北京银行股份有限公司

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1 BANK OF BEIJING CO., LTD. 二 〇 一 二 年 年 度 报 告 ( 股 票 代 码 :601169) 二 〇 一 三 年 四 月

2 目 录 释 义... 1 重 大 风 险 提 示... 1 第 一 节 重 要 提 示... 1 第 二 节 公 司 简 介... 2 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 3 第 四 节 董 事 会 报 告... 5 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 公 司 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 报 告 期 内 获 奖 情 况 第 十 一 节 财 务 报 告 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录... 60

3 2012 年 年 度 报 告 释 义 在 本 年 报 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 文 中 释 义 本 行 公 司 本 公 司 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 公 司 章 程 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 央 行 中 央 银 行 中 国 人 民 银 行 银 监 会 中 国 银 监 会 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 证 监 会 中 国 证 监 会 中 国 证 券 业 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 上 海 证 券 交 易 所 元 人 民 币 元 重 大 风 险 提 示 本 公 司 经 营 中 面 临 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 和 操 作 风 险 等, 本 公 司 已 经 采 取 措 施, 有 效 管 理 和 控 制 各 类 经 营 风 险, 具 体 内 容 详 见 第 四 节 董 事 会 报 告 第 一 节 重 要 提 示 1.1 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 负 个 别 及 连 带 责 任 1.2 本 年 度 报 告 ( 正 文 及 摘 要 ) 于 2013 年 4 月 25 日 经 本 公 司 董 事 会 审 议 通 过 森 华 董 事 委 托 叶 迈 克 董 事 张 杰 董 事 委 托 张 慧 珍 董 事 王 瑞 祥 独 立 董 事 委 托 李 保 仁 独 立 董 事 代 为 出 席 会 议 并 行 使 表 决 权 1.3 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 以 2012 年 末 总 股 本 亿 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 现 金 股 利 4.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 计 人 民 币 亿 元 ( 含 税 ) 1.4 本 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计, 并 被 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 1.5 本 公 司 董 事 长 闫 冰 竹 行 长 严 晓 燕, 首 席 财 务 官 杜 志 红 财 务 机 构 负 责 人 么 毅 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 1.6 本 年 度 报 告 涉 及 未 来 计 划 等 前 瞻 性 陈 述 不 构 成 本 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 1

4 2012 年 年 度 报 告 第 二 节 公 司 简 介 2. 1 法 定 中 文 名 称 : 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 : 北 京 银 行 ) 法 定 英 文 名 称 : Bank of Beijing Co.,Ltd.( 缩 写 : BOB ) 2. 2 法 定 代 表 人 : 闫 冰 竹 2. 3 董 事 会 秘 书 : 杨 书 剑 联 系 地 址 : 中 国 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 联 系 电 话 :(86) 传 真 :(86) 董 秘 信 箱 :[email protected] 2. 4 注 册 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 甲 17 号 首 层 办 公 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 丙 17 号 邮 政 编 码 : 电 话 :(86) 传 真 :(86) 国 际 互 联 网 网 址 : 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 : 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 刊 登 本 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 : 年 度 报 告 备 臵 地 点 : 本 行 董 事 会 办 公 室 2. 6 股 票 上 市 交 易 所 : 上 海 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 北 京 银 行 股 票 代 码 : 注 册 登 记 情 况 : 首 次 注 册 登 记 日 期 :1996 年 1 月 29 日 变 更 注 册 登 记 日 期 :2012 年 12 月 14 日 首 次 注 册 登 记 地 点 : 北 京 市 宣 武 区 右 安 门 内 大 街 65 号 变 更 注 册 登 记 地 点 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 甲 17 号 首 层 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 税 务 登 记 号 码 : 京 税 证 字 组 织 机 构 代 码 : 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 : 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 住 所 : 上 海 市 黄 浦 区 湖 滨 路 202 号 企 业 天 地 2 号 楼 普 华 永 道 中 心 11 楼 办 公 地 址 : 北 京 市 朝 阳 区 东 三 环 中 路 7 号 北 京 财 富 中 心 写 字 楼 A 座 26 楼 2

5 2012 年 年 度 报 告 2.9 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 : 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 : 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 内 大 街 188 号 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 名 : 郭 瑛 英 陶 映 冰 持 续 督 导 期 间 :2012 年 3 月 至 2013 年 12 月 3.1 报 告 期 主 要 利 润 指 标 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 3 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 报 告 期 利 润 总 额 14,769,535 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 11,674,808 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 净 利 润 11,666,431 主 营 业 务 利 润 14,655,246 其 他 业 务 利 润 99,548 营 业 利 润 14,754,794 投 资 收 益 357,920 营 业 外 收 支 净 额 14,741 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -4,365,730 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 减 额 -49,936,277 注 :1 按 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 规 范 问 答 第 1 号 : 非 经 常 性 损 益 (2007 年 修 订 ) 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 内 容 与 格 式 规 则 第 2 号 (2012 年 修 订 ) 的 要 求 确 定 和 计 算 2 扣 除 的 非 经 常 性 损 益 项 目 涉 及 金 额 如 下 : 非 经 常 性 损 益 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 报 告 期 营 业 外 收 入 37,472 久 悬 未 取 款 项 收 入 4,380 非 流 动 资 产 处 置 收 入 43 其 它 33,049 营 业 外 支 出 22,731 诉 讼 损 失 准 备 ( 转 回 )/ 计 提 288 其 它 22,443 营 业 外 收 支 净 额 14,741 非 经 常 性 损 益 影 响 所 得 税 数 3,685 合 计 11, 报 告 期 末 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 2011 年 本 年 比 上 年 增 减 2010 年 营 业 收 入 27,816,860 20,727, % 15,635,226 利 润 总 额 14,769,535 11,397, % 8,601,150 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 11,674,808 8,946, % 6,803,030 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 11,666,431 8,912, % 6,809,360 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) % 1.09 稀 释 每 股 收 益 ( 元 ) % 1.09 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) % 1.09

6 2012 年 年 度 报 告 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 (%) 16% 18% 下 降 2 个 百 分 点 16% 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 18% 19% 下 降 1 个 百 分 点 17% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 (%) 16% 18% 下 降 2 个 百 分 点 16% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 18% 19% 下 降 1 个 百 分 点 17% 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) % 5.43 注 : 1 本 行 于 2012 年 7 月 5 日 公 布 北 京 银 行 2011 年 度 利 润 分 配 实 施 公 告 中 列 明 : 每 10 股 派 送 红 股 2 股, 除 权 日 为 2012 年 7 月 11 日, 新 增 可 流 通 股 份 上 市 流 通 日 为 2012 年 7 月 12 日 本 行 已 按 照 调 整 后 的 股 数 重 新 计 算 各 列 报 期 间 的 每 股 收 益 和 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2 其 他 有 关 指 标 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第 2 号 年 度 报 告 的 内 容 与 格 式 (2012 年 修 订 ) 及 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 - 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2007 年 修 订 ) 规 定 计 算 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2010 年 12 月 31 日 资 产 总 额 1,119,968, ,498, % 733,210,504 负 债 总 额 1,048,278, ,065, % 690,643,620 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 71,616,786 50,383, % 42,545,984 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) % 报 告 期 末 前 三 年 主 要 业 务 信 息 及 数 据 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 存 款 总 额 713,772, ,241, ,724,336 其 中 : 个 人 活 期 储 蓄 存 款 36,128,671 29,552,742 26,540,883 个 人 定 期 储 蓄 存 款 103,578,451 85,662,939 73,342,057 企 业 活 期 存 款 308,329, ,662, ,260,092 企 业 定 期 存 款 224,978, ,894, ,902,847 保 证 金 存 款 40,757,170 32,467,981 22,678,457 贷 款 总 额 496,720, ,609, ,731,772 其 中 : 公 司 贷 款 396,521, ,766, ,410,559 个 人 贷 款 89,974,475 66,670,831 44,466,044 贴 现 10,224,285 8,171,929 1,855,169 同 业 拆 入 21,489,236 20,397,770 16,024,695 贷 款 损 失 准 备 13,274,946 9,532,597 7,128, 报 告 期 末 前 三 年 补 充 财 务 指 标 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 资 产 利 润 率 1.13% 1.06% 1.07% 资 本 利 润 率 19.14% 19.25% 16.99% 资 本 充 足 率 12.90% 12.06% 12.62% 核 心 资 本 充 足 率 10.90% 9.59% 10.51% 4

7 2012 年 年 度 报 告 不 良 贷 款 率 0.59% 0.53% 0.69% 拨 备 覆 盖 率 % % % 拨 贷 比 2.50% 2.35% 2.13% 成 本 收 入 比 25.78% 26.35% 30.30% 单 一 最 大 客 户 贷 款 比 率 9.23% 5.86% 5.71% 最 大 十 家 客 户 贷 款 比 率 36.36% 36.11% 40.85% 正 常 贷 款 迁 徙 率 2.33% 3.34% 1.16% 关 注 贷 款 迁 徙 率 0.95% 0.79% 2.58% 次 级 贷 款 迁 徙 率 2.61% 3.18% 15.80% 可 疑 贷 款 迁 徙 率 5.03% 15.27% 11.20% 存 贷 比 68.19% 64.41% 58.22% 拆 借 资 金 比 例 拆 入 资 金 比 例 1.56% 3.39% 2.48% 拆 出 资 金 比 例 9.62% 15.68% 4.00% 流 动 性 比 例 37.57% 33.64% 37.71% 注 :1 资 产 利 润 率 = 净 利 润 /[( 期 初 总 资 产 + 期 末 总 资 产 )/2] 2 资 本 利 润 率 = 归 属 于 母 公 司 的 净 利 润 /[( 归 属 于 母 公 司 的 期 初 净 资 产 + 归 属 于 母 公 司 的 期 末 净 资 产 )/2] 3 成 本 收 入 比 = 业 务 及 管 理 费 用 / 营 业 收 入 4 贷 款 迁 徙 率 数 据 为 本 行 口 径 3.5 资 本 构 成 及 变 化 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 资 本 净 额 83,857,377 61,940,946 50,036,357 其 中 : 核 心 资 本 净 额 70,828,305 49,244,562 41,664,145 风 险 加 权 资 产 总 额 619,378, ,490, ,563,269 市 场 风 险 资 本 2,450,989 1,925, , 报 告 期 股 东 权 益 变 动 情 况 5 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 合 计 期 初 数 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,123,394 50,182 50,433,523 本 期 增 加 2,572,598 10,869,631 1,163,073 6,503,993 11,674,808 23,746 32,807,849 本 期 减 少 , ,600, ,550,658 期 末 数 8,800,160 25,824,499 5,445,453 13,348,925 18,197,749 73,928 71,690, 应 收 利 息 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 表 内 应 收 息 5,073,159 7,005,354 表 外 应 收 息 842, , 总 体 经 营 情 况 分 析 经 营 情 况 综 述 第 四 节 董 事 会 报 告

8 2012 年 年 度 报 告 2012 年, 是 中 国 发 展 进 程 中 具 有 标 志 性 意 义 的 重 要 年 份 党 的 十 八 大 胜 利 召 开, 中 国 经 济 在 全 球 经 济 动 荡 不 定 中 企 稳 回 升 深 刻 转 型, 利 率 市 场 化 改 革 迈 出 重 大 步 伐 面 对 发 展 变 化 的 新 形 势 新 情 况, 公 司 全 体 干 部 员 工 以 积 极 发 展 勇 于 创 新 的 大 智 慧, 在 调 整 结 构 加 快 转 型 中 圆 满 完 成 各 项 任 务, 公 司 效 益 业 务 结 构 客 户 基 础 服 务 质 量 风 险 管 理 管 理 改 革 品 牌 价 值 等 方 面 都 取 得 了 突 出 的 发 展 业 绩 ( 一 ) 规 模 效 益 均 衡 发 展 2012 年 公 司 经 营 计 划 全 面 完 成, 资 产 规 模 稳 步 提 升, 收 入 结 构 不 断 改 善 在 形 势 不 确 定 性 增 强 调 控 力 度 加 大 的 不 利 局 面 下, 公 司 资 产 总 额 1.12 万 亿 元, 较 年 初 增 幅 17%, 存 款 总 额 7138 亿 元, 贷 款 总 额 4967 亿 元, 分 别 较 年 初 提 升 16% 和 22%, 存 贷 款 市 场 份 额 稳 健 提 升 利 润 总 额 148 亿 元, 同 比 增 幅 30%; 净 利 润 首 次 超 过 100 亿 元, 达 到 117 亿 元, 同 比 增 幅 30% ( 二 ) 业 务 结 构 持 续 优 化 2012 年, 本 行 持 续 推 进 战 略 转 型, 业 务 结 构 不 断 优 化 信 贷 结 构 方 面, 鼓 励 信 贷 资 产 向 结 构 优 化 目 标 发 展, 中 小 微 企 业 贷 款 余 额 占 公 司 贷 款 比 重 达 到 51%, 同 比 提 升 3 个 百 分 点 ; 个 贷 余 额 占 贷 款 总 额 比 重 达 到 18% 存 款 结 构 方 面, 存 款 总 额 突 破 7000 亿 元, 其 中 储 蓄 存 款 余 额 增 长 达 到 21% 中 间 业 务 实 现 多 元 化 发 展, 非 息 净 收 入 占 比 突 破 10%, 其 中 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 增 长 66%, 为 应 对 金 融 脱 媒 实 现 业 务 增 长 优 化 收 入 结 构 做 出 了 突 出 贡 献 ( 三 ) 特 色 金 融 品 牌 彰 显 2012 年, 本 行 持 续 打 造 科 技 金 融 文 化 金 融 消 费 金 融 等 特 色 金 融 品 牌 文 化 金 融 在 北 京 地 区 的 市 场 份 额 超 过 50%; 特 色 产 品 创 意 贷 走 出 国 门 ; 荣 获 中 国 人 民 银 行 营 管 部 2012 年 文 化 金 融 服 务 年 先 进 单 位 称 号 科 技 金 融 制 定 三 年 发 展 规 划, 确 保 科 技 企 业 信 贷 业 务 增 速 不 低 于 全 行 信 贷 业 务 平 均 增 速, 培 育 神 州 数 码 汉 王 科 技 等 众 多 高 成 长 型 科 技 企 业 实 现 跨 越 式 发 展, 特 色 产 品 信 用 贷 荣 获 由 中 国 银 行 业 协 会 颁 发 的 2012 年 服 务 小 微 及 三 农 十 佳 特 优 金 融 产 品 奖 消 费 金 融 业 务 快 速 发 展, 全 年 新 增 贷 款 22 亿 元, 贷 款 余 额 19 亿 元, 客 户 数 量 4.2 万 户, 有 效 满 足 居 民 日 常 消 费 需 求 ( 四 ) 风 险 内 控 水 平 增 强 2012 年, 公 司 持 续 强 化 全 面 风 险 管 理, 风 险 状 况 总 体 可 控 不 良 贷 款 率 0.59%, 控 制 在 较 好 水 平, 拨 备 覆 盖 率 达 到 420%, 拨 贷 比 提 前 达 到 2.50% 的 监 管 标 准 着 眼 体 系 建 设, 推 进 信 贷 业 务 六 集 中, 三 级 风 险 管 控 体 系 进 一 步 夯 实 着 眼 系 统 建 设, 开 发 完 善 同 业 授 信 额 度 管 理 系 统 集 团 客 户 授 信 管 理 系 统 和 授 信 后 管 理 系 统 着 眼 重 点 行 业 和 领 域, 严 格 执 行 差 别 化 房 地 产 信 贷 政 策, 完 成 平 台 贷 款 降 旧 控 新 目 标, 加 强 产 能 过 剩 行 业 贷 款 风 险 防 控 对 钢 贸 行 业 和 长 三 角 地 区 的 风 险 暴 露 加 大 排 查 力 度, 及 时 化 解 信 用 风 险 隐 患 着 眼 转 型 发 展, 启 动 新 资 本 协 议 总 体 规 划 项 目 和 系 列 培 训 着 眼 稳 健 发 展, 加 强 操 作 风 险 防 控, 提 高 了 安 全 管 理 远 程 监 控 能 力, 完 善 了 垂 直 审 计 管 理 体 系 ( 五 ) 管 理 改 革 深 化 推 进 突 出 管 理 年 主 题, 加 快 转 型 改 革, 激 发 体 制 机 制 活 力, 多 措 并 举 提 升 精 细 化 管 理 水 平 增 加 中 小 企 业 信 用 卡 两 个 业 务 单 元, 成 立 私 人 银 行 部 投 资 管 理 部 服 务 管 理 办 公 室 新 资 本 协 议 实 施 办 公 室 利 率 市 场 化 办 公 室 和 数 据 管 理 中 心 等 新 机 构, 组 织 架 构 持 续 完 善 修 订 资 本 规 划 和 管 理 方 案, 成 功 完 成 118 亿 元 定 向 增 发, 资 本 实 力 显 著 增 强 综 合 经 营 深 度 推 进, 北 银 消 费 金 融 6

9 2012 年 年 度 报 告 公 司 消 费 贷 款 余 额 实 现 高 速 增 长, 显 示 消 费 金 融 的 巨 大 潜 力 ; 中 荷 人 寿 保 险 公 司 保 费 收 入 在 合 资 保 险 公 司 中 的 排 名 上 升 至 第 九 名 ; 成 立 农 安 北 银 村 镇 银 行, 三 家 村 镇 银 行 全 部 实 现 盈 利 ( 六 ) 品 牌 价 值 持 续 提 升 2012 年, 银 行 家 杂 志 公 布 的 全 球 1000 家 大 银 行 的 最 新 排 名 中, 北 京 银 行 按 一 级 资 本 排 名 第 132 位, 比 上 一 年 度 大 幅 提 升 13 位 在 世 界 品 牌 实 验 室 的 2012 年 中 国 500 最 具 价 值 品 牌 排 行 榜 中, 公 司 品 牌 价 值 突 破 100 亿 元, 达 到 亿 元, 位 居 134 位 截 至 目 前, 北 京 银 行 已 经 荣 获 全 国 文 明 单 位 亚 洲 十 大 最 佳 上 市 银 行 中 国 最 佳 城 市 商 业 零 售 银 行 等 多 项 殊 荣, 业 务 特 色 与 品 牌 价 值 获 得 社 会 各 界 的 广 泛 认 可 各 业 务 线 经 营 情 况 ( 一 ) 公 司 银 行 业 务 1 主 要 经 营 成 果 报 告 期 内, 本 行 公 司 业 务 持 续 推 进 营 销 管 理 和 业 务 模 式 转 型 截 至 统 计 期 末, 实 现 人 民 币 公 司 存 款 余 额 5196 亿 元, 较 年 初 增 长 716 亿 元, 增 量 较 上 年 翻 一 番, 增 幅 16%; 人 民 币 公 司 贷 款 余 额 3809 亿 元, 较 年 初 增 长 491 亿 元, 增 幅 15%; 实 现 公 司 业 务 中 间 业 务 收 入 亿 元 2 业 务 发 展 措 施 一 是 重 点 推 进 大 客 户 营 销 启 动 集 团 客 户 存 款 工 程, 实 施 重 点 集 团 客 户 名 单 式 营 销 举 办 北 京 市 国 资 委 企 业 金 融 产 品 推 介 会 京 医 通 揭 卡 仪 式 债 券 承 销 业 务 高 端 客 户 研 讨 会 等 提 升 重 点 行 业 服 务 水 平, 成 功 中 标 市 财 政 工 资 统 发 业 务 和 市 财 政 授 权 支 付 业 务, 与 273 家 市 级 预 算 单 位 签 订 公 务 卡 协 议 ; 加 载 金 融 功 能 社 保 卡 激 活 量 增 至 21 万 张 ; 北 大 结 算 中 心 结 算 系 统 二 期 落 地 二 是 大 力 提 升 产 品 创 新 和 交 叉 销 售 报 告 期 内, 本 行 加 强 投 行 业 务 精 细 化 规 范 化 和 全 面 风 险 管 理, 建 立 了 投 行 业 务 管 理 系 统, 重 新 梳 理 业 务 和 风 险 管 理 流 程, 加 强 条 线 管 理, 为 业 务 发 展 提 供 了 有 力 支 持 ; 推 进 投 行 业 务 多 元 化 发 展, 大 力 拓 展 债 券 承 销 业 务, 非 金 融 企 业 债 务 融 资 工 具 承 销 总 规 模 突 破 千 亿, 较 上 年 增 长 接 近 80%; 创 新 推 出 结 构 融 资 业 务, 进 一 步 丰 富 财 务 顾 问 业 务 的 服 务 内 涵, 着 重 拓 展 对 公 理 财 业 务 资 产 来 源 渠 道 和 销 售 渠 道, 各 板 块 业 务 互 动 发 展, 取 得 了 较 好 效 益 3 品 牌 建 设 报 告 期 内, 公 司 银 行 总 部 强 化 产 品 品 牌 建 设, 取 得 显 著 成 果 投 资 银 行 业 务 荣 获 最 佳 债 券 承 销 银 行 最 佳 短 期 融 资 券 项 目 最 佳 银 团 融 资 项 目 最 具 成 长 性 投 行 等 ; 供 应 链 品 牌 资 金 快 链 荣 获 2012 中 国 最 佳 品 牌 建 设 案 例 奖 ; 现 金 管 理 业 务 荣 获 2012 卓 越 竞 争 力 现 金 管 理 银 行 2012 最 具 成 长 性 现 金 管 理 银 行 奖 等 ( 二 ) 零 售 银 行 业 务 1 主 要 经 营 成 果 本 行 零 售 业 务 转 型 取 得 明 显 成 效, 储 蓄 存 款 个 人 贷 款 市 场 份 额 持 续 提 高 截 至 报 告 期 末, 本 行 口 径 储 蓄 存 款 达 到 1393 亿 元, 较 年 初 增 长 243 亿 元, 增 幅 21% 零 售 客 户 资 金 量 规 模 达 1889 亿 元, 较 年 初 增 长 431 亿 元, 增 幅 30% 个 人 贷 款 余 额 ( 不 含 信 用 卡 业 务 )855 亿 元, 较 年 初 增 长 212 亿 元, 增 幅 7

10 2012 年 年 度 报 告 33% 其 中 短 贷 宝 余 额 达 135 亿 元, 较 年 初 增 加 43 亿 元, 增 幅 47% 零 售 客 户 规 模 达 到 960 万 户, 全 年 增 长 112 万 户 其 中,VIP 客 户 数 增 幅 达 31%; 私 人 银 行 达 标 与 潜 力 客 户 实 现 增 长 40%, 高 端 客 户 综 合 贡 献 持 续 提 高 2 业 务 发 展 措 施 一 是 渠 道 转 型 取 得 良 好 进 展 报 告 期 内, 本 行 深 入 推 进 赢 在 网 点 项 目, 紧 密 围 绕 提 升 网 点 业 绩 服 务 效 率 客 户 满 意 度 三 大 目 标, 开 展 客 户 分 层 服 务 工 作, 探 索 优 化 管 理 服 务 模 式, 支 行 网 点 服 务 和 业 绩 得 到 明 显 的 改 善 和 提 升 同 时 积 极 推 动 赢 在 网 上 项 目, 年 内 新 建 自 助 银 行 44 家,POS 收 单 商 户 达 到 3 万 户 推 出 借 记 卡 网 上 预 约 开 卡, 大 大 缩 短 开 卡 时 间 推 出 银 联 无 卡 支 付 业 务, 方 便 客 户 网 上 支 付 ; 实 现 ATM 受 理 存 折 取 款, 实 现 缴 费 业 务 全 自 助 办 理, 有 效 缓 解 柜 面 压 力 二 是 重 点 项 目 竞 标 取 得 突 破 性 进 展 成 功 中 标 北 京 市 财 政 工 资 统 发 业 务 ; 成 功 中 标 市 住 保 办 公 租 房 租 金 补 贴 代 发 推 荐 银 行 项 目, 助 力 保 障 房 体 系 建 设 三 是 创 新 零 售 产 品, 提 升 客 户 体 验 发 行 金 融 IC 卡, 实 现 电 子 现 金 账 户 及 非 接 触 式 支 付 功 能 年 内 累 计 开 立 金 融 社 保 IC 卡 30 万 张 推 出 资 金 监 管 及 集 中 收 银 业 务, 助 力 分 行 业 务 拓 展 优 化 理 财 销 售 系 统 功 能, 灵 活 设 臵 起 购 金 额 和 收 益 水 平 开 发 个 贷 新 产 品 随 时 贷, 为 个 贷 业 务 拓 展 网 上 办 理 渠 道 四 是 私 人 银 行 业 务 开 展 取 得 成 效 组 建 私 人 银 行 部, 并 于 年 内 成 立 中 关 村 深 圳 杭 州 3 家 私 人 银 行 中 心, 有 效 形 成 了 零 售 客 户 的 三 级 管 理 与 服 务 模 式 3 品 牌 建 设 报 告 期 内, 本 行 零 售 业 务 品 牌 影 响 力 不 断 增 强, 第 四 次 荣 膺 亚 洲 银 行 家 中 国 最 佳 城 市 商 业 零 售 银 行 称 号 ; 财 富 廿 四 品 荣 获 由 银 行 家 杂 志 等 机 构 评 选 的 十 佳 金 融 品 牌 营 销 活 动 奖, 短 贷 宝 荣 获 十 佳 金 融 产 品 创 新 奖 等 奖 项 ; 在 华 夏 时 报 上 海 证 券 报 等 评 选 中, 本 行 私 人 银 行 荣 获 年 度 中 国 新 锐 私 人 银 行 等 殊 荣 ( 三 ) 中 小 企 业 业 务 2012 年, 本 行 继 续 坚 持 服 务 中 小 企 业 这 一 核 心 战 略 定 位, 积 极 响 应 国 家 产 业 和 信 贷 政 策 号 召, 结 合 国 家 经 济 结 构 调 整 和 发 展 方 式 转 变 的 战 略 要 求, 加 大 倾 斜 支 持 力 度, 创 新 求 变 加 快 转 型, 推 动 中 小 企 业 业 务 实 现 又 好 又 快 发 展 1 主 要 经 营 成 果 截 至 报 告 期 末, 本 行 中 小 企 业 人 民 币 贷 款 余 额 1908 亿 元, 较 年 初 增 加 379 亿 元, 增 幅 25%; 户 数 7072 户, 较 年 初 增 加 2129 户, 增 幅 43% 其 中, 小 型 微 型 企 业 ( 以 下 简 称 小 微 企 业 ) 人 民 币 贷 款 余 额 1280 亿 元, 较 年 初 增 加 283 亿 元, 增 幅 28%, 增 速 高 于 全 行 贷 款 平 均 增 速 6 个 百 分 点 ; 户 数 6034 户, 较 年 初 增 加 1946 户, 增 幅 48% 2 业 务 发 展 措 施 一 是 积 极 推 动 机 制 创 新 成 立 业 务 审 批 贷 后 三 中 心, 突 出 强 调 对 中 小 企 业 业 务 的 前 中 后 集 约 化 管 理, 完 善 事 业 部 制 运 营 模 式 ; 推 动 分 行 ( 管 理 部 ) 专 营 支 行 建 设 提 速 发 展, 以 及 信 贷 工 厂 在 杭 州 上 海 分 行 成 功 落 地 ; 推 进 中 小 企 业 客 户 成 长 计 划, 提 升 中 小 企 业 客 户 综 合 服 务 水 平 8

11 2012 年 年 度 报 告 二 是 不 断 强 化 产 品 研 发 注 重 产 品 方 案 的 设 计 及 跨 业 务 线 产 品 的 联 合 营 销, 满 足 优 质 中 小 客 户 对 金 融 服 务 的 综 合 化 个 性 化 需 求, 以 及 小 微 集 群 客 户 便 捷 化 批 量 化 需 求 ; 结 合 区 域 特 点, 形 成 区 域 特 色 产 品 研 发 总 分 联 动 机 制 三 是 切 实 抓 好 风 险 管 控 加 强 中 后 台 能 力 建 设, 总 行 层 面 成 立 贷 后 中 心, 并 充 实 人 员 配 臵 ; 协 助 分 行 ( 管 理 部 ) 中 小 企 业 审 批 中 心 的 建 立 ; 加 大 业 务 风 险 提 示 和 业 务 风 险 自 查 的 频 次 和 力 度, 发 现 问 题, 及 时 整 改 四 是 持 续 加 强 制 度 建 设 本 着 有 效 降 低 中 小 企 业 业 务 风 险, 促 进 业 务 发 展 的 目 的, 加 大 推 进 工 作 制 度 化 的 力 度, 制 定 出 台 一 批 中 小 企 业 业 务 规 章 制 度, 涵 盖 客 户 营 销 授 信 审 批 贷 后 管 理 业 务 管 理 产 品 操 作 等 中 小 企 业 业 务 全 流 程, 在 控 制 风 险 的 前 提 下, 促 进 经 营 单 位 积 极 理 性 合 规 拓 展 中 小 企 业 业 务 3 品 牌 建 设 本 行 围 绕 人 文 北 京 科 技 北 京 绿 色 北 京 这 一 主 线, 持 续 打 造 文 化 金 融 科 技 金 融 绿 色 金 融 特 色 品 牌, 更 加 关 注 小 微 企 业 发 展 一 是 文 化 金 融, 与 北 京 市 国 有 文 化 资 产 监 督 管 理 办 公 室 签 署 战 略 合 作 协 议, 每 年 为 其 提 供 意 向 性 授 信 100 亿 元, 助 推 首 都 打 造 全 国 文 化 中 心 ; 荣 获 人 行 营 管 部 2012 年 文 化 金 融 服 务 年 先 进 单 位 称 号 二 是 科 技 金 融 制 定 三 年 发 展 规 划, 提 出 四 个 不 低 于 目 标, 助 力 科 技 型 中 小 企 业 快 速 成 长 三 是 积 极 开 拓 绿 色 金 融, 获 得 中 国 节 能 协 会 节 能 服 务 产 业 委 员 会 最 佳 合 作 伙 伴 奖 ; 特 色 产 品 节 能 贷 荣 获 2012 合 同 能 源 管 理 绿 色 金 融 创 新 优 秀 产 品 奖 凭 借 服 务 中 小 企 业 的 优 异 表 现, 本 行 获 得 了 监 管 机 构 市 场 的 广 泛 认 可 荣 获 北 京 银 监 局 小 微 企 业 金 融 服 务 宣 传 月 活 动 先 进 单 位 奖 项 ; 荣 获 人 行 营 管 部 中 小 企 业 贷 款 高 新 技 术 企 业 贷 款 文 化 创 意 企 业 贷 款 节 能 减 排 项 目 贷 款 等 4 个 单 项 信 贷 政 策 导 向 效 果 评 估 一 等 奖 ; 荣 获 G20 工 程 最 佳 金 融 机 构 称 号 ; 在 21 世 纪 亚 洲 金 融 年 会 上 荣 获 2012 年 中 小 企 业 服 务 创 新 奖 ; 荣 获 金 融 时 报 中 国 社 科 院 金 融 研 究 所 联 合 颁 发 的 年 度 最 佳 中 小 银 行 和 最 佳 科 技 金 融 创 新 中 小 银 行 两 大 奖 项 ( 四 ) 金 融 市 场 业 务 2012 年, 本 行 在 确 保 资 金 安 全 性 流 动 性, 力 争 较 高 收 益 的 基 础 上, 以 市 场 为 导 向, 积 极 开 展 各 项 资 金 业 务 同 业 业 务 和 国 际 业 务, 金 融 市 场 业 务 整 体 发 展 势 头 良 好 1 主 要 经 营 成 果 报 告 期 内, 本 行 在 适 当 加 大 债 券 投 资 规 模 的 同 时, 紧 抓 市 场 机 遇, 加 快 债 券 资 产 结 构 调 整 和 优 化, 提 高 投 资 收 益 水 平 截 至 报 告 期 末, 本 行 本 外 币 投 资 规 模 达 到 2215 亿 元, 较 年 初 增 长 17%; 全 年 共 计 实 现 投 资 利 息 收 入 82 亿 元, 较 上 年 增 长 36%; 实 现 投 资 收 益 3 亿 元, 较 上 年 增 长 36% 截 至 报 告 期 末, 本 行 同 业 资 产 余 额 2548 亿 元 ; 同 业 负 债 余 额 3002 亿 元, 报 告 期 内 实 现 同 业 业 务 考 核 利 润 19 亿 元 全 年 实 现 国 际 结 算 量 规 模 408 亿 美 元, 同 比 增 长 23%; 外 汇 存 款 时 点 增 量 55 亿 元, 外 汇 存 款 日 均 增 量 55 亿 元 资 产 托 管 产 品 线 呈 现 多 元 化 和 系 列 化 格 局, 包 括 证 券 投 资 基 金 券 商 资 产 管 理 计 划 保 险 资 金 信 托 计 划 商 业 银 行 理 财 产 品 等 截 至 报 告 期 末, 资 产 托 管 规 模 达 1953 亿 元 2 业 务 创 新 和 品 牌 建 设 9

12 2012 年 年 度 报 告 2012 年, 本 行 推 出 天 天 盈 系 列 理 财 产 品, 形 成 了 对 本 行 保 本 理 财 天 天 金 产 品 的 补 充, 为 客 户 和 投 资 者 提 供 了 更 多 理 财 选 择 ; 获 批 保 险 资 金 托 管 资 格, 推 出 保 管 家 产 品, 开 展 保 险 资 金 托 管 业 务 随 着 金 融 市 场 业 务 产 品 的 不 断 丰 富 客 户 数 量 的 有 序 增 长, 本 行 的 品 牌 价 值 得 到 进 一 步 提 升 ( 五 ) 信 用 卡 业 务 本 行 信 用 卡 业 务 坚 持 以 市 场 为 导 向, 以 客 户 为 中 心 的 经 营 理 念, 不 断 开 拓 创 新, 各 项 经 营 指 标 稳 步 增 长, 业 务 实 现 健 康 发 展 1 主 要 经 营 成 果 报 告 期 内, 本 行 信 用 卡 发 卡 28 万 张, 累 计 发 卡 量 达 到 139 万 张 ; 全 年 新 增 信 用 卡 客 户 24 万 户 ; 信 用 卡 交 易 额 突 破 148 亿 元, 同 比 增 长 31%; 全 年 实 现 信 用 卡 考 核 利 润 6543 万 元 2 业 务 发 展 措 施 一 是 持 续 进 行 产 品 创 新 2012 年 本 行 共 发 行 三 款 新 信 用 卡 产 品 : 发 行 本 行 首 款 保 险 类 联 名 卡 中 荷 人 寿 联 名 卡, 提 供 赠 送 保 险 代 缴 保 费 体 检 套 餐 折 扣 及 爱 心 天 使 等 服 务 ; 发 行 尊 尚 白 金 卡, 配 臵 保 险 道 路 救 援 机 场 接 送 健 康 服 务 等 高 增 值 服 务, 满 足 高 端 持 卡 人 高 品 质 个 性 化 的 服 务 需 求 ; 发 行 北 京 旅 游 卡, 针 对 广 大 来 京 游 客 及 商 旅 人 士, 提 供 全 方 位 配 套 服 务 二 是 特 色 开 展 分 期 业 务 报 告 期 内, 本 行 在 推 行 传 统 信 用 卡 分 期 业 务 的 基 础 上, 全 新 开 发 账 单 分 期 业 务, 进 一 步 满 足 客 户 差 异 化 需 求 ; 同 时, 积 极 研 发 大 额 分 期 现 金 分 期 业 务, 提 升 条 线 联 动 水 平 三 是 不 断 提 升 服 务 水 平 2012 年, 本 行 信 用 卡 网 上 商 城 更 新 改 版, 开 通 多 项 网 银 功 能, 优 化 积 分 实 时 在 线 兑 换 在 线 分 期 机 票 预 订 等 功 能, 提 升 客 户 用 卡 的 舒 适 体 验 3 品 牌 建 设 2012 年, 本 行 启 动 慈 善 信 用 卡 大 爱 卡 品 牌 建 设 方 案, 成 功 举 办 大 爱 圆 梦 行 动 系 列 慈 善 活 动, 形 成 了 广 泛 的 社 会 影 响 ; 整 合 大 爱 卡 单 币 卡 种 和 双 币 卡 种, 便 利 客 户 申 领 使 用 ; 在 消 费 慈 善 捐 款 的 基 础 上, 增 加 消 费 积 分 功 能, 提 升 大 爱 卡 的 激 活 率 及 动 卡 率 ; 举 行 慈 善 路 演 慈 善 画 展 慈 善 拍 卖 会 等 大 爱 卡 特 色 活 动, 募 集 捐 款 帮 助 贫 困 大 学 生 和 有 困 难 人 群, 帮 助 受 助 人 实 现 梦 想 与 回 报 社 会 的 心 愿, 将 大 爱 精 神 不 断 传 递 报 告 期 内, 凭 借 优 质 的 产 品 与 服 务, 本 行 信 用 卡 荣 获 中 国 银 联 颁 发 的 2011 年 银 联 卡 最 佳 推 广 奖 ; 双 币 大 爱 卡 在 由 腾 讯 大 粤 网 与 南 方 报 业 集 团 联 合 举 办 的 首 届 广 东 5000 万 网 友 最 喜 爱 银 行 卡 评 选 活 动 中 荣 膺 最 佳 信 用 卡 奖 ( 六 ) 科 技 建 设 与 电 子 银 行 业 务, 本 行 坚 持 以 科 技 强 行 战 略 为 指 引 加 强 信 息 化 建 设 大 前 臵 系 统 (ESB) 项 目 荣 获 本 年 度 亚 洲 银 行 家 技 术 应 用 奖 中 的 最 佳 中 间 件 和 系 统 整 合 奖 ; 电 子 银 行 荣 获 最 佳 创 新 服 务 用 户 体 验 奖 最 佳 手 机 银 行 奖 年 度 金 牌 企 业 网 上 银 行 ( 区 域 性 商 业 银 行 ) 最 佳 网 上 银 行 奖 等 多 项 大 奖 ; 凭 借 在 信 息 安 全 管 理 方 面 取 得 的 卓 越 成 果, 荣 获 信 息 安 全 等 级 保 护 工 作 先 进 单 位 称 号 ; 北 京 银 行 两 地 三 中 心 多 活 系 统 架 构 荣 获 中 国 区 域 性 银 行 最 佳 金 融 信 息 化 案 例 称 号 ; 北 京 银 行 10

13 2012 年 年 度 报 告 基 于 信 息 系 统 的 中 小 银 行 信 息 资 产 分 级 分 类 管 理 理 论 和 实 践 课 题 荣 获 中 国 银 监 会 银 行 业 信 息 科 技 风 险 管 理 研 究 成 果 三 等 奖 全 力 打 造 京 彩 生 活 手 机 银 行 移 动 金 融 服 务 平 台 ; 大 力 拓 展 新 e 代 网 上 银 行 产 品 服 务 ; 建 立 西 安 客 服 分 中 心, 实 现 北 京 西 安 两 地 安 全 稳 定 高 效 运 营 ; 推 出 远 程 智 能 柜 员 机 和 电 话 银 行 人 工 智 能 导 航 服 务 ; 顺 利 完 成 第 四 代 核 心 业 务 系 统 利 率 参 数 化 项 目 建 设, 全 方 位 实 现 利 率 市 场 化 参 数 模 型 ; 成 功 完 成 两 地 三 中 心 信 息 系 统 灾 难 恢 复 演 练 工 作 ; 支 持 民 生 工 程, 积 极 推 进 金 融 IC 卡 及 具 有 金 融 功 能 的 社 会 保 障 卡 系 统 京 医 通 系 统 等 项 目 建 设 截 至 报 告 期 末, 本 行 个 人 网 银 客 户 存 量 突 破 200 万 户, 增 幅 34%, 累 计 结 算 类 交 易 量 达 922 万 笔 交 易 额 6708 亿 元, 交 易 量 和 交 易 额 的 近 三 年 年 均 增 幅 分 别 达 到 92% 和 90%; 个 人 网 银 重 点 产 品 柜 面 替 代 率 达 到 83%, 有 效 地 分 流 了 营 业 网 点 的 压 力 公 司 网 银 客 户 存 量 达 到 2.3 万 户, 增 幅 31%; 公 司 网 银 累 计 结 算 交 易 量 达 931 万 笔 交 易 额 5.3 万 亿 元, 交 易 量 和 交 易 额 近 三 年 年 均 增 幅 分 别 达 到 47% 和 101%; 公 司 网 银 重 点 产 品 柜 面 交 易 替 代 率 超 过 50% 报 告 期 宏 观 经 济 金 融 和 政 策 环 境 分 析 (1) 宏 观 经 济 金 融 和 政 策 环 境 分 析 2012 年 以 来, 国 际 经 济 金 融 形 势 严 峻 复 杂, 欧 债 危 机 持 续 反 复, 全 球 经 济 增 长 明 显 放 缓 国 内 经 济 增 长 面 临 较 大 下 行 压 力, 中 央 坚 持 稳 中 求 进 的 总 基 调, 把 稳 增 长 放 在 更 加 重 要 的 地 位, 继 续 实 施 积 极 的 财 政 政 策 和 稳 健 的 货 币 政 策, 综 合 运 用 利 率 准 备 金 率 和 公 开 市 场 操 作 等 金 融 手 段 增 加 市 场 流 动 性, 加 快 审 批 项 目 步 伐, 实 施 结 构 性 减 税, 扩 大 内 需, 经 济 运 行 逐 步 企 稳, 企 业 经 营 逐 步 好 转 2012 年, 中 国 人 民 银 行 两 次 下 调 存 贷 款 基 准 利 率, 首 次 将 金 融 机 构 人 民 币 存 款 利 率 浮 动 区 间 上 限 调 整 为 基 准 利 率 的 1.1 倍, 将 金 融 机 构 人 民 币 贷 款 利 率 浮 动 区 间 下 限 调 整 为 基 准 利 率 的 0.7 倍, 利 率 市 场 化 迈 出 了 实 质 性 步 伐 2012 年, 中 国 人 民 银 行 继 续 实 施 差 别 准 备 金 率 动 态 调 整 政 策, 控 制 银 行 信 贷 增 速, 银 行 信 贷 增 长 受 限 在 利 率 市 场 化 加 速 推 进 信 贷 增 长 受 限 双 重 影 响 下, 银 行 利 息 净 收 入 增 长 受 到 影 响 2012 年, 全 国 银 行 业 不 规 范 经 营 专 项 治 理 工 作 持 续 深 入 开 展, 实 施 贷 款 业 务 七 不 准 规 定 和 收 费 业 务 四 公 开 原 则, 商 业 银 行 服 务 收 费 管 理 进 一 步 趋 于 严 格, 中 间 业 务 收 入 增 长 受 到 冲 击 2012 年, 中 国 银 监 会 发 布 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ), 提 高 资 本 充 足 率 要 求, 严 格 资 本 定 义, 扩 大 资 本 覆 盖 风 险 范 围, 并 于 2013 年 1 月 1 日 起 实 施, 资 本 监 管 进 一 步 趋 严, 资 本 压 力 加 大 (2) 经 营 应 对 措 施 面 对 复 杂 严 峻 的 外 部 环 境, 本 公 司 主 要 采 取 如 下 应 对 措 施 : 一 是 提 升 经 营 灵 活 性, 应 对 形 势 政 策 变 化 加 强 研 究 分 析, 密 切 关 注 形 势 政 策 市 场 变 化, 提 早 安 排 资 产 负 债 业 务, 提 升 盈 利 能 力 合 理 安 排 债 券 投 资 业 务 结 构, 适 度 增 加 高 收 益 投 资 业 务, 增 强 盈 利 性 适 时 调 整 内 部 资 金 转 移 定 价, 支 持 重 点 业 务 发 展 年 初 内 部 资 金 转 移 定 价 倾 向 负 债 业 务, 促 进 低 成 本 存 款 业 务 增 长, 降 低 负 债 成 本 ; 二 季 度 始, 随 着 市 场 流 动 性 性 进 一 步 宽 松, 内 部 资 金 转 移 定 价 倾 向 于 资 产 业 务, 促 进 信 贷 增 长, 提 升 盈 利 11

14 2012 年 年 度 报 告 二 是 加 快 战 略 转 型, 持 续 推 进 业 务 结 构 优 化 加 大 中 间 业 务 中 小 企 业 业 务 零 售 业 务 发 展 力 度, 推 进 战 略 性 业 务 占 比 持 续 提 升 2012 年, 本 公 司 非 息 净 收 入 占 比 突 破 10%, 其 中 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 占 比 同 比 提 升 1.83 个 百 分 点 ; 截 至 报 告 期 末, 本 行 中 小 企 业 贷 款 占 公 司 贷 款 比 例 超 过 50%; 个 人 贷 款 及 储 蓄 存 款 的 占 比 均 得 到 提 升 三 是 及 时 补 充 资 本, 提 升 资 本 充 足 率 2012 年 一 季 度, 本 行 抓 住 资 本 市 场 有 利 时 机, 成 功 完 成 定 向 增 发, 共 募 集 资 金 118 亿 元, 有 效 充 实 了 公 司 资 本 截 至 报 告 期 末, 本 公 司 资 本 充 足 率 12.90%, 较 年 初 提 升 0.84 个 百 分 点 ; 核 心 资 本 充 足 率 10.90%, 较 年 初 提 升 1.31 个 百 分 点, 保 持 较 高 水 平, 保 障 业 务 持 续 稳 健 发 展 四 是 加 大 非 信 贷 业 务 发 展 力 度 应 对 信 贷 业 务 增 长 受 限, 本 公 司 进 一 步 加 大 非 信 贷 业 务 发 展 力 度, 提 升 非 信 贷 类 业 务 盈 利 水 平 截 至 报 告 期 末, 本 行 同 业 资 产 负 债 业 务 规 模 双 双 突 破 2400 亿 元, 业 务 规 模 大 幅 增 长, 业 务 渠 道 进 一 步 丰 富, 盈 利 能 力 显 著 增 强 五 是 全 面 加 强 风 险 内 控 推 进 信 贷 业 务 六 集 中, 进 一 步 夯 实 三 级 风 险 管 控 体 系 ; 开 发 完 善 同 业 授 信 额 度 管 理 系 统 集 团 客 户 授 信 管 理 系 统 和 授 信 后 管 理 系 统 ; 严 格 执 行 差 别 化 房 地 产 信 贷 政 策, 完 成 平 台 贷 款 降 旧 控 新 目 标, 加 强 产 能 过 剩 行 业 贷 款 风 险 防 控, 对 钢 贸 行 业 和 长 三 角 地 区 风 险 暴 露 加 大 排 查 力 度 ; 加 强 操 作 风 险 防 控, 提 高 安 全 管 理 远 程 监 控 能 力, 完 善 垂 直 审 计 管 理 体 系 六 是 稳 步 提 升 服 务 能 力 创 新 产 品, 推 出 多 个 供 应 链 及 表 外 业 务 创 新 产 品 提 升 零 售 业 务, 深 入 推 广 赢 在 网 点 项 目, 提 升 客 户 体 验 发 展 特 色 业 务, 科 技 金 融 文 化 金 融 绿 色 金 融 三 农 金 融 市 场 影 响 力 不 断 增 强 拓 展 服 务 渠 道, 分 支 机 构 数 量 稳 步 增 长, 企 业 网 银 零 售 网 银 和 手 机 银 行 客 户 数 实 现 突 破, 公 司 零 售 重 点 产 品 离 柜 率 不 断 提 升 4.2 管 理 层 讨 论 与 分 析 主 营 业 务 分 析 ( 一 ) 主 要 利 润 表 项 目 报 告 期 内, 本 公 司 实 现 利 润 总 额 148 亿 元, 实 现 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 117 亿 元, 分 别 较 上 年 同 期 增 长 29.6% 和 30.5%, 主 要 是 由 于 营 业 收 入 的 增 加 和 对 成 本 费 用 的 有 效 控 制 下 表 列 出 报 告 期 内 本 公 司 利 润 表 主 要 项 目 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2011 年 度 同 比 增 减 % 一 营 业 收 入 27,816,860 20,727,734 34% 其 中 : 利 息 净 收 入 24,622,790 18,771,982 31% 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 2,672,491 1,612,730 66% 二 营 业 支 出 13,062,066 9,377,159 39% 其 中 : 业 务 及 管 理 费 7,171,039 5,460,843 31% 三 营 业 利 润 14,754,794 11,350,575 30% 四 利 润 总 额 14,769,535 11,397,482 30% 五 净 利 润 11,683,854 8,945,985 31% 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 11,674,808 8,946,703 30% ( 二 ) 利 润 表 中 变 化 幅 度 超 过 30% 的 项 目 及 变 化 原 因 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 12

15 2012 年 年 度 报 告 项 目 报 告 期 增 减 幅 度 主 要 原 因 利 息 收 入 53,922, % 生 息 资 产 规 模 增 加, 收 益 率 提 升 利 息 支 出 -29,299, % 付 息 负 债 规 模 增 加, 成 本 率 提 升 利 息 净 收 入 24,622, % 生 息 资 产 规 模 增 加 手 续 费 及 佣 金 收 入 2,904, % 收 入 结 构 优 化, 手 续 费 及 佣 金 收 入 增 加 手 续 费 及 佣 金 支 出 -231, % 手 续 费 及 佣 金 支 出 增 加 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 2,672, % 收 入 结 构 优 化, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 增 加 投 资 收 益 357, % 投 资 收 益 增 加 公 允 价 值 变 动 收 益 -41,461 - 市 场 波 动, 公 允 价 值 变 动 去 年 为 正 值, 今 年 为 负 值 汇 兑 收 益 93, % 市 场 波 动, 汇 兑 收 益 增 加 营 业 税 金 及 附 加 -1,951, % 业 务 规 模 扩 大, 营 业 税 金 相 应 增 加 业 务 及 管 理 费 -7,171, % 业 务 规 模 扩 大, 业 务 及 管 理 费 增 加 资 产 减 值 损 失 -3,927, % 主 动 加 大 资 产 减 值 准 备 提 取 力 度 营 业 外 收 入 37, % 营 业 外 收 入 减 少 营 业 外 支 出 -22, % 营 业 外 支 出 增 长 少 数 股 东 损 益 9,046 - 少 数 股 东 损 益 去 年 为 负 值, 今 年 为 正 值 ( 三 ) 营 业 收 入 1 报 告 期 业 务 收 入 构 成 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 业 务 收 入 主 要 来 源 于 利 息 收 入 和 手 续 费 及 佣 金 收 入 全 年 共 实 现 主 营 业 务 收 入 573 亿 元, 较 上 年 同 期 增 长 175 亿 元, 增 幅 34% 下 表 列 出 本 公 司 业 务 收 入 构 成 及 变 动 情 况 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 金 额 占 比 % 同 比 增 减 % 发 放 贷 款 及 垫 款 利 息 收 入 29,906, % 28.16% 拆 出 资 金 利 息 收 入 6,371, % % 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 3,100, % 21.66% 存 放 中 央 银 行 利 息 收 入 2,048, % 18.21% 存 放 同 业 利 息 收 入 3,978, % 76.81% 债 券 及 其 他 投 资 利 息 收 入 8,516, % 41.87% 手 续 费 收 入 2,904, % 62.86% 其 他 项 目 521, % 52.05% 合 计 57,347, % 43.76% 2 报 告 期 营 业 收 入 地 区 分 布 情 况 从 地 区 分 布 来 看, 本 公 司 营 业 收 入 主 要 来 源 于 北 京 地 区, 同 时 天 津 上 海 等 外 埠 分 行 的 贡 献 度 正 逐 步 增 加 具 体 情 况 见 下 表 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 地 区 营 业 收 入 利 润 总 额 资 产 总 额 北 京 地 区 20,580,074 11,402, ,410,049 天 津 地 区 1,119, ,371 50,513,145 上 海 地 区 1,118, ,210 82,205,144 西 安 地 区 1,400, ,202 54,725,566 13

16 2012 年 年 度 报 告 深 圳 地 区 842, ,282 59,797,066 浙 江 地 区 1,063, ,447 60,384,470 湖 南 地 区 633, ,617 41,603,460 南 京 地 区 347,902 83,797 31,565,644 济 南 地 区 394, ,335 29,912,636 南 昌 地 区 301, ,253 19,652,569 其 它 地 区 14, ,177 合 计 27,816,860 14,769,535 1,119,968,926 ( 四 ) 利 息 净 收 入 2012 年, 本 公 司 实 现 利 息 净 收 入 246 亿 元, 较 上 年 同 期 增 加 59 亿 元, 增 幅 31%; 在 营 业 收 入 中 的 占 比 为 89%, 是 本 公 司 业 务 收 入 的 主 要 组 成 部 分 利 息 净 收 入 的 增 长, 主 要 是 生 息 资 产 规 模 增 长 和 结 构 改 善 所 致 下 表 列 出 报 告 期 内 本 公 司 利 息 净 收 入 构 成 及 增 长 情 况 : 利 息 收 入 项 目 2012 年 2011 年 金 额 占 比 % 金 额 占 比 % ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 同 比 增 幅 % 存 放 中 央 银 行 2,048, % 1,733, % 18.21% 存 放 同 业 款 项 3,978, % 2,250, % 76.81% 拆 出 资 金 6,371, % 1,895, % % 发 放 贷 款 和 垫 款 29,906, % 23,334, % 28.16% 其 中 : 个 人 贷 款 和 垫 款 4,830, % 3,043, % 58.75% 公 司 贷 款 和 垫 款 24,188, % 19,753, % 22.45% 票 据 贴 现 745, % 456, % 63.19% 进 出 口 押 汇 141, % 81, % 74.12% 买 入 返 售 金 融 资 产 3,100, % 2,548, % 21.66% 债 券 及 其 他 投 资 8,516, % 6,003, % 41.87% 收 入 小 计 53,922, % 37,765, % 42.78% 利 息 支 出 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 10,493, % 3,802, % % 拆 入 资 金 549, % 625, % % 吸 收 存 款 15,017, % 11,132, % 34.90% 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 2,285, % 2,544, % % 发 行 应 付 债 券 953, % 888, % 7.34% 支 出 小 计 29,299, % 18,993, % 54.26% 利 息 净 收 入 24,622,790-18,771, % ( 五 ) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 报 告 期 内, 本 公 司 继 续 大 力 推 进 战 略 转 型, 收 入 结 构 进 一 步 优 化, 收 入 来 源 更 趋 多 元 化 报 告 期 内, 本 公 司 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 亿 元, 同 比 增 加 亿 元, 增 幅 66% 下 表 列 出 报 告 期 内 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 构 成 情 况 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 14

17 2012 年 年 度 报 告 项 目 2012 年 2011 年 手 续 费 及 佣 金 收 入 投 资 银 行 业 务 877, ,261 同 业 往 来 业 务 256, ,956 融 资 顾 问 业 务 89, ,871 结 算 与 清 算 业 务 443, ,137 银 行 卡 业 务 339, ,242 代 理 业 务 338, ,341 理 财 业 务 212, ,647 保 函 及 承 诺 业 务 159,096 63,736 其 他 187, ,983 小 计 2,904,086 1,783,174 手 续 费 及 佣 金 支 出 -231, ,444 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 2,672,491 1,612,730 ( 六 ) 业 务 及 管 理 费 报 告 期 内, 本 公 司 持 续 加 强 成 本 控 制, 业 务 及 管 理 费 支 出 72 亿 元, 同 比 增 幅 31%, 比 营 业 收 入 增 幅 低 3 个 百 分 点 ; 成 本 收 入 比 26%, 管 理 效 率 进 一 步 提 高 下 表 为 本 公 司 业 务 及 管 理 费 构 成 情 况 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 业 务 及 管 理 费 2012 年 2011 年 员 工 薪 酬 2,630,712 2,334,586 工 资 及 奖 金 1,907,111 1,806,000 其 他 723, ,586 办 公 费 2,042,655 1,336,944 租 赁 费 856, ,581 业 务 宣 传 及 发 展 费 用 1,190, ,082 固 定 资 产 折 旧 281, ,446 其 他 169, ,204 合 计 7,171,039 5,460, 资 产 负 债 状 况 分 析 ( 一 ) 概 览 截 至 报 告 期 末, 本 公 司 资 产 总 额 1.12 万 亿 元, 较 年 初 增 加 1635 亿 元, 增 幅 17% 负 债 总 额 亿 元, 较 年 初 增 加 1422 亿 元, 增 幅 16% 股 东 权 益 717 亿 元, 较 年 初 增 加 213 亿 元, 增 幅 42% 主 要 资 产 负 债 情 况 见 下 表 : 15 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增 减 幅 度 % 资 产 总 计 1,119,968, ,498,676 17% 现 金 及 存 放 央 行 146,923, ,984,465 17% 同 业 及 货 币 市 场 运 用 223,477, ,154,871-5% 贷 款 及 贷 款 净 额 483,445, ,076,918 22% 金 融 产 品 投 资 249,390, ,813,836 32% 负 债 总 计 1,048,278, ,065,153 16% 吸 收 存 款 713,772, ,241,181 16% - 公 司 存 款 574,065, ,025,500 15% - 储 蓄 存 款 139,707, ,215,681 21%

18 2012 年 年 度 报 告 同 业 及 货 币 市 场 融 入 301,624, ,536,284 16% 应 付 债 券 19,972,253 19,962,173 0% 股 东 权 益 合 计 71,690,714 50,433,523 42% 负 债 及 股 东 权 益 合 计 1,119,968, ,498,676 17% ( 二 ) 资 产 负 债 表 中 变 化 幅 度 超 过 30% 的 项 目 及 变 化 原 因 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 增 减 幅 度 % 主 要 原 因 存 放 同 业 款 项 60,889, % 存 放 同 业 款 项 减 少 交 易 性 金 融 资 产 7,040, % 期 末 持 有 交 易 性 债 券 头 寸 增 加 衍 生 金 融 资 产 30, % 持 有 衍 生 金 融 资 产 规 模 扩 大 买 入 返 售 金 融 资 产 88,487, % 买 入 返 售 金 融 资 产 规 模 增 加 应 收 利 息 7,005, % 应 收 利 息 增 加 应 收 投 资 款 项 50,311, % 应 收 投 资 增 加 投 资 性 房 地 产 345, % 新 增 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 3,689, % 固 定 资 产 投 入 增 加 递 延 所 得 税 资 产 2,156, % 递 延 所 得 税 资 产 增 加 其 他 资 产 2,134, % 其 他 资 产 增 加 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 241,199, % 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 增 加 衍 生 金 融 负 债 32, % 衍 生 金 融 负 债 规 模 增 加 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 38,935, % 卖 出 回 购 金 融 资 产 规 模 减 少 应 付 利 息 7,903, % 应 付 利 息 增 加 股 本 8,800, % 报 告 期 内 完 成 定 向 增 发, 送 股, 股 本 增 加 资 本 公 积 25,824, % 报 告 期 内 完 成 定 向 增 发, 资 本 公 积 增 加 一 般 风 险 准 备 13,348, % 风 险 资 产 增 加, 一 般 风 险 准 备 按 风 险 资 产 1.5% 计 提 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 71,616, % 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 增 加 少 数 股 东 权 益 73, % 少 数 股 东 权 益 增 加 ( 三 ) 主 要 资 产 项 目 1 贷 款 本 公 司 致 力 于 服 务 实 体 经 济, 不 断 为 企 业 提 供 持 续 的 信 贷 支 持 截 至 报 告 期 末, 公 司 贷 款 余 额 4067 亿 元, 较 年 初 增 加 678 亿 元, 增 幅 20%, 其 中 中 小 企 业 贷 款 余 额 占 全 部 公 司 贷 款 的 比 重 超 过 50%; 个 贷 余 额 900 亿 元, 增 幅 35%, 占 全 部 贷 款 比 重 提 升 至 18% 详 细 贷 款 情 况 如 下 : (1) 报 告 期 末, 合 并 贷 款 行 业 分 布 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 行 业 类 别 贷 款 余 额 占 全 部 贷 款 比 例 % 公 司 贷 款 和 垫 款 制 造 业 99, % 房 地 产 业 58, % 贸 易 业 53, % 租 赁 和 商 务 服 务 业 42, % 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 38, % 建 筑 业 27, % 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 23, % 交 通 运 输 业 20, % 金 融 业 11, % 电 脑 软 件 业 及 电 信 业 11, % 居 民 服 务 和 其 他 服 务 业 5, % 其 他 15, % 16

19 2012 年 年 度 报 告 小 计 406, % 个 人 贷 款 89, % 合 计 496, % (2) 报 告 期 末, 合 并 贷 款 按 地 区 分 布 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 贷 款 地 区 贷 款 余 额 占 比 (%) 北 京 地 区 288, % 天 津 地 区 27, % 上 海 地 区 45, % 西 安 地 区 31, % 深 圳 地 区 23, % 浙 江 地 区 30, % 湖 南 地 区 18, % 南 京 地 区 11, % 济 南 地 区 11, % 南 昌 地 区 7, % 其 他 地 区 % 合 计 496, % (3) 报 告 期 末, 合 并 贷 款 按 担 保 方 式 分 布 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 担 保 方 式 贷 款 余 额 占 比 (%) 信 用 贷 款 115, % 保 证 贷 款 182, % 抵 押 贷 款 158, % 质 押 贷 款 28, % 贴 现 10, % 合 计 496, % 2 买 入 返 售 金 融 资 产 2012 年, 本 公 司 加 大 了 同 业 业 务 发 展 力 度 截 至 报 告 期 末, 公 司 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额 885 亿 元, 较 年 初 增 加 653 亿 元, 增 幅 281% 具 体 情 况 见 下 表 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 债 券 政 府 债 券 346, ,000 中 央 银 行 票 据 220,020 3,140,110 政 策 性 银 行 债 券 2,502,090 1,721,070 其 他 金 融 机 构 债 券 4,044, ,000 企 业 债 券 1,925,465 1,574,260 票 据 79,226,170 13,548,572 贷 款 300,000 2,430,000 小 计 88,564,795 23,314,012 17

20 2012 年 年 度 报 告 减 : 减 值 准 备 -76,850-85,370 净 值 88,487,945 23,228,642 3 可 供 出 售 金 融 资 产 2012 年, 本 公 司 加 大 对 可 供 出 售 金 融 资 产 的 投 资 力 度 截 至 报 告 期 末, 公 司 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 余 额 950 亿 元, 较 年 初 增 加 87 亿 元, 增 幅 10% 具 体 情 况 见 下 表 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 政 府 债 券 17,015,328 10,686,580 中 央 银 行 票 据 12,207,787 18,622,558 政 策 性 银 行 债 券 51,358,756 42,324,550 其 他 金 融 机 构 债 券 4,932,490 4,509,333 企 业 债 券 9,468,694 10,160,480 合 计 94,983,055 86,303,501 4 持 有 至 到 期 投 资 2012 年, 本 行 适 度 增 加 持 有 至 到 期 投 资 规 模, 以 获 取 稳 定 的 利 息 收 入 截 至 报 告 期 末, 公 司 持 有 至 到 期 投 资 余 额 971 亿 元, 较 年 初 增 加 85 亿 元, 增 幅 10% 具 体 情 况 见 下 表 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 政 府 债 券 60,808,140 55,751,689 政 策 性 银 行 债 券 23,649,376 22,595,261 其 他 金 融 机 构 债 券 4,650,000 1,851,804 企 业 债 券 7,947,529 8,374,210 合 计 97,055,045 88,572,964 ( 四 ) 主 要 负 债 项 目 1 存 款 报 告 期 末, 本 公 司 存 款 余 额 7138 亿 元, 较 年 初 增 加 995 亿 元, 增 幅 16%, 其 中 活 期 存 款 余 额 3445 亿 元, 占 全 部 存 款 的 48%; 储 蓄 存 款 1397 亿 元, 存 款 结 构 进 一 步 优 化 详 细 存 款 情 况 如 下 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增 减 变 化 % 活 期 对 公 存 款 308,329, ,662, % 活 期 储 蓄 存 款 定 期 对 公 存 款 36,128,671 29,552, % 224,978, ,894, % 定 期 储 蓄 存 款 103,578,451 85,662, % 保 证 金 存 款 40,757,170 32,467, % 合 计 713,772, ,241, % 2 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 18

21 2012 年 年 度 报 告 2012 年, 本 公 司 加 大 同 业 业 务 发 展 力 度, 实 施 同 业 客 户 倍 增 计 划, 积 极 吸 收 同 业 资 金 截 至 报 告 期 末, 公 司 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 余 额 2412 亿 元, 较 年 初 增 加 732 亿 元, 增 幅 44% 具 体 情 况 见 下 表 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 增 减 变 化 % 境 内 银 行 存 放 活 期 款 项 8,023,195 11,637,180-31% 境 内 银 行 存 放 定 期 款 项 173,437, ,312,513 40% 境 内 非 银 行 金 融 机 构 存 放 活 期 款 项 8,512,858 3,805, % 境 内 非 银 行 金 融 机 构 存 放 定 期 款 项 51,226,282 28,288,450 81% 合 计 241,199, ,043,868 44% 核 心 竞 争 力 分 析 价 值 创 造 力 优 势 本 行 在 经 营 管 理 中 坚 持 效 益 优 先 的 价 值 导 向, 不 断 致 力 于 业 务 创 新 和 管 理 改 革, 持 续 提 升 自 身 的 价 值 创 造 能 力 多 年 来, 本 行 一 直 保 持 领 先 上 市 银 行 的 成 本 控 制 水 平 和 人 均 创 利 水 平, 并 且 自 上 市 以 来 坚 持 每 年 向 股 东 分 红, 以 优 良 业 绩 和 实 际 行 动 践 行 了 对 投 资 者 的 价 值 承 诺 管 理 效 率 优 势 本 行 多 年 来 坚 持 向 管 理 要 效 益, 不 断 以 改 革 创 新 提 升 精 细 化 管 理 水 平, 打 造 了 精 简 的 组 织 架 构 通 畅 的 管 理 流 程 完 善 的 制 度 体 系 和 高 效 的 信 息 系 统, 具 备 同 业 中 较 高 的 管 理 效 率 同 时, 本 行 在 发 展 中 不 断 强 化 以 战 舰 理 论 为 核 心 的 企 业 文 化, 提 升 各 级 领 导 员 工 的 管 理 执 行 能 力, 切 实 将 管 理 效 率 转 化 为 管 理 效 益 特 色 业 务 优 势 本 行 积 极 拓 展 金 融 蓝 海, 致 力 于 打 造 科 技 金 融 文 化 金 融 绿 色 金 融 消 费 金 融 等 金 融 特 色 品 牌, 确 立 了 特 色 化 差 异 化 市 场 化 的 发 展 路 径 创 新 设 立 中 国 第 一 家 消 费 金 融 公 司, 合 资 成 立 中 国 第 一 批 银 行 系 保 险 公 司, 两 大 国 家 级 试 点 项 目 在 为 本 行 创 造 收 益 的 同 时, 也 有 力 支 持 了 国 家 发 展 政 策 未 来, 综 合 金 融 特 色 金 融 将 继 续 推 动 本 行 实 现 跨 越 式 立 体 式 多 元 化 发 展 风 险 控 制 优 势 本 行 在 发 展 中 坚 持 稳 健 审 慎 的 风 险 偏 好, 切 实 加 强 风 险 防 范 和 内 控 合 规, 具 有 较 高 的 风 险 控 制 水 平 同 时, 本 行 近 年 来 持 续 加 强 资 本 补 充, 并 充 分 计 提 资 产 减 值 准 备, 风 险 抵 御 能 力 不 断 增 强 品 牌 优 势 本 行 坚 持 以 客 户 为 中 心 的 经 营 理 念, 通 过 提 升 服 务 水 平 丰 富 品 牌 内 涵 打 造 特 色 业 务 等 一 系 列 措 施 推 进 品 牌 建 设, 品 牌 形 象 不 断 提 升 优 质 的 品 牌 形 象 和 较 高 的 品 牌 美 誉 度, 为 本 行 的 市 场 开 拓 产 品 营 销 带 来 了 明 显 的 口 碑 效 应 和 品 牌 溢 价 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 情 况 ( 一 ) 公 允 价 值 计 量 相 关 内 部 控 制 制 度 本 行 针 对 公 允 价 值 决 策 程 序 制 定 了 资 金 业 务 公 允 价 值 管 理 规 定 等 制 度, 规 定 公 允 价 值 计 量 逐 日 进 行, 并 明 确 包 括 市 场 报 价 成 交 价 模 型 估 值 等 估 值 方 法 选 取 原 则 和 程 序 同 时, 本 行 建 立 了 完 善 的 公 允 价 值 决 策 程 序, 风 险 管 理 部 门 进 行 估 值, 业 务 部 门 就 公 允 价 值 数 据 源 模 型 结 果 进 行 确 认 在 关 键 财 务 报 告 时 点, 公 允 价 值 结 果 获 得 业 务 部 门 一 致 意 见 并 由 业 务 部 门 风 险 管 理 部 门 签 字 确 认 后, 提 交 财 务 会 计 管 理 部 门, 进 行 入 账 处 理 ( 二 ) 公 允 价 值 计 算 依 据 和 政 策 19

22 2012 年 年 度 报 告 本 行 公 允 价 值 计 算 严 格 按 照 财 政 部 企 业 会 计 准 则 中 的 相 关 规 定 及 本 行 资 金 业 务 公 允 价 值 管 理 规 定 进 行 ( 三 ) 与 公 允 价 值 计 量 相 关 的 项 目 项 目 期 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 5,382,853-28, ,071,011 可 供 出 售 金 融 资 产 86,303, ,073,325-2,512 94,983,055 金 融 资 产 合 计 91,686,354-28,139-1,073,325-2, ,054,066 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 -19,536-13, ,858 其 他 金 融 负 债 合 计 -19,536-13, , 持 有 外 币 金 融 资 产 金 融 负 债 情 况 ( 一 ) 外 币 金 融 资 产 的 风 险 管 理 政 策 本 行 针 对 本 外 币 债 券 投 资 制 定 了 债 券 投 资 与 交 易 业 务 信 用 风 险 管 理 程 序 ( 试 行 ), 对 外 币 债 券 的 券 种 准 入 评 级 要 求 授 信 管 理 组 合 管 理 等 进 行 规 范 对 于 外 汇 交 易 头 寸 及 外 币 衍 生 交 易, 本 行 的 投 资 与 交 易 账 户 市 场 风 险 管 理 程 序 ( 试 行 ) 中, 对 业 务 准 入 进 行 明 确 规 定 同 时, 本 行 制 定 了 外 币 交 易 账 户 市 场 风 险 限 额, 业 务 部 门 需 将 业 务 风 险 严 格 控 制 在 限 额 内 本 行 在 汇 率 风 险 管 理 程 序 中, 对 外 汇 资 产 负 债 中 汇 率 风 险 的 识 别 计 量 监 测 和 控 制 进 行 了 规 定 对 于 外 币 信 贷 资 产, 本 行 采 取 和 人 民 币 信 贷 资 产 相 同 的 风 险 管 理 政 策 和 程 序, 在 授 信 申 报 审 批 贷 后 管 理 等 多 方 面 建 立 了 完 善 的 管 理 制 度 对 于 外 币 同 业 资 产, 本 行 制 定 了 同 业 机 构 授 信 管 理 规 定 ( 试 行 ) 同 业 机 构 授 信 额 度 管 理 规 定 等 制 度, 将 外 币 同 业 资 产 纳 入 同 业 授 信 管 理, 建 立 了 完 备 的 额 度 申 报 审 批 计 量 监 控 程 序 ( 二 ) 持 有 外 币 金 融 资 产 金 融 负 债 情 况 项 目 期 初 余 额 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 余 额 金 融 资 产 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 2,960-2, 其 中 : 衍 生 金 融 资 产 2,960-2, 贷 款 和 应 收 款 可 供 出 售 金 融 资 产 962, ,633 2,512 6,992 4 持 有 至 到 期 投 资 358, 金 融 资 产 小 计 1,323,961 2,960-1,633 2,512 6,992 金 融 负 债 -1,630 1, 股 权 投 资 情 况 ( 一 ) 附 属 机 构 总 体 投 资 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 报 告 期 投 资 额 115,300 上 年 同 期 投 资 额 145,000 投 资 额 增 减 变 动 -29,700 投 资 额 增 减 幅 度 (%) % 20

23 2012 年 年 度 报 告 所 持 对 象 名 称 中 国 银 联 股 份 有 限 公 司 中 荷 人 寿 保 险 有 限 公 司 廊 坊 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 二 ) 主 要 被 投 资 公 司 情 况 初 始 投 资 金 额 期 末 持 股 数 ( 股 ) 占 该 公 司 股 权 比 例 % 期 末 账 面 价 值 报 告 期 损 益 ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 23,500 37,500, % 48, , ,000,000 50% 982,169-6,746 24, , ,205, % 322,703 5,997 1,357 注 :1 本 表 不 含 已 纳 入 合 并 报 表 的 附 属 子 公 司 增 资 影 响 会 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 2 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 为 被 投 资 公 司 资 本 公 积 变 动 对 本 行 本 行 影 响, 不 包 含 当 年 损 益 变 动 及 3 廊 坊 银 行 中 荷 人 寿 采 用 权 益 法 核 算, 中 国 银 联 采 用 成 本 法 核 算 ( 三 ) 主 要 子 公 司 情 况 1 北 银 消 费 金 融 有 限 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日, 本 行 对 北 银 消 费 金 融 有 限 公 司 投 资 30,000 万 元, 北 银 消 费 金 融 有 限 公 司 注 册 资 本 30,000 万 元, 由 本 行 100% 出 资 作 为 国 内 首 家 为 境 内 居 民 提 供 以 消 费 为 目 的 的 无 担 保 贷 款 的 非 银 行 金 融 机 构, 北 银 消 费 金 融 公 司 为 客 户 提 供 耐 用 消 费 品 及 一 般 用 途 个 人 消 费 贷 款 服 务 截 至 报 告 期 末, 该 公 司 经 营 发 展 状 况 良 好 2 中 荷 人 寿 保 险 有 限 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日, 中 荷 人 寿 保 险 有 限 公 司 注 册 资 本 175,000 万 元, 本 行 出 资 比 例 为 50% 中 荷 人 寿 致 力 于 为 个 人 家 庭 企 业 机 关 团 体 等 不 同 客 户 提 供 多 样 化 的 寿 险 产 品, 满 足 服 务 对 象 的 保 障 和 理 财 需 求 截 至 报 告 期 末, 该 公 司 经 营 发 展 状 况 良 好 3 北 京 延 庆 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 2008 年 11 月 25 日, 本 行 与 其 他 发 起 人 共 同 发 起 设 立 北 京 延 庆 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日, 延 庆 村 镇 银 行 注 册 资 本 3000 万 元, 本 行 持 股 比 例 为 33.33% 截 至 报 告 期 末, 该 行 经 营 发 展 状 况 良 好 4 浙 江 文 成 北 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 2011 年 4 月 21 日, 本 行 与 其 他 发 起 人 共 同 发 起 设 立 浙 江 文 成 北 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日, 浙 江 文 成 北 银 村 镇 银 行 注 册 资 本 5,000 万 元, 本 行 持 股 比 例 为 40% 截 至 报 告 期 末, 该 行 经 营 发 展 状 况 良 好 5 农 安 北 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 2012 年 1 月 6 日, 本 行 与 其 他 发 起 人 共 同 发 起 设 立 农 安 北 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日, 农 安 北 银 村 镇 银 行 注 册 资 本 3,000 万 元, 本 行 持 股 比 例 为 51% 截 至 报 告 期 末, 该 行 经 营 发 展 状 况 良 好 6 廊 坊 银 行 股 份 有 限 公 司 截 至 2012 年 12 月 31 日, 本 行 持 有 廊 坊 银 行 股 份 有 限 公 司 16,421 万 股, 持 股 比 例 19.99% 该 行 自 成 立 以 来, 各 项 业 务 稳 步 发 展 ( 四 ) 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 期 股 份 变 动 原 因 - 增 资 - 21

24 2012 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 本 公 司 根 据 股 东 大 会 决 议, 非 公 开 发 行 筹 集 资 金 118 亿 元, 扣 除 发 行 费 用 后 全 部 用 于 补 充 核 心 资 本 截 至 报 告 期 末, 本 次 定 向 增 发 资 金 已 按 照 募 集 说 明 书 的 承 诺 使 用 完 毕, 使 用 效 果 良 好 4.3 银 行 业 务 情 况 分 析 分 支 机 构 基 本 情 况 机 构 名 称 机 构 资 产 规 模 营 业 地 址 员 工 数 ( 人 ) 数 量 ( 百 万 元 ) 北 京 地 区 168 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 甲 17 号 首 层 ,627 天 津 地 区 13 天 津 市 和 平 区 承 德 道 21 号 ,513 上 海 地 区 11 上 海 市 黄 浦 区 河 南 南 路 16 号 ( 一 楼 五 楼 六 楼 和 地 下 库 房 ) ,205 西 安 地 区 7 西 安 市 碑 林 区 和 平 路 116 号 ,726 深 圳 地 区 8 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道 7006 号 富 春 东 方 大 厦 一 二 十 一 十 七 层 ,797 浙 江 地 区 10 杭 州 市 江 干 区 香 樟 街 2 号 泛 海 国 际 中 心 C 座 ,041 湖 南 地 区 6 长 沙 市 开 福 区 芙 蓉 中 路 一 段 163 号 新 时 代 广 场 ,603 南 京 地 区 4 南 京 市 建 邺 区 江 东 中 路 289 号 ,566 济 南 地 区 4 济 南 市 市 中 区 经 十 路 号 ,913 南 昌 地 区 3 南 昌 市 东 湖 区 阳 明 路 190 号 ,653 FLAT/RM 5601, 56/F, THE CENTER, 99 香 港 代 表 办 事 处 1 QUEEN'S ROAD, CENTRAL, HK 3 - 香 港 皇 后 大 道 中 99 号 中 环 中 心 56 层 5601 室 阿 姆 斯 特 丹 代 表 办 Hondecoeterstraat 4-II hg, 1071 LR, 1 事 处 Amsterdam. 2 - 合 计 ,117,644 注 :1. 表 中 所 列 机 构 数 以 截 至 2012 年 12 月 31 日 开 业 为 口 径, 包 含 总 行 营 业 部, 不 含 村 镇 银 行 2. 除 代 表 处 外, 表 中 所 列 地 址 为 营 业 执 照 地 址 贷 款 资 产 质 量 情 况 ( 一 ) 本 行 贷 款 五 级 分 类 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 本 期 变 动 余 额 占 比 (%) 余 额 占 比 (%) (+ -) 变 动 原 因 正 常 479, , ,165 贷 款 规 模 增 长 关 注 12, , 部 分 贷 款 级 次 下 调 次 级 1, ,147 部 分 贷 款 级 次 下 调 可 疑 部 分 贷 款 级 次 下 调 损 失 1, , 收 回 及 核 销 贷 款 合 计 494, , ,353 - 注 : 以 上 为 本 行 数 据, 非 集 团 数 据 截 至 报 告 期 末, 本 行 口 径 不 良 贷 款 余 额 亿 元, 较 年 初 增 加 8.09 亿 元 ; 不 良 贷 款 比 例 0.60%, 较 年 初 上 升 0.07 个 百 分 点 ( 二 ) 重 组 及 逾 期 贷 款 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 期 初 余 额 期 末 金 额 本 期 变 动 (+ -) 占 比 (%) 变 动 原 因 重 组 贷 款 % 收 回 及 核 销 贷 款 逾 期 贷 款 2 1,964 2, % 新 增 逾 期 贷 款 22

25 2012 年 年 度 报 告 注 :1 重 组 贷 款 指 因 借 款 人 财 务 出 现 恶 化 或 不 能 按 期 还 款, 而 对 原 来 的 贷 款 条 款 进 行 调 整, 包 括 延 长 贷 款 期 限, 借 新 还 旧 和 转 化 2 逾 期 贷 款 是 指 本 金 逾 期 的 贷 款 的 本 金 金 额, 利 息 逾 期 而 本 金 未 逾 期 的 贷 款 未 包 括 在 内, 就 分 期 偿 还 的 贷 款 而 言, 只 要 贷 款 出 现 逾 期, 未 逾 期 部 分 本 金 金 额 也 归 入 逾 期 贷 款 报 告 期 末, 本 行 重 组 贷 款 中 不 良 贷 款 为 28, 万 元 贷 款 减 值 准 备 金 计 提 和 核 销 情 况 ( 一 ) 贷 款 减 值 准 备 金 计 提 的 依 据 和 方 法 本 行 信 贷 资 产 减 值 准 备 按 照 单 项 评 估 和 资 产 组 合 评 估 两 种 方 法 计 提 公 司 类 不 良 贷 款 及 垫 款 采 用 单 项 评 估 方 法 计 提 准 备, 对 于 正 常 和 关 注 类 公 司 贷 款 及 个 人 贷 款 采 用 资 产 组 合 评 估 方 法 计 提 准 备 本 行 对 损 失 类 公 司 贷 款 计 提 准 备 比 率 为 100% ( 二 ) 报 告 期 内, 本 行 贷 款 减 值 准 备 金 变 动 情 况 报 告 期 末, 本 行 口 径 信 贷 资 产 计 提 准 备 余 额 132 亿 元 准 备 金 变 动 情 况 如 下 表 所 示 : ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 期 初 余 额 9,523 本 期 计 提 3,938 本 期 核 销 191 本 期 收 回 已 核 销 2 本 期 释 放 的 减 值 准 备 折 现 利 息 -30 汇 率 变 化 及 其 他 调 整 -3 期 末 余 额 13, 针 对 不 良 贷 款 采 取 的 措 施 报 告 期 内, 为 继 续 优 化 本 行 资 产 结 构, 提 高 资 产 质 量, 本 行 主 要 采 取 以 下 措 施 : 1 以 风 险 控 制 和 质 量 管 理 为 核 心, 实 施 更 加 审 慎 的 授 信 政 策, 提 高 新 增 业 务 质 量, 降 低 系 统 性 风 险 和 信 贷 组 合 风 险 ; 2 重 视 宏 观 经 济 形 势 分 析, 对 敏 感 性 行 业 产 能 过 剩 行 业 和 重 点 贷 款 等 领 域 持 续 进 行 风 险 监 控, 加 大 高 风 险 项 目 市 场 退 出 力 度, 有 效 防 范 新 增 不 良 风 险 ; 3 继 续 推 进 风 险 管 理 三 级 架 构 建 设, 完 善 总 分 支 纵 向 管 理 和 前 中 后 三 道 防 线 横 向 管 理 相 结 合 的 矩 阵 式 网 格 化 授 信 管 理 体 系, 推 行 全 员 风 险 文 化, 强 化 全 员 风 险 防 范 意 识 4 优 化 授 信 后 管 理 制 度, 搭 建 全 方 位 立 体 化 全 流 程 的 授 信 后 管 理 体 系, 细 化 对 公 司 业 务 零 售 业 务 同 业 业 务 的 授 信 后 管 理 规 定, 全 面 覆 盖 各 类 业 务 授 信 后 风 险 及 风 险 管 理 的 各 个 环 节 5 密 切 关 注 宏 观 经 济 调 控 政 策, 准 确 分 析 经 济 形 势 变 化 可 能 产 生 的 潜 在 影 响, 持 续 监 测 授 信 客 户 信 用 评 级 财 务 状 况 分 期 还 款 等 情 况, 督 导 各 机 构 进 行 授 信 业 务 质 量 监 测, 及 时 提 示 潜 在 风 险 因 素, 对 授 信 后 风 险 进 行 全 面 监 测 与 预 警 23

26 2012 年 年 度 报 告 6 严 密 监 控 区 域 行 业 或 个 别 风 险 事 件 造 成 的 风 险, 督 导 经 营 单 位 积 极 采 取 措 施 化 解 已 发 生 或 可 能 发 生 的 风 险, 尽 量 将 损 失 减 小 到 最 低 程 度 7 采 取 审 慎 态 度 进 行 资 产 分 类, 充 分 揭 示 风 险 ; 加 大 拨 备 提 取 力 度, 确 保 充 分 覆 盖 风 险, 提 高 风 险 抵 御 能 力 8 及 时 预 警, 提 前 介 入, 多 措 并 举, 及 时 有 效 化 解 风 险, 降 低 新 增 不 良 贷 款 的 年 末 存 量 ; 加 大 不 良 资 产 盘 活 处 臵 力 度, 通 过 法 律 程 序 牵 制 企 业 关 键 资 产, 借 助 各 级 法 院 加 大 执 法 力 度, 加 快 执 行 进 程, 提 高 重 点 清 收 项 目 现 金 回 收 率, 推 动 存 量 不 良 贷 款 的 清 收 工 作 前 十 名 贷 款 客 户 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 户 名 贷 款 余 额 占 全 部 贷 款 比 例 (%) 达 功 ( 上 海 ) 电 脑 有 限 公 司 % 北 京 市 土 地 整 理 储 备 中 心 % 北 京 公 共 交 通 控 股 ( 集 团 ) 有 限 公 司 % 北 京 市 土 地 整 理 储 备 中 心 朝 阳 分 中 心 % 中 国 国 电 集 团 公 司 % 北 京 北 辰 实 业 股 份 有 限 公 司 % 北 京 市 公 联 公 路 联 络 线 有 限 责 任 公 司 % 陕 西 煤 业 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 % 中 国 黄 金 集 团 公 司 % 北 京 市 土 地 整 理 储 备 中 心 顺 义 区 分 中 心 % 合 计 % 注 : 数 据 为 本 外 币 折 算 为 人 民 币 计 算 期 末 占 贷 款 总 额 20%( 含 20%) 以 上 贴 息 贷 款 情 况 报 告 期 内, 本 行 无 占 贷 款 总 额 20%( 含 20%) 以 上 贴 息 贷 款 情 况 主 要 贷 款 类 别 月 均 余 额 及 年 均 贷 款 利 率 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 贷 款 类 别 月 平 均 余 额 年 平 均 利 率 (%) 公 司 贷 款 个 人 贷 款 一 年 以 内 短 期 贷 款 196, % 中 长 期 贷 款 168, % 一 年 以 内 短 期 贷 款 9, % 中 长 期 贷 款 64, % 贴 现 及 转 贴 现 10, % 注 : 数 据 为 本 外 币 折 算 为 人 民 币 计 算 主 要 存 款 类 别 月 均 余 额 及 年 均 利 率 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 存 款 类 别 月 平 均 余 额 年 平 均 利 率 (%) 个 人 活 期 储 蓄 存 款 31, % 个 人 定 期 储 蓄 存 款 96, % 企 业 活 期 存 款 292, % 企 业 定 期 存 款 259, % 注 : 数 据 为 本 外 币 折 算 为 人 民 币 计 算 24

27 2012 年 年 度 报 告 期 末 所 持 金 融 债 券 ( 一 ) 报 告 期 末, 本 行 持 有 金 融 债 券 按 类 别 分 布 情 况 债 券 类 别 金 额 ( 账 面 金 额 ) ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 政 策 性 金 融 债 券 76,004 商 业 银 行 金 融 债 券 9,404 财 务 公 司 金 融 债 券 0 其 他 5,123 合 计 90,531 ( 二 ) 报 告 期 末, 本 行 持 有 金 额 重 大 国 债 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 国 债 券 类 别 面 值 年 利 率 (%) 到 期 日 2001 国 债 100 固 定 :3.85%-4.26% 到 国 债 180 固 定 :2.60%-2.90% 到 国 债 400 固 定 :2.80%-4.18% 到 国 债 490 固 定 :3.65% 国 债 900 固 定 :2.51%-3.70% 到 国 债 8,691 固 定 :2.93%-4.69% 到 国 债 6,508 固 定 :1.77%-6.34% 到 国 债 7,435 固 定 :2.26%-4.30% 到 国 债 14,245 固 定 :2.23%-4.60% 到 国 债 23,040 固 定 :2.82%-6.15% 到 国 债 16,792 固 定 :2.74%-6.15% 到 合 计 78, ( 三 ) 报 告 期 末, 本 行 持 有 金 额 重 大 金 融 债 券 情 况 25 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 金 融 债 券 类 别 面 值 年 利 率 (%) 到 期 日 2001 金 融 债 券 310 固 定 :4.23%-4.52% 到 金 融 债 券 2,160 浮 动 :CNY1Y+0.49%-1.05%; 固 定 :2.77%-2.87% 到 金 融 债 券 860 浮 动 :CNY1Y+0.76%-1.3%; 固 定 :3.51% 到 金 融 债 券 3,329 浮 动 :CNY1Y+0.37%-0.72%; 固 定 :1.10%-4.67% 到 金 融 债 券 6,460 浮 动 :CNY1Y+0.47%-2.00%; 固 定 3.01%-5.05% 到 金 融 债 券 10,013 浮 动 :CNY1Y+0.35%-0.89%; 固 定 :3.82%-4.94% 到 金 融 债 券 4,140 浮 动 :CNY1Y+0.49%-0.76%; 固 定 :3.10%-6.20% 到 金 融 债 券 10,500 浮 动 :CNY1Y+0.54%-1.65%; S3M_5A+0.25%-0.30%; 到 固 定 :3.28%-5.30% 金 融 债 券 5,980 浮 动 :CNY1Y+0.33%-0.59%;S3M_10A+0.05%-0.08%; 到 固 定 :2.70%-4.80% 金 融 债 券 23,118 浮 动 :CNY1Y+0.42%-0.91%;S3M_5A-0.15% %; 到

28 2012 年 年 度 报 告 固 定 :3.60%-5.70% 浮 动 :CNY1Y+0.45%-1.40%;S3M_5A+0.05%; 到 金 融 债 券 24,340 固 定 :3.37%-5.68% 25 合 计 91, ( 四 ) 报 告 期 末, 本 行 所 持 衍 生 金 融 工 具 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 类 别 公 允 价 值 名 义 本 金 资 产 负 债 货 币 远 期 3, 货 币 掉 期 1, 利 率 掉 期 4, 提 前 赎 回 权 合 计 8, 应 收 利 息 及 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 的 计 提 情 况 ( 一 ) 报 告 期 末, 本 公 司 应 收 利 息 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 数 额 本 期 收 回 数 额 期 末 余 额 损 失 准 备 金 表 内 应 收 利 息 5,073 53,992 51,990 7,005 0 表 外 应 收 利 息 ( 二 ) 报 告 期 末, 本 公 司 其 他 应 收 款 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 类 别 期 初 余 额 期 末 余 额 本 期 变 动 其 他 应 收 款 坏 帐 准 备 抵 债 资 产 情 况 报 告 期 末, 本 行 抵 债 资 产 原 值 4.49 亿 元, 计 提 抵 债 资 产 减 值 准 备 3.13 亿 元, 抵 债 资 产 净 值 1.36 亿 元 类 别 期 初 余 额 (2011 年 12 月 31 日 ) 期 末 余 额 (2012 年 12 月 31 日 ) ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 减 值 计 提 金 额 (2012 年 12 月 31 日 ) 房 屋 及 建 筑 物 权 利 凭 证 其 他 合 计 逾 期 未 偿 债 务 情 况 报 告 期 内, 本 行 无 逾 期 未 偿 债 务 情 况 报 告 期 委 托 理 财 资 产 证 券 化 各 项 代 理 托 管 等 业 务 的 开 展 和 损 益 情 况 1 委 托 理 财 业 务 的 开 展 和 损 益 情 况 26

29 2012 年 年 度 报 告 2012 年, 本 行 共 发 行 理 财 产 品 亿 元, 其 中 个 人 理 财 亿 元, 机 构 理 财 亿 元 理 财 余 额 亿 元, 同 比 增 长 89.56%; 个 人 理 财 余 额 亿 元, 同 比 增 长 58.37%; 机 构 理 财 余 额 亿 元, 同 比 增 长 %; 保 本 理 财 余 额 亿 元, 同 比 增 长 18.72%; 非 保 本 理 财 余 额 亿 元, 同 比 增 长 % 实 现 理 财 手 续 费 收 入 2.12 亿 元, 同 比 增 长 76% 2 资 产 证 券 化 业 务 的 开 展 和 损 益 情 况 报 告 期 内, 本 行 资 产 证 券 化 业 务 已 经 完 成 全 部 筹 备 工 作, 并 上 报 北 京 银 监 局 审 核 通 过 开 展 资 产 证 券 化 业 务, 本 行 释 放 出 的 信 贷 规 模 空 间 仍 将 用 于 服 务 中 小 微 企 业, 以 完 善 中 小 微 企 业 金 融 服 务 产 品 链, 更 好 地 支 持 中 小 微 企 业 发 展 3 各 项 代 理 业 务 发 展 和 损 益 情 况 报 告 期 内, 本 行 债 券 结 算 代 理 业 务 全 年 代 理 交 易 量 亿 元, 实 现 手 续 费 收 入 万 元 报 告 期 内, 本 行 代 理 黄 金 业 务 发 展 良 好, 代 理 贵 金 属 交 易 签 约 客 户 8133 个, 交 易 量 总 计 亿 元, 累 计 手 续 费 收 入 万 元 ; 代 购 实 物 贵 金 属 制 品 业 务 共 实 现 销 售 额 累 计 3773 万 元, 实 现 代 购 手 续 费 收 入 149 万 元 4 报 告 期 托 管 业 务 的 开 展 和 损 益 情 况 2012 年, 本 行 资 产 托 管 业 务 快 速 发 展 截 至 报 告 期 末, 托 管 规 模 达 1953 亿 元, 同 比 增 长 460%, 实 现 托 管 手 续 费 收 入 8135 万 元, 同 比 增 长 138% 本 行 加 大 托 管 产 品 和 服 务 创 新 力 度, 致 力 打 造 面 向 各 类 资 产 管 理 机 构 的 综 合 化 一 站 式 服 务 平 台, 推 出 托 管 新 产 品 --- 保 管 家, 资 产 托 管 产 品 线 呈 现 多 元 化 发 展, 涵 盖 了 包 括 证 券 投 资 基 金 基 金 公 司 专 户 资 产 管 理 计 划 券 商 定 向 和 集 合 资 产 管 理 计 划 保 险 资 金 信 托 计 划 商 业 银 行 理 财 产 品 股 权 投 资 基 金 等 在 内 的 各 类 资 产 管 理 产 品 可 能 对 财 务 状 况 与 经 营 成 果 造 成 重 大 影 响 的 表 外 项 目 余 额 及 其 重 要 情 况 ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 表 外 业 务 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 信 用 承 诺 143, ,293 开 出 信 用 证 2,713 2,734 开 出 保 函 27,592 21,128 银 行 承 兑 汇 票 81,945 49,926 贷 款 及 其 他 信 用 承 诺 47,278 10,728 同 业 代 付 承 兑 3,034 17,777 经 营 租 赁 承 诺 2,749 1,650 已 做 质 押 资 产 57,110 90,355 资 本 性 支 出 承 诺 1, 已 签 约 但 尚 未 支 付 1, 已 批 准 但 尚 未 签 约 证 券 承 销 承 诺 43,314 14,289 短 期 融 资 券 中 期 票 据 及 非 公 开 定 向 工 具 43,314 14,289 27

30 2012 年 年 度 报 告 面 临 的 主 要 风 险 及 相 应 对 策 ( 一 ) 信 用 风 险 状 况 及 管 理 对 策 本 行 面 临 的 信 用 风 险 主 要 来 自 贷 款 组 合 投 资 组 合 担 保 和 其 他 支 付 承 诺 报 告 期 内, 本 公 司 坚 持 金 融 服 务 实 体 经 济 的 本 质 要 求, 在 稳 中 求 进 的 原 则 下, 认 真 分 析 宏 观 经 济 运 行 行 业 景 气 变 化 宏 观 调 控 政 策 对 授 信 客 户 经 营 的 影 响, 及 时 调 整 区 域 行 业 和 产 品 的 授 信 准 入 政 策 和 存 量 授 信 的 管 理 要 求, 做 好 授 信 业 务 结 构 调 整 ; 落 实 总 分 支 纵 向 管 理 和 前 中 后 台 横 向 管 理 相 结 合 的 授 信 管 理 体 系, 采 取 多 种 措 施 强 化 贷 前 贷 中 和 贷 后 管 理 工 作, 资 产 质 量 继 续 保 持 比 较 稳 定 的 状 态 报 告 期 内, 本 公 司 按 照 有 保 有 压 结 构 优 化 的 信 贷 结 构 调 整 要 求, 新 增 贷 款 向 实 体 经 济 倾 斜, 重 点 支 持 小 微 企 业 涉 农 节 能 环 保 战 略 性 新 兴 产 业 保 障 性 住 房 国 家 重 大 基 础 设 施 在 建 和 续 建 项 目 等 领 域 ; 严 格 控 制 对 高 耗 能 高 排 放 行 业 和 产 能 过 剩 行 业 的 贷 款 ; 提 高 中 小 企 业 零 售 贷 款 占 比, 信 贷 结 构 持 续 优 化 报 告 期 内, 本 公 司 优 化 授 信 后 管 理 制 度, 细 化 对 公 司 业 务 零 售 业 务 同 业 业 务 的 授 信 后 管 理 规 定, 督 导 经 营 单 位 持 续 监 测 授 信 客 户 的 信 用 评 级 财 务 状 况 分 期 还 款 等 情 况, 落 实 风 险 预 警 与 风 险 化 解 工 作 严 密 监 控 区 域 行 业 或 个 别 风 险 事 件 造 成 的 风 险, 督 导 各 机 构 积 极 采 取 措 施 化 解 已 发 生 或 可 能 发 生 的 风 险 ; 积 极 强 化 融 资 平 台 钢 贸 企 业 房 地 产 贷 款 产 能 过 剩 行 业 等 重 点 领 域 的 信 用 风 险 管 理 ; 实 现 融 资 平 台 贷 款 降 旧 控 新 目 标, 切 实 防 范 政 府 融 资 平 台 贷 款 风 险 ; 逐 季 开 展 房 地 产 压 力 测 试, 实 行 总 量 控 制 和 审 慎 准 入 政 策, 房 地 产 贷 款 整 体 质 量 良 好 报 告 期 内, 本 行 积 极 推 进 总 分 支 三 级 风 险 管 理 架 构 完 善 工 作, 明 确 分 行 风 险 管 理 职 责, 强 化 分 行 信 贷 业 务 的 集 中 管 理 报 告 期 末, 本 公 司 信 用 风 险 暴 露 情 况 如 下 : ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 项 目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 存 放 同 业 款 项 60, ,193 存 放 中 央 银 行 款 项 143, ,302 拆 出 资 金 74,100 96,733 交 易 性 金 融 资 产 7,041 5,361 衍 生 金 融 资 产 买 入 返 售 金 融 资 产 88,488 23,229 发 放 贷 款 和 垫 款 483, ,077 可 供 出 售 金 融 资 产 94,983 86,304 持 有 至 到 期 金 融 资 产 97,055 88,573 应 收 款 项 类 投 资 50,311 8,577 应 收 利 息 7,005 5,073 其 他 金 融 资 产 小 计 1,107, ,571 开 出 信 用 证 2,713 2,734 28

31 2012 年 年 度 报 告 开 出 保 函 27,592 21,128 银 行 承 兑 汇 票 81,945 49,926 贷 款 及 其 他 信 用 承 诺 47,278 10,728 同 业 代 付 承 兑 3,034 17,776 小 计 162, ,292 合 计 1,270,053 1,049,863 ( 二 ) 流 动 性 风 险 状 况 及 管 理 对 策 流 动 性 风 险 指 无 法 满 足 客 户 提 取 到 期 负 债 及 新 增 贷 款 合 理 融 资 等 需 求, 或 者 无 法 以 正 常 的 成 本 来 满 足 这 些 需 求 的 风 险, 要 求 商 业 银 行 必 须 保 持 一 定 的 流 动 资 产 或 保 证 有 畅 通 的 融 资 渠 道 本 公 司 建 立 了 由 董 事 会 及 下 设 风 险 管 理 委 员 会 高 级 管 理 层 及 下 设 资 产 负 债 委 员 会 组 成 的 流 动 性 风 险 治 理 架 构, 负 责 制 定 流 动 性 风 险 管 理 战 略 和 构 建 内 控 机 制, 以 支 持 流 动 性 风 险 管 理 战 略 的 实 施 和 监 督 在 风 险 治 理 架 构 的 基 础 上, 建 立 了 由 行 长 计 划 财 务 总 部 风 险 管 理 总 部 金 融 市 场 总 部 公 司 银 行 总 部 零 售 银 行 总 部 组 成 的 流 动 性 风 险 管 理 架 构 本 公 司 流 动 性 风 险 计 量 采 取 流 动 性 指 标 及 流 动 性 缺 口 测 算 的 方 法, 流 动 性 缺 口 测 算 具 体 又 分 为 正 常 条 件 下 流 动 性 缺 口 计 量 和 流 动 性 危 机 情 形 下 流 动 性 缺 口 计 量 本 公 司 通 过 采 用 常 规 压 力 测 试 和 临 时 性 专 门 压 力 测 试 来 分 析 承 受 流 动 性 事 件 或 流 动 性 危 机 的 能 力 在 流 动 性 风 险 应 对 方 面, 本 公 司 加 强 限 额 管 理 和 监 控 ; 基 于 不 同 的 流 动 性 事 件 和 流 动 性 危 机 制 定 了 有 针 对 性 的 应 急 预 案, 设 立 流 动 性 应 急 领 导 小 组, 设 定 并 监 控 内 外 部 流 动 性 预 警 指 标 和 应 急 预 案 触 发 指 标, 并 设 立 由 预 警 指 标 启 动 流 动 性 风 险 应 急 预 案 的 触 发 机 制 ; 建 立 流 动 性 风 险 报 告 机 制, 由 计 划 财 务 部 门 风 险 管 理 部 门 定 期 就 流 动 性 风 险 状 况 流 动 性 风 险 压 力 测 试 应 急 预 案 有 关 事 项 向 高 级 管 理 层 董 事 会 提 交 报 告 本 公 司 积 极 应 用 科 技 手 段, 提 升 资 产 负 债 管 理 系 统 应 用 水 平, 通 过 资 产 负 债 管 理 系 统 监 控 流 动 性 指 标 及 流 动 性 敞 口 情 况, 形 成 计 量 流 动 性 风 险 的 自 动 化 手 段 及 定 期 监 控 机 制, 并 根 据 流 动 性 敞 口 状 况 组 织 全 行 资 产 负 债 业 务, 通 过 内 部 资 金 转 移 定 价, 积 极 主 动 调 整 资 产 负 债 期 限 结 构 本 公 司 不 断 改 善 流 动 性 管 理 手 段, 加 强 和 完 善 制 度 建 设, 及 时 进 行 政 策 调 整, 将 流 动 性 水 平 调 控 到 适 当 的 水 平 之 上 2012 年, 中 央 继 续 实 施 积 极 的 财 政 政 策 和 稳 健 的 货 币 政 策, 在 经 济 增 长 放 缓 物 价 涨 幅 有 所 回 落 的 背 景 下, 中 国 人 民 银 行 两 次 下 调 存 款 准 备 金 率 0.5 个 百 分 点, 灵 活 开 展 公 开 市 场 双 向 操 作, 两 次 下 调 存 贷 款 基 准 利 率, 发 挥 差 别 准 备 金 动 态 调 整 机 制 逆 周 期 调 节 作 用, 促 进 货 币 信 贷 合 理 适 度 增 长, 保 持 流 动 性 合 理 适 度 报 告 期 内, 为 适 应 上 述 形 势 政 策 变 化, 本 公 司 进 一 步 加 强 资 产 负 债 管 理, 持 续 提 升 流 动 性 管 理 水 平 一 是 适 时 调 整 内 部 资 金 转 移 定 价, 支 持 重 点 业 务 发 展 年 初 内 部 资 金 转 移 定 价 倾 向 负 债 业 务, 促 进 存 款 增 长, 保 障 流 动 性 ; 二 季 度 始, 随 着 市 场 流 动 性 性 进 一 步 宽 松, 内 部 资 金 转 移 定 价 倾 向 于 资 产 业 务, 促 进 信 贷 增 长, 提 升 盈 利 二 是 加 强 研 究 分 析, 密 切 关 注 市 场, 提 早 安 排 资 产 负 债 业 务, 保 障 流 动 性, 提 升 盈 利 水 平 29

32 2012 年 年 度 报 告 三 是 合 理 安 排 债 券 投 资 业 务 结 构, 保 持 合 理 的 高 流 动 性 资 产 储 备, 同 时 适 度 增 加 高 收 益 投 资 业 务, 保 障 流 动 性 的 同 时 兼 顾 盈 利 性 四 是 做 好 重 点 业 务 流 动 性 管 理 加 大 稳 存 增 存 力 度, 促 进 存 款 业 务 实 现 持 续 稳 健 增 长, 有 效 提 升 流 动 性 增 强 同 业 业 务 规 模 期 限 配 臵 管 理, 设 臵 同 业 业 务 流 动 性 缺 口 限 额, 并 动 态 监 测 缺 口 变 动, 及 时 调 整, 有 效 控 制 同 业 业 务 流 动 性 风 险 通 过 上 述 措 施, 本 公 司 在 保 持 较 好 盈 利 的 同 时, 合 理 控 制 流 动 性 缺 口, 保 障 流 动 性 报 告 期 内, 本 公 司 资 产 负 债 业 务 平 稳 健 康 发 展, 流 动 性 状 况 良 好 反 映 流 动 性 状 况 的 有 关 指 标 具 体 列 示 如 下 : 主 要 监 管 指 标 监 管 标 准 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 流 动 性 比 例 25% 37.57% 33.64% 37.71% 存 贷 比 (%) 75% 68.19% 64.41% 58.22% 报 告 期 末, 本 公 司 的 流 动 性 敞 口 如 下 ( 不 含 衍 生 金 融 工 具 ): ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 即 时 偿 还 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 逾 期 合 计 流 动 性 敞 口 -215, ,946-8, , , , ,561 ( 三 ) 市 场 风 险 状 况 及 管 理 对 策 市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 的 不 利 变 动 而 使 银 行 表 内 外 业 务 遭 受 损 失 的 风 险, 本 行 涉 及 的 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 风 险 和 汇 率 风 险 本 行 高 管 层 下 设 资 产 负 债 委 员 会 负 责 全 行 整 体 市 场 风 险 管 理, 包 括 审 批 市 场 风 险 管 理 战 略 政 策 和 程 序, 确 定 银 行 市 场 风 险 偏 好 和 可 以 承 受 的 市 场 风 险 水 平, 督 促 相 关 部 门 采 取 必 要 的 措 施 识 别 计 量 监 测 和 控 制 市 场 风 险, 并 定 期 获 得 关 于 市 场 风 险 性 质 和 水 平 的 报 告 ; 监 控 和 评 价 市 场 风 险 管 理 全 面 性 有 效 性 以 及 管 理 层 在 市 场 风 险 管 理 方 面 的 履 职 情 况 银 行 账 户 利 率 风 险 现 金 流 量 利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 未 来 现 金 流 量 随 着 市 场 利 率 的 变 化 而 波 动 的 风 险 公 允 价 值 的 利 率 风 险 是 指 某 一 金 融 工 具 的 价 值 将 会 随 着 市 场 利 率 的 改 变 而 波 动 的 风 险 本 公 司 利 率 风 险 敞 口 面 临 由 于 市 场 主 要 利 率 变 动 而 产 生 的 公 允 价 值 和 现 金 流 利 率 风 险 由 于 市 场 利 率 的 波 动, 本 公 司 的 利 差 可 能 增 加, 也 可 能 因 无 法 预 计 的 变 动 而 减 少 甚 至 产 生 亏 损 本 公 司 主 要 在 中 国 大 陆 地 区 遵 照 中 国 人 民 银 行 规 定 的 利 率 体 系 经 营 业 务 本 公 司 定 期 计 量 利 率 敏 感 性 缺 口, 通 过 缺 口 分 析 来 评 估 承 受 的 利 率 风 险, 并 进 一 步 评 估 在 不 同 利 率 条 件 下, 利 率 变 动 对 净 利 息 收 入 和 公 司 净 值 的 影 响 同 时, 本 公 司 密 切 跟 踪 市 场 利 率 走 势, 结 合 资 金 来 源 和 运 用 情 况, 合 理 调 整 生 息 资 产 及 付 息 负 债 重 定 价 期 限 结 构, 减 少 利 率 变 动 对 盈 利 能 力 的 潜 在 负 面 影 响 2012 年, 中 国 人 民 银 行 两 次 调 整 存 贷 款 基 准 利 率, 金 融 机 构 人 民 币 存 款 利 率 浮 动 区 间 上 限 调 整 为 基 准 利 率 的 1.1 倍 贷 款 利 率 浮 动 区 间 下 限 调 整 为 基 准 利 率 的 0.7 倍, 利 率 市 场 化 改 革 迈 出 较 大 步 伐, 利 率 管 理 难 度 加 大 本 行 积 极 增 强 利 率 风 险 管 理, 提 高 利 率 风 险 管 理 的 针 对 性 和 有 效 性 ; 持 续 推 进 业 务 结 构 调 整, 优 化 客 户 结 构 盈 利 结 构, 应 对 利 率 市 场 化 挑 战 30

33 2012 年 年 度 报 告 一 是 增 强 市 场 形 势 及 政 策 研 究 分 析, 提 升 利 率 风 险 应 对 及 时 性 2012 年 初, 本 行 预 期 利 率 将 趋 于 下 行 趋 势, 相 应 调 整 利 率 定 价 策 略, 增 加 固 息 利 率 调 整 频 次 低 类 贷 款 发 放 力 度, 减 少 降 息 带 来 的 负 面 影 响 二 是 完 善 利 率 管 理 架 构, 在 总 行 计 划 财 务 部 下 设 利 率 市 场 化 办 公 室, 负 责 全 行 利 率 市 场 化 推 进 工 作 ; 总 行 层 面 成 立 利 率 管 理 委 员 会, 负 责 审 批 全 行 利 率 管 理 相 关 政 策 及 制 度 重 大 利 率 定 价 方 案 三 是 加 强 制 度 建 设 力 度, 制 订 了 北 京 银 行 人 民 币 客 户 存 贷 款 利 率 定 价 指 导 意 见 ( 试 行 ) 人 民 币 公 司 存 贷 款 业 务 利 率 定 价 实 施 细 则 ( 试 行 ) 人 民 币 中 小 企 业 存 贷 款 业 务 利 率 定 价 实 施 细 则 ( 试 行 ) 人 民 币 零 售 存 贷 款 业 务 利 率 定 价 实 施 细 则 ( 试 行 ) 等 利 率 管 理 规 章 制 度, 规 范 全 行 利 率 定 价 管 理, 增 强 利 率 市 场 化 应 对 能 力 四 是 推 进 系 统 建 设, 推 动 利 率 定 价 模 块 的 提 前 上 线, 实 现 灵 活 定 价 的 系 统 支 持, 增 强 利 率 定 价 能 力 截 至 报 告 期 末, 合 并 利 率 敏 感 性 缺 口 情 况 如 下 : ( 单 位 : 人 民 币 百 万 元 ) 利 率 敏 感 性 缺 口 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 -2,020-40,039 22,839 10,195 71,013 2,536 64,524 银 行 账 户 汇 率 风 险 本 公 司 汇 率 风 险 主 要 来 源 于 自 营 业 务 和 代 客 业 务 的 资 产 负 债 币 种 错 配 和 外 币 交 易 导 致 的 货 币 头 寸 错 配 本 公 司 面 临 的 汇 率 风 险 来 自 非 人 民 币 计 价 的 贷 款 存 款 证 券 及 其 他 金 融 衍 生 工 具 2012 年, 中 国 人 民 银 行 继 续 完 善 人 民 币 汇 率 形 成 机 制, 银 行 间 即 期 外 汇 市 场 人 民 币 兑 美 元 交 易 价 浮 动 幅 度 由 千 分 之 五 扩 大 至 百 分 之 一, 汇 率 管 理 难 度 加 大 为 管 理 本 公 司 的 汇 率 风 险, 本 公 司 尽 量 使 每 种 币 种 的 借 贷 相 互 匹 配, 并 设 定 货 币 敞 口 限 额, 控 制 敞 口 规 模, 同 时 对 货 币 敞 口 定 期 进 行 监 控, 适 时 调 整 币 种 结 构 ( 四 ) 操 作 风 险 状 况 及 管 理 对 策 报 告 期 内, 本 行 操 作 风 险 管 理 工 作 主 要 围 绕 完 善 组 织 架 构 强 化 会 议 机 制 加 强 检 查 监 督 优 化 考 核 机 制 等 方 面 展 开 工 作, 不 断 完 善 工 作 机 制, 切 实 提 升 操 作 风 险 管 理 水 平, 有 效 防 范 风 险 隐 患 一 是 完 善 组 织 架 构, 构 建 网 状 操 作 风 险 管 理 体 系 2012 年 本 行 继 续 加 强 人 人 参 与 的 网 状 操 作 风 险 管 理 体 系 建 设, 并 进 一 步 优 化 操 作 风 险 总 分 支 三 级 管 理 架 构, 提 升 管 理 水 平 首 先, 在 业 务 线 和 分 行 已 经 成 立 操 作 风 险 委 员 会 基 础 上,2012 年 在 管 理 部 层 面 设 臵 操 作 风 险 委 员 会, 明 确 管 理 部 的 操 作 风 险 管 理 职 责 和 工 作 机 制, 并 指 导 督 促 管 理 部 按 季 召 开 操 作 风 险 委 员 会, 发 挥 管 理 部 操 作 风 险 管 理 职 能 其 次, 指 导 各 业 务 线 操 作 风 险 委 员 会 制 定 工 作 计 划, 并 指 派 人 员 列 席 业 务 线 操 作 风 险 委 员 会, 对 委 员 会 工 作 开 展 情 况 进 行 评 价 二 是 强 化 会 议 机 制, 充 分 发 挥 总 行 操 作 风 险 委 员 会 决 策 作 用 总 行 按 季 召 开 操 作 风 险 委 员 会, 内 容 包 括 操 作 风 险 总 体 报 告, 及 各 业 务 线 和 分 行 管 理 部 操 作 风 险 管 理 情 况 专 项 报 告, 同 时 还 针 对 当 期 重 点 问 题 进 行 讨 论, 委 员 形 成 决 策 意 见 委 员 会 办 公 室 按 季 对 会 议 决 议 落 实 情 况 进 行 跟 踪 督 办, 确 保 决 议 尽 快 落 实 三 是 加 强 检 查 监 督, 确 保 操 作 风 险 工 作 机 制 落 31

34 2012 年 年 度 报 告 到 实 处 按 季 对 分 行 管 理 部 操 作 风 险 报 告 情 况 操 作 风 险 委 员 会 及 领 导 小 组 会 议 召 开 情 况, 以 及 操 作 风 险 检 查 组 织 落 实 情 况 等 进 行 监 督 检 查, 并 对 工 作 进 行 考 核 评 价 同 时, 根 据 监 管 要 求 及 本 行 工 作 安 排, 适 时 组 织 各 类 专 项 检 查 调 研, 制 定 工 作 方 案, 组 织 部 署 各 阶 段 工 作, 编 写 工 作 报 告 等 四 是 优 化 考 核 机 制, 强 化 责 任 追 究 根 据 经 济 资 本 管 理 办 法, 按 季 对 分 行 管 理 部 的 操 作 风 险 经 济 资 本 占 用 情 况 进 行 测 算, 实 现 操 作 风 险 的 量 化 管 理 根 据 操 作 风 险 考 核 方 案, 按 季 对 分 行 管 理 部 的 操 作 风 险 管 理 情 况 进 行 考 核 打 分, 进 一 步 规 范 分 支 机 构 的 操 作 风 险 管 理 工 作 五 是 加 大 培 训 力 度, 加 强 操 作 风 险 管 理 队 伍 建 设 深 入 开 展 操 作 风 险 管 理 及 执 行 力 建 设 活 动 季 以 培 训 为 依 托, 分 层 级 分 重 点 多 途 径 多 形 式 加 大 风 险 管 理 文 化 传 导 力 度, 分 别 对 高 级 管 理 人 员 分 行 ( 管 理 部 ) 操 作 风 险 管 理 人 员 及 支 行 操 作 风 险 管 理 员 进 行 操 作 风 险 管 理 机 制 和 工 具 的 培 训 组 织 全 行 操 作 风 险 管 理 状 况 问 卷 调 查 从 操 作 风 险 概 念 职 责 及 管 理 理 念 等 方 面 进 行 调 查, 通 过 问 卷, 及 时 了 解 操 作 风 险 状 况 并 进 一 步 传 导 了 操 作 风 险 管 理 意 识 和 文 化 ( 五 ) 信 息 风 险 状 况 及 管 理 对 策 2012 年 本 行 信 息 科 技 风 险 管 理 工 作 遵 循 董 事 会 确 定 的 风 险 战 略, 紧 密 围 绕 监 管 部 门 的 政 策 指 引, 依 据 本 行 制 定 的 信 息 科 技 风 险 管 理 政 策 完 善 信 息 科 技 风 险 管 理 工 作 1 报 告 期 内, 为 提 升 本 行 信 息 科 技 风 险 管 理 水 平, 风 险 管 理 总 部 与 信 息 技 术 总 部 合 作 开 展 信 息 科 技 风 险 管 理 咨 询 项 目 项 目 范 围 涵 盖 信 息 技 术 总 部 信 用 卡 中 心 风 险 管 理 总 部 和 审 计 部 通 过 项 目 实 施 完 善 信 息 科 技 风 险 管 理 框 架 厘 清 三 道 防 线 职 责, 建 立 体 系 化 信 息 科 技 风 险 评 估 体 系 及 关 键 风 险 指 标 体 系, 提 升 信 息 科 技 风 险 管 理 水 平, 并 取 得 以 下 成 果 : 一 是 建 立 体 系 化 的 信 息 科 技 风 险 评 估 体 系 以 国 际 国 内 标 准 为 基 础, 兼 顾 国 家 及 行 业 监 管 要 求, 遵 循 风 险 导 向 原 则, 全 面 考 虑 主 要 信 息 科 技 风 险, 建 立 信 息 科 技 风 险 评 估 体 系 二 是 建 立 可 量 化 的 信 息 科 技 风 险 监 控 指 标 体 系 实 现 信 息 科 技 风 险 的 可 视 可 控 可 审, 形 成 信 息 科 技 风 险 监 测 指 标 体 系, 为 持 续 评 价 信 息 科 技 风 险 管 理 能 力 提 供 指 导 依 据 三 是 提 出 信 息 科 技 风 险 管 理 组 织 架 构 调 整 目 标 参 照 中 国 银 监 会 商 业 银 行 信 息 科 技 风 险 管 理 指 引 及 本 行 信 息 科 技 风 险 管 理 实 践, 本 行 信 息 科 技 风 险 分 为 以 下 八 个 领 域 : 信 息 科 技 治 理 信 息 科 技 风 险 管 理 信 息 安 全 系 统 开 发 / 测 试 信 息 科 技 运 行 与 维 护 业 务 连 续 性 管 理 信 息 科 技 外 包 信 息 科 技 审 计 建 立 包 括 风 险 识 别 风 险 分 级 及 评 估 风 险 缓 释 及 处 臵 风 险 监 控 以 及 风 险 报 告 在 内 的 信 息 科 技 风 险 管 理 方 法 及 流 程 2 继 续 推 进 业 务 持 续 性 管 理 工 作 2012 年 由 信 息 技 术 总 部 牵 头 进 行 全 行 参 与 以 真 实 接 管 生 产 任 务 为 目 标 的 信 息 系 统 灾 难 恢 复 演 练 工 作, 总 行 22 个 业 务 主 管 部 门 北 京 地 区 分 行 ( 管 理 部 ) 9 家 外 埠 分 行 160 余 家 在 京 网 点 53 家 外 埠 分 行 网 点 及 多 家 技 术 服 务 厂 商 参 与 本 次 演 练, 参 演 人 员 近 2000 余 人 本 行 信 息 系 统 灾 难 恢 复 体 系 搭 建 完 成, 并 在 此 次 演 练 中 得 到 有 效 验 证 继 续 组 织 开 展 重 要 信 息 系 统 业 务 持 续 性 计 划 演 练 各 业 务 线 于 2012 年 11 月 对 所 有 已 建 立 业 务 持 续 性 计 划 的 系 统 进 行 演 练, 结 合 演 练 中 发 现 的 问 题 对 业 务 持 续 性 计 划 进 行 修 订 32

35 2012 年 年 度 报 告 4.4 对 公 司 未 来 发 展 的 展 望 未 来 经 营 环 境 分 析 ( 一 ) 宏 观 经 济 形 势 展 望 2013 年, 国 内 外 经 济 金 融 形 势 仍 然 复 杂 多 变 国 际 形 势 看, 世 界 经 济 复 苏 的 脆 弱 性 和 不 确 定 性 加 大 各 国 贸 易 保 护 主 义 抬 头, 中 国 出 口 增 长 压 力 加 大 ; 国 内 形 势 看, 中 国 经 济 增 长 的 速 度 趋 于 放 缓, 长 期 高 速 增 长 带 来 的 不 协 调 不 可 持 续 的 矛 盾 加 大, 经 济 结 构 调 整 进 入 攻 坚 时 期 出 口 增 长 难 度 加 大, 城 镇 化 扩 大 内 需 推 动 消 费 成 为 拉 动 经 济 增 长 的 主 要 动 力 经 济 增 长 的 动 力 由 过 去 的 以 出 口 和 投 资 为 主, 转 变 为 以 消 费 和 投 资 为 主 货 币 信 贷 仍 将 适 度 增 长, 非 信 贷 类 融 资 占 比 不 断 提 升, 社 会 融 资 体 系 正 在 发 生 深 刻 变 化 ( 二 ) 宏 观 经 济 政 策 变 化 一 是 经 济 转 型 不 断 深 入 中 国 经 济 面 临 扩 大 内 需 提 高 创 新 能 力 促 进 经 济 发 展 方 式 转 变 的 新 机 遇 二 是 金 融 改 革 步 伐 加 快 深 化 金 融 改 革 加 快 金 融 创 新, 加 快 利 率 市 场 化 汇 率 形 成 机 制 改 革 对 银 行 而 言 既 是 挑 战 也 是 机 遇 三 是 监 管 要 求 逐 渐 趋 严 差 别 准 备 金 动 态 调 整 等 宏 观 审 慎 监 管 体 系 逐 渐 完 善 2013 年 1 月 1 日, 银 监 会 商 业 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 试 行 ) 开 始 实 施, 商 业 银 行 资 本 约 束 加 强, 资 本 节 约 将 成 为 未 来 银 行 业 核 心 竞 争 能 力 的 重 要 组 成 部 分 ( 三 ) 行 业 发 展 趋 势 判 断 一 是 实 体 经 济 转 型 需 求 持 续 增 加 城 镇 化 建 设 不 断 加 快, 信 用 消 费 逐 渐 兴 起, 科 技 企 业 文 化 企 业 蓬 勃 发 展 同 时, 财 政 支 出 逐 渐 向 民 生 领 域 城 市 交 通 倾 斜, 保 障 房 建 设 城 市 轨 道 交 通 等 各 种 金 融 需 求 不 断 增 加 二 是 经 营 压 力 持 续 加 大 2013 年 银 行 生 息 资 产 增 速 平 稳, 净 息 差 将 继 续 收 窄, 利 息 收 入 带 动 营 收 增 速 略 有 下 降 ; 费 用 增 速 稳 中 有 升, 银 行 盈 利 增 速 面 临 下 滑 压 力 同 时, 经 济 增 速 长 期 放 缓 利 率 市 场 化 金 融 脱 媒 融 资 成 本 下 降 等 挑 战 持 续 增 加, 信 用 风 险 市 场 风 险 操 作 风 险 的 管 控 压 力 不 断 加 大 三 是 同 业 竞 争 持 续 加 剧 商 业 银 行 将 在 客 户 产 品 渠 道 系 统 等 方 面 展 开 激 烈 竞 争 ; 此 外, 证 券 保 险 基 金 等 非 银 行 金 融 机 构, 也 在 积 极 向 银 行 金 融 服 务 领 域 渗 透, 加 剧 银 行 业 的 竞 争 公 司 发 展 举 措 面 对 形 势 政 策 变 化 带 来 的 机 遇 与 挑 战, 以 及 银 行 转 型 发 展 的 紧 迫 性, 北 京 银 行 2013 年 工 作 的 总 体 目 标 是 : 以 资 本 风 险 转 型 创 新 为 主 题, 围 绕 支 持 服 务 实 体 经 济 服 务 保 障 民 生 和 扩 大 消 费 带 来 的 金 融 需 求, 坚 持 特 色 化 发 展, 着 力 开 发 有 利 于 优 化 结 构 减 少 资 本 占 用 提 升 增 长 动 力 和 市 场 竞 争 力 的 新 兴 业 务, 提 高 综 合 效 益 围 绕 利 率 市 场 化, 深 化 管 理 体 制 和 经 营 机 制 改 革, 加 强 人 才 队 伍 科 技 系 统 和 管 理 制 度 的 建 设, 不 断 提 高 管 理 软 实 力 在 努 力 完 成 2013 年 各 项 经 营 任 务 的 同 时, 继 续 为 走 出 一 条 有 比 较 竞 争 力 商 业 可 持 续 的 特 色 化 发 展 道 路 而 不 懈 努 力 2013 年, 公 司 将 继 续 深 入 开 展 管 理 年 服 务 年 活 动, 突 出 以 效 益 为 中 心, 不 断 提 高 盈 利 能 力 和 综 合 竞 争 能 力 ; 强 化 资 本 节 约, 加 大 对 转 型 业 务 创 新 业 务 的 政 策 支 持 公 司 将 着 重 加 强 以 下 几 方 面 工 作 : 一 是 持 续 增 强 创 新 动 力 建 立 大 研 发 体 系 和 运 行 机 制, 积 极 探 索 综 合 化 产 品 智 慧 型 渠 道 以 及 精 益 型 流 程 的 研 发 新 模 式, 持 续 打 造 服 务 客 户 的 新 能 33

36 2012 年 年 度 报 告 力 积 极 应 对 互 联 网 金 融 时 代 发 展 要 求, 加 大 远 程 银 行 智 能 银 行 以 及 网 络 融 资 业 务 创 新, 不 断 提 升 各 项 服 务 与 产 品 的 科 技 含 量, 持 续 改 善 客 户 服 务 体 验 二 是 进 一 步 加 快 战 略 转 型 不 断 提 高 精 细 化 营 销 水 平, 研 究 细 分 市 场 行 业, 探 索 行 业 客 户 事 业 部 体 制, 加 强 特 色 行 业 特 色 业 务 的 模 式 创 新 和 产 品 创 新 创 新 中 小 微 企 业 信 贷 产 品 和 审 批 机 制, 做 强 做 亮 现 金 管 理 和 短 贷 宝 等 金 融 品 牌, 全 方 位 满 足 中 小 微 客 户 的 多 层 次 金 融 需 求 加 大 对 零 售 业 务 的 政 策 和 资 源 投 入, 强 化 资 产 管 理 功 能 和 消 费 信 贷 功 能, 提 升 私 人 银 行 的 体 系 化 服 务 水 平, 提 高 零 售 业 务 的 综 合 贡 献 三 是 切 实 加 强 全 面 风 险 管 理 以 新 资 本 协 议 实 施 和 验 收 为 契 机, 完 善 全 面 风 险 管 理 体 系 和 风 险 预 警 机 制 积 极 落 实 监 管 要 求, 强 化 内 控 内 审 建 设, 增 强 一 线 员 工 的 合 规 意 识 和 责 任 意 识, 筑 牢 风 险 底 线 全 面 加 强 表 外 业 务 风 险 的 防 控, 做 好 业 务 梳 理 和 信 息 披 露, 构 筑 表 外 业 务 风 险 的 防 火 墙 四 是 加 大 科 技 运 营 支 持 和 人 力 资 源 投 入 强 化 科 技 系 统 能 力, 提 升 业 务 科 技 含 量 坚 持 以 客 户 体 验 为 中 心, 不 断 推 动 流 程 再 造 和 优 化, 提 升 运 营 保 障 能 力 实 施 差 异 化 人 力 资 源 配 臵, 加 强 干 部 梯 队 建 设 通 过 市 场 化 引 进 和 多 层 次 培 养 相 结 合 的 方 式, 储 备 业 务 发 展 急 需 的 专 业 型 研 究 型 管 理 型 和 复 合 型 人 才 五 是 稳 步 加 快 综 合 经 营 加 强 消 费 金 融 保 险 村 镇 银 行 与 总 行 之 间 的 联 动 营 销 和 共 同 创 新, 发 挥 综 合 经 营 的 协 同 优 势 以 投 资 管 理 部 的 设 立 为 契 机, 涵 养 综 合 经 营 管 理 职 能, 增 强 对 各 子 公 司 的 战 略 引 领 风 险 隔 离 业 务 协 同 的 合 力 同 时, 积 极 拓 展 基 金 融 资 租 赁 等 综 合 经 营 领 域, 不 断 加 快 综 合 化 经 营 进 程 新 年 度 经 营 计 划 2013 年, 本 公 司 预 计 净 利 润 增 长 10% 以 上, 总 资 产 预 计 增 长 14% 以 上, 存 款 余 额 预 计 增 长 15% 以 上, 贷 款 余 额 预 计 增 长 17% 以 上, 不 良 贷 款 率 控 制 在 1% 以 下 可 能 面 临 的 风 险 2012 年 下 半 年, 中 国 经 济 筑 底 企 稳 的 态 势 已 经 比 较 确 定, 但 不 平 衡 不 协 调 不 可 持 续 问 题 依 然 突 出, 美 欧 等 主 要 经 济 体 出 现 复 苏 迹 象, 但 还 存 在 较 大 不 确 定 性, 风 险 管 理 的 内 外 部 环 境 仍 比 较 复 杂 受 转 变 经 济 增 长 方 式 产 业 结 构 调 整 和 部 分 产 业 产 能 相 对 过 剩 的 综 合 影 响, 再 加 上 企 业 生 产 经 营 成 本 上 升 等 因 素, 部 分 区 域 部 分 行 业 部 分 客 户 的 信 贷 风 险 有 所 上 升, 地 方 政 府 融 资 平 台 房 地 产 产 能 过 剩 行 业 出 口 导 向 企 业 担 保 圈 等 系 统 性 金 融 风 险 仍 是 商 业 银 行 风 险 管 理 的 重 点 4.5 会 计 师 事 务 所 出 具 的 审 计 意 见 本 行 财 务 报 告 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计, 注 册 会 计 师 吴 卫 军 焦 楠 签 字, 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 4.6 利 润 分 配 预 案 利 润 分 配 政 策 的 制 定 情 况 34

37 2012 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 本 行 对 公 司 章 程 利 润 分 配 政 策 相 关 条 款 进 行 了 修 订, 并 经 公 司 董 事 会 审 议 通 过, 进 一 步 强 化 了 公 司 回 报 股 东 意 识, 明 确 了 分 红 标 准 和 比 例, 完 善 了 利 润 分 配 事 项 的 决 策 程 序 和 机 制 本 行 在 公 司 章 程 中 对 利 润 分 配 政 策 进 行 了 明 确 规 定 : 本 行 可 以 采 用 现 金 股 票 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 在 有 条 件 的 情 况 下, 可 以 进 行 中 期 利 润 分 配 在 确 保 资 本 充 足 率 满 足 监 管 法 规 的 前 提 下, 本 行 每 一 年 度 实 现 的 盈 利 在 依 法 弥 补 亏 损 提 取 法 定 公 积 金 和 一 般 准 备 后 有 可 分 配 利 润 的, 可 以 进 行 现 金 分 红, 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 度 实 现 的 归 属 于 母 公 司 可 分 配 利 润 的 10% 公 司 利 润 分 配 政 策 符 合 公 司 章 程 及 审 议 程 序 的 规 定, 保 持 了 连 续 性 和 稳 定 性, 兼 顾 了 公 司 全 体 股 东 的 整 体 利 益 及 公 司 的 可 持 续 发 展, 现 金 分 红 既 结 合 了 公 司 的 行 业 特 点 发 展 阶 段 和 自 身 盈 利 水 平 资 本 需 求 等 因 素, 又 兼 顾 了 投 资 者 分 享 公 司 成 长 发 展 成 果, 取 得 合 理 投 资 回 报 等 要 求 各 位 独 立 董 事 对 利 润 分 配 政 策 发 表 了 明 确 意 见, 充 分 维 护 了 中 小 股 东 的 合 法 权 益 利 润 分 配 政 策 的 执 行 情 况 ( 一 ) 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 利 润 分 配 方 案 或 预 案 1 利 润 分 配 预 案 本 公 司 聘 请 的 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 的 审 计 报 告, 本 公 司 经 审 计 的 会 计 报 表 税 后 利 润 为 亿 元 2012 年 度 利 润 分 配 预 案 如 下 : ( 一 ) 按 照 审 计 后 的 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积, 计 亿 元 ; ( 二 ) 根 据 财 政 部 2012 年 印 发 的 金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法 ( 财 金 [2012]20 号 ), 提 取 一 般 风 险 准 备 计 人 民 币 亿 元 ; ( 三 ) 以 2012 年 末 总 股 本 亿 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 现 金 股 利 4 元 人 民 币 ( 含 税 ), 计 人 民 币 35.2 亿 元 ( 含 税 ) 分 配 预 算 执 行 后, 结 余 未 分 配 利 润 留 待 以 后 年 度 进 行 分 配 年 利 润 分 配 方 案 2011 年 度, 以 亿 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 现 金 红 利 2 元 人 民 币 ( 含 税 ), 并 派 送 红 股 2 股, 合 计 分 配 亿 元 年 利 润 分 配 方 案 2010 年 度, 以 亿 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.16 元 ( 含 税 ), 合 计 分 配 现 金 红 利 亿 元 ( 二 ) 近 三 年 现 金 分 红 情 况 年 度 每 股 分 红 总 股 本 现 金 分 红 总 额 分 红 年 度 净 利 润 现 金 分 红 比 率 ( 元 ) ( 亿 股 ) ( 亿 元 ) ( 亿 元 ) (%) 社 会 责 任 履 行 情 况 为 客 户 创 造 价 值, 为 股 东 创 造 收 益, 为 员 工 创 造 未 来, 为 社 会 创 造 财 富, 是 北 京 银 行 的 企 业 使 命, 更 是 责 任 本 行 不 断 开 拓 进 取, 以 优 异 的 业 绩 回 报 投 35

38 2012 年 年 度 报 告 资 者 2012 年 全 行 资 产 规 模 达 到 1.12 万 亿 元, 年 度 净 利 润 117 亿 元, 人 均 创 利 超 过 140 万 元, 成 为 人 均 创 利 能 力 最 强 经 营 管 理 绩 效 卓 越 的 上 市 银 行 在 谋 求 自 身 发 展 的 同 时, 本 行 始 终 牢 记 企 业 公 民 的 社 会 责 任, 积 极 推 动 经 济 社 会 环 境 的 和 谐 共 赢 发 展 北 京 银 行 紧 贴 国 家 宏 观 经 济 政 策 和 产 业 政 策, 立 足 为 中 小 微 企 业 为 市 民 百 姓 服 务 的 理 念, 塑 造 了 科 技 金 融 文 化 金 融 消 费 金 融 民 生 金 融 等 特 色 品 牌 本 行 为 中 关 村 科 技 园 区 4000 多 家 科 技 型 小 微 企 业 累 计 提 供 贷 款 超 过 1000 亿 元, 全 力 打 造 中 国 硅 谷 银 行 ; 累 计 投 入 近 500 亿 元 资 金, 支 持 700 余 家 文 化 创 意 企 业, 占 比 超 过 北 京 市 场 的 50%; 北 银 消 费 金 融 公 司 消 费 贷 款 余 额 突 破 19 亿 元, 客 户 突 破 4 万 户, 支 持 大 众 消 费 领 域 金 融 普 惠 ; 启 动 京 医 通 项 目, 服 务 非 医 保 和 非 京 籍 患 者, 受 益 患 者 涵 盖 北 京 市 医 院 门 诊 量 40% 作 为 企 业 公 民, 北 京 银 行 始 终 把 参 与 和 支 持 社 会 公 益 事 业 作 为 自 身 义 不 容 辞 的 社 会 责 任,2012 年 全 年 对 外 捐 款 共 计 1800 万 元 面 对 北 京 市 7 21 特 大 自 然 灾 害, 北 京 银 行 第 一 时 间 向 房 山 区 委 区 政 府 捐 款 100 万 元, 并 发 放 5 亿 元 专 项 贷 款, 倾 情 支 持 灾 后 重 建 ; 向 农 安 县 农 安 镇 红 卫 小 学 捐 赠 100 万 元, 支 持 当 地 教 育 事 业 ; 向 海 北 藏 族 自 治 州 海 晏 县 捐 赠 100 万 元, 支 持 海 晏 县 教 育 事 业 发 展 此 外, 积 极 树 立 以 爱 之 名, 长 行 大 善 的 旗 臶, 大 爱 卡 发 卡 量 超 过 68 万 张, 实 现 向 社 会 捐 赠 善 款 总 额 超 过 215 万 元, 资 助 贫 困 地 区 中 小 学 生 及 患 病 儿 童 第 五 节 重 要 事 项 5.1 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 本 年 度 本 行 无 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 质 疑 事 项 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 行 作 为 原 告 且 争 议 标 的 本 金 额 在 人 民 币 1,000 万 元 以 上 的 尚 未 了 结 的 诉 讼 仲 裁 案 件 共 58 宗, 涉 及 金 额 约 人 民 币 176, 万 元 本 行 作 为 被 告 且 争 议 标 的 在 人 民 币 1,000 万 元 以 上 的 尚 未 了 结 的 诉 讼 仲 裁 案 件 共 5 宗, 涉 及 金 额 约 人 民 币 9, 万 元 对 于 本 行 作 为 被 告 的 未 决 诉 讼 案 件 预 计 发 生 的 损 失, 本 行 已 作 为 预 计 负 债 计 入 资 产 负 债 表 中 5.2 控 股 股 东 及 关 联 方 非 经 营 性 资 金 占 用 及 偿 还 情 况 适 用 不 适 用 5.3. 报 告 期 内 破 产 重 组 事 项 适 用 不 适 用 5.4 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 报 告 期 内, 本 行 未 发 生 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 5.5 股 权 激 励 计 划 实 施 情 况 适 用 不 适 用 36

39 2012 年 年 度 报 告 5.6 重 大 关 联 交 易 事 项 本 行 与 关 联 方 的 关 联 交 易 业 务 均 由 正 常 经 营 活 动 需 要 产 生, 交 易 条 件 及 利 率 均 执 行 本 行 业 务 管 理 和 监 管 机 构 的 一 般 规 定, 不 存 在 优 于 一 般 借 款 人 或 交 易 对 手 的 情 形 报 告 期 内, 本 行 与 关 联 方 的 重 大 关 联 交 易 如 下 : 贷 款 报 告 期 内, 本 行 与 关 联 方 发 生 的 金 额 在 3,000 万 元 ( 含 ) 以 上 的 贷 款 : ( 单 位 : 人 民 币 千 元 ) 客 户 名 称 2012 年 末 2011 年 末 本 期 变 动 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 850, , ,000 北 京 市 华 远 置 业 有 限 公 司 586, , ,070 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 950,000 1,000,000-50,000 中 国 纺 织 机 械 ( 集 团 ) 有 限 公 司 800, ,000 0 用 友 软 件 股 份 有 限 公 司 200, ,000-20,000 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 1,500, ,000 1,200,000 合 计 4,886,610 3,853,680 1,032, 与 关 联 方 的 其 他 业 务 (1) 报 告 期 内,ING BANK N.V. 为 我 行 代 付 承 兑, 报 告 期 末 尚 有 万 美 元 未 到 期, 折 人 民 币 万 元 (2) 报 告 期 内, 我 行 分 别 对 北 银 消 费 金 融 有 限 公 司 江 苏 金 融 租 赁 有 限 公 司 同 业 借 款 2 亿 元 6.5 亿 元, 报 告 期 末 尚 有 1.1 亿 元 5 亿 元 未 到 期 (3) 报 告 期 内, 我 行 承 销 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 票 据 15 亿 元, 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 票 据 4 亿 元, 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 票 据 16 亿 元, 并 获 得 1397 万 元 收 益 年 我 行 承 销 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 北 京 京 能 国 际 能 源 股 份 有 限 公 司 票 据, 在 本 报 告 期 获 得 930 万 元 收 益 (4) 报 告 期 内, 我 行 为 中 荷 人 寿 保 险 有 限 公 司 代 理 销 售 保 险 产 品, 累 计 代 理 收 取 保 费 2.55 亿 元, 我 行 获 得 手 续 费 收 入 万 元 (5) 报 告 期 末, 我 行 持 有 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 发 行 的 债 券 1.5 亿 元, 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 发 行 的 企 业 债 4350 万 元 5.7 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 报 告 期 内, 本 行 无 需 要 披 露 的 重 大 合 同 事 项 5.8 股 东 承 诺 事 项 在 报 告 期 内 的 履 行 情 况 承 诺 方 承 诺 事 项 承 诺 公 布 时 间 承 诺 期 限 承 诺 履 行 情 况 1 华 泰 汽 车 集 团 有 限 公 司 2 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 3 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 4 国 家 开 发 投 资 公 司 5 力 勤 投 资 有 限 公 司 6 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 7 南 方 工 业 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 8 华 能 资 本 服 务 有 限 公 司 9 西 安 开 源 国 际 投 资 有 限 公 司 参 与 本 行 非 公 开 发 行 认 购 的 股 份, 自 非 公 开 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 转 让 至 正 在 履 行 37

40 2012 年 年 度 报 告 5.9 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 聘 任 解 聘 年 度 财 务 报 告 会 计 师 事 务 所 情 况 报 告 期 内 本 行 继 续 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 担 任 本 行 按 国 内 会 计 准 则 编 制 年 度 报 告 的 审 计 机 构 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 的 年 度 财 务 审 计 费 用 共 计 480 万 元 人 民 币 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 自 2003 年 以 来 已 连 续 10 年 为 本 行 提 供 审 计 服 务 聘 任 解 聘 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 财 务 顾 问 或 保 荐 人 情 况 报 告 期 内, 本 行 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 企 业 内 部 控 制 审 计 指 引 的 规 定 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 进 行 内 部 控 制 审 计, 并 支 付 审 计 费 130 万 元 人 民 币 报 告 期 内, 本 行 完 成 118 亿 元 非 公 开 发 行 股 票, 按 照 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 和 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理 办 法 等 规 定 要 求, 聘 请 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 担 任 保 荐 人, 相 关 信 息 于 2012 年 3 月 28 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 披 露 5.10 公 司 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 在 报 告 期 内 有 无 受 中 国 证 监 会 稽 查 中 国 证 监 会 等 行 政 处 罚 通 报 批 评 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 形 无 5.11 报 告 期 内 信 息 披 露 索 引 序 号 报 告 名 称 公 告 类 型 公 告 日 期 披 露 媒 体 刊 载 网 站 1 北 京 银 行 关 于 利 润 分 配 事 宜 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 1 月 5 日 2 3 北 京 银 行 关 于 取 得 农 安 北 银 村 镇 银 行 开 业 批 复 的 公 告 北 京 银 行 关 于 非 公 开 发 行 A 股 股 票 申 请 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 核 准 的 公 告 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 临 时 公 告 2012 年 1 月 10 日 同 上 同 上 发 行 上 市 公 告 2012 年 1 月 31 日 同 上 同 上 4 北 京 银 行 重 大 事 项 停 牌 公 告 临 时 公 告 2012 年 2 月 29 日 同 上 同 上 北 京 银 行 关 于 北 银 消 费 金 融 有 限 公 司 与 桑 坦 德 消 费 金 融 公 司 达 成 初 步 战 略 合 作 意 向 的 提 示 性 公 告 北 京 银 行 非 公 开 发 行 股 票 发 行 结 果 暨 股 份 变 动 公 告 北 京 银 行 关 于 签 署 募 集 资 金 专 户 存 储 监 管 协 议 的 公 告 北 京 银 行 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 股 票 发 行 情 况 报 告 书 9 北 京 银 行 第 四 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 3 月 30 日 临 时 公 告 2012 年 3 月 7 日 同 上 同 上 临 时 公 告 2012 年 3 月 28 日 同 上 同 上 临 时 公 告 2012 年 3 月 28 日 同 上 同 上 其 它 2012 年 3 月 28 日 - 同 上 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 同 上 38

41 2012 年 年 度 报 告 10 北 京 银 行 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 公 司 治 理 2012 年 3 月 30 日 - 同 上 11 北 京 银 行 第 四 届 董 事 会 第 十 五 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 4 月 24 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 12 北 京 银 行 第 四 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 4 月 24 日 同 上 同 上 13 北 京 银 行 2011 年 年 报 定 期 报 告 2012 年 4 月 24 日 - 同 上 14 北 京 银 行 2011 年 年 报 摘 要 定 期 报 告 2012 年 4 月 24 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 15 北 京 银 行 第 一 季 度 季 报 定 期 报 告 2012 年 4 月 24 日 同 上 同 上 16 北 京 银 行 独 立 董 事 2011 年 度 述 职 报 告 其 它 2012 年 4 月 24 日 - 同 上 17 北 京 银 行 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 公 司 治 理 2012 年 4 月 24 日 - 同 上 18 北 京 银 行 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 公 司 治 理 2012 年 4 月 24 日 - 同 上 19 北 京 银 行 2011 年 社 会 责 任 报 告 公 司 治 理 2012 年 4 月 24 日 - 同 上 20 北 京 银 行 与 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 关 联 交 易 事 项 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 4 月 24 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 21 北 京 银 行 与 ING Bank N.V. 关 联 交 易 事 项 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 4 月 24 日 同 上 同 上 22 北 京 银 行 与 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 关 联 交 易 事 项 的 公 告 同 上 同 上 同 上 临 时 公 告 2012 年 4 月 24 日 同 上 同 上 23 北 京 银 行 关 于 召 开 2011 年 度 股 东 大 会 的 通 知 临 时 公 告 2012 年 4 月 24 日 同 上 同 上 24 北 京 银 行 2011 年 度 股 东 大 会 会 议 材 料 股 东 大 会 会 议 资 料 25 北 京 银 行 2011 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 5 月 31 日 2012 年 5 月 25 日 - 同 上 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 26 北 京 银 行 2011 年 度 股 东 大 会 的 法 律 意 见 书 其 他 2012 年 5 月 31 日 - 同 上 27 北 京 银 行 与 江 苏 金 融 租 赁 有 限 公 司 关 联 交 易 事 项 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 5 月 31 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 28 北 京 银 行 2011 年 度 利 润 分 配 实 施 公 告 临 时 公 告 2012 年 7 月 5 日 同 上 同 上 29 北 京 银 行 第 四 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 7 月 17 日 同 上 同 上 30 北 京 银 行 第 四 届 董 事 会 第 十 九 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 8 月 7 日 同 上 同 上 31 北 京 银 行 与 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 关 联 交 易 事 项 的 公 告 同 上 同 上 临 时 公 告 2012 年 8 月 7 日 同 上 同 上 32 北 京 银 行 半 年 报 定 期 报 告 2012 年 8 月 29 日 - 同 上 33 北 京 银 行 半 年 报 摘 要 定 期 报 告 2012 年 8 月 29 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 同 上 39

42 2012 年 年 度 报 告 34 北 京 银 行 与 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 关 联 交 易 事 项 的 公 告 报 证 券 时 报 证 券 日 报 临 时 公 告 2012 年 8 月 29 日 同 上 同 上 35 北 京 银 行 第 四 届 董 事 会 第 二 十 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 8 月 29 日 同 上 同 上 36 北 京 银 行 关 于 获 得 保 险 资 金 托 管 业 务 资 格 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 9 月 28 日 同 上 同 上 37 北 京 银 行 关 于 发 行 金 融 债 券 获 得 银 监 会 批 准 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 10 月 9 日 同 上 同 上 38 北 京 银 行 第 三 季 度 季 报 定 期 报 告 2012 年 10 月 31 日 同 上 同 上 39 北 京 银 行 第 四 届 董 事 会 第 二 十 一 次 会 议 决 议 公 告 临 时 公 告 2012 年 10 月 31 日 同 上 同 上 北 京 银 行 与 北 京 市 华 远 置 业 有 限 公 司 关 联 交 易 事 项 的 公 告 北 京 银 行 关 于 股 东 关 联 方 及 公 司 承 诺 事 项 履 行 情 况 的 公 告 北 京 银 行 关 于 发 行 金 融 债 券 获 得 中 国 人 民 银 行 批 准 的 公 告 临 时 公 告 2012 年 10 月 31 日 同 上 同 上 临 时 公 告 2012 年 11 月 6 日 同 上 同 上 临 时 公 告 2012 年 12 月 25 日 同 上 同 上 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 6.1 股 份 变 动 情 况 报 告 期 内, 本 行 股 份 变 动 情 况 如 下 : ( 单 位 : 股 ) 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 % 新 股 发 行 送 股 公 积 金 转 股 小 计 数 量 比 例 % 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 国 有 法 人 持 股 ,417,993 52,483, ,901, ,901, % 3 其 他 内 资 持 股 ,486, ,697, ,012,183,690 1,012,183, % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 ,486, ,697, ,012,183,690 1,012,183, % 境 内 自 然 人 持 股 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 0 0 1,105,904, ,180, ,327,085,282 1,327,085, % 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 1 人 民 币 普 通 股 6,227,561, % 0 1,245,512, ,245,512,376 7,473,074, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 境 外 上 市 的 外 资 股 其 他 无 限 售 条 件 流 通 股 份 合 计 6,227,561, % 0 1,245,512, ,245,512,376 7,473,074, % 三 股 份 总 数 6,227,561, % 1,105,904,401 1,466,693, ,572,597,658 8,800,159, % 40

43 2012 年 年 度 报 告 限 售 股 份 变 动 情 况 表 ( 单 位 : 股 ) 股 东 名 称 年 初 限 售 股 数 本 年 解 除 限 本 年 增 加 限 售 售 股 数 股 数 年 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 华 泰 汽 车 集 团 有 限 公 司 ,626, ,626,991 非 公 开 发 行 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ,394, ,394,563 非 公 开 发 行 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 ,989, ,989,709 非 公 开 发 行 L-FH002 沪 国 家 开 发 投 资 公 司 ,971,883 89,971,883 非 公 开 发 行 南 方 工 业 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 ,232,428 56,232,428 非 公 开 发 行 力 勤 投 资 有 限 公 司 ,232,427 56,232,427 非 公 开 发 行 华 能 资 本 服 务 有 限 公 司 ,232,427 56,232,427 非 公 开 发 行 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 ,232,427 56,232,427 非 公 开 发 行 西 安 开 源 国 际 投 资 有 限 公 司 ,232,427 56,232,427 非 公 开 发 行 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 个 险 万 能 ,012,000 45,012,000 非 公 开 发 行 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 ,688,000 26,688,000 非 公 开 发 行 产 品 -019L-CT001 沪 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 团 体 分 红 0 0 6,072,000 6,072,000 非 公 开 发 行 L-FH001 沪 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 万 能 - 团 体 万 能 , ,000 非 公 开 发 行 合 计 0 0 1,327,085,282 1,327,085, 股 票 发 行 与 上 市 情 况 截 至 报 告 期 末 近 3 年 证 券 发 行 情 况 2012 年 3 月 28 日, 本 行 非 公 开 发 行 股 票 发 行 完 毕 发 行 对 象 为 华 泰 汽 车 集 团 有 限 公 司 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 国 家 开 发 投 资 公 司 力 勤 投 资 有 限 公 司 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 南 方 工 业 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 华 能 资 本 服 务 有 限 公 司 西 安 开 源 国 际 投 资 有 限 公 司 发 行 价 格 元 / 股, 发 行 股 票 数 量 亿 股, 募 集 资 金 总 额 118 亿 元 本 行 股 份 总 数 及 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内, 本 行 非 公 开 发 行 股 票 发 行 完 毕, 发 行 股 票 数 量 1,105,904,401 股, 发 行 后 本 行 总 股 本 为 7,333,466,282 股 相 关 信 息 于 2012 年 3 月 28 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 披 露 报 告 期 内, 本 行 实 施 了 2011 年 度 红 利 分 配, 分 配 方 案 为 : 每 10 股 派 发 现 金 红 利 人 民 币 2 元 ( 含 税 ), 每 10 股 派 送 红 股 2 股 实 施 送 股 后 本 行 总 股 本 为 8,800,159,539 股 相 关 信 息 于 2012 年 7 月 5 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 披 露 6.3 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 前 10 名 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 表 ( 单 位 : 股 ) 41

44 2012 年 年 度 报 告 2012 年 末 股 东 总 数 234,264 户 本 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 237,335 户 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 持 股 总 数 报 告 期 内 增 减 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 ING BANK N.V. 外 资 13.64% 1,200,581, ,096, 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 国 有 8.84% 777,796, ,632,738 0 冻 结 51,356,833 国 有 5.08% 446,648,700 74,441,450 0 冻 结 29,500,750 华 泰 汽 车 集 团 有 限 公 司 其 他 4.47% 393,626, ,626, ,626,991 质 押 393,626,990 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 其 他 3.96% 348,209, ,653, ,394,563 0 国 际 金 融 公 司 外 资 3.43% 301,653,713 50,275, 中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托 有 限 公 司 - 北 京 银 行 股 权 信 托 计 划 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L- FH002 沪 其 他 1.92% 169,106,987 28,184, 其 他 1.67% 146,989, ,989, ,989,709 0 世 纪 金 源 投 资 集 团 有 限 公 司 其 他 1.50% 132,300,000 22,050,000 0 质 押 132,300,000 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 国 有 1.45% 127,412,427 59,735,621 56,232,427 0 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 ING BANK N.V. 1,200,581,777 人 民 币 普 通 股 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 777,796,427 人 民 币 普 通 股 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 446,648,700 人 民 币 普 通 股 国 际 金 融 公 司 301,653,713 人 民 币 普 通 股 中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托 有 限 公 司 - 北 京 银 行 股 权 信 托 计 划 169,106,987 人 民 币 普 通 股 世 纪 金 源 投 资 集 团 有 限 公 司 132,300,000 人 民 币 普 通 股 北 京 市 华 远 集 团 有 限 公 司 99,788,438 人 民 币 普 通 股 北 京 信 息 基 础 设 施 建 设 股 份 有 限 公 司 71,520,055 人 民 币 普 通 股 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 71,180,000 人 民 币 普 通 股 北 京 联 东 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 69,600,000 人 民 币 普 通 股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 上 述 无 限 售 条 件 股 东 之 间 本 行 未 知 其 关 联 关 系 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 42

45 2012 年 年 度 报 告 荷 兰 国 际 集 团 (ING 集 团 ) 其 他 人 ING 银 行 (ING Bank N.V.) 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 其 他 股 东 13.64% 8.84% 5.08% 72.44% 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 本 行 无 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人, 以 下 为 持 有 本 行 股 权 10% 以 上 股 东 情 况 : 名 称 :ING 银 行 (ING Bank N.V.) 首 席 执 行 官 : 侯 慕 岩 (Jan Hommen) 成 立 日 期 :1991 年 商 会 注 册 号 : 主 要 经 营 及 管 理 活 动 :ING 银 行 是 荷 兰 国 际 集 团 (ING 集 团 ) 的 核 心 企 业 ING 银 行 业 务 分 为 零 售 银 行 和 商 业 银 行 两 个 主 要 业 务 线, 其 中, 零 售 银 行 为 个 人 和 中 小 企 业 提 供 零 售 和 直 销 型 服 务, 业 务 范 围 覆 盖 欧 洲, 亚 洲 和 加 拿 大 ; 商 业 银 行 服 务 对 象 为 遍 布 全 球 40 多 个 国 家 的 大 型 企 业, 政 府 和 其 他 金 融 机 构, 主 要 提 供 贷 款, 转 账 和 其 他 现 金 管 理 的 服 务 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 7.1 报 告 期 末 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况 基 本 情 况 一 览 表 姓 名 性 别 职 务 出 生 年 份 任 期 年 初 持 股 年 末 持 股 变 动 原 因 报 告 期 从 本 行 领 取 的 税 前 报 酬 总 额 ( 注 1) 是 否 在 股 东 单 位 领 取 报 酬 闫 冰 竹 男 董 事 长 至 届 满 453, ,253 分 红 送 股 严 晓 燕 女 副 董 事 长 / 行 长 至 届 满 404, ,911 分 红 送 股 任 志 强 男 董 事 至 届 满 张 征 宇 男 董 事 至 届 满 张 杰 男 董 事 至 届 满 是 陆 海 军 男 董 事 至 届 满 是 张 东 宁 男 董 事 / 副 行 长 至 届 满 234, ,621 分 红 送 股 张 慧 珍 女 董 事 / 首 席 风 险 官 至 届 满 238, ,573 分 红 送 股 姚 克 满 男 董 事 / 副 行 至 届 满 是 43

46 2012 年 年 度 报 告 (Ferdinand 长 Jonkman) 森 华 (Bachar 男 董 事 至 届 满 是 Samra) 叶 迈 克 (Michael Knight 男 董 事 至 届 满 是 Ipson) 李 保 仁 男 独 立 董 事 至 届 满 吴 晓 球 男 独 立 董 事 至 届 满 史 建 平 男 独 立 董 事 至 届 满 于 宁 男 独 立 董 事 至 届 满 王 瑞 祥 男 独 立 董 事 至 届 满 李 健 女 独 立 董 事 至 届 满 史 元 男 监 事 长 至 届 满 401, ,021 分 红 送 股 强 新 女 职 工 监 事 至 届 满 卢 学 勇 男 监 事 至 届 满 55,021 66,025 分 红 送 股 15 - 何 恒 昌 男 监 事 至 届 满 141, ,565 分 红 送 股 15 - 周 一 晨 男 监 事 至 届 满 500, ,480 分 红 送 股 - 是 邢 滨 女 职 工 监 事 至 届 满 406, ,003 分 红 送 股 张 建 荣 女 职 工 监 事 至 届 满 191, ,341 分 红 送 股 刘 振 东 男 监 事 至 届 满 是 郝 如 玉 男 外 部 监 事 至 届 满 刘 红 宇 女 外 部 监 事 至 届 满 赵 瑞 安 男 副 行 长 / 金 融 市 场 总 监 ,000 60,000 分 红 送 股 许 宁 跃 男 副 行 长 / 公 司 业 务 总 监 , ,021 分 红 送 股 姜 德 耀 男 副 行 长 / 运 营 总 监 , ,021 分 红 送 股 杨 书 剑 男 董 事 会 秘 书 , ,201 分 红 送 股 杜 志 红 女 行 长 助 理 / 首 席 财 务 官 , ,897 分 红 送 股 注 :1 单 位 万 元, 含 负 担 的 五 险 一 金 费 用 2 强 新 女 士 于 2012 年 12 月 27 日 经 本 行 职 工 代 表 大 会 选 举 为 职 工 监 事 年 1 月 9 日, 本 行 发 布 公 告, 史 元 先 生 申 请 辞 去 本 行 监 事 长 职 务 ; 本 行 监 事 会 选 举 强 新 女 士 担 任 监 事 长 4 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 最 终 税 前 报 酬 正 在 确 认 过 程 中, 其 余 部 分 待 确 认 之 后 再 行 披 露 ; 上 述 本 公 司 已 确 认 的 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 税 前 报 酬 总 额 为 2,734 万 元 报 告 期 末 董 事 监 事 在 股 东 和 其 他 单 位 任 职 情 况 一 览 表 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 姓 名 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 张 杰 中 国 恒 天 集 团 有 限 公 司 董 事 长 2008 年 6 月 中 国 纺 织 机 械 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长 2008 年 8 月 陆 海 军 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长 2008 年 12 月 周 一 晨 泰 富 德 投 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长 1999 年 7 月 刘 振 东 北 京 联 东 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长 2003 年 6 月 ( 二 ) 在 除 股 东 单 位 外 的 其 他 单 位 任 职 情 况 44

47 2012 年 年 度 报 告 姓 名 其 他 单 位 担 任 的 职 务 北 京 市 华 远 置 业 有 限 公 司 董 事 长 任 志 强 华 远 地 产 股 份 有 限 公 司 董 事 长 北 京 华 远 浩 利 投 资 股 份 有 限 公 司 董 事 长 张 征 宇 北 京 恒 基 伟 业 通 讯 科 技 有 限 公 司 董 事 北 京 恒 基 伟 业 科 技 发 展 有 限 公 司 董 事 张 杰 恒 天 地 产 有 限 公 司 董 事 长 恒 天 ( 墨 西 哥 ) 纺 织 实 业 有 限 公 司 董 事 长 北 京 京 能 清 洁 能 源 电 力 股 份 有 限 公 司 董 事 长 陆 海 军 北 京 京 能 国 际 能 源 股 份 有 限 公 司 董 事 长 宁 夏 京 能 宁 东 发 电 有 限 责 任 公 司 董 事 长 山 西 漳 山 发 电 有 限 责 任 公 司 董 事 长 江 苏 金 融 租 赁 有 限 公 司 董 事 叶 迈 克 (Michael Knight 中 国 - 东 盟 投 资 合 作 基 金 董 事 Ipson) Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade 董 事 李 保 仁 中 央 财 经 大 学 教 授 吴 晓 球 兴 业 证 券 有 限 公 司 外 部 董 事 中 国 人 民 大 学 教 授 史 建 平 中 央 财 经 大 学 教 授 于 宁 中 国 移 动 通 信 集 团 公 司 外 部 董 事 中 国 远 洋 运 输 ( 集 团 ) 总 公 司 外 部 董 事 王 瑞 祥 中 国 机 械 工 业 联 合 会 会 长 李 健 中 央 财 经 大 学 金 融 系 主 任 郝 如 玉 首 都 经 济 贸 易 大 学 教 授 刘 红 宇 北 京 金 诚 同 达 律 师 事 务 所 高 级 合 伙 人 报 告 期 末 董 事 监 事 高 管 人 员 工 作 经 历 ( 一 ) 董 事 闫 冰 竹 先 生 本 行 党 委 书 记 董 事 长, 经 济 学 硕 士, 管 理 学 硕 士, 高 级 经 济 师, 中 央 财 经 大 学 研 究 生 导 师 客 座 教 授, 南 京 大 学 校 级 兼 职 教 授, 北 京 银 行 博 士 后 科 研 工 作 站 指 导 教 师, 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 专 家, 中 共 第 十 七 次 全 国 代 表 大 会 代 表, 第 十 一 届 第 十 二 届 全 国 政 协 委 员, 全 国 政 协 经 济 委 员 会 副 主 任, 中 共 第 十 届 北 京 市 委 委 员, 中 国 银 行 业 协 会 副 会 长, 中 国 企 业 家 协 会 副 会 长, 中 国 金 融 学 会 常 务 理 事 闫 冰 竹 先 生 历 任 中 国 人 民 银 行 中 国 工 商 银 行 北 京 分 行 分 理 处 主 任 营 业 部 总 经 理 分 行 总 稽 核,1996 年 参 与 组 建 北 京 银 行 并 出 任 首 任 行 长,2002 年 至 今 担 任 北 京 银 行 董 事 长 闫 冰 竹 先 生 先 后 荣 获 全 国 五 一 劳 动 奖 章 中 华 十 大 经 济 英 才 影 响 百 姓 生 活 的 十 大 企 业 家 北 京 市 先 进 工 作 者 年 度 社 会 责 任 引 领 人 物 中 国 改 革 贡 献 人 物 中 国 企 业 最 具 创 新 力 十 大 领 军 人 物 中 国 十 大 金 融 人 物 中 国 十 佳 金 融 新 锐 人 物 中 国 银 行 业 年 度 人 物 百 强 企 业 领 袖 奖 及 中 国 经 济 建 设 特 殊 贡 献 人 物 等 多 项 荣 誉 称 号, 为 中 国 金 融 事 业 的 发 展 做 出 了 重 要 贡 献 闫 冰 竹 先 生 还 拥 有 丰 硕 的 研 究 成 果, 编 著 商 业 银 行 价 值 管 理 破 解 小 微 企 业 融 资 难 最 佳 实 践 导 论, 主 编 转 型 时 期 商 业 银 行 发 展 理 论 与 实 践 商 业 银 行 风 险 管 理 与 内 部 控 制 等 书 籍, 并 在 金 融 时 报 中 国 金 融 等 核 心 报 刊 杂 志 上 发 表 专 业 论 文 100 余 篇 严 晓 燕 女 士 45

48 2012 年 年 度 报 告 本 行 副 董 事 长 行 长, 于 1996 年 7 月 加 入 本 行 董 事 会, 为 北 京 市 人 民 政 府 参 事, 北 京 市 十 三 届 人 大 常 委, 北 京 市 工 商 联 执 委 中 国 金 融 学 会 理 事 北 京 市 金 融 学 会 常 务 理 事 北 京 上 市 公 司 协 会 副 理 事 长 北 京 市 十 二 五 金 融 业 发 展 规 划 专 家 咨 询 委 员 会 委 员, 中 央 财 经 大 学 研 究 生 导 师 客 座 教 授, 西 安 交 通 大 学 校 级 兼 职 教 授, 首 都 女 金 融 家 协 会 会 长, 北 京 市 银 行 业 协 会 会 长, 北 京 银 行 博 士 后 科 研 工 作 站 指 导 教 师 严 晓 燕 女 士 于 1996 年 1 月 担 任 本 行 副 行 长, 2002 年 1 月 至 今 担 任 本 行 行 长 之 前, 严 晓 燕 女 士 于 1976 年 4 月 至 1995 年 12 月 历 任 中 国 工 商 银 行 北 京 分 行 营 业 部 副 总 经 理 总 经 理 近 年 来, 严 晓 燕 女 士 先 后 荣 获 全 国 三 八 红 旗 手 影 响 中 国 改 革 开 放 30 年 十 大 影 响 力 人 物 中 国 金 融 新 锐 人 物 中 国 银 行 业 年 度 人 物 中 国 城 商 行 年 度 人 物 中 国 自 主 创 新 风 云 人 物 奖 中 国 经 济 十 大 杰 出 人 物 奖 中 华 之 魂 十 大 功 勋 企 业 家 中 国 自 主 创 新 领 军 人 物 卓 越 银 行 家 2011 年 度 商 界 木 兰 年 度 人 物 等 荣 誉 严 晓 燕 女 士 为 高 级 经 济 师,1995 年 获 得 西 南 财 经 大 学 经 济 学 硕 士 学 位,2005 年 获 得 厦 门 大 学 管 理 学 硕 士 学 位 张 东 宁 先 生 本 行 董 事, 于 2008 年 5 月 加 入 本 行 董 事 会, 现 任 本 行 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 副 行 长 张 东 宁 先 生 于 2009 年 12 月 起 担 任 本 行 副 行 长,2008 年 11 月 担 任 党 委 副 书 记,2008 年 6 月 担 任 纪 委 书 记,2010 年 1 月 至 2011 年 10 月 兼 任 上 海 分 行 行 长,2006 年 7 月 至 2010 年 1 月 担 任 人 力 资 源 总 监,2005 年 3 月 至 2008 年 12 月 担 任 人 力 资 源 部 总 经 理,1996 年 1 月 至 2005 年 3 月 担 任 培 训 部 总 经 理 之 前, 张 东 宁 先 生 于 1988 年 12 月 至 1995 年 12 月 在 中 国 工 商 银 行 北 京 分 行 教 育 处 从 事 管 理 工 作,1988 年 1 月 至 1988 年 11 月 任 共 青 团 北 京 大 兴 县 团 委 办 公 室 主 任,1983 年 2 月 至 1987 年 12 月 在 北 京 西 红 门 中 学 任 教 张 东 宁 先 生 为 经 济 师,1983 年 获 得 首 都 师 范 大 学 文 学 学 士 学 位,2005 年 获 得 厦 门 大 学 管 理 学 硕 士 学 位 姚 克 满 (Ferdinand Jonkman) 先 生 本 行 董 事, 荷 兰 国 籍 于 2011 年 4 月 加 入 本 行 董 事 会, 同 时 于 2011 年 4 月 至 今 担 任 本 行 副 行 长, 负 责 零 售 业 务 姚 克 满 先 生 曾 任 ING 抵 押 贷 款 业 务 荷 兰 地 区 总 经 理, 是 荷 兰 零 售 银 行 业 务 管 理 团 队 成 员 之 前, 姚 克 满 先 生 于 2007 年 至 2010 年 任 ING 集 团 执 行 董 事 顾 问,2005 年 至 2007 年 任 ING 银 行 零 售 部 荷 兰 地 区 总 经 理,2003 年 至 2005 年 任 ING 集 团 荷 兰 区 域 保 险 业 务 总 经 理,2001 年 至 2002 年 任 荷 兰 维 斯 特 兰 / 乌 得 勒 支 按 揭 银 行 主 管,1998 年 至 2000 年 任 ING 集 团 经 营 管 理 与 发 展 主 管,1996 年 至 1997 年 任 ING 银 行 荷 兰 中 小 企 业 部 主 管,1992 年 至 1996 年 任 ING 银 行 比 瑟 姆 分 支 机 构 主 管,1989 年 至 1991 年 任 商 业 银 行 业 务 荷 兰 中 部 地 区 主 管,1984 年 至 1988 年 任 商 业 银 行 业 务 荷 兰 东 部 地 区 主 管,1978 年 至 1981 年 就 职 于 Drenthe 省 政 府, 负 责 制 定 相 关 项 目 金 融 政 策 和 省 内 就 业 金 开 支 姚 克 满 先 生 先 后 毕 业 于 埃 门 教 育 学 院 格 罗 宁 根 大 学 和 蒂 尔 堡 大 学, 获 得 市 场 营 销 硕 士 学 位 森 华 (Bachar Samra) 先 生 本 行 董 事, 法 国 国 籍 于 2005 年 6 月 加 入 本 行 董 事 会, 同 时 自 2005 年 10 月 至 2012 年 11 月 担 任 本 行 行 长 助 理, 负 责 风 险 管 理 在 此 之 前, 森 华 先 生 于 1997 年 至 2005 年 出 任 港 基 国 际 财 务 有 限 公 司 ( 香 港 ) 主 席,1989 年 至 2005 年 出 任 港 基 国 际 银 行 ( 香 港 )( 现 富 邦 银 行 ) 执 行 董 事 轮 值 首 席 执 行 官 和 执 行 副 总 裁, 并 曾 在 1985 年 至 1989 年 期 间 担 任 Unitag 集 团 ( 巴 林 ) 执 行 副 总 裁 森 46

49 2012 年 年 度 报 告 华 先 生 获 美 国 Memphis 大 学 理 工 硕 士 ( 优 等 ), 后 获 美 国 芝 加 哥 Depaul 大 学 工 商 管 理 硕 士, 并 在 斯 坦 福 大 学 完 成 了 一 项 高 级 管 理 人 员 课 程 此 外, 森 华 先 生 还 受 邀 出 任 南 加 州 大 学 特 使 2007 年, 森 华 先 生 被 北 京 市 政 府 授 予 在 京 外 国 专 家 最 高 荣 誉 - 长 城 友 谊 奖 任 志 强 先 生 本 行 董 事, 于 2004 年 6 月 加 入 本 行 董 事 会 任 志 强 先 生 现 任 华 远 地 产 股 份 有 限 公 司 董 事 长 北 京 市 华 远 臵 业 有 限 公 司 董 事 长 北 京 华 远 浩 利 投 资 股 份 有 限 公 司 董 事 长, 北 京 市 第 九 十 十 一 届 政 协 委 员 全 国 工 商 联 房 地 产 商 会 执 行 副 会 长, 中 国 房 地 产 研 究 会 副 会 长 任 志 强 先 生 于 1993 年 8 月 至 2011 年 4 月 担 任 北 京 市 华 远 集 团 总 裁, 北 京 市 华 远 集 团 公 司 董 事 长 总 经 理,2007 年 1 月 至 今 兼 任 北 京 市 华 远 地 产 股 份 有 限 公 司 董 事 长,2000 年 2 月 至 2007 年 1 月 兼 任 北 京 市 华 远 新 时 代 房 地 产 开 发 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 经 理,1993 年 至 2000 年 兼 任 北 京 市 华 远 房 地 产 股 份 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 之 前, 任 志 强 先 生 还 先 后 担 任 过 北 京 市 华 远 经 济 建 设 开 发 总 公 司 总 经 理 华 远 城 市 建 设 开 发 公 司 经 理 等 职 务 任 志 强 先 生 为 工 程 师, 中 国 人 民 大 学 法 学 院 民 商 法 专 业 研 究 生 张 征 宇 先 生 本 行 董 事, 于 2004 年 6 月 加 入 本 行 董 事 会, 第 十 一 届 全 国 政 协 委 员, 国 家 级 中 青 年 专 家, 曾 获 国 务 院 特 殊 津 贴,2012 年 至 今 任 北 京 恒 基 伟 业 通 讯 科 技 有 限 公 司 董 事,2010 年 至 2012 年 任 北 京 恒 基 伟 业 科 技 发 展 有 限 公 司 董 事,2002 年 至 2010 年 担 任 北 京 恒 基 伟 业 通 讯 产 品 有 限 公 司 总 经 理 之 前, 张 征 宇 先 生 于 1992 年 至 2001 年 兼 任 中 国 福 利 企 业 总 公 司 副 总 经 理 总 经 理,1987 年 至 1997 年 任 北 京 海 淀 四 达 技 术 开 发 中 心 总 经 理 张 征 宇 先 生 为 高 级 工 程 师, 北 京 航 空 航 天 大 学 多 体 动 力 学 专 业 工 学 博 士 学 位 陆 海 军 先 生 本 行 董 事, 于 2011 年 12 月 加 入 本 行 董 事 会, 现 任 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 党 委 书 记 董 事 长 陆 海 军 先 生 于 2003 年 2 月 至 2008 年 12 月 历 任 北 京 市 市 政 管 理 委 员 会 党 组 成 员 副 主 任 党 组 书 记 主 任,1998 年 6 月 至 2003 年 2 月 任 北 京 市 公 用 局 局 长 助 理 崇 文 区 副 区 长 在 此 之 前, 陆 海 军 先 生 于 1988 年 1 月 至 1998 年 6 月 历 任 北 京 市 液 化 石 油 气 公 司 副 经 理 党 委 副 书 记 经 理,1982 年 7 月 至 1988 年 1 月 历 任 北 京 市 煤 气 公 司 干 部 副 经 理 副 厂 长 陆 海 军 先 生 为 高 级 经 济 师, 经 济 学 硕 士 叶 迈 克 (Michael Knight Ipson) 先 生 本 行 董 事, 美 国 国 籍, 于 2005 年 6 月 加 入 本 行 董 事 会 叶 迈 克 先 生 现 任 国 际 金 融 公 司 (IFC) 顾 问, 美 中 关 系 全 国 委 员 会 委 员, 曾 任 中 国 银 行 业 协 会 银 行 业 从 业 人 员 资 格 认 证 专 家 委 员 会 委 员 香 港 美 国 商 会 董 事 国 际 金 融 公 司 (IFC) 中 蒙 区 首 席 代 表 之 前, 叶 迈 克 先 生 于 2005 年 至 2007 年 担 任 国 际 金 融 公 司 首 席 银 行 专 家,1991 年 12 月 至 2005 年 4 月 历 任 港 基 国 际 银 行 有 限 公 司 (IBA) 执 行 副 总 裁 港 基 国 际 银 行 租 赁 子 公 司 和 证 券 子 公 司 董 事,1979 年 9 月 至 1991 年 12 月 历 任 汉 华 银 行 香 港 分 行 总 经 理, 汉 华 亚 洲 首 席 执 行 官 汉 华 银 行 驻 中 国 首 席 代 表, 中 国 大 陆 公 司 业 务 副 总 裁 叶 迈 克 先 生 于 1969 年 获 得 加 州 伯 克 利 大 学 历 史 学 专 业 学 士 学 位,1973 年 获 得 斯 坦 福 大 学 文 学 硕 士 学 位,1979 年 获 得 哈 佛 大 学 博 士 学 位 提 名,1998 年 获 得 美 国 迪 保 罗 (DePaul) 大 学 MBA 学 位 张 杰 先 生 47

50 2012 年 年 度 报 告 本 行 董 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 董 事 会, 现 任 中 国 恒 天 集 团 公 司 党 委 书 记 董 事 长 之 前, 张 杰 先 生 于 2005 年 9 月 至 2008 年 3 月 任 中 国 华 源 集 团 有 限 公 司 总 裁,2004 年 5 月 至 2005 年 9 月 任 中 国 恒 天 集 团 公 司 副 总 经 理 中 国 纺 织 机 械 ( 集 团 ) 有 限 公 司 总 经 理,1998 年 8 月 至 2004 年 5 月 任 中 国 纺 织 机 械 ( 集 团 ) 有 限 公 司 副 总 经 理 总 经 理 董 事 长,1995 年 5 月 至 1998 年 8 月 任 华 纺 房 地 产 开 发 公 司 总 经 理,1983 年 7 月 至 1995 年 5 月 历 任 国 家 纺 织 工 业 部 化 纤 司 生 产 处 综 合 处 副 处 长, 纺 织 总 会 化 纤 开 发 中 心 主 任 张 杰 先 生 为 高 级 工 程 师, 博 士 研 究 生 张 慧 珍 女 士 本 行 职 工 代 表 董 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 董 事 会, 现 任 本 行 首 席 风 险 官 张 慧 珍 女 士 于 2007 年 12 月 至 2010 年 5 月 担 任 本 行 西 安 分 行 行 长,1999 年 3 月 至 2007 年 11 月 历 任 华 安 支 行 副 行 长 行 长,1996 年 1 月 至 1999 年 3 月 历 任 永 安 支 行 副 行 长 官 园 支 行 副 行 长 2009 年, 张 慧 珍 女 士 获 得 陕 西 省 政 府 授 予 的 陕 西 省 金 融 发 展 突 出 个 人 称 号 ;2010 年, 被 北 京 市 国 资 委 评 为 群 众 心 目 中 的 好 党 员 张 慧 珍 女 士 为 市 委 党 校 在 职 研 究 生 李 保 仁 先 生 本 行 独 立 董 事, 于 2007 年 4 月 加 入 本 行 董 事 会, 现 任 中 央 财 经 大 学 教 授, 博 士 生 导 师, 国 务 院 特 殊 津 贴 专 家, 北 京 市 人 大 财 经 委 员 会 副 主 任 委 员 之 前, 李 保 仁 先 生 于 1991 年 6 月 至 2005 年 2 月 任 中 央 财 经 大 学 党 委 书 记,1984 年 8 月 至 1991 年 5 月 任 东 北 财 经 大 学 党 委 副 书 记,1981 年 1 月 至 1984 年 7 月 任 辽 宁 财 经 学 院 财 政 系 教 师,1975 年 6 月 至 1980 年 12 月 任 新 疆 塔 城 地 区 财 政 局 副 局 长,1970 年 4 月 至 1975 年 5 月 在 新 疆 塔 城 地 区 财 政 局 从 事 业 务 工 作 李 保 仁 先 生 于 1966 年 毕 业 于 辽 宁 财 经 学 院, 为 大 学 本 科 学 历 吴 晓 球 先 生 本 行 独 立 董 事, 于 2007 年 4 月 加 入 本 行 董 事 会, 教 授 博 士 生 导 师, 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 专 家, 现 任 中 国 人 民 大 学 金 融 与 证 券 研 究 所 所 长, 兼 任 中 国 金 融 学 会 常 务 理 事, 中 国 城 市 金 融 学 会 常 务 理 事, 中 国 农 村 金 融 学 会 常 务 理 事 学 术 委 员 会 委 员 等 吴 晓 球 先 生 曾 被 评 为 教 育 部 跨 世 纪 优 秀 人 才 教 育 部 优 秀 青 年 专 家, 是 教 育 部 长 江 学 者 特 聘 教 授 和 国 务 院 学 位 委 员 会 学 科 评 议 组 成 员 吴 晓 球 先 生 于 1990 年 7 月 毕 业 于 中 国 人 民 大 学, 获 经 济 学 博 士 学 位 史 建 平 先 生 本 行 独 立 董 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 董 事 会, 现 任 中 央 财 经 大 学 教 授 博 士 生 导 师 享 受 国 务 院 特 殊 津 贴 专 家 中 国 金 融 学 会 常 务 理 事 中 国 农 村 金 融 学 会 副 会 长 中 国 银 行 业 从 业 资 格 认 证 专 家 委 员 会 委 员 1987 年 至 今, 史 建 平 先 生 一 直 在 中 央 财 经 大 学 从 事 教 学 工 作, 于 1983 年 至 1987 年 就 职 于 中 国 工 商 银 行, 历 任 信 贷 员 信 贷 科 副 科 长 科 长 史 建 平 先 生 毕 业 于 中 央 财 经 大 学, 获 经 济 学 博 士 学 位, 曾 获 国 家 级 教 学 成 果 一 等 奖, 评 选 为 财 政 部 系 统 跨 世 纪 青 年 学 科 带 头 人 于 宁 先 生 本 行 独 立 董 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 董 事 会, 第 十 一 届 全 国 政 协 委 员 会 委 员, 全 国 政 协 社 会 法 制 委 员 会 委 员, 中 华 全 国 律 师 协 会 原 会 长 之 前,1983 年 8 月 至 1994 年 5 月, 于 宁 先 生 在 中 共 中 央 纪 律 检 查 委 员 会 工 作, 历 任 副 处 长 处 长 ;1978 年 5 月 至 1979 年 8 月, 在 江 苏 省 镇 江 市 卫 生 局 政 工 科 任 政 工 干 48

51 2012 年 年 度 报 告 部 ;1969 年 至 1978 年, 在 军 队 三 十 八 军 一 一 四 师 服 役 于 宁 先 生 于 1983 年 获 北 京 大 学 法 学 学 士 学 位,1996 年 获 北 京 大 学 经 济 法 硕 士 学 位 王 瑞 祥 先 生 本 行 独 立 董 事, 于 2011 年 4 月 加 入 本 行 董 事 会, 第 十 一 届 全 国 政 协 委 员 提 案 委 员 会 副 主 任, 现 任 中 国 机 械 工 业 联 合 会 党 委 书 记 会 长 曾 任 国 务 院 国 资 委 副 主 任 党 委 委 员 直 属 机 关 党 委 书 记, 兼 任 全 国 总 工 会 副 主 席 之 前, 王 瑞 祥 先 生 于 1999 年 12 月 至 2003 年 3 月 任 中 央 企 业 工 委 副 书 记 兼 机 关 党 委 书 记,1996 年 3 月 至 1999 年 12 月 历 任 中 央 国 家 机 关 工 作 委 员 会 委 员 办 公 室 主 任 兼 企 业 工 作 部 部 长, 副 书 记 兼 办 公 室 主 任 企 业 工 作 部 部 长,1994 年 3 月 至 1996 年 3 月 任 交 通 部 直 属 机 关 党 委 常 务 副 书 记 兼 纪 委 书 记,1991 年 10 月 至 1994 年 3 月 任 中 国 公 路 桥 梁 建 设 总 公 司 党 委 副 书 记 兼 纪 委 书 记,1987 年 11 月 至 1991 年 10 月 任 黑 龙 江 省 航 运 局 党 委 副 书 记 兼 纪 委 书 记,1981 年 10 月 至 1987 年 11 月 历 任 黑 龙 江 航 运 局 黑 河 航 运 局 副 局 长 党 委 书 记 局 长,1969 年 12 月 至 1981 年 10 月 历 任 黑 龙 江 航 运 局 船 舶 处 工 人 团 委 副 书 记 书 记 李 健 女 士 本 行 独 立 董 事, 于 2011 年 12 月 加 入 本 行 董 事 会, 教 授 博 士 生 导 师, 现 任 中 央 财 经 大 学 金 融 学 系 主 任, 兼 任 中 国 金 融 学 会 理 事 中 国 国 际 金 融 学 会 理 事 中 央 电 大 学 术 委 员 会 委 员 投 资 研 究 杂 志 编 委 会 委 员 李 健 女 士 于 1997 年 毕 业 于 中 央 财 经 大 学, 获 经 济 学 博 士 学 位, 毕 业 后 留 校 任 教 至 今 之 前, 李 健 女 士 于 1970 年 至 1975 年 在 浙 江 生 产 建 设 兵 团 三 师 直 属 营 工 作,1976 年 至 1979 年 在 浙 江 省 职 业 病 防 治 研 究 所 工 作 2003 年 获 得 全 国 首 届 高 等 学 校 国 家 教 学 名 师 奖,2004 年 起 享 受 国 务 院 政 府 特 殊 津 贴,2007 年 评 为 国 家 级 优 秀 教 学 团 队 带 头 人 主 要 研 究 领 域 为 货 币 信 用 和 金 融 市 场 理 论 与 政 策 等 1983 年 以 来 在 发 表 学 术 论 文 百 余 篇, 出 版 专 著 8 部, 主 编 教 材 12 本, 近 年 来 主 持 省 部 级 以 上 科 研 课 题 十 余 项 个 人 的 科 研 成 果 中 获 得 国 家 级 奖 励 1 项, 省 部 级 奖 励 9 项 ( 二 ) 监 事 史 元 先 生 本 行 监 事 长, 于 2008 年 5 月 加 入 本 行 监 事 会, 现 任 中 荷 人 寿 保 险 有 限 公 司 董 事 长 之 前, 史 元 先 生 于 2002 年 1 月 至 2008 年 5 月 担 任 本 行 副 董 事 长, 1996 年 1 月 担 任 本 行 副 行 长 史 元 先 生 于 1991 年 6 月 至 1995 年 12 月 出 任 新 华 社 澳 门 分 社 副 部 长,1982 年 5 月 至 1991 年 6 月 出 任 北 京 市 委 组 织 部 副 处 长 处 长 史 元 先 生 为 中 国 人 民 大 学 工 业 经 济 管 理 学 本 科 毕 业, 中 国 社 会 科 学 院 研 究 生 院 货 币 银 行 学 专 业 研 究 生,2005 年 获 得 厦 门 大 学 管 理 学 硕 士 学 位 强 新 女 士 本 行 职 工 代 表 监 事,2010 年 8 月 至 今 担 任 本 行 党 委 副 书 记 之 前, 强 新 女 士 于 2009 年 11 月 至 2010 年 8 月 任 北 京 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 党 委 副 书 记 副 主 任,2007 年 12 月 至 2009 年 11 月 任 北 京 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 党 委 委 员 副 主 任,2001 年 7 月 至 2007 年 12 月 任 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 驻 京 办 事 处 主 任 党 委 副 书 记,1996 年 10 月 至 2001 年 7 月 历 任 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 驻 京 办 事 处 副 主 任 党 委 副 书 记, 兼 任 西 藏 鑫 珠 实 业 有 限 责 任 公 司 党 委 书 记 董 事 长,1992 年 12 月 至 1996 年 10 月 任 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 驻 京 办 事 处 副 主 任,1990 年 9 月 至 1992 年 12 月 历 任 西 藏 自 治 区 山 南 地 区 工 业 49

52 2012 年 年 度 报 告 电 力 局 党 组 副 书 记 副 局 长,1979 年 6 月 至 1990 年 9 月 历 任 西 藏 山 南 地 区 沃 卡 电 厂 检 修 车 间 副 主 任 副 厂 长 党 委 书 记 强 新 女 士 为 高 级 政 工 师, 中 央 党 校 在 职 研 究 生 毕 业 卢 学 勇 先 生 本 行 监 事, 于 2004 年 6 月 加 入 本 行 监 事 会, 并 担 任 监 事 长 至 2008 年 5 月 之 前, 卢 学 勇 先 生 于 2003 年 1 月 至 2006 年 1 月 曾 任 北 京 市 政 协 委 员 常 委 经 济 科 技 委 员 会 副 主 任,1999 年 10 月 至 2002 年 3 月 任 中 共 北 京 市 委 金 融 工 委 书 记,1982 年 9 月 至 1999 年 历 任 中 国 人 民 银 行 北 京 分 行 工 业 信 贷 处 副 处 长, 中 国 人 民 银 行 朝 阳 区 办 事 处 副 主 任, 中 国 人 民 银 行 北 京 分 行 副 行 长, 中 国 人 民 银 行 北 京 分 行 党 组 书 记 行 长, 中 国 人 民 银 行 营 业 管 理 部 党 委 书 记 主 任 卢 学 勇 先 生 为 高 级 经 济 师, 毕 业 于 北 京 经 济 函 授 大 学, 中 国 社 科 院 商 业 经 济 专 业 在 职 研 究 生 何 恒 昌 先 生 本 行 监 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 监 事 会, 于 1996 年 1 月 至 2002 年 1 月 担 任 本 行 首 任 董 事 长 之 前, 何 恒 昌 先 生 于 1984 年 5 月 至 1996 年 10 月 任 工 商 银 行 北 京 分 行 副 行 长,1965 年 6 月 至 1984 年 4 月 历 任 中 国 人 民 银 行 北 京 市 分 行 工 业 信 贷 部 综 合 组 组 长 北 京 市 财 金 局 银 行 业 务 组 负 责 人 中 国 人 民 银 行 北 京 市 分 行 副 行 长,1959 年 7 月 至 1965 年 5 月 任 中 国 人 民 银 行 北 京 市 分 行 东 城 区 办 事 处 信 贷 副 科 长 何 恒 昌 先 生 为 高 级 经 济 师,1957 年 毕 业 于 东 北 财 经 学 院 金 融 系 周 一 晨 先 生 本 行 监 事, 于 2004 年 6 月 加 入 本 行 监 事 会, 现 任 泰 富 德 投 资 集 团 有 限 公 司 董 事 长, 北 京 延 庆 村 镇 银 行 董 事, 北 京 市 第 十 十 一 届 政 协 委 员, 全 国 工 商 联 第 九 十 届 执 委, 北 京 市 工 商 联 第 十 一 十 二 届 常 委, 北 京 市 工 商 联 第 十 三 届 执 行 委 员 会 副 主 席, 中 国 光 彩 事 业 促 进 会 第 三 四 届 理 事, 北 京 市 光 彩 事 业 促 进 会 第 一 届 副 会 长, 北 京 市 光 彩 事 业 促 进 会 第 二 届 第 三 届 常 务 理 事, 北 京 市 非 公 经 济 人 士 联 谊 会 第 一 届 第 二 届 常 务 理 事, 北 京 市 新 的 社 会 阶 层 人 士 联 谊 会 第 九 届 十 届 委 员 会 常 务 理 事, 北 京 市 朝 阳 区 慈 善 协 会 名 誉 副 会 长 之 前, 周 一 晨 先 生 于 1995 年 7 月 至 1999 年 7 月 任 北 京 金 安 星 辰 公 司 总 裁,1992 年 5 月 至 1995 年 7 月 任 北 京 凯 悦 食 品 公 司 董 事 总 经 理,1990 年 7 月 至 1992 年 5 月 任 房 山 物 资 局 木 材 公 司 业 务 二 部 经 理 周 一 晨 先 生 于 2002 年 7 月 获 得 北 京 行 政 学 院 工 商 管 理 硕 士 刘 振 东 先 生 本 行 监 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 监 事 会, 北 京 市 工 商 业 联 合 会 副 主 席, 北 京 市 第 十 四 届 人 大 代 表, 现 任 北 京 联 东 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 董 事 长, 地 产 事 业 部 总 经 理 之 前, 刘 振 东 先 生 于 2000 年 11 月 至 2003 年 5 月 任 北 京 联 东 模 板 有 限 公 司 总 经 理, 于 1994 年 至 2000 年 任 天 津 联 东 模 板 有 限 公 司 总 经 理, 于 1992 年 至 1993 年 任 唐 山 联 东 模 板 有 限 公 司 总 经 理 刘 振 东 先 生 于 2012 年 1 月 获 北 京 大 学 EMBA 学 位 张 建 荣 女 士 本 行 职 工 代 表 监 事, 于 2007 年 4 月 加 入 本 行 监 事 会, 现 任 本 行 纪 委 副 书 记 纪 检 监 察 室 主 任, 中 国 共 产 党 第 十 六 次 全 国 代 表 大 会 代 表, 北 京 市 西 城 区 第 十 三 届 人 民 代 表 大 会 代 表 之 前, 张 建 荣 女 士 于 2006 年 7 月 至 2008 年 12 月 担 任 审 计 部 负 责 人,2005 年 3 月 至 2006 年 7 月 担 任 审 计 部 副 总 经 理,2004 年 1 50

53 2012 年 年 度 报 告 月 至 2005 年 3 月 担 任 后 督 部 总 经 理,2000 年 12 月 至 2004 年 1 月 担 任 燕 京 支 行 行 长,1996 年 1 月 至 2000 年 12 月 担 任 长 安 支 行 营 业 室 主 任 副 行 长,1994 年 5 月 至 1995 年 12 月 任 北 京 长 安 城 市 信 用 社 营 业 室 主 任 张 建 荣 女 士 为 大 学 本 科 学 历 邢 滨 女 士 本 行 职 工 代 表 监 事, 于 1996 年 1 月 加 入 本 行 监 事 会,1996 年 1 月 至 2012 年 3 月 担 任 本 行 工 会 副 主 席 之 前, 邢 滨 女 士 于 1991 年 6 月 至 1995 年 12 月 在 北 京 城 市 信 用 联 社 工 会 从 事 管 理 工 作,1986 年 1 月 至 1991 年 6 月 任 北 京 西 苑 饭 店 客 房 部 党 支 部 副 书 记,1969 年 3 月 至 1985 年 12 月 为 中 国 人 民 解 放 军 总 参 三 部 六 局 二 处 战 士 参 谋 邢 滨 女 士 毕 业 于 中 共 中 央 党 校 函 授 学 院, 本 科 学 历, 工 程 师 职 称 郝 如 玉 先 生 本 行 外 部 监 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 监 事 会 大 学 本 科 学 历, 首 都 经 济 贸 易 大 学 教 授 博 士 生 导 师, 注 册 会 计 师 注 册 税 务 师, 第 十 一 届 全 国 人 大 代 表, 现 任 中 国 注 册 税 务 师 协 会 副 会 长 北 京 市 国 际 税 收 研 究 会 副 会 长 之 前, 郝 如 玉 先 生 于 1982 年 至 2004 年 2 月, 历 任 中 央 财 经 大 学 讲 师 副 教 授 教 授 系 主 任 税 收 研 究 所 所 长 刘 红 宇 女 士 本 行 外 部 监 事, 于 2010 年 8 月 加 入 本 行 监 事 会 第 十 一 届 全 国 政 协 委 员, 北 京 市 第 十 二 届 十 三 届 及 十 四 届 人 民 代 表 大 会 代 表, 现 任 北 京 金 诚 同 达 律 师 事 务 所 创 始 合 伙 人 律 师 之 前, 刘 红 宇 女 士 于 1993 年 4 月 至 2004 年 4 月 任 北 京 市 同 达 律 师 事 务 所 主 任,1988 年 5 月 至 1993 年 4 月 任 中 国 农 业 银 行 北 京 市 分 行 法 律 顾 问, 于 1985 年 7 月 至 1988 年 5 月 任 中 国 人 民 银 行 四 川 省 分 行 金 融 管 理 处 干 部 刘 红 宇 女 士 为 经 济 师, 硕 士 研 究 生 学 历 ( 三 ) 高 级 管 理 人 员 严 晓 燕 女 士 本 行 副 董 事 长 行 长 请 参 阅 上 文 [ 董 事 ] 中 严 晓 燕 女 士 简 历 张 东 宁 先 生 本 行 董 事 副 行 长 请 参 阅 上 文 [ 董 事 ] 中 张 东 宁 先 生 简 历 赵 瑞 安 先 生 本 行 副 行 长 金 融 市 场 总 监, 于 2001 年 6 月 加 入 本 行 赵 先 生 2001 年 6 月 至 今 担 任 本 行 副 行 长,2006 年 7 月 至 今 兼 任 本 行 金 融 市 场 总 监 之 前, 赵 先 生 于 2000 年 3 月 至 2001 年 6 月 出 任 国 家 开 发 银 行 总 行 资 金 局 处 长,1988 年 9 月 至 2000 年 2 月 历 任 中 国 投 资 银 行 总 行 筹 资 部 副 总 经 理 资 金 部 总 经 理 赵 先 生 为 高 级 经 济 师, 在 中 国 社 会 科 学 院 研 究 生 院 获 经 济 学 博 士 学 位 许 宁 跃 先 生 本 行 副 行 长 公 司 业 务 总 监, 于 1996 年 1 月 加 入 本 行 许 先 生 于 2005 年 3 月 至 今 担 任 本 行 副 行 长,2012 年 4 月 兼 任 本 行 中 关 村 分 行 行 长,2006 年 7 月 兼 任 本 行 公 司 业 务 总 监,2000 年 5 月 至 2005 年 3 月 担 任 本 行 行 长 助 理 ( 兼 任 本 行 中 关 村 科 技 园 区 管 理 部 总 经 理 中 关 村 科 技 园 区 支 行 行 长 ),1998 年 5 月 至 2000 年 5 月 担 任 本 行 燕 京 支 行 行 长,1996 年 1 月 至 1998 年 5 月 担 任 本 行 长 安 支 行 行 长 之 前, 许 先 生 于 1994 年 5 月 至 1995 年 12 月 任 北 京 长 安 城 市 信 用 社 51

54 2012 年 年 度 报 告 副 主 任 主 任,1977 年 10 月 至 1993 年 8 月 在 企 业 和 全 国 总 工 会 事 业 发 展 部 从 事 管 理 工 作 许 先 生 为 经 济 师, 厦 门 大 学 工 商 管 理 硕 士 姚 克 满 先 生 本 行 董 事 副 行 长 请 参 阅 上 文 [ 董 事 ] 中 姚 克 满 先 生 简 历 姜 德 耀 先 生 本 行 副 行 长 运 营 总 监 姜 先 生 于 2008 年 10 月 至 今 担 任 本 行 副 行 长, 2007 年 10 月 至 今 兼 任 本 行 运 营 总 监 2006 年 7 月 至 2009 年 9 月 兼 任 本 行 天 津 分 行 行 长,2000 年 5 月 至 2008 年 9 月 担 任 本 行 行 长 助 理,1997 年 4 月 至 2000 年 5 月 担 任 本 行 琉 璃 厂 支 行 行 长 之 前, 姜 先 生 于 1996 年 2 月 至 1996 年 12 月 出 任 上 海 浦 东 发 展 银 行 北 京 分 行 办 公 室 副 主 任,1982 年 7 月 至 1996 年 1 月 历 任 中 国 工 商 银 行 北 京 分 行 支 行 团 委 书 记 支 行 办 公 室 副 主 任 杨 书 剑 先 生 本 行 董 事 会 秘 书, 于 1997 年 7 月 加 入 本 行 杨 先 生 于 2007 年 8 月 至 今 担 任 本 行 董 事 会 秘 书,2005 年 3 月 至 2007 年 7 月 担 任 董 事 会 办 公 室 副 主 任 ( 主 持 工 作 ),2004 年 2 月 至 2005 年 2 月 担 任 学 院 路 支 行 行 长,2002 年 5 月 至 2004 年 1 月 担 任 人 事 部 副 总 经 理,2000 年 5 月 至 2002 年 4 月 担 任 办 公 室 副 主 任, 1997 年 7 月 至 2000 年 4 月 担 任 业 务 发 展 部 银 行 卡 业 务 组 组 长 杨 先 生 为 高 级 经 济 师, 于 1991 年 获 吉 林 大 学 经 济 学 学 士 学 位, 于 1994 年 获 吉 林 大 学 经 济 学 硕 士 学 位, 于 1997 年 获 中 央 财 经 大 学 经 济 学 博 士 学 位 杜 志 红 女 士 本 行 行 长 助 理 首 席 财 务 官, 于 1996 年 1 月 加 入 本 行 杜 女 士 于 2005 年 7 月 至 今 担 任 本 行 行 长 助 理,2006 年 7 月 至 今 兼 任 本 行 首 席 财 务 官,2005 年 3 月 至 2007 年 3 月 担 任 本 行 营 业 部 总 经 理,1998 年 4 月 至 2005 年 3 月 担 任 本 行 计 划 财 务 部 副 总 经 理 总 经 理 之 前, 杜 女 士 于 1980 年 10 月 至 1995 年 12 月 在 中 国 工 商 银 行 北 京 分 行 从 事 会 计 工 作 杜 女 士 为 经 济 师, 中 央 财 经 大 学 财 政 学 在 职 研 究 生, 厦 门 大 学 工 商 管 理 硕 士 董 事 监 事 及 高 管 人 员 考 评 激 励 机 制 及 年 度 薪 酬 情 况 根 据 北 京 银 行 薪 酬 管 理 规 定 为 执 行 董 事 和 高 级 管 理 人 员 提 供 报 酬 ; 根 据 本 行 员 工 薪 酬 管 理 办 法 为 职 工 监 事 提 供 报 酬 北 京 银 行 薪 酬 管 理 组 织 架 构 包 括 股 东 大 会 董 监 事 会 及 高 级 管 理 层 三 个 层 面 股 东 大 会 负 责 批 准 董 监 事 薪 酬 ; 董 事 会 负 责 审 批 高 级 管 理 层 薪 酬, 并 授 权 董 事 会 薪 酬 委 员 会 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 层 进 行 评 价 和 考 核 ; 监 事 会 设 立 监 督 委 员 会 和 提 名 委 员 会 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 层 的 工 作 进 行 监 督, 并 在 监 事 会 年 度 工 作 报 告 中 向 股 东 大 会 汇 报 本 行 董 事 会 薪 酬 委 员 会 由 3 名 董 事 组 成, 其 中, 独 立 董 事 占 2/3, 主 任 委 员 由 独 立 董 事 担 任 其 职 能 包 括 : 拟 定 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 考 核 的 标 准 ; 定 期 听 取 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 述 职 并 考 评 ; 每 年 根 据 上 年 度 经 营 业 绩 决 定 对 高 级 管 理 人 员 的 年 度 奖 励 ; 董 事 会 授 权 的 与 薪 酬 管 理 委 员 会 职 责 有 关 的 其 他 事 宜 报 告 期 内 被 聘 任 或 解 聘 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 姓 名 及 原 因 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 强 新 职 工 监 事 新 聘 职 工 代 表 大 会 选 举 52

55 2012 年 年 度 报 告 7.2 员 工 情 况 截 至 报 告 期 末, 本 行 共 有 员 工 8259 人 ( 一 ) 专 业 构 成 截 至 报 告 期 末, 本 行 共 有 管 理 人 员 947 人, 支 持 保 障 人 员 388 人, 业 务 人 员 6924 人 详 细 情 况 如 下 : ( 二 ) 教 育 程 度 截 至 报 告 期 末, 具 有 大 专 及 以 上 学 历 的 员 工 占 比 92% 具 体 情 况 如 下 : 学 历 人 数 占 比 研 究 生 及 以 上 % 本 科 % 大 专 % 大 专 以 下 627 8% 8.1 本 行 公 司 治 理 情 况 第 八 节 公 司 治 理 53

56 2012 年 年 度 报 告 本 行 根 据 公 司 法 商 业 银 行 法 等 法 律 法 规, 以 及 监 管 机 构 的 部 门 规 章 制 度, 构 建 了 三 会 一 层 的 现 代 公 司 治 理 架 构, 建 立 了 以 股 东 大 会 为 最 高 权 力 机 构 董 事 会 为 决 策 机 构 监 事 会 为 监 督 机 构 管 理 层 为 执 行 机 构 的 有 效 公 司 治 理 架 构 本 行 公 司 治 理 架 构 图 报 告 期 内, 公 司 严 格 遵 守 相 关 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 要 求, 认 真 落 实 监 管 部 门 相 关 规 定, 结 合 公 司 实 际 情 况, 不 断 完 善 公 司 治 理 结 构, 提 高 公 司 治 理 水 平 完 善 公 司 治 理 基 础 性 制 度 报 告 期 内, 公 司 根 据 监 管 机 构 要 求 和 自 身 发 展 需 要, 不 断 完 善 公 司 治 理 制 度 建 设 对 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 章 程 部 分 条 款 进 行 修 订, 进 一 步 强 化 回 报 股 东 的 意 识, 完 善 利 润 分 配 事 项 的 决 策 程 序 和 机 制 出 台 北 京 银 行 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 (2012 年 修 订 ), 进 一 步 提 升 本 行 内 幕 信 息 管 理 水 平 拟 定 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 董 监 事 薪 酬 制 度 ( 草 案 ), 进 一 步 优 化 本 行 薪 酬 制 度 体 系 制 定 北 京 银 行 信 息 科 技 非 现 场 监 管 报 表 管 理 规 定, 进 一 步 提 高 经 营 管 理 和 信 息 披 露 数 据 质 量, 明 确 数 据 的 收 集 审 核 报 送 数 据 填 报 质 量 的 考 核 流 程 拟 定 北 京 银 行 资 本 管 理 办 法 ( 讨 论 稿 ) 北 京 银 行 并 表 管 理 规 定 和 地 方 政 府 融 资 平 台 授 信 管 理 规 定 等 一 系 列 制 度 规 范, 进 一 步 提 升 集 团 化 经 营 水 平, 提 高 风 险 管 理 能 力 通 过 制 订 上 述 制 度, 公 司 制 度 体 系 进 一 步 完 善, 符 合 公 司 法 和 证 监 会 相 关 规 定, 为 公 司 持 续 健 康 发 展 奠 定 了 坚 实 基 础 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 制 定 实 施 情 况 报 告 期 内, 本 行 依 据 中 国 证 监 会 北 京 证 监 局 等 监 管 机 构 要 求, 对 北 京 银 行 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 进 行 了 修 订 并 经 董 事 会 审 议 通 过, 于 2012 年 4 月 54

57 2012 年 年 度 报 告 24 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 进 行 了 全 文 披 露, 进 一 步 加 强 了 内 幕 信 息 的 管 理 和 保 密 工 作 报 告 期 内, 本 行 严 格 执 行 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 相 关 规 定, 持 续 加 强 公 司 内 幕 信 息 的 管 理 工 作, 明 确 内 幕 信 息 管 理 第 一 责 任 人 和 内 幕 信 息 管 理 指 定 联 络 人, 提 高 全 员 保 密 意 识, 有 效 防 控 了 内 幕 交 易 的 发 生 同 时, 根 据 制 度 规 定, 本 行 认 真 做 好 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 报 备 工 作, 并 书 面 提 醒 会 计 师 事 务 所 律 师 事 务 所 等 中 介 机 构 履 行 保 密 义 务 8.2 关 于 股 东 和 股 东 大 会 报 告 期 内, 公 司 召 开 2011 年 度 股 东 大 会, 会 议 的 通 知 召 集 召 开 和 表 决 程 序 均 符 合 公 司 法 和 公 司 章 程 的 规 定 2011 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 董 事 会 工 作 报 告 监 事 会 工 作 报 告 年 度 财 务 报 告 年 度 财 务 预 算 报 告 等 八 项 重 要 议 案, 听 取 了 公 司 独 立 董 事 述 职 报 告 北 京 市 天 达 律 师 事 务 所 对 年 度 股 东 大 会 进 行 了 现 场 见 证, 并 出 具 法 律 意 见 书 公 司 股 东 大 会 的 召 开 确 保 了 所 有 股 东 对 公 司 重 大 事 项 的 知 情 权 参 与 权 和 表 决 权 本 次 会 议 的 决 议 公 告 于 2012 年 5 月 31 日 刊 登 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 8.3 关 于 董 事 和 董 事 会 董 事 会 工 作 情 况 报 告 期 内, 公 司 全 体 董 事 均 能 勤 勉 尽 职, 认 真 出 席 会 议 并 审 议 各 项 议 案, 有 效 发 挥 决 策 职 能, 维 护 全 体 股 东 和 公 司 整 体 利 益 2012 年, 公 司 共 召 开 董 事 会 10 次, 审 议 通 过 了 定 期 报 告 机 构 发 展 规 划 修 订 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 修 订 公 司 章 程 部 分 条 款 等 近 40 项 重 大 议 案, 并 定 期 听 取 了 公 司 经 营 情 况 全 面 风 险 状 况 等 报 告, 通 报 了 中 国 人 民 银 行 中 国 银 监 会 中 国 证 监 会 等 最 新 监 管 政 策 独 立 董 事 履 职 情 况 ( 一 ) 独 立 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 情 况 报 告 期 内, 本 行 各 位 独 立 董 事 均 能 勤 勉 尽 职, 认 真 出 席 董 事 会 会 议, 未 能 亲 自 出 席 的, 均 委 托 其 他 董 事 代 为 出 席 并 行 使 表 决 权 独 立 董 事 姓 名 本 年 应 参 加 出 席 股 东 亲 自 出 席 ( 次 ) 委 托 出 席 ( 次 ) 缺 席 ( 次 ) 董 事 会 次 数 大 会 次 数 王 瑞 祥 李 保 仁 吴 晓 球 史 建 平 于 宁 李 健 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 独 立 董 事 未 对 公 司 本 年 度 的 董 事 会 议 案 和 其 他 事 项 提 出 异 议 董 事 会 各 专 门 委 员 会 运 作 情 况 55

58 2012 年 年 度 报 告 董 事 会 下 设 战 略 委 员 会 关 联 交 易 委 员 会 风 险 管 理 委 员 会 薪 酬 委 员 会 提 名 委 员 会 和 审 计 委 员 会 董 事 会 下 设 的 各 委 员 会 均 能 够 按 照 法 律 法 规 公 司 章 程 和 议 事 规 则 的 要 求 规 范 召 开 会 议 具 体 情 况 如 下 : ( 一 ) 董 事 会 战 略 委 员 会 履 职 情 况 2012 年, 董 事 会 战 略 委 员 会 共 召 开 会 议 2 次, 听 取 了 第 四 个 五 年 发 展 规 划 2011 年 度 执 行 情 况 评 估 报 告 综 合 化 经 营 战 略 实 施 方 案 等 13 项 议 案 战 略 委 员 会 委 员 在 加 大 中 小 微 企 业 业 务 的 发 展 力 度 强 化 村 镇 银 行 的 布 设 和 业 务 发 展 完 善 综 合 化 经 营 组 织 架 构 拓 展 多 元 化 收 入 渠 道 等 方 面 提 出 意 见 和 建 议 ( 二 ) 董 事 会 关 联 交 易 委 员 会 履 职 情 况 2012 年, 董 事 会 关 联 交 易 委 员 会 共 召 开 会 议 7 次, 审 议 了 关 联 方 名 单 调 整 报 告 2011 年 度 关 联 交 易 专 项 报 告 等 10 项 议 案 ( 三 ) 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 履 职 情 况 2012 年, 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 共 召 开 会 议 4 次, 听 取 了 2011 年 度 全 行 资 产 质 量 报 告 2012 年 流 动 性 风 险 管 理 年 度 指 引 等 34 项 议 案 各 位 委 员 认 为, 本 行 在 经 济 环 境 相 对 困 难 的 情 况 下 保 持 了 较 好 的 发 展 态 势, 并 建 议 加 强 对 集 团 客 户 集 团 内 部 关 联 性 的 识 别 ; 研 究 改 进 压 力 测 试 的 设 立 条 件, 加 强 市 场 预 判 性 研 究 ; 加 大 不 良 资 产 处 臵 力 度, 重 视 系 统 建 设, 切 实 提 升 风 险 管 理 水 平 ( 四 ) 董 事 会 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况 2012 年, 董 事 会 薪 酬 委 员 会 共 召 开 会 议 4 次, 听 取 了 2011 年 度 董 事 履 职 评 价 报 告 高 级 管 理 层 2011 年 绩 效 考 核 方 案 等 6 项 议 案 ( 五 ) 董 事 会 提 名 委 员 会 履 职 情 况 2012 年, 董 事 会 提 名 委 员 会 共 召 开 会 议 1 次, 听 取 了 北 京 银 行 董 事 及 高 级 管 理 层 2011 年 度 述 职 报 告 ( 六 ) 董 事 会 审 计 委 员 会 履 职 情 况 2012 年, 董 事 会 审 计 委 员 会 共 召 开 会 议 4 次, 审 议 或 听 取 了 2011 年 度 财 务 报 告 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 等 17 项 议 案, 形 成 决 议 5 项 各 位 委 员 认 为, 本 行 审 计 工 作 思 路 清 晰, 重 点 突 出, 同 时 建 议 要 持 续 加 强 制 度 建 设, 坚 决 落 实 制 度 执 行, 对 于 发 现 的 问 题 要 及 时 整 改, 确 保 风 险 防 控 到 位 8.4 关 于 监 事 和 监 事 会 报 告 期 内, 公 司 监 事 均 能 够 勤 勉 尽 职, 对 公 司 董 事 会 高 级 管 理 层 履 职 情 况 以 及 财 务 状 况 进 行 监 督, 积 极 维 护 股 东 合 法 权 益 2012 年, 公 司 监 事 会 共 召 开 会 议 6 次, 审 议 通 过 了 公 司 定 期 报 告 关 于 对 董 事 会 高 级 管 理 层 履 职 情 况 的 评 价 报 告 监 事 会 工 作 报 告 等 重 要 议 案, 听 取 了 董 事 会 各 项 决 议 全 行 经 营 情 况 公 司 财 务 状 况 以 及 内 部 审 计 工 作 情 况 等 报 告 监 事 会 专 项 检 查 和 调 研 工 作 报 告 期 内, 公 司 监 事 会 积 极 开 展 专 项 检 查 和 实 地 调 研, 有 效 发 挥 监 督 保 障 职 能 一 是 组 织 召 开 资 金 交 易 业 务 国 际 业 务 专 题 汇 报 会, 全 面 了 解 本 行 资 金 交 易 国 际 业 务 发 展 情 况 ; 二 是 根 据 北 京 证 监 局 关 于 开 展 北 京 辖 区 上 市 公 司 规 范 运 作 自 查 自 纠 工 作 的 通 知 精 神, 领 导 全 行 开 展 规 范 运 作 自 查 自 纠 工 作 ; 三 是 赴 中 关 村 分 行 济 南 分 行 以 及 中 荷 人 寿 北 京 分 公 司 进 行 调 研, 及 时 了 解 分 支 机 构 及 参 股 公 司 的 经 营 现 状 存 在 问 题 及 未 来 发 展 思 路, 提 出 针 对 性 意 见 和 建 议 56

59 2012 年 年 度 报 告 监 事 会 就 有 关 事 项 发 表 的 独 立 意 见 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 8.5 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 报 告 期 内, 本 行 不 断 加 强 投 资 者 关 系 管 理, 与 投 资 者 保 持 密 切 沟 通 全 年 共 召 开 4 场 定 期 报 告 业 绩 发 布 会, 并 组 织 了 4 次 多 地 路 演 活 动, 向 投 资 者 全 方 位 展 示 本 行 经 营 情 况 及 投 资 价 值 ; 接 待 近 200 名 投 资 者 及 分 析 师 调 研, 主 动 参 加 各 类 策 略 会, 认 真 接 听 投 资 者 咨 询 电 话 回 复 投 资 者 咨 询 邮 件, 并 丰 富 完 善 了 公 司 网 站 投 资 者 关 系 专 栏, 构 建 起 全 面 的 投 资 者 沟 通 平 台, 与 投 资 者 分 析 师 及 中 小 投 资 者 保 持 密 切 高 效 的 沟 通 报 告 期 内, 本 行 严 格 按 照 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 等 监 管 机 构 要 求, 规 范 开 展 信 息 披 露, 积 极 推 进 定 期 报 告 和 临 时 公 告 编 制 工 作 一 是 加 强 信 息 披 露 制 度 建 设, 先 后 制 定 北 京 银 行 信 息 披 露 事 务 管 理 办 法 北 京 银 行 投 资 者 关 系 管 理 办 法 北 京 银 行 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 等 规 定, 形 成 了 较 为 完 备 的 信 息 披 露 制 度 体 系, 有 效 保 障 日 常 工 作 的 有 序 开 展 二 是 完 善 定 期 报 告 披 露 流 程, 形 成 披 露 日 期 征 求 意 见 编 制 部 门 分 工 协 调 报 告 定 稿 集 中 讨 论 的 工 作 流 程, 确 保 定 期 报 告 披 露 及 时 准 确 三 是 优 化 定 期 报 告 整 体 框 架, 突 出 定 期 报 告 的 易 读 性 和 实 用 性, 提 升 投 资 者 阅 读 效 率 四 是 注 重 临 时 公 告 披 露 的 主 动 性 及 时 性 和 公 平 性, 主 动 披 露 本 行 重 大 事 项 和 重 要 信 息, 不 断 提 高 公 司 透 明 度, 确 保 广 大 投 资 者 能 够 及 时 全 面 了 解 本 行 经 营 情 况 报 告 期 内, 本 行 累 计 发 布 28 项 临 时 公 告 和 4 项 定 期 报 告, 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 以 及 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 本 行 的 投 资 者 关 系 和 信 息 披 露 工 作 得 到 了 社 会 的 普 遍 认 可 报 告 期 内, 本 行 荣 获 由 华 夏 时 报 北 京 大 学 中 国 企 业 法 律 风 险 管 理 研 究 中 心 联 合 颁 发 的 2012 最 佳 投 资 者 关 系 风 险 管 理 奖 ; 本 行 2011 年 年 报 获 得 投 资 者 报 香 港 管 理 专 业 协 会 联 合 颁 发 的 中 国 上 市 公 司 年 报 奖 主 板 银 奖 ; 本 行 董 事 会 秘 书 荣 获 证 券 时 报 中 国 上 市 公 司 协 会 联 合 颁 发 的 2011 年 主 板 市 场 上 市 公 司 百 佳 董 秘 称 号 8.6 公 司 独 立 运 营 情 况 公 司 无 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 公 司 与 大 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 五 方 面 完 全 独 立 公 司 为 自 主 经 营 自 负 盈 亏 的 独 立 法 人, 具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 8.7 对 高 级 管 理 人 员 的 绩 效 评 价 和 激 励 约 束 机 制 建 立 执 行 情 况 本 行 完 善 了 对 高 级 管 理 人 员 的 考 核 激 励 办 法, 建 立 了 目 标 导 向 的 绩 效 管 理 体 系 和 激 励 约 束 机 制 报 告 期 内, 本 行 根 据 北 京 银 行 薪 酬 管 理 规 定 北 京 银 行 绩 效 考 核 管 理 规 定 等 制 度 对 高 级 管 理 人 员 进 行 考 核, 依 据 经 营 管 理 目 标 责 任 及 民 主 测 评 定 期 对 高 级 管 理 人 员 进 行 评 价, 落 实 对 高 级 管 理 人 员 的 考 核 激 励 57

60 2012 年 年 度 报 告 第 九 节 内 部 控 制 9.1 董 事 会 关 于 内 控 制 度 责 任 的 声 明 本 行 董 事 会 负 责 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 等 国 家 法 律 法 规 和 监 管 要 求, 健 全 建 立 和 有 效 实 施 内 部 控 制, 并 评 价 其 有 效 性 9.2 内 部 控 制 建 设 情 况 内 部 控 制 建 立 的 依 据 本 行 根 据 财 政 部 等 五 部 委 颁 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 银 监 会 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 等 法 规 政 策 和 监 管 规 定, 制 定 了 北 京 银 行 内 部 控 制 基 本 指 引, 清 晰 界 定 了 本 行 董 事 会 监 事 会 高 级 管 理 层 总 行 各 部 门 各 分 支 机 构 及 内 审 部 门 在 内 部 控 制 建 立 运 行 和 监 督 过 程 中 的 职 能 定 位 ; 在 风 险 识 别 的 基 础 上, 进 一 步 明 确 了 公 司 层 面 和 业 务 管 理 流 程 层 面 各 项 内 部 控 制 要 求, 将 内 控 责 任 落 实 到 部 门 岗 位 ; 确 立 了 全 面 系 统 的 内 部 控 制 评 价 实 施 方 案, 以 一 年 为 评 价 周 期, 通 过 管 理 层 自 我 评 价 与 内 审 部 门 的 独 立 复 核, 对 内 部 控 制 设 计 和 运 行 的 有 效 性 进 行 监 督 评 价 和 不 断 完 善, 保 持 内 部 控 制 体 系 的 持 续 有 效 内 部 控 制 制 度 规 范 建 立 健 全 情 况 本 行 以 防 范 风 险 审 慎 经 营 为 出 发 点, 逐 步 建 立 起 一 套 较 为 科 学 严 密 的 内 部 控 制 制 度 体 系, 内 容 包 括 : 公 司 治 理 机 构 设 臵 与 权 责 分 配 人 力 资 源 政 策 企 业 文 化 等 内 控 环 境 的 各 个 方 面 ; 对 本 行 面 临 的 各 类 主 要 风 险 进 行 识 别 监 测 计 量 评 估 控 制 应 对 的 风 险 管 理 架 构 和 流 程 ; 在 各 项 业 务 和 管 理 活 动 中 实 施 的 不 兼 容 职 务 分 离 授 权 审 批 会 计 系 统 控 制 财 产 保 护 预 算 及 运 营 分 析 绩 效 考 核 业 务 连 续 性 管 理 等 内 部 控 制 措 施 ; 内 外 部 信 息 沟 通 和 信 息 科 技 管 理 ; 日 常 监 督 和 专 项 监 督 相 结 合 的 内 控 监 督 评 价 机 制 报 告 期 内, 本 行 持 续 健 全 完 善 内 部 控 制 制 度 体 系, 进 一 步 完 善 公 司 治 理 制 度 加 强 企 业 文 化 建 设, 优 化 内 部 控 制 环 境 ; 进 一 步 夯 实 总 分 支 三 级 风 险 管 控 体 系, 推 进 风 险 量 化 工 具 应 用, 提 升 风 险 管 理 精 细 化 水 平 ; 结 合 业 务 发 展 和 产 品 研 发, 持 续 健 全 业 务 制 度 和 操 作 规 程, 强 化 业 务 系 统 控 制, 完 善 各 项 业 务 内 部 控 制 运 行 机 制 ; 坚 持 内 控 监 督 与 服 务 管 理 并 重 的 指 导 思 想, 推 进 风 险 导 向 审 计 模 式, 完 善 审 计 垂 直 管 理 体 系, 加 强 审 计 信 息 系 统 建 设, 不 断 提 升 审 计 工 作 独 立 性 和 有 效 性, 促 进 本 行 内 控 管 理 状 况 持 续 改 善 ( 详 见 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 评 价 报 告 ) 内 部 控 制 自 我 评 价 开 展 情 况 本 行 制 定 内 部 控 制 评 价 实 施 方 案, 遵 循 以 流 程 管 理 为 核 心 将 自 我 评 价 与 独 立 复 核 相 结 合 的 原 则, 从 涵 盖 业 务 产 品 生 命 周 期 的 全 流 程 角 度 进 行 风 险 识 别 和 内 部 控 制 设 计 梳 理 评 估, 由 总 行 各 部 室 各 分 支 机 构 对 其 内 部 控 制 运 行 情 况 进 行 自 评 价, 由 内 审 部 门 结 合 内 外 部 审 计 情 况 和 专 业 判 断 对 自 评 价 效 果 进 行 检 验 对 内 部 控 制 运 行 效 果 开 展 独 立 复 核, 并 出 具 总 体 内 部 控 制 评 价 报 告 58

61 2012 年 年 度 报 告 报 告 期 内, 本 行 开 发 建 设 了 内 控 评 价 管 理 信 息 系 统, 建 立 了 风 险 与 内 控 矩 阵 相 应 的 系 统 风 险 库, 实 现 了 内 控 文 档 向 全 行 机 构 单 位 和 岗 位 人 员 的 实 时 发 布 展 示, 以 及 对 全 行 各 单 位 内 控 自 我 评 价 过 程 工 作 底 稿 工 作 进 度 评 价 责 任 单 位 和 责 任 人 缺 陷 认 定 跟 踪 和 汇 总 统 计 的 系 统 控 制, 对 涵 盖 总 行 及 各 分 支 机 构 的 56 项 公 司 层 面 控 制 程 序 94 项 业 务 和 管 理 流 程 内 控 设 计 和 运 行 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 内 控 制 度 完 整 性 合 理 性 和 有 效 性 的 说 明 报 告 期 内, 本 行 依 据 国 家 法 律 法 规 和 监 管 制 度 要 求, 结 合 本 行 经 营 环 境 和 业 务 发 展, 识 别 本 行 主 要 业 务 和 管 理 活 动 中 所 面 临 的 风 险, 确 立 内 部 控 制 应 对 措 施, 健 全 完 善 各 项 内 部 控 制 规 章 制 度, 并 对 内 部 控 制 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价, 评 价 结 果 显 示 : 截 至 2012 年 12 月 31 日, 本 行 内 部 控 制 体 系 健 全 运 行 有 效, 内 部 控 制 建 设 和 评 价 水 平 进 一 步 提 高 2013 年, 随 着 外 部 环 境 变 化 业 务 发 展 和 管 理 要 求 的 提 高, 本 行 将 进 一 步 完 善 内 部 控 制 体 系, 优 化 内 部 控 制 环 境, 强 化 各 项 风 险 管 理 和 内 部 控 制 措 施, 加 强 内 部 监 督, 持 续 提 升 内 控 管 理 水 平, 促 进 本 行 健 康 可 持 续 发 展 内 控 制 度 审 计 报 告 相 关 情 况 的 说 明 公 司 编 制 并 披 露 了 内 部 控 制 评 价 报 告, 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 对 公 司 内 部 控 制 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 内 部 控 制 审 计 报 告 上 述 报 告 全 文 刊 登 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 9.3 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 制 定 和 执 行 情 况 本 行 依 据 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 中 国 证 监 会 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 等 制 度 要 求, 制 定 了 北 京 银 行 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 对 定 期 报 告 的 编 制 审 议 披 露 程 序 做 出 详 细 规 定, 并 对 董 事 会 董 事 会 审 计 委 员 会 独 立 董 事 的 职 责 进 行 了 清 晰 界 定, 保 障 公 司 定 期 报 告 的 编 制 严 谨 审 议 合 规 披 露 规 范 报 告 期 内, 本 行 严 格 执 行 北 京 银 行 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 规 范 披 露 公 司 年 度 报 告 季 度 报 告 和 半 年 度 报 告, 未 发 生 因 相 关 责 任 人 不 履 行 或 者 不 正 确 履 行 职 责 义 务 以 及 其 它 个 人 原 因, 导 致 年 报 信 息 存 在 虚 假 陈 述 和 重 大 错 报, 对 本 行 造 成 重 大 经 济 损 失 或 不 良 社 会 影 响 的 情 况 第 十 节 报 告 期 内 获 奖 情 况 颁 发 时 间 奖 项 名 称 评 奖 机 构 1 月 10 日 年 度 优 秀 董 事 局 中 国 董 事 局 网 3 月 28 日 2011 年 北 京 高 校 毕 业 生 就 业 百 佳 用 人 单 位 北 京 市 教 委 4 月 23 日 董 事 长 闫 冰 竹 荣 获 全 国 五 一 劳 动 奖 章 全 国 总 工 会 4 月 23 日 位 居 2011 年 度 银 行 业 金 融 机 构 综 合 评 价 中 资 银 行 第 二 名, 评 价 等 次 为 A 等 人 行 营 管 部 5 月 16 日 2011 年 度 小 微 企 业 金 融 服 务 先 进 单 位 北 京 银 监 局 5 月 25 日 最 佳 金 融 企 业 形 象 奖 银 行 家 杂 志 社 中 国 社 会 科 学 院 金 融 研 究 所 金 融 产 品 中 心 5 月 26 日 中 国 上 市 公 司 市 值 管 理 百 佳 中 国 上 市 公 司 市 值 管 理 研 究 中 心 清 华 大 学 中 国 金 融 研 究 中 心 与 新 浪 网 59

62 2012 年 年 度 报 告 6 月 1 日 2011 年 北 京 银 行 业 新 闻 工 作 先 进 单 位 2011 年 北 京 银 行 业 信 息 工 作 先 进 单 位 北 京 银 监 局 6 月 9 日 董 事 长 闫 冰 竹 荣 获 2012 中 国 企 业 最 具 创 新 力 十 大 领 军 人 物 称 号 中 国 生 产 力 学 会 6 月 19 日 董 事 长 闫 冰 竹 荣 获 年 度 社 会 责 任 引 领 人 物 奖 中 国 银 行 业 协 会 6 月 28 日 上 榜 中 国 500 最 具 价 值 品 牌, 品 牌 价 值 亿 元 世 界 品 牌 实 验 室 7 月 1 日 一 级 资 本 排 名 全 球 1000 家 大 银 行 第 132 位 英 国 银 行 家 杂 志 7 月 17 日 全 国 就 业 先 进 企 业 国 务 院 7 月 29 日 2012 最 佳 投 资 者 关 系 风 险 管 理 奖 华 夏 时 报 9 月 20 日 2012 合 同 能 源 管 理 绿 色 金 融 创 新 优 秀 产 品 中 国 节 能 协 会 节 能 服 务 产 业 委 员 会 10 月 12 日 第 十 一 届 全 国 政 协 委 员 会 优 秀 提 案 全 国 政 协 10 月 18 日 北 京 市 国 资 委 系 统 信 息 工 作 先 进 单 位 北 京 市 国 资 委 10 月 19 日 服 务 小 微 及 三 农 十 佳 特 色 金 融 产 品 中 国 银 行 业 协 会 10 月 23 日 入 选 2012 最 具 创 新 力 金 融 服 务 品 牌 排 行 榜 经 理 人 公 司 金 融 11 月 16 日 行 长 严 晓 燕 荣 获 2012 中 国 最 具 影 响 力 25 位 商 界 女 性 财 富 11 月 26 日 2012 年 服 务 小 微 企 业 及 三 农 双 十 佳 产 品 中 国 银 行 业 协 会 12 月 6 日 年 度 最 具 品 牌 影 响 力 信 用 卡 领 袖 奖 世 界 杂 志 12 月 11 日 最 佳 全 球 / 国 内 银 行 解 决 方 案 奖 欧 洲 金 融 12 月 14 日 金 鼎 奖 - 潜 力 私 人 银 行 奖 和 最 佳 新 锐 每 日 经 济 新 闻 报 社 西 南 财 经 大 学 信 托 私 人 银 行 奖 与 理 财 研 究 所 普 益 财 富 12 月 17 日 年 度 最 佳 中 小 银 行 金 融 时 报 中 国 社 科 院 金 融 研 究 所 12 月 19 日 董 事 长 闫 冰 竹 荣 获 2012 年 中 国 十 大 金 融 人 物 银 行 家 杂 志 12 月 20 日 中 国 银 行 业 好 新 闻 优 秀 奖 中 国 银 行 业 协 会 第 十 一 节 财 务 报 告 本 公 司 按 照 中 国 企 业 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计, 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 12.1 载 有 本 行 董 事 高 级 管 理 人 员 签 名 的 年 度 报 告 正 文 12.2 载 有 本 行 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 12.3 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 12.4 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 内 控 审 计 报 告 原 件 12.5 报 告 期 内 本 行 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 正 本 及 公 告 的 原 稿 附 件 1: 北 京 银 行 审 计 报 告 及 附 件 2: 北 京 银 行 内 控 自 我 评 价 报 告 及 审 计 意 见 60

63 财 务 报 表 及 审 计 报 告

64 财 务 报 表 及 审 计 报 告 内 容 页 码 审 计 报 告 1 至 2 合 并 及 银 行 资 产 负 债 表 3 至 4 合 并 及 银 行 利 润 表 5 合 并 及 银 行 现 金 流 量 表 6 至 7 合 并 及 银 行 股 东 权 益 变 动 表 8 至 至 139

65 审 计 报 告 普 华 永 道 中 天 审 字 (2013) 第 号 ( 第 一 页, 共 二 页 ) 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 北 京 银 行 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 银 行 资 产 负 债 表, 的 合 并 及 银 行 利 润 表 合 并 及 银 行 股 东 权 益 变 动 表 和 合 并 及 银 行 现 金 流 量 表 以 及 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 北 京 银 行 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 : (1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ; (2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中 国 上 海 市 黄 浦 区 湖 滨 路 202 号 企 业 天 地 2 号 楼 普 华 永 道 中 心 11 楼 邮 政 编 码 电 话 : +86 (21) , 传 真 : +86 (21) , pwccn.com

66 普 华 永 道 中 天 审 字 (2013) 第 号 ( 第 二 页, 共 二 页 ) 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 北 京 银 行 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 北 京 银 行 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 银 行 财 务 状 况 以 及 的 合 并 及 银 行 经 营 成 果 和 现 金 流 量 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 注 册 会 计 师 吴 卫 军 中 国 上 海 市 2013 年 4 月 25 日 注 册 会 计 师 焦 楠 - 2 -

67 2012 年 12 月 31 日 合 并 及 银 行 资 产 负 债 表 合 并 本 行 2012 年 12 月 31 日 资 产 附 注 七 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1 146,923, ,984, ,796, ,909,500 存 放 同 业 款 项 2 60,889, ,193,383 60,730, ,087,708 贵 金 属 16,671-16,671 - 拆 出 资 金 3 74,099,817 96,732,846 74,209,817 96,822,846 交 易 性 金 融 资 产 4 7,040,694 5,360,628 7,040,694 5,360,628 衍 生 金 融 资 产 5 30,317 22,225 30,317 22,225 买 入 返 售 金 融 资 产 6 88,487,945 23,228,642 88,487,945 23,228,642 应 收 利 息 7 7,005,354 5,073,159 6,994,758 5,070,814 发 放 贷 款 和 垫 款 8 483,445, ,076, ,994, ,357,799 可 供 出 售 金 融 资 产 9 94,983,055 86,303,501 94,983,055 86,303,501 持 有 至 到 期 投 资 10 97,055,045 88,572,964 97,055,045 88,572,964 应 收 款 项 类 投 资 11 50,311,210 8,576,743 50,311,210 8,576,743 长 期 股 权 投 资 12 1,355,160 1,206,336 1,700,460 1,536,336 投 资 性 房 地 产 , , , ,398 固 定 资 产 14 3,689,440 2,119,268 3,674,799 2,109,421 递 延 所 得 税 资 产 15 2,156,534 1,420,851 2,154,151 1,417,292 其 他 资 产 16 2,134,332 1,406,349 2,117,456 1,395,997 资 产 总 计 1,119,968, ,498,676 1,117,643, ,992,814 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 : - 3 -

68 2012 年 12 月 31 日 合 并 及 银 行 资 产 负 债 表 ( 续 ) 负 债 : 合 并 负 债 及 股 东 权 益 附 注 七 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 ,199, ,043, ,252, ,095,221 拆 入 资 金 18 21,489,236 20,397,770 20,039,236 20,287,770 衍 生 金 融 负 债 5 32,858 19,536 32,858 19,536 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 19 38,935,985 72,094,646 38,935,985 72,094,646 吸 收 存 款 ,772, ,241, ,026, ,839,923 应 付 职 工 薪 酬 , , , ,481 应 交 税 费 22 1,239,799 1,140,688 1,224,336 1,138,586 应 付 利 息 23 7,903,544 5,831,238 7,891,226 5,829,546 预 计 负 债 24 39,416 39,307 39,416 39,307 应 付 债 券 25 19,972,253 19,962,173 19,972,253 19,962,173 递 延 所 得 税 负 债 其 他 负 债 26 3,196,096 3,697,979 3,153,774 3,696,296 本 行 负 债 合 计 1,048,278, ,065,153 1,046,057, ,596,485 股 东 权 益 : 股 本 27 8,800,160 6,227,562 8,800,160 6,227,562 资 本 公 积 28 25,824,499 15,905,073 25,824,499 15,905,073 盈 余 公 积 29 5,445,453 4,282,380 5,445,453 4,282,380 一 般 风 险 准 备 30 13,348,925 6,844,932 13,343,638 6,844,932 未 分 配 利 润 31 18,197,749 17,123,394 18,171,948 17,136,382 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 合 计 71,616,786 50,383,341 少 数 股 东 权 益 32 73,928 50,182 股 东 权 益 合 计 71,690,714 50,433,523 71,585,698 50,396,329 负 债 及 股 东 权 益 总 计 1,119,968, ,498,676 1,117,643, ,992,814 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 : - 4 -

69 合 并 及 银 行 利 润 表 合 并 本 行 项 目 附 注 七 2011 年 度 2011 年 度 一 营 业 收 入 利 息 收 入 34 53,922,242 37,765,697 53,739,977 37,724,946 利 息 支 出 34 (29,299,452) (18,993,715) (29,245,170) (18,990,513) 利 息 净 收 入 34 24,622,790 18,771,982 24,494,807 18,734,433 手 续 费 及 佣 金 收 入 35 2,904,086 1,783,174 2,853,432 1,778,081 手 续 费 及 佣 金 支 出 35 (231,595) (170,444) (229,047) (169,759) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 35 2,672,491 1,612,730 2,624,385 1,608,322 投 资 收 益 , , , ,924 其 中 : 对 联 营 及 合 营 企 业 的 投 资 收 益 1,993 (61,050) 1,993 (61,050) 公 允 价 值 变 动 损 益 37 (41,461) 10,820 (41,461) 9,038 汇 兑 收 益 93,871 51,499 93,871 51,499 其 他 业 务 收 入 , , , ,392 二 营 业 支 出 营 业 税 金 及 附 加 39 (1,951,633) (1,479,276) (1,939,966) (1,477,158) 业 务 及 管 理 费 40 (7,171,039) (5,460,843) (7,096,857) (5,420,313) 资 产 减 值 损 失 41 (3,927,693) (2,425,339) (3,900,747) (2,417,768) 其 他 业 务 成 本 (11,701) (11,701) (11,701) (11,701) 三 营 业 利 润 14,754,794 11,350,575 14,693,846 11,359,668 加 : 营 业 外 收 入 42 37,472 63,683 27,310 62,245 减 : 营 业 外 支 出 43 (22,731) (16,776) (22,542) (15,422) 四 利 润 总 额 14,769,535 11,397,482 14,698,614 11,406,491 减 : 所 得 税 费 用 44 (3,085,681) (2,451,497) (3,067,882) (2,451,838) 五 净 利 润 11,683,854 8,945,985 11,630,732 8,954,653 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 11,674,808 8,946,703 少 数 股 东 损 益 9,046 (718) 六 每 股 收 益 ( 金 额 单 位 为 人 民 币 元 / 股 ) ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 46 (665,813) 235,807 (665,813) 235,807 八 综 合 收 益 总 额 11,018,041 9,181,792 10,964,919 9,190,460 归 属 于 母 公 司 股 东 的 综 合 收 益 总 额 11,008,995 9,182,510 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 9,046 (718) 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 : - 5 -

70 合 并 及 银 行 现 金 流 量 表 合 并 项 目 附 注 七 2011 年 度 2011 年 度 本 行 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 172,687, ,475, ,343, ,310,414 向 其 他 金 融 机 构 拆 出 资 金 净 减 少 额 - 22,092,581-21,912,581 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 - 36,725,971-36,615,971 交 易 性 金 融 资 产 净 减 少 额 - 11,450,537-11,402,537 收 取 利 息 的 现 金 44,036,847 30,375,472 43,878,310 30,333,331 收 取 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 2,903,408 1,781,543 2,853,432 1,778,081 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 441,371 3,544, ,882 3,542,706 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 220,068, ,445, ,376, ,895,621 发 放 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 (91,300,004) (70,876,459) (89,541,989) (70,298,550) 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 (16,901,627) (43,310,100) (16,838,100) (43,273,232) 向 其 他 金 融 机 构 拆 出 资 金 净 增 加 额 (43,530,815) (66,694,612) (43,550,815) (66,784,612) 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 减 少 额 (32,037,195) - (33,407,195) - 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 (1,451,911) - (1,451,911) - 支 付 利 息 的 现 金 (26,261,447) (15,924,391) (26,219,397) (15,924,931) 支 付 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 (232,045) (172,699) (229,047) (169,759) 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 (2,730,649) (2,136,155) (2,705,788) (2,120,418) 支 付 的 各 项 税 费 (5,436,022) (3,542,630) (5,421,407) (3,540,082) 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 (4,552,800) (3,232,907) (4,453,337) (3,212,536) 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 (224,434,515) (205,889,953) (223,818,986) (205,324,120) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 47 (4,365,730) 69,555,677 (4,442,842) 69,571,501 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 收 回 投 资 收 到 的 现 金 148,943,216 79,784, ,943,216 79,784,978 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 7,985,027 5,080,880 7,985,027 5,080,880 处 置 固 定 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 到 的 现 金 , ,331 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 156,928,291 85,069, ,928,291 85,069,189 投 资 支 付 的 现 金 (208,604,231) (115,488,630) (208,604,231) (115,488,630) 对 子 公 司 联 营 合 营 企 业 投 资 支 付 的 现 金 (100,000) (125,000) (115,300) (145,000) 购 建 固 定 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 (3,027,028) (1,343,457) (3,015,282) (1,334,355) 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 (211,731,259) (116,957,087) (211,734,813) (116,967,985) 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (54,802,968) (31,887,898) (54,806,522) (31,898,796) - 6 -

71 合 并 及 银 行 现 金 流 量 表 ( 续 ) 合 并 项 目 附 注 七 2011 年 度 2011 年 度 本 行 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 14,700 30, 发 行 股 票 收 到 的 现 金 11,691,144-11,691,144 - 发 行 债 券 收 到 的 现 金 - 3,500,000-3,500,000 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 11,705,844 3,530,000 11,691,144 3,500,000 偿 付 债 券 利 息 支 付 的 现 金 (954,000) (707,250) (954,000) (707,250) 分 配 股 利 支 付 的 现 金 (1,466,363) (1,342,656) (1,466,363) (1,342,656) 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 (2,420,363) (2,049,906) (2,420,363) (2,049,906) 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 9,285,481 1,480,094 9,270,781 1,450,094 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 (53,060) (228,054) (53,060) (228,054) 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 ( 减 少 )/ 增 加 额 (49,936,277) 38,919,819 (50,031,643) 38,894,745 加 : 年 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 119,680,515 80,760, ,556,486 80,661,741 六 年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 47 69,744, ,680,515 69,524, ,556,486 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 : - 7 -

72 合 并 股 东 权 益 变 动 表 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 一 般 风 险 附 注 七 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 合 计 一 2012 年 1 月 1 日 余 额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,123,394 50,182 50,433,523 二 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ,674,808 9,046 11,683,854 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1) 计 入 股 东 权 益 的 金 额 46 - (519,199) (519,199) (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 46 - (431,006) (431,006) 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 股 东 权 益 变 动 的 影 响 46-46, , 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 , ,551 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - (665,813) ,674,808 9,046 11,018,041 ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 资 本 ,105,905 10,585, ,700 11,705, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 33 1,466, ,466,693 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 ,163,073 - (1,163,073) 提 取 一 般 风 险 准 备 ,503,993 (6,503,993) 对 股 东 的 股 利 分 配 (2,933,387) - (2,933,387) 三 2012 年 12 月 31 日 余 额 8,800,160 25,824,499 5,445,453 13,348,925 18,197,749 73,928 71,690,714 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 : - 8 -

73 2011 年 度 合 并 股 东 权 益 变 动 表 归 属 于 母 公 司 的 股 东 权 益 一 般 风 险 附 注 七 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 合 计 一 2011 年 1 月 1 日 余 额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,300,155 20,900 42,566,884 二 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ,946,703 (718) 8,945,985 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1) 计 入 股 东 权 益 的 金 额 , ,732 (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 46 - (364,489) (364,489) 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 股 东 权 益 变 动 的 影 响 46 - (35,125) (35,125) 3. 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 15 - (90,311) (90,311) 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - 235, ,946,703 (718) 9,181,792 ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 资 本 ,000 30,000 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 ,466 - (895,466) 提 取 一 般 风 险 准 备 ,882,845 (1,882,845) 对 股 东 的 现 金 股 利 分 配 (1,345,153) - (1,345,153) 三 2011 年 12 月 31 日 余 额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,123,394 50,182 50,433,523 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 : - 9 -

74 银 行 股 东 权 益 变 动 表 附 注 七 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 合 计 一 2012 年 1 月 1 日 余 额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,136,382 50,396,329 二 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ,630,732 11,630,732 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1) 计 入 股 东 权 益 的 金 额 46 - (519,199) (519,199) (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 46 - (431,006) (431,006) 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 股 东 权 益 变 动 的 影 响 46-46, , 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 , ,551 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - (665,813) ,630,732 10,964,919 ( 三 ) 股 东 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 资 本 ,105,905 10,585, ,691, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 33 1,466, ,466,693 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 ,163,073 - (1,163,073) - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 ,498,706 (6,498,706) - 3. 对 股 东 的 股 利 分 配 (2,933,387) (2,933,387) 三 2012 年 12 月 31 日 余 额 8,800,160 25,824,499 5,445,453 13,343,638 18,171,948 71,585,698 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 :

75 2011 年 度 银 行 股 东 权 益 变 动 表 附 注 七 股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 合 计 一 2011 年 1 月 1 日 余 额 6,227,562 15,669,266 3,386,914 4,962,087 12,305,193 42,551,022 二 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 一 ) 净 利 润 ,954,653 8,954,653 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 净 额 (1) 计 入 股 东 权 益 的 金 额 , ,732 (2) 转 入 当 期 损 益 的 金 额 46 - (364,489) (364,489) 2. 权 益 法 下 被 投 资 单 位 其 他 股 东 权 益 变 动 的 影 响 46 - (35,125) (35,125) 3. 与 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 15 - (90,311) (90,311) 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 - 235, ,954,653 9,190,460 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 ,466 - (895,466) - 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 ,882,845 (1,882,845) - 3. 对 股 东 的 现 金 股 利 分 配 (1,345,153) (1,345,153) 三 2011 年 12 月 31 日 余 额 6,227,562 15,905,073 4,282,380 6,844,932 17,136,382 50,396,329 后 附 为 本 财 务 报 表 的 组 成 部 分 法 定 代 表 人 董 事 长 : 行 长 : 财 务 总 监 :

76 一 公 司 基 本 情 况 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 行 ) 经 中 国 人 民 银 行 ( 或 称 中 央 银 行 ) 批 准 于 1995 年 12 月 28 日 在 中 华 人 民 共 和 国 ( 以 下 简 称 中 国 ) 北 京 市 注 册 成 立, 本 行 成 立 时 的 名 称 为 北 京 城 市 合 作 银 行 2004 年 9 月 28 日, 根 据 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 北 京 监 管 局 ( 以 下 简 称 北 京 银 监 局 ) 的 批 复, 本 行 更 名 为 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 本 行 经 北 京 银 监 局 批 准 持 有 B0107H 号 金 融 许 可 证, 并 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 领 取 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 办 公 地 址 为 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 甲 17 号 首 层 2007 年 9 月 19 日, 本 行 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 并 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 本 行 及 本 行 所 属 子 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团 ) 的 经 营 范 围 包 括 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 资 金 业 务 及 其 他 金 融 服 务 本 财 务 报 表 由 本 行 董 事 会 于 2013 年 4 月 25 日 批 准 报 出 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 其 后 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ) 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 三 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 行 合 并 及 银 行 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 行 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 银 行 财 务 状 况 以 及 的 合 并 及 银 行 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息

77 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 1 会 计 年 度 本 集 团 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 2 记 账 本 位 币 本 集 团 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 3 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 合 并 范 围 包 括 本 行 及 全 部 子 公 司 从 取 得 子 公 司 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 集 团 开 始 将 其 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 本 行 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 行 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 本 集 团 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 及 当 期 净 损 益 中 不 属 于 本 行 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 及 少 数 股 东 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 及 净 利 润 项 下 单 独 列 示 4 现 金 及 现 金 等 价 物 现 金 及 现 金 等 价 物 是 指 库 存 现 金, 可 随 时 用 于 支 付 的 存 款, 以 及 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 及 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资

78 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 5 外 币 折 算 外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 入 账 外 币 交 易 结 算 产 生 的 汇 兑 收 益 或 损 失 计 入 利 润 表 在 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币 以 外 币 计 价, 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 货 币 性 证 券, 其 外 币 折 算 差 额 分 解 为 由 摊 余 成 本 变 动 产 生 的 折 算 差 额 和 该 等 证 券 的 其 他 账 面 金 额 变 动 产 生 的 折 算 差 额 属 于 摊 余 成 本 变 动 产 生 的 折 算 差 额 计 入 利 润 表, 属 于 其 他 账 面 金 额 变 动 产 生 的 折 算 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 其 他 货 币 性 资 产 及 负 债 项 目 产 生 的 折 算 差 额 计 入 利 润 表 对 以 历 史 成 本 计 量 的 非 货 币 性 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 6 金 融 工 具 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 集 团 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 为 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 以 及 本 集 团 指 定 的 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债

79 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 6 金 融 工 具 ( 续 ) (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 ( 续 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ( 续 ) 本 集 团 金 融 资 产 或 金 融 负 债 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 应 当 划 分 为 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 : 取 得 该 金 融 资 产 或 承 担 该 金 融 负 债 的 目 的, 主 要 是 为 了 近 期 内 出 售 或 回 购 ; 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 本 集 团 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ; 属 于 衍 生 工 具 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 衍 生 工 具 在 资 产 负 债 表 上 以 衍 生 金 融 资 产 或 衍 生 金 融 负 债 单 独 列 示 本 集 团 金 融 资 产 或 金 融 负 债 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 : 该 指 定 可 以 消 除 或 明 显 减 少 由 于 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 计 量 基 础 不 同 所 导 致 的 相 关 利 得 或 损 失 在 确 认 或 计 量 方 面 不 一 致 的 情 况 ; 本 集 团 风 险 管 理 或 投 资 策 略 的 正 式 书 面 文 件 已 载 明, 该 金 融 资 产 组 合 该 金 融 负 债 组 合 或 该 金 融 资 产 和 金 融 负 债 组 合, 以 公 允 价 值 为 基 础 进 行 管 理 评 价 并 向 关 键 管 理 人 员 报 告 ; 包 含 一 种 或 多 种 嵌 入 式 衍 生 工 具, 从 而 使 整 体 现 金 流 量 发 生 显 著 改 变 并 且 在 初 次 考 虑 时 即 允 许 拆 分 其 包 含 的 衍 生 工 具 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 为 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 本 集 团 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期, 且 初 始 确 认 时 未 被 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 类 及 可 供 出 售 类, 也 未 被 分 类 为 贷 款 及 应 收 款 的 非 衍 生 金 融 资 产 如 果 当 前 会 计 年 度 或 前 两 个 会 计 年 度 内, 在 投 资 到 期 之 前, 本 集 团 将 超 过 不 重 大 金 额 的 持 有 至 到 期 投 资 出 售 或 重 分 类, 则 本 集 团 不 能 将 任 何 金 融 资 产 归 类 为 持 有 至 到 期 投 资, 在 发 行 人 信 用 状 况 的 严 重 恶 化 或 行 业 法 定 要 求 引 起 的 出 售 或 重 分 类 等 有 限 的 情 况 下 除 外

80 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 6 金 融 资 产 ( 续 ) (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 ( 续 ) 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 发 放 贷 款 和 垫 款 应 收 款 项 类 投 资 及 部 分 其 他 应 收 款 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 其 他 金 融 负 债 其 他 金 融 负 债 指 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 非 衍 生 金 融 负 债, 包 括 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 拆 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 吸 收 存 款 及 应 付 债 券 等 (2) 确 认 和 计 量 本 集 团 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 即 于 买 卖 交 易 日, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ; 其 他 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 可 供 出 售 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 但 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 按 照 成 本 计 量 ; 贷 款 和 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 以 及 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 ( 不 包 括 应 计 的 利 息 收 入 ) 计 入 利 润 表 中 的 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 收 入 以 及 处 置 时 产 生 的 处 置 损 益 分 别 计 入 利 润 表 中 的 利 息 收 入 及 投 资 收 益 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 公 允 价 值 变 动 ( 不 包 括 应 计 的 利 息 支 出 ) 计 入 利 润 表 中 的 公 允 价 值 变 动 损 益

81 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 6 金 融 资 产 ( 续 ) (2) 确 认 和 计 量 ( 续 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 中 属 于 摊 余 成 本 变 动 形 成 的 汇 兑 差 额 外, 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 ; 采 用 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息 计 入 利 润 表 中 的 利 息 收 入 7 金 融 资 产 减 值 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 或 金 融 资 产 组 合 是 否 存 在 减 值 的 客 观 证 据 进 行 评 估 如 果 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 因 在 其 初 始 确 认 后 发 生 的 一 项 或 多 项 损 失 事 件 而 发 生 减 值, 且 这 些 损 失 事 件 对 该 项 或 该 组 金 融 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 产 生 的 影 响 能 可 靠 估 计 时, 本 集 团 认 定 该 项 或 该 组 金 融 资 产 已 发 生 减 值 并 确 认 减 值 损 失

82 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 7 金 融 资 产 减 值 ( 续 ) 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据, 包 括 下 列 可 观 察 到 的 各 项 事 件 : 发 行 方 或 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ; 债 权 人 出 于 经 济 或 法 律 等 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ; 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少, 但 根 据 历 史 经 验 或 公 开 数 据 对 其 进 行 总 体 评 价 后 发 现, 该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量, 如 该 组 金 融 资 产 的 债 务 人 支 付 能 力 逐 步 恶 化, 或 债 务 人 所 在 国 家 或 地 区 失 业 率 提 高 担 保 物 在 其 所 在 地 区 的 价 格 明 显 下 降 所 处 行 业 不 景 气 等 ; 权 益 工 具 发 行 人 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ; 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 如 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过 50%( 含 50%) 或 低 于 其 初 始 投 资 成 本 持 续 时 间 超 过 一 年 ( 含 一 年 ); 或 该 权 益 工 具 投 资 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 初 始 投 资 成 本 超 过 20%( 含 20%) 但 尚 未 达 到 50% 的, 综 合 考 虑 其 他 相 关 因 素 诸 如 价 格 波 动 率 等, 判 断 该 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 ; 或 其 他 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 证 据

83 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 7 金 融 资 产 减 值 ( 续 ) (1) 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 本 集 团 首 先 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 则 确 认 减 值 损 失, 计 入 利 润 表 中 的 资 产 减 值 损 失 本 集 团 将 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产 或 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 本 集 团 将 该 金 融 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ), 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 利 润 表 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 按 照 该 金 融 资 产 的 原 实 际 利 率 折 现 确 定 原 实 际 利 率 是 初 始 确 认 该 金 融 资 产 时 确 定 的 实 际 利 率 对 于 以 浮 动 利 率 计 息 的 金 融 资 产, 在 计 算 未 来 现 金 流 量 现 值 时 采 用 合 同 规 定 的 现 行 实 际 利 率 作 为 折 现 率 无 论 该 担 保 物 是 否 将 被 收 回, 本 集 团 在 计 算 带 有 担 保 物 的 金 融 资 产 的 未 来 现 金 流 现 值 时, 已 将 担 保 物 价 值 及 取 得 和 出 售 担 保 物 发 生 的 费 用 考 虑 在 内 在 实 际 操 作 中, 本 集 团 也 会 用 观 察 到 的 市 场 价 格 确 定 金 融 资 产 的 公 允 价 值, 并 以 此 为 基 础 确 定 减 值 损 失 在 以 组 合 方 式 进 行 减 值 评 估 时, 本 集 团 基 于 类 似 信 用 风 险 特 征 对 金 融 资 产 进 行 分 组 这 些 信 用 风 险 特 征 表 明 了 债 务 人 按 照 该 等 金 融 资 产 的 合 同 条 款 偿 还 所 有 到 期 金 额 的 能 力, 与 被 评 估 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 相 关 对 于 以 组 合 方 式 进 行 减 值 评 估 的 金 融 资 产 组 合, 本 集 团 基 于 与 该 组 合 中 资 产 相 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 的 历 史 损 失 经 验, 估 计 其 未 来 现 金 流 量 为 反 映 该 组 金 融 资 产 的 实 际 情 况, 以 上 历 史 损 失 经 验 将 根 据 当 期 数 据 进 行 调 整, 包 括 反 映 历 史 损 失 期 间 不 存 在 的 现 实 情 况 及 从 历 史 损 失 经 验 数 据 中 剔 除 当 期 已 不 存 在 事 项 的 影 响 本 集 团 对 金 融 资 产 组 合 的 未 来 现 金 流 变 动 的 估 计 已 反 映 各 期 可 观 察 到 的 相 关 数 据 的 变 动, 并 与 其 变 化 方 向 保 持 一 致 为 减 少 预 期 损 失 和 实 际 损 失 之 间 的 差 异, 本 集 团 定 期 审 阅 预 计 未 来 现 金 流 的 方 法 和 假 设 当 所 有 必 要 的 程 序 执 行 完 毕 且 确 认 金 融 资 产 不 可 回 收 时, 该 金 融 资 产 在 冲 减 相 应 的 减 值 准 备 后 进 行 核 销 核 销 后 又 收 回 的 金 融 资 产 金 额, 抵 减 利 润 表 中 的 资 产 减 值 损 失

84 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 7 金 融 资 产 减 值 ( 续 ) (1) 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 ( 续 ) 如 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 的 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 ( 如 债 务 人 的 信 用 评 级 已 提 高 等 ), 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 利 润 表 中 的 资 产 减 值 损 失 但 是, 转 回 后 的 账 面 价 值 不 应 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值, 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 损 失 予 以 转 出, 计 入 利 润 表 该 转 出 的 累 计 损 失, 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 对 于 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 券, 在 随 后 的 会 计 期 间 公 允 价 值 已 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 利 润 表 中 的 资 产 减 值 损 失 可 供 出 售 权 益 性 证 券 发 生 的 减 值 损 失, 不 得 通 过 利 润 表 转 回 但 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 性 证 券, 发 生 的 减 值 损 失 不 得 转 回 8 金 融 工 具 的 公 允 价 值 确 定 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 以 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 采 用 估 值 技 术 得 出 的 结 果 反 映 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 资 产 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 等 采 用 估 值 技 术 时, 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 可 观 察 到 的 市 场 参 数, 减 少 使 用 与 本 集 团 特 定 相 关 的 参 数 9 金 融 工 具 的 抵 销 当 具 有 抵 销 已 确 认 金 额 的 法 定 权 利, 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 且 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 资 产 和 清 偿 该 负 债 时, 金 融 资 产 和 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 在 资 产 负 债 表 中 列 示

85 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 10 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 终 止 确 认 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :(1) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;(2) 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 集 团 将 与 金 融 资 产 所 有 权 相 关 的 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 或 者 (3) 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 集 团 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 的 控 制 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 利 润 表 金 融 资 产 和 金 融 负 债 终 止 确 认 时, 其 账 面 价 值 与 收 到 的 对 价 以 及 原 通 过 其 他 综 合 收 益 直 接 计 入 股 东 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额, 计 入 当 期 利 润 表 11 贵 金 属 贵 金 属 主 要 为 黄 金 本 集 团 的 贵 金 属 交 易 按 照 取 得 时 的 公 允 价 值 进 行 初 始 确 认, 并 在 以 后 期 间 将 公 允 价 值 变 动 计 入 利 润 表 中 的 公 允 价 值 变 动 损 益 12 衍 生 金 融 工 具 与 嵌 入 衍 生 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 包 括 金 融 远 期 合 同 金 融 掉 期 合 同 和 期 权, 以 及 具 有 金 融 远 期 合 同 金 融 期 货 合 同 金 融 掉 期 和 期 权 中 一 种 或 多 种 特 征 的 工 具 衍 生 金 融 工 具 具 有 以 下 全 部 特 征 : 其 价 值 随 特 定 利 率 金 融 工 具 价 格 商 品 价 格 汇 率 价 格 指 数 费 率 指 数 信 用 等 级 信 用 指 数 或 类 似 变 量 的 变 动 而 变 动 ; 不 要 求 初 始 净 投 资, 或 与 对 市 场 情 况 变 化 有 类 似 反 应 的 其 他 类 型 合 同 相 比, 要 求 较 少 的 初 始 净 投 资 ; 在 未 来 某 一 日 期 结 算 衍 生 金 融 工 具 初 始 以 衍 生 交 易 合 同 签 订 当 日 的 公 允 价 值 进 行 确 认, 并 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 衍 生 金 融 工 具 的 当 期 公 允 价 值 变 动 包 含 在 公 允 价 值 变 动 损 益 内, 同 时 在 资 产 负 债 表 的 衍 生 金 融 资 产 或 衍 生 金 融 负 债 中 反 映

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87 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 12 衍 生 金 融 工 具 与 嵌 入 衍 生 金 融 工 具 ( 续 ) 嵌 入 衍 生 金 融 工 具 是 指 嵌 入 到 非 衍 生 合 同 ( 以 下 简 称 主 合 同 ) 中 的 衍 生 金 融 工 具, 该 衍 生 金 融 工 具 使 混 合 工 具 的 部 分 或 全 部 现 金 流 量 随 特 定 利 率 金 融 工 具 价 格 汇 率 价 格 或 利 率 指 数 信 用 等 级 或 信 用 指 数, 或 类 似 变 量 的 变 动 而 变 动, 如 嵌 入 在 购 入 的 可 转 换 公 司 债 券 中 的 转 换 权 等 嵌 入 衍 生 工 具 相 关 的 混 合 工 具 没 有 被 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 且 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 本 集 团 从 混 合 工 具 中 分 拆 该 嵌 入 衍 生 工 具, 作 为 单 独 存 在 的 衍 生 工 具 处 理 : 与 主 合 同 在 经 济 特 征 及 风 险 方 面 不 存 在 紧 密 关 系 ; 与 嵌 入 衍 生 工 具 条 件 相 同 单 独 存 在 的 工 具 符 合 衍 生 工 具 定 义 对 嵌 入 衍 生 金 融 工 具 满 足 上 述 拆 分 条 件, 但 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 其 公 允 价 值 进 行 单 独 可 靠 计 量 的, 本 集 团 将 混 合 工 具 整 体 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 嵌 入 衍 生 金 融 工 具 从 混 合 工 具 分 拆 后, 主 合 同 按 照 相 应 类 别 金 融 资 产 或 金 融 负 债 进 行 计 量 13 买 入 返 售 和 卖 出 回 购 款 项 按 回 购 合 约 出 售 的 有 价 证 券 和 票 据 等 金 融 资 产 ( 卖 出 回 购 ) 不 予 终 止 确 认, 视 具 体 情 况 在 相 应 资 产 项 目 中 列 示, 对 交 易 对 手 的 债 务 在 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 中 列 示 按 返 售 合 约 买 入 的 有 价 证 券 和 票 据 等 金 融 资 产 ( 买 入 返 售 ) 不 予 以 确 认, 对 交 易 对 手 的 债 权 在 买 入 返 售 金 融 资 产 中 列 示 出 售 和 回 购 及 买 入 和 返 售 间 的 价 差 采 用 实 际 利 率 法 在 合 约 有 效 期 内 计 入 利 润 表 中 的 利 息 支 出 或 利 息 收 入

88 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 14 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 包 括 本 行 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 ; 本 集 团 对 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 以 及 本 集 团 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 子 公 司 是 指 本 行 能 够 对 其 实 施 控 制 的 被 投 资 单 位 ; 合 营 企 业 是 指 本 集 团 能 够 与 其 他 方 对 其 实 施 共 同 控 制 的 被 投 资 单 位 ; 联 营 企 业 是 指 本 集 团 能 够 对 其 财 务 和 经 营 决 策 具 有 重 大 影 响 的 被 投 资 单 位 对 子 公 司 的 投 资, 在 本 行 财 务 报 表 中 按 照 成 本 法 确 定 的 金 额 列 示, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 权 益 法 调 整 后 进 行 合 并 ; 对 合 营 企 业 和 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 ; 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 (1) 投 资 成 本 确 定 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 照 初 始 投 资 成 本 计 量, 在 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 现 金 股 利 或 利 润 时, 确 认 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 以 初 始 投 资 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 并 相 应 调 增 长 期 股 权 投 资 成 本 本 集 团 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 的 净 损 益 份 额 确 认 当 期 投 资 损 益 确 认 投 资 损 益 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 加 以 确 定 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 值 记 至 零 为 限 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 股 东 权 益 的 其 他 变 动, 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 被 投 资 单 位 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 于 分 派 宣 告 时 按 照 本 集 团 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值

89 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 14 长 期 股 权 投 资 ( 续 ) (2) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 控 制 是 指 有 权 决 定 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策, 并 能 据 以 从 其 经 营 活 动 中 获 取 利 益 在 确 定 能 否 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 时, 被 投 资 单 位 当 期 可 转 换 公 司 债 券 当 期 可 执 行 认 股 权 证 等 潜 在 表 决 权 因 素 也 同 时 予 以 考 虑 共 同 控 制 是 指 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 享 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在 重 大 影 响 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 (3) 长 期 股 权 投 资 减 值 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 当 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 可 回 收 金 额 是 指 对 长 期 股 权 投 资 的 公 允 价 值 扣 除 处 置 费 用 后 的 净 值 与 其 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 其 他 长 期 股 权 投 资 发 生 减 值 时, 按 其 账 面 价 值 超 过 按 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 减 值 损 失 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 本 集 团 对 合 营 企 业 的 投 资 包 括 商 誉 商 誉 是 指 投 资 合 营 企 业 的 初 始 投 资 成 本 大 于 取 得 投 资 时 对 应 享 有 合 营 企 业 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 部 分

90 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 15 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 和 以 出 租 为 目 的 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物, 以 成 本 进 行 初 始 计 量 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 在 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 其 成 本 能 够 可 靠 计 量 时, 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 ; 否 则, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 本 集 团 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量, 按 其 预 计 使 用 寿 命 及 净 残 值 率 计 提 折 旧 本 集 团 投 资 性 房 地 产 的 预 计 使 用 寿 命 在 20 至 30 年 间, 净 残 值 率 预 计 为 5% 于 资 产 负 债 表 日, 本 集 团 对 投 资 性 房 地 产 的 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整 当 投 资 性 房 地 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 16 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 的 确 认 及 初 始 计 量 固 定 资 产 包 括 房 屋 及 建 筑 物 办 公 设 备 及 运 输 工 具 固 定 资 产 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 其 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 购 置 或 新 建 的 固 定 资 产 按 取 得 时 的 成 本 进 行 初 始 计 量 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 在 与 其 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 集 团 且 其 成 本 能 够 可 靠 的 计 量 时, 计 入 固 定 资 产 成 本 ; 所 有 其 他 后 续 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益

91 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 16 固 定 资 产 ( 续 ) (2) 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 按 其 入 账 价 值 减 去 预 计 净 残 值 后 在 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 年 限 平 均 法 计 提 对 计 提 了 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 则 在 未 来 期 间 按 扣 除 减 值 准 备 后 的 账 面 价 值 及 依 据 尚 可 使 用 年 限 确 定 折 旧 额 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 净 残 值 率 及 年 折 旧 率 列 示 如 下 : 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 年 5% 3.17% 至 4.75% 办 公 设 备 5-10 年 5% 9.50% 至 19.0% 运 输 工 具 5 年 5% 19% 对 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 于 每 年 年 度 终 了 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整 (3) 当 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额 (4) 固 定 资 产 的 处 置 当 固 定 资 产 被 处 置 或 者 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 利 润 表 中 的 营 业 外 收 入 或 营 业 外 支 出 (5) 在 建 工 程 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 成 本 计 量 实 际 成 本 包 括 建 筑 成 本 安 装 成 本 符 合 资 本 化 条 件 的 借 款 费 用 以 及 其 他 为 使 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 发 生 的 必 要 支 出 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 转 入 固 定 资 产 并 自 次 月 起 开 始 计 提 折 旧 当 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额

92 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 17 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 包 括 经 营 租 入 固 定 资 产 改 良 及 其 他 已 经 发 生 但 应 由 本 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用, 按 预 计 受 益 期 间 分 期 平 均 摊 销, 并 以 实 际 支 出 减 去 累 计 摊 销 后 的 净 额 列 示 18 抵 债 资 产 以 抵 债 资 产 抵 偿 贷 款 和 垫 款 及 应 收 利 息 时, 该 抵 债 资 产 以 公 允 价 值 入 账, 取 得 抵 债 资 产 所 支 付 的 相 关 费 用 计 入 抵 债 资 产 账 面 价 值 当 有 迹 象 表 明 抵 债 资 产 的 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 时, 本 集 团 将 账 面 价 值 调 减 至 可 变 现 净 值 19 非 金 融 资 产 减 值 针 对 固 定 资 产 在 建 工 程 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 长 期 股 权 投 资 等, 于 资 产 负 债 表 日 存 在 减 值 迹 象 的, 本 集 团 对 其 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 减 值 金 额 得 以 恢 复 的 部 分 以 后 期 间 不 予 转 回

93 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 20 职 工 薪 酬 及 福 利 (1) 职 工 薪 酬 职 工 薪 酬 主 要 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 社 会 保 险 费 及 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 等 其 他 与 获 得 职 工 提 供 服 务 相 关 的 支 出 本 集 团 在 职 工 提 供 服 务 期 间 确 认 应 付 的 职 工 薪 酬, 并 计 入 利 润 表 中 的 业 务 及 管 理 费 (2) 职 工 社 会 保 障 本 集 团 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 社 会 保 障 计 划, 包 括 养 老 及 医 疗 保 险 住 房 公 积 金 及 其 他 社 会 保 障 计 划 根 据 有 关 规 定 和 合 约, 保 险 费 及 公 积 金 按 工 资 总 额 的 一 定 比 例 且 在 不 超 过 有 关 规 定 上 限 的 基 础 上 提 取 并 向 劳 动 和 社 会 保 障 机 构 缴 纳, 相 应 支 出 计 入 利 润 表 中 的 业 务 及 管 理 费 (3) 企 业 年 金 计 划 除 了 社 会 基 本 养 老 保 险 之 外,2011 年 10 月 1 日 之 后 退 休 的 本 行 员 工 还 可 以 自 愿 参 加 本 行 设 立 的 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 企 业 年 金 计 划 ( 年 金 计 划 ) 本 行 按 员 工 工 资 总 额 的 一 定 比 例 向 年 金 计 划 缴 款, 相 应 支 出 计 入 利 润 表 中 的 业 务 及 管 理 费 (4) 退 休 福 利 义 务 本 集 团 向 退 休 员 工 及 接 受 退 养 安 排 的 员 工 支 付 补 充 退 休 福 利 补 充 退 休 福 利 包 括 补 充 养 老 金 和 补 充 医 疗 福 利 补 充 退 休 福 利 在 资 产 负 债 表 日 进 行 计 算, 并 反 映 在 资 产 负 债 表 应 付 职 工 薪 酬 中 该 等 福 利 支 出 及 负 债 的 金 额 依 据 各 种 假 设 条 件 计 算 这 些 假 设 条 件 包 括 贴 现 率 养 老 金 通 胀 率 医 疗 福 利 通 胀 率 和 其 他 因 素 实 际 结 果 和 假 设 的 差 异 发 生 时 立 即 确 认 并 计 入 利 润 表 中 的 业 务 及 管 理 费

94 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 21 股 利 分 配 现 金 股 利 于 股 东 大 会 批 准 的 当 期, 确 认 为 负 债 22 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 23 租 赁 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额 ( 暂 时 性 差 异 ) 计 算 确 认 对 于 按 照 税 法 规 定 能 够 于 以 后 年 度 抵 减 应 纳 税 所 得 额 的 可 抵 扣 亏 损, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 于 资 产 负 债 表 日, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 递 延 所 得 税 资 产 的 确 认 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 税 款 抵 减 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 同 时 满 足 下 列 条 件 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 : 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 本 集 团 内 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 ; 本 集 团 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 为 融 资 租 赁 其 他 的 租 赁 为 经 营 租 赁 本 集 团 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 按 照 直 线 法 计 入 利 润 表 中 的 业 务 及 管 理 费

95 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 24 预 计 负 债 因 未 决 诉 讼 亏 损 合 同 等 形 成 的 现 时 义 务, 当 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 的 流 出, 且 该 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 确 认 为 预 计 负 债 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 本 集 团 于 资 产 负 债 表 日, 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 并 作 适 当 调 整, 以 反 映 当 前 的 最 佳 估 计 数 25 利 息 收 入 和 支 出 除 衍 生 金 融 工 具 之 外 的 所 有 生 息 金 融 资 产 和 付 息 金 融 负 债 的 利 息 收 入 和 支 出, 按 实 际 利 率 法 计 入 利 润 表 中 的 利 息 收 入 和 利 息 支 出 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 利 息 收 入 与 支 出 计 入 利 润 表 中 的 投 资 收 益 实 际 利 率 法, 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 利 息 支 出 的 方 法 实 际 利 率, 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 在 确 定 实 际 利 率 时, 本 集 团 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金 流 量, 但 不 考 虑 未 来 信 用 损 失 本 集 团 支 付 或 收 取 的 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 交 易 费 用 及 溢 价 或 折 价 等, 在 确 定 实 际 利 率 时 予 以 考 虑 金 融 资 产 确 认 减 值 损 失 后, 确 认 利 息 收 入 所 使 用 的 利 率 为 计 量 减 值 损 失 时 对 未 来 现 金 流 进 行 贴 现 时 使 用 的 利 率

96 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 26 手 续 费 及 佣 金 收 入 和 支 出 手 续 费 及 佣 金 收 入 和 支 出 按 权 责 发 生 制 原 则 在 提 供 相 关 服 务 时 确 认 27 受 托 业 务 本 集 团 通 常 作 为 受 托 人 在 受 托 业 务 中 为 信 托 机 构 其 他 机 构 和 零 售 客 户 管 理 资 产 受 托 业 务 中 所 涉 及 的 资 产 不 属 于 本 集 团, 因 此 不 包 括 在 本 集 团 财 务 报 表 中 委 托 贷 款 是 指 本 集 团 接 受 委 托, 由 客 户 ( 作 为 委 托 人 ) 提 供 资 金, 由 本 集 团 ( 作 为 受 托 人 ) 按 照 委 托 人 确 定 的 贷 款 对 象 用 途 金 额 期 限 利 率 而 代 理 发 放 和 监 督 使 用 并 由 本 集 团 协 助 收 回 的 贷 款, 风 险 由 委 托 人 承 担 本 集 团 进 行 委 托 贷 款 业 务 只 收 取 手 续 费, 不 代 垫 资 金, 不 承 担 信 用 风 险 28 财 务 担 保 合 约 财 务 担 保 合 约 要 求 提 供 者 为 合 约 持 有 人 提 供 偿 还 保 障, 即 在 被 担 保 人 到 期 不 能 履 行 合 同 条 款 时, 代 为 偿 付 合 约 持 有 人 的 损 失 本 集 团 将 财 务 担 保 合 约 提 供 给 银 行 金 融 机 构 和 其 他 实 体 财 务 担 保 合 约 在 担 保 提 供 日 按 公 允 价 值 进 行 初 始 确 认 在 资 产 负 债 表 日, 按 合 同 的 摊 余 价 值 和 对 本 集 团 履 行 担 保 责 任 所 需 准 备 金 的 最 佳 估 计 孰 高 列 示, 与 该 合 同 相 关 负 债 的 增 加 计 入 当 期 利 润 表 对 准 备 金 的 估 计 根 据 类 似 交 易 和 历 史 损 失 的 经 验 以 及 管 理 层 的 判 断 作 出 29 或 有 负 债 或 有 负 债 是 指 由 过 去 的 交 易 或 事 项 形 成 的 潜 在 义 务, 其 存 在 需 通 过 未 来 不 确 定 事 项 的 发 生 或 不 发 生 予 以 证 实 或 有 负 债 也 可 能 是 过 去 的 交 易 或 事 项 形 成 的 现 实 义 务, 但 履 行 该 义 务 不 是 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 或 该 义 务 的 金 额 不 能 可 靠 计 量 或 有 负 债 不 作 为 预 计 负 债 确 认, 仅 在 附 注 中 加 以 披 露

97 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 一 ) 主 要 会 计 政 策 ( 续 ) 30 分 部 报 告 本 集 团 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 为 依 据 确 定 经 营 分 部, 以 经 营 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部 并 披 露 分 部 信 息 经 营 分 部 是 指 本 集 团 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 :(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ;(2) 本 集 团 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ;(3) 本 集 团 能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 两 个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征, 并 且 满 足 一 定 条 件 的, 则 合 并 为 一 个 经 营 分 部 ( 二 ) 重 要 会 计 估 计 和 判 断 本 集 团 根 据 历 史 经 验 和 其 他 因 素, 包 括 对 未 来 事 项 的 合 理 预 期, 对 所 采 用 的 主 要 会 计 估 计 和 关 键 假 设 进 行 持 续 的 评 价 本 集 团 将 很 可 能 导 致 下 一 会 计 年 度 资 产 和 负 债 的 账 面 价 值 出 现 重 大 调 整 风 险 的 主 要 会 计 估 计 和 关 键 假 设 列 示 如 下, 未 来 实 际 结 果 可 能 与 下 述 的 会 计 估 计 和 判 断 情 况 存 在 重 大 差 异 1 贷 款 及 应 收 款 项 减 值 准 备 除 非 已 知 情 况 显 示 在 两 次 评 估 的 期 间 可 能 已 经 发 生 减 值 损 失, 本 集 团 只 定 期 对 贷 款 组 合 的 减 值 损 失 情 况 进 行 评 估 在 对 贷 款 和 垫 款 进 行 减 值 损 失 测 算 时, 本 集 团 进 行 判 断 和 假 设, 以 确 定 是 否 需 要 计 提 减 值 准 备 这 些 减 值 准 备 反 映 了 单 笔 贷 款 或 类 似 贷 款 的 组 合, 其 账 面 价 值 与 未 来 现 金 流 现 值 之 间 的 差 异 对 于 金 额 重 大 的 贷 款, 本 集 团 采 用 单 独 评 估 的 方 式 进 行 测 算, 对 于 金 额 不 重 大 的 相 似 贷 款 的 组 合, 采 用 组 合 评 估 的 方 式 进 行 测 算 对 于 采 用 单 独 评 估 方 式 进 行 减 值 损 失 测 算 的 减 值 贷 款, 对 其 未 来 现 金 流 的 估 计 是 至 关 重 要 的 可 能 影 响 该 估 计 的 因 素 包 括 但 不 限 于 以 下 内 容 : 特 定 借 款 人 财 务 信 息 的 详 尽 程 度 借 款 人 同 行 业 竞 争 者 相 关 信 息 的 可 获 得 性, 行 业 发 展 趋 势 与 特 定 借 款 人 未 来 经 营 表 现 之 间 的 相 关 度 等 由 于 中 国 仍 处 于 经 济 快 速 增 长 期, 因 此 上 述 因 素 对 现 金 流 量 的 影 响 较 成 熟 市 场 更 难 于 判 断, 在 进 行 未 来 现 金 流 的 估 计 时, 评 估 上 述 因 素 所 造 成 的 影 响 需 要 依 赖 高 度 判 断, 尤 其 是 对 于 新 增 领 域 的 贷 款 而 言

98 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 二 ) 重 要 会 计 估 计 和 判 断 ( 续 ) 1 贷 款 及 应 收 款 项 减 值 准 备 ( 续 ) 对 组 合 评 估 减 值 损 失 的 测 算 需 要 高 度 依 赖 判 断, 对 于 组 合 中 单 笔 贷 款 的 预 计 现 金 流 尚 未 发 现 减 少 的 贷 款 组 合, 本 集 团 对 该 组 合 是 否 存 在 预 计 未 来 现 金 流 减 少 的 迹 象 进 行 了 判 断 发 生 减 值 损 失 的 证 据 包 括 有 可 观 察 数 据 表 明 该 组 合 中 借 款 人 的 支 付 状 况 发 生 了 不 利 的 变 化 ( 例 如, 借 款 人 不 按 规 定 还 款 ), 或 出 现 了 可 能 导 致 组 合 内 贷 款 违 约 的 地 区 经 济 状 况 的 不 利 变 化 等 对 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 和 客 观 减 值 证 据 的 贷 款 组 合, 管 理 层 采 用 与 此 类 似 资 产 的 历 史 损 失 经 验 作 为 测 算 该 贷 款 组 合 未 来 现 金 流 的 基 础 本 集 团 会 定 期 审 阅 对 未 来 现 金 流 的 金 额 和 时 间 进 行 估 计 所 使 用 的 方 法 和 假 设, 以 减 少 估 计 贷 款 减 值 损 失 和 实 际 贷 款 减 值 损 失 之 间 的 差 异 本 集 团 对 进 行 减 值 估 计 所 使 用 的 方 法 和 假 设 进 行 评 估 时, 已 经 考 虑 了 本 集 团 运 营 地 区 的 宏 观 经 济 环 境 变 化 及 不 确 定 性 产 生 的 影 响, 并 作 出 了 适 当 调 整 2 金 融 工 具 公 允 价 值 对 有 活 跃 交 易 市 场 的 金 融 工 具, 本 集 团 通 过 向 市 场 询 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 对 没 有 活 跃 交 易 市 场 的 金 融 工 具, 本 集 团 使 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 这 些 估 值 技 术 包 括 使 用 近 期 公 平 市 场 交 易 价 格, 可 观 察 到 的 类 似 金 融 工 具 价 格, 使 用 风 险 调 整 后 的 折 现 现 金 流 量 分 析, 以 及 普 遍 使 用 的 市 场 定 价 模 型 本 集 团 对 衍 生 及 其 他 金 融 工 具 公 允 价 值 的 估 值 模 型 尽 可 能 使 用 可 观 察 的 市 场 数 据, 例 如 : 利 率 收 益 率 曲 线, 外 汇 汇 率 等 使 用 估 值 技 术 计 算 出 的 公 允 价 值 会 根 据 行 业 惯 例, 以 及 当 期 可 观 察 到 的 市 场 交 易 中 相 同 或 类 似 金 融 工 具 的 价 格 进 行 验 证 本 集 团 通 过 常 规 的 复 核 和 审 批 程 序 对 估 值 技 术 所 采 用 的 假 设 和 市 场 预 期 进 行 评 估, 包 括 检 查 模 型 的 假 设 条 件 和 定 价 因 素, 模 型 假 设 条 件 的 变 化, 市 场 参 数 性 质, 市 场 是 否 活 跃, 未 被 模 型 涵 盖 的 公 允 价 值 调 整 因 素, 以 及 各 期 间 估 值 技 术 运 用 的 一 致 性 估 值 技 术 经 过 有 效 性 测 试 并 被 定 期 检 验, 且 在 适 当 情 况 下 进 行 更 新 以 反 映 资 产 负 债 表 日 的 市 场 情 况

99 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 二 ) 重 要 会 计 估 计 和 判 断 ( 续 ) 3 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 类 投 资 的 减 值 本 集 团 确 定 可 供 出 售 金 融 资 产 和 持 有 至 到 期 投 资 是 否 发 生 减 值 及 债 券 减 值 是 否 需 转 回 减 值 确 定 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 判 断 在 进 行 判 断 的 过 程 中, 本 集 团 需 评 估 该 项 投 资 的 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程 度 和 持 续 期 间, 与 信 用 事 件 相 关 的 公 允 价 值 变 动 的 程 度, 以 及 被 投 资 对 象 的 财 务 状 况 和 短 期 业 务 展 望, 包 括 行 业 状 况 技 术 变 革 信 用 评 级 违 约 率 损 失 覆 盖 率 和 对 手 方 的 风 险 4 持 有 至 到 期 投 资 本 集 团 将 具 有 固 定 或 可 确 定 支 付 金 额 并 且 到 期 日 固 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 划 分 为 持 有 至 到 期 投 资 这 一 分 类 涉 及 重 大 判 断 在 作 出 相 关 判 断 时, 本 集 团 会 对 其 持 有 该 类 债 券 至 到 期 日 的 意 愿 和 能 力 进 行 评 估 5 预 计 负 债 本 集 团 在 每 个 资 产 负 债 表 日 会 判 断 是 否 因 过 去 事 项 而 形 成 现 时 法 定 义 务 或 推 定 义 务, 同 时 判 断 履 行 相 关 义 务 导 致 经 济 利 益 流 出 的 可 能 性, 并 确 定 该 义 务 金 额 的 可 靠 估 计 数 及 在 财 务 报 表 中 的 相 关 披 露 6 退 休 福 利 负 债 本 集 团 已 将 部 分 退 休 人 员 和 接 受 退 养 安 排 的 员 工 的 福 利 确 认 为 一 项 负 债, 该 等 福 利 费 用 的 支 出 及 负 债 的 金 额 依 据 各 种 假 设 条 件 计 算 这 些 假 设 条 件 包 括 贴 现 率 养 老 金 通 胀 率 医 疗 福 利 通 胀 率 和 其 他 因 素 实 际 结 果 和 假 设 的 差 异 在 发 生 时 立 即 确 认 并 计 入 当 期 费 用 管 理 层 认 为 这 些 假 设 是 合 理 的, 且 实 际 经 验 值 及 假 设 条 件 的 变 化 将 影 响 本 集 团 员 工 退 休 福 利 支 出 相 关 的 费 用 和 负 债 余 额

100 四 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 续 ) ( 二 ) 重 要 会 计 估 计 和 判 断 ( 续 ) 7 所 得 税 在 正 常 的 经 营 活 动 中, 很 多 交 易 和 事 项 的 最 终 税 务 处 理 都 存 在 不 确 定 性 在 计 提 所 得 税 费 用 时, 本 集 团 需 要 作 出 重 大 判 断 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 与 最 初 入 账 的 金 额 存 在 差 异, 该 差 异 将 对 作 出 上 述 最 终 认 定 期 间 的 所 得 税 费 用 和 递 延 所 得 税 的 金 额 产 生 影 响 五 税 项 本 集 团 适 用 的 主 要 税 种 及 其 税 率 列 示 如 下 : 税 种 税 率 计 税 基 础 企 业 所 得 税 25% 应 纳 税 所 得 额 营 业 税 5% 应 纳 税 营 业 额 城 市 维 护 建 设 税 5%-7% 缴 纳 的 流 转 税 教 育 费 附 加 3% 缴 纳 的 流 转 税 地 方 教 育 费 附 加 2% 缴 纳 的 流 转 税 六 子 公 司 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 列 示 如 下 注 册 地 注 册 资 本 业 务 性 质 及 经 营 范 围 持 股 比 例 表 决 权 比 例 年 初 出 资 额 年 末 出 资 额 是 否 合 并 报 表 北 京 延 庆 村 镇 银 行 (1) 股 份 有 限 公 司 北 银 消 费 金 融 有 限 (2) 公 司 浙 江 文 成 北 银 村 镇 银 行 股 份 有 限 (3) 公 司 农 安 北 银 村 镇 银 (4) 行 股 份 有 限 公 司 北 京 30,000 北 京 300,000 浙 江 50,000 吉 林 30,000 商 业 银 行 业 务 33.33% 60% 10,000 10,000 是 消 费 金 融 业 务 100% 100% 300, ,000 是 商 业 银 行 业 务 40% 60% 20,000 20,000 是 商 业 银 行 业 务 51% 60% - 15,300 是 (1) 以 下 简 称 延 庆 村 镇 银 行 (2) 以 下 简 称 北 银 消 费 (3) 以 下 简 称 浙 江 文 成 (4) 以 下 简 称 农 安 北 银

101 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 库 存 现 金 3,355,272 2,682,215 3,340,879 2,677,755 存 放 中 央 银 行 法 定 准 备 金 121,976, ,145, ,910, ,089,142 存 放 中 央 银 行 超 额 存 款 准 备 金 21,510,328 10,066,797 21,464,336 10,052,902 存 放 中 央 银 行 财 政 存 款 80,637 89,701 80,637 89,701 合 计 146,923, ,984, ,796, ,909,500 本 集 团 按 规 定 向 中 国 人 民 银 行 缴 存 法 定 存 款 准 备 金, 该 等 存 款 不 能 用 于 本 集 团 的 日 常 经 营 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为 18%(2011 年 12 月 31 日 :19%); 外 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为 5%(2011 年 12 月 31 日 :5%) 延 庆 村 镇 银 行 及 浙 江 文 成 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为 14%(2011 年 12 月 31 日 :15%) 农 安 北 银 人 民 币 存 款 准 备 金 缴 存 比 率 为 13%(2011 年 12 月 31 日 : 不 适 用 ) 2 存 放 同 业 款 项 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 存 放 境 内 定 期 款 项 55,283, ,343,920 55,129, ,336,920 存 放 境 内 活 期 款 项 3,927,887 4,604,246 3,923,507 4,505,571 存 放 境 外 活 期 款 项 1,898,264 1,471,534 1,898,264 1,471,534 小 计 61,109, ,419,700 60,950, ,314,025 减 : 减 值 准 备 (220,432) (226,317) (220,432) (226,317) 净 值 60,889, ,193,383 60,730, ,087,

102 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 2 存 放 同 业 款 项 ( 续 ) 减 值 准 备 变 动 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 余 额 226, ,896 本 年 转 回 ( 附 注 七 41) (5,885) (579) 年 末 余 额 220, ,317 3 拆 出 资 金 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 拆 放 境 内 银 行 37,303,123 61,589,542 37,303,123 61,589,542 拆 放 境 内 非 银 行 金 融 机 构 36,696,513 34,562,261 36,806,513 34,652,261 拆 放 境 外 银 行 444, , , ,911 小 计 74,444,434 97,093,714 74,554,434 97,183,714 减 : 减 值 准 备 (344,617) (360,868) (344,617) (360,868) 净 值 74,099,817 96,732,846 74,209,817 96,822,846 减 值 准 备 变 动 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 余 额 360, ,474 本 年 转 回 ( 附 注 七 41) (16,251) (1,606) 年 末 余 额 344, ,

103 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 4 交 易 性 金 融 资 产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 债 券, 按 发 行 人 政 府 565, , , ,005 政 策 性 银 行 995,497 1,390, ,497 1,390,900 金 融 机 构 806, ,924 - 企 业 4,672,723 3,359,723 4,672,723 3,359,723 合 计 7,040,694 5,360,628 7,040,694 5,360,628 上 述 金 融 资 产 无 投 资 变 现 的 重 大 限 制 5 衍 生 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 负 债 本 集 团 以 交 易 资 产 负 债 管 理 及 代 客 目 的 而 叙 做 的 衍 生 金 融 工 具 列 示 如 下 : 货 币 远 期 交 易, 是 指 本 集 团 已 承 诺 在 未 来 某 一 时 点 买 卖 外 汇 的 交 易, 包 括 未 交 割 的 即 期 交 易 货 币 掉 期 交 易, 是 指 交 易 双 方 承 诺 在 约 定 期 限 内 交 换 约 定 数 量 的 两 种 货 币 的 本 金 利 率 掉 期 交 易, 是 指 交 换 不 同 现 金 流 的 承 诺, 掉 期 的 结 果 是 不 同 利 率 ( 如 固 定 利 率 与 浮 动 利 率 ) 的 交 换, 而 非 本 金 的 交 换 资 产 负 债 表 日 各 种 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 / 名 义 金 额 仅 提 供 了 一 个 与 表 内 所 确 认 的 资 产 或 负 债 公 允 价 值 的 对 比 基 础, 并 不 代 表 所 涉 及 的 未 来 现 金 流 量 或 当 前 公 允 价 值, 因 而 也 不 能 反 映 本 集 团 所 面 临 的 信 用 风 险 或 市 场 风 险 随 着 与 衍 生 金 融 工 具 合 约 条 款 相 关 的 外 汇 汇 率 和 市 场 利 率 的 波 动, 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 可 能 产 生 对 银 行 有 利 ( 资 产 ) 或 不 利 ( 负 债 ) 的 影 响, 这 些 影 响 可 能 在 不 同 期 间 有 较 大 的 波 动

104 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 5 衍 生 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 负 债 ( 续 ) 本 集 团 和 本 行 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 未 到 期 合 约 金 额 及 公 允 价 值 列 示 如 下 2012 年 12 月 31 日 合 同 / 名 义 金 额 合 并 和 本 行 公 允 价 值 资 产 负 债 汇 率 衍 生 金 融 工 具 货 币 远 期 3,439,238 6,021 (3,227) 货 币 掉 期 1,222,468 2,274 (17,154) 利 率 衍 生 金 融 工 具 利 率 掉 期 4,240,000 22,022 (12,477) 合 计 30,317 (32,858) 2011 年 12 月 31 日 合 同 / 名 义 金 额 合 并 和 本 行 公 允 价 值 资 产 负 债 汇 率 衍 生 金 融 工 具 货 币 远 期 451,220 1,697 (1,115) 货 币 掉 期 566, 利 率 衍 生 金 融 工 具 利 率 掉 期 2,188,130 19,871 (18,421) 合 计 22,225 (19,536)

105 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 6 买 入 返 售 金 融 资 产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 债 券, 按 发 行 人 政 府 346, ,000 中 央 银 行 220,020 3,140,110 政 策 性 银 行 2,502,090 1,721,070 金 融 机 构 4,044, ,000 企 业 1,925,465 1,574,260 票 据 79,226,170 13,548,572 贷 款 300,000 2,430,000 小 计 88,564,795 23,314,012 减 : 减 值 准 备 (76,850) (85,370) 净 值 88,487,945 23,228,642 减 值 准 备 变 动 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 余 额 85,370 85,524 本 年 转 回 ( 附 注 七 41) (8,520) (154) 年 末 余 额 76,850 85,

106 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 7 应 收 利 息 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 应 收 债 券 及 其 他 投 资 利 息 3,309,332 2,563,598 3,309,332 2,563,598 应 收 发 放 贷 款 和 垫 款 利 息 1,650,872 1,115,066 1,639,100 1,112,532 应 收 同 业 及 其 他 金 融 机 构 利 息 2,045,150 1,394,495 2,046,326 1,394,684 合 计 7,005,354 5,073,159 6,994,758 5,070,814 应 收 利 息 变 动 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 年 初 余 额 5,073,159 2,838,956 5,070,814 2,836,904 本 年 计 提 ( 附 注 七 34) 53,922,242 37,765,697 53,739,977 37,724,946 本 年 收 到 (51,990,047) (35,531,494) (51,816,033) (35,491,036) 年 末 余 额 7,005,354 5,073,159 6,994,758 5,070,

107 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 合 并 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 公 司 贷 款 和 垫 款 一 般 公 司 贷 款 380,168, ,879,805 贴 现 10,224,285 8,171,929 进 出 口 押 汇 及 垫 款 16,352,660 2,886, ,745, ,938,684 个 人 贷 款 住 房 贷 款 63,562,783 49,729,588 个 人 消 费 及 经 营 性 贷 款 23,905,484 14,559,865 汽 车 贷 款 及 其 他 2,506,208 2,381,378 89,974,475 66,670,831 发 放 贷 款 和 垫 款, 总 额 496,720, ,609,515 减 : 贷 款 减 值 准 备 公 司 贷 款 和 垫 款 单 项 评 估 (1,866,308) (1,416,115) 组 合 评 估 (9,474,990) (6,985,587) 个 人 贷 款 组 合 评 估 (1,933,648) (1,130,895) (13,274,946) (9,532,597) 发 放 贷 款 和 垫 款, 净 值 483,445, ,076,

108 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) 本 行 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 公 司 贷 款 和 垫 款 一 般 公 司 贷 款 380,141, ,870,836 贴 现 10,224,285 8,171,929 进 出 口 押 汇 及 垫 款 16,352,660 2,886, ,718, ,929,715 个 人 贷 款 住 房 贷 款 63,562,573 49,713,258 个 人 消 费 及 经 营 性 贷 款 21,447,275 13,858,134 汽 车 贷 款 及 其 他 2,505,508 2,379,950 87,515,356 65,951,342 发 放 贷 款 和 垫 款, 总 额 494,233, ,881,057 减 : 贷 款 减 值 准 备 公 司 贷 款 和 垫 款 单 项 评 估 (1,866,308) (1,416,115) 组 合 评 估 (9,474,585) (6,985,497) 个 人 贷 款 组 合 评 估 (1,898,478) (1,121,646) (13,239,371) (9,523,258) 发 放 贷 款 和 垫 款, 净 值 480,994, ,357,799 于 2012 年 12 月 31 日, 本 集 团 及 本 行 在 与 其 他 金 融 机 构 签 订 卖 出 回 购 交 易 协 议 时 没 有 将 上 述 资 产 用 作 资 产 抵 押 (2011 年 12 月 31 日 : 无 )

109 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (1) 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额, 按 行 业 方 式 分 类 列 示 如 下 : 合 并 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额 占 比 % 账 面 余 额 占 比 % 公 司 贷 款 和 垫 款 制 造 业 99,623, ,130, 房 地 产 业 58,599, ,766, 贸 易 业 53,684, ,650, 租 赁 和 商 务 服 务 业 42,344, ,726, 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 38,047, ,796, 建 筑 业 27,280, ,881,348 5 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 23,062, ,214,331 4 交 通 运 输 业 20,192, ,691,902 6 金 融 业 11,243, ,725,784 2 电 脑 软 件 业 及 电 信 业 11,222, ,758,266 2 居 民 服 务 和 其 他 服 务 业 5,761, ,683,492 1 其 他 15,684, ,913, ,745, ,938, 个 人 贷 款 89,974, ,670, 合 计 496,720, ,609,

110 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (1) 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额, 按 行 业 方 式 分 类 列 示 如 下 ( 续 ): 本 行 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额 占 比 % 账 面 余 额 占 比 % 公 司 贷 款 和 垫 款 制 造 业 99,621, ,129, 房 地 产 业 58,599, ,766, 贸 易 业 53,681, ,648, 租 赁 和 商 务 服 务 业 42,344, ,726, 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 38,047, ,794, 建 筑 业 27,280, ,881,348 5 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 23,062, ,214,331 4 交 通 运 输 业 20,192, ,691,902 6 金 融 业 11,243, ,725,784 3 电 脑 软 件 业 及 电 信 业 11,222, ,758,266 2 居 民 服 务 和 其 他 服 务 业 5,761, ,682,547 1 其 他 15,661, ,909, ,718, ,929, 个 人 贷 款 87,515, ,951, 合 计 494,233, ,881, (2) 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额, 按 担 保 方 式 分 类 列 示 如 下 : 合 并 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额 占 比 % 账 面 余 额 占 比 % 信 用 贷 款 115,940, ,879, 保 证 贷 款 182,917, ,055, 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 158,702, ,206, 质 押 贷 款 39,160, ,468, 合 计 496,720, ,609,

111 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (2) 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额, 按 担 保 方 式 分 类 列 示 如 下 ( 续 ): 本 行 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额 占 比 % 账 面 余 额 占 比 % 信 用 贷 款 114,035, ,440, 保 证 贷 款 182,717, ,002, 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 158,385, ,971, 质 押 贷 款 39,095, ,467, 合 计 494,233, ,881, (3) 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额, 按 发 放 地 区 分 类 列 示 如 下 : 合 并 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额 占 比 % 账 面 余 额 占 比 % 北 京 地 区 288,853, ,008, 上 海 地 区 45,590, ,232,155 8 西 安 地 区 31,320, ,501,925 6 浙 江 地 区 30,420, ,702,109 6 天 津 地 区 27,634, ,318,136 6 深 圳 地 区 23,754, ,146,881 3 其 他 地 区 49,147, ,700,022 8 合 计 496,720, ,609, 本 行 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 余 额 占 比 % 账 面 余 额 占 比 % 北 京 地 区 286,698, ,369, 上 海 地 区 45,590, ,232,155 8 西 安 地 区 31,320, ,501,925 6 浙 江 地 区 30,189, ,612,723 6 天 津 地 区 27,634, ,318,136 6 深 圳 地 区 23,754, ,146,881 3 其 他 地 区 49,046, ,700,022 8 合 计 494,233, ,881,

112 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (4) 已 逾 期 贷 款 的 逾 期 期 限 分 析 合 并 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 2012 年 12 月 31 日 逾 期 90 天 逾 期 360 至 360 天 天 至 3 年 ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 信 用 贷 款 121,216 36,656 23,460 52, ,900 保 证 贷 款 240, ,313 2, ,625 1,437,729 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 325, ,718 33, ,987 1,040,863 质 押 贷 款 2,000 37,372-62, ,004 小 计 689, ,059 60,325 1,186,812 2,814,496 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 2011 年 12 月 31 日 逾 期 90 天 逾 期 360 至 360 天 天 至 3 年 ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 信 用 贷 款 49,710 12,673 16, , ,467 保 证 贷 款 4, , , ,275 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 235,959 21,692 28, , ,280 质 押 贷 款 6, ,690 68,855 小 计 296,339 34,965 49,645 1,582,928 1,963,877 本 行 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 2012 年 12 月 31 日 逾 期 90 天 逾 期 360 至 360 天 天 至 3 年 ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 信 用 贷 款 78,526 26,218 23,286 52, ,598 保 证 贷 款 240, ,313 2, ,625 1,437,729 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 325, ,718 33, ,987 1,040,863 质 押 贷 款 2,000 37,372-62, ,004 小 计 646, ,621 60,151 1,186,812 2,761,

113 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (4) 已 逾 期 贷 款 的 逾 期 期 限 分 析 ( 续 ) 本 行 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 2011 年 12 月 31 日 逾 期 90 天 逾 期 360 至 360 天 天 至 3 年 ( 含 360 天 ) ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 信 用 贷 款 48,769 12,347 16, , ,121 保 证 贷 款 4, , , ,275 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 235,959 21,692 28, , ,280 质 押 贷 款 6, ,690 68,855 小 计 295,398 34,639 49,566 1,582,928 1,962,531 (5) 贷 款 减 值 准 备 变 动 合 并 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 单 项 评 估 组 合 评 估 组 合 评 估 合 计 年 初 余 额 1,416,115 6,985,587 1,130,895 9,532,597 本 年 计 提 ( 附 注 七 41) 659,675 2,489, ,981 3,965,059 本 年 核 销 (180,111) - (11,867) (191,978) 本 年 转 回 收 回 原 核 销 贷 款 和 垫 款 1, ,174 因 折 现 价 值 上 升 导 致 的 转 回 (27,935) - (1,741) (29,676) 汇 兑 损 益 及 其 他 (3,230) - - (3,230) 年 末 余 额 1,866,308 9,474,990 1,933,648 13,274,

114 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (5) 贷 款 减 值 准 备 变 动 ( 续 ) 合 并 2011 年 度 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 单 项 评 估 组 合 评 估 组 合 评 估 合 计 年 初 余 额 1,572,330 5,050, ,797 7,128,968 本 年 ( 转 回 )/ 计 提 ( 附 注 七 41) (128,822) 1,934, ,832 2,430,756 本 年 转 回 收 回 原 核 销 贷 款 和 垫 款 ,282 因 折 现 价 值 上 升 导 致 的 转 回 (16,984) - (309) (17,293) 汇 兑 损 益 及 其 他 (11,116) - - (11,116) 年 末 余 额 1,416,115 6,985,587 1,130,895 9,532,597 本 行 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 单 项 评 估 组 合 评 估 组 合 评 估 合 计 年 初 余 额 1,416,115 6,985,497 1,121,646 9,523,258 本 年 计 提 ( 附 注 七 41) 659,675 2,489, ,486 3,938,249 本 年 核 销 (180,111) - (11,293) (191,404) 本 年 转 回 收 回 原 核 销 贷 款 和 垫 款 1, ,174 因 折 现 价 值 上 升 导 致 的 转 回 (27,935) - (1,741) (29,676) 汇 兑 损 益 及 其 他 (3,230) - - (3,230) 年 末 余 额 1,866,308 9,474,585 1,898,478 13,239,

115 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 8 发 放 贷 款 和 垫 款 ( 续 ) (5) 贷 款 减 值 准 备 变 动 ( 续 ) 本 行 2011 年 度 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 单 项 评 估 组 合 评 估 组 合 评 估 合 计 年 初 余 额 1,572,330 5,050, ,211 7,127,200 本 年 ( 转 回 )/ 计 提 ( 附 注 七 41) (128,822) 1,934, ,169 2,423,185 本 年 转 回 收 回 原 核 销 贷 款 和 垫 款 ,282 因 折 现 价 值 上 升 导 致 的 转 回 (16,984) - (309) (17,293) 汇 兑 损 益 及 其 他 (11,116) - - (11,116) 年 末 余 额 1,416,115 6,985,497 1,121,646 9,523,258 9 可 供 出 售 金 融 资 产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 债 券, 按 发 行 人 政 府 17,015,328 10,686,580 中 央 银 行 12,207,787 18,622,558 政 策 性 银 行 51,358,756 42,324,550 金 融 机 构 4,932,490 4,509,333 企 业 9,468,694 10,160,480 合 计 94,983,055 86,303,

116 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 10 持 有 至 到 期 投 资 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 债 券, 按 发 行 人 政 府 60,808,140 55,751,689 政 策 性 银 行 23,649,376 22,595,261 金 融 机 构 4,650,000 1,851,804 企 业 7,947,529 8,374,210 合 计 97,055,045 88,572, 应 收 款 项 类 投 资 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 债 券, 按 发 行 人 政 府 1,018,144 1,940,133 金 融 机 构 4,137,895 3,635,760 企 业 2,072,000 3,000,850 信 托 受 益 权 27,880,500 - 结 构 性 理 财 产 品 (1) 15,202,671 - 合 计 50,311,210 8,576,743 (1) 结 构 性 理 财 产 品 投 向 包 括 : 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 商 业 银 行 发 行 的 理 财 产 品 7,142,655 - 证 券 公 司 定 向 资 产 管 理 计 划 3,781,167 - 委 托 债 权 投 资 4,278,849 - 合 计 15,202,

117 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 12 长 期 股 权 投 资 2012 年 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 投 资 子 公 司 ( 六 子 公 司 ) , ,000 投 资 合 营 企 业 (1) 982, , , ,517 投 资 联 营 企 业 (2) 322, , , ,520 其 他 50,289 50,299 50,289 50,299 小 计 1,355,160 1,206,336 1,700,460 1,536,336 减 : 减 值 准 备 净 值 1,355,160 1,206,336 1,700,460 1,536,336 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 不 存 在 长 期 股 权 投 资 变 现 及 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 (2011 年 12 月 31 日 : 无 ) (1) 投 资 合 营 企 业 2010 年 7 月 1 日, 本 行 投 资 中 荷 人 寿 股 份 有 限 公 司 ( 中 荷 人 寿 ), 持 股 比 例 为 50%, 与 荷 兰 保 险 有 限 公 司 构 成 共 同 控 制 中 荷 人 寿 在 辽 宁 省 大 连 市 注 册 于 2012 年 12 月 31 日, 实 收 资 本 为 人 民 币 17.5 亿 元, 主 要 提 供 人 寿 保 险 健 康 保 险 意 外 伤 害 保 险 以 及 上 述 业 务 的 再 保 险 业 务 2012 年 7 月 11 日, 本 行 根 据 与 荷 兰 保 险 有 限 公 司 的 合 作 协 议, 向 中 荷 人 寿 追 加 投 资 人 民 币 1 亿 元, 增 资 后 本 行 持 股 比 例 仍 为 50%

118 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 12 长 期 股 权 投 资 ( 续 ) (1) 投 资 合 营 企 业 ( 续 ) 投 资 合 营 企 业 变 动 表 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 账 面 原 值 839, ,163 投 资 成 本 增 加 100, ,000 应 享 合 营 企 业 亏 损 ( 附 注 七 36) (6,275) (68,877) 应 享 合 营 企 业 其 他 权 益 变 动 ( 附 注 七 28) 48,927 (36,769) 年 末 账 面 价 值 982, ,517 上 述 投 资 合 营 企 业 账 面 价 值 中 包 括 初 始 投 资 成 本 人 民 币 亿 元 大 于 取 得 投 资 时 对 应 享 有 合 营 企 业 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 部 分 即 商 誉 人 民 币 亿 元 (2) 投 资 联 营 企 业 2008 年 9 月 9 日, 本 行 投 资 廊 坊 银 行, 持 股 比 例 为 19.99%, 在 其 董 事 会 任 命 两 名 董 事, 对 其 具 有 重 大 影 响 廊 坊 银 行 在 河 北 省 廊 坊 市 注 册 于 2012 年 12 月 31 日, 实 收 资 本 为 人 民 币 8.21 亿 元, 主 要 提 供 商 业 银 行 业 务

119 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 12 长 期 股 权 投 资 ( 续 ) (2) 投 资 联 营 企 业 ( 续 ) 投 资 联 营 企 业 变 动 表 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 账 面 原 值 316, ,049 应 享 联 营 企 业 利 润 ( 附 注 七 36) 8,268 7,827 应 享 联 营 企 业 其 他 权 益 变 动 ( 附 注 七 28) (2,086) 1,644 年 末 账 面 价 值 322, , 投 资 性 房 地 产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 投 资 性 房 地 产, 原 值 457, ,330 累 计 折 旧 (111,633) (99,932) 投 资 性 房 地 产, 净 值 345, ,398 (1) 投 资 性 房 地 产 变 动 表 房 屋 建 筑 物 原 值 2011 年 12 月 31 日 320,330 加 : 本 年 增 加 136, 年 12 月 31 日 457,261 累 计 折 旧 2011 年 12 月 31 日 (99,932) 加 : 本 年 计 提 (11,701) 2012 年 12 月 31 日 (111,633) 账 面 净 值 2011 年 12 月 31 日 220, 年 12 月 31 日 345,

120 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 13 投 资 性 房 地 产 ( 续 ) (2) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 于 2012 年 12 月 31 日, 由 于 历 史 遗 留 问 题, 本 集 团 及 本 行 有 4 处 投 资 性 房 地 产 物 业 尚 未 办 妥 产 权 证 书, 原 值 为 人 民 币 5,877 万 元 (2011 年 12 月 31 日 : 人 民 币 5,877 万 元 ), 账 面 价 值 为 人 民 币 1,470 万 元 (2011 年 12 月 31 日 :1,757 万 元 ) 上 述 事 项 不 影 响 本 集 团 及 本 行 对 该 等 资 产 的 权 利 14 固 定 资 产 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 固 定 资 产, 原 值 4,462,646 3,270,165 4,441,460 3,257,161 累 计 折 旧 (1,521,374) (1,255,676) (1,514,848) (1,252,519) 固 定 资 产 减 值 准 备 (19) 固 定 资 产, 净 值 2,941,253 2,014,489 2,926,612 2,004,642 在 建 工 程 759, , , ,635 减 : 减 值 准 备 (10,856) (10,856) (10,856) (10,856) 在 建 工 程, 净 值 748, , , ,779 合 计 3,689,440 2,119,268 3,674,799 2,109,

121 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 14 固 定 资 产 ( 续 ) (1) 固 定 资 产 变 动 表 合 并 房 屋 建 筑 物 办 公 设 备 运 输 设 备 在 建 工 程 合 计 原 值 2011 年 12 月 31 日 1,832,498 1,108, , ,635 3,385,800 本 年 增 加 982, ,187 11, ,408 1,851,815 本 年 减 少 - (15,887) (39) - (15,926) 2012 年 12 月 31 日 2,814,573 1,307, , ,043 5,221,689 累 计 折 旧 2011 年 12 月 31 日 (509,867) (533,076) (212,733) - (1,255,676) 本 年 计 提 ( 附 注 七 40) (80,699) (165,017) (35,340) - (281,056) 本 年 减 少 - 15, , 年 12 月 31 日 (590,566) (682,773) (248,035) - (1,521,374) 减 值 准 备 2011 年 12 月 31 日 (10,856) (10,856) 2012 年 12 月 31 日 (11) (6) (2) (10,856) (10,875) 账 面 净 值 2011 年 12 月 31 日 1,322, , , ,779 2,119, 年 12 月 31 日 2,223, ,055 92, ,187 3,689,

122 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 14 固 定 资 产 ( 续 ) (1) 固 定 资 产 变 动 表 ( 续 ) 本 行 房 屋 建 筑 物 办 公 设 备 运 输 设 备 在 建 工 程 合 计 原 值 2011 年 12 月 31 日 1,832,498 1,096, , ,635 3,372,796 本 年 增 加 982, ,754 10, ,408 1,843,633 本 年 减 少 - (15,887) (39) - (15,926) 2012 年 12 月 31 日 2,814,573 1,288, , ,043 5,200,503 累 计 折 旧 2011 年 12 月 31 日 (509,867) (530,129) (212,523) - (1,252,519) 本 年 计 提 ( 附 注 七 40) (80,699) (161,819) (35,169) - (277,687) 本 年 减 少 - 15, , 年 12 月 31 日 (590,566) (676,628) (247,654) - (1,514,848) 减 值 准 备 2011 年 12 月 31 日 (10,856) (10,856) 2012 年 12 月 31 日 (10,856) (10,856) 账 面 净 值 2011 年 12 月 31 日 1,322, , , ,779 2,109, 年 12 月 31 日 2,224, ,460 91, ,187 3,674,799 于 2012 年 12 月 31 日, 本 集 团 及 本 行 固 定 资 产 中 不 存 在 重 大 以 租 代 购 或 融 资 租 赁 的 固 定 资 产 (2011 年 12 月 31 日 : 无 ) (2) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 于 2012 年 12 月 31 日, 由 于 历 史 遗 留 问 题, 本 集 团 及 本 行 有 7 处 固 定 资 产 物 业 尚 未 办 妥 产 权 证 书, 原 值 为 人 民 币 8,173 万 元 (2011 年 12 月 31 日 : 人 民 币 8,173 万 元 ), 账 面 价 值 为 人 民 币 1,964 万 元 (2011 年 12 月 31 日 :2,368 万 元 ) 上 述 事 项 不 影 响 本 集 团 及 本 行 对 该 等 资 产 的 权 利

123 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 15 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 (1) 按 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 资 产 与 递 延 所 得 税 负 债 互 抵 后 的 列 示 如 下 : 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 递 延 所 得 税 资 产 2,361,455 1,678,782 2,358,868 1,675,083 递 延 所 得 税 负 债 (204,921) (257,944) (204,717) (257,791) 2,156,534 1,420,838 2,154,151 1,417,292 合 并 2011 年 度 年 初 余 额 1,420, ,595 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 损 益 及 其 他 237,551 (90,311) 计 入 当 年 损 益 的 递 延 所 得 税 ( 附 注 七 44) 498, ,554 年 末 余 额 2,156,534 1,420,838 本 行 2011 年 度 年 初 余 额 1,417, ,840 计 入 股 东 权 益 项 目 相 关 的 所 得 税 影 响 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 损 益 及 其 他 237,551 (90,311) 计 入 当 年 损 益 的 递 延 所 得 税 ( 附 注 七 44) 499, ,763 年 末 余 额 2,154,151 1,417,

124 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 15 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 ( 续 ) (2) 按 总 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 合 并 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 资 产 减 值 准 备 7,792,429 5,714,696 1,948,107 1,428,674 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 损 失 1,026, , ,669 63,567 退 休 员 工 福 利 负 债 及 应 付 工 资 442, , , ,719 预 提 诉 讼 损 失 39,416 39,307 9,854 9,827 交 易 性 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 损 失 32,858 19,536 8,215 4,883 其 他 112, ,445 28,066 29,112 合 计 9,445,816 6,715,130 2,361,455 1,678,782 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 收 益 657, , , ,836 交 易 性 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 收 益 45,790 72,585 11,448 18,146 其 他 116, ,848 29,086 30,962 合 计 819,682 1,031, , ,

125 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 15 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 ( 续 ) (2) 按 总 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 ( 续 ) 本 行 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 资 产 减 值 准 备 7,790,890 5,714,696 1,947,722 1,428,674 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 损 失 1,026, , ,669 63,567 退 休 员 工 福 利 负 债 及 应 付 工 资 440, , , ,719 预 提 诉 讼 损 失 39,416 39,307 9,854 9,827 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 亏 损 32,858 19,536 8,215 4,883 其 他 104, ,647 26,177 25,413 合 计 9,435,469 6,700,332 2,358,868 1,675,083 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 收 益 657, , , ,836 交 易 性 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 收 益 45,790 72,585 11,448 18,146 其 他 115, ,237 28,882 30,809 合 计 818,866 1,031, , ,

126 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 15 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 ( 续 ) (3) 计 入 利 润 表 中 的 递 延 所 得 税 由 以 下 的 暂 时 性 差 异 组 成 合 并 2011 年 度 资 产 减 值 准 备 519, ,167 预 提 诉 讼 损 失 计 提 /( 转 回 ) 27 (444) 交 易 性 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 10,030 (2,702) 退 休 员 工 福 利 负 债 及 应 付 工 资 (32,175) 112,719 其 他 ,814 合 计 498, ,554 本 行 2011 年 度 资 产 减 值 准 备 519, ,167 预 提 诉 讼 损 失 计 提 /( 转 回 ) 27 (444) 交 易 性 金 融 资 产 及 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 10,030 (2,257) 退 休 员 工 福 利 负 债 及 应 付 工 资 (32,488) 112,719 其 他 2,691 49,578 合 计 499, , 其 他 资 产 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 抵 债 资 产 449, , , ,311 减 : 减 值 准 备 (1) (312,812) (312,769) (312,812) (312,769) 抵 债 资 产 净 额 136, , , ,542 其 他 应 收 款 909, , , ,691 减 : 减 值 准 备 (2) (345,035) (347,709) (344,961) (347,709) 其 他 应 收 款 净 额 564, , , ,982 长 期 待 摊 费 用 1,422,315 1,141,163 1,410,580 1,131,992 其 他 11,374 11,413 10,693 10,481 合 计 2,134,332 1,406,349 2,117,456 1,395,

127 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 16 其 他 资 产 ( 续 ) (1) 抵 债 资 产 减 值 准 备 变 动 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 余 额 312, ,199 本 年 计 提 ( 附 注 七 41) 本 年 转 回 (81) (430) 年 末 余 额 312, ,769 (2) 其 他 应 收 款 减 值 准 备 变 动 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 年 初 余 额 347, , , ,222 本 年 计 提 /( 转 回 ) 630 (635) 525 (635) 本 年 核 销 (3,304) (6,882) (3,273) (6,882) 本 年 收 回 已 核 销 年 末 余 额 345, , , , 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 境 内 银 行 存 放 活 期 款 项 8,023,195 11,637,180 8,087,494 11,688,533 境 内 银 行 存 放 定 期 款 项 173,437, ,312, ,417, ,312,513 境 内 非 银 行 金 融 机 构 存 放 活 期 款 项 8,512,858 3,805,725 8,520,814 3,805,725 境 内 非 银 行 金 融 机 构 存 放 定 期 款 项 51,226,282 28,288,450 51,226,497 28,288,450 合 计 241,199, ,043, ,252, ,095,

128 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 18 拆 入 资 金 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 境 内 其 他 银 行 拆 入 12,566,405 19,697,770 11,116,405 19,587,770 境 外 其 他 银 行 拆 入 8,922, ,000 8,922, ,000 21,489,236 20,397,770 20,039,236 20,287, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 债 券, 按 发 行 人 政 府 20,109,440 24,795,250 中 央 银 行 6,000,000 13,585,000 政 策 性 银 行 12,632,340 31,487,340 企 业 - 1,957,970 银 行 承 兑 汇 票 194, ,143 商 业 承 兑 汇 票 - 19,943 合 计 38,935,985 72,094, 吸 收 存 款 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 活 期 公 司 存 款 308,329, ,662, ,110, ,466,617 活 期 储 蓄 存 款 36,128,671 29,552,742 36,041,940 29,503,920 定 期 公 司 存 款 224,978, ,894, ,875, ,838,107 定 期 储 蓄 存 款 103,578,451 85,662, ,287,920 85,571,653 保 证 金 存 款 40,757,170 32,467,981 40,710,148 32,459,626 合 计 713,772, ,241, ,026, ,839,

129 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 20 吸 收 存 款 ( 续 ) 吸 收 存 款 中 包 括 的 保 证 金 存 款 明 细 列 示 如 下 : 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 承 兑 汇 票 保 证 金 23,605,204 14,826,378 23,605,204 14,826,378 保 函 保 证 金 1,371,509 1,500,697 1,371,509 1,500,697 信 用 证 保 证 金 2,655,798 3,108,026 2,655,798 3,108,026 担 保 保 证 金 11,034,377 11,755,296 11,022,546 11,746,941 其 他 2,090,282 1,277,584 2,055,091 1,277,584 合 计 40,757,170 32,467,981 40,710,148 32,459, 应 付 职 工 薪 酬 合 并 2011 年 12 月 31 日 本 年 计 提 本 年 发 放 2012 年 12 月 31 日 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 576,521 1,907,111 (2,028,559) 455,073 职 工 福 利 费 - 167,714 (167,714) - 社 会 保 险 费 19, ,937 (341,241) 40,971 住 房 公 积 金 ,196 (131,505) 649 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 - 61,754 (61,630) 124 合 计 596,754 2,630,712 (2,730,649) 496,817 本 行 2011 年 12 月 31 日 本 年 计 提 本 年 发 放 2012 年 12 月 31 日 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 573,377 1,884,897 (2,009,544) 448,730 职 工 福 利 费 - 165,941 (165,941) - 社 会 保 险 费 19, ,514 (338,908) 40,752 住 房 公 积 金 ,927 (130,244) 641 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 - 61,151 (61,151) - 合 计 593,481 2,602,430 (2,705,788) 490,

130 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 21 应 付 职 工 薪 酬 ( 续 ) 于 2012 年 12 月 31 日, 应 付 职 工 薪 酬 中 无 属 于 拖 欠 性 质 的 应 付 款 (2011 年 12 月 31 日 : 无 ) 22 应 交 税 费 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 应 交 企 业 所 得 税 638, , , ,168 应 交 营 业 税 及 附 加 545, , , ,060 其 他 55,257 37,459 55,101 37,358 合 计 1,239,799 1,140,688 1,224,336 1,138, 应 付 利 息 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 应 付 吸 收 存 款 利 息 5,702,055 4,362,772 5,696,943 4,361,216 应 付 同 业 及 其 他 金 融 机 构 利 息 1,910,270 1,166,962 1,903,064 1,166,826 应 付 债 券 利 息 291, , , ,504 合 计 7,903,544 5,831,238 7,891,226 5,829,546 应 付 利 息 变 动 表 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 年 初 余 额 5,831,238 3,463,003 5,829,546 3,462,649 本 年 计 提 ( 附 注 七 34) 29,299,452 18,993,715 29,245,170 18,990,513 本 年 支 付 (27,227,146) (16,625,480) (27,183,490) (16,623,616) 年 末 余 额 7,903,544 5,831,238 7,891,226 5,829,

131 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 24 预 计 负 债 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 预 计 诉 讼 损 失 ( 附 注 八 7) 39,416 39,307 预 计 负 债 变 动 表 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 年 初 余 额 39,307 40,413 本 年 计 提 /( 转 回 )( 附 注 七 43) 288 (273) 汇 兑 损 益 (179) (833) 年 末 余 额 39,416 39, 应 付 债 券 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 应 付 一 般 金 融 债 券 9,994,018 9,985,618 应 付 次 级 债 券 9,978,235 9,976,555 合 计 19,972,253 19,962,173 (1) 应 付 一 般 金 融 债 券 本 行 于 2008 年 经 中 国 人 民 银 行 出 具 的 银 市 场 许 准 予 字 [2008] 第 29 号 和 银 监 会 出 具 的 银 监 复 [2008]253 号 文 核 准 发 行 金 融 债 券, 详 细 情 况 如 下 : 2008 年 5 年 期 固 定 利 率 金 融 债 券, 票 面 金 额 为 人 民 币 25 亿 元, 年 利 率 为 4.95%, 每 年 付 息 一 次 2008 年 5 年 期 浮 动 利 率 金 融 债 券, 票 面 金 额 为 人 民 币 75 亿 元, 票 面 利 率 为 基 准 利 率 加 上 基 本 利 差 基 准 利 率 为 发 行 首 日 及 其 他 各 计 息 年 度 起 息 日 适 用 的 中 国 人 民 银 行 公 布 的 一 年 期 整 存 整 取 定 期 储 蓄 存 款 利 率 ; 基 本 利 差 为 95 个 基 点, 在 债 券 存 续 期 间 内 固 定 不 变 ; 每 年 付 息 一 次

132 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 25 应 付 债 券 ( 续 ) (2) 应 付 次 级 债 券 本 行 经 中 国 人 民 银 行 出 具 的 银 市 场 许 准 予 字 [2010] 第 56 号 批 文 和 银 监 会 出 具 的 银 监 复 [2010]493 号 文 核 准 发 行 次 级 债 券, 详 细 情 况 如 下 : 2010 年 12 月 21 日 发 行 15 年 期 固 定 利 率 次 级 债 券, 票 面 金 额 为 人 民 币 65 亿 元 第 1 年 至 第 10 年 的 年 利 率 为 5.00%, 每 年 定 期 支 付 利 息 本 行 可 以 选 择 在 2020 年 12 月 23 日 按 面 值 全 部 赎 回 本 期 债 券 如 果 本 行 不 行 使 赎 回 权, 从 第 11 年 开 始, 票 面 利 率 仍 为 发 行 利 率, 并 在 剩 余 年 限 内 保 持 不 变 2011 年 1 月 14 日 发 行 15 年 期 固 定 利 率 次 级 债 券, 票 面 金 额 为 人 民 币 35 亿 元 第 1 年 至 第 10 年 的 年 利 率 为 4.90%, 每 年 定 期 支 付 利 息 本 行 可 以 选 择 在 2021 年 1 月 17 日 按 面 值 全 部 赎 回 本 期 债 券 如 果 本 行 不 行 使 赎 回 权, 从 第 11 年 开 始, 票 面 利 率 仍 为 发 行 利 率, 并 在 剩 余 年 限 内 保 持 不 变 次 级 债 券 的 索 偿 权 排 在 本 行 的 其 他 负 债 之 后, 先 于 本 行 的 股 权 资 本 在 计 算 资 本 充 足 率 时, 可 列 入 附 属 资 本 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 未 发 生 涉 及 次 级 债 券 本 息 及 其 他 违 反 债 券 协 议 条 款 的 事 件 (2011 年 : 无 ) 本 行 的 次 级 债 券 不 涉 及 任 何 担 保 26 其 他 负 债 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 资 金 清 算 应 付 款 1,456,114 1,848,802 1,456,114 1,848,802 理 财 产 品 募 集 期 资 金 929, , , ,903 应 付 股 利 76,042 75,711 76,042 75,711 代 理 证 券 63,869 78,941 63,869 78,941 其 他 应 付 款 670,355 1,072, ,033 1,070,939 合 计 3,196,096 3,697,979 3,153,774 3,696,

133 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 27 股 本 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 无 限 售 条 件 的 人 民 币 普 通 股 7,473,075 6,227,562 有 限 售 条 件 的 人 民 币 普 通 股 1,327,085 - 合 计 8,800,160 6,227,562 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 核 准 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 [2012]81 号 ) 批 准, 本 行 于 2012 年 3 月 9 日 向 境 内 投 资 者 非 公 开 发 行 110,590 万 股 人 民 币 普 通 股, 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元, 发 行 价 格 为 每 股 元, 非 公 开 发 行 股 票 自 发 行 结 束 之 日 起 36 个 月 内 不 得 转 让, 限 售 期 满 后, 将 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 经 2012 年 5 月 30 日 召 开 的 2011 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 本 行 于 2012 年 7 月 5 日 以 总 股 本 733,347 万 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 红 利 人 民 币 2 元 ( 含 税 ), 每 10 股 派 送 红 股 2 股 共 计 派 发 现 金 红 利 人 民 币 146,669 万 元 ( 含 税 ), 实 施 送 股 后 总 股 本 为 880,016 万 股 28 资 本 公 积 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 及 本 行 合 并 及 本 行 年 初 余 额 15,905,073 15,669,266 股 本 溢 价 10,585,239 - 可 供 出 售 金 融 资 产 未 实 现 损 益 (519,199) 725,732 可 供 出 售 转 入 持 有 至 到 期 估 盈 本 年 摊 销 额 (177,797) (212,539) 出 售 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 转 入 损 益 (253,209) (151,950) 应 享 有 合 营 企 业 资 本 公 积 变 动 净 额 48,927 (36,769) 应 享 有 联 营 企 业 资 本 公 积 变 动 净 额 (2,086) 1,644 递 延 所 得 税 影 响 237,551 (90,311) 年 末 余 额 25,824,499 15,905,

134 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 29 盈 余 公 积 合 并 及 本 行 2011 年 本 年 2012 年 12 月 31 日 提 取 12 月 31 日 法 定 盈 余 公 积 金 3,931,929 1,163,073 5,095,002 任 意 盈 余 公 积 金 271, ,109 其 他 盈 余 公 积 金 79,342-79,342 合 计 4,282,380 1,163,073 5,445,453 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 本 行 章 程 及 董 事 会 的 决 议, 本 行 按 照 法 定 财 务 报 表 税 后 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金, 当 法 定 盈 余 公 积 金 累 计 达 到 股 本 的 50% 以 上 时, 可 不 再 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 经 批 准 后 可 用 于 弥 补 亏 损, 或 者 增 加 股 本, 法 定 盈 余 公 积 金 转 增 股 本 后, 其 余 额 不 得 少 于 转 增 后 股 本 的 25% 本 行 按 照 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 为 人 民 币 亿 元 (2011 年 : 人 民 币 8.95 亿 元 ) 30 一 般 风 险 准 备 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 年 初 余 额 6,844,932 4,962,087 6,844,932 4,962,087 本 年 提 取 6,503,993 1,882,845 6,498,706 1,882,845 年 末 余 额 13,348,925 6,844,932 13,343,638 6,844,932 本 行 根 据 财 政 部 金 融 企 业 准 备 金 计 提 管 理 办 法 ( 财 金 [2012]20 号 ) 和 金 融 企 业 财 务 规 则 实 施 指 南 ( 财 金 [2007]23 号 ), 在 提 取 资 产 减 值 准 备 的 基 础 上, 设 立 一 般 准 备 用 以 弥 补 银 行 尚 未 识 别 的 与 风 险 资 产 相 关 的 潜 在 可 能 损 失 该 一 般 准 备 作 为 利 润 分 配 处 理, 是 股 东 权 益 的 组 成 部 分, 原 则 上 应 不 低 于 风 险 资 产 期 末 余 额 的 1.5%(2011 年 12 月 31 日 :1%) 金 融 企 业 一 般 准 备 余 额 占 风 险 资 产 期 末 余 额 的 比 例, 难 以 一 次 性 达 到 1.5% 的, 可 以 分 年 到 位, 原 则 上 不 得 超 过 5 年 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 已 经 按 照 风 险 资 产 期 末 余 额 的 1.5%, 一 次 性 提 足 一 般 风 险 准 备 根 据 2013 年 4 月 25 日 董 事 会 2013 年 度 第 二 次 会 议 决 议, 本 行 提 取 一 般 风 险 准 备 人 民 币 亿 元 (2011 年 : 人 民 币 亿 元 )

135 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 31 未 分 配 利 润 合 并 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 年 初 未 分 配 利 润 17,123,394 12,300,155 加 : 本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 11,674,808 8,946,703 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 ( 附 注 七 29) (1,163,073) (895,466) 提 取 一 般 风 险 准 备 ( 附 注 七 30) (6,503,993) (1,882,845) 股 利 分 配 ( 附 注 七 33) (2,933,387) (1,345,153) 年 末 未 分 配 利 润 18,197,749 17,123,394 于 2012 年 12 月 31 日, 未 分 配 利 润 中 包 含 归 属 于 母 公 司 的 子 公 司 盈 余 公 积 余 额 人 民 币 1,984 万 元 (2011 年 12 月 31 日 : 人 民 币 18.8 万 元 ); 其 中 归 属 于 母 公 司 的 子 公 司 本 年 度 计 提 的 盈 余 公 积 金 额 人 民 币 1,965.2 万 元 (2011 年 度 : 人 民 币 14.3 万 元 ) 本 行 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 年 初 未 分 配 利 润 17,136,382 12,305,193 加 : 净 利 润 11,630,732 8,954,653 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 ( 附 注 七 29) (1,163,073) (895,466) 提 取 一 般 风 险 准 备 ( 附 注 七 30) (6,498,706) (1,882,845) 股 利 分 配 (2,933,387) (1,345,153) 年 末 未 分 配 利 润 18,171,948 17,136,

136 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 32 少 数 股 东 权 益 归 属 于 子 公 司 少 数 股 东 的 少 数 股 东 权 益 如 下 : 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 延 庆 村 镇 银 行 28,875 23,764 浙 江 文 成 30,075 26,418 农 安 北 银 14,978 - 合 计 73,928 50, 股 利 分 配 根 据 本 行 2013 年 4 月 25 日 召 开 的 董 事 会 2013 年 度 第 二 次 会 议 批 准 的 股 利 分 配 方 案, 本 行 以 2012 年 年 末 总 股 本 880,016 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 现 金 股 利 4 元 人 民 币 ( 含 税 ), 计 人 民 币 352,006 万 元 ( 含 税 ) 上 述 利 润 分 配 方 案 尚 待 本 行 股 东 大 会 批 准 本 行 经 2012 年 5 月 30 日 召 开 的 股 东 大 会 审 议 通 过 2011 年 股 利 分 配 方 案, 参 见 附 注 七

137 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 34 利 息 净 收 入 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 利 息 收 入 存 放 中 央 银 行 2,048,796 1,733,179 2,047,693 1,732,538 存 放 同 业 款 项 3,978,425 2,250,171 3,966,032 2,249,288 拆 出 资 金 6,371,479 1,895,641 6,378,275 1,893,713 买 入 返 售 金 融 资 产 3,100,777 2,548,683 3,100,777 2,552,384 发 放 贷 款 和 垫 款 一 般 公 司 贷 款 24,188,761 19,753,989 24,170,317 19,750,771 个 人 贷 款 4,830,981 3,043,113 4,673,860 3,012,410 贴 现 745, , , ,680 进 出 口 押 汇 及 垫 款 141,228 81, ,228 81,042 债 券 及 其 他 投 资 8,516,532 6,003,130 8,516,532 5,996,120 小 计 53,922,242 37,765,697 53,739,977 37,724,946 其 中 : 已 减 值 金 融 资 产 利 息 收 入 29,676 17,293 29,676 17,293 利 息 支 出 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (10,493,303) (3,802,498) (10,492,890) (3,803,533) 拆 入 资 金 (549,220) (625,253) (504,259) (624,657) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (2,285,507) (2,544,972) (2,285,507) (2,544,972) 吸 收 存 款 (15,017,627) (11,132,459) (15,008,719) (11,128,818) 应 付 债 券 (953,795) (888,533) (953,795) (888,533) 小 计 (29,299,452) (18,993,715) (29,245,170) (18,990,513) 利 息 净 收 入 24,622,790 18,771,982 24,494,807 18,734,

138 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 34 利 息 净 收 入 ( 续 ) 按 发 放 地 区 分 布 如 下 : 合 并 2011 年 度 利 息 收 入 利 息 支 出 利 息 收 入 利 息 支 出 北 京 地 区 32,268,038 17,053,570 26,498,672 14,186,379 上 海 地 区 3,960,538 2,480,835 2,499,744 1,395,243 西 安 地 区 3,419,079 1,775,942 1,923, ,904 深 圳 地 区 3,121,563 2,158,414 1,234, ,573 浙 江 地 区 2,938,306 1,518,841 1,558, ,326 天 津 地 区 2,479, ,477 1,785, ,080 其 他 地 区 5,735,551 3,327,373 2,265, ,210 合 计 53,922,242 29,299,452 37,765,697 18,993,715 本 行 2011 年 度 利 息 收 入 利 息 支 出 利 息 收 入 利 息 支 出 北 京 地 区 32,118,376 17,003,196 26,461,795 14,183,496 上 海 地 区 3,960,538 2,480,835 2,499,744 1,395,243 西 安 地 区 3,419,079 1,775,942 1,923, ,904 深 圳 地 区 3,121,563 2,158,414 1,234, ,573 浙 江 地 区 2,921,625 1,516,563 1,554, ,007 天 津 地 区 2,479, ,477 1,785, ,080 其 他 地 区 5,719,629 3,325,743 2,265, ,210 合 计 53,739,977 29,245,170 37,724,946 18,990,

139 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 35 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 手 续 费 及 佣 金 收 入 投 资 银 行 业 务 877, , , ,261 结 算 与 清 算 业 务 443, , , ,005 银 行 卡 业 务 339, , , ,242 代 理 业 务 338, , , ,833 同 业 往 来 业 务 256, , , ,956 理 财 业 务 212, , , ,647 保 函 及 承 诺 业 务 159,096 63, ,096 63,736 融 资 顾 问 业 务 89, ,871 89, ,871 其 他 187, , , ,530 小 计 2,904,086 1,783,174 2,853,432 1,778,081 手 续 费 及 佣 金 支 出 (231,595) (170,444) (229,047) (169,759) 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 2,672,491 1,612,730 2,624,385 1,608, 投 资 损 益 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 交 易 性 金 融 资 产 51,299 70,694 51,299 73,315 可 供 出 售 金 融 资 产 253, , , ,950 衍 生 金 融 工 具 3,563 2,289 3,563 2,289 按 权 益 法 享 有 的 联 营 合 营 企 业 净 收 益 1,993 (61,050) 1,993 (61,050) 股 利 收 入 1,317 1,057 1,317 1,057 其 他 46,539 11,363 46,539 11,363 合 计 357, , , ,

140 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 37 公 允 价 值 变 动 损 益 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 ( 损 失 )/ 收 益 (34,888) 22,803 (34,888) 21,021 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 损 失 (5,230) (11,983) (5,230) (11,983) 其 他 资 产 公 允 价 值 变 动 (1,343) - (1,343) - 合 计 (41,461) 10,820 (41,461) 9, 其 他 业 务 收 入 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 投 资 性 房 地 产 租 金 收 入 76,183 72,771 78,793 72,771 其 他 35,066 31,629 34,802 31,621 合 计 111, , , , 营 业 税 金 及 附 加 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 营 业 税 1,740,369 1,337,620 1,729,931 1,335,687 城 市 维 护 建 设 税 119,424 91, ,723 91,544 教 育 费 附 加 86,968 47,440 86,451 47,380 其 他 4,872 2,549 4,861 2,547 合 计 1,951,633 1,479,276 1,939,966 1,477,

141 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 40 业 务 及 管 理 费 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 员 工 薪 酬 工 资 及 奖 金 1,907,111 1,806,000 1,884,897 1,792,443 其 他 723, , , ,065 办 公 费 2,042,655 1,336,944 2,013,255 1,326,866 业 务 宣 传 及 发 展 费 用 1,190, ,082 1,181, ,901 租 赁 费 856, , , ,990 固 定 资 产 折 旧 281, , , ,559 其 他 169, , , ,489 合 计 7,171,039 5,460,843 7,096,857 5,420, 资 产 减 值 损 失 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 存 放 同 业 款 项 减 值 准 备 转 回 (5,885) (579) (5,885) (579) 拆 出 资 金 减 值 准 备 转 回 (16,251) (1,606) (16,251) (1,606) 买 入 返 售 金 融 资 产 减 值 准 备 转 回 (8,520) (154) (8,520) (154) 发 放 贷 款 和 垫 款 减 值 准 备 计 提 3,965,059 2,430,756 3,938,249 2,423,185 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 转 回 (7,495) (2,443) (7,495) (2,443) 抵 债 资 产 减 值 准 备 计 提 其 他 减 值 准 备 计 提 / ( 转 回 ) 661 (635) 525 (635) 合 计 3,927,693 2,425,339 3,900,747 2,417,

142 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 42 营 业 外 收 入 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 久 悬 未 取 款 项 收 入 4,380 37,339 4,380 37,339 非 流 动 资 产 处 置 收 入 国 家 助 学 贷 款 风 险 补 偿 金 收 入 1,619 2,286 1,619 2,286 政 府 补 助 收 入 8,705 8,347 8,705 8,347 其 他 22,725 15,474 12,563 14,036 合 计 37,472 63,683 27,310 62, 营 业 外 支 出 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 非 流 动 资 产 处 置 损 失 536 1, ,877 诉 讼 损 失 准 备 288 (273) 288 (273) 久 悬 账 户 支 取 支 出 公 益 性 捐 赠 支 出 10,360 9,350 10,360 9,350 其 他 11,262 5,687 11,073 4,333 合 计 22,731 16,776 22,542 15, 所 得 税 费 用 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 当 期 所 得 税 3,583,826 2,966,051 3,567,190 2,964,601 递 延 所 得 税 ( 附 注 七 15) (498,145) (514,554) (499,308) (512,763) 合 计 3,085,681 2,451,497 3,067,882 2,451,

143 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 44 所 得 税 费 用 ( 续 ) 本 集 团 和 本 行 的 实 际 所 得 税 费 用 金 额 与 按 法 定 税 率 计 算 的 金 额 不 同, 主 要 调 节 事 项 如 下 : 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 税 前 利 润 14,769,535 11,397,482 14,698,614 11,406,491 按 照 适 用 所 得 税 率 计 提 所 得 税 3,692,384 2,849,371 3,674,654 2,851,623 免 税 收 入 的 影 响 (683,144) (519,865) (683,142) (519,863) 不 可 税 前 抵 扣 的 费 用 及 其 他 影 响 76, ,991 76, ,078 所 得 税 费 用 3,085,681 2,451,497 3,067,882 2,451, 每 股 收 益 及 净 资 产 收 益 率 本 行 按 照 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 基 础 计 算 的 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 如 下 : (1) 每 股 收 益 (a) 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 以 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 除 以 母 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 : 2011 年 度 合 并 合 并 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 11,674,808 8,946,703 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 ( 千 股 ) 8,468,388 7,473,074 基 本 每 股 收 益 ( 人 民 币 元 / 股 )

144 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 45 每 股 收 益 及 净 资 产 收 益 率 ( 续 ) (1) 每 股 收 益 ( 续 ) (a) 基 本 每 股 收 益 ( 续 ) 本 行 于 2012 年 7 月 5 日 公 布 的 北 京 银 行 2011 年 度 利 润 分 配 实 施 公 告 中 列 明 : 每 10 股 派 送 红 股 2 股, 除 权 日 为 2012 年 7 月 11 日, 新 增 可 流 通 股 份 上 市 流 通 日 为 2012 年 7 月 12 日 本 行 已 按 照 调 整 后 的 股 数 重 新 计 算 各 列 报 期 间 的 每 股 收 益 (b) 稀 释 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 以 根 据 稀 释 性 潜 在 普 通 股 调 整 后 的 归 属 于 母 公 司 普 通 股 股 东 的 合 并 净 利 润 除 以 调 整 后 的 本 公 司 发 行 在 外 普 通 股 的 加 权 平 均 数 计 算 2011 及, 本 行 不 存 在 具 有 稀 释 性 的 潜 在 普 通 股, 因 此, 稀 释 每 股 收 益 等 于 基 本 每 股 收 益 (2) 净 资 产 收 益 率 年 度 合 并 合 并 归 属 于 本 行 普 通 股 股 东 的 净 利 润 11,674,808 8,946,703 归 属 于 本 行 普 通 股 股 东 的 净 资 产 的 年 末 数 71,616,786 50,383,341 净 资 产 收 益 率 16.30% 17.76% 净 资 产 的 加 权 平 均 数 63,800,625 46,352,566 加 权 平 均 的 净 资 产 收 益 率 18.30% 19.30% 446 其 他 综 合 收 益 2011 年 度 合 并 及 本 行 合 并 及 本 行 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 的 损 失 (519,199) 725,732 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 出 售 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 转 入 损 益 (253,209) (151,950) 可 供 出 售 转 入 持 有 至 到 期 估 盈 本 年 摊 销 额 (177,797) (212,539) 减 : 所 得 税 影 响 237,551 (90,311) 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 46,841 (35,125) 总 计 (665,813) 235,807

145 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 47 现 金 流 量 表 附 注 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 (1) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现 金 流 量 : 净 利 润 11,683,854 8,945,985 11,630,732 8,954,653 加 : 资 产 减 值 损 失 3,927,693 2,425,339 3,900,747 2,417,768 固 定 资 产 和 投 资 性 房 地 产 折 旧 292, , , ,260 长 期 待 摊 费 用 摊 销 758, , , ,092 处 置 固 定 资 产 和 其 他 长 期 资 产 损 失 520 1, ,835 投 资 证 劵 及 其 他 金 融 资 产 利 息 收 入 (8,516,532) (5,996,120) (8,516,532) (5,996,120) 公 允 价 值 变 动 损 益 41,461 (10,821) 41,461 (9,039) 对 可 供 出 售 金 融 资 产 及 长 期 股 权 投 资 的 投 资 收 益 (256,519) (91,957) (256,519) (91,957) 发 行 债 券 的 利 息 支 出 953, , , ,533 递 延 所 得 税 资 产 的 增 加 (498,145) (424,244) (499,308) (422,452) 经 营 性 应 收 项 目 的 增 加 (154,719,276) (82,191,792) (153,244,149) (81,897,294) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 141,966, ,173, ,501, ,893,222 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 (4,365,730) 69,555,677 (4,442,842) 69,571,

146 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 47 现 金 流 量 表 附 注 ( 续 ) (2) 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 本 集 团 及 本 行 在 未 发 生 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 (2011 年 度 : 无 ) (3) 现 金 及 现 金 等 价 物 列 示 于 现 金 流 量 表 中 的 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 : 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 现 金 3,355,272 2,682,215 3,340,879 2,677,755 存 放 中 央 银 行 非 限 定 性 存 款 21,510,328 10,066,797 21,464,336 10,052,902 原 始 到 期 日 不 超 过 三 个 月 的 : 存 放 同 业 款 项 22,242,461 83,577,757 22,083,451 83,472,083 拆 出 资 金 9,013,535 15,353,676 9,013,535 15,353,676 买 入 返 售 金 融 资 产 13,410,898 8,000,070 13,410,898 8,000,070 交 易 性 金 融 资 产 211, ,744 - 合 计 69,744, ,680,515 69,524, ,556, 分 部 报 告 本 集 团 管 理 层 分 别 对 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 及 资 金 业 务 的 经 营 业 绩 进 行 评 价 在 经 营 分 部 中 列 示 的 分 部 收 入 经 营 成 果 和 资 产 包 括 直 接 归 属 于 各 分 部 的 及 可 以 基 于 合 理 标 准 分 配 到 各 分 部 的 相 关 项 目 作 为 资 产 负 债 管 理 的 一 部 分, 本 集 团 的 资 金 来 源 和 运 用 按 照 业 务 性 质 在 各 个 经 营 分 部 中 进 行 分 配, 资 金 的 内 部 转 移 价 格 根 据 中 国 人 民 银 行 公 布 的 基 准 利 率 和 当 期 市 场 利 率 水 平 确 定, 该 等 内 部 交 易 在 编 制 报 表 时 已 抵 销 公 司 银 行 业 务 指 为 公 司 客 户 提 供 的 银 行 服 务, 包 括 本 外 币 存 款 贷 款 与 贸 易 相 关 的 产 品 及 结 算 代 理 委 托 资 信 见 证 等 服 务 个 人 银 行 业 务 指 为 个 人 客 户 提 供 的 银 行 服 务, 包 括 本 外 币 储 蓄 投 资 性 储 蓄 产 品 托 管 银 行 卡 信 贷 及 个 人 资 产 管 理 结 算 代 理 资 信 见 证 等 服 务 资 金 业 务 包 括 利 率 及 外 汇 衍 生 工 具 交 易 货 币 市 场 交 易 自 营 性 债 券 投 资 交 易 及 资 产 负 债 管 理

147 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 48 分 部 报 告 ( 续 ) 其 他 业 务 指 其 他 自 身 没 有 形 成 可 单 独 列 报 的 分 部 或 不 能 按 照 合 理 基 准 进 行 分 配 的 业 务 合 并 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 资 金 业 务 其 他 业 务 合 计 一 营 业 收 入 利 息 净 收 入 外 部 13,624,589 1,114,995 9,883,206-24,622,790 利 息 净 收 入 分 部 间 3,888,651 1,977,055 (5,865,706) - - 利 息 净 收 入 17,513,240 3,092,050 4,017,500-24,622,790 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,822, , ,893-2,672,491 投 资 收 益 ,610 3, ,920 公 允 价 值 变 动 损 益 - - (41,461) - (41,461) 汇 兑 收 益 64,885 9,099 19,887-93,871 其 他 业 务 收 入 30, , ,249 二 营 业 支 出 营 业 费 用 (5,854,961) (1,633,592) (1,634,119) - (9,122,672) 资 产 减 值 损 失 (3,149,078) (815,981) 38,151 (785) (3,927,693) 其 他 业 务 成 本 - - (11,701) - (11,701) 三 营 业 利 润 10,427,206 1,106,177 3,218,886 2,525 14,754,794 营 业 外 收 支 净 额 ,741 14,741 四 利 润 总 额 10,427,206 1,106,177 3,218,886 17,266 14,769,535 所 得 税 (3,085,681) 五 净 利 润 11,683,854 折 旧 和 摊 销 560, , ,043-1,050,971 资 本 性 支 出 1,567, , ,222-3,027, 年 12 月 31 日 总 资 产 514,345, ,705, ,406,130 3,511,694 1,119,968,926 总 负 债 580,148, ,699, ,353,707 76,042 1,048,278,

148 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 48 分 部 报 告 ( 续 ) 合 并 2011 年 度 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 资 金 业 务 其 他 业 务 合 计 一 营 业 收 入 利 息 净 收 入 外 部 11,533, ,262 6,617,394-18,771,982 利 息 净 收 入 分 部 间 2,206,876 1,794,259 (4,001,135) - - 利 息 净 收 入 13,740,202 2,415,521 2,616,259-18,771,982 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,013, , ,999-1,612,730 投 资 收 益 ,296 (59,993) 176,303 公 允 价 值 变 动 损 益 ,820-10,820 汇 兑 收 益 64,902 11,791 (25,194) - 51,499 其 他 业 务 收 入 30, , ,400 二 营 业 支 出 营 业 费 用 (4,346,809) (1,923,855) (669,455) - (6,940,119) 资 产 减 值 损 失 (1,805,924) (624,832) 2,443 2,974 (2,425,339) 其 他 业 务 成 本 - - (11,701) - (11,701) 三 营 业 利 润 8,696, ,515 2,500,238 (57,019) 11,350,575 营 业 外 收 支 净 额 ,907 46,907 四 利 润 总 额 8,696, ,515 2,500,238 (10,112) 11,397,482 所 得 税 (2,451,497) 五 净 利 润 8,945,985 折 旧 和 摊 销 474, , , ,281 资 本 性 支 出 721, , ,230-1,343, 年 12 月 31 日 总 资 产 435,786,548 90,461, ,623,810 2,627, ,498,676 总 负 债 505,105, ,379, ,504,633 75, ,065,

149 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 48 分 部 报 告 ( 续 ) 本 行 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 资 金 业 务 其 他 业 务 合 计 一 营 业 收 入 利 息 净 收 入 外 部 13,610, ,860 9,921,881-24,494,807 利 息 净 收 入 分 部 间 3,888,651 1,977,055 (5,865,706) - - 利 息 净 收 入 17,498,717 2,939,915 4,056,175-24,494,807 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,821, , ,893-2,624,385 投 资 收 益 ,610 3, ,920 公 允 价 值 变 动 损 益 - - (41,461) - (41,461) 汇 兑 收 益 64,885 9,099 19,887-93,871 其 他 业 务 收 入 32, , ,595 二 营 业 支 出 营 业 费 用 (5,843,645) (1,566,207) (1,626,971) - (9,036,823) 资 产 减 值 损 失 (3,148,763) (789,486) 38,151 (649) (3,900,747) 其 他 业 务 成 本 - - (11,701) - (11,701) 三 营 业 利 润 10,425,613 1,000,863 3,264,709 2,661 14,693,846 营 业 外 收 支 净 额 ,768 4,768 四 利 润 总 额 10,425,613 1,000,863 3,264,709 7,429 14,698,614 所 得 税 (3,067,882) 五 净 利 润 11,630,732 折 旧 和 摊 销 559, , ,247-1,045,405 资 本 性 支 出 1,563, , ,419-3,015, 年 12 月 31 日 总 资 产 514,037, ,412, ,339,102 3,854,611 1,117,643,569 总 负 债 579,773, ,295, ,912,737 76,042 1,046,057,

150 七 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 续 ) 48 分 部 报 告 ( 续 ) 本 行 2011 年 度 公 司 银 行 业 务 个 人 银 行 业 务 资 金 业 务 其 他 业 务 合 计 一 营 业 收 入 利 息 净 收 入 外 部 11,532, ,926 6,610,194-18,734,433 利 息 净 收 入 分 部 间 2,206,876 1,794,259 (4,001,135) - - 利 息 净 收 入 13,739,189 2,386,185 2,609,059-18,734,433 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 1,012, , ,999-1,608,322 投 资 收 益 ,917 (59,993) 178,924 公 允 价 值 变 动 损 益 - - 9,038-9,038 汇 兑 收 益 64,902 11,791 (25,194) - 51,499 其 他 业 务 收 入 30, , ,392 二 营 业 支 出 营 业 费 用 (4,339,465) (1,891,261) (666,745) - (6,897,471) 资 产 减 值 损 失 (1,806,016) (617,169) 2,443 2,974 (2,417,768) 其 他 业 务 成 本 - - (11,701) - (11,701) 三 营 业 利 润 8,701, ,377 2,496,587 (57,019) 11,359,668 营 业 外 收 支 净 额 ,823 46,823 四 利 润 总 额 8,701, ,377 2,496,587 (10,196) 11,406,491 所 得 税 (2,451,838) 五 净 利 润 8,954,653 折 旧 和 摊 销 474, , , ,352 资 本 性 支 出 718, , ,825-1,334, 年 12 月 31 日 总 资 产 435,668,286 89,768, ,602,239 2,953, ,992,814 总 负 债 504,842, ,233, ,444,681 75, ,596,

151 八 或 有 事 项 承 诺 及 主 要 表 外 项 目 1 信 用 承 诺 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 及 本 行 合 并 及 本 行 银 行 承 兑 汇 票 81,944,651 49,925,660 贷 款 及 其 他 信 用 承 诺 47,278,105 10,728,065 开 出 保 函 27,592,194 21,127,729 同 业 代 付 承 兑 3,034,351 17,776,570 开 出 信 用 证 2,713,230 2,733,673 合 计 162,562, ,291,697 2 经 营 租 赁 承 诺 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 一 年 以 内 435, , , ,580 一 至 二 年 389, , , ,325 二 至 三 年 387, , , ,367 三 年 以 上 1,602, ,902 1,543, ,902 合 计 2,815,983 1,649,944 2,740,695 1,648,174 3 质 押 资 产 本 集 团 以 某 些 资 产 作 为 吸 收 国 库 定 期 存 款 及 卖 出 回 购 交 易 协 议 项 下 的 质 押 物 于 2012 年 12 月 31 日 及 2011 年 12 月 31 日, 以 中 央 银 行 票 据 及 债 券 等 作 质 押 的 回 购 协 议 中, 接 受 质 押 的 一 方 无 权 出 售 或 再 质 押 相 关 票 据 及 债 券 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 政 府 债 券 38,109,173 42,364,108 中 央 银 行 票 据 6,061,928 13,468,562 政 策 性 银 行 债 券 12,744,587 32,268,301 企 业 债 券 - 1,984,908 银 行 承 兑 汇 票 194, ,580 商 业 承 兑 汇 票 - 20,000 本 集 团 在 相 关 买 入 返 售 业 务 中 接 受 的 质 押 物 不 允 许 出 售 或 再 次 向 外 质 押

152 八 或 有 事 项 承 诺 及 主 要 表 外 项 目 ( 续 ) 4 资 本 性 支 出 承 诺 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 已 签 约 但 尚 未 支 付 1,263, ,076 1,261, ,891 已 批 准 但 尚 未 签 约 500,490 66, ,290 66,635 以 上 资 本 性 承 诺 是 指 购 买 房 产 设 备 及 系 统 开 发 等 的 资 本 支 出 承 诺 本 集 团 管 理 层 相 信 本 行 的 流 动 性 水 平 及 未 来 的 盈 利 能 力 可 以 满 足 以 上 承 诺 要 求 5 证 券 承 销 承 诺 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 短 期 融 资 券, 中 期 票 据 及 非 公 开 定 向 工 具 43,313,780 14,289,000 上 述 承 诺 为 本 集 团 及 本 行 作 为 主 承 销 商 / 联 席 主 承 销 商 为 客 户 承 销 证 券 业 务 时, 已 经 监 管 机 构 批 准 但 客 户 尚 未 发 行 的 部 分 6 凭 证 式 和 储 蓄 式 国 债 兑 付 承 诺 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 具 有 提 前 兑 付 义 务 的 凭 证 式 和 储 蓄 式 国 债 的 本 金 余 额 为 人 民 币 亿 元 (2011 年 12 月 31 日 : 人 民 币 亿 元 ), 原 始 期 限 为 一 至 五 年 7 未 决 诉 讼 本 集 团 涉 及 若 干 本 集 团 作 为 被 告 及 其 他 可 能 被 诉 讼 索 赔 的 事 项 于 2012 年 12 月 31 日, 本 集 团 确 认 的 诉 讼 损 失 准 备 余 额 为 人 民 币 3,942 万 元 (2011 年 12 月 31 日 : 人 民 币 3,931 万 元 ) 本 集 团 管 理 层 认 为 该 等 事 项 的 最 终 裁 决 与 执 行 结 果 不 会 对 本 集 团 的 财 务 状 况 或 经 营 成 果 产 生 重 大 影 响

153 九 期 后 事 项 发 行 金 融 债 券 经 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 中 国 银 监 会 关 于 北 京 银 行 发 行 金 融 债 券 的 批 复 ( 银 监 复 [2012]528 号 ) 和 中 国 人 民 银 行 中 国 人 民 银 行 准 予 行 政 许 可 决 定 书 ( 银 市 场 许 准 予 字 [2012] 第 88 号 ) 批 准, 本 行 于 2013 年 2 月 28 日 至 3 月 4 日 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 发 行 下 列 金 融 债 券, 总 额 为 人 民 币 300 亿 元 : 2013 年 5 年 期 固 定 利 率 金 融 债 券, 票 面 金 额 为 人 民 币 200 亿 元, 年 利 率 为 4.30%, 每 年 付 息 一 次 ; 2013 年 5 年 期 浮 动 利 率 金 融 证 券, 票 面 金 额 为 人 民 币 100 亿 元, 票 面 利 率 为 基 准 利 率 加 上 基 本 利 差 基 准 利 率 为 发 行 首 日 和 其 他 各 计 息 年 度 的 起 息 日 适 用 的 中 国 人 民 银 行 公 布 的 一 年 期 整 存 整 取 定 期 储 蓄 存 款 利 率 ; 基 本 利 差 为 130 个 基 点, 在 债 券 存 续 期 间 内 固 定 不 变, 每 年 付 息 一 次 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 一 ) 关 联 方 关 系 如 果 一 方 有 能 力 控 制 另 一 方 或 对 另 一 方 的 财 务 和 经 营 决 策 产 生 重 大 影 响, 或 一 方 与 另 一 方 或 多 方 同 受 一 方 控 制, 均 被 视 为 存 在 关 联 关 系 个 人 或 企 业 均 可 能 成 为 关 联 方 1 持 有 本 行 5% 及 5% 以 上 股 份 的 股 东 持 有 本 行 5% 及 5% 以 上 股 份 的 股 东 名 称 及 持 股 情 况 如 下 : 关 联 方 名 称 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 持 股 数 持 股 比 例 持 股 数 持 股 比 例 ( 千 股 ) (%) ( 千 股 ) (%) ING BANK N.V. 1,200, ,000, 北 京 市 国 有 资 产 经 营 有 限 责 任 公 司 777, , 北 京 能 源 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 446, , 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 本 行 子 公 司 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 基 本 情 况 及 注 册 资 本 所 持 股 份 参 见 附 注 六 及 附 注 七

154 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 续 ) ( 一 ) 关 联 方 关 系 ( 续 ) 3 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 包 括 关 键 管 理 人 员 以 及 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 的 企 业 ( 二 ) 关 联 方 交 易 及 余 额 本 行 在 日 常 业 务 过 程 中 与 关 联 方 发 生 正 常 的 银 行 业 务 往 来 交 易 这 些 交 易 包 括 吸 收 的 存 款 和 发 放 的 贷 款 等 本 集 团 与 关 联 方 的 交 易 均 按 照 一 般 商 业 条 款 和 正 常 业 务 程 序 进 行, 其 定 价 原 则 与 独 立 第 三 方 交 易 一 致 1 与 子 公 司 的 交 易 及 余 额 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 本 行 本 行 拆 出 资 金 110,000 90,000 同 业 存 放 72,782 51,353 存 放 同 业 71,160 11, 年 度 本 行 本 行 利 率 范 围 同 业 存 放 0.36%-0.72% 0.5%-5.34% 存 放 同 业 0.5%-6.5% 0.72%-6.9% 拆 出 资 金 5.8% 5.93% % 买 入 返 售 金 融 资 产 - 2%-3.17% 2011 年 度 本 行 本 行 拆 出 资 金 利 息 收 入 6, 其 他 业 务 收 入 2,610 - 存 放 同 业 利 息 收 入 手 续 费 收 入 买 入 返 售 利 息 收 入 - 3,702 业 务 及 管 理 费 (66)

155 同 业 存 放 利 息 支 出 (511) (1,140) 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 续 ) ( 二 ) 关 联 方 交 易 及 余 额 ( 续 ) 2 与 联 营 企 业 的 交 易 及 余 额 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 拆 入 资 金 31,153 37, 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 利 率 范 围 拆 入 资 金 0.25%-3.20% 3.40% 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 拆 入 资 金 利 息 支 出 (832) (136) 3 与 合 营 企 业 的 交 易 及 余 额 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 同 业 存 放 7, , 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 利 率 范 围 同 业 存 放 0.36%-1.49% 0.5% 买 入 返 售 金 融 资 产 2.47% 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 手 续 费 收 入 23,932 14,376 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 53 - 同 业 存 放 利 息 支 出 (457) (29)

156 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 续 ) ( 二 ) 关 联 方 交 易 及 余 额 ( 续 ) 4 与 持 股 5% 以 上 股 东 的 交 易 及 余 额 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 发 放 贷 款 和 垫 款 2,350, ,000 拆 入 资 金 1,048,348 - 吸 收 存 款 565, ,349 债 券 投 资 193, ,000 同 业 存 放 180, ,000 资 产 负 债 表 外 头 寸 净 额 * 56,155 1,871,421 存 放 同 业 15,243 44,093 * 资 产 负 债 表 外 头 寸 包 括 开 出 保 函 通 知 及 保 兑 信 用 证 等 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 利 率 范 围 发 放 贷 款 和 垫 款 5.265%-6.888% 5.229%-6.888% 吸 收 存 款 0.36%-2.5% 0.36%-2.5% 存 放 同 业 - - 拆 出 资 金 0.16% 1.68%-2.70% 拆 入 资 金 %-1.313% 2.91%-6.42% 同 业 存 放 3.85%-6% 3.7%-7.35%

157 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 续 ) ( 二 ) 关 联 方 交 易 及 余 额 ( 续 ) 4 与 持 股 5% 以 上 股 东 的 交 易 及 余 额 ( 续 ) 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 发 放 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 100,022 23,759 票 据 承 销 收 入 17,570 3,060 拆 出 资 金 利 息 收 入 55 7,838 吸 收 存 款 利 息 支 出 (8,864) (5,107) 同 业 存 放 利 息 支 出 (7,212) (4,686) 拆 入 资 金 利 息 支 出 (2,672) (2,182) 5 与 其 他 关 联 方 的 交 易 及 余 额 截 至 2012 年 12 月 31 日 止, 因 本 行 关 键 管 理 人 员 ( 主 要 是 董 事 和 监 事 ) 在 本 行 以 外 兼 任 董 事 总 经 理 职 务 而 与 本 行 构 成 关 联 方 关 系 的 共 39 家 企 业, 因 本 行 关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制 共 同 控 制 或 施 加 重 大 影 响 而 与 本 行 构 成 关 联 方 关 系 的 为 1 家 事 业 单 位 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 发 放 贷 款 和 垫 款 2,536,610 3,653,680 吸 收 存 款 573, ,294 拆 出 资 金 500, ,000 债 券 投 资 470, ,000 同 业 存 放 70,807 60,202 衍 生 金 融 资 产 3,344 - 保 函 / 备 用 信 用 证 通 知 - 2,

158 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 续 ) ( 二 ) 关 联 方 交 易 及 余 额 ( 续 ) 5 与 其 他 关 联 方 的 交 易 及 余 额 ( 续 ) 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 利 率 范 围 拆 出 资 金 5.1%-7.6% 6.59% 发 放 贷 款 和 垫 款 5.4%-7.98% 5.81%-7.98% 吸 收 存 款 0.36%-3.5% 0.36%-3.5% 买 入 返 售 金 融 资 产 2.25%-5.8% - 卖 出 回 购 金 融 资 产 1.9% 4.98%-7.72% 同 业 存 放 0.72%-1.62% 0.5%-3.77% 保 函 / 备 用 信 用 证 通 知 / 季 -1.5 / 季 2011 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 票 据 承 销 手 续 费 收 入 5,700 5,828 手 续 费 收 入 1,886 - 买 入 返 售 利 息 收 入 22 - 拆 出 资 金 利 息 收 入 26, 发 放 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 183, ,780 吸 收 存 款 利 息 支 出 (7,524) (3,788) 卖 出 回 购 利 息 支 出 (618) (1,537) 同 业 存 放 利 息 支 出 (502) (1,489) 业 务 及 管 理 费 (319) (335)

159 十 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 续 ) ( 二 ) 关 联 方 交 易 及 余 额 ( 续 ) 6 与 关 键 管 理 人 员 的 交 易 及 余 额 关 键 管 理 人 员 是 指 有 权 并 负 责 直 接 或 间 接 规 划 指 导 及 控 制 本 行 业 务 的 人 士, 其 中 包 括 董 事 及 高 级 管 理 人 员 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 存 款 7,490 9, 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 持 有 本 行 的 股 份 ( 千 股 ) 5,106 4, 年 度 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 薪 酬 和 短 期 福 利 17,027 23,173 退 休 福 利 计 划 离 职 计 划 及 其 他 长 期 福 利 等 本 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 最 终 税 前 报 酬 正 在 确 认 过 程 中, 其 余 部 分 待 确 认 后 再 行 披 露 薪 酬 和 短 期 福 利 中 包 括 本 行 支 付 给 外 籍 董 事 的 薪 酬 及 福 利

160 十 一 金 融 风 险 管 理 1 金 融 风 险 管 理 概 述 本 集 团 的 经 营 活 动 大 量 运 用 了 金 融 工 具 本 集 团 以 固 定 利 率 或 浮 动 利 率 吸 收 不 同 期 限 的 存 款 并 将 这 些 资 金 运 用 于 高 质 量 资 产 以 获 得 高 于 平 均 水 平 的 利 差 本 集 团 通 过 将 短 期 资 金 运 用 于 利 率 较 高 的 长 期 贷 款 以 增 加 利 差, 同 时 保 持 足 够 的 流 动 性 以 保 证 负 债 到 期 后 及 时 偿 付 本 集 团 主 要 在 中 国 人 民 银 行 制 定 的 利 率 体 系 下, 在 中 国 大 陆 地 区 开 展 业 务 本 集 团 通 过 向 企 业 或 个 人 提 供 多 种 形 式 的 信 贷 服 务 以 获 得 高 于 平 均 水 平 的 利 差 此 类 金 融 工 具 不 仅 包 括 资 产 负 债 表 中 的 客 户 贷 款 还 包 括 提 供 担 保 与 其 他 承 诺, 如 信 用 证 担 保 及 承 兑 本 集 团 的 经 营 活 动 面 临 各 种 金 融 风 险, 主 要 包 括 信 用 风 险 市 场 风 险 和 流 动 性 风 险 本 集 团 风 险 管 理 的 主 要 内 容 可 概 括 为 对 经 营 活 动 中 所 面 临 的 各 类 风 险 进 行 识 别 计 量 监 测 和 控 制, 同 时 满 足 监 管 部 门 存 款 人 和 其 他 利 益 相 关 者 的 要 求 本 集 团 董 事 会 是 本 集 团 风 险 管 理 的 最 高 决 策 机 构, 负 责 确 定 本 集 团 的 总 体 风 险 偏 好 风 险 容 忍 度 ; 其 下 设 的 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会 在 董 事 会 的 授 权 下 负 责 审 批 风 险 管 理 的 战 略 政 策 和 程 序 高 级 管 理 层 下 设 有 信 用 风 险 委 员 会 信 用 风 险 政 策 委 员 会 资 产 负 债 委 员 会 投 资 审 批 委 员 会 操 作 风 险 委 员 会, 负 责 授 权 范 围 内 信 用 风 险 市 场 风 险 流 动 性 风 险 的 控 制 以 及 相 关 政 策 程 序 的 审 批 此 外 本 集 团 根 据 全 面 风 险 管 理 的 要 求 设 置 有 风 险 管 理 总 部, 下 设 风 险 管 理 部 ( 含 市 场 风 险 室 信 用 风 险 室 ) 信 用 审 批 部 贷 后 管 理 部 资 产 管 理 部 和 法 律 合 规 部 ( 含 操 作 风 险 室 ), 执 行 不 同 的 风 险 管 理 职 能, 强 化 涵 盖 三 大 风 险 的 组 合 管 理 能 力 2 信 用 风 险 本 集 团 所 面 临 的 信 用 风 险 是 指 交 易 对 方 未 按 约 定 条 款 履 行 其 相 关 义 务 的 风 险 信 用 风 险 是 本 集 团 在 经 营 活 动 中 所 面 临 的 最 重 大 的 风 险, 管 理 层 对 信 用 风 险 敞 口 采 取 审 慎 的 原 则 进 行 管 理 本 集 团 面 临 的 信 用 风 险 主 要 来 自 贷 款 组 合 投 资 组 合 贸 易 融 资 同 业 业 务 担 保 和 其 他 支 付 承 诺 本 集 团 由 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 对 信 用 风 险 防 范 进 行 决 策 和 统 筹 协 调, 管 理 层 采 用 专 业 化 授 信 评 审 集 中 监 控 问 题 资 产 集 中 运 营 和 清 收 等 主 要 手 段 进 行 信 用 风 险 管 理 本 集 团 信 用 风 险 的 管 理 部 门 主 要 分 为 以 下 几 个 层 次 : 总 体 信 用 风 险 控 制 由 本 行 风 险 管 理 部 协 调 总 行 信 用 审 批 部 贷 后 管 理 部 资 产 管 理 部 法 律 合 规 部 等 风 险 管 理 部 门 实 施 ; 根 据 信 用 风 险 设 计 的 产 品 或 业 务 种 类, 由 本 集 团 信 用 审 批 部 中 小 企 业 审 批 中 心 个 贷 审 批 中 心 单 证 中 心 等 专 业 机 构 进 行 信 用 风 险 产 品 管 理 ; 此 外, 本 集 团 根 据 管 理 需 要 设

161 立 地 区 管 理 部 或 分 行 风 险 管 理 部 门, 对 辖 内 所 属 机 构 的 信 用 风 险 进 行 管 理 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (1) 信 用 风 险 的 计 量 a 发 放 贷 款 和 垫 款 风 险 管 理 总 部 负 责 集 中 监 控 和 评 估 发 放 贷 款 和 垫 款 及 表 外 信 用 承 诺 的 信 用 风 险, 并 定 期 向 高 级 管 理 层 和 董 事 会 报 告 本 集 团 根 据 银 监 会 制 定 的 贷 款 风 险 分 类 指 引 监 督 并 管 理 公 司 及 个 人 贷 款 的 质 量 贷 款 风 险 分 类 指 引 要 求 中 国 的 商 业 银 行 将 公 司 及 个 人 贷 款 划 分 为 以 下 五 类 : 正 常 关 注 次 级 可 疑 和 损 失, 其 中 次 级 可 疑 和 损 失 类 贷 款 被 视 为 不 良 贷 款 贷 款 风 险 分 类 指 引 对 信 贷 资 产 分 类 的 核 心 定 义 为 : 正 常 类 : 借 款 人 能 够 履 行 合 同, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 贷 款 本 息 不 能 按 时 足 额 偿 还 关 注 类 : 尽 管 借 款 人 目 前 有 能 力 偿 还 贷 款 本 息, 但 存 在 一 些 可 能 对 偿 还 产 生 不 利 影 响 的 因 素 次 级 类 : 借 款 人 的 还 款 能 力 出 现 明 显 问 题, 完 全 依 靠 其 正 常 收 入 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息, 即 使 执 行 担 保, 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 可 疑 类 : 借 款 人 无 法 足 额 偿 还 贷 款 本 息, 即 使 执 行 担 保, 也 肯 定 要 造 成 较 大 损 失 损 失 类 : 在 采 取 所 有 可 能 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 本 息 仍 然 无 法 收 回, 或 只 能 收 回 极 少 部 分 b 债 券 及 其 他 票 据 本 集 团 管 理 层 下 设 的 信 用 风 险 委 员 会 对 每 个 资 金 交 易 客 户 ( 包 括 交 易 对 手 债 券 发 行 人 等 ) 设 定 授 信 额 度, 进 行 动 态 额 度 管 理 衍 生 金 融 工 具 通 过 与 风 险 因 子 和 期 限 相 匹 配 的 转 换 系 数, 转 换 为 授 信 额 度 占 用 资 金 交 易 部 在 此 限 额 内 进 行 债 券 投 资 和 衍 生 金 融 工 具 交 易

162 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (1) 信 用 风 险 的 计 量 ( 续 ) b 债 券 及 其 他 票 据 ( 续 ) 外 币 债 券 投 资 主 要 包 括 我 国 政 府 在 国 外 发 行 的 主 权 债 券 或 我 国 政 策 性 银 行 等 准 主 权 级 发 行 人 在 国 内 外 发 行 的 债 券, 主 权 评 级 在 AA- 级 ( 含 ) 以 上 国 家 以 主 要 可 兑 换 货 币 发 行 的 主 权 债 券 或 其 政 府 代 理 机 构 等 准 主 权 级 发 行 人 发 行 的 准 主 权 级 债 券, 金 融 机 构 发 行 的 A 级 ( 含 ) 以 上 债 券 人 民 币 债 券 投 资 主 要 包 括 我 国 财 政 部 发 行 的 国 债 中 国 人 民 银 行 在 公 开 市 场 发 行 的 票 据 国 家 政 策 性 银 行 发 行 的 金 融 债 券 ; 其 他 债 券 信 用 主 体 必 须 符 合 监 管 部 门 的 有 关 要 求 和 本 集 团 规 定 的 基 本 条 件 c 其 他 业 务 其 他 业 务 主 要 包 括 同 业 业 务 担 保 和 其 他 支 付 承 诺 本 集 团 下 设 的 信 用 风 险 委 员 会 对 业 务 交 易 对 手 设 定 授 信 额 度, 进 行 动 态 额 度 管 理 ; 对 一 些 新 业 务 涉 及 的 信 用 风 险, 如 买 入 返 售 信 托 受 益 权 和 结 构 性 产 品 的 投 资, 由 本 集 团 下 设 的 投 资 审 批 委 员 会 进 行 风 险 评 估 和 审 批 (2) 风 险 限 额 管 理 及 缓 解 措 施 本 集 团 主 要 通 过 制 定 和 执 行 严 格 的 贷 款 调 查 审 批 发 放 程 序, 定 期 分 析 现 有 和 潜 在 客 户 偿 还 利 息 和 本 金 的 能 力, 适 当 地 调 整 信 贷 额 度, 及 时 制 定 风 险 控 制 措 施 等 手 段 来 控 制 信 用 风 险 同 时, 获 取 抵 押 物 以 及 取 得 担 保 亦 是 本 集 团 控 制 信 用 风 险 的 方 式

163 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (2) 风 险 限 额 管 理 及 缓 解 措 施 ( 续 ) 风 险 限 额 管 理 a 发 放 贷 款 和 垫 款 本 集 团 制 定 了 信 用 风 险 限 额 管 理 的 指 导 意 见, 规 定 单 一 客 户 单 一 集 团 地 区 及 行 业 的 信 用 风 险 限 额 本 行 的 授 信 指 导 意 见 经 董 事 会 下 设 的 风 险 管 理 委 员 会 审 批 通 过 后 实 施, 超 限 额 业 务 需 报 行 长 办 公 会 或 风 险 管 理 委 员 会 等 机 构 审 批 本 集 团 风 险 管 理 总 部 根 据 监 管 指 标 和 信 贷 政 策 规 定 的 集 中 度 指 标, 定 期 对 相 关 风 险 限 额 的 执 行 情 况 进 行 分 析, 并 按 月 向 高 级 管 理 层 按 季 度 向 风 险 管 理 委 员 会 及 监 管 机 构 汇 报 执 行 情 况, 并 按 照 信 息 披 露 规 定 和 监 管 机 构 信 息 披 露 要 求 定 期 向 公 众 披 露 相 关 信 息 b 债 券 及 其 他 投 资 本 集 团 设 有 债 券 投 资 组 合 限 额 发 行 人 限 额 单 次 发 行 限 额 等 结 构 限 额, 从 组 合 层 面 上 管 理 债 券 的 信 用 风 险 风 险 缓 释 措 施 c 贷 款 担 保 及 抵 ( 质 ) 押 物 本 集 团 根 据 授 信 风 险 程 度 会 要 求 借 款 人 提 供 保 证 人 担 保 或 抵 ( 质 ) 押 物 作 为 风 险 缓 释 抵 ( 质 ) 押 物 作 为 风 险 缓 释 手 段 之 一 在 授 信 业 务 中 普 遍 予 以 采 用, 本 集 团 接 受 的 抵 ( 质 ) 押 品 主 要 包 括 有 价 单 证 债 券 股 权 房 产 土 地 使 用 权 机 器 设 备 交 通 工 具 等 本 集 团 指 定 专 业 中 介 评 估 机 构 对 抵 ( 质 ) 押 品 进 行 评 估 在 业 务 审 查 过 程 中, 以 专 业 中 介 评 估 机 构 出 具 的 评 估 报 告 作 为 决 策 参 考 本 集 团 由 信 用 风 险 委 员 会 及 其 他 总 行 授 权 审 批 机 构 对 评 估 结 果 进 行 认 定, 并 最 终 确 定 信 贷 业 务 的 抵 ( 质 ) 押 率

164 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (2) 风 险 限 额 管 理 及 缓 解 措 施 ( 续 ) c 贷 款 担 保 及 抵 ( 质 ) 押 物 ( 续 ) 授 信 后, 本 集 团 动 态 了 解 并 掌 握 抵 ( 质 ) 押 物 权 属 状 态 数 量 市 值 和 变 现 能 力 等, 每 年 组 织 抵 押 品 重 新 评 估 工 作 对 减 值 贷 款 本 行 根 据 抵 ( 质 ) 押 物 的 价 值 情 况 决 定 是 否 要 求 客 户 追 加 抵 押 物, 或 提 供 变 现 能 力 更 强 的 抵 押 物 对 于 第 三 方 保 证 的 贷 款, 本 集 团 依 据 与 主 借 款 人 相 同 的 程 序 和 标 准, 对 保 证 人 的 财 务 状 况 信 用 记 录 和 履 行 义 务 的 能 力 进 行 评 估 对 于 贷 款 和 应 收 款 项 以 外 的 其 他 金 融 资 产, 相 关 抵 押 物 视 金 融 工 具 的 种 类 而 决 定 债 券 一 般 是 没 有 抵 ( 质 ) 押 物 的, 而 资 产 支 持 证 劵 的 信 用 风 险 通 常 由 次 级 档 债 券 提 供 信 用 增 级 d 净 额 结 算 安 排 本 集 团 与 大 额 交 易 的 交 易 对 手 订 立 净 额 结 算 协 议, 借 此 进 一 步 降 低 信 用 风 险 由 于 交 易 通 常 按 总 额 结 算, 净 额 结 算 安 排 不 一 定 会 导 致 资 产 负 债 表 上 资 产 及 债 务 的 互 抵 但 是, 在 出 现 违 约 时, 与 该 交 易 对 手 的 所 有 交 易 将 被 终 止 且 按 净 额 结 算, 有 利 合 约 的 相 关 信 用 风 险 会 因 净 额 结 算 方 式 而 降 低

165 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (2) 风 险 限 额 管 理 及 缓 解 措 施 ( 续 ) e 信 用 承 诺 信 用 承 诺 的 主 要 目 的 是 确 保 客 户 能 够 获 得 所 需 的 资 金 在 开 出 保 函 及 信 用 证 时, 本 集 团 做 出 了 不 可 撤 销 的 保 证, 即 本 集 团 将 在 客 户 无 法 履 行 其 对 第 三 方 的 付 款 义 务 时 代 为 支 付, 因 此, 本 集 团 承 担 与 贷 款 相 同 的 信 用 风 险 在 某 些 情 况 下, 本 集 团 将 收 取 保 证 金 以 减 少 提 供 该 项 服 务 所 承 担 的 信 用 风 险 保 证 金 金 额 依 据 客 户 的 信 用 能 力 和 业 务 等 风 险 程 度 按 承 诺 金 额 的 一 定 百 分 比 收 取 (3) 信 贷 资 产 减 值 分 析 和 准 备 金 计 提 政 策 根 据 本 集 团 的 会 计 政 策, 若 有 客 观 证 据 证 明 贷 款 的 预 计 未 来 现 金 流 量 减 少 且 减 少 金 额 可 以 估 计, 则 本 集 团 确 认 该 客 户 贷 款 已 减 值, 并 计 提 减 值 准 备 本 集 团 用 于 确 认 是 否 存 在 贷 款 减 值 的 客 观 证 据 包 括 : 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 ; 借 款 人 发 生 财 务 困 难 ( 例 如, 权 益 比 率 净 利 润 占 收 入 比 等 指 标 的 恶 化 ); 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款 ; 可 能 导 致 债 务 人 倒 闭 的 事 件 的 发 生 ; 借 款 人 的 市 场 竞 争 地 位 恶 化 ; 评 级 降 至 投 资 级 别 之 下 本 集 团 对 单 笔 信 贷 金 额 重 大 的 金 融 资 产 的 资 产 质 量 至 少 每 季 度 审 阅 一 次 对 单 项 计 提 准 备 金 的 信 贷 资 产, 本 集 团 在 资 产 负 债 表 日 逐 笔 评 估 其 损 失 情 况 以 确 定 准 备 金 的 计 提 金 额 在 评 估 过 程 中, 本 集 团 通 常 会 考 虑 抵 ( 质 ) 押 物 价 值 及 未 来 现 金 流 的 状 况 本 集 团 根 据 历 史 数 据 经 验 判 断 和 统 计 技 术 对 下 列 资 产 组 合 计 提 准 备 金 :(1) 单 笔 金 额 不 重 大 且 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 资 产 组 合 ;(2) 资 产 损 失 已 经 发 生 但 尚 未 被 识 别 的 资 产

166 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (4) 最 大 信 用 风 险 敞 口 下 表 为 本 集 团 及 本 行 于 2012 年 12 月 31 日 及 2011 年 12 月 31 日 未 考 虑 抵 质 押 物 及 其 他 信 用 增 级 措 施 的 最 大 信 用 风 险 敞 口 对 于 资 产 负 债 表 项 目, 金 融 资 产 的 风 险 敞 口 即 为 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 资 产 负 债 表 项 目 的 信 用 风 险 敞 口 包 括 : 存 放 中 央 银 行 款 项 143,567, ,302, ,455, ,231,745 存 放 同 业 款 项 60,889, ,193,383 60,730, ,087,708 拆 出 资 金 74,099,817 96,732,846 74,209,817 96,822,846 交 易 性 金 融 资 产 7,040,694 5,360,628 7,040,694 5,360,628 衍 生 金 融 资 产 30,317 22,225 30,317 22,225 买 入 返 售 金 融 资 产 88,487,945 23,228,642 88,487,945 23,228,642 应 收 利 息 7,005,354 5,073,159 6,994,758 5,070,814 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 395,404, ,536, ,377, ,528,103 个 人 贷 款 88,040,827 65,539,936 85,616,878 64,829,696 可 供 出 售 金 融 资 产 94,983,055 86,303,501 94,983,055 86,303,501 持 有 至 到 期 投 资 97,055,045 88,572,964 97,055,045 88,572,964 应 收 款 项 类 投 资 50,311,210 8,576,743 50,311,210 8,576,743 其 他 金 融 资 产 574, , , ,463 小 计 1,107,490, ,570,971 1,104,863, ,763,078 表 外 信 用 承 诺 风 险 敞 口 包 括 : 银 行 承 兑 汇 票 81,944,651 49,925,660 81,944,651 49,925,660 贷 款 及 其 他 信 用 承 诺 47,278,105 10,728,065 47,278,105 10,728,065 开 出 保 函 27,592,194 21,127,729 27,592,194 21,127,729 同 业 代 付 承 兑 3,034,351 17,776,570 3,034,351 17,776,570 开 出 信 用 证 2,713,230 2,733,673 2,713,230 2,733,673 小 计 162,562, ,291, ,562, ,291,697 合 计 1,270,053,416 1,049,862,668 1,267,426,518 1,049,054,

167 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (5) 金 融 资 产 逾 期 及 减 值 发 放 贷 款 和 垫 款 存 放 同 业 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 以 及 应 收 款 项 类 投 资 的 减 值 及 逾 期 情 况 列 示 如 下 : 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 合 计 存 放 同 业 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 类 投 资 2012 年 12 月 31 日 合 并 未 逾 期 未 减 值 404,327,965 89,014, ,342,719 60,889,427 74,099,817 88,487,945 94,983,055 97,055,045 50,311,210 逾 期 未 减 值 - 423, , 已 减 值 2,417, ,508 2,954, , ,617 76,850 44, 合 计 406,745,759 89,974, ,720,234 61,109,859 74,444,434 88,564,795 95,027,221 97,055,045 50,311,210 减 : 减 值 准 备 (11,341,298) (1,933,648) (13,274,946) (220,432) (344,617) (76,850) (44,166) - - 净 值 395,404,461 88,040, ,445,288 60,889,427 74,099,817 88,487,945 94,983,055 97,055,045 50,311, 年 12 月 31 日 合 并 未 逾 期 未 减 值 337,269,482 65,916, ,186, ,193,383 96,732,846 23,228,642 86,303,501 88,572,964 8,576,743 逾 期 未 减 值 - 287, , 已 减 值 1,669, ,282 2,135, , ,868 85,370 54, 合 计 338,938,684 66,670, ,609, ,419,700 97,093,714 23,314,012 86,357,763 88,572,964 8,576,743 减 : 减 值 准 备 (8,401,702) (1,130,895) (9,532,597) (226,317) (360,868) (85,370) (54,262) - - 净 值 330,536,982 65,539, ,076, ,193,383 96,732,846 23,228,642 86,303,501 88,572,964 8,576,

168 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (5) 金 融 资 产 逾 期 及 减 值 ( 续 ) 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 合 计 存 放 同 业 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 类 投 资 2012 年 12 月 31 日 本 行 未 逾 期 未 减 值 404,300,665 86,608, ,909,602 60,730,417 74,209,817 88,487,945 94,983,055 97,055,045 50,311,210 逾 期 未 减 值 - 380, , 已 减 值 2,417, ,896 2,943, , ,617 76,850 44, 合 计 406,718,459 87,515, ,233,815 60,950,849 74,554,434 88,564,795 95,027,221 97,055,045 50,311,210 减 : 减 值 准 备 (11,340,893) (1,898,478) (13,239,371) (220,432) (344,617) (76,850) (44,166) - - 净 值 395,377,566 85,616, ,994,444 60,730,417 74,209,817 88,487,945 94,983,055 97,055,045 50,311, 年 12 月 31 日 本 行 未 逾 期 未 减 值 337,260,513 65,198, ,458, ,087,708 96,822,846 23,228,642 86,303,501 88,572,964 8,576,743 逾 期 未 减 值 - 287, , 已 减 值 1,669, ,877 2,135, , ,868 85,370 54, 合 计 338,929,715 65,951, ,881, ,314,025 97,183,714 23,314,012 86,357,763 88,572,964 8,576,743 减 : 减 值 准 备 (8,401,612) (1,121,646) (9,523,258) (226,317) (360,868) (85,370) (54,262) - - 净 值 330,528,103 64,829, ,357, ,087,708 96,822,846 23,228,642 86,303,501 88,572,964 8,576,

169 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (5) 金 融 资 产 逾 期 及 减 值 ( 续 ) a 未 逾 期 未 减 值 下 表 列 示 了 2012 年 12 月 31 日 和 2011 年 12 月 31 日 未 逾 期 未 减 值 的 发 放 贷 款 和 垫 款 五 级 分 类 情 况 : 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 公 司 贷 款 和 垫 款 正 常 392,222, ,522, ,194, ,513,049 关 注 12,105,892 11,747,464 12,105,892 11,747, ,327, ,269, ,300, ,260,513 个 人 贷 款 正 常 89,014,544 65,916,555 86,608,937 65,198,412 关 注 ,014,754 65,916,555 86,608,937 65,198,412 合 计 493,342, ,186, ,909, ,458,925 b 逾 期 未 减 值 逾 期 90 天 以 内 的 金 融 资 产, 除 非 出 现 了 减 值 迹 象, 通 常 不 认 为 发 生 了 减 值 逾 期 但 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 按 照 逾 期 天 数 披 露 如 下 : 合 并 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 合 计 2012 年 12 月 31 日 逾 期 30 天 以 内 - 325, ,309 逾 期 30 至 60 天 - 55,613 55,613 逾 期 60 至 90 天 - 42,291 42,291 合 计 - 423, ,

170 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (5) 金 融 资 产 逾 期 及 减 值 ( 续 ) b 逾 期 未 减 值 ( 续 ) 合 并 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 合 计 2011 年 12 月 31 日 逾 期 30 天 以 内 - 218, ,588 逾 期 30 至 60 天 - 52,899 52,899 逾 期 60 至 90 天 - 16,507 16,507 合 计 - 287, ,994 本 行 2012 年 12 月 31 日 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 合 计 逾 期 30 天 以 内 - 296, ,717 逾 期 30 至 60 天 - 46,976 46,976 逾 期 60 至 90 天 - 36,830 36,830 合 计 - 380, , 年 12 月 31 日 发 放 贷 款 和 垫 款 公 司 贷 款 和 垫 款 个 人 贷 款 合 计 逾 期 30 天 以 内 - 217, ,975 逾 期 30 至 60 天 - 52,701 52,701 逾 期 60 至 90 天 - 16,377 16,377 合 计 - 287, ,

171 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (5) 金 融 资 产 逾 期 及 减 值 ( 续 ) c (i) 已 减 值 金 融 资 产 发 放 贷 款 和 垫 款 已 减 值 的 贷 款 及 垫 款 按 担 保 方 式 分 类 如 下 : 合 并 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 信 用 贷 款 137, ,757 保 证 贷 款 1,820,101 1,109,939 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 902, ,760 质 押 贷 款 94, ,028 合 计 2,954,302 2,135,484 本 行 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 信 用 贷 款 126, ,352 保 证 贷 款 1,820,101 1,109,939 附 担 保 物 贷 款 抵 押 贷 款 902, ,760 质 押 贷 款 94, ,028 合 计 2,943,690 2,135,079 (ii) 已 减 值 其 他 金 融 资 产 本 集 团 已 经 为 历 史 遗 留 的 减 值 存 放 同 业 款 项 拆 出 资 金 买 入 返 售 金 融 资 产 及 可 供 出 售 金 融 资 产 计 提 了 减 值 准 备

172 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (6) 投 资 金 融 产 品 下 表 列 示 了 2012 年 12 月 31 日 及 2011 年 12 月 31 日, 外 部 评 级 机 构 对 本 集 团 持 有 的 债 券 评 级 分 布 情 况 : 2012 年 12 月 31 日 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 类 金 融 资 产 合 并 及 本 行 应 收 款 项 类 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 合 计 人 民 币 中 长 期 债 券 ( 偿 还 期 限 在 1 年 及 1 年 以 上 ): AAA 3,001,925 10,188,845 5,057,000 10,711,169 28,958,939 AA- 至 AA+ 748,298 1,236, ,895 1,130,586 3,623,656 未 评 级 - 政 府 债 券 525,669 12,940, ,064 58,341,037 72,279,750 - 中 央 银 行 票 据 - 111, ,555 - 政 策 性 银 行 债 券 985,453 46,337,357-22,125,419 69,448,229 - 其 它 金 融 机 构 债 券 ,000-30,000 - 企 业 债 券 - 460, ,000 50,001 1,125, ,577,82 小 计 5,261,345 71,276,311 6,681,959 92,358,212 7 人 民 币 短 期 债 券 ( 偿 还 期 限 在 1 年 以 内 ): AAA - 1,490, ,774 2,195,801 AA- 至 AA , ,499 A-1 1,325, , ,203,271 未 评 级 - 政 府 债 券 39,880 4,074,348-2,467,103 6,581,331 - 中 央 银 行 票 据 - 12,096, ,080-12,642,311 - 政 策 性 银 行 债 券 10,044 5,021,399-1,523,956 6,555,399 - 企 业 债 券 404, ,402 小 计 1,779,349 23,699, ,080 4,696,833 30,722,014 外 币 债 券 : 未 评 级 - 其 它 金 融 机 构 债 券 - 6, ,992 小 计 - 6, ,992 其 他 金 融 资 产 ,083,171-43,083,171 合 计 7,040,694 94,983,055 50,311,210 97,055, ,390,

173 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (6) 投 资 金 融 产 品 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 合 并 及 本 行 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 类 金 融 资 产 应 收 款 项 类 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 合 计 人 民 币 中 长 期 债 券 ( 偿 还 期 限 在 1 年 及 1 年 以 上 ): AAA 1,201,117 8,138,126 4,500,001 7,223,878 21,063,122 AA- 至 AA+ 94,900 1,027, , ,621 2,258,739 未 评 级 - 政 府 债 券 557,630 7,327, ,898 53,757,440 62,562,993 - 中 央 银 行 票 据 - 12,260, ,260,046 - 政 策 性 银 行 债 券 1,067,046 35,401,243-21,576,923 58,045,212 - 其 它 金 融 机 构 债 券 - 41,888 1,030,000 1,000,000 2,071,888 - 企 业 债 券 - 475, , ,882 小 计 2,920,693 64,671,668 6,956,659 84,688, ,237,882 人 民 币 短 期 债 券 ( 偿 还 期 限 在 1 年 以 内 ): AAA 487,159 3,195, , ,516 5,155,097 AA- 至 AA+ 24, , ,404 A-1 1,552, , ,083,845 未 评 级 - 政 府 债 券 52,375 3,359,555 1,019,234 1,994,249 6,425,413 - 中 央 银 行 票 据 - 6,362, ,362,512 - 政 策 性 银 行 债 券 323,854 6,923, ,522 7,906,683 小 计 2,439,935 20,669,648 1,620,084 3,525,287 28,254,954 外 币 债 券 : A , ,310 未 评 级 - 政 策 性 银 行 金 融 债 券 , ,815 - 其 它 金 融 机 构 债 券 - 15, ,875 小 计 - 962, ,815 1,321,000 合 计 5,360,628 86,303,501 8,576,743 88,572, ,813,

174 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 2 信 用 风 险 ( 续 ) (7) 抵 债 资 产 本 行 持 有 的 抵 债 资 产 的 类 别 及 账 面 价 值 列 示 如 下 : 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 合 并 和 本 行 房 屋 及 建 筑 物 27,518 27,518 权 利 凭 证 62,093 62,093 其 他 46,803 46,931 合 计 136, ,542 抵 债 资 产 将 于 资 产 负 债 表 日 后 条 件 具 备 时 立 即 出 售 抵 债 资 产 在 资 产 负 债 表 中 的 其 他 资 产 项 下 列 示 (8) 金 融 资 产 信 用 风 险 集 中 度 地 域 集 中 度 于 2012 年 12 月 31 日 及 2011 年 12 月 31 日, 本 集 团 持 有 的 金 融 资 产 金 融 担 保 和 相 关 信 用 承 诺 主 要 集 中 于 中 国 内 地 发 放 贷 款 和 垫 款 按 照 发 放 分 行 所 在 的 地 区 分 部 情 况 见 七 8 行 业 集 中 度 于 2012 年 12 月 31 日 及 2011 年 12 月 31 日, 本 集 团 金 融 资 产 主 要 由 贷 款 ( 包 括 贷 款 和 垫 款 ) 证 券 投 资 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 类 金 融 资 产 应 收 款 项 类 金 融 资 产 和 持 有 至 到 期 投 资 ) 和 买 入 返 售 金 融 资 产 构 成 贷 款 的 行 业 集 中 度 见 七

175 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 市 场 风 险 是 指 因 市 场 价 格 ( 利 率 汇 率 ) 的 不 利 变 动 而 使 表 内 和 表 外 业 务 发 生 损 失 的 风 险 本 集 团 将 业 务 分 为 交 易 账 户 和 银 行 账 户 交 易 账 户 包 括 由 为 交 易 目 的 持 有 及 为 规 避 交 易 账 户 市 场 风 险 而 持 有 的 可 以 自 由 交 易 的 金 融 工 具 和 商 品 头 寸 交 易 账 户 旨 在 从 短 期 价 格 波 动 中 赢 利 银 行 账 户 指 交 易 账 户 之 外 的 资 产 和 负 债 ( 包 括 本 行 运 用 剩 余 资 金 购 买 金 融 工 具 所 形 成 的 投 资 账 户 ) 风 险 管 理 总 部 针 对 交 易 账 户 和 投 资 类 银 行 账 户 履 行 识 别 计 量 和 监 测 风 险 的 职 能 计 划 财 务 部 针 对 其 他 银 行 账 户 履 行 识 别 计 量 和 监 测 风 险 的 职 能 (1) 市 场 风 险 衡 量 技 术 本 集 团 目 前 建 立 了 包 括 监 管 限 额 头 寸 限 额 风 险 限 额 和 止 损 限 额 在 内 的 限 额 结 构 体 系 以 实 施 对 市 场 风 险 的 识 别 监 测 和 控 制 本 集 团 交 易 账 户 依 据 市 场 条 件 和 技 术 条 件, 使 用 正 常 市 场 条 件 下 的 风 险 价 值 法 本 集 团 就 市 场 可 能 发 生 重 大 变 化 的 极 端 不 利 情 况 作 出 情 景 假 设, 对 市 场 风 险 进 行 压 力 测 试 本 集 团 目 前 通 过 敏 感 度 分 析 来 评 估 银 行 账 户 所 承 受 的 利 率 和 汇 率 风 险, 即 定 期 计 算 一 定 时 期 内 到 期 或 需 要 重 新 定 价 的 生 息 资 产 与 付 息 负 债 两 者 的 差 额 ( 缺 口 ), 并 利 用 缺 口 数 据 进 行 基 准 利 率 市 场 利 率 和 汇 率 变 化 情 况 下 的 敏 感 性 分 析, 为 本 集 团 调 整 生 息 资 产 与 付 息 负 债 的 重 新 定 价 期 限 结 构 提 供 指 引 本 集 团 对 敏 感 性 分 析 建 立 了 上 报 制 度, 定 期 汇 总 敏 感 性 分 析 结 果 并 上 报 资 产 负 债 委 员 会 和 风 险 管 理 委 员 会 审 阅 (2) 货 币 风 险 本 集 团 的 大 部 分 业 务 是 人 民 币 业 务, 此 外 有 少 量 美 元 港 币 和 其 他 外 币 业 务 汇 率 的 变 动 将 使 本 集 团 的 财 务 状 况 和 现 金 流 量 受 到 影 响 因 本 集 团 外 币 业 务 量 较 少, 外 币 汇 率 风 险 对 本 集 团 影 响 并 不 重 大 本 集 团 控 制 货 币 风 险 的 主 要 原 则 是 尽 可 能 地 做 到 资 产 负 债 在 各 货 币 上 的 匹 配, 并 对 货 币 敞 口 进 行 日 常 监 控 下 表 汇 总 了 本 集 团 及 本 行 各 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 外 币 汇 率 风 险 敞 口 分 布, 各 原 币 资 产 负 债 和 表 外 信 用 承 诺 的 账 面 价 值 已 折 合 为 人 民 币 金 额

176 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (2) 货 币 风 险 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 人 民 币 美 元 折 合 人 民 币 合 并 港 币 其 他 币 种 折 合 人 民 币 折 合 人 民 币 合 计 金 融 资 产 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 145,714,426 1,127,718 39,158 41, ,923,009 存 放 同 业 款 项 57,563,982 1,508, ,588 1,074,565 60,889,427 拆 出 资 金 66,802,090 6,974, ,260 74,099,817 交 易 性 金 融 资 产 7,040, ,040,694 衍 生 金 融 资 产 22,022 7, ,067 30,317 买 入 返 售 金 融 资 产 88,487, ,487,945 应 收 利 息 6,906,944 97, ,005,354 发 放 贷 款 及 垫 款 463,091,353 20,280,295 36,372 37, ,445,288 可 供 出 售 金 融 资 产 94,976,063 6, ,983,055 持 有 至 到 期 投 资 97,055, ,055,045 应 收 款 项 类 投 资 50,311, ,311,210 其 他 金 融 资 产 574, ,996 金 融 资 产 合 计 1,078,546,765 30,002, ,539 1,478,275 1,110,846,157 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (240,737,341) (461,296) (344) (762) (241,199,743) 拆 入 资 金 (10,816,260) (10,543,672) - (129,304) (21,489,236) 衍 生 金 融 负 债 (12,478) (19,961) - (419) (32,858) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (38,935,985) (38,935,985) 吸 收 存 款 (694,452,595) (18,341,323) (247,452) (731,095) (713,772,465) 应 付 利 息 (7,834,120) (68,627) (243) (554) (7,903,544) 应 付 债 券 (19,972,253) (19,972,253) 其 他 金 融 负 债 (1,991,765) (568,783) (395,240) (60,304) (3,016,092) 金 融 负 债 合 计 (1,014,752,797) (30,003,662) (643,279) (922,438) (1,046,322,176) 资 产 负 债 表 头 寸 净 额 63,793,968 (1,084) 175, ,837 64,523,981 表 外 信 用 承 诺 156,182,152 5,470, , , ,562,

177 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (2) 货 币 风 险 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 人 民 币 美 元 折 合 人 民 币 合 并 港 币 折 合 人 民 币 其 他 币 种 折 合 人 民 币 合 计 金 融 资 产 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 124,974, ,840 52,581 38, ,984,465 存 放 同 业 款 项 108,714,252 4,131, , , ,193,383 拆 出 资 金 93,784,756 2,499, ,481 96,732,846 交 易 性 金 融 资 产 5,360, ,360,628 衍 生 金 融 资 产 19,265 2, ,225 买 入 返 售 金 融 资 产 23,228, ,228,642 应 收 利 息 5,032,662 38, ,103 5,073,159 发 放 贷 款 及 垫 款 390,308,923 5,704,858 60,356 2, ,076,918 可 供 出 售 金 融 资 产 85,341, , ,303,501 持 有 至 到 期 投 资 88,214, , ,572,964 应 收 款 项 类 投 资 8,576, ,576,743 长 期 股 权 投 资 1,205, ,206,336 其 他 金 融 资 产 127, ,712 金 融 资 产 合 计 934,889,284 14,617, ,831 1,213, ,459,522 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (167,781,258) (262,608) (1) (1) (168,043,868) 拆 入 资 金 (20,360,000) (37,770) - - (20,397,770) 衍 生 金 融 负 债 (17,906) (1,026) - (604) (19,536) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (72,094,646) (72,094,646) 吸 收 存 款 (600,422,814) (12,010,856) (750,119) (1,057,392) (614,241,181) 应 付 利 息 (5,764,288) (64,252) (321) (2,377) (5,831,238) 应 付 债 券 (19,962,173) (19,962,173) 其 他 金 融 负 债 (2,370,196) (618,085) (538,893) (138,528) (3,665,702) 金 融 负 债 合 计 (888,773,281) (12,994,597) (1,289,334) (1,198,902) (904,256,114) 资 产 负 债 表 头 寸 净 额 46,116,003 1,622,941 (550,503) 14,967 47,203,408 表 外 信 用 承 诺 86,179,985 15,002,949 17,844 1,090, ,291,

178 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (2) 货 币 风 险 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 人 民 币 本 行 美 元 港 币 折 合 人 民 币 折 合 人 民 币 其 他 币 种 折 合 人 民 币 合 计 金 融 资 产 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 145,588,119 1,127,718 39,158 41, ,796,702 存 放 同 业 款 项 57,404,972 1,508, ,588 1,074,565 60,730,417 拆 出 资 金 66,912,090 6,974, ,260 74,209,817 交 易 性 金 融 资 产 7,040, ,040,694 衍 生 金 融 资 产 22,022 7, ,067 30,317 买 入 返 售 金 融 资 产 88,487, ,487,945 应 收 利 息 6,896,348 97, ,994,758 发 放 贷 款 及 垫 款 460,640,509 20,280,295 36,372 37, ,994,444 可 供 出 售 金 融 资 产 94,976,063 6, ,983,055 持 有 至 到 期 投 资 97,055, ,055,045 应 收 款 项 类 投 资 50,311, ,311,210 其 他 金 融 资 产 570, ,462 金 融 资 产 合 计 1,075,905,474 30,002, ,539 1,478,275 1,108,204,866 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (240,789,622) (461,296) (344) (762) (241,252,024) 拆 入 资 金 (9,366,260) (10,543,672) - (129,304) (20,039,236) 衍 生 金 融 负 债 (12,478) (19,961) - (419) (32,858) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (38,935,985) (38,935,985) 吸 收 存 款 (693,706,770) (18,341,323) (247,452) (731,095) (713,026,640) 应 付 利 息 (7,821,802) (68,627) (243) (554) (7,891,226) 应 付 债 券 (19,972,253) (19,972,253) 其 他 金 融 负 债 (1,949,729) (568,783) (395,240) (60,304) (2,974,056) 金 融 负 债 合 计 (1,012,554,899) (30,003,662) (643,279) (922,438) (1,044,124,278) 资 产 负 债 表 头 寸 净 额 63,350,575 (1,084) 175, ,837 64,080,588 表 外 信 用 承 诺 156,182,152 5,470, , , ,562,

179 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (2) 货 币 风 险 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 人 民 币 本 行 美 元 港 币 折 合 人 民 币 折 合 人 民 币 其 他 币 种 折 合 人 民 币 合 计 金 融 资 产 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 124,899, ,840 52,581 38, ,909,500 存 放 同 业 款 项 108,608,577 4,131, , , ,087,708 拆 出 资 金 93,874,756 2,499, ,481 96,822,846 交 易 性 金 融 资 产 5,360, ,360,628 衍 生 金 融 资 产 19,265 2, ,225 买 入 返 售 金 融 资 产 23,228, ,228,642 应 收 利 息 5,030,317 38, ,103 5,070,814 发 放 贷 款 及 垫 款 389,589,804 5,704,858 60,356 2, ,357,799 可 供 出 售 金 融 资 产 85,341, , ,303,501 持 有 至 到 期 投 资 88,214, , ,572,964 应 收 款 项 类 投 资 8,576, ,576,743 长 期 股 权 投 资 1,535, ,536,336 其 他 金 融 资 产 127, ,463 金 融 资 产 合 计 934,406,931 14,617, ,831 1,213, ,977,169 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (167,832,611) (262,608) (1) (1) (168,095,221) 拆 入 资 金 (20,250,000) (37,770) - - (20,287,770) 衍 生 金 融 负 债 (17,906) (1,026) - (604) (19,536) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (72,094,646) (72,094,646) 吸 收 存 款 (600,021,556) (12,010,856) (750,119) (1,057,392) (613,839,923) 应 付 利 息 (5,762,596) (64,252) (321) (2,377) (5,829,546) 应 付 债 券 (19,962,173) (19,962,173) 其 他 金 融 负 债 (2,369,998) (618,085) (538,893) (138,528) (3,665,504) 金 融 负 债 合 计 (888,311,486) (12,994,597) (1,289,334) (1,198,902) (903,794,319) 资 产 负 债 表 头 寸 净 额 46,095,445 1,622,941 (550,503) 14,967 47,182,850 表 外 信 用 承 诺 86,179,985 15,002,949 17,844 1,090, ,291,

180 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 集 团 利 率 风 险 敞 口 面 临 由 于 市 场 人 民 币 利 率 变 动 而 产 生 的 公 允 价 值 和 现 金 流 利 率 风 险 由 于 市 场 利 率 的 波 动, 本 集 团 的 利 差 可 能 增 加, 也 可 能 因 无 法 预 计 的 变 动 而 减 少 本 集 团 主 要 在 中 国 大 陆 地 区 遵 照 中 央 银 行 管 理 的 利 率 体 系 经 营 业 务 根 据 历 史 经 验, 中 央 银 行 一 般 会 同 向 调 整 生 息 贷 款 和 计 息 存 款 的 基 准 利 率 ( 但 变 动 幅 度 不 一 定 相 同 ), 因 此 本 行 主 要 通 过 控 制 贷 款 和 存 款 的 到 期 日 分 布 状 况 来 控 制 利 率 风 险 根 据 中 央 银 行 的 规 定, 人 民 币 贷 款 利 率 可 依 据 基 准 利 率 上 下 浮 动, 浮 动 区 间 下 限 为 基 准 利 率 的 0.7 倍 ; 人 民 币 票 据 贴 现 利 率 由 市 场 决 定, 但 不 能 低 于 中 央 银 行 规 定 的 再 贴 现 利 率 ; 人 民 币 存 款 利 率 可 在 基 准 利 率 基 础 上 上 浮, 浮 动 区 间 上 限 为 基 准 利 率 的 1.1 倍 本 集 团 密 切 关 注 本 外 币 利 率 走 势, 紧 跟 市 场 利 率 变 化, 适 时 调 整 本 外 币 存 贷 款 利 率, 防 范 利 率 风 险 下 表 汇 总 了 本 集 团 及 本 行 的 利 率 风 险 敞 口 表 内 的 资 产 和 负 债 项 目, 按 合 约 重 新 定 价 日 与 到 期 日 两 者 较 早 者 分 类, 对 金 融 资 产 和 负 债 以 账 面 价 值 列 示

181 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 金 融 资 产 合 并 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 142,409, ,513, ,923,009 存 放 同 业 款 项 17,904,627 9,764,172 26,864,336 4,380,000-1,976,292 60,889,427 拆 出 资 金 11,967,908 21,764,915 34,866,994 5,500, ,099,817 交 易 性 金 融 资 产 1,024,660 1,105, ,817 3,433, ,853-7,040,694 衍 生 金 融 资 产 ,317 30,317 买 入 返 售 金 融 资 产 18,682,989 41,103,438 28,701, ,487,945 应 收 利 息 ,005,354 7,005,354 发 放 贷 款 和 垫 款 385,012,553 20,101,627 74,282,092 3,635, ,326 4, ,445,288 可 供 出 售 金 融 资 产 5,828,437 14,311,135 41,548,856 17,247,460 16,040,175 6,992 94,983,055 持 有 至 到 期 投 资 250, ,160 4,426,432 31,833,783 59,924,428-97,055,045 应 收 款 项 类 投 资 - 4,174,782 20,445,469 21,853,064 3,837,895-50,311,210 其 他 金 融 资 产 , ,996 金 融 资 产 总 计 583,080, ,945, ,832,514 87,883,674 80,991,677 14,111,940 1,110,846,

182 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 合 并 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (111,901,812) (58,190,683) (66,043,960) (5,063,288) - - (241,199,743) 拆 入 资 金 (12,914,010) (6,384,309) (2,190,917) (21,489,236) 衍 生 金 融 负 债 (32,858) (32,858) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (27,618,829) (11,247,193) (69,963) (38,935,985) 吸 收 存 款 (432,666,356) (77,132,569) (130,689,712) (72,625,400) (3) (658,425) (713,772,465) 应 付 利 息 (7,903,544) (7,903,544) 应 付 债 券 - - (9,994,018) - (9,978,235) - (19,972,253) 其 他 金 融 负 债 - (30,000) (5,000) - - (2,981,092) (3,016,092) 金 融 负 债 总 计 (585,101,007) (152,984,754) (208,993,570) (77,688,688) (9,978,238) (11,575,919) (1,046,322,176) 利 率 敏 感 度 缺 口 总 计 (2,020,282) (40,039,127) 22,838,944 10,194,986 71,013,439 2,536,021 64,523,

183 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 金 融 资 产 合 并 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 122,343, ,640, ,984,465 存 放 同 业 款 项 77,217,424 25,710,425 9,794, ,471, ,193,383 拆 出 资 金 11,420,729 15,622,521 68,136,224 1,500,000-53,372 96,732,846 交 易 性 金 融 资 产 667, ,448 2,345,585 1,238, ,539-5,360,628 衍 生 金 融 资 产 ,225 22,225 买 入 返 售 金 融 资 产 9,955,694 9,059,359 4,213, ,228,642 应 收 利 息 ,073,159 5,073,159 发 放 贷 款 和 垫 款 370,760,461 8,475,866 16,353, ,843 68, ,076,918 可 供 出 售 金 融 资 产 5,762,865 13,700,618 31,274,702 28,796,862 6,760,743 7,711 86,303,501 持 有 至 到 期 投 资 - 1,176,407 3,834,201 27,420,943 56,141,413-88,572,964 应 收 款 项 类 投 资 - 106,193 1,813,891 3,320,899 3,335,760-8,576,743 长 期 股 权 投 资 ,206,336 1,206,336 其 他 金 融 资 产 , ,712 金 融 资 产 总 计 598,127,912 74,263, ,765,290 62,696,504 67,003,105 11,602, ,459,

184 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 金 融 负 债 合 并 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (91,071,868) (35,718,560) (36,853,440) (4,400,000) - - (168,043,868) 拆 入 资 金 (18,457,770) (1,830,000) (110,000) (20,397,770) 衍 生 金 融 负 债 (19,536) (19,536) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (63,465,904) (8,628,742) (72,094,646) 吸 收 存 款 (384,858,270) (55,780,123) (115,602,412) (56,847,621) (1,152,755) - (614,241,181) 应 付 利 息 (5,831,238) (5,831,238) 应 付 债 券 - - (7,489,213) (2,496,404) (9,976,556) - (19,962,173) 其 他 金 融 负 债 (17,951) (3,647,751) (3,665,702) 金 融 负 债 总 计 (557,871,763) (101,957,425) (160,055,065) (63,744,025) (11,129,311) (9,498,525) (904,256,114) 利 率 敏 感 度 缺 口 总 计 40,256,149 (27,693,588) (22,289,775) (1,047,521) 55,873,794 2,104,349 47,203,

185 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 本 行 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 金 融 资 产 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 142,297, ,499, ,796,702 存 放 同 业 款 项 17,766,117 9,713,172 26,894,836 4,380,000-1,976,292 60,730,417 拆 出 资 金 11,967,908 21,824,915 34,916,994 5,500, ,209,817 交 易 性 金 融 资 产 1,024,660 1,105, ,817 3,433, ,853-7,040,694 衍 生 金 融 资 产 ,317 30,317 买 入 返 售 金 融 资 产 18,682,989 41,103,438 28,701, ,487,945 应 收 利 息 ,994,758 6,994,758 发 放 贷 款 和 垫 款 384,916,148 19,915,562 72,834,594 2,921, , ,994,444 可 供 出 售 金 融 资 产 5,828,437 14,311,135 41,548,856 17,247,460 16,040,175 6,992 94,983,055 持 有 至 到 期 投 资 250, ,160 4,426,432 31,833,783 59,924,428-97,055,045 应 收 款 项 类 投 资 - 4,174,782 20,445,469 21,853,064 3,837,895-50,311,210 其 他 金 融 资 产 , ,462 金 融 资 产 总 计 582,733, ,768, ,465,516 87,169,930 80,988,671 14,078,291 1,108,204,

186 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 本 行 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (111,974,093) (58,190,683) (66,023,960) (5,063,288) - - (241,252,024) 拆 入 资 金 (12,794,010) (6,144,309) (1,100,917) (20,039,236) 衍 生 金 融 负 债 (32,858) (32,858) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (27,618,829) (11,247,193) (69,963) (38,935,985) 吸 收 存 款 (432,214,864) (77,001,273) (130,570,348) (72,581,727) (3) (658,425) (713,026,640) 应 付 利 息 (7,891,226) (7,891,226) 应 付 债 券 - - (9,994,018) - (9,978,235) - (19,972,253) 其 他 金 融 负 债 (2,974,056) (2,974,056) 金 融 负 债 总 计 (584,601,796) (152,583,458) (207,759,206) (77,645,015) (9,978,238) (11,556,565) (1,044,124,278) 利 率 敏 感 度 缺 口 总 计 (1,867,900) (39,814,896) 22,706,310 9,524,915 71,010,433 2,521,726 64,080,

187 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 本 行 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 金 融 资 产 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 122,273, ,636, ,909,500 存 放 同 业 款 项 77,101,749 25,710,425 9,804, ,471, ,087,708 拆 出 资 金 11,420,728 15,622,521 68,226,225 1,500,000-53,372 96,822,846 交 易 性 金 融 资 产 667, ,448 2,345,585 1,238, ,539-5,360,628 衍 生 金 融 资 产 ,225 22,225 买 入 返 售 金 融 资 产 9,955,694 9,059,359 4,213, ,228,642 应 收 利 息 ,070,814 5,070,814 发 放 贷 款 和 垫 款 370,614,840 8,446,230 15,931, ,197 68, ,357,799 可 供 出 售 金 融 资 产 5,762,865 13,700,618 31,274,702 28,796,862 6,760,743 7,711 86,303,501 持 有 至 到 期 投 资 - 1,176,407 3,834,201 27,420,943 56,141,413-88,572,964 应 收 款 项 类 投 资 - 106,193 1,813,891 3,320,899 3,335,760-8,576,743 长 期 股 权 投 资 ,536,336 1,536,336 其 他 金 融 资 产 , ,463 金 融 资 产 总 计 597,796,110 74,234, ,444,075 62,573,858 67,003,105 11,925, ,977,

188 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 本 行 1 个 月 以 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 不 计 息 合 计 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (91,123,221) (35,718,560) (36,853,440) (4,400,000) - - (168,095,221) 拆 入 资 金 (18,457,770) (1,830,000) (20,287,770) 衍 生 金 融 负 债 (19,536) (19,536) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (63,465,904) (8,628,742) (72,094,646) 吸 收 存 款 (384,600,282) (55,726,563) (115,536,733) (56,823,590) (1,152,755) - (613,839,923) 应 付 利 息 (5,829,546) (5,829,546) 应 付 债 券 - - (7,489,213) (2,496,404) (9,976,556) - (19,962,173) 其 他 金 融 负 债 (17,951) (3,647,553) (3,665,504) 金 融 负 债 总 计 (557,665,128) (101,903,865) (159,879,386) (63,719,994) (11,129,311) (9,496,635) (903,794,319) 利 率 敏 感 度 缺 口 总 计 40,130,982 (27,669,664) (22,435,311) (1,146,136) 55,873,794 2,429,185 47,182,

189 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 3 市 场 风 险 ( 续 ) (3) 利 率 风 险 ( 续 ) 基 于 以 上 的 利 率 风 险 缺 口 分 析, 假 设 各 货 币 收 益 率 曲 线 平 行 移 动 100 个 基 点, 对 本 集 团 的 净 利 息 收 入 的 潜 在 影 响 分 析 如 下 : 净 利 息 收 入 /( 损 失 ) 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 基 准 利 率 曲 线 上 浮 100 个 基 点 (271,046) 98,292 (268,176) 96,677 基 准 利 率 曲 线 下 浮 100 个 基 点 271,046 (98,292) 268,176 (96,677) 在 进 行 上 述 利 率 敏 感 性 测 试 时, 本 集 团 针 对 商 业 条 件 和 财 务 参 数, 作 出 了 一 般 假 设, 但 未 考 虑 下 列 内 容 : (i) 资 产 负 债 表 日 后 业 务 的 变 化, 上 述 分 析 仅 基 于 资 产 负 债 表 日 的 静 态 缺 口 ; (ii) 利 率 变 动 对 客 户 行 为 的 影 响 ; (iii) 复 杂 结 构 性 产 品 与 利 率 变 动 的 复 杂 关 系 ; (iv) 利 率 变 动 对 表 外 产 品 的 影 响 ; (v) 活 期 存 款 利 率 的 变 动 频 率 及 幅 度 低 于 其 他 产 品 的 特 征 4 流 动 性 风 险 流 动 性 风 险 是 指 资 产 负 债 现 金 流 错 配 而 不 能 完 全 履 行 支 付 义 务 的 风 险 本 集 团 面 临 各 类 日 常 现 金 提 款 的 要 求, 其 中 包 括 通 知 存 款 隔 夜 拆 借 活 期 存 款 到 期 的 定 期 存 款 应 付 债 券 客 户 贷 款 提 款 担 保 及 其 他 现 金 结 算 的 衍 生 金 融 工 具 的 付 款 要 求 根 据 历 史 经 验, 相 当 一 部 分 到 期 的 存 款 并 不 会 在 到 期 日 立 即 提 走, 而 是 续 留 本 集 团, 但 同 时 为 确 保 应 对 不 可 预 料 的 资 金 需 求, 本 集 团 规 定 了 最 低 的 资 金 存 量 标 准 和 最 低 需 保 持 的 同 业 拆 入 和 其 他 借 入 资 金 的 额 度 以 满 足 各 类 提 款 要 求 此 外, 本 集 团 根 据 中 央 银 行 的 要 求 限 定 存 贷 比 不 得 超 过 75% 于 2012 年 12 月 31 日, 本 行 必 须 将 18% 的 人 民 币 存 款 及 5% 的 外 币 存 款 作 为 法 定 存 款 准 备 金 存 放 于 中 央 银 行 延 庆 村 镇 银 行 及 浙 江 文 成 无 外 币 业 务, 人 民 币 存 款 法 定 存 款 准 备 金 率 均 为 14% 农 安 北 银 无 外 币 业 务, 人 民 币 存 款 法 定 存 款 准 备 金 率 为 13% 保 持 资 产 和 负 债 到 期 日 结 构 的 匹 配 以 及 有 效 控 制 匹 配 差 异 对 本 集 团 的 管 理 极 为 重 要 由 于 银 行 业 务 具 有 不 确 定 的 期 限 和 不 同 的 类 别, 银 行 很 少 能 保 持 资 产 和 负 债 项 目 的 完 全 匹 配 未 匹 配 的 头 寸 可 能 会 提 高 收 益, 但 同 时 也 增 大 了 流 动 性 的 风 险

190 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (1) 流 动 性 风 险 管 理 资 产 和 负 债 项 目 到 期 日 结 构 的 匹 配 情 况 和 本 集 团 对 到 期 付 息 负 债 以 可 接 受 成 本 进 行 替 换 的 能 力 都 是 评 价 本 集 团 的 流 动 性 风 险 状 况 的 重 要 因 素 本 集 团 根 据 客 户 的 信 用 水 平 以 及 所 存 入 的 保 证 金 提 供 担 保 和 开 具 备 用 信 用 证 客 户 通 常 不 会 全 额 使 用 本 集 团 提 供 担 保 或 开 具 的 备 用 信 用 证 所 承 诺 的 金 额, 因 此 本 集 团 提 供 担 保 和 开 具 备 用 信 用 证 所 需 的 资 金 一 般 会 低 于 本 集 团 其 他 承 诺 之 金 额 同 时, 许 多 信 贷 承 诺 可 能 因 过 期 或 终 止 而 无 需 实 际 履 行, 因 此 信 贷 承 诺 的 合 同 金 额 并 不 代 表 未 来 所 必 需 的 资 金 需 求 本 集 团 资 产 负 债 委 员 会 设 定 流 动 性 管 理 策 略 和 政 策 本 集 团 的 计 划 财 务 总 部 负 责 日 常 的 流 动 性 管 理 工 作, 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的 监 测 和 分 析 本 集 团 采 用 了 一 系 列 流 动 性 指 标 来 评 价 和 监 控 本 集 团 的 流 动 性 风 险, 并 建 立 了 流 动 性 风 险 日 报 月 报 及 季 度 报 告 系 统, 确 保 本 集 团 的 风 险 管 理 委 员 会 资 产 负 债 委 员 会 高 级 管 理 层 能 够 及 时 了 解 流 动 性 指 标 本 集 团 就 市 场 可 能 发 生 重 大 变 化 的 极 端 不 利 情 况 作 出 情 景 假 设, 对 流 动 性 风 险 进 行 压 力 测 试 (2) 融 资 渠 道 本 集 团 从 债 权 人 类 型 产 品 和 工 具 市 场 状 况 以 及 大 客 户 融 资 集 中 度 四 个 方 面 监 控 本 集 团 的 融 资 分 散 化 和 多 样 化 水 平 (3) 非 衍 生 金 融 工 具 的 现 金 流 分 析 下 表 列 示 了 本 集 团 及 本 行 除 了 衍 生 金 融 工 具 以 外 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 剩 余 到 期 日 现 金 流 分 布, 剩 余 到 期 日 是 指 自 资 产 负 债 表 日 起 至 合 同 规 定 的 到 期 日 列 入 各 时 间 段 内 的 金 融 负 债 金 额, 是 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 ; 列 入 各 时 间 段 内 的 金 融 资 产 金 额, 是 预 期 收 回 的 现 金 流 量

191 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (3) 非 衍 生 金 融 工 具 的 现 金 流 分 析 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 金 融 资 产 合 并 即 时 偿 还 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 逾 期 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 146,923, ,923,036 存 放 同 业 款 项 5,870,368 14,092,056 9,488,658 28,836,955 4,618, ,906,780 拆 出 资 金 - 12,253,520 23,154,603 36,034,233 5,656, ,099,231 交 易 性 金 融 资 产 - 542, , ,239 4,933,956 1,146,100-8,114,673 买 入 返 售 金 融 资 产 - 18,703,636 41,521,459 29,174, ,399,292 发 放 贷 款 及 垫 款 1,952,213 21,130,918 64,896, ,243, ,490, ,426, , ,872,222 可 供 出 售 金 融 资 产 - 1,245,679 2,080,374 23,844,437 51,654,262 32,469,676 6, ,301,420 持 有 至 到 期 投 资 - 364, ,846 7,561,270 45,238,733 93,528, ,329,578 应 收 款 项 类 投 资 - 14,490 4,744,736 22,238,029 24,504,815 4,881,870-56,383,940 其 他 金 融 资 产 , , ,996 金 融 资 产 总 计 154,746,120 68,358, ,264, ,246, ,097, ,453, ,724 1,274,905,168 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (17,526,162) (95,243,829) (59,229,015) (68,640,202) (5,719,343) - - (246,358,551) 拆 入 资 金 - (12,933,960) (6,406,595) (2,261,319) (21,601,874) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - (27,656,548) (11,343,488) (70,000) (39,070,036) 吸 收 存 款 (352,307,654) (81,721,763) (78,852,842) (136,409,309) (80,959,512) (4) - (730,251,084) 应 付 债 券 - (171,500) - (10,745,000) (1,986,000) (14,143,500) - (27,046,000) 其 他 金 融 负 债 (207) (2,576,426) (30,343) (122,230) (287,081) - - (3,016,287) 金 融 负 债 总 计 (369,834,023) (220,304,026) (155,862,283) (218,248,060) (88,951,936) (14,143,504) - (1,067,343,832) 流 动 性 敞 口 (215,087,903) (151,945,769) (8,597,594) 162,998, ,145, ,309, , ,561,

192 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (3) 非 衍 生 金 融 工 具 的 现 金 流 分 析 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 金 融 资 产 合 并 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 并 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 125,986, ,986,122 存 放 同 业 款 项 79,028,353 26,067,999 10,171, ,267,455 拆 出 资 金 11,493,909 16,101,837 69,630,456 1,586,486-98,812,688 交 易 性 金 融 资 产 184, ,805 2,006,564 2,633, ,144 6,055,762 买 入 返 售 金 融 资 产 9,975,459 9,186,047 4,343, ,505,038 发 放 贷 款 及 垫 款 21,968,434 45,373, ,099, ,369, ,608, ,418,716 可 供 出 售 金 融 资 产 2,306,255 2,748,128 19,663,580 52,370,695 21,363,754 98,452,412 持 有 至 到 期 投 资 112, ,078 6,729,869 39,964,753 85,749, ,053,628 应 收 款 项 类 投 资 3, ,096 1,893,516 4,595,658 4,425,630 11,037,890 长 期 股 权 投 资 ,206,336 1,206,336 其 他 金 融 资 产 51,024 1,900 18,415 5,616 50, ,712 金 融 资 产 总 计 251,110, ,545, ,556, ,525, ,186,127 1,119,923,759 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (91,829,390) (36,701,891) (62,061,764) (4,938,668) - (195,531,713) 拆 入 资 金 (18,496,130) (1,849,277) (113,593) - - (20,459,000) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (63,571,351) (8,705,137) (72,276,488) 吸 收 存 款 (385,823,490) (56,721,496) (119,170,006) (60,006,124) (1,165,968) (622,887,084) 应 付 债 券 - (171,500) (782,500) (12,443,500) (14,640,000) (28,037,500) 其 他 金 融 负 债 (2,694,853) (1,133) (912,746) (56,624) (346) (3,665,702) 金 融 负 债 总 计 (562,415,214) (104,150,434) (183,040,609) (77,444,916) (15,806,314) (942,857,487) 流 动 性 敞 口 (311,304,871) (3,605,135) 128,515, ,080, ,379, ,066,

193 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (3) 非 衍 生 金 融 工 具 的 现 金 流 分 析 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 金 融 资 产 本 行 即 时 偿 还 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 逾 期 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 146,796, ,796,702 存 放 同 业 款 项 5,808,326 14,015,342 9,437,740 28,868,260 4,618, ,748,411 拆 出 资 金 - 12,253,520 23,216,353 36,087,173 5,656, ,213,921 交 易 性 金 融 资 产 - 542, , ,239 4,933,956 1,146,100-8,114,673 买 入 返 售 金 融 资 产 - 18,703,636 41,521,459 29,174, ,399,292 发 放 贷 款 及 垫 款 1,884,681 21,018,371 64,542, ,359, ,650, ,422, , ,555,543 可 供 出 售 金 融 资 产 - 1,245,679 2,080,374 23,844,437 51,654,262 32,469,676 6, ,301,420 持 有 至 到 期 投 资 - 364, ,846 7,561,270 45,238,733 93,528, ,329,578 应 收 款 项 类 投 资 - 14,490 4,744,736 22,238,029 24,504,815 4,881,870-56,383,940 其 他 金 融 资 产 - 10, , ,462 金 融 资 产 总 计 154,489,709 68,168, ,920, ,443, ,257, ,448, ,443 1,271,413,942 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (17,543,189) (95,299,279) (59,229,524) (68,618,820) (5,719,343) - - (246,410,155) 拆 入 资 金 - (12,812,867) (6,161,875) (1,139,954) (20,114,696) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - (27,656,548) (11,343,488) (70,000) (39,070,036) 吸 收 存 款 (351,961,305) (81,614,915) (78,719,128) (136,286,294) (80,909,305) (4) - (729,490,951) 应 付 债 券 - (171,500) - (10,745,000) (1,986,000) (14,143,500) - (27,046,000) 其 他 金 融 负 债 - (2,575,584) (162) (117,216) (281,094) - - (2,974,056) 金 融 负 债 总 计 (369,504,494) (220,130,693) (155,454,177) (216,977,284) (88,895,742) (14,143,504) - (1,065,105,894) 流 动 性 敞 口 (215,014,785) (151,962,043) (8,534,012) 162,466, ,362, ,305, , ,308,

194 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (3) 非 衍 生 金 融 工 具 的 现 金 流 分 析 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 金 融 资 产 本 行 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 3 个 月 至 1 年 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 125,911, ,911,073 存 放 同 业 款 项 78,910,206 26,067,999 10,181, ,159,579 拆 出 资 金 11,493,909 16,103,177 69,721,044 1,586,486-98,904,616 交 易 性 金 融 资 产 184, ,805 2,006,564 2,633, ,144 6,055,762 买 入 返 售 金 融 资 产 9,975,459 9,186,047 4,343, ,505,038 发 放 贷 款 及 垫 款 21,921,839 45,282, ,442, ,871, ,608, ,126,756 可 供 出 售 金 融 资 产 2,306,255 2,748,128 19,663,580 52,370,695 21,363,754 98,452,412 持 有 至 到 期 投 资 112, ,078 6,729,869 39,964,753 85,749, ,053,628 应 收 款 项 类 投 资 3, ,096 1,893,516 4,595,658 4,425,630 11,037,890 长 期 股 权 投 资 ,536,336 1,536,336 其 他 金 融 资 产 51,024 1,900 18,166 5,616 50, ,463 金 融 资 产 总 计 250,870, ,456, ,999, ,027, ,516,076 1,118,870,553 金 融 负 债 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 (91,880,824) (36,701,891) (62,061,764) (4,938,668) - (195,583,147) 拆 入 资 金 (18,496,130) (1,848,198) (20,344,328) 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 (63,571,351) (8,705,137) (72,276,488) 吸 收 存 款 (385,565,477) (56,667,903) (119,103,999) (59,980,579) (1,165,968) (622,483,926) 应 付 债 券 - (171,500) (782,500) (12,443,500) (14,640,000) (28,037,500) 其 他 金 融 负 债 (2,694,853) (1,133) (912,548) (56,624) (346) (3,665,504) 金 融 负 债 总 计 (562,208,635) (104,095,762) (182,860,811) (77,419,371) (15,806,314) (942,390,893) 流 动 性 敞 口 (311,338,083) (3,639,576) 128,139, ,608, ,709, ,479,

195 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (4) 衍 生 金 融 工 具 现 金 流 a 净 额 结 算 的 衍 生 金 融 工 具 本 集 团 以 净 额 结 算 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 利 率 衍 生 金 融 工 具, 如 利 率 掉 期 利 率 期 权 下 表 列 示 了 本 集 团 及 本 行 以 净 额 结 算 的 为 交 易 目 的 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 的 剩 余 到 期 日 现 金 流 分 布 剩 余 到 期 日 是 指 自 资 产 负 债 表 日 起 至 合 同 规 定 的 到 期 日 列 入 各 时 间 段 内 的 衍 生 金 融 工 具 的 金 额, 是 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 2012 年 12 月 31 日 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 合 并 和 本 行 3 个 月 1 年 至 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 利 率 衍 生 金 融 工 具 1, ,842 4,980-10, 年 12 月 31 日 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 合 并 和 本 行 3 个 月 1 年 至 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 利 率 衍 生 金 融 工 具 (1,044) 1, ,765-4,141 b 总 额 结 算 的 衍 生 金 融 工 具 本 集 团 以 总 额 结 算 的 衍 生 金 融 工 具 包 括 汇 率 衍 生 金 融 工 具, 如 货 币 远 期 货 币 掉 期 下 表 列 示 了 本 集 团 及 本 行 以 总 额 结 算 的 为 交 易 目 的 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 的 剩 余 到 期 日 现 金 流 分 布 剩 余 到 期 日 是 指 自 资 产 负 债 表 日 起 至 合 同 规 定 的 到 期 日 列 入 各 时 间 段 内 的 衍 生 金 融 工 具 的 金 额, 是 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量

196 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (4) 衍 生 金 融 工 具 现 金 流 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 合 并 和 本 行 3 个 月 1 年 至 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 汇 率 衍 生 金 融 工 具 - 现 金 流 出 (2,537,955) (284,601) (1,859,438) - - (4,681,994) - 现 金 流 入 2,539, ,267 1,837, ,661, 年 12 月 31 日 1 个 月 内 1 个 月 至 3 个 月 合 并 和 本 行 3 个 月 1 年 至 1 年 至 5 年 5 年 以 上 合 计 汇 率 衍 生 金 融 工 具 - 现 金 流 出 (938,228) (32,282) (47,261) - - (1,017,771) - 现 金 流 入 939,597 32,255 47, ,018,991 (5) 表 外 承 诺 下 表 列 示 了 本 集 团 表 外 承 诺 的 剩 余 到 期 日 现 金 流 分 布 剩 余 到 期 日 是 指 自 资 产 负 债 表 日 起 至 合 同 规 定 的 到 期 日 列 入 各 时 间 段 内 的 表 外 承 诺 的 金 额, 是 未 经 折 现 的 合 同 现 金 流 量 2012 年 12 月 31 日 合 并 及 本 行 一 年 以 内 一 年 至 五 年 五 年 以 上 合 计 银 行 承 兑 汇 票 81,944, ,944,651 贷 款 及 其 他 信 用 承 诺 27,751,105 19,527,000-47,278,105 开 出 保 函 16,771,296 10,611, ,164 27,592,194 同 业 代 付 承 诺 3,034, ,034,351 开 出 信 用 证 2,713, ,713,230 合 计 132,214,469 30,138, , ,562,

197 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 4 流 动 性 风 险 ( 续 ) (5) 表 外 承 诺 ( 续 ) 2011 年 12 月 31 日 合 并 及 本 行 一 年 以 内 一 年 至 五 年 五 年 以 上 合 计 银 行 承 兑 汇 票 49,901,699 23,961-49,925,660 开 出 保 函 14,709,060 6,223, ,481 21,127,729 同 业 代 付 承 诺 17,776, ,776,570 贷 款 及 远 期 购 买 承 诺 10,728, ,728,065 开 出 信 用 证 2,666,599 67,074-2,733,673 合 计 95,781,993 6,314, , ,291,697 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 (1) 非 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 资 产 负 债 表 中 非 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 : 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 出 资 金 发 放 贷 款 和 垫 款 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 类 投 资 买 入 返 售 金 融 资 产 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 拆 入 资 金 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 吸 收 存 款 应 付 债 券 下 表 列 示 了 在 资 产 负 债 表 中 未 按 公 允 价 值 列 示 的 部 分 金 融 资 产 和 负 债 的 账 面 价 值 以 及 相 应 的 公 允 价 值 除 该 等 金 融 资 产 和 负 债 外, 在 资 产 负 债 表 中 非 以 公 允 价 值 计 量 的 其 他 金 融 资 产 和 负 债 账 面 价 值 近 似 于 公 允 价 值

198 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 ( 续 ) (1) 非 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ( 续 ) 合 并 金 融 资 产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 价 值 公 允 价 值 账 面 价 值 公 允 价 值 拆 出 资 金 (a) 74,099,817 76,807,947 96,732,846 96,334,673 发 放 贷 款 和 垫 款 (a) 483,445, ,393, ,076, ,067,156 持 有 至 到 期 投 资 (b) 97,055,045 96,895,401 88,572,964 89,522,792 应 收 款 项 类 投 资 (a) 50,311,210 48,165,403 8,576,743 8,619,137 金 融 负 债 同 业 及 其 它 金 融 机 构 存 放 款 项 (a) (241,199,743) (241,379,971) (168,043,868) (166,616,545) 吸 收 存 款 (c) (713,772,465) (715,594,172) (614,241,181) (613,011,201) 应 付 债 券 (d) (19,972,253) (22,386,762) (19,962,173) (22,293,124)

199 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 ( 续 ) (1) 非 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ( 续 ) 本 行 金 融 资 产 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 账 面 价 值 公 允 价 值 账 面 价 值 公 允 价 值 拆 出 资 金 (a) 74,209,817 76,917,947 96,822,846 96,424,673 发 放 贷 款 和 垫 款 (a) 480,994, ,997, ,357, ,349,950 持 有 至 到 期 投 资 (b) 97,055,045 96,895,401 88,572,964 89,522,792 应 收 款 项 类 投 资 (a) 50,311,210 48,165,403 8,576,743 8,619,137 金 融 负 债 同 业 及 其 它 金 融 机 构 存 放 款 项 (a) (241,252,024) (241,432,252) (168,095,221) (166,667,897) 吸 收 存 款 (c) (713,026,640) (714,854,156) (613,839,923) (612,651,228) 应 付 债 券 (d) (19,972,253) (22,386,762) (19,962,173) (22,293,124) a 发 放 贷 款 和 垫 款 应 收 款 项 类 投 资 及 同 业 往 来 款 项 发 放 贷 款 和 垫 款 应 收 款 项 类 投 资 及 同 业 往 来 款 项 按 照 扣 除 减 值 准 备 后 的 净 额 列 示, 其 估 计 的 公 允 价 值 为 预 计 未 来 收 到 的 现 金 流 按 照 当 前 市 场 利 率 的 贴 现 值 b 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 的 公 允 价 值 以 市 场 价 或 经 纪 人 / 交 易 商 的 报 价 为 基 础 如 果 无 法 获 得 持 有 至 到 期 投 资 的 相 关 市 场 报 价 信 息, 其 公 允 价 值 则 以 市 场 对 具 有 类 似 信 用 风 险 到 期 日 和 收 益 率 的 债 券 产 品 的 报 价 来 确 定 c 吸 收 存 款 支 票 账 户 储 蓄 账 户 和 短 期 货 币 市 场 存 款 的 公 允 价 值 为 即 期 需 支 付 给 客 户 的 应 付 金 额 没 有 市 场 报 价 的 固 定 利 率 存 款, 以 剩 余 到 期 期 间 相 近 的 现 行 定 期 存 款 利 率 作 为 贴 现 率 按 现 金 流 贴 现 模 型 计 算 其 公 允 价 值

200 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 ( 续 ) (1) 非 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 ( 续 ) d 应 付 债 券 应 付 债 券 的 公 允 价 值 按 照 市 场 报 价 计 算 若 没 有 市 场 报 价, 则 以 剩 余 到 期 期 间 相 近 的 类 似 债 券 的 当 前 市 场 利 率 作 为 贴 现 率 按 现 金 流 贴 现 模 型 计 算 其 公 允 价 值 (2) 以 公 开 市 场 价 格 或 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 分 为 以 下 三 个 层 级 当 无 法 获 取 公 开 市 场 报 价 时, 本 集 团 通 过 一 些 估 值 技 术 或 者 询 价 来 确 定 金 融 工 具 的 公 允 价 值 第 一 层 级 : 采 用 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 中 的 报 价, 包 括 在 交 易 所 交 易 的 证 券 和 某 些 政 府 债 券 第 二 层 级 : 使 用 估 值 技 术 直 接 或 间 接 的 全 部 使 用 除 第 一 层 级 中 的 资 产 或 负 债 的 市 场 报 价 以 外 的 其 他 可 观 察 输 入 值, 包 括 大 多 数 场 外 交 易 的 衍 生 合 约, 从 价 格 提 供 商 或 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ( 中 债 ) 网 站 上 取 得 价 格 ( 包 括 中 债 估 值 和 中 债 结 算 价 ) 的 债 券 第 三 层 级 : 使 用 估 值 技 术 使 用 了 任 何 非 基 于 可 观 察 市 场 数 据 的 输 入 值 ( 不 可 观 察 输 入 值 ) 对 于 本 集 团 对 所 持 有 的 金 融 工 具, 其 估 值 技 术 使 用 的 主 要 参 数 包 括 债 券 价 格 利 率 汇 率 及 其 波 动 性 和 相 关 性 等, 均 为 可 观 察 到 的 且 可 从 公 开 市 场 获 取

201 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 ( 续 ) (2) 以 公 开 市 场 价 格 或 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 第 一 层 级 第 二 层 级 第 三 层 级 合 计 交 易 性 金 融 资 产 - 7,040,694-7,040,694 衍 生 金 融 资 产 - 30,317-30,317 可 供 出 售 金 融 资 产 - 94,976,063 6,992 94,983,055 小 计 - 102,047,074 6, ,054,066 衍 生 金 融 负 债 - (32,858) - (32,858) 2011 年 12 月 31 日 合 并 和 本 行 交 易 性 金 融 资 产 - 5,360,628-5,360,628 衍 生 金 融 资 产 - 22,225-22,225 可 供 出 售 金 融 资 产 15,876 86,287,625-86,303,501 小 计 15,876 91,670,478-91,686,354 衍 生 金 融 负 债 - (19,536) - (19,536)

202 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 6 资 本 管 理 本 集 团 资 本 管 理 以 资 本 充 足 率 和 资 本 回 报 率 为 核 心, 以 密 切 结 合 发 展 规 划 实 现 规 模 扩 张 与 盈 利 能 力 资 本 总 量 与 结 构 优 化 最 佳 资 本 规 模 与 资 本 回 报 的 科 学 统 一 为 目 标 本 集 团 综 合 考 虑 监 管 机 构 指 标 行 业 的 平 均 水 平 自 身 发 展 速 度 资 本 补 充 的 时 间 性 和 净 资 产 收 益 率 的 稳 定 增 长 等 因 素, 确 定 合 理 的 资 本 充 足 率 管 理 目 标 区 间 该 目 标 区 间 不 低 于 监 管 要 求 本 集 团 根 据 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 颁 布 的 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 和 其 他 有 关 规 定 计 算 和 披 露 资 本 充 足 率 核 心 资 本 : 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 股 本 8,800,160 6,227,562 8,800,160 6,227,562 资 本 公 积 ( 扣 除 可 供 出 售 金 融 资 产 变 动 储 备 ) 25,824,499 15,469,267 25,824,499 15,469,267 盈 余 公 积 5,445,453 4,282,380 5,445,453 4,282,380 一 般 风 险 准 备 13,348,925 6,844,932 13,343,638 6,844,932 未 分 配 利 润 (1) 18,185,734 17,083,606 18,159,935 17,096,595 少 数 股 东 权 益 73,928 50,182 核 心 资 本 总 额 71,678,699 49,957,929 71,573,685 49,920,736 减 : 对 未 并 表 机 构 投 入 资 本 的 50% (677,580) (603,168) (850,230) (768,168) 对 投 资 性 房 地 产 的 投 入 资 本 的 50% (172,814) (110,199) (172,814) (110,199) 核 心 资 本 净 额 70,828,305 49,244,562 70,550,641 49,042,369 附 属 资 本 : 一 般 准 备 (2) 4,969,217 4,055,206 4,942,338 4,048,811 长 期 次 级 债 务 9,978,235 9,976,555 9,978,235 9,976,555 其 他 附 属 资 本 (3) 12, ,690 12, ,690 附 属 资 本 小 计 ( 以 核 心 资 本 净 额 的 100% 为 限 ) 14,959,466 14,289,451 14,932,587 14,283,056 资 本 总 额 ( 核 心 资 本 总 额 + 附 属 资 本 ) 86,638,165 64,247,380 86,506,272 64,203,792 减 : 对 未 并 表 机 构 投 入 的 资 本 (1,355,160) (1,206,336) (1,700,460) (1,536,336) 对 投 资 性 房 地 产 投 入 的 资 本 (345,628) (220,398) (345,628) (220,398) 其 他 扣 减 项 (4) (1,080,000) (879,700) (1,080,000) (879,700) 资 本 净 额 83,857,377 61,940,946 83,380,184 61,567,

203 十 一 金 融 风 险 管 理 ( 续 ) 6 资 本 管 理 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 合 并 合 并 本 行 本 行 风 险 加 权 资 产 : 表 内 风 险 加 权 资 产 541,525, ,106, ,474, ,773,848 表 外 风 险 加 权 资 产 77,853,218 46,384,577 77,853,218 46,384,577 风 险 加 权 资 产 总 额 619,378, ,490, ,327, ,158,425 市 场 风 险 资 本 2,450,989 1,925,457 2,450,989 1,925,457 核 心 资 本 充 足 率 10.90% 9.59% 10.89% 9.56% 资 本 充 足 率 12.90% 12.06% 12.87% 12.00% (1) 未 分 配 利 润 为 扣 除 了 本 集 团 交 易 性 金 融 资 产 和 衍 生 金 融 工 具 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 未 实 现 部 分 ) 的 税 后 金 额 (2) 一 般 准 备 为 发 放 贷 款 和 垫 款 余 额 的 一 定 比 例 (3) 其 他 附 属 资 本 为 按 一 定 比 例 计 算 的 计 入 资 本 公 积 中 的 公 允 价 值 利 得 (4) 其 他 扣 减 项 为 需 扣 除 的 资 产 支 持 证 券 投 资 和 2009 年 7 月 1 日 以 后 持 有 的 其 他 银 行 长 期 次 级 债

204 十 二 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 [2008] 的 规 定, 非 经 常 性 损 益 是 指 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 直 接 关 系, 以 及 虽 与 正 常 经 营 业 务 相 关, 但 由 于 其 性 质 特 殊 和 偶 发 性, 影 响 报 表 使 用 人 对 公 司 经 营 业 绩 和 盈 利 能 力 作 出 正 确 判 断 的 各 项 交 易 和 事 项 产 生 的 损 益 本 集 团 及 本 行 及 2011 年 度 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 净 利 润 如 下 表 所 示 : 2011 年 度 2011 年 度 合 并 合 并 本 行 本 行 净 利 润 11,683,854 8,945,985 11,630,732 8,954,653 加 /( 减 ): 非 经 常 性 损 益 项 目 - 营 业 外 收 入 (37,472) (63,683) (27,310) (62,245) - 营 业 外 支 出 22,731 16,776 22,542 15,422 非 经 常 性 损 益 的 所 得 税 影 响 额 3,685 11,727 1,192 11,706 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 11,672,798 8,910,805 11,627,156 8,919,536 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 11,666,431 8,912,233 归 属 于 少 数 股 东 6,367 (1,428)