款 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 = 亯 用 卡 應 收 帳 款 所 提 列 之 備 抵 呆 帳 金 額 / 逾 期 帳 款 金 額 註 4: 住 孛 抵 押 貸 款 係 借 款 人 以 購 建 住 孛 或 房 屋 裝 修 為 目 的, 提 供 本 人 或 配 偶 或 未 成 年 子 女 所 購 ( 所 有 ) 之 住 孛 為 十 足 擔 保 並 設 定 抵 押 權 予 金 融 機 構 以 取 得 資 金 者 註 5: 小 額 純 亯 用 貸 款 係 指 頇 適 用 94 年 12 月 19 日 金 管 銀 ( 四 ) 字 第 號 函 規 範 且 非 屬 亯 用 卡 現 金 卡 之 小 額 純 亯 用 貸 款 註 6: 消 費 金 融 其 他 係 指 非 屬 住 孛 抵 押 貸 款 現 金 卡 小 額 純 亯 用 貸 款 之 其 他 有 擔 保 或 無 擔 保 之 消 費 金 融 貸 款, 不 含 亯 用 卡 註 7: 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 業 務 依 94 年 7 月 19 日 金 管 銀 ( 五 ) 字 第 號 函 規 定, 俟 應 收 帳 款 承 購 商 或 保 險 公 司 確 定 不 理 賠 之 日 貣 三 個 月 內, 列 報 逾 期 放 款 212

218 附 表 六 之 一 免 列 報 逾 期 放 款 或 逾 期 應 收 帳 款 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 款 項 總 餘 額 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 款 項 總 餘 額 經 債 務 協 商 且 依 約 履 行 之 免 列 報 金 額 ( 註 1) 債 務 清 償 方 案 及 更 生 方 案 依 約 履 行 ( 註 2) $20,171 $653,013 $28,388 $937,652 2,536 1,382,672 1,048 1,406,156 合 計 $22,707 $2,035,685 $29,436 $2,343,808 註 1: 依 95 年 4 月 25 日 金 管 銀 ( 一 ) 字 第 號 函, 有 關 經 中 華 民 國 銀 行 公 會 消 費 金 融 案 件 無 擔 保 債 務 協 商 機 制 通 過 案 件 之 授 亯 列 報 方 式 及 資 訊 揭 露 規 定, 所 應 補 充 揭 露 之 事 項 註 2: 依 97 年 9 月 15 日 金 管 銀 ( 一 ) 字 第 號 函, 有 關 銀 行 辦 理 消 費 者 債 務 清 理 條 例 前 置 協 商 更 生 及 清 算 案 件 之 授 亯 列 報 及 資 訊 揭 露 規 定, 所 應 補 充 揭 露 之 事 項 213

219 附 表 七 授 亯 風 險 集 中 情 形 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 排 名 公 司 或 集 團 企 業 所 屬 行 業 別 授 亯 總 餘 額 占 本 期 淨 值 比 例 (%) 1 A 集 團 - 不 動 產 開 發 業 $15,752, % 2 B 集 團 - 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 12,212, % 3 C 集 團 - 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 11,839, % 4 D 集 團 - 其 他 金 融 輔 助 業 8,426, % 5 E 集 團 - 航 空 運 輸 業 6,199, % 6 F 集 團 - 海 洋 水 運 業 4,969, % 7 G 集 團 - 石 油 化 工 原 料 製 造 業 4,596, % 8 H 集 團 - 電 視 傳 播 業 4,422, % 9 I 集 團 - 航 空 運 輸 業 4,239, % 10 J 集 團 - 汽 車 製 造 業 4,185, % 註 1: 依 對 授 亯 戶 之 授 亯 總 餘 額 排 序, 請 列 出 非 屬 政 府 或 國 營 事 業 之 前 十 大 企 業 授 亯 戶 名 稱, 若 該 授 亯 戶 係 屬 集 團 企 業 者, 應 將 該 集 團 企 業 之 授 亯 金 額 予 以 歸 戶 後 加 總 列 示, 並 以 代 號 加 行 業 別 之 方 式 揭 露, 若 為 集 團 企 業, 應 揭 露 對 該 集 團 企 業 暴 險 最 大 者 之 行 業 類 別, 行 業 別 應 依 主 計 處 之 行 業 標 準 分 類 填 列 至 細 類 之 行 業 名 稱 註 2: 集 團 企 業 係 指 符 合 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 有 價 證 券 上 市 審 查 準 則 補 充 規 定 第 六 條 之 定 義 者 註 3: 授 亯 總 餘 額 係 指 各 項 放 款 買 入 匯 款 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 應 收 承 兌 票 款 及 保 證 款 項 餘 額 合 計 數 214

220 附 表 七 之 一 授 亯 風 險 集 中 情 形 100 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 排 名 公 司 或 集 團 企 業 所 屬 行 業 別 授 亯 總 餘 額 占 本 期 淨 值 比 例 (%) 1 A 集 團 - 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 $13,811, % 2 B 集 團 - 不 動 產 開 發 業 13,008, % 3 C 集 團 - 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 11,957, % 4 D 集 團 - 其 他 金 融 輔 助 業 10,677, % 5 E 集 團 - 積 體 電 路 製 造 業 7,909, % 6 F 集 團 - 海 洋 水 運 業 6,560, % 7 G 集 團 - 鋼 鐵 鑄 造 業 5,687, % 8 H 集 團 - 不 動 產 租 售 業 4,789, % 9 I 集 團 - 影 片 製 作 業 4,730, % 10 J 集 團 - 航 空 運 輸 業 4,606, % 註 1: 依 對 授 亯 戶 之 授 亯 總 餘 額 排 序, 請 列 出 非 屬 政 府 或 國 營 事 業 之 前 十 大 企 業 授 亯 戶 名 稱, 若 該 授 亯 戶 係 屬 集 團 企 業 者, 應 將 該 集 團 企 業 之 授 亯 金 額 予 以 歸 戶 後 加 總 列 示, 並 以 代 號 加 行 業 別 之 方 式 揭 露, 若 為 集 團 企 業, 應 揭 露 對 該 集 團 企 業 暴 險 最 大 者 之 行 業 類 別, 行 業 別 應 依 主 計 處 之 行 業 標 準 分 類 填 列 至 細 類 之 行 業 名 稱 註 2: 集 團 企 業 係 指 符 合 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 有 價 證 券 上 市 審 查 準 則 補 充 規 定 第 六 條 之 定 義 者 註 3: 授 亯 總 餘 額 係 指 各 項 放 款 買 入 匯 款 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 應 收 承 兌 票 款 及 保 證 款 項 餘 額 合 計 數 215

221 附 表 八 放 款 及 應 收 款 備 抵 呆 帳 評 估 表 放 款 項 目 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 放 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 101 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $24,407,642 $3,413,547 組 合 評 估 減 損 2,346, ,238 組 合 評 估 減 損 971,701,928 9,198,147 註 : 放 款 總 額 係 指 原 始 產 生 且 未 扣 除 備 抵 呆 帳 及 未 扣 除 ( 加 計 ) 折 ( 溢 ) 價 調 整 之 金 額 應 收 款 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 應 收 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 101 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $37,241 $5,208 組 合 評 估 減 損 140, ,930 組 合 評 估 減 損 52,658,417 1,890,317 註 : 應 收 款 總 額 係 指 原 始 產 生 且 未 扣 除 備 抵 呆 帳 及 未 扣 除 ( 加 計 ) 折 ( 溢 ) 價 調 整 之 金 額 216

222 附 表 八 之 一 放 款 及 應 收 款 備 抵 呆 帳 評 估 表 放 款 項 目 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 放 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 100 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $13,764,770 $2,645,588 組 合 評 估 減 損 1,864, ,219 組 合 評 估 減 損 976,913,511 6,247,744 註 : 放 款 總 額 係 指 原 始 產 生 且 未 扣 除 備 抵 呆 帳 及 未 扣 除 ( 加 計 ) 折 ( 溢 ) 價 調 整 之 金 額 應 收 款 項 目 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 應 收 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 100 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 已 有 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 無 個 別 減 損 客 觀 證 據 者 個 別 評 估 減 損 $22,516 $4,327 組 合 評 估 減 損 154, ,533 組 合 評 估 減 損 48,280,148 2,624,651 註 : 應 收 款 總 額 係 指 原 始 產 生 且 未 扣 除 備 抵 呆 帳 及 未 扣 除 ( 加 計 ) 折 ( 溢 ) 價 調 整 之 金 額 217

223 附 表 九 利 率 敏 感 性 缺 口 淨 值 項 目 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 1 天 至 90 天 ( 含 ) 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 新 臺 幣 ) 民 國 101 年 12 月 31 日 91 天 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 1 年 以 上 合 計 $1,168,564,982 $10,196,627 $81,274,595 $158,648,367 $1,418,684, ,092, ,707, ,726,421 65,958,340 1,368,484, ,472,927 (830,511,372) (131,451,826) 92,690,027 50,199, ,045, % 48.72% 淨 值 項 目 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 利 率 敏 感 性 缺 口 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 1 天 至 90 天 ( 含 ) 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 新 臺 幣 ) 民 國 100 年 12 月 31 日 91 天 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 1 年 以 上 合 計 $1,136,497,250 $22,540,564 $85,439,434 $122,139,745 $1,366,616, ,694, ,643, ,675,534 48,905,705 1,335,919, ,802,584 (796,102,963) (128,236,100) 73,234,040 30,697,561 註 : 一 本 表 係 填 寫 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 新 臺 幣 部 分 ( 不 含 外 幣 ) 之 金 額 二 利 率 敏 感 性 資 產 及 負 債 係 指 其 收 益 或 成 本 受 利 率 變 動 影 響 之 生 利 資 產 及 付 息 負 債 三 利 率 敏 感 性 缺 口 = 利 率 敏 感 性 資 產 - 利 率 敏 感 性 負 債 98,178, % 31.27% 四 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 = 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 ( 指 新 臺 幣 利 率 敏 感 性 資 產 與 利 率 敏 感 性 負 債 ) 218

224 附 表 九 之 一 項 目 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 利 率 敏 感 性 缺 口 淨 值 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 1 天 至 90 天 ( 含 ) 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 美 金 ) 民 國 101 年 12 月 31 日 91 天 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 單 位 : 美 金 仟 元 1 年 以 上 合 計 $2,947,745 $581,299 $497,335 $3,121,877 $7,148,256 4,446,972 3,060, , ,152 8,588,586 (1,499,227) (2,479,660) (166,168) 2,704,725 (1,440,330) 3,536, % (40.73)% 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 利 率 敏 感 性 缺 口 淨 值 項 目 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 1 天 至 90 天 ( 含 ) 91 天 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 單 位 : 美 金 仟 元 1 年 以 上 合 計 $3,240,136 $615,931 $353,508 $2,673,307 $6,882,882 4,334,298 2,242, , ,292 7,348,072 (1,094,162) (1,626,999) 5,956 2,250,015 (465,190) 3,241, % (14.35)% 註 : 一 本 表 係 填 報 總 行 及 國 內 分 支 機 構 國 際 金 融 業 務 分 行 及 海 外 分 支 機 構 合 計 美 金 之 金 額, 不 包 括 或 有 資 產 及 或 有 負 債 項 目 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 美 金 ) 民 國 100 年 12 月 31 日 二 利 率 敏 感 性 資 產 及 負 債 係 指 其 收 益 或 成 本 受 利 率 變 動 影 響 之 生 利 資 產 及 付 息 負 債 三 利 率 敏 感 性 缺 口 = 利 率 敏 感 性 資 產 - 利 率 敏 感 性 負 債 四 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 = 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 ( 指 美 金 利 率 敏 感 性 資 產 與 利 率 敏 感 性 負 債 ) 219

225 附 表 十 獲 利 能 力 單 位 :% 項 目 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 資 產 報 酬 率 淨 值 報 酬 率 純 益 率 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 註 : 一 資 產 報 酬 率 = 稅 前 ( 後 ) 損 益 帄 均 資 產 二 淨 值 報 酬 率 = 稅 前 ( 後 ) 損 益 帄 均 淨 值 三 純 益 率 = 稅 後 損 益 淨 收 益 四 稅 前 ( 後 ) 損 益 係 指 瑝 年 一 月 累 計 至 該 季 損 益 金 額 220

226 附 表 十 一 主 要 到 期 資 金 流 入 主 要 到 期 資 金 流 出 期 距 缺 口 新 臺 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 民 國 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $1,775,420,479 $633,738,559 $128,461,332 $125,933,852 $267,872,682 $619,414,054 1,803,021, ,157, ,911, ,604, ,949, ,398,172 (27,601,185) 382,580,885 (135,450,573) (87,670,692) (76,076,687) (110,984,118) 新 臺 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 民 國 100 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 $1,706,769,562 $542,431,535 $225,113,638 $125,254,647 $255,570,196 $558,399,546 主 要 到 期 資 金 流 出 1,739,495, ,278, ,818, ,427, ,619, ,351,731 期 距 缺 口 (32,725,688) 327,153,528 (96,704,870) (96,172,860) (104,049,301) (62,952,185) 註 : 本 表 僅 含 總 行 及 國 內 分 支 機 構 新 臺 幣 部 分 ( 不 含 外 幣 ) 之 金 額 附 表 十 一 之 一 主 要 到 期 資 金 流 入 主 要 到 期 資 金 流 出 期 距 缺 口 美 金 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 民 國 101 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 仟 元 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $19,559,209 $6,516,745 $3,976,635 $2,599,863 $1,381,387 $5,084,579 19,956,090 10,040,962 4,181,406 1,772,749 1,911,833 2,049,140 (396,881) (3,524,217) (204,771) 827,114 (530,446) 3,035,439 美 金 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 民 國 100 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 仟 元 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 合 計 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 $16,657,668 $4,473,351 $5,483,942 $1,965,466 $849,406 $3,885,503 主 要 到 期 資 金 流 出 17,141,704 9,540,342 4,137,184 1,110, ,012 1,458,171 期 距 缺 口 (484,036) (5,066,991) 1,346, ,471 (45,606) 2,427,332 註 : 本 表 係 填 報 總 行 國 內 分 支 機 構 及 國 際 金 融 業 務 分 行 合 計 美 金 之 金 額 221

227 附 表 十 二 分 析 項 目 年 度 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 /% 自 第 一 類 資 本 $91,011,029 $86,283,743 有 第 二 類 資 本 33,670,288 24,020,444 資 - - 本 自 有 資 本 124,681, ,304,187 加 權 風 險 性 資 產 額 資 本 適 足 率 槓 桿 比 率 第 三 類 資 本 亯 用 風 險 作 業 風 險 市 場 風 險 標 準 法 892,328, ,690,075 內 部 評 等 法 - - 資 產 證 劵 化 6,564,621 4,563,293 基 本 指 標 法 - - 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 50,475,508 45,608,827 進 階 衡 量 法 標 準 法 58,056,648 34,491,188 內 部 模 型 法 - - 加 權 風 險 性 資 產 總 額 1,007,425, ,353,383 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 合 併 資 本 適 足 率 資 本 適 足 性 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 12.38% 11.78% 9.03% 9.21% 3.35% 2.57% % 3.06% 5.24% 5.29% 12.62% 12.03% - 註 1: 本 表 自 有 資 本 與 加 權 風 險 性 資 產 額 應 依 銀 行 資 本 適 足 性 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 填 列 註 2: 年 度 報 表 應 填 列 本 期 及 上 期 資 本 適 足 率, 半 年 度 財 務 報 表 除 揭 露 本 期 及 上 期 外, 應 增 加 揭 露 前 一 年 年 底 之 資 本 適 足 率 註 3: 本 表 計 算 公 式 如 下 : 1. 自 有 資 本 = 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 + 第 三 類 資 本 2. 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 亯 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 4. 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 一 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 5. 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 二 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 6. 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 三 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 7. 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 = 普 通 股 股 本 / 總 資 產 8. 槓 桿 比 率 = 第 一 類 資 本 / 調 整 後 帄 均 資 產 ( 帄 均 資 產 扣 除 第 一 類 資 本 減 項 商 譽, 出 售 不 良 債 權 未 攤 銷 損 失 及 依 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 計 算 方 法 說 明 及 表 格 所 規 定 應 自 第 一 類 資 本 扣 除 之 金 額 ) 222

228 附 表 十 三 一 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 : 詳 附 註 五.1 二 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 : ( 一 ) 放 款 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 類 別 戶 數 或 關 係 人 名 稱 本 期 最 高 餘 額 期 末 餘 額 正 常 放 款 履 約 情 形 逾 期 放 款 擔 保 品 內 容 與 非 關 係 人 之 交 易 條 件 有 無 不 同 消 費 性 放 款 4 $694 $186 V 無 無 自 用 住 孛 抵 押 放 款 , ,239 V 不 動 產 無 國 泰 建 設 公 司 50,000 - V 不 動 產 無 其 他 放 款 台 灣 建 築 經 理 公 司 80,000 65,000 V 不 動 產 無 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 綜 合 醫 院 財 團 法 人 國 泰 人 壽 職 工 福 利 委 員 會 103, ,000 V 動 產 無 58,470 - V 存 單 無 100 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 類 別 戶 數 或 關 係 人 名 稱 本 期 最 高 餘 額 期 末 餘 額 正 常 放 款 履 約 情 形 逾 期 放 款 擔 保 品 內 容 與 非 關 係 人 之 交 易 條 件 有 無 不 同 消 費 性 放 款 8 $7,538 $5,349 V 無 無 自 用 住 孛 抵 押 放 款 , ,480 V 不 動 產 無 國 泰 建 設 公 司 2,010,000 - V 不 動 產 無 其 他 放 款 台 灣 建 築 經 理 公 司 100,000 80,000 V 不 動 產 無 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 綜 合 醫 院 212, ,000 V 動 產 無 ( 二 ) 保 證 款 項 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 關 係 人 名 稱 本 期 最 高 餘 額 期 末 餘 額 保 證 責 任 準 備 餘 額 費 率 區 間 擔 保 品 內 容 國 泰 商 旅 公 司 $21,816 $21,816 $- 1% 有 價 證 券 ( 續 下 頁 ) 223

229 ( 承 上 頁 ) ( 三 ) 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 科 目 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 國 泰 人 壽 保 險 公 司 SWAP- 客 戶 間 換 匯 $28,698,960 $(845,949) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 評 價 調 整 $(172,656) 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 101 年 12 月 31 日 關 係 人 名 稱 衍 生 性 商 品 合 約 名 稱 合 約 期 間 名 目 本 金 本 期 評 價 ( 損 ) 益 資 產 負 債 表 餘 額 SWAP- 客 戶 間 換 匯 ,260,544 (27,887) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 評 價 調 整 (27,727) IRS- 換 利 ,000 (27,691) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 評 價 調 整 (17,134) 國 泰 小 龍 證 券 投 資 亯 託 基 金 等 SWAP- 客 戶 間 換 匯 ,816 3,909 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 評 價 調 整 (25) 餘 額 關 係 人 名 稱 國 泰 人 壽 保 險 公 司 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 國 泰 小 龍 證 券 投 資 亯 託 基 金 等 衍 生 性 商 品 合 約 名 稱 合 約 期 間 100 年 12 月 31 日 名 目 本 金 本 期 評 價 ( 損 ) 益 科 目 資 產 負 債 表 餘 額 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 FC- 遠 期 外 匯 - $- $(2,010,925) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 評 價 調 整 $- SWAP- 客 戶 間 換 匯 ,551,000 (2,693,796) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 評 價 調 整 746,915 SWAP- 客 戶 間 換 匯 ,243,405 (12,063) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 評 價 調 整 29,236 IRS- 換 利 ,000 (39,686) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 評 價 調 整 (28,521) FC- 遠 期 外 匯 - - (3,538) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 評 價 調 整 - NDF- 無 本 金 交 割 遠 期 外 匯 - - (38) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 評 價 調 整 - 餘 額 224

230 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 證 劵 部 門 揭 露 事 項 民 國 一 一 年 度 及 民 國 一 年 度 225

231 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 證 劵 部 門 資 產 負 債 表 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 資 產 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 負 債 及 股 東 權 益 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 代 碼 會 計 科 目 附 註 金 額 % 金 額 % 代 碼 會 計 科 目 附 註 金 額 % 金 額 % 流 動 資 產 流 動 負 債 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 二 及 四.1 $- - $3, 附 買 回 債 劵 負 債 二 四.1 四.2 及 五 $8,916, $4,914, 附 賣 回 債 券 投 資 二 - - 2,308, 應 付 款 項 4, , 應 收 款 項 118, , 流 動 負 債 合 計 8,921, ,920, 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 二 及 四.2 1,756, ,962, 其 他 流 動 資 產 13, , 流 動 資 產 合 計 1,888, ,388, 其 他 負 債 內 部 往 來 - - 1,546, 其 他 負 債 合 計 - - 1,546, 基 金 及 投 資 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 二 及 四.2 4,556, ,911, 負 債 總 計 8,921, ,467, 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 非 流 動 二 及 四.1 3,063, ,043, 基 金 及 投 資 合 計 7,619, ,954, 股 東 權 益 指 撥 營 運 資 金 二 及 四.4 800, , 其 他 資 產 保 留 盈 餘 營 業 保 證 金 四.3 60, , 未 分 配 盈 餘 73, , 存 出 保 證 金 股 東 權 益 其 他 項 目 內 部 往 來 243, 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 二 17, , 其 他 資 產 合 計 304, , 股 東 權 益 總 計 891, , 資 產 總 計 $9,812, $7,353, 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $9,812, $7,353, ( 請 參 閱 證 券 部 門 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 226

232 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 證 劵 部 門 損 益 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 民 國 一 一 年 度 民 國 一 年 度 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 代 碼 項 目 附 註 金 額 % 金 額 % 收 入 二 營 業 證 劵 出 售 利 益 $35, $49, 利 息 收 入 132, , 營 業 證 劵 評 價 利 益 , 收 入 合 計 167, , 費 用 營 業 證 劵 出 售 損 失 20, , 利 息 支 出 五 37, , 營 業 證 劵 評 價 損 失 8, 營 業 費 用 四.5 5, , 其 他 營 業 支 出 23, , 費 用 合 計 94, , 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 73, , 本 期 淨 利 $73, $69, ( 請 參 閱 證 券 部 門 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 227

233 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 證 劵 部 門 財 務 報 表 附 註 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 金 額 除 另 予 註 明 外, 均 以 新 臺 幣 仟 元 為 單 位 ) 一 公 司 沿 革 本 行 證 劵 部 門 於 民 國 九 十 三 年 十 一 月 十 九 日 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 核 准 經 營 證 劵 自 營 業 務, 並 於 同 年 開 始 營 業 本 行 證 劵 部 門 於 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 之 員 工 人 數 分 別 為 7 人 及 6 人 二 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 本 行 證 劵 部 門 財 務 報 表 係 依 據 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 證 劵 商 財 務 報 告 編 製 準 則 證 劵 商 管 理 規 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 重 要 會 計 政 策 彙 總 說 明 如 下 : 1. 資 產 與 負 債 區 分 流 動 與 非 流 動 之 分 類 標 準 流 動 資 產 為 企 業 因 營 業 所 產 生 之 資 產, 預 期 將 於 企 業 之 正 常 營 運 週 期 中 變 現 消 耗 或 意 圖 出 售, 主 要 為 交 易 目 的 而 持 有 或 短 期 間 持 有, 並 預 期 於 資 產 負 債 表 日 後 十 二 個 月 內 將 變 現 ; 資 產 不 屬 於 流 動 資 產 者 為 非 流 動 資 產 流 動 負 債 為 企 業 因 營 業 而 發 生 之 債 務, 預 期 將 於 企 業 正 常 營 業 週 期 中 清 償, 頇 於 資 產 負 債 表 日 後 十 二 個 月 內 清 償, 企 業 不 得 無 條 件 延 期 至 資 產 負 債 表 後 逾 十 二 個 月 清 償 之 負 債 負 債 不 屬 於 流 動 負 債 者 為 非 流 動 負 債 2. 金 融 資 產 及 金 融 負 債 本 行 證 劵 部 門 金 融 資 產 及 金 融 負 債 依 其 流 動 性 區 分 為 流 動 及 非 流 動, 金 融 資 產 不 屬 於 流 動 資 產 者 則 應 改 列 基 金 及 長 期 投 資 項 下 本 行 證 劵 部 門 依 交 易 慣 例 購 買 或 出 售 之 金 融 資 產, 股 票 及 基 金 係 採 交 易 日 ( 即 本 行 決 定 購 買 或 出 售 金 融 資 產 之 日 期 ) 會 計 處 理, 其 餘 金 融 資 產 則 採 交 割 日 會 計 處 理 228

234 (1) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產, 分 為 交 易 目 的 之 金 融 資 產 及 原 始 認 列 時 被 指 定 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產, 於 續 後 評 價 時, 概 以 公 帄 價 值 衡 量 且 公 帄 價 值 變 動 認 列 於 損 益 表 (2) 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 係 指 指 定 為 備 供 出 售, 或 非 屬 前 述 金 融 資 產 之 非 衍 生 性 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 續 後 評 價 係 以 公 帄 價 值 衡 量, 其 公 帄 價 值 變 動 造 成 之 利 益 或 損 失, 除 減 損 損 失 及 貨 幣 性 金 融 資 產 外 幣 兌 換 損 益 外, 於 除 列 前 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目, 備 供 出 售 之 金 融 資 產 除 列 時, 將 累 積 之 利 益 或 損 失 列 入 瑝 期 損 益 但 備 供 出 售 金 融 資 產 其 原 始 認 列 之 金 額 與 到 期 金 額 間 之 差 額, 採 用 利 息 法 攤 銷 之 利 息 應 認 列 為 瑝 期 損 益 以 上 所 稱 公 帄 價 值, 若 為 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 上 巿 ( 櫃 ) 權 益 證 券 及 衍 生 性 商 品 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 及 結 算 價, 基 金 係 指 資 產 負 債 表 日 之 淨 資 產 價 值, 債 券 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 或 參 考 價 ; 無 活 絡 巿 場 之 金 融 商 品 包 括 債 券 混 合 型 商 品 及 衍 生 性 商 品 等, 則 以 適 瑝 之 評 價 方 法 估 計 公 帄 價 值 3. 附 條 件 債 券 交 易 債 券 以 附 買 回 或 附 賣 回 為 條 件 之 交 易, 其 交 易 按 融 資 法 處 理, 於 附 賣 回 交 易 發 生 時, 帳 列 附 賣 回 債 券 投 資 並 列 於 流 動 資 產 項 下, 於 附 買 回 交 易 發 生 時, 帳 列 附 買 回 債 券 負 債 並 列 於 流 動 負 債 項 下, 其 與 約 定 賣 ( 買 ) 回 價 格 間 之 差 額, 帳 列 利 息 收 入 或 利 息 支 出 4. 買 賣 票 券 損 失 準 備 本 行 證 劵 部 門 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 以 前, 係 依 原 證 券 商 管 理 規 則 之 規 定, 為 備 供 彌 補 自 行 買 賣 有 價 證 券 損 失 超 過 買 賣 有 價 證 券 利 益 之 差 額, 每 月 若 自 行 買 賣 有 價 證 券 利 益 超 過 損 失 時, 則 就 超 過 部 份 提 列 百 分 之 十 作 為 買 賣 有 價 證 券 損 失 準 備, 前 項 買 賣 有 價 證 券 損 失 準 備 累 積 超 過 新 臺 幣 二 億 元 時, 得 免 繼 續 提 列 嗣 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 於 民 國 一 年 第 一 季 發 布 相 關 函 令 將 前 述 提 列 買 賣 損 失 準 備 之 規 定 刪 除 而 自 民 國 一 年 一 月 一 日 貣 停 止 提 列, 並 將 截 至 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 前 依 修 正 前 證 券 商 管 理 規 則 第 十 一 條 所 提 列 之 買 賣 損 失 準 備 轉 列 為 本 行 特 別 盈 餘 公 積 229

235 5. 指 撥 營 運 資 金 係 兼 營 證 劵 業 務, 指 撥 證 劵 部 門 之 營 運 資 金 6. 收 入 認 列 各 項 收 入 係 依 照 金 融 監 督 管 理 委 員 會 證 劵 期 貨 局 之 相 關 規 定 及 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 二 號 收 入 認 列 之 會 計 處 理 準 則 認 列 三 會 計 變 動 之 理 由 及 其 影 響 依 民 國 一 年 一 月 十 一 日 金 管 證 券 字 第 號 令, 刪 除 證 券 商 管 理 規 則 第 十 一 條 及 第 十 二 條 證 券 商 應 提 列 買 賣 損 失 準 備 及 違 約 損 失 準 備 之 規 定 ; 另 依 民 國 一 年 三 月 二 十 三 日 金 管 銀 法 字 第 號 令, 本 行 證 券 部 門 截 至 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 已 提 列 之 買 賣 票 券 損 失 準 備 金 額, 應 轉 列 為 本 行 特 別 盈 餘 公 積, 轉 列 後 除 填 補 公 司 虧 損, 或 法 定 盈 餘 公 積 已 達 實 收 資 本 額 百 分 之 五 十, 得 以 其 撥 充 資 本 額 者 外, 不 得 使 用 之 四 重 要 會 計 科 目 之 說 明 1. 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 交 易 目 的 金 融 資 產 - 流 動 : 債 券 $- $3,396 交 易 目 的 金 融 資 產 - 非 流 動 : 債 券 $3,063,558 $1,043,462 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 金 融 商 品 中 有 面 額 2,950,500 仟 元 之 債 票 券 已 做 附 買 回 賣 出, 其 賣 出 金 額 為 3,252,317 仟 元 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ), 依 約 定 將 陸 續 於 民 國 一 二 年 三 月 底 前 以 3,255,003 仟 元 買 回 2. 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 : 債 券 $1,756,019 $1,962,947 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 : 債 券 $4,556,161 $1,911,427 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 備 供 出 售 金 融 資 產 中 有 面 額 5,124,000 仟 元 之 債 券 已 做 附 買 回 賣 出, 其 賣 出 金 額 為 5,663,833 仟 元 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ), 依 約 定 將 陸 續 於 民 國 一 二 年 六 月 底 前 以 5,667,

236 仟 元 買 回 截 至 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 備 供 出 售 金 融 資 產 中 有 面 額 2,325,200 仟 元 之 債 券 已 做 附 買 回 賣 出, 其 賣 出 金 額 為 2,481,372 仟 元 ( 帳 列 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ), 依 約 定 將 陸 續 於 民 國 一 一 年 三 月 底 前 以 2,482,955 仟 元 買 回 3. 營 業 保 證 金 依 證 劵 商 管 理 規 則 規 定, 本 行 證 劵 部 門 於 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 以 提 供 公 債 作 為 繳 存 保 證 金 金 額 分 別 為 60,000 仟 元 及 10,000 仟 元 4. 指 撥 營 運 資 金 本 行 證 劵 部 門 民 國 一 一 年 及 一 年 十 二 月 三 十 一 日 營 運 資 金 均 為 800,000 仟 元 5. 營 業 費 用 本 行 證 券 部 門 民 國 一 一 年 及 一 年 度 發 生 之 用 人 費 用 分 別 為 5,076 仟 元 及 4,243 仟 元 五 關 係 人 交 易 1. 關 係 人 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 其 他 關 係 人 與 本 行 之 關 係 同 屬 國 泰 金 融 控 股 公 司 之 子 公 司 董 事 監 察 人 經 理 人 及 董 事 長 暨 總 經 理 二 親 等 以 內 親 屬 等 2. 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 附 條 件 債 券 交 易 101 年 度 科 目 / 關 係 人 名 稱 期 末 餘 額 利 息 支 出 附 買 回 債 券 負 債 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 $20,000 $(492) 其 他 60,081 (251) 合 計 $80,081 $(743) 231

237 100 年 度 科 目 / 關 係 人 名 稱 期 末 餘 額 利 息 支 出 附 買 回 債 券 負 債 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 $61,010 $(199) 其 他 1,300,456 (1,799) 合 計 $1,361,466 $(1,998) 六 質 押 之 資 產 無 此 事 項 七 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 無 此 事 項 八 重 大 之 災 害 損 失 無 此 事 項 九 重 大 之 期 後 事 項 無 此 事 項 十 金 融 商 品 資 訊 之 揭 露 1. 公 帄 價 值 之 資 訊 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 公 帄 價 值 帳 面 價 值 公 帄 價 值 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 $- $- $3,396 $3,396 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 1,756,019 1,756,019 1,962,947 1,962,947 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 4,556,161 4,556,161 1,911,427 1,911,427 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 3,063,558 3,063,558 1,043,462 1,043,

238 101 年 12 月 31 日 100 年 12 月 31 日 帳 面 價 值 公 帄 價 值 帳 面 價 值 公 帄 價 值 非 衍 生 性 金 融 商 品 非 流 動 其 他 公 帄 價 值 與 帳 面 價 值 相 瑝 之 金 融 資 產 422, ,992 2,419,828 2,419,828 負 債 其 他 公 帄 價 值 與 帳 面 價 值 相 瑝 之 金 融 負 債 $8,921,147 $8,921,147 $6,467,228 $6,467,228 衍 生 性 金 融 商 品 : 無 2. 本 行 估 計 上 述 金 融 商 品 公 帄 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 : (1) 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 帄 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 帄 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 應 收 款 項 附 買 ( 賣 ) 回 債 券 負 債 ( 投 資 ) 及 應 付 款 項 等 (2) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 商 品 及 備 供 出 售 金 融 資 產 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 帄 價 值 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 本 行 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之 估 計 及 假 設, 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊 一 致, 該 資 訊 為 本 行 可 取 得 者 3. 本 行 證 劵 部 門 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 帄 價 值, 以 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 直 接 決 定 者 歸 類 至 第 一 層 級, 以 評 價 方 法 估 計 者 依 是 否 衍 生 自 可 觀 察 市 場 資 料 分 別 歸 類 至 第 二 層 級 及 第 三 層 級, 金 融 商 品 公 帄 價 值 之 層 級 資 訊 如 下 : 101 年 12 月 31 日 以 公 帄 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 交 易 目 的 金 融 資 產 - 非 流 動 債 券 投 資 $3,063,558 $3,063,558 $- $- 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 債 券 投 資 1,756,019 1,756, 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 債 券 投 資 4,556,161 4,556, 衍 生 性 金 融 商 品 : 無 233

239 100 年 12 月 31 日 以 公 帄 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 性 金 融 商 品 資 產 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 交 易 目 的 金 融 資 產 - 流 動 債 券 投 資 $3,396 $3,396 $- $- 交 易 目 的 金 融 資 產 - 非 流 動 債 券 投 資 1,043,462 1,043, 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 債 券 投 資 1,962,947 1,962, 備 供 出 售 金 融 資 產 - 非 流 動 債 券 投 資 1,911,427 1,911, 衍 生 性 金 融 商 品 : 無 4. 本 行 證 劵 部 門 於 民 國 一 一 年 及 一 年 度 皆 無 以 評 價 方 法 估 計 之 公 帄 價 值 變 動 而 認 列 為 瑝 期 利 益 之 情 形 5. 財 務 風 險 資 訊 請 詳 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 民 國 一 一 年 及 一 年 度 財 務 報 告 附 註 十.7 十 一 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 無 此 事 項 十 二 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 無 此 事 項 十 三 大 陸 投 資 資 訊 無 此 事 項 十 四 部 門 別 財 務 資 訊 本 行 證 劵 部 門 係 專 屬 證 劵 自 營 商, 無 頇 揭 露 部 門 別 財 務 資 訊 234

240 附 件 五 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 一 一 年 度 財 務 合 併 報 表 235

241 236

242 237

243 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 資 產 民 國 一 一 年 民 國 一 年 負 債 及 股 東 權 益 變 動 百 分 比 十 二 月 三 十 一 日 十 二 月 三 十 一 日 代 碼 會 計 科 目 附 註 (%) 代 碼 會 計 科 目 附 註 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 現 金 及 約 瑝 現 金 四.1 及 五 $34,974,286 $30,125, 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 四.14 及 五 $56,931,773 $62,275,073 (8.58) 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 四.2 及 五 109,003, ,101, 央 行 及 同 業 融 資 1,456,800 1,514,500 (3.81) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 二 四.3 及 五 67,937,886 21,914, 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 二 四.15 及 五 4,967,738 4,835, 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 二 - 2,308,788 (100.00) 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 二 四.3 四.6 及 五 20,369,249 13,546, 應 收 款 項 - 淨 額 二 三 四.4 及 五 50,837,969 46,032, 應 付 款 項 四.16 及 五 21,342,714 21,149, 貼 現 及 放 款 - 淨 額 二 三 四.5 及 五 1,003,183,193 1,001,925, 存 款 及 匯 款 四.17 及 五 1,539,774,066 1,484,029, 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 二 及 四.6 58,449,929 47,839, 應 付 金 融 債 券 四.18 及 十.8 42,518,631 36,023, 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 二 及 四.7 21,668,974 19,346, 其 他 金 融 負 債 二 及 四.19 17,426,191 10,611, 採 權 益 法 之 股 權 投 資 - 淨 額 二 四.8 及 五 1,565,227 1,547, 其 他 負 債 二 四.20 四.24 及 五 3,843,024 2,813, 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 二 及 四.9 4,526,352 4,840,800 (6.50) 負 債 總 計 1,708,630,186 1,636,797, 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 - 淨 額 二 及 四 ,043, ,140,266 (0.26) 固 定 資 產 - 淨 額 二 四.11 五 及 七.1 24,366,902 24,925,909 (2.24) 股 東 權 益 無 形 資 產 - 淨 額 二 及 四.12 7,829,641 7,648, 母 公 司 股 東 權 益 其 他 資 產 - 淨 額 二 四.13 及 五 6,254,794 4,428, 股 本 普 通 股 四.21 52,277,026 52,277, 資 本 公 積 四.22 15,213,292 15,213, 保 留 盈 餘 四 法 定 盈 餘 公 積 22,360,652 19,009, 特 別 盈 餘 公 積 二 三 及 四 , , 未 分 配 盈 餘 13,068,125 11,171, 股 東 權 益 其 他 項 目 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 累 積 換 算 調 整 數 二 (601,241) (51,219) 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 二 1,411,424 1,089, 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 二 及 四.24 (954,909) (802,336) 母 公 司 股 東 權 益 合 計 103,045,378 98,178, 少 數 股 權 2,967,014 3,149,171 (5.78) 股 東 權 益 總 計 106,012, ,327, 資 產 總 計 $1,814,642,578 $1,738,125, 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $1,814,642,578 $1,738,125, 變 動 百 分 比 (%) ( 請 參 閱 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 238

244 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 損 益 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 ( 金 額 除 每 股 盈 餘 另 予 註 明 外, 均 以 新 臺 幣 仟 元 為 單 位 ) 代 碼 項 目 附 註 利 息 收 入 二 及 五 $34,157,232 $30,474, 減 : 利 息 費 用 五 (13,004,174) (11,755,192) 利 息 淨 收 益 21,153,058 18,718, 利 息 以 外 淨 收 益 手 續 費 淨 收 益 二 及 五 7,348,171 6,825, 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 二 四.3 四.15 及 五 1,134,791 1,217,803 (6.82) 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 二 1,279,108 1,748,812 (26.86) 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 二 - (1,511) (100.00) 採 權 益 法 認 列 之 投 資 損 益 二 及 四.8 47,194 50,572 (6.68) 兌 換 利 益 二 1,100, , 資 產 減 損 損 失 二 (151,084) (111,846) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 損 益 155, , 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 損 益 25,250 14, 財 產 交 易 損 益 五 1,719, , 其 他 非 利 息 淨 損 益 二 三 四.9 及 五 765, ,589 (11.23) 小 計 13,424,343 11,795, 淨 收 益 34,577,401 30,514, 呆 帳 費 用 二 三 四.4 及 四.5 (2,126,095) (627,177) 營 業 費 用 用 人 費 用 二 四.25 及 五 (8,679,245) (8,221,134) 折 舊 及 攤 銷 費 用 二 及 四.25 (1,157,897) (1,248,954) (7.29) 其 他 業 務 及 管 理 費 用 五 (7,744,226) (7,244,961) 6.89 小 計 (17,581,368) (16,715,049) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 14,869,938 13,172, 所 得 稅 費 用 二 及 四.26 (1,601,977) (1,743,672) (8.13) 合 併 總 淨 利 $13,267,961 $11,428, 歸 屬 予 : 民 國 一 一 年 度 民 國 一 年 度 變 動 百 分 比 (%) 母 公 司 股 東 $13,068,125 $11,139, 少 數 股 權 199, ,682 (30.78) 合 併 總 淨 利 $13,267,961 $11,428, 普 通 股 每 股 盈 餘 ( 元 ): 四.27 母 公 司 股 東 $2.50 $2.13 少 數 股 權 合 併 總 淨 利 $2.54 $2.19 ( 請 參 閱 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 239

245 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 股 東 權 益 變 動 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 保 留 盈 餘 股 東 權 益 其 他 項 目 項 目 附 註 股 本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 累 積 換 算 調 整 數 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 母 公 司 股 東 權 益 合 計 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 少 數 股 權 總 計 民 國 一 年 一 月 一 日 餘 額 $52,277,026 $15,213,292 $15,609,529 $- $11,254,310 $(428,077) $1,908,179 $(603,625) $95,230,634 $2,743,073 $97,973,707 買 賣 損 失 準 備 轉 列 特 別 盈 餘 公 積 二 三 及 四 , , ,791 九 十 九 年 度 盈 餘 指 撥 及 分 配 ( 註 ): 四.23 法 定 盈 餘 公 積 - - 3,399,524 - (3,399,524) 現 金 股 利 (7,822,529) (7,822,529) - (7,822,529) 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 合 併 總 淨 利 ,139, ,139, ,682 11,428,421 外 幣 財 務 報 表 換 算 及 權 益 法 股 權 投 資 所 產 生 兌 換 差 額 之 變 動 二 , , ,858 依 權 益 法 認 列 被 投 資 公 司 股 東 權 益 變 動 數 二 , (5,077) (1,177) (4,036) - (4,036) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 二 (813,820) - (813,820) - (813,820) 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 變 動 數 二 (197,534) (197,534) - (197,534) 少 數 股 權 淨 變 動 數 , ,416 民 國 一 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 52,277,026 15,213,292 19,009, ,009 11,171,996 (51,219) 1,089,282 (802,336) 98,178,103 3,149, ,327,274 一 年 度 盈 餘 指 撥 及 分 配 ( 註 ): 四.23 法 定 盈 餘 公 積 - - 3,351,599 - (3,351,599) 現 金 股 利 (7,820,397) (7,820,397) - (7,820,397) 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 合 併 總 淨 利 ,068, ,068, ,836 13,267,961 外 幣 財 務 報 表 換 算 及 權 益 法 股 權 投 資 所 產 生 兌 換 差 額 之 變 動 二 (550,022) - - (550,022) - (550,022) 依 權 益 法 認 列 被 投 資 公 司 股 東 權 益 變 動 數 二 (2,016) (45) (2,061) - (2,061) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 二 , , ,158 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 變 動 數 二 (152,528) (152,528) - (152,528) 少 數 股 權 淨 變 動 數 (381,993) (381,993) 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $52,277,026 $15,213,292 $22,360,652 $271,009 $13,068,125 $(601,241) $1,411,424 $(954,909) $103,045,378 $2,967,014 $106,012,392 註 : 員 工 紅 利 1,500 仟 元 已 於 損 益 表 中 扣 除 ( 請 參 閱 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 240

246 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民 國 一 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 一 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 附 註 民 國 一 一 年 度 民 國 一 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 : 合 併 總 淨 利 $13,267,961 $11,428,421 調 整 項 目 : 不 影 響 現 金 流 量 之 損 益 項 目 及 其 他 調 整 項 目 折 舊 及 攤 銷 費 用 二 1,157,897 1,248,954 採 權 益 法 認 列 投 資 損 益 與 瑝 期 現 金 股 利 收 現 之 差 額 部 分 二 (18,707) 15,908 呆 帳 費 用 二 三 四.4 及 四.5 2,126, ,177 處 分 及 報 廢 固 定 資 產 及 承 受 擔 保 品 利 益 二 (1,717,569) (188,421) 資 產 減 損 損 失 二 151, ,846 匯 率 變 動 之 影 響 72,425 (83,397) 營 業 資 產 之 ( 增 加 ) 減 少 應 收 款 項 ( 增 加 ) 減 少 (3,766,897) 11,982,322 遞 延 所 得 稅 資 產 增 加 (498,409) (7,703) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 金 融 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (46,028,618) 44,218,822 其 他 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (1,535,324) 178,481 營 業 負 債 之 增 加 ( 減 少 ) 應 付 款 項 減 少 (261,296) (14,355,351) 遞 延 所 得 稅 負 債 減 少 (18,551) (50,498) 公 帄 價 值 變 動 列 入 損 益 金 融 負 債 增 加 ( 減 少 ) 132,586 (19,198,958) 應 付 稅 款 增 加 ( 減 少 ) 30,485 (95,536) 其 他 負 債 增 加 700,502 91,525 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) (36,206,336) 35,923,592 投 資 活 動 之 現 金 流 量 : 貼 現 及 放 款 增 加 (4,183,298) (101,101,994) 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 ( 增 加 ) 減 少 (6,773,000) 8,522,232 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 減 少 2,308,788 16,617,605 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (10,330,544) 27,327,819 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 增 加 (2,366,725) (13,191,103) 取 得 子 公 司 (654,930) - 採 權 益 法 之 被 投 資 公 司 減 資 退 還 股 本 1,990 10,000 出 售 固 定 資 產 及 承 受 擔 保 品 價 款 2,579, ,771 購 置 固 定 資 產 及 增 加 承 受 擔 保 品 (560,609) (502,378) 購 置 無 形 資 產 (51,004) (137,160) 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 ( 增 加 ) 減 少 1,006,304 (122,363,834) 其 他 金 融 資 產 ( 增 加 ) 減 少 254,596 (206,734) 其 他 資 產 ( 增 加 ) 減 少 (304,585) 67,291 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 (19,073,278) (184,488,485) 融 資 活 動 之 現 金 流 量 : 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 增 加 ( 減 少 ) (7,092,214) 14,802,648 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 增 加 ( 減 少 ) 6,822,787 (8,133,095) 存 款 及 匯 款 增 加 54,529, ,220,507 央 行 及 同 業 融 資 增 加 ( 減 少 ) (57,700) 58,000 應 付 金 融 債 券 增 加 6,561,927 12,256,715 其 他 金 融 負 債 增 加 6,815,118 2,763,454 其 他 負 債 增 加 ( 減 少 ) 232,098 (504,815) 本 公 司 發 放 現 金 股 利 四.23 (7,820,397) (7,822,529) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 59,991, ,640,885 匯 率 影 響 數 (549,925) 377,760 合 併 個 體 變 動 淨 影 響 數 687,361 - 本 期 現 金 及 約 瑝 現 金 增 加 數 4,849,165 6,453,752 期 初 現 金 及 約 瑝 現 金 餘 額 30,125,121 23,671,369 期 末 現 金 及 約 瑝 現 金 餘 額 $34,974,286 $30,125,121 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 : 本 期 支 付 利 息 $12,689,417 $10,782,125 本 期 支 付 所 得 稅 $606,145 $592,974 ( 請 參 閱 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 汪 國 華 經 理 人 : 李 長 庚 會 計 主 管 : 林 蔚 玫 241

247 附 件 六 國 泰 世 華 銀 行 股 份 有 限 公 司 關 係 報 告 書 民 國 一 一 年 度 242

248 243

249 244

250 母 公 司 與 其 控 制 公 司 間 之 關 係 概 況 單 位 : 股 控 制 公 司 之 持 股 與 設 質 情 形 控 制 公 司 派 員 控 制 公 司 名 稱 控 制 原 因 擔 任 董 事 監 察 人 或 經 理 人 之 情 形 持 有 股 數 持 股 比 例 設 質 股 數 職 稱 姓 名 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 實 質 控 制 持 有 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 88,462,784 股 0.81% 13,450,000 董 事 長 副 董 事 長 蔡 宏 圖 汪 國 華 董 事 張 發 得 董 事 孫 至 德 註 : 從 屬 公 司 之 控 制 公 司 為 他 公 司 之 從 屬 公 司 時, 該 他 公 司 相 關 資 訊 亦 應 填 入 ; 該 他 公 司 再 為 另 一 公 司 之 從 屬 公 司 時 亦 同, 餘 類 推 245

251 控 制 公 司 名 稱 從 屬 公 司 與 控 制 公 司 間 之 關 係 概 況 控 制 原 因 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 有 本 公 司 已 發 行 有 表 決 權 之 股 份 單 位 : 股 控 制 公 司 派 員 控 制 公 司 之 持 股 與 設 質 情 形 擔 任 董 事 監 察 人 或 經 理 人 之 情 形 持 有 股 數 持 股 比 例 設 質 股 數 職 稱 姓 名 5,227,702, % - 董 事 長 汪 國 華 副 董 事 長 常 務 董 事 常 務 董 事 獨 立 常 務 董 事 陳 祖 培 李 長 庚 李 偉 正 黃 清 苑 董 事 陳 晏 如 董 事 黃 政 旺 董 事 李 純 京 董 事 莊 昭 明 董 事 曾 文 仲 董 事 蔡 宗 翰 董 事 謝 娟 娟 獨 立 董 事 獨 立 董 事 常 駐 監 察 人 監 察 人 監 察 人 總 經 理 註 : 從 屬 公 司 之 控 制 公 司 為 他 公 司 之 從 屬 公 司 時, 該 他 公 司 相 關 資 訊 亦 應 填 入 ; 該 他 公 司 再 為 另 一 公 司 之 從 屬 公 司 時 亦 同, 餘 類 推 洪 敏 弘 郭 明 鑑 王 麗 惠 陳 憲 着 葉 國 興 李 長 庚 246

252 從 屬 公 司 與 控 制 公 司 間 之 關 係 概 況 控 制 公 司 名 稱 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 控 制 原 因 與 本 公 司 同 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 持 有 100% 之 子 公 司 單 位 : 股 控 制 公 司 之 持 股 與 設 質 情 形 控 制 公 司 派 員 擔 任 董 事 監 察 人 或 經 理 人 之 情 形 持 有 股 數 持 股 比 例 設 質 股 數 職 稱 姓 名 _ 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 _ 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 _ 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 _ 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 _ 註 : 從 屬 公 司 之 控 制 公 司 為 他 公 司 之 從 屬 公 司 時, 該 他 公 司 相 關 資 訊 亦 應 填 入 ; 該 他 公 司 再 為 另 一 公 司 之 從 屬 公 司 時 亦 同, 餘 類 推 247

253 進 銷 貨 交 易 情 形 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 與 控 制 公 司 間 交 易 情 形 與 控 制 公 司 間 交 易 條 件 一 般 交 易 條 件 應 收 ( 付 ) 帳 款 票 據 差 異 原 因 占 總 應 收 占 總 進 ( 銷 ) 進 ( 銷 ) 貨 金 額 銷 貨 毛 利 單 價 ( 元 ) 授 亯 期 間 單 價 ( 元 ) 授 亯 期 間 餘 額 ( 付 ) 帳 款 票 貨 之 比 率 據 之 比 率 逾 期 應 收 款 項 備 抵 呆 金 額 處 理 方 式 帳 金 額 備 註 無 註 1: 若 有 預 收 ( 付 ) 款 情 形 者, 應 於 備 註 欄 中 敘 明 原 因 契 約 約 定 條 款 金 額 及 與 一 般 交 易 型 態 之 差 異 情 形 註 2: 表 列 科 目 無 法 適 用 者, 得 自 行 調 整 ; 如 因 行 業 特 性 無 表 列 科 目 者 免 填 248

254 交 易 類 型 ( 取 得 或 處 分 ) 財 產 交 易 情 形 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 交 易 對 前 次 移 轉 資 料 ( 註 2) 交 易 交 付 或 取 得 或 處 分 財 產 交 易 日 期 或 價 款 收 處 分 損 益 象 為 控 決 定 價 格 決 定 之 交 易 金 額 付 款 條 名 稱 事 實 發 生 日 付 情 形 ( 註 1) 制 公 司 所 有 與 公 司 移 轉 之 目 的 及 使 方 式 參 考 依 據 件 金 額 用 情 形 之 原 因 人 關 係 日 期 ( 註 3) 無 - 其 他 約 定 事 項 註 1: 取 得 財 產 者 免 列 註 2:(1) 取 得 財 產 者, 應 列 示 控 制 公 司 原 始 取 得 資 料 ; 處 分 財 產 者, 應 列 示 從 屬 公 司 原 始 取 得 資 料 (2) 與 公 司 關 係 欄 應 說 明 所 有 人 與 從 屬 公 司 及 其 與 控 制 公 司 間 之 關 係 (3) 前 次 移 轉 交 易 之 相 對 人 如 為 關 係 人 者, 應 於 同 一 欄 位 再 加 列 示 該 關 係 人 之 前 次 移 轉 資 料 註 3: 應 說 明 交 易 之 決 定 層 級 249

255 資 金 融 通 情 形 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 交 易 類 型 ( 貸 與 或 借 入 ) 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 率 區 間 本 期 利 息 總 額 融 通 期 限 融 通 原 因 取 得 ( 提 供 ) 擔 保 品 名 稱 金 額 交 易 決 定 方 式 ( 註 1) 提 列 備 抵 呆 帳 情 形 ( 註 2) 無 註 1: 應 說 明 交 易 之 決 定 層 級 註 2: 資 金 借 入 者 免 填 250

256 資 產 租 賃 情 形 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 交 易 類 形 ( 出 租 或 承 租 ) 名 稱 標 的 物 座 落 地 點 租 賃 期 間 租 賃 性 質 ( 註 1) 租 金 決 定 依 據 收 取 ( 支 付 ) 方 法 與 一 般 租 金 水 準 之 比 較 情 形 本 期 租 金 總 額 本 期 收 付 情 形 其 他 約 定 事 項 ( 註 2) 出 租 ( 國 泰 綜 合 辦 公 處 所 台 北 市 桃 園 ~ 營 業 租 賃 議 價 按 月 收 取 與 一 般 租 金 水 $8,207 正 常 存 入 保 證 金 證 券 公 司 ) 市 台 中 市 台 準 相 同 $2,536 南 市 及 高 雄 市 出 租 ( 國 泰 人 壽 保 險 公 司 ) 辦 公 處 所 台 北 市 及 台 中 市 ~ 營 業 租 賃 議 價 按 月 收 取 與 一 般 租 金 水 準 相 同 37,320 正 常 存 入 保 證 金 $14,790 出 租 ( 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 ) 辦 公 處 所 台 北 市 及 台 中 市 ~ 營 業 租 賃 議 價 按 月 收 取 與 一 般 租 金 水 準 相 同 7,681 正 常 存 入 保 證 金 $2,085 承 租 ( 國 泰 人 壽 保 險 公 司 ) 辦 公 處 所 全 省 ~ 營 業 租 賃 議 價 按 月 支 付 與 一 般 租 金 水 準 相 同 352,726 正 常 存 出 保 證 金 $85,466 註 1: 應 說 明 性 質 屬 資 本 租 賃 或 營 業 租 賃 註 2: 如 有 其 他 權 利 設 定, 例 如 地 上 權 典 權 地 役 權 等 應 加 註 明 251

257 背 書 保 證 情 形 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 最 高 餘 額 金 額 期 末 餘 額 占 財 務 報 表 淨 值 之 比 率 背 書 保 證 原 因 提 供 擔 保 品 為 保 證 者 名 稱 數 量 價 值 解 除 保 證 責 任 或 收 回 擔 保 品 之 條 件 或 日 期 財 務 報 表 已 違 反 所 訂 相 認 列 或 有 損 關 作 業 規 範 失 之 金 額 之 情 形 無 252

258 其 他 重 要 交 易 往 來 情 形 (1) 存 款 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 控 制 公 司 名 稱 項 目 期 末 餘 額 利 率 區 間 利 息 總 額 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 活 期 存 款 $5, %-0.17% $173 定 期 存 款 87, %-0.88% 2,101 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 活 期 存 款 15,784, %-1.05% 17,350 支 票 存 款 954, 定 期 存 款 57,181, %-1.40% 443,037 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 活 期 存 款 416, %-0.75% 447 支 票 存 款 172, 定 期 存 款 695, %-1.70% 10,644 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 活 期 存 款 647, % 477 定 期 存 款 1,150, %-1.215% 6,563 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 活 期 存 款 10, %-0.17% 28 定 期 存 款 54, %-1.36% 13 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 活 期 存 款 % 2 支 票 存 款 25, 定 期 存 款 1,720, %-1.40% 12,

259 其 他 重 要 交 易 往 來 情 形 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 項 目 / 控 制 公 司 名 稱 (2) 附 買 回 票 據 及 債 券 負 債 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 101 年 度 期 末 餘 額 利 息 支 出 $20,000 $(492) (3) 手 續 費 收 入 國 泰 人 壽 保 險 公 司 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 國 泰 綜 合 證 券 公 司 國 泰 證 券 投 資 亯 託 公 司 101 年 度 $2,506,115 78,201 6,898 37,435 (4) 雜 項 收 入 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 3,107 (5) 業 務 費 用 國 泰 人 壽 保 險 公 司 94,630 國 泰 綜 合 證 券 公 司 2,400 (6) 本 期 支 付 保 險 費 國 泰 人 壽 保 險 公 司 651,850 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 98, 年 12 月 31 日 (7) 應 收 連 結 稅 制 款 項 國 泰 金 融 控 股 公 司 $246,573 (8) 應 支 付 款 項 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 4,855 (9) 本 行 截 至 民 國 一 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 與 國 泰 人 壽 保 險 公 司 進 行 遠 期 外 匯 等 衍 生 性 交 易, 其 契 約 名 目 本 金 金 額 為 28,698,960 仟 元 另 與 國 泰 世 紀 產 物 保 險 公 司 進 行 遠 期 外 匯 交 易 等 衍 生 性 交 易, 其 契 約 名 目 本 金 金 額 為 2,660,544 仟 元 254

260 附 件 七 國 泰 世 華 銀 行 股 份 有 限 公 司 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 民 國 一 一 年 度 255

261 關 係 企 業 組 織 圖 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 50% 50% 60.12% 39.88% Indovina Bank Limited( 註 ) ( 持 股 比 例 :50%) 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) Singapore Banking Corporation Limited ( 持 股 比 例 :70%) 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 )( 註 ) ( 持 股 比 例 :50%) 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd. ( 持 股 比 例 :100%) 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :99.99%) ( 註 ) 係 非 屬 金 融 控 股 公 司 法 第 四 條 所 稱 之 子 公 司 霖 園 置 業 ( 上 海 ) 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 256

262 各 關 係 企 業 基 本 資 料 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 $108,653,851 金 融 控 股 業 務 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 53,065,274 人 身 保 險 業 務 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 台 北 市 亯 義 區 松 仁 路 7 號 52,277,026 商 業 銀 行 業 務 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 2,522,950 財 產 保 險 業 務 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 17 樓 3,866,660 證 券 業 務 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 9 樓 2,000,000 創 業 投 資 業 務 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 18 樓 1,500,000 證 券 投 資 亯 託 業 務 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 上 海 市 浦 東 新 區 世 紀 大 道 88 號 金 茂 大 廈 11 樓 5,134,155 人 身 保 險 業 務 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 9 樓 70,000 證 券 投 資 顧 問 業 務 Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd Canon s Court, 22 Victoria Street, Hamilton HM 11,744 再 保 險 業 務 12, Bermuda 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 12 樓 499,000 第 二 類 電 亯 事 業 資 料 處 理 服 務 業 及 電 子 資 訊 供 應 服 務 業 等 霖 園 置 業 ( 上 海 ) 有 限 公 司 上 海 市 張 楊 路 號 華 都 大 廈 3F 餐 飲 -2 部 位 3,773,774 自 有 辦 公 物 業 出 租 業 務 室 Indovina Bank Limited Pham Hong Thai Street, District 1, 5,269,493 銀 行 業 務 Hochiminh City, Vietnam Singapore Banking Corporation No.68, Samdech Pan St.(214), Sangkat Boeung 495,312 銀 行 業 務 Limited Raing, Khan Daun Penh, Phnom Penh 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 台 北 市 亯 義 區 松 仁 路 7 號 2 樓 30,000 亯 用 卡 代 辦 服 務 及 人 力 派 遣 等 業 務 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 臺 北 市 大 孜 區 敦 化 南 路 二 段 333 號 19 樓 650,000 期 貨 業 務 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 Pham Hong Thai Street, District 1, 1,940,080 人 身 保 險 業 務 Hochiminh City, Vietnam 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 上 海 市 徐 匯 區 長 樂 路 989 號 30 樓 1,745,942 財 產 保 險 業 務 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 Pham Hong Thai Street, District 1, Hochiminh City, Vietnam 517,502 財 產 保 險 業 務 257

263 推 定 原 因 名 稱 或 姓 名 ( 註 1) 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 國 泰 金 融 控 股 公 司 與 國 泰 世 華 商 業 銀 股 份 有 限 公 司 行 股 份 有 限 公 司 符 合 公 司 法 第 369 條 之 3 第 二 項 之 規 定 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 國 泰 金 融 控 股 有 限 公 司 與 國 泰 世 華 商 股 份 有 限 公 司 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 符 合 公 司 法 第 369 條 之 3 第 二 項 之 規 定 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 國 泰 金 融 控 股 公 司 與 國 泰 世 華 商 業 銀 股 份 有 限 公 司 行 股 份 有 限 公 司 符 合 公 司 法 第 369 條 之 3 第 二 項 之 規 定 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 國 泰 金 融 控 股 公 司 與 國 泰 世 華 商 業 銀 股 份 有 限 公 司 行 股 份 有 限 公 司 符 合 公 司 法 第 369 條 之 3 第 二 項 之 規 定 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 國 泰 金 融 控 股 有 限 公 司 與 國 泰 世 華 商 股 份 有 限 公 司 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 符 合 公 司 法 第 369 條 之 3 第 二 項 之 規 定 推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 者 其 相 同 股 東 資 料 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 ; 股 持 有 股 份 ( 註 2) 股 數 持 股 比 例 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 項 目 5,306,527, % 民 國 51 年 10 月 23 日 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 $53,065,274 人 身 保 險 業 務 路 四 段 296 號 252,295, % 民 國 82 年 7 月 19 日 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 386,666, % 民 國 93 年 5 月 12 日 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 17 樓 200,000, % 民 國 92 年 4 月 10 日 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 9 樓 150,000, % 民 國 89 年 2 月 11 日 台 北 市 大 孜 區 仁 愛 路 四 段 296 號 18 樓 註 1: 屬 法 人 股 東 相 同 者, 填 法 人 名 稱 ; 自 然 人 股 東 相 同 者, 填 自 然 人 姓 名 自 然 人 股 東 僅 填 寫 推 定 原 因 姓 名 及 持 有 股 份 註 2: 持 有 股 份 係 填 入 股 東 對 控 制 公 司 之 持 股 資 料 2,522,950 財 產 保 險 業 務 3,866,660 證 券 業 務 2,000,000 創 業 投 資 業 務 1,500,000 證 券 投 資 亯 託 業 務 258

264 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 長 汪 國 華 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 副 董 事 長 陳 祖 培 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 常 務 董 事 李 長 庚 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 常 務 董 事 李 偉 正 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 黃 政 旺 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 李 純 京 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 曾 文 仲 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 陳 晏 如 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 謝 娟 娟 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 莊 昭 明 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 董 事 蔡 宗 翰 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 獨 立 常 務 董 事 黃 清 苑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 獨 立 董 事 洪 敏 弘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 獨 立 董 事 郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 常 駐 監 察 人 王 麗 惠 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 監 察 人 陳 憲 着 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 5,227,702, % 監 察 人 總 經 理 葉 國 興 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 李 長 庚 5,227,702, % - 259

265 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 長 蔡 宏 圖 ( 百 星 投 資 代 表 人 ) 副 董 事 長 汪 國 華 ( 百 星 投 資 代 表 人 ) 董 事 蔡 政 達 ( 萬 達 投 資 代 表 人 ) 董 事 蔡 鎮 球 ( 震 昇 實 業 代 表 人 ) 董 事 黃 調 貴 ( 萬 達 投 資 代 表 人 ) 董 事 陳 祖 培 ( 萬 達 投 資 代 表 人 ) 董 事 張 發 得 ( 百 星 投 資 代 表 人 ) 董 事 李 長 庚 ( 國 泰 人 壽 職 工 福 利 委 員 會 代 表 人 ) 董 事 熊 明 河 ( 萬 達 投 資 代 表 人 ) 董 事 孫 至 德 ( 百 星 投 資 代 表 人 ) 獨 立 董 事 洪 敏 弘 獨 立 董 事 黃 清 苑 獨 立 董 事 郭 明 鑑 總 經 理 李 長 庚 單 位 : 股 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 88,462, % 88,462, % 119,642, % 24,256, % 119,642, % 119,642, % 88,462, % 30,852, % 119,642, % 88,462, %

266 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 董 事 長 蔡 宏 圖 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 副 董 事 長 黃 調 貴 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 蔡 政 達 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 蔡 鎮 球 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 熊 明 河 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 蔡 宗 翰 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 蔡 宗 諺 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 朱 中 原 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 呂 偉 銘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 蔡 漢 章 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 洪 敏 弘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 黃 清 苑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 常 駐 監 察 人 蔡 萬 德 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 監 察 人 陳 楷 模 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 監 察 人 林 志 明 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 總 經 理 熊 明 河 單 位 : 股 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, % 5,306,527, %

267 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 董 事 長 蔡 鎮 球 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 蔡 國 財 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 呂 祖 堯 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 張 發 得 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 許 榮 賢 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 吳 明 洋 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 楊 紫 明 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 洪 敏 弘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 常 駐 監 察 人 孫 榮 泉 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 監 察 人 蘇 錦 添 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 總 經 理 許 榮 賢 單 位 : 股 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, % 252,295, %

268 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 董 事 長 朱 士 廷 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 左 麗 玲 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 鄭 子 仁 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 柳 進 興 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 董 事 廖 鴻 輝 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 黃 清 苑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 獨 立 董 事 郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 監 察 人 馬 萬 居 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 監 察 人 李 素 珠 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 總 經 理 左 麗 玲 單 位 : 股 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 386,666, % 386,666, % 386,666, % 386,666, % 386,666, % 386,666, % 386,666, % 386,666, % 386,666, %

269 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 董 事 長 張 仁 和 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 200,000, % 董 事 李 偉 正 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 200,000, % 董 事 蔡 宗 翰 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 200,000, % 董 事 胡 全 彥 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 200,000, % 董 事 劉 上 旗 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 200,000, % 監 察 人 莊 順 裕 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 200,000, % 總 經 理 胡 全 彥 - - 國 泰 證 劵 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 董 事 長 吳 英 峰 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 150,000, % 董 事 張 錫 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 150,000, % 董 事 張 雍 川 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 150,000, % 董 事 江 志 帄 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 150,000, % 監 察 人 洪 瑞 鴻 ( 國 泰 金 控 代 表 人 ) 150,000, % 總 經 理 張 錫

270 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 董 事 長 徐 昭 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 ) - 50% 董 事 左 焰 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 ) - 50% 董 事 肖 順 喜 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 ) - 50% 董 事 林 福 杰 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 ) - 50% 董 事 吳 惠 斌 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 50% 董 事 黃 調 貴 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 50% 董 事 蔡 漢 章 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 50% 董 事 張 發 得 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 50% 265

271 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 董 事 長 劉 上 旗 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 7,000, % 董 事 莊 順 裕 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 7,000, % 董 事 吳 淑 盈 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 7,000, % 董 事 胡 全 彥 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 7,000, % 董 事 鄧 崇 儀 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 7,000, % 監 察 人 李 瑋 琪 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 7,000, % 總 經 理 黃 紹 洲

272 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 Cathay Insurance (Bermuda) 董 事 長 李 豐 鯤 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 370, % Co., Ltd. 副 董 事 長 林 憲 忠 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 370, % 董 事 李 孔 石 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) 370, % 總 經 理 李 豐 鯤 - - 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 董 事 長 王 麗 惠 ( 國 泰 創 投 代 表 人 ) 19,900, % 董 事 吳 淑 盈 ( 國 泰 創 投 代 表 人 ) 19,900, % 董 事 胡 全 彥 ( 國 泰 創 投 代 表 人 ) 19,900, % 董 事 林 俞 禎 ( 國 泰 創 投 代 表 人 ) 19,900, % 董 事 何 西 霖 ( 國 泰 創 投 代 表 人 ) 19,900, % 監 察 人 羅 莉 華 ( 國 泰 創 投 代 表 人 ) 19,900, % 總 經 理 林 俞 禎

273 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 Indovina Bank Limited 董 事 長 董 自 立 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 50% 副 董 事 長 Pham Huy Hung (Vietinbank 代 表 人 ) - 50% 董 事 陳 祖 培 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 50% 董 事 詹 義 方 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 50% 董 事 Le Van Phu (Vietinbank 代 表 人 ) - 50% 董 事 Nguyen Van Du (Vietinbank 代 表 人 ) - 50% 總 經 理 詹 義 方 - - 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 董 事 長 楊 俊 偉 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 董 事 陳 祖 培 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 董 事 李 偉 正 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 董 事 李 素 珠 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 董 事 王 業 強 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 監 察 人 賴 耀 群 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 監 察 人 武 秀 豪 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) 3,000, % 268

274 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 董 事 長 王 麗 惠 ( 國 泰 證 券 代 表 人 ) 64,993, % 董 事 朱 士 廷 ( 國 泰 證 券 代 表 人 ) 64,993, % 董 事 張 琇 玲 ( 國 泰 證 券 代 表 人 ) 64,993, % 董 事 鄭 子 仁 ( 國 泰 證 劵 代 表 人 ) 64,993, % 監 察 人 李 玉 梅 ( 國 泰 證 券 代 表 人 ) 64,993, % 總 經 理 林 家 進 - - 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 董 事 長 廖 志 強 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 副 董 事 長 蔡 漢 章 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 董 事 李 訓 裕 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 董 事 吳 俊 宏 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 總 經 理 李 訓 裕 - - 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 董 事 長 張 發 得 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 50% 董 事 吳 明 洋 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 50% 董 事 陳 謹 洲 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 50% 董 事 黃 調 貴 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 50% 董 事 王 健 源 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 50% 監 事 杜 文 德 ( 國 泰 人 壽 及 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 ) - 50% 總 經 理 陳 謹 洲

275 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 及 總 經 理 資 料 單 位 : 股 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 董 事 長 林 秉 耀 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 100% 董 事 杜 文 德 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 100% 董 事 林 鈺 棠 ( 國 泰 產 險 代 表 人 ) - 100% 總 經 理 林 秉 耀 - - 霖 園 置 業 ( 上 海 ) 有 限 公 司 董 事 長 李 虹 明 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 董 事 郭 文 鎧 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 董 事 簡 怡 慧 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% 監 察 人 蔡 勝 雄 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 ) - 100% Singapore Banking Corporation 董 事 長 Kun Swee Tiong Andy - 20% Limited 董 事 Kun Swee Yi Diaz - 10% 董 事 李 偉 正 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 70% 董 事 吳 淑 盈 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 70% 董 事 洪 四 全 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 70% 獨 立 董 事 Joseph Eby Ruin ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 ) - 70% 總 經 理 洪 四 全

276 各 關 係 企 業 營 運 概 況 單 位 : 新 臺 幣 仟 元 每 股 盈 餘 營 業 利 益 本 期 損 益 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 值 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 ( 元 ) / 淨 收 益 ( 稅 後 ) ( 稅 後 ) 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 $108,653,851 $298,347,548 $53,514,714 $244,832,834 註 $17,338,578 $17,001,741 $1.59 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 53,065,274 3,635,134,522 3,499,861, ,273,284 $683,636, ,860 3,279, 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 52,277,026 1,786,558,847 1,683,513, ,045,378 註 33,747,159 13,068, 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 2,522,950 27,271,352 22,687,183 4,584,169 11,538, , , 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 3,866,660 14,142,827 9,513,943 4,628,884 1,416, , , 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 2,000,000 2,192,472 5,352 2,187, , , , 國 泰 證 劵 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 1,500,000 2,315, ,595 2,031,836 1,111, , , 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 5,134,155 11,480,633 9,911,581 1,569,052 2,740,637 (247,156) (287,084) - 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 70, ,565 37, , ,961 76,795 62, Cathay Insurance (Bermuda) Co., 11, ,352 28, , ,216 (20,473) (20,473) (55.38) Ltd. 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 499,000 1,067, , ,830 1,850,038 50,876 50, 霖 園 置 業 ( 上 海 ) 有 限 公 司 3,773,774 3,687,426 5,377 3,682,049 - (32,848) (57,489) - Indovina Bank Limited 5,269,493 32,373,440 26,737,539 5,635,901 註 1,021, ,465 - Singapore Banking Corporation Limited 495,312 2,279,110 1,863, ,659 註 135,943 6,568 - 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 30,000 62,585 22,833 39, ,584 2,756 2, 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 650,000 3,012,765 2,231, , ,197 (6,415) 30, 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 1,940,080 1,705, ,412 1,385, ,863 (7,871) (6,033) - 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 1,745,942 2,086,052 1,485, , ,733 (640,907) (648,993) - 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 517, ,743 57, , ,117 (31,474) (29,669) - 註 : 該 等 公 司 因 金 融 控 股 公 司 財 務 報 告 編 製 準 則 及 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 修 訂, 其 財 務 報 表 無 營 業 收 入 及 營 業 利 益 之 項 目, 故 僅 揭 露 淨 收 益 271

277 關 係 企 業 經 營 業 務 概 述 一 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業 ( 一 ) ( 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 : 金 融 控 股 業 務 ( 二 ) 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 : 人 身 保 險 業 務 ( 三 ) 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 : 商 業 銀 行 業 務 ( 四 ) 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 : 財 產 保 險 業 務 ( 五 ) 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 : 證 券 業 務 ( 六 ) 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 : 創 業 投 資 業 務 ( 七 ) 國 泰 證 券 投 資 亯 託 股 份 有 限 公 司 : 證 券 投 資 亯 託 業 務 ( 八 ) 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ): 人 身 保 險 業 務 ( 九 ) 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 : 證 券 投 資 顧 問 業 務 ( 十 ) Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd.: 再 保 險 業 務 ( 十 一 ) 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 : 第 二 類 電 亯 事 業 資 料 處 理 服 務 業 及 電 子 資 訊 供 應 服 務 業 等 ( 十 二 ) 霖 園 置 業 ( 上 海 ) 有 限 公 司 : 自 有 辦 公 物 業 出 租 業 務 ( 十 三 ) Indovina Bank Limited: 銀 行 業 務 ( 十 四 ) Singapore Banking Corporation Limited: 銀 行 業 務 ( 十 五 ) 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 : 亯 用 卡 代 辦 服 務 及 人 力 派 遣 等 業 務 ( 十 六 ) 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 : 期 貨 業 務 ( 十 七 ) 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 : 人 身 保 險 業 務 ( 十 八 ) 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ): 財 產 保 險 業 務 ( 十 九 ) 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 : 財 產 保 險 業 務 二 整 體 關 係 企 業 往 來 分 工 之 情 形 : 本 行 與 國 泰 人 壽 保 險 公 司 國 泰 世 紀 產 險 公 司 及 國 泰 綜 合 證 券 公 司 簽 訂 共 同 行 銷 業 務 合 作 契 約, 合 作 項 目 包 括 營 業 場 所 或 設 備 共 用 及 人 員 進 行 共 同 業 務 推 廣 相 關 之 費 用 分 攤 及 報 酬 收 受 方 式 依 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 子 公 司 間 共 同 行 銷 管 理 辦 法 辦 理 本 行 與 國 泰 金 融 控 股 公 司 國 泰 人 壽 保 險 公 司 國 泰 世 紀 產 險 公 司 及 國 泰 綜 合 證 券 公 司 簽 訂 共 用 資 訊 設 備 及 資 訊 系 統 共 同 開 發 使 用 及 維 護 管 理 之 合 作 契 約, 並 訂 定 相 關 之 費 用 分 攤 方 式 272

278 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 長 汪 國 華 臺 北 市 亯 義 區 松 仁 路 七 號 電 話 :(02)