西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 年 度 大 事 记 2015 年 4 月 美 林 数 据 召 开 2015 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 股 票 发 行 及 由

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2 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 年 度 大 事 记 2015 年 4 月 美 林 数 据 召 开 2015 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 股 票 发 行 及 由 协 议 转 让 变 更 为 做 市 转 让 的 议 案 2015 年 6 月 代 表 着 探 索 和 创 新 的 美 林 数 据 2022 实 验 室 正 式 成 立 2022 实 验 室 将 积 极 推 进 大 数 据 领 域 前 沿 技 术 与 新 兴 商 业 模 式 的 研 究 与 应 用, 为 公 司 进 一 步 吸 引 高 端 人 才 提 供 了 良 好 的 平 台 2015 年 6 月 美 林 数 据 加 入 国 家 信 息 化 标 准 委 员 会 大 数 据 标 准 制 定 工 作 组, 成 为 国 家 数 据 技 术 工 业 大 数 据 大 数 据 应 用 相 关 标 准 建 立 的 参 与 者 2015 年 8 月 美 林 数 据 启 动 第 二 轮 股 票 发 行 融 资, 获 得 达 晨 创 丰 及 上 投 摩 根 领 投 2015 年 8 月 由 西 咸 新 区 和 美 林 数 据 等 联 合 成 立 的 国 内 首 个 一 带 一 路 大 数 据 交 易 所 正 式 挂 牌, 围 绕 一 带 一 路 开 展 国 际 数 据 资 源 的 共 享 融 通, 同 时 支 撑 国 内 数 据 资 源 的 互 通 交 易 2015 年 9 月 美 林 数 据 应 邀 出 席 2015 中 国 工 业 互 联 网 大 会, 并 荣 获 2015 中 国 工 业 互 联 网 大 数 据 应 用 标 杆 企 业 奖 2015 年 12 月 美 林 数 据 携 手 中 关 村 大 数 据 产 业 联 盟 成 功 主 办 第 四 届 中 关 村 大 数 据 日 活 动, 并 成 功 发 布 TEMPO 大 数 据 分 析 平 台, 在 行 业 内 获 得 极 大 关 注 和 广 泛 赞 誉 2 / 117

3 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 目 录 第 一 节 声 明 与 提 示... 6 第 二 节 公 司 概 况... 8 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 融 资 及 分 配 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 及 内 部 控 制 第 十 节 财 务 报 告 / 117

4 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 释 义 释 义 项 目 释 义 公 司 本 公 司 母 公 司 美 林 数 据 指 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 子 公 司 指 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 天 睿 聚 合 指 北 京 天 睿 聚 合 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 全 国 股 转 系 统 股 转 公 司 指 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 主 办 券 商 指 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 会 计 师 事 务 所 指 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 律 师 事 务 所 指 国 浩 律 师 ( 西 安 ) 事 务 所 大 数 据 指 大 数 据 是 需 要 新 处 理 模 式 才 能 具 有 更 强 的 决 策 力 洞 察 发 现 力 和 流 程 优 化 能 力 的 海 量 高 增 长 率 和 多 样 化 的 信 息 资 产 如 果 把 大 数 据 比 作 一 种 产 业, 那 么 这 种 产 业 实 现 盈 利 的 关 键, 在 于 提 高 对 数 据 的 加 工 能 力, 通 过 加 工 实 现 数 据 的 增 值 数 据 挖 掘 指 通 过 人 工 智 能 机 器 学 习 模 式 识 别 统 计 学 数 据 库 可 视 化 等 方 法, 从 大 量 的 不 完 全 的 有 噪 声 的 模 糊 的 随 机 的 数 据 中, 提 取 隐 含 在 其 中 的 人 们 事 先 不 知 道 的 但 又 是 潜 在 有 用 的 信 息 和 知 识 的 过 程 工 业 4.0 指 是 德 国 政 府 提 出 的 一 个 高 科 技 战 略 计 划 旨 在 支 持 工 业 领 域 新 一 代 革 命 性 技 术 的 研 发 与 创 新 工 业 4.0 强 调 智 能 制 造, 在 生 产 要 素 高 度 灵 活 配 置 条 件 下 大 规 模 生 产 高 度 个 性 化 产 品, 因 此 数 字 技 术 在 其 中 至 关 重 要, 物 联 网 数 据 网 等 将 成 为 未 来 工 业 的 基 础 中 国 制 造 2025 指 是 经 国 务 院 总 理 李 克 强 签 批, 由 国 务 院 于 2015 年 5 月 印 发 的 部 署 全 面 推 进 实 施 制 造 强 国 战 略 文 件, 是 中 国 实 施 制 造 强 国 战 略 第 一 个 十 年 的 行 动 纲 领 纲 要 指 国 务 院 印 发 的 促 进 大 数 据 发 展 行 动 纲 要 能 源 互 联 网 指 一 种 互 联 网 与 能 源 生 产 传 输 存 储 消 费 以 及 能 源 市 场 深 度 融 合 的 能 源 产 业 发 展 新 形 态, 具 有 设 备 智 能 多 能 协 同 信 息 对 称 供 需 分 散 系 统 扁 平 交 易 开 放 等 主 要 特 征 互 联 网 + 指 十 二 届 全 国 人 大 三 次 会 议 上 李 克 强 总 理 在 政 府 工 作 报 告 中 首 次 提 出 互 联 网 + 行 动 计 划, 该 计 划 意 在 通 过 移 动 互 联 网 云 计 算 大 数 据 物 联 网 等 技 术 与 传 统 的 制 造 业 工 业 等 行 业 结 合, 实 现 产 业 的 升 级 进 化 两 化 融 合 指 信 息 化 和 工 业 化 的 高 层 次 的 深 度 结 合, 是 指 以 信 息 化 带 动 工 业 化 以 工 业 化 促 进 信 息 化, 走 新 型 工 业 化 道 路 O2O 指 即 Online To Offline, 也 即 将 线 下 商 务 的 机 会 与 互 联 网 结 合 在 了 一 起, 让 互 联 网 成 为 线 下 交 易 的 前 台 云 计 算 指 IT 基 础 设 施 的 交 付 和 使 用 模 式, 指 通 过 网 络 以 按 需 易 扩 展 的 方 式 获 得 所 需 的 资 源, 具 有 超 大 规 模 虚 拟 化 可 靠 安 全 等 独 特 功 效, 其 基 本 原 理 是 通 过 使 计 算 分 布 在 大 量 的 分 布 式 计 算 机 上, 而 非 本 地 计 算 机 或 远 程 服 务 器 中, 企 业 数 据 中 心 的 运 行 将 更 与 互 联 网 相 似 4 / 117

5 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : Tempo 指 美 林 数 据 公 司 基 于 多 年 行 业 数 据 服 务 经 验 及 数 据 资 源 管 理 数 据 分 析 与 挖 掘 数 据 可 视 化 技 术 积 累, 打 造 出 自 主 可 控 且 国 际 领 先 的 大 数 据 分 析 平 台 应 用 集 成 指 指 建 立 一 个 统 一 的 综 合 应 用, 也 即 将 截 然 不 同 的 基 于 各 种 不 同 平 台 用 不 同 方 案 建 立 的 应 用 软 件 和 系 统 有 机 地 集 成 到 一 个 无 缝 的 并 列 的 易 于 访 问 的 单 一 系 统 中, 并 使 它 们 就 像 一 个 整 体 一 样, 进 行 业 务 处 理 和 信 息 共 享 数 据 集 成 指 把 不 同 来 源 格 式 特 点 性 质 的 数 据 在 逻 辑 上 或 物 理 上 有 机 地 集 中, 从 而 为 企 业 提 供 全 面 的 数 据 共 享 算 法 指 在 数 学 和 计 算 机 科 学 之 中, 算 法 (Algorithm) 为 一 个 计 算 的 具 体 步 骤, 常 用 于 计 算 数 据 处 理 和 自 动 推 理 精 确 而 言, 算 法 是 一 个 表 示 为 有 限 长 列 表 的 有 效 方 法 算 法 应 包 含 清 晰 定 义 的 指 令 用 于 计 算 函 数 算 法 是 一 种 描 述 程 序 行 为 的 语 言, 广 泛 应 用 于 计 算 机 科 学 领 域, 是 一 种 让 程 序 最 为 简 洁 的 思 考 方 式 解 决 方 案 指 为 解 决 企 业 运 营 信 息 化 建 设 中 某 一 方 面 的 问 题 而 提 供 的 方 案, 包 括 整 体 路 线 功 能 架 构 技 术 架 构 产 品 组 合 应 用 设 计 定 制 开 发 部 署 方 案 等 CMMI 指 CMMI 全 称 是 Capability Maturity Model Integration, 即 软 件 能 力 成 熟 度 模 型 集 成 CMM 共 有 五 个 等 级, 分 别 标 志 着 软 件 企 业 能 力 成 熟 度 的 五 个 层 次 集 成 产 品 研 发 (IPD) 指 Integrated Product Development, 是 一 套 先 进 的 成 熟 的 研 发 管 理 思 想 模 式 和 方 法 IPD 核 心 思 想 为 : 新 产 品 开 发 是 一 项 投 资 决 策 ; 基 于 市 场 的 开 发 ; 跨 企 业 部 门 跨 系 统 的 协 同 团 队 ; 异 步 开 发 模 式, 也 称 并 行 工 程 ; 重 用 性 ; 结 构 化 与 非 结 构 化 之 间 的 合 理 平 衡 BCG 指 波 士 顿 咨 询 公 司 计 世 资 讯 指 北 京 时 代 计 世 资 讯 有 限 公 司 国 网 指 国 家 电 网 公 司 达 晨 指 深 圳 市 达 晨 创 业 投 资 有 限 公 司 上 投 摩 根 指 上 投 摩 根 基 金 管 理 有 限 公 司 中 兴 指 中 兴 通 讯 股 份 有 限 公 司 京 东 指 北 京 京 东 世 纪 贸 易 有 限 公 司 数 据 堂 指 数 据 堂 ( 北 京 ) 科 技 股 份 有 限 公 司 信 标 委 指 全 国 信 息 技 术 标 准 化 技 术 委 员 会 报 告 期 本 年 度 指 2015 年 度 元 指 人 民 币 元 5 / 117

6 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 一 节 声 明 与 提 示 声 明 公 司 董 事 会 及 其 董 事 监 事 会 及 其 监 事 公 司 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 本 公 司 董 事 会 监 事 会 对 相 关 事 项 已 有 详 细 说 明, 请 投 资 者 注 意 阅 读 事 项 是 否 存 在 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 年 度 报 告 内 容 存 在 异 议 或 无 法 保 证 其 真 实 准 确 完 整 是 否 存 在 未 出 席 董 事 会 审 议 年 度 报 告 的 董 事 是 否 存 在 豁 免 披 露 事 项 是 或 否 否 否 否 重 要 风 险 事 项 名 称 重 要 风 险 提 示 表 重 要 风 险 事 项 简 要 描 述 市 场 竞 争 风 险 随 着 大 数 据 的 价 值 日 益 凸 显, 以 及 大 数 据 产 业 的 高 速 发 展, 虽 然 大 数 据 行 业 未 来 具 有 非 常 广 阔 的 发 展 空 间, 但 市 场 机 会 增 加 的 同 时, 也 伴 随 着 参 与 竞 争 的 企 业 数 量 增 加, 若 公 司 不 能 在 市 场 开 拓 产 品 研 发 技 术 创 新 产 业 布 局 等 方 面 进 一 步 增 强 实 力, 未 来 将 面 临 市 场 竞 争 加 剧 的 风 险 专 业 技 术 更 新 风 险 大 数 据 行 业 技 术 进 步 快 产 品 更 新 快 市 场 需 求 转 型 快, 为 公 司 专 业 技 术 的 不 断 更 新 带 来 挑 战, 或 将 威 胁 公 司 市 场 份 额, 导 致 公 司 的 市 场 竞 争 能 力 下 降 应 收 账 款 回 收 风 险 由 于 公 司 服 务 的 主 要 对 象 为 电 力 及 军 工 制 造 业 的 大 型 企 业, 受 制 于 行 业 大 客 户 投 资 预 算 审 批 及 结 算 方 式 的 影 响, 回 款 周 期 较 长, 导 致 应 收 款 回 款 周 期 延 长, 应 收 账 款 增 幅 较 大, 给 公 司 带 来 一 定 的 资 金 压 力 但 由 于 这 些 行 业 客 户 均 为 国 有 大 型 企 业, 信 誉 好 偿 付 能 力 较 强 偿 还 债 务 的 现 金 有 保 障, 从 历 年 的 回 款 情 况 看, 未 出 现 过 违 约 事 项 或 无 力 偿 还 的 情 况 ; 同 时 公 司 的 偿 债 能 力 指 标 表 现 良 好, 总 体 上 公 司 出 现 资 金 链 断 裂 的 可 能 性 较 小, 能 够 偿 还 到 期 的 债 务, 因 此 上 述 情 况 不 会 对 公 司 的 持 续 经 营 能 力 产 生 影 响 人 才 流 失 风 险 随 着 行 业 竞 争 的 加 剧 以 及 公 司 知 名 度 的 提 升, 同 行 业 企 业 也 在 吸 引 和 挖 掘 此 类 技 术 人 才, 这 将 对 公 司 构 建 稳 定 的 经 营 团 6 / 117

7 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 本 期 重 大 风 险 是 否 发 生 重 大 变 化 : 队 带 来 压 力, 造 成 人 才 流 失 风 险 否 7 / 117

8 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 二 节 公 司 概 况 一 基 本 信 息 公 司 中 文 全 称 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 及 缩 写 Xi an Merit Data Co.,Ltd. 缩 写 :MeritData 证 券 简 称 美 林 数 据 证 券 代 码 法 定 代 表 人 程 宏 亮 注 册 地 址 西 安 市 高 新 区 科 技 二 路 68 号 西 安 软 件 园 汉 韵 阁 C501 办 公 地 址 西 安 市 高 新 区 科 技 二 路 68 号 西 安 软 件 园 汉 韵 阁 C501 主 办 券 商 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 主 办 券 商 办 公 地 址 北 京 市 东 城 区 朝 内 大 街 188 号 会 计 师 事 务 所 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 签 字 注 册 会 计 师 姓 名 曹 爱 民 张 晔 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 西 安 市 高 新 区 高 新 路 25 号 希 格 玛 大 厦 3 层 二 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 或 信 息 披 露 负 责 人 王 俊 杰 电 话 传 真 电 子 邮 箱 [email protected] 公 司 网 址 联 系 地 址 及 邮 政 编 码 西 安 市 高 新 区 科 技 二 路 68 号 西 安 软 件 园 汉 韵 阁 C501 公 司 指 定 信 息 披 露 平 台 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 三 企 业 信 息 单 位 : 股 股 票 公 开 转 让 场 所 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 时 间 2014 年 12 月 22 日 行 业 ( 证 监 会 规 定 的 行 业 大 类 ) I65 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 主 要 产 品 与 服 务 项 目 提 供 数 据 分 析 数 据 挖 掘 和 数 据 可 视 化 相 关 产 品 及 技 术 服 务 普 通 股 股 票 转 让 方 式 做 市 转 让 普 通 股 总 股 本 22,463,600 控 股 股 东 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 实 际 控 制 人 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 四 注 册 情 况 项 目 号 码 报 告 期 内 是 否 变 更 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 否 8 / 117

9 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 税 务 登 记 证 号 码 否 组 织 机 构 代 码 否 9 / 117

10 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 盈 利 能 力 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 营 业 收 入 86,690, ,786, % 毛 利 率 60.09% 55.95% - 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 20,289, ,382, % 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 19,683, ,712, % 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 依 据 归 属 于 挂 牌 公 司 20.59% 28.69% - 股 东 的 净 利 润 计 算 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 ( 依 据 归 属 于 挂 牌 公 司 20.04% 27.35% - 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 计 算 ) 基 本 每 股 收 益 % 二 偿 债 能 力 单 位 : 元 本 期 期 末 上 年 期 末 增 减 比 例 资 产 总 计 203,152, ,195, % 负 债 总 计 35,413, ,027, % 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 资 产 167,739, ,168, % 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 % 资 产 负 债 率 17.43% 33.35% - 流 动 比 率 利 息 保 障 倍 数 三 营 运 情 况 单 位 : 元 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,491, ,180, 应 收 账 款 周 转 率 存 货 周 转 率 四 成 长 情 况 本 期 上 年 同 期 增 减 比 例 总 资 产 增 长 率 % 69.10% - 营 业 收 入 增 长 率 11.45% 61.05% - 净 利 润 增 长 率 41.07% % - 10 / 117

11 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 五 股 本 情 况 单 位 : 股 本 期 期 末 上 年 期 末 增 减 比 例 普 通 股 总 股 本 26,200,000 20,463, % 计 入 权 益 的 优 先 股 数 量 计 入 负 债 的 优 先 股 数 量 带 有 转 股 条 款 的 债 券 期 权 数 量 注 : 公 司 于 2015 年 8 月 24 日 召 开 第 一 届 董 事 会 第 七 次 会 议 2015 年 9 月 11 日 召 开 2015 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 发 行 万 股 的 股 票 发 行 方 案 ;2015 年 12 月 22 日, 公 司 收 到 股 转 公 司 关 于 确 认 本 次 股 票 发 行 的 股 份 登 记 函 ( 股 转 系 统 [2015]9156 号 ), 截 至 报 告 期 末, 公 司 尚 未 完 成 股 份 登 记 本 报 告 中, 财 务 部 分 以 实 质 重 于 形 式 的 原 则 按 照 实 收 资 本 计 算, 其 他 部 分 以 报 告 期 末 的 中 国 登 记 结 算 信 息 为 准, 实 际 完 成 登 记 时 间 为 2016 年 1 月 12 日 特 提 醒 投 资 者 注 意 六 非 经 常 性 损 益 单 位 : 元 项 目 金 额 贷 款 贴 息 112, 科 技 知 识 产 权 资 助 100, 新 三 板 西 安 市 政 府 补 贴 款 500, 其 他 非 经 常 性 损 益 合 计 712, 所 得 税 影 响 数 106, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) - 非 经 常 性 损 益 净 额 605, 七 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 情 况 不 适 用 11 / 117

12 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 经 营 分 析 ( 一 ) 商 业 模 式 美 林 数 据 是 国 内 一 流 的 大 数 据 分 析 产 品 与 技 术 服 务 提 供 商, 专 注 于 数 据 价 值 发 掘, 拥 有 数 据 分 析 产 品 行 业 大 数 据 解 决 方 案 数 据 运 营 服 务 三 大 核 心 业 务, 是 国 家 工 业 大 数 据 行 业 标 准 制 定 参 与 者, 也 是 国 内 首 家 军 工 制 造 业 大 数 据 落 地 方 案 提 供 商 公 司 拥 有 一 流 的 大 数 据 分 析 挖 掘 技 术 团 队, 掌 握 领 先 的 大 数 据 分 析 挖 掘 技 术, 立 志 成 为 国 内 顶 尖 的 大 数 据 平 台 供 应 商, 目 前 已 形 成 大 数 据 基 础 平 台 大 数 据 分 析 平 台 和 数 据 应 用 开 发 平 台 三 大 产 品 体 系, 公 司 自 主 研 发 的 Tempo 大 数 据 分 析 平 台 是 一 款 专 注 于 大 数 据 挖 掘 与 可 视 化 分 析 的 业 务 增 值 工 具, 覆 盖 了 数 据 集 成 分 析 挖 掘 和 可 视 化 等 大 数 据 技 术 的 核 心 环 节, 有 效 帮 助 用 户 发 掘 并 利 用 数 据 价 值 公 司 服 务 国 家 大 数 据 战 略, 凭 借 良 好 的 服 务 品 牌 和 深 厚 的 技 术 积 累, 深 度 参 与 国 家 大 数 据 中 国 制 造 2025 能 源 互 联 网 互 联 网 + 等 战 略 计 划 的 推 进 实 施, 多 年 来 深 耕 行 业 应 用, 以 技 术 和 深 厚 的 行 业 理 解 力 构 建 核 心 竞 争 力, 以 数 据 驱 动 业 务, 面 向 智 能 电 网 智 能 制 造 金 融 领 域 提 供 定 制 化 大 数 据 落 地 解 决 方 案, 加 速 相 关 产 业 的 创 新 升 级, 助 力 国 家 十 三 五 规 划 的 落 地 公 司 积 极 探 索 数 据 运 营 服 务, 加 速 布 局 数 据 价 值 交 换 银 行 业 务 战 略, 致 力 于 打 通 包 括 电 力 制 造 金 融 等 在 内 的 垂 直 行 业 数 据 链, 以 数 据 融 合 为 依 托, 链 接 产 业 上 下 游 企 业, 一 同 构 建 全 新 的 数 据 生 态 系 统 公 司 面 向 电 力 制 造 和 金 融 行 业 提 供 产 品 行 业 解 决 方 案 及 技 术 服 务, 采 取 直 销 为 主 渠 道 合 作 为 辅 的 销 售 模 式 ; 公 司 未 来 将 继 续 聚 焦 电 力 制 造 金 融 领 域 在 其 他 行 业, 公 司 将 以 丰 富 的 大 数 据 产 品 线 及 成 熟 的 大 数 据 方 法 论 为 依 托, 积 极 寻 找 行 业 内 经 验 丰 富 具 备 实 力 的 厂 商 作 为 行 业 合 作 伙 伴, 依 托 合 作 伙 伴 的 力 量, 以 大 数 据 技 术 与 平 台 解 决 方 案 提 供 商 的 角 色 开 拓 新 行 业 业 务, 提 升 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 年 度 内 变 化 统 计 : 事 项 是 或 否 所 处 行 业 是 否 发 生 变 化 否 主 营 业 务 是 否 发 生 变 化 否 主 要 产 品 或 服 务 是 否 发 生 变 化 否 客 户 类 型 是 否 发 生 变 化 否 关 键 资 源 是 否 发 生 变 化 否 销 售 渠 道 是 否 发 生 变 化 否 收 入 来 源 是 否 发 生 变 化 否 商 业 模 式 是 否 发 生 变 化 否 ( 二 ) 报 告 期 内 经 营 情 况 回 顾 2015 年, 伴 随 国 家 大 数 据 中 国 制 造 2025 能 源 互 联 网 等 战 略 计 划 的 发 布, 公 司 战 略 导 向 进 一 步 聚 焦, 大 数 据 战 略 布 局 版 图 逐 渐 清 晰, 平 台 化 战 略 稳 步 推 进, 深 耕 三 大 行 业 数 据 分 析 业 务, 数 据 运 营 战 略 探 索 实 现 突 破, 公 司 核 心 竞 争 力 及 品 牌 价 值 显 著 提 升 12 / 117

13 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 报 告 期 内, 公 司 明 确 了 以 大 数 据 产 品 运 营 为 核 心 的 发 展 思 路, 成 功 发 布 业 界 领 先 且 安 全 自 主 可 控 的 Tempo 大 数 据 分 析 平 台 行 业 应 用 方 面, 公 司 在 电 力 领 域 的 数 据 分 析 业 务 逐 渐 深 入 应 用, 业 务 转 型 已 见 成 效 ; 军 工 制 造 行 业, 作 为 信 标 委 工 业 大 数 据 标 准 制 定 单 位, 公 司 探 索 适 应 于 制 造 业 的 大 数 据 进 化 度 路 线, 并 协 力 优 势 客 户 共 同 打 造 全 线 行 业 数 据 产 品 样 板 ; 针 对 金 融 行 业, 成 功 推 出 面 向 证 券 银 行 等 领 域 的 客 户 策 略 分 析 产 品 系 列 ; 凭 借 不 断 积 累 的 技 术 和 行 业 优 势,2015 年, 公 司 大 数 据 产 业 布 局 版 图 逐 渐 清 晰, 数 据 运 营 服 务 实 现 破 冰, 为 公 司 实 现 中 长 期 战 略 目 标 迈 出 坚 实 的 一 步 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 总 收 入 86,690, 元, 较 上 年 同 期 增 长 11.45%; 实 现 归 属 于 挂 牌 公 司 股 东 的 净 利 润 20,289, 元, 较 上 年 同 期 增 长 41.07%, 基 本 实 现 了 本 年 度 经 营 目 标 和 重 点 工 作 任 务 报 告 期 内, 公 司 开 展 的 重 点 工 作 如 下 : 1 成 功 发 布 Tempo 大 数 据 分 析 平 台, 奠 定 产 品 运 营 基 础 2015 年, 公 司 明 确 定 位 将 公 司 大 数 据 平 台 打 造 成 为 业 界 顶 尖 国 内 一 流 世 界 领 先 的 大 数 据 分 析 平 台 工 具, 在 Pluto 产 品 基 础 之 上 研 发 并 成 功 推 出 Tempo 大 数 据 分 析 平 台, 并 于 2015 年 12 日 12 日 在 中 关 村 大 数 据 日 峰 会 上 进 行 了 公 开 发 布 Tempo 大 数 据 分 析 平 台 面 向 企 业 不 同 领 域 和 不 同 层 级 的 数 据 分 析 价 值 应 用 人 员, 提 供 数 据 可 视 化 探 索 数 据 深 度 分 析 和 数 据 应 用 开 发 的 一 体 化 服 务 能 力 平 台 基 于 大 数 据 架 构, 支 持 分 布 式 并 行 计 算 内 存 计 算 流 计 算 图 计 算 等 高 性 能 计 算 模 式 ; 产 品 内 嵌 10 种 世 界 领 先 独 创 算 法 19 种 经 典 算 法 ; 拥 有 高 维 可 视 化 分 析 技 术, 独 创 DVL 数 据 可 视 化 语 言, 实 现 业 务 场 景 数 据 建 模 数 据 关 系 展 现 的 便 捷 与 可 视 化 基 于 平 台 技 术 优 势 和 全 球 领 先 的 数 据 算 法 及 数 据 建 模 能 力, 能 够 持 续 为 用 户 打 造 专 业 敏 捷 易 用 的 产 品 体 验 目 前 该 产 品 已 在 电 力 制 造 金 融 等 领 域 广 泛 应 用 2 聚 焦 大 数 据 分 析, 业 务 转 型 见 成 效 2015 年, 公 司 全 面 聚 焦 大 数 据 分 析 相 关 业 务, 优 化 业 务 结 构 在 电 力 领 域 成 效 显 著, 大 数 据 分 析 相 关 业 务 订 单 比 重 较 2014 年 大 幅 提 升 ; 同 时, 通 过 采 取 产 品 + 服 务 的 业 务 模 式 等 措 施, 努 力 提 升 大 数 据 相 关 的 业 务 毛 利 率 在 制 造 业, 以 数 据 融 合 作 为 突 破 点, 致 力 于 实 现 管 理 数 据 与 工 业 大 数 据 的 贯 通, 帮 助 国 家 重 点 装 备 企 业 实 现 两 化 融 合, 凭 借 在 信 息 化 建 设 中 积 累 的 技 术 与 经 验, 利 用 大 数 据 集 成 大 数 据 分 析 与 应 用 平 台, 构 建 产 品 设 计 工 艺 制 造 交 付 维 护 等 各 环 节 产 品 全 生 命 周 期 数 据 管 理, 综 合 利 用 产 品 数 据 生 产 现 场 实 时 数 据 生 产 计 划 与 执 行 数 据 质 量 数 据 设 备 综 合 效 能 数 据 生 产 成 本 数 据 等 管 控 要 素, 对 物 理 域 状 态 域 以 及 能 力 域 的 特 性 数 据 进 行 统 一 建 模, 为 该 领 域 客 户 提 供 了 缩 短 周 期 与 减 少 运 营 成 本 方 面 的 大 数 据 解 决 方 案 ; 在 该 行 业 建 立 的 一 批 样 板 客 户, 也 取 得 了 明 显 的 应 用 示 范 效 果 在 金 融 行 业, 着 力 于 提 高 金 融 机 构 的 服 务 能 力 创 新 能 力 和 可 持 续 运 营 能 力, 为 金 融 机 构 提 供 客 户 策 略 分 析 平 台 产 品 技 术 服 务 及 解 决 方 案, 广 泛 积 累 客 户 资 源, 为 后 续 业 务 拓 展 奠 定 了 良 好 的 基 础 3 数 据 运 营 实 现 破 冰, 助 推 公 司 转 型 2015 年, 公 司 深 刻 认 识 到 数 据 运 营 对 公 司 三 大 行 业 的 重 要 支 撑 作 用, 将 数 据 运 营 业 务 作 为 优 先 发 展 的 重 点 工 作 通 过 自 采 外 购 和 合 作 等 方 式, 已 逐 步 建 立 起 国 家 经 济 天 气 文 化 社 会 客 户 行 为 等 领 域 的 数 据 资 源 库, 这 些 数 据 资 源 与 客 户 的 核 心 数 据 融 合 后, 不 仅 放 大 了 客 户 方 的 数 据 价 值, 也 有 效 增 强 了 13 / 117

14 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 客 户 粘 性, 使 公 司 成 为 客 户 方 不 可 或 缺 的 合 作 伙 伴, 同 时 也 使 公 司 由 单 纯 的 数 据 技 术 服 务 商 向 能 提 供 数 据 资 源 的 综 合 性 数 据 服 务 商 转 变, 市 场 份 额 不 断 得 到 巩 固 和 发 展 4 依 托 2022 实 验 室 探 索 未 来 创 新 发 展 路 线, 大 数 据 产 业 版 图 日 趋 清 晰 全 球 和 中 国 大 数 据 产 业 的 高 速 发 展, 为 美 林 数 据 的 发 展 提 供 了 更 大 的 空 间 2015 年 6 月, 美 林 数 据 2022 实 验 室 正 式 成 立, 定 位 于 积 极 探 索 大 数 据 领 域 前 沿 技 术 与 新 兴 商 业 模 式 的 研 究 与 应 用, 为 公 司 确 定 未 来 的 发 展 路 线 不 断 提 供 前 瞻 性 的 的 思 路 和 清 晰 客 观 的 视 野 报 告 期 内, 公 司 围 绕 大 数 据 产 业 链, 依 托 核 心 的 技 术 和 行 业 优 势, 进 行 纵 横 拓 展 : 纵 向 方 面, 打 通 电 力 制 造 金 融 等 垂 直 行 业 数 据 链, 加 速 布 局 数 据 价 值 交 换 银 行 业 务 战 略, 打 造 闭 环 的 数 据 生 态 链, 从 而 帮 助 产 业 链 条 中 各 企 业 都 能 实 现 自 有 数 据 的 增 值, 并 从 数 据 生 态 链 中 获 益,2015 年 已 组 建 国 内 首 家 一 带 一 路 大 数 据 交 易 所 陕 西 西 咸 新 区 大 数 据 交 易 所 ; 横 向 方 面, 公 司 在 电 力 制 造 金 融 以 外 的 行 业, 积 极 开 展 渠 道 合 作, 进 军 新 行 业, 提 升 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 目 前 已 分 别 与 中 兴 京 东 数 据 堂 重 庆 渝 北 等 达 成 大 数 据 战 略 合 作 关 系 5 借 力 资 本 实 现 企 业 腾 飞 2015 年, 在 国 家 推 动 新 三 板 市 场 快 速 健 康 发 展 的 大 好 形 势 下, 公 司 充 分 利 用 资 本 市 场 的 发 展 红 利, 在 正 式 迈 入 资 本 市 场 的 第 一 年, 通 过 董 事 会 的 努 力 运 作, 为 公 司 未 来 通 过 产 融 结 合 实 现 公 司 跨 越 式 发 展 打 下 坚 实 的 基 础 报 告 期 内, 公 司 共 启 动 两 轮 定 向 增 发, 公 司 市 值 稳 步 提 升 第 一 轮 发 行 完 毕, 公 司 顺 利 变 更 为 做 市 转 让 方 式, 引 入 中 信 建 投 中 信 证 券 两 家 实 力 做 市 商, 公 司 投 资 价 值 初 显 8 月, 公 司 启 动 第 二 轮 股 票 发 行, 凭 借 在 大 数 据 分 析 领 域 的 优 异 表 现 和 突 出 实 力, 与 达 晨 上 投 摩 根 等 国 内 顶 尖 的 投 资 机 构 牵 手, 共 谋 大 数 据 产 业 发 展 盛 宴, 朝 着 国 内 顶 级 大 数 据 企 业 不 断 迈 进 6 加 强 市 场 营 销 和 品 牌 推 广, 企 业 品 牌 价 值 攀 升 2015 年, 公 司 在 全 国 的 品 牌 影 响 力 逐 步 提 升, 已 成 为 国 内 大 数 据 行 业 明 星 企 业 在 中 国 CDO 精 英 联 盟 大 数 据 企 业 评 价 白 皮 书 中, 美 林 数 据 在 商 用 领 域 数 据 源 数 据 处 理 数 据 应 用 数 据 咨 询 等 多 项 排 名 中 名 列 前 茅, 在 数 据 挖 掘 排 名 中 占 据 全 五 星 公 司 先 后 获 得 年 度 中 国 大 数 据 最 佳 自 主 创 新 产 品 奖 2015 中 国 工 业 互 联 网 大 数 据 应 用 标 杆 企 业 奖 信 标 委 大 数 据 标 准 工 作 组 优 秀 单 位 称 号 2015 年, 公 司 加 大 营 销 宣 传, 联 合 中 关 村 大 数 据 联 盟 出 版 产 业 互 联 网 一 书 ; 公 司 在 各 类 大 数 据 博 览 会 行 业 展 会 中 崭 露 头 角, 获 得 社 会 行 业 广 泛 关 注 2015 年 12 月 12 日, 中 关 村 国 家 自 主 创 新 示 范 区 会 议 中 心, 美 林 数 据 作 为 主 办 方, 与 中 关 村 科 技 园 区 管 理 委 员 会 中 关 村 大 数 据 产 业 创 新 联 盟 等 单 位 共 同 为 全 国 科 技 工 作 者 呈 现 了 大 数 据 行 业 的 科 技 成 果, 美 林 数 据 自 主 研 发 的 Tempo 大 数 据 分 析 平 台 作 为 十 大 创 新 成 果 公 开 发 布, 美 林 面 向 工 业 的 大 数 据 解 决 方 案 在 会 上 得 到 各 行 业 专 家 认 可 此 次 活 动, 极 大 的 提 升 了 美 林 数 据 和 Tempo 的 品 牌 知 名 度, 为 公 司 后 续 开 展 产 品 运 营 及 各 类 业 务 奠 定 了 的 坚 实 的 基 础 2015 年, 公 司 积 极 参 与 国 家 大 数 据 中 国 制 造 2025 能 源 互 联 网 互 联 网 + 一 带 一 路 等 战 略 计 划 落 地 目 前, 美 林 数 据 是 国 家 信 标 委 大 数 据 标 准 制 定 工 作 组 成 员 国 家 中 关 村 大 数 据 产 业 创 新 联 盟 理 事 单 位 清 华 大 数 据 产 业 联 合 核 心 成 员 单 位 江 西 智 能 机 器 人 产 业 技 术 创 新 战 略 联 盟 单 位, 先 后 参 与 陕 西 省 一 带 一 路 战 略 规 划 陕 西 省 大 数 据 战 略 规 划, 支 撑 重 庆 渝 北 区 政 府 打 造 大 数 据 服 务 平 台, 目 前 正 在 积 极 推 动 与 多 个 省 市 开 展 大 数 据 方 向 的 战 略 合 作 为 促 进 大 数 据 技 术 推 广 及 应 用 落 地, 公 司 推 动 设 立 大 数 据 科 研 基 金, 持 续 开 展 大 数 据 科 普 活 动, 与 政 府 高 校 及 相 关 机 构 开 展 产 学 研 转 化 项 目 孵 化 等 14 / 117

15 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 方 面 的 合 作, 并 持 续 在 北 京 上 海 西 安 南 京 深 圳 等 地 开 展 大 数 据 科 普 活 动, 企 业 社 会 影 响 力 逐 步 提 升 1 主 营 业 务 分 析 (1) 利 润 构 成 单 位 : 元 项 目 本 期 上 年 同 期 金 额 变 动 比 例 占 营 业 收 入 的 比 重 金 额 变 动 比 例 占 营 业 收 入 的 比 重 营 业 收 入 86,690, % - 77,786, % - 营 业 成 本 34,595, % 39.91% 34,262, % 44.05% 毛 利 率 60.09% % - - 管 理 费 用 21,052, % 24.28% 23,241, % 29.88% 销 售 费 用 5,133, % 5.92% 2,971, % 3.82% 财 务 费 用 653, % 0.75% 770, % 0.99% 营 业 利 润 23,180, % 26.74% 15,964, % 20.52% 营 业 外 收 入 712, % 0.82% 964, % 1.24% 营 业 外 支 出 % - 176, % 0.23% 净 利 润 20,289, % 23.40% 14,382, % 18.49% 项 目 重 大 变 动 原 因 : 1 报 告 期 内 销 售 费 用 增 长 72.73%, 主 要 原 因 为 公 司 加 大 市 场 营 销 投 入, 加 强 销 售 队 伍 建 设, 重 视 品 牌 宣 传 和 促 销 宣 传 活 动, 积 极 布 局 制 造 金 融 行 业 领 域, 主 办 了 多 项 全 国 性 大 数 据 领 域 技 术 及 市 场 宣 传 活 动 ; 2 报 告 期 内 营 业 利 润 增 长 45.20%, 净 利 润 增 加 41.07%, 主 要 原 因 为 报 告 期 营 业 收 入 虽 然 较 上 年 只 有 11.45% 的 上 升, 但 在 项 目 的 选 择 上, 减 少 低 利 润 的 定 制 化 可 复 制 性 少 的 软 件 开 发 项 目 和 实 施 服 务 项 目, 增 加 软 件 产 品 的 销 售 比 重 和 高 附 加 值 的 数 据 分 析 咨 询 服 务, 从 而 提 升 生 产 毛 利 率 ; 同 时 加 强 内 控 节 流, 期 间 费 用 占 比 明 显 下 降, 其 占 总 收 入 的 比 重 由 34.69% 降 低 至 30.96%, 实 现 了 营 业 利 润 与 净 利 润 的 增 长 幅 度 均 超 过 了 40% 的 成 绩 ; 3 报 告 期 营 业 外 支 出 下 降 100%, 系 本 年 无 营 业 外 支 出 发 生 额 (2) 收 入 构 成 单 位 : 元 项 目 本 期 收 入 金 额 本 期 成 本 金 额 上 期 收 入 金 额 上 期 成 本 金 额 主 营 业 务 收 入 86,690, ,595, ,786, ,262, 其 他 业 务 收 入 合 计 86,690, ,595, ,786, ,262, 按 产 品 或 区 域 分 类 分 析 : 单 位 : 元 类 别 / 项 目 本 期 收 入 金 额 占 营 业 收 入 上 期 收 入 金 额 占 营 业 收 入 比 比 例 例 销 售 产 品 及 商 品 1,724, % 1,670, % 销 售 软 件 产 品 777, % - - 软 件 开 发 75,911, % 70,192, % 软 件 技 术 服 务 8,277, % 5,923, % 收 入 构 成 变 动 的 原 因 15 / 117

16 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 报 告 期 内 主 营 业 务 收 入 中 各 业 务 分 类 所 占 比 重 未 发 生 明 显 变 化 (3) 现 金 流 量 状 况 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,491, ,180, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -62,442, , 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 73,530, ,358, 现 金 流 量 分 析 : 1 报 告 期 内 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元, 虽 较 上 年 的 万 元 已 有 显 著 改 善, 但 净 流 量 仍 为 负 值 ; 原 因 系 报 告 期 内 公 司 的 应 收 账 款 较 上 年 增 加 了 41.44%, 公 司 业 务 主 要 来 源 的 电 力 与 军 工 制 造 业, 受 到 大 客 户 投 资 预 算 审 批 及 结 算 方 式 的 影 响, 回 款 周 期 较 长, 导 致 应 收 账 款 增 长 较 大 因 客 户 均 为 国 有 大 型 企 业, 信 誉 较 好, 偿 付 能 力 强, 从 历 年 的 回 款 情 况 看, 未 出 现 项 目 款 无 力 偿 还 的 情 况 ; 同 时, 因 为 报 告 期 内 公 司 严 格 执 行 资 金 内 控 措 施 并 加 大 了 回 款 的 力 度, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 已 有 显 著 改 善 2 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 万 元, 主 要 为 报 告 期 末 购 买 银 行 短 期 低 风 险 理 财 产 品 余 额 6100 万 元, 以 及 报 告 期 内 购 置 固 定 资 产 及 装 修 投 入 3 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 万 元 ; 主 要 为 报 告 期 内 公 司 进 行 了 两 次 定 向 增 发 所 致 ; 其 中 第 一 轮 增 发, 共 筹 集 资 金 2100 万 元 ; 第 二 轮 增 发, 筹 集 资 金 万 元 (4) 主 要 客 户 情 况 单 位 : 元 序 号 客 户 名 称 销 售 金 额 年 度 销 售 占 比 是 否 存 在 关 联 关 系 1 南 京 南 瑞 集 团 公 司 信 息 通 信 技 术 分 公 司 15,712, % 否 2 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 8,265, % 否 3 国 网 陕 西 省 电 力 公 司 信 息 通 信 公 司 7,651, % 否 4 南 京 南 瑞 信 息 通 信 科 技 有 限 公 司 7,029, % 否 5 洛 阳 014 中 心 6,021, % 否 合 计 44,680, % - (5) 主 要 供 应 商 情 况 单 位 : 元 序 号 供 应 商 名 称 采 购 金 额 年 度 采 购 占 比 是 否 存 在 关 联 关 系 1 深 圳 市 屯 溪 信 息 科 技 有 限 公 司 2,065, % 否 2 埃 森 哲 ( 中 国 ) 有 限 公 司 1,764, % 否 3 富 通 时 代 科 技 有 限 公 司 1,692, % 否 4 北 京 神 舟 云 动 科 技 有 限 公 司 599, % 否 5 郑 州 乐 鸟 软 件 技 术 有 限 公 司 426, % 否 合 计 6,548, % - (6) 研 发 支 出 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 研 发 投 入 金 额 6,003, ,050, / 117

17 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 研 发 投 入 占 营 业 收 入 的 比 例 6.93% 7.78% 2 资 产 负 债 结 构 分 析 单 位 : 元 本 年 期 末 上 年 期 末 项 目 金 额 变 动 占 总 资 产 金 额 变 动 占 总 资 产 占 总 资 产 比 比 例 的 比 重 比 例 的 比 重 重 的 增 减 货 币 资 金 13,802, % 6.79% 5,205, % 5.25% 29.46% 应 收 账 款 101,268, % 49.85% 71,597, % 72.18% % 存 货 8,259, % 4.07% 5,543, % 5.59% % 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 1,429, % 0.70% 1,295, % 1.31% % 在 建 工 程 短 期 借 款 7,760, % 3.82% 14,000, % 14.11% % 长 期 借 款 资 产 总 计 203,152, % - 99,195, % - - 资 产 负 债 项 目 重 大 变 动 原 因 : 1 货 币 资 金 较 上 年 增 长 %, 主 要 原 因 系 报 告 期 内 经 过 两 次 股 份 定 向 增 发, 收 到 的 投 资 款 ; 2 应 收 账 款 较 上 年 增 长 41.44%, 主 要 原 因 为 公 司 服 务 于 电 力 及 军 工 制 造 业, 受 到 大 客 户 投 资 预 算 审 批 及 结 算 方 式 的 影 响, 回 款 周 期 较 长, 导 致 应 收 账 款 增 长 较 大 ; 3 存 货 较 上 年 增 加 了 48.99%, 主 要 包 括 待 销 售 的 ERP 软 件 以 及 未 完 工 项 目 成 本 ; 4 短 期 借 款 减 少 了 44.57%; 系 随 着 两 次 股 份 定 向 增 发 的 完 成, 公 司 流 动 资 金 压 力 减 少, 偿 还 了 部 分 银 行 贷 款 所 致 ; 5 资 产 总 计 增 加 了 %, 主 要 原 因 包 括 : 报 告 期 完 成 两 次 股 份 定 向 增 发 导 致 的 货 币 资 金 的 大 幅 增 加 应 收 账 款 的 增 加 以 及 存 货 的 增 加 3 投 资 状 况 分 析 (1) 主 要 控 股 子 公 司 参 股 公 司 情 况 子 公 司 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司, 公 司 控 股 100%; 报 告 期 内 无 营 业 收 入, 净 利 润 万 元 ; 无 (2) 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 ( 三 ) 外 部 环 境 的 分 析 根 据 2015 年 中 国 大 数 据 交 易 白 皮 书 的 数 据 显 示,2014 年 中 国 大 数 据 市 场 规 模 达 到 767 亿 元, 同 比 增 长 27.83% 预 计 到 2020 年, 中 国 大 数 据 产 业 市 场 规 模 将 达 到 亿 元 大 数 据 的 火 爆 也 带 动 了 中 国 政 府 和 产 业 界 对 大 数 据 产 业 的 战 略 布 局 近 一 年 来, 中 央 政 府 强 力 推 动 数 据 开 放 和 大 数 据 运 用, 国 务 院 常 务 会 议 10 次 提 及 互 联 网 + 及 大 数 据 战 略 2015 年 9 月, 国 务 院 颁 布 促 进 大 数 据 发 展 行 动 纲 要, 将 大 数 据 上 升 为 国 家 战 略, 明 确 了 未 来 5-10 年 的 主 要 任 务 和 政 府 职 责, 明 确 表 示 要 坚 持 创 新 驱 动 发 展, 加 快 大 数 据 部 署, 深 化 大 数 据 应 用 2015 年 10 月 29 日, 国 民 经 济 和 社 会 发 展 第 十 三 个 五 年 规 划 的 建 议 :1) 实 施 国 家 大 数 据 战 略, 推 进 数 据 资 源 开 放 共 享 ;2) 运 用 大 数 据 技 17 / 117

18 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 术, 提 高 经 济 运 行 信 息 及 时 性 和 准 确 性 大 数 据 作 为 一 种 重 要 的 战 略 资 产, 已 经 不 同 程 度 地 渗 透 到 每 个 行 业 领 域 和 部 门, 其 深 度 应 用 不 仅 有 助 于 企 业 经 营 活 动, 还 有 利 于 推 动 国 民 经 济 发 展 根 据 麦 肯 锡 的 研 究, 大 数 据 可 为 美 国 的 医 疗 服 务 业 每 年 节 省 3,000 亿 美 元, 为 欧 洲 的 公 共 部 门 管 理 每 年 节 省 2,500 亿 欧 元, 为 全 球 个 人 位 置 数 据 服 务 提 供 商 贡 献 1,000 亿 美 元, 帮 助 美 国 零 售 业 净 利 润 增 长 60%, 帮 助 制 造 业 在 产 品 开 发 组 装 等 环 节 节 省 50% 的 成 本 以 电 力 行 业 为 例, 全 球 能 源 互 联 网 计 划 的 出 台 及 电 力 体 质 改 革 为 行 业 大 数 据 应 用 带 来 了 爆 发 点, 电 力 大 数 据 市 场 的 需 求 从 2015 年 开 始 进 入 到 爆 发 期, 这 种 爆 发 的 模 式 预 计 会 持 续 到 未 来 3 年, 在 3 年 后 会 快 速 进 入 到 稳 定 期 ; 因 为 电 力 业 务 模 式 自 身 的 特 点 导 致 其 逐 新 的 驱 动 力 远 远 大 于 其 他 的 驱 动 力, 所 以 要 求 不 断 的 推 陈 出 新, 大 数 据 的 概 念 外 延 要 不 断 扩 展, 例 如 与 互 联 网 + 工 业 4.0 等 的 结 合 等 ; 未 来 电 力 系 统 ( 多 电 源 电 网 输 电 电 网 配 电 电 网 用 电 电 力 装 备 企 业 社 区 个 人 ) 关 系 将 更 为 密 切, 以 数 据 驱 动 能 效 管 理 升 级 为 核 心 的 价 值 业 务 的 作 用 将 更 加 显 著 ; 随 着 物 联 网 等 设 备 成 本 的 降 低 和 其 他 能 源 方 式 的 接 入, 敏 捷 的 用 户 端 用 电 策 略 管 理 将 迎 来 较 大 市 场 ; 随 着 电 力 体 制 改 革, 营 配 分 离 调 通 一 体 化 微 网 接 入 多 电 源 接 入 将 会 催 生 大 量 新 的 业 务 基 于 新 业 务 模 式 的 数 据 分 析 将 是 量 级 很 大 的 业 务 增 长 点 在 制 造 业 领 域, 制 造 企 业 经 过 多 年 的 信 息 建 设, 制 造 数 据 量 剧 增, 且 形 式 趋 于 多 元 化, 这 些 数 据 中 蕴 含 着 大 量 待 发 掘 的 价 值, 数 据 作 为 企 业 管 理 资 产 的 理 念 被 越 来 越 多 的 企 业 所 接 受 如 何 能 够 快 速 高 效 的 利 用 这 些 数 据, 打 破 制 造 环 节 数 据 资 源 壁 垒, 提 升 大 数 据 采 集 获 取 能 力 和 分 析 利 用 能 力, 充 分 发 掘 数 据 资 源 的 支 撑 能 力, 以 数 据 驱 动 制 造 业 产 业 生 产 管 理 方 式 变 革 产 业 价 值 链 体 系 重 构, 推 动 跨 领 域 数 据 融 合 和 协 同 创 新, 已 经 成 为 整 个 制 造 产 业 管 理 者 的 新 课 题 制 造 行 业 十 年 发 展 规 划 中 国 制 造 2025 强 调 数 据 在 创 新 质 量 智 能 制 造 基 础 设 施 各 方 面 的 作 用, 各 企 业 各 行 业 各 领 域 在 当 前 形 势 下 以 数 据 价 值 发 现 作 为 突 破 手 段, 迫 切 需 要 构 建 起 数 据 的 存 储 管 理 集 成 应 用 环 境 根 据 2015 年 度 国 务 院 发 布 的 促 进 大 数 据 发 展 行 动 纲 要, 工 业 大 数 据 应 用 被 列 入 十 大 重 点 工 程 纲 要 指 出 : 利 用 大 数 据 推 动 信 息 化 和 工 业 化 深 度 融 合, 研 究 推 动 大 数 据 在 研 发 设 计 生 产 制 造 经 营 管 理 市 场 营 销 售 后 服 务 等 产 业 链 各 环 节 的 应 用, 研 发 面 向 不 同 行 业 不 同 环 节 的 大 数 据 分 析 应 用 平 台, 选 择 典 型 企 业 重 点 行 业 重 点 地 区 开 展 工 业 企 业 大 数 据 应 用 项 目 试 点, 积 极 推 动 制 造 业 网 络 化 和 智 能 化 在 金 融 领 域, 根 据 BCG2015 年 度 发 布 的 报 告 显 示, 中 国 金 融 业 的 大 数 据 时 代 已 经 来 临, 经 过 多 年 的 发 展 和 积 累, 大 多 数 金 融 机 构 的 存 量 数 据 已 经 达 到 100TB 以 上 同 时 非 结 构 化 数 据 量 仍 在 以 更 快 的 速 度 增 长, 在 高 数 据 强 度 的 金 融 行 业, 这 一 发 展 将 为 金 融 行 业 数 据 化 运 营 提 供 强 有 力 的 保 障 随 着 大 数 据 在 各 行 业 的 逐 渐 推 广, 金 融 行 业 也 开 始 进 入 了 大 数 据 时 代, 并 已 取 得 了 良 好 的 效 果, 形 成 了 一 些 较 为 典 型 的 业 务 类 型, 如 高 频 金 融 交 易 小 额 信 贷 精 准 营 销 等 根 据 计 世 资 讯 分 析 师 预 测, 随 着 数 据 价 值 被 越 来 越 多 地 认 可, 金 融 行 业 的 大 数 据 应 用 市 场 规 模 将 以 非 常 快 的 速 度 增 长 2015 年, 国 家 的 互 联 网 金 融 监 管 政 策 频 出, 关 于 全 面 放 开 自 然 人 投 资 者 A 股 等 账 户 一 人 一 户 限 制 的 通 知 关 于 促 进 互 联 网 金 融 健 康 发 展 的 指 导 意 见 陆 续 出 台 ;2015 年 9 月, 经 李 克 强 总 理 签 批, 国 务 院 印 发 促 进 大 数 据 发 展 行 动 纲 要, 提 出 要 发 展 新 兴 产 业 大 数 据, 大 力 培 育 互 联 网 金 融 等 新 业 态, 完 善 大 数 据 产 业 链, 积 极 发 展 互 联 网 金 融 和 移 动 金 融 等 新 业 态 等 这 一 系 列 政 策 的 出 台, 为 金 融 机 构 金 融 市 场 发 展 提 出 了 新 的 挑 战, 同 时 也 蕴 藏 着 大 数 据 发 展 的 巨 大 机 遇 综 上 所 述, 在 全 球 经 济 技 术 一 体 化 的 今 天, 中 国 IT 行 业 已 经 开 启 了 大 数 据 的 起 航 之 旅, 在 强 调 软 硬 件 自 主 安 全 可 控 的 大 背 景 下, 随 着 以 大 数 据 物 联 网 为 代 表 的 新 一 代 信 息 技 术 的 飞 速 发 展, 国 家 大 数 据 顶 层 战 略 的 发 布, 能 源 互 联 网 的 部 署 实 施, 以 及 两 化 融 合 工 业 4.0 战 略 在 高 端 装 备 制 造 业 向 更 深 更 广 的 方 向 发 展, 本 土 的 数 据 分 析 和 IT 厂 商 迎 来 了 前 所 未 有 的 发 展 良 机, 国 内 企 业 自 身 也 需 要 顺 应 时 代, 积 极 迎 接 转 变, 实 现 跨 越 式 发 展 18 / 117

19 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : ( 四 ) 竞 争 优 势 分 析 公 司 专 注 数 据 价 值 发 掘, 提 供 数 据 分 析 数 据 挖 掘 和 数 据 可 视 化 相 关 产 品 及 技 术 服 务, 处 于 大 数 据 产 业 链 的 核 心 环 节 公 司 紧 扣 大 数 据 产 业 链 的 核 心, 基 于 海 量 数 据 完 成 价 值 发 现 自 由 规 律 挖 掘, 帮 助 客 户 掌 握 态 势 预 测 趋 势 发 现 价 值 和 规 律, 并 综 合 跨 域 分 析 结 果, 提 供 预 警 和 防 范 信 息, 辅 助 制 定 倾 向 性 的 建 议 措 施 和 方 案, 从 而 解 决 经 营 生 产 过 程 中 的 关 键 问 题 我 们 认 为, 一 家 合 格 的 大 数 据 公 司 需 具 备 以 下 四 种 能 力 : 1. 行 业 业 务 咨 询 能 力 : 具 体 包 含 业 务 架 构 设 计 能 力 数 据 架 构 的 建 模 能 力 业 务 模 型 分 析 能 力 企 业 核 心 价 值 增 值 能 力 行 业 发 展 趋 势 及 战 略 理 解 ; 2. 大 数 据 技 术 研 发 能 力 : 包 括 数 据 融 合 技 术 能 力 数 据 建 模 能 力 以 及 转 换 成 真 正 能 使 用 的 软 件 产 品 的 能 力 ; 3. 业 务 价 值 挖 掘 能 力 : 包 括 把 实 际 问 题 转 化 为 数 学 模 型 的 能 力 以 及 数 据 挖 掘 算 法 的 模 型 构 建 及 使 用 的 能 力 ; 4. 数 据 资 源 整 合 及 跨 界 应 用 能 力 : 包 括 数 据 源 整 合 能 力 跨 界 分 析 应 用 能 力 基 于 未 来 发 展 的 可 持 续 创 新 能 力 美 林 数 据 深 耕 电 力 制 造 金 融 行 业, 以 上 四 种 综 合 能 力 突 出, 具 体 表 现 为 : 1. 公 司 聚 焦 于 电 力 制 造 金 融 行 业, 业 务 理 解 能 力 深, 行 业 业 务 咨 询 能 力 积 累 深 厚, 壁 垒 明 显 工 业 大 数 据 的 特 点 是 : 一 业 务 多 样 化, 分 工 专 业 化 ; 二 线 下 数 据 规 模 化, 非 结 构 化 数 据 量 大 由 于 工 业 领 域 业 务 壁 垒 较 高, 因 此 客 户 对 于 厂 商 的 技 术 能 力 及 业 务 理 解 能 力 都 有 着 很 高 的 要 求 美 林 数 据 在 近 十 七 年 从 事 行 业 信 息 化 工 作 的 过 程 中, 形 成 了 对 工 业 客 户 业 务 的 深 度 理 解, 培 养 了 一 大 批 懂 业 务 有 技 术 会 分 析 的 综 合 型 大 数 据 人 才, 具 备 体 系 化 的 行 业 大 数 据 业 务 咨 询 能 力 和 全 面 的 信 息 化 建 设 能 力, 同 时 依 靠 过 硬 的 技 术 实 现 能 力 和 数 据 挖 掘 能 力, 在 行 业 内 逐 渐 建 立 良 好 的 口 碑 与 知 名 度, 得 到 客 户 的 认 可 而 大 数 据 黏 性 高 的 特 点, 使 得 公 司 增 强 了 与 行 业 客 户 间 的 黏 性, 通 过 长 期 稳 定 的 合 作, 渐 渐 形 成 壁 垒, 形 成 独 特 的 竞 争 优 势 2. 大 数 据 技 术 研 发 和 实 现 能 力 业 界 领 先 将 业 务 问 题 转 换 成 大 数 据 模 型, 进 而 转 变 为 可 使 用 的 软 件 产 品 的 能 力, 本 质 上 是 具 有 大 数 据 模 型 产 品 化 的 能 力 这 是 考 验 着 每 家 厂 商 的 软 件 研 发 和 实 现 能 力, 也 是 开 展 大 数 据 分 析 挖 掘 服 务 的 基 础 美 林 数 据 在 多 年 的 信 息 化 及 大 数 据 服 务 过 程 中, 形 成 了 出 色 的 软 件 开 发 能 力 早 在 2013 年, 公 司 软 件 研 发 过 程 成 熟 度 便 通 过 了 行 业 最 高 级 别 的 CMMI ML5 标 准 认 证, 成 为 目 前 为 止 国 内 为 数 不 多 能 够 通 过 此 认 证 的 优 秀 企 业 之 一, 这 标 志 着 公 司 具 备 足 够 的 实 力 能 够 为 客 户 提 供 高 度 稳 定 可 靠 的 大 型 平 台 化 大 数 据 系 统 与 IBM HP 久 其 软 件 东 方 国 信 等 知 名 IT 企 业 一 同 跻 身 CMMI ML5 级 行 列, 这 客 观 的 证 明 了 美 林 数 据 在 过 程 组 织 能 力 软 件 研 发 能 力 方 案 交 付 能 力 等 方 面 已 经 达 到 世 界 一 流 水 平 3. 首 批 开 展 大 数 据 挖 掘 技 术 研 究 的 国 内 厂 商, 技 术 积 累 深 厚, 拥 有 全 球 领 先 的 数 据 建 模 和 算 法 研 发 能 力 作 为 国 内 最 早 一 批 开 展 大 数 据 分 析 业 务 的 厂 商, 早 在 2010 年, 美 林 数 据 便 与 西 安 交 通 大 学 联 合 成 立 西 安 交 大 美 林 数 据 挖 掘 研 究 中 心, 合 作 开 展 数 据 挖 掘 相 关 的 研 究 工 作, 这 也 成 为 公 司 实 现 向 数 据 分 析 业 务 战 略 转 型 的 最 重 要 的 一 步 多 年 来, 中 心 为 公 司 在 数 据 建 模 及 算 法 研 究 方 面 提 供 了 充 分 的 支 撑, 也 19 / 117

20 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 帮 助 公 司 培 养 和 训 练 了 一 大 批 高 素 质 的 数 据 分 析 挖 掘 人 才 2012 年, 公 司 推 出 自 主 产 权 的 大 数 据 分 析 和 挖 掘 产 品 (PLUTO) 在 产 品 的 算 法 功 能 安 全 性 等 主 要 指 标 上, 完 成 对 国 外 主 流 产 品 的 追 赶 甚 至 超 越, 在 部 分 行 业 已 逐 步 实 现 对 国 外 产 品 的 替 代 凭 借 技 术 上 的 优 势 以 及 多 年 来 在 行 业 中 的 不 断 打 磨, 公 司 已 形 成 深 厚 的 大 数 据 技 术 积 累, 具 备 全 球 领 先 的 数 据 建 模 和 算 法 研 发 能 力, 围 绕 大 数 据 产 业 体 系 的 不 同 环 节, 目 前 已 形 成 数 据 挖 掘 算 法 技 术 系 列 高 维 可 视 化 技 术 系 列 数 据 挖 掘 平 台 技 术 系 列 数 据 与 应 用 集 成 技 术 系 列 大 数 据 应 用 开 发 技 术 系 列 等 五 大 技 术 系 列, 综 合 技 术 实 力 在 行 业 中 名 列 前 茅 4. 布 局 数 据 价 值 交 换 银 行 战 略, 可 持 续 发 展 创 新 能 力 凸 现 2015 年, 随 着 国 务 院 关 于 促 进 大 数 据 发 展 的 行 动 纲 要 的 发 布, 大 数 据 上 升 为 国 家 战 略, 全 社 会 信 息 量 爆 炸 式 增 长, 各 行 各 业 的 海 量 数 据 正 在 向 资 产 化 转 变 公 司 先 前 主 要 业 务 是 在 获 取 客 户 海 量 多 维 数 据 的 基 础 上 做 数 据 深 度 挖 掘 和 分 析, 帮 助 客 户 利 用 数 据 产 生 价 值 ; 而 随 着 大 数 据 产 业 的 蓬 勃 发 展 以 及 国 家 关 于 数 据 开 放 方 面 各 项 工 作 的 有 序 推 进, 大 数 据 的 跨 界 和 融 合 发 展 也 在 促 使 大 数 据 在 不 断 的 流 通 中 发 挥 更 大 的 价 值 美 林 数 据 提 出 的 数 据 价 值 交 换 银 行 业 务 模 式, 便 是 要 通 过 让 单 一 企 业 的 数 据 同 行 业 上 下 游 的 数 据 进 行 流 通 共 享 跨 界 应 用, 提 升 该 产 业 的 综 合 竞 争 力, 打 造 闭 环 的 数 据 生 态 链, 从 而 帮 助 产 业 链 条 中 各 企 业 都 能 实 现 自 有 数 据 的 增 值, 并 从 数 据 生 态 链 中 获 益 2015 年 公 司 参 与 设 立 国 内 首 家 一 带 一 路 大 数 据 交 易 所, 即 希 望 通 过 推 进 数 据 资 源 数 据 价 值 的 共 享 融 合, 让 大 数 据 的 价 值 流 动 起 来, 形 成 覆 盖 各 产 业 链 主 要 环 节 的 系 统 支 撑 能 力, 通 过 数 据 价 值 的 良 性 循 环, 为 一 带 一 路 上 各 个 地 区 的 社 会 经 济 发 展 提 供 新 的 动 力, 助 力 产 业 转 型 升 级 和 社 会 治 理 创 新 未 来, 公 司 还 将 继 续 广 泛 和 深 化 布 局 数 据 价 值 交 换 银 行 战 略, 与 多 地 区 多 行 业 开 展 积 极 合 作, 充 分 利 用 好 大 数 据 这 项 基 础 性 战 略 资 源, 全 面 推 进 与 各 重 点 领 域 的 有 效 合 作, 深 化 大 数 据 在 各 行 业 的 创 新 应 用, 探 索 与 传 统 产 业 协 同 发 展 新 业 态 新 模 式 与 此 同 时, 公 司 还 将 继 续 努 力 寻 求 可 借 力 资 本 手 段 进 行 外 延 式 扩 张 的 优 质 机 会, 实 现 连 续 的 跨 越 式 发 展 ( 五 ) 持 续 经 营 评 价 2015 年 度 公 司 经 营 情 况 良 好, 业 务 转 型 不 断 深 化, 经 营 业 绩 稳 定 增 长, 资 产 负 债 结 构 合 理, 公 司 具 备 持 续 经 营 能 力, 不 存 在 影 响 持 续 经 营 能 力 的 重 大 不 利 风 险 - ( 六 ) 自 愿 披 露 二 未 来 展 望 ( 自 愿 披 露 ) ( 一 ) 行 业 发 展 趋 势 根 据 2015 年 中 国 大 数 据 交 易 白 皮 书 的 数 据 显 示,2014 年 全 球 大 数 据 应 用 市 场 规 模 达 到 亿 元, 同 比 增 长 53.23%, 相 比 而 言,2014 年 中 国 大 数 据 应 用 市 场 规 模 增 速 虽 有 所 提 高, 与 全 球 增 速 差 距 仍 较 大 预 计 到 2020 年 中 国 大 数 据 应 用 规 模 达 到 亿 元 在 政 策 技 术 市 场 资 本 等 多 重 驱 动 下, 中 国 大 数 据 产 业 的 集 聚 效 应 开 始 显 现, 大 数 据 正 在 成 为 整 个 IT 行 业 新 的 增 长 点 20 / 117

21 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 同 时, 近 一 年 来, 中 央 政 府 强 力 推 动 数 据 开 放 和 大 数 据 运 用, 国 务 院 常 务 会 议 10 次 提 及 互 联 网 + 及 大 数 据 战 略 2015 年 9 月, 国 务 院 颁 布 促 进 大 数 据 发 展 行 动 纲 要, 将 大 数 据 上 升 为 国 家 战 略, 明 确 了 未 来 5-10 年 的 主 要 任 务 和 政 府 职 责, 明 确 表 示 要 坚 持 创 新 驱 动 发 展, 加 快 大 数 据 部 署, 深 化 大 数 据 应 用 ; 同 时 也 指 出, 将 重 点 培 育 一 批 面 向 全 球 的 大 数 据 龙 头 企 业 和 中 小 企 业 可 以 预 见, 随 着 大 数 据 互 联 网 + 行 动 计 划 的 逐 步 深 入, 各 类 数 据 的 集 中 程 度 和 总 体 规 模 将 大 幅 提 高, 大 数 据 技 术 将 得 到 更 深 更 广 的 应 用, 大 数 据 产 业 的 风 口 正 在 形 成 2015 年, 大 数 据 产 业 在 意 识 层 面 上, 已 经 经 历 了 数 据 价 值 的 萌 芽 期, 国 家 企 业 个 人 都 在 加 大 关 注 大 数 据 的 价 值, 期 望 借 力 大 数 据 对 企 业 转 型 发 展 和 经 济 提 升 的 推 动 作 用 在 大 数 据 思 维 的 启 迪 下, 以 大 型 企 业 为 主 体 的 传 统 企 业, 纷 纷 致 力 于 通 过 大 数 据 革 新 其 设 计 生 产 制 造 销 售 和 服 务 的 模 式, 创 造 出 全 新 的 业 态, 颠 覆 传 统 的 商 业 价 值 链 未 来, 数 据 将 会 成 为 每 个 企 业 的 一 项 重 要 资 产, 因 此 大 数 据 也 会 催 生 一 条 全 新 的 产 业 链 从 基 础 设 施, 管 理 工 具 到 数 据 资 产 咨 询 服 务 等 多 种 价 值 运 营 者, 各 行 各 业 都 需 要 大 数 据 技 术 武 装 自 己 以 获 得 创 新 力 和 竞 争 力 特 别 是 随 着 中 国 制 造 2025 计 划 的 推 进 及 广 大 制 造 企 业 两 化 融 合 步 伐 的 加 快, 大 数 据 将 有 望 成 为 带 动 智 能 制 造 水 平 提 升 的 关 键 驱 动 力 而 在 金 融 互 联 网 O2O 等 领 域, 大 数 据 应 用 早 已 经 切 实 帮 助 这 些 行 业 客 户 精 准 营 销 提 升 效 率, 通 过 快 速 对 接 大 数 据 技 术 及 数 据 服 务, 实 现 智 能 化 的 业 务 应 用, 开 展 颠 覆 性 创 新 此 外, 不 断 严 峻 的 信 息 安 全 形 势 已 经 促 使 信 息 安 全 已 提 升 至 国 家 战 略 层 面, 国 家 将 高 度 重 视 在 基 础 软 件 层 面 的 国 产 化, 对 国 产 品 牌 的 扶 持 力 度 会 大 幅 增 强, 国 内 软 件 厂 商 面 临 着 有 利 的 市 场 环 境 和 政 策 环 境 在 这 样 的 大 环 境 下, 美 林 数 据 作 为 一 家 专 业 的 大 数 据 分 析 产 品 及 解 决 方 案 提 供 商, 面 临 着 难 得 的 历 史 发 展 机 遇 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 公 司 专 注 数 据 价 值 发 掘, 抢 抓 大 数 据 工 业 4.0 发 展 带 来 的 机 遇, 紧 扣 国 家 十 三 五 信 息 化 规 划 总 体 要 求, 深 度 参 与 中 国 制 造 2025 能 源 互 联 网 互 联 网 + 国 家 促 进 大 数 据 发 展 战 略 计 划, 围 绕 大 数 据 进 行 能 力 布 局, 构 建 美 林 数 据 的 大 数 据 核 心 能 力 与 优 势 第 一, 定 位 业 界 顶 尖 国 内 领 先 的 大 数 据 产 品 提 供 商, 现 阶 段 核 心 目 标 为 提 升 品 牌 影 响 力 提 高 市 场 占 有 率 获 得 更 多 利 润, 作 为 国 内 首 批 大 数 据 分 析 平 台 供 应 者, 持 续 强 化 产 品 创 新 能 力, 保 持 先 发 优 势 积 极 探 索 产 品 化 运 营 销 售 模 式, 打 造 符 合 大 数 据 产 业 发 展 趋 势, 适 合 市 场 需 求 的 标 准 化 大 数 据 分 析 系 统 Tempo 平 台, 进 而 影 响 行 业 标 准 的 制 定 第 二, 聚 焦 电 力 制 造 金 融 行 业, 深 耕 行 业 应 用, 形 成 标 准 化 的 行 业 落 地 方 法 依 靠 在 电 力 制 造 行 业 内 多 年 的 积 累, 对 行 业 的 深 度 认 知, 同 时 依 靠 自 己 深 厚 的 技 术 实 现 能 力 和 数 据 挖 掘 能 力, 解 决 行 业 数 据 应 用 问 题, 持 续 增 加 稳 定 的 数 据 源 合 作 方, 在 行 业 内 形 成 并 持 续 保 持 自 己 独 特 的 竞 争 优 势 第 三, 加 速 布 局 数 据 价 值 交 换 银 行 业 务 战 略, 进 行 纵 向 拓 展 凭 借 平 台 和 行 业 优 势, 公 司 积 极 布 局 数 据 运 营 战 略, 通 过 数 据 源 体 系 数 据 资 产 管 理 体 系, 数 据 运 营 平 台 和 数 据 运 营 核 心 技 术 等 工 作, 致 力 打 通 行 业 数 据 资 源, 推 进 数 据 资 源 数 据 价 值 的 共 享 融 合, 让 大 数 据 的 价 值 流 动 起 来, 形 成 覆 盖 产 业 链 主 要 环 节 的 系 统 支 撑 能 力, 将 为 社 会 经 济 的 发 展 提 供 新 的 动 力 第 四, 渠 道 合 作, 进 军 新 行 业, 提 升 产 品 市 场 占 有 率 公 司 未 来 将 继 续 聚 焦 电 力 制 造 金 融 领 域, 21 / 117

22 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 在 其 他 新 的 行 业 将 积 极 寻 找 行 业 内 经 验 丰 富 具 备 实 力 的 厂 商 作 为 渠 道 合 作 伙 伴, 以 大 数 据 技 术 解 决 方 案 提 供 商 的 角 色 开 拓 新 行 业 业 务, 提 升 公 司 产 品 的 市 场 占 有 率 与 此 同 时, 通 过 投 资 行 业 技 术 输 出 数 据 运 营 合 作 等 方 式 拓 展 和 孵 化 新 行 业 爆 发 点, 积 极 推 动 产 业 整 合, 确 保 公 司 整 体 盈 利 能 力 和 持 续 发 展 能 力 进 一 步 提 升 ( 三 ) 经 营 计 划 或 目 标 2016 年 公 司 总 体 经 营 目 标 : 实 现 营 业 收 入 人 民 币 1.2 亿 元, 实 现 净 利 润 3100 万 元 2016 公 司 年 度 重 点 工 作 : 1 狠 抓 业 务 战 略 落 地 优 化 业 务 结 构 保 证 企 业 持 续 快 速 增 长 继 续 围 绕 大 数 据 工 业 4.0 进 行 能 力 布 局, 构 建 美 林 的 大 数 据 核 心 能 力 与 优 势, 深 耕 行 业 大 数 据 解 决 方 案 ( 电 力 装 备 制 造 和 金 融 领 域 ), 提 升 行 业 大 数 据 细 分 市 场 占 有 率 ; 加 强 Tempo 数 据 分 析 挖 掘 平 台 产 品 运 营, 提 升 产 品 的 知 名 度 和 销 量, 优 化 收 入 结 构 ; 构 建 大 数 据 产 业 生 态 链, 打 通 行 业 线 之 间 跨 界 数 据 交 换 和 数 据 价 值 交 换, 形 成 稳 定 的 运 营 模 式 和 收 益 能 力 ; 积 极 开 展 产 业 布 局, 在 数 据 运 营 行 业 合 作 和 产 品 运 营 方 面 开 展 资 本 合 作, 带 动 生 态 圈 复 制 能 力 的 提 升 和 价 值 放 大 2 加 强 品 牌 建 设 扩 大 营 销 团 队 构 建 高 效 产 品 渠 道 代 理 体 系 加 大 营 销 领 域 的 投 入, 清 晰 品 牌 战 略 和 推 进 步 骤, 打 造 国 内 一 流 大 数 据 企 业 和 一 流 大 数 据 产 品 影 响 力 ; 扩 大 自 主 营 销 团 队, 夯 实 智 能 电 网 营 销 团 队 智 能 制 造 营 销 团 队 和 产 品 运 营 营 销 团 队 ; 市 场 渠 道 的 快 速 布 局, 构 建 Tempo 产 品 代 理 渠 道 行 业 产 品 营 销 渠 道 数 据 交 易 渠 道, 扩 大 渠 道 销 售 份 额 ; 加 强 政 府 和 行 业 政 策 导 向 研 究, 在 工 业 4.0 工 业 互 联 网 工 业 大 数 据 以 及 产 业 大 数 据 跨 界 应 用 方 面, 积 极 承 担 国 家 和 省 部 级 重 点 前 沿 项 目 3 坚 持 研 发 高 投 入 夯 实 技 术 优 势 提 升 产 品 实 用 化 水 平 继 续 加 大 公 司 的 数 据 分 析 产 品 研 发 投 入, 在 现 有 产 品 平 台 和 技 术 体 系 的 基 础 上, 持 续 聚 焦 大 数 据 分 析 技 术 应 用 研 究,Tempo 数 据 分 析 平 台 产 品 保 持 国 内 领 先 地 位 ; 持 续 开 展 Tempo 系 列 产 品 的 实 用 化 打 造, 紧 贴 市 场 用 户 使 用 习 惯, 不 断 改 进 产 品 易 用 性, 支 撑 市 场 销 量 的 快 速 增 长, 降 低 产 品 部 署 实 施 交 付 的 工 作 量 ; 组 建 数 据 运 营 团 队, 积 极 探 索 数 据 运 营 模 式, 构 建 数 据 价 值 交 易 平 台, 形 成 核 心 知 识 产 权 ; 组 建 独 立 的 前 瞻 性 技 术 和 商 业 模 式 研 究 团 队, 关 注 行 业 技 术 发 展 前 沿, 加 大 创 新 性 研 发 项 目 的 投 入 力 度, 提 升 前 瞻 性 研 究 水 平, 整 合 资 本 市 场 力 量, 提 高 研 发 项 目 成 果 转 化 效 率 4 深 化 精 细 管 理 优 化 预 算 执 行 机 制 加 强 企 业 运 营 管 控 能 力 完 善 运 营 管 理 体 系, 建 立 以 战 略 为 核 心 的 运 营 管 控 机 制, 强 化 产 品 全 生 命 周 期 管 理, 夯 实 和 优 化 项 目 过 程 管 理, 年 内 顺 利 通 过 国 际 CMMI5 的 复 审, 并 确 保 公 司 业 务 过 程 管 理 始 终 符 合 国 家 涉 密 业 务 咨 询 服 务 单 位 工 作 要 求, 以 此 保 障 公 司 始 终 拥 有 较 高 的 服 务 交 付 满 意 度 ; 继 续 加 强 预 算 管 理, 优 化 预 算 执 行 机 制, 使 成 本 和 费 用 增 长 保 持 在 合 理 水 平, 进 一 步 提 升 公 司 盈 利 能 力 ; 加 强 财 务 管 理 能 力, 降 低 公 司 运 营 波 动 风 险 5 优 化 人 才 结 构 完 善 激 励 机 制 营 造 积 极 奋 斗 的 企 业 文 化 重 点 引 进 高 端 技 术 人 才, 打 造 一 流 的 技 术 研 发 团 队 和 数 据 分 析 咨 询 团 队, 提 高 公 司 在 大 数 据 产 业 的 人 才 与 技 术 竞 争 力 ; 持 续 优 化 人 力 资 源 结 构, 重 点 做 好 合 格 供 应 商 的 选 拨 和 培 养, 将 公 司 非 核 心 业 务 和 工 作 外 包, 聚 焦 核 心 业 务 和 关 键 岗 位, 加 强 人 才 梯 队 建 设 ; 继 续 推 进 企 业 文 化 的 有 效 传 播 宣 贯 和 互 动, 22 / 117

23 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 促 进 员 工 文 化 融 合 与 认 同, 加 强 团 队 建 设, 提 升 团 队 凝 聚 力 和 执 行 力 ; 完 善 绩 效 考 核 体 系 和 激 励 机 制, 吸 引 并 留 住 公 司 核 心 骨 干 员 工 与 中 高 级 管 理 人 才, 激 发 员 工 的 创 造 力 和 工 作 热 情 ( 四 ) 不 确 定 性 因 素 本 着 将 企 业 做 强 做 大 的 主 导 思 想, 公 司 将 充 分 利 用 资 本 市 场 所 提 供 的 便 利 条 件, 通 过 寻 求 与 其 他 企 业 在 业 务 能 力 及 股 权 方 面 的 整 合 及 深 度 合 作, 不 断 增 强 企 业 的 整 体 竞 争 力 同 时, 随 着 公 司 影 响 力 的 不 断 提 升 以 及 在 大 数 据 分 析 领 域 所 建 立 起 来 的 综 合 优 势, 越 来 越 多 的 行 业 客 户 及 产 业 链 厂 商 主 动 谋 求 与 公 司 在 技 术 上 深 度 合 作, 洽 谈 参 股 甚 至 收 购 等 合 作 方 式 的 可 能 性, 希 望 整 合 美 林 数 据 的 能 力, 完 善 其 大 数 据 业 务 布 局 如 果 存 在 适 合 的 机 会, 或 将 为 美 林 数 据 带 来 资 金 市 场 品 牌 等 方 面 的 支 持 和 促 进, 进 一 步 提 高 公 司 整 体 经 营 业 绩, 有 效 提 升 公 司 实 力 同 时, 相 关 事 项 的 发 展 或 将 促 使 公 司 对 既 有 战 略 进 行 一 定 的 调 整, 对 公 司 未 来 经 营 计 划 产 生 一 定 的 不 确 定 性 公 司 将 本 着 长 远 发 展 和 充 分 维 护 广 大 投 资 者 权 益 的 立 场, 洽 谈 和 开 展 相 关 事 项, 并 将 及 时 对 外 披 露 相 关 事 项 的 进 展, 维 护 广 大 投 资 者 的 利 益 三 风 险 因 素 ( 一 ) 持 续 到 本 年 度 的 风 险 因 素 ( 一 ) 市 场 竞 争 风 险 公 司 在 大 数 据 挖 掘 大 数 据 分 析 应 用 等 领 域 拥 有 明 显 的 竞 争 优 势, 目 前 主 要 客 户 群 为 电 力 军 工 制 造 金 融 等 相 关 领 域, 公 司 在 行 业 内 具 备 较 高 影 响 力, 在 客 户 单 位 政 府 部 门 中 也 赢 得 了 较 高 的 声 誉, 为 公 司 在 大 数 据 领 域 树 立 领 先 品 牌 奠 定 了 坚 实 的 基 础 但 是 随 着 大 数 据 的 价 值 日 益 凸 显, 以 及 大 数 据 产 业 的 高 速 发 展, 虽 然 大 数 据 行 业 未 来 具 有 非 常 广 阔 的 发 展 空 间, 但 市 场 机 会 增 加 的 同 时, 也 伴 随 着 参 与 竞 争 的 企 业 数 量 增 加, 若 公 司 不 能 在 市 场 开 拓 产 品 研 发 技 术 创 新 产 业 布 局 等 方 面 进 一 步 增 强 实 力, 未 来 将 面 临 市 场 竞 争 加 剧 的 风 险 因 此, 公 司 需 要 通 过 自 主 创 新, 不 断 开 发 新 产 品, 深 刻 理 解 并 满 足 客 户 需 求, 并 通 过 努 力 提 升 服 务 质 量, 严 格 保 护 客 户 的 数 据 安 全, 从 而 为 客 户 创 造 更 大 的 价 值, 进 一 步 提 升 企 业 产 品 在 相 关 行 业 的 市 场 占 有 率, 积 极 树 立 品 牌 ; 同 时 也 要 积 极 开 展 商 业 布 局 及 对 外 合 作, 加 快 构 建 创 新 稳 定 的 大 数 据 生 态 系 统, 通 过 不 断 增 强 企 业 综 合 竞 争 实 力, 实 现 长 远 发 展 ( 二 ) 专 业 技 术 更 新 风 险 公 司 在 大 数 据 分 析 领 域 已 积 累 了 一 定 的 技 术 研 发 能 力 和 人 才 资 源, 相 关 产 品 及 核 心 技 术 的 积 累 为 公 司 进 一 步 发 展 提 供 了 良 好 的 基 础 和 资 源 条 件 但 由 于 大 数 据 技 术 领 域 技 术 产 品 的 更 新 换 代 速 度 较 快, 且 随 着 当 前 全 球 能 源 互 联 网 中 国 制 造 2025 等 概 念 不 断 丰 富 和 发 展, 新 技 术 新 成 果 在 各 行 业 中 的 应 用 日 益 广 泛 和 深 刻, 公 司 所 承 担 的 项 目 建 设 也 必 须 适 应 技 术 进 步 快 产 品 更 新 快 市 场 需 求 转 型 快 的 行 业 特 点 因 此, 若 公 司 对 相 关 行 业 的 市 场 发 展 趋 势 不 能 正 确 判 断, 对 行 业 关 键 技 术 的 发 展 动 态 不 能 及 时 掌 控, 在 新 产 品 的 研 发 方 向 重 要 产 品 的 方 案 制 定 等 方 面 不 能 正 确 把 握, 将 会 使 公 司 减 少 获 取 新 的 市 场 份 额 的 机 会, 导 致 公 司 的 市 场 竞 争 能 力 下 降 为 此, 公 司 将 密 切 关 注 社 会 经 济 发 展 趋 势 前 沿 研 究 成 果 和 技 术 变 革, 积 极 整 合 内 外 部 的 产 业 技 术 资 源, 不 断 培 养 和 吸 引 高 端 的 研 发 技 术 人 才, 加 强 研 发 投 入, 准 确 预 测 大 数 据 分 析 技 术 的 发 展 趋 势, 把 握 市 场 需 求, 带 动 公 司 的 技 术 研 发 创 新, 持 续 形 成 行 业 领 先 的 技 术 和 产 品 23 / 117

24 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : ( 三 ) 应 收 账 款 回 收 风 险 由 于 公 司 目 前 服 务 的 对 象 主 要 为 电 力 及 军 工 制 造 业 的 大 型 企 业, 随 着 公 司 业 务 规 模 的 扩 大, 受 制 于 行 业 大 客 户 投 资 预 算 审 批 及 结 算 方 式 的 影 响, 回 款 周 期 较 长, 导 致 应 收 款 回 款 周 期 延 长, 应 收 账 款 增 幅 较 大, 给 公 司 带 来 一 定 的 资 金 压 力 但 由 于 这 些 行 业 客 户 均 为 国 有 大 型 企 业, 信 誉 好 偿 付 能 力 较 强 偿 还 债 务 的 现 金 有 保 障, 从 历 年 的 回 款 情 况 看, 未 出 现 过 违 约 事 项 或 无 力 偿 还 的 情 况 ; 同 时, 因 为 报 告 期 内 公 司 严 格 执 行 资 金 内 控 措 施 并 加 大 了 回 款 的 力 度, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 已 有 显 著 改 善 因 此 上 述 情 况 不 会 对 公 司 的 持 续 经 营 能 力 产 生 影 响 与 此 同 时, 针 对 以 上 风 险, 公 司 也 将 继 续 采 取 下 列 措 施 :(1) 严 格 执 行 内 部 资 金 控 制 制 度, 以 资 金 预 算 控 制 业 务 规 模, 同 时 加 强 应 收 款 回 款 力 度, 将 回 款 工 作 同 时 落 实 于 生 产 和 销 售 环 节, 推 动 项 目 进 度, 创 造 回 款 条 件 (2) 丰 富 筹 融 资 方 式 与 渠 道, 降 低 筹 资 成 本, 保 障 经 营 资 金 的 正 常 运 转 (3) 积 极 开 展 商 业 模 式 创 新, 努 力 改 善 现 有 结 算 模 式 ( 四 ) 人 才 流 失 风 险 高 素 质 的 软 件 开 发 团 队 是 软 件 企 业 高 效 运 营 和 可 持 续 发 展 的 根 本 保 障, 也 是 促 进 软 件 企 业 发 展 的 最 重 要 资 本 近 年 来, 公 司 初 步 建 立 了 合 理 健 康 稳 定 的 人 力 资 源 管 理 模 式, 构 建 了 一 支 由 高 级 管 理 人 才 和 专 业 技 术 人 才 所 组 成 的 经 营 团 队 但 是 随 着 行 业 竞 争 的 加 剧 以 及 公 司 知 名 度 的 提 升, 同 行 业 企 业 也 在 吸 引 和 挖 掘 此 类 技 术 人 才, 这 将 对 公 司 构 建 稳 定 的 经 营 团 队 带 来 压 力, 造 成 人 才 流 失 风 险 针 对 以 上 风 险, 公 司 拟 采 取 如 下 应 对 措 施 :(1) 积 极 推 出 员 工 持 股 及 股 权 激 励 计 划, 使 骨 干 员 工 与 公 司 发 展 紧 密 结 合, 提 高 员 工 的 归 属 感 和 使 命 意 识, 以 机 制 留 住 人 才 ;(2) 制 订 完 善 的 绩 效 考 核 制 度, 根 据 绩 效 提 升 技 术 人 员 薪 酬, 以 薪 酬 留 住 人 才 ;(3) 积 极 创 造 良 好 的 企 业 文 化, 通 过 科 学 管 理 文 化 融 合 多 重 激 励 和 职 业 生 涯 培 训 等 方 式, 以 发 展 留 住 人 才 ( 二 ) 报 告 期 内 新 增 的 风 险 因 素 本 年 度 暂 无 新 增 风 险 因 素 四 对 非 标 准 审 计 意 见 审 计 报 告 的 说 明 是 否 被 出 具 非 标 准 审 计 意 见 审 计 报 告 : 审 计 意 见 类 型 : 董 事 会 就 非 标 准 审 计 意 见 的 说 明 : 不 适 用 否 标 准 无 保 留 意 见 24 / 117

25 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 五 节 重 要 事 项 一 重 要 事 项 索 引 事 项 是 或 否 索 引 是 否 存 在 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 否 - 是 否 存 在 对 外 担 保 事 项 否 - 是 否 存 在 股 东 及 其 关 联 方 占 用 或 转 移 公 司 资 金 资 产 的 情 况 否 - 是 否 存 在 日 常 性 关 联 交 易 或 偶 发 性 关 联 交 易 事 项 是 二 ( 一 ) 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 收 购 出 售 资 产 事 项 否 - 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 对 外 投 资 事 项 是 二 ( 二 ) 是 否 存 在 经 股 东 大 会 审 议 过 的 企 业 合 并 事 项 否 - 是 否 存 在 股 权 激 励 事 项 否 - 是 否 存 在 已 披 露 的 承 诺 事 项 是 二 ( 三 ) 是 否 存 在 资 产 被 查 封 扣 押 冻 结 或 者 被 抵 押 质 押 的 情 况 否 - 是 否 存 在 被 调 查 处 罚 的 事 项 否 - 是 否 存 在 重 大 资 产 重 组 的 事 项 否 - 是 否 存 在 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 否 - 是 否 存 在 自 愿 披 露 的 重 要 事 项 否 - 二 重 要 事 项 详 情 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 发 生 的 日 常 性 关 联 交 易 及 偶 发 性 关 联 交 易 情 况 单 位 : 元 日 常 性 关 联 交 易 事 项 具 体 事 项 类 型 预 计 金 额 发 生 金 额 1 购 买 原 材 料 燃 料 动 力 销 售 产 品 商 品 提 供 或 者 接 受 劳 务 委 托, 委 托 或 者 受 托 销 售 投 资 ( 含 共 同 投 资 委 托 理 财 委 托 贷 款 ) 财 务 资 助 ( 挂 牌 公 司 接 受 的 ) 公 司 章 程 中 约 定 适 用 于 本 公 司 的 日 常 关 联 交 易 类 型 - - 总 计 偶 发 性 关 联 交 易 事 项 关 联 方 交 易 内 容 交 易 金 额 是 否 履 行 必 要 决 策 程 序 程 宏 亮, 程 宏 斌 股 东 为 公 司 贷 款 无 偿 提 供 反 担 保 0.00 是 王 璐 股 东 为 公 司 贷 款 无 偿 提 供 反 担 保 0.00 是 程 宏 亮 股 东 为 公 司 贷 款 无 偿 提 供 反 担 保 0.00 是 总 计 ( 二 ) 对 外 投 资 事 项 根 据 公 司 章 程 相 关 规 定, 公 司 于 2015 年 8 月 31 日 召 开 第 一 届 董 事 会 第 八 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 对 外 投 资 成 立 参 股 公 司 的 议 案 相 关 公 告 详 见 2015 年 8 月 31 日 公 司 披 露 于 股 转 系 统 指 定 信 息 披 25 / 117

26 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 露 平 台 的 美 林 数 据 第 一 届 董 事 会 第 八 次 会 议 决 议 公 告 及 美 林 数 据 对 外 投 资 公 告 根 据 上 述 决 议, 公 司 出 资 300 万 元 人 民 币, 占 股 30%, 与 西 咸 新 区 大 数 据 信 息 技 术 服 务 有 限 公 司 陕 西 省 信 息 化 工 程 研 究 院 两 家 单 位 共 同 出 资 设 立 西 咸 新 区 大 数 据 交 易 所 有 限 责 任 公 司 该 公 司 将 成 为 西 咸 新 区 大 数 据 交 易 所 的 运 营 方, 未 来 围 绕 一 带 一 路 开 展 国 际 数 据 资 源 的 共 享 融 通, 支 撑 国 内 政 府 企 业 及 及 公 共 服 务 等 数 据 资 源 的 交 易 互 通 本 次 投 资, 有 力 推 动 公 司 在 大 数 据 产 业 链 上 的 布 局, 有 利 于 充 分 发 挥 公 司 在 大 数 据 分 析 领 域 的 业 务 与 技 术 优 势, 提 高 公 司 在 大 数 据 市 场 的 占 有 率 和 综 合 竞 争 力 ; 未 来 随 着 该 公 司 顺 利 投 入 运 营, 将 有 助 于 公 司 构 筑 更 加 完 善 的 大 数 据 产 业 生 态 系 统, 推 动 公 司 实 现 跨 越 式 发 展, 符 合 公 司 长 期 的 战 略 发 展 规 划 和 业 务 发 展 需 求 截 至 报 告 期 末, 由 于 该 子 公 司 尚 未 完 成 工 商 登 记 注 册 手 续 的 办 理, 投 资 事 项 尚 未 实 质 发 生 ( 三 ) 承 诺 事 项 的 履 行 情 况 公 司 在 申 请 挂 牌 时, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 以 及 持 有 5% 以 上 股 东 董 事 监 事 管 理 层 核 心 技 术 人 员 所 出 具 的 避 免 同 业 竞 争 承 诺 函, 在 报 告 期 间 继 续 严 格 履 行 了 上 述 承 诺, 未 有 任 何 违 背 第 六 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 普 通 股 股 本 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 本 结 构 股 份 性 质 期 初 本 期 变 动 期 末 数 量 比 例 数 量 比 例 无 限 售 无 限 售 股 份 总 数 % 9,732,650 9,732, % 条 件 股 其 中 : 控 股 股 东 实 际 控 制 人 % 3,750,500 3,750, % 份 董 事 监 事 高 管 % 4,235,650 4,235, % 核 心 员 工 有 限 售 有 限 售 股 份 总 数 20,463, % -7,732,650 12,730, % 条 件 股 其 中 : 控 股 股 东 实 际 控 制 人 15,006, % -3,751,500 11,254, % 份 董 事 监 事 高 管 16,523, % -3,792,650 12,730, % 核 心 员 工 总 股 本 20,463,600-2,000,000 22,463,600 - 普 通 股 股 东 人 数 49 序 号 ( 二 ) 普 通 股 前 十 名 股 东 情 况 单 位 : 股 期 末 持 有 无 期 末 持 期 末 持 有 限 股 东 名 称 期 初 持 股 数 持 股 变 动 期 末 持 股 数 限 售 股 份 数 股 比 例 售 股 份 数 量 量 26 / 117

27 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 程 宏 亮 6,152,000-1,000 6,151, % 4,614,000 1,537,000 2 王 璐 5,852, ,852, % 4,389,000 1,463,000 3 程 宏 斌 3,002, ,002, % 2,251, ,500 4 黄 惠 敏 1,100, ,100, % 0 1,100,000 5 北 京 天 睿 聚 合 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 820,000 99, , % 0 919,000 6 刘 宏 630,900 94, , % 543, ,225 7 张 亚 军 720, , % 0 720,600 8 中 信 建 投 证 券 股 份 有 限 公 司 0 610, , % 0 610,000 9 黄 文 强 400, , % 0 400, 常 艺 馨 310, , % 0 310,000 合 计 18,987, ,000 19,789, % 11,798,175 7,991,325 前 十 名 股 东 间 相 互 关 系 说 明 : 程 宏 亮 与 程 宏 斌 为 亲 兄 弟 关 系 ; 黄 惠 敏 与 黄 文 强 为 姐 弟 关 系 ; 黄 惠 敏 与 常 艺 馨 为 母 女 关 系 ; 程 宏 亮 为 北 京 天 睿 聚 合 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 的 执 行 事 务 合 伙 人, 其 他 股 东 之 间 没 有 关 联 关 系 二 优 先 股 股 本 基 本 情 况 不 适 用 三 控 股 股 东 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 美 林 数 据 不 存 在 直 接 或 间 接 持 有 公 司 股 权 超 过 50% 以 上 的 股 东, 截 至 报 告 期 末, 股 东 程 宏 亮 持 有 公 司 27.38% 的 股 份, 为 公 司 法 定 代 表 人, 是 公 司 的 第 一 大 股 东, 现 任 公 司 董 事 长, 同 时 程 宏 亮 为 北 京 天 睿 聚 合 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 的 执 行 事 务 合 伙 人, 天 睿 聚 合 持 有 公 司 4.09% 的 股 份 股 东 王 璐 持 有 公 司 26.05% 的 股 份, 现 任 公 司 董 事 总 经 理 股 东 程 宏 斌 持 有 公 司 13.36% 的 股 份, 现 任 公 司 副 总 经 理 自 1998 年 3 月 16 日 有 限 公 司 成 立 至 今, 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 均 属 于 对 公 司 股 东 大 会 决 议 能 够 产 生 重 大 影 响 的 股 东, 任 何 一 人 均 不 能 单 独 实 际 控 制 公 司, 且 三 人 在 公 司 有 关 重 大 决 策 上 的 表 决 意 见 均 一 致 2014 年 6 月 28 日, 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 签 订 一 致 行 动 协 议, 约 定 : 在 公 司 股 东 ( 大 ) 会 董 事 会 行 使 表 决 权 提 案 权, 以 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 提 名 权 时, 三 人 均 应 采 取 一 致 行 动 ; 自 协 议 生 效 之 日 起 至 公 司 股 票 在 股 份 转 让 公 司 挂 牌 并 公 开 转 让 后 三 年 期 满 ; 如 果 未 征 得 其 他 各 方 的 书 面 同 意, 任 何 一 方 均 不 得 向 任 何 第 三 方 转 让 质 押 委 托 管 理 或 以 其 他 方 式 处 置 其 持 有 的 公 司 股 权 或 与 该 股 权 有 关 的 管 理 权, 也 不 得 由 公 司 回 购 其 持 有 的 公 司 股 权 综 上 所 述, 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 构 成 对 公 司 的 共 同 控 制, 为 公 司 的 实 际 控 制 人 27 / 117

28 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 程 宏 亮 先 生, 出 生 于 1970 年 10 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 毕 业 于 西 安 交 通 大 学 1992 年 7 月 1998 年 3 月, 在 西 安 交 大 开 元 集 团 工 作, 历 任 技 术 经 理 销 售 经 理 技 术 开 发 部 经 理 ;1998 年 3 月 创 办 西 安 美 林 电 子 有 限 责 任 公 司 并 任 执 行 董 事 总 经 理 目 前 担 任 公 司 的 董 事 长, 任 期 三 年 王 璐 先 生, 出 生 于 1969 年 3 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 毕 业 于 西 北 工 业 大 学 1992 年 7 月 至 1998 年 3 月, 在 西 安 交 通 大 学 技 术 开 发 公 司 任 销 售 经 理,1998 年 3 月 进 入 西 安 美 林 电 子 有 限 责 任 公 司, 任 监 事 目 前 担 任 公 司 的 董 事 总 经 理, 任 期 三 年 程 宏 斌 先 生, 出 生 于 1974 年 1 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历, 毕 业 于 西 安 交 通 大 学 1999 年 1 月 进 入 西 安 美 林 电 子 有 限 责 任 公 司, 任 副 总 经 理 目 前 担 任 公 司 副 总 经 理, 任 期 三 年 程 宏 亮 先 生 王 璐 先 生 和 程 宏 斌 先 生 三 人 实 际 控 制 公 司 经 营 管 理, 报 告 期 内 公 司 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 同 上 文 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 四 股 份 代 持 情 况 否 28 / 117

29 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 七 节 融 资 及 分 配 情 况 一 挂 牌 以 来 普 通 股 股 票 发 行 情 况 单 位 : 元 或 股 发 行 方 新 增 股 发 行 发 行 数 量 募 集 金 额 发 行 对 发 行 发 行 发 行 对 发 行 对 募 集 资 募 集 案 公 告 票 挂 牌 价 格 象 中 董 对 象 对 象 象 中 私 象 中 信 金 用 途 资 金 时 间 转 让 日 监 高 与 中 做 中 外 募 投 资 托 及 资 ( 具 体 用 途 期 核 心 员 市 商 部 自 基 金 家 管 产 品 用 途 ) 是 否 工 人 数 家 数 然 人 数 家 数 变 更 人 数 ,000,000 21,000, 扩 充 公 否 年 3 月 年 8 月 司 流 动 31 日 12 日 资 金 募 集 资 金 的 使 用 用 途 使 用 情 况 与 公 开 披 露 的 使 用 用 途 一 致 二 存 续 至 本 年 度 的 优 先 股 股 票 相 关 情 况 不 适 用 三 债 券 融 资 情 况 不 适 用 四 间 接 融 资 情 况 单 位 : 元 融 资 方 式 融 资 方 融 资 金 额 利 息 率 存 续 时 间 是 否 违 约 银 行 贷 款 交 通 银 行 5,000, % 否 银 行 贷 款 招 商 银 行 5,000, % 否 合 计 - 10,000, 五 利 润 分 配 情 况 15 年 分 配 预 案 : 单 位 : 股 股 利 分 配 日 期 每 10 股 派 现 数 ( 含 税 ) 每 10 股 送 股 数 每 10 股 转 增 数 待 定 年 已 分 配 : 单 位 : 股 29 / 117

30 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 股 利 分 配 日 期 每 10 股 派 现 数 ( 含 税 ) 每 10 股 送 股 数 每 10 股 转 增 数 / 117

31 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 员 工 情 况 一 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 学 历 任 期 在 公 司 是 否 领 取 薪 水 程 宏 亮 董 事 长 男 46 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 王 璐 董 事 兼 总 经 理 男 47 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 李 炜 董 事 兼 副 总 经 理 男 35 硕 士 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 刘 宏 董 事 兼 生 产 总 监 男 41 硕 士 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 周 永 红 董 事 女 46 专 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 常 立 亚 董 事 男 49 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 否 卢 耀 宗 董 事 男 35 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 于 洋 监 事 男 35 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 白 朝 旭 监 事 男 35 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 张 鹏 飞 监 事 男 34 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 程 宏 斌 副 总 经 理 男 42 硕 士 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 安 葆 红 财 务 总 监 女 46 专 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 肖 斌 技 术 总 监 男 41 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 王 志 坚 项 目 总 监 男 41 硕 士 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 王 俊 杰 董 事 会 秘 书 男 32 本 科 2014 年 7 月 24 日 至 2017 年 7 月 23 日 是 董 事 会 人 数 : 7 监 事 会 人 数 : 3 高 级 管 理 人 员 人 数 : 8 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 相 互 间 关 系 及 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 间 关 系 : 程 宏 亮 与 程 宏 斌 为 兄 弟 关 系 ; 程 宏 亮 与 安 葆 红 为 夫 妻 关 系 ; 除 上 述 披 露 外, 其 他 董 监 高 之 间 不 存 在 关 联 关 系 ( 二 ) 持 股 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 年 初 持 普 通 股 年 末 持 普 通 股 期 末 普 通 股 期 末 持 有 股 数 量 变 动 股 数 股 数 持 股 比 例 票 期 权 数 量 程 宏 亮 董 事 长 6,152,000-1,000 6,151, % - 王 璐 董 事 兼 总 经 理 5,852,000-5,852, % - 李 炜 董 事 兼 副 总 经 理 161,500 94, , % - 刘 宏 董 事 兼 生 产 总 监 630,900 94, , % - 周 永 红 董 事 219,700 50, , % - 常 立 亚 董 事 卢 耀 宗 董 事 47,300-47, % - 于 洋 监 事 131,000 10, , % - 白 朝 旭 监 事 - 15,000 15, % - 张 鹏 飞 监 事 / 117

32 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 程 宏 斌 副 总 经 理 3,002,000-3,002, % - 安 葆 红 财 务 总 监 肖 斌 技 术 总 监 177,200 90, , % - 王 志 坚 项 目 总 监 100,000 93, , % - 王 俊 杰 董 事 会 秘 书 50,000-2,000 48, % - 合 计 - 16,523, ,000 16,966, % 0 ( 三 ) 变 动 情 况 董 事 长 是 否 发 生 变 动 否 信 息 统 计 总 经 理 是 否 发 生 变 动 否 董 事 会 秘 书 是 否 发 生 变 动 否 财 务 总 监 是 否 发 生 变 动 否 变 动 类 型 ( 新 姓 名 期 初 职 务 任 换 届 离 期 末 职 务 简 要 变 动 原 因 任 ) 本 年 新 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 简 要 职 业 经 历 : - 二 员 工 情 况 ( 一 ) 在 职 员 工 ( 母 公 司 及 主 要 子 公 司 ) 基 本 情 况 按 工 作 性 质 分 类 期 初 人 数 期 末 人 数 行 政 管 理 人 员 生 产 人 员 销 售 人 员 6 16 技 术 人 员 财 务 人 员 4 4 员 工 总 计 注 : 可 以 分 类 为 : 行 政 管 理 人 员 生 产 人 员 销 售 人 员 技 术 人 员 财 务 人 员 等 按 教 育 程 度 分 类 期 初 人 数 期 末 人 数 博 士 0 1 硕 士 本 科 专 科 专 科 以 下 1 1 员 工 总 计 人 员 变 动 人 才 引 进 培 训 招 聘 薪 酬 政 策 需 公 司 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 等 情 况 : 1 绩 效 管 理 公 司 绩 效 管 理 是 以 战 略 为 导 向, 以 经 营 目 标 为 基 础, 以 关 键 业 绩 指 标 为 核 心, 通 过 组 织 与 员 工 相 互 间 就 提 高 绩 效 而 持 续 进 行 的 沟 通 评 价 改 进 活 动, 达 到 组 织 持 续 改 进 的 管 理 过 程 ; 激 励 员 工 的 工 作 热 情, 发 32 / 117

33 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 掘 员 工 的 潜 力, 帮 助 员 工 成 功 与 发 展 ; 为 公 平 合 理 地 进 行 员 工 的 职 务 调 整 岗 位 升 迁 薪 资 调 整 奖 惩 等 提 供 依 据 ; 增 进 各 级 负 责 人 的 管 理 水 平, 通 过 绩 效 面 谈 以 及 对 绩 效 结 果 的 分 析, 加 深 上 级 与 下 级 的 相 互 了 解 和 沟 通, 共 同 分 析 绩 效 差 距 及 形 成 差 距 的 原 因, 有 效 地 提 高 个 人 与 团 队 的 工 作 绩 效 实 施 绩 效 管 理 在 于 正 确 引 导 员 工 的 行 为 方 向, 使 部 门 员 工 的 工 作 目 标 与 公 司 的 总 体 目 标 相 一 致, 建 立 开 放 合 作 积 极 进 取 的 企 业 文 化 氛 围, 实 现 企 业 与 员 工 共 赢 2 人 员 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 关 键 岗 位 的 核 心 人 员 没 有 发 生 变 动 根 据 公 司 业 务 的 发 展, 通 过 内 部 人 才 推 荐 网 络 招 聘 资 源 池 盘 点 补 充 等 方 式 补 充 了 一 批 优 秀 的 数 据 分 析 数 据 挖 掘 算 法 类 人 员, 增 加 了 一 批 中 高 级 开 发 产 品 设 计 类 人 员 3 人 才 引 进 在 研 发 领 域 数 据 挖 掘 算 法 数 据 分 析 领 域 引 进 一 批 有 经 验 的 硕 士 生, 比 较 好 的 补 充 了 组 织 的 人 才 梯 队 4 培 训 公 司 十 分 重 视 员 工 培 养 和 员 工 职 业 生 涯 发 展 规 划, 为 员 工 负 责, 让 员 工 与 企 业 共 成 长 公 司 分 层 次 分 领 域 制 定 多 维 度 的 人 员 培 养 计 划, 通 过 内 外 结 合, 保 证 培 训 资 源, 确 保 培 养 工 作 有 效 实 施 组 织 开 展 销 售 系 列 大 数 据 系 列 IPD 系 列 管 理 技 能 系 列 等 专 题 培 训 ; 采 用 集 中 讲 授 技 术 比 武 知 识 竞 答 等 多 种 方 式 组 织 学 习 企 业 文 化 基 础 管 理 规 范 安 全 保 密 知 识 等 内 容, 确 保 培 训 效 果 5 薪 酬 政 策 公 司 薪 酬 体 系 包 含 了 员 工 工 资 体 系 福 利 保 障 体 系 企 业 奖 金 体 系 以 及 投 资 受 益 体 系, 员 工 工 资 包 括 基 本 工 资 岗 位 工 资 及 绩 效 工 资 ; 福 利 包 括 各 类 福 利 津 贴 补 贴, 节 假 日 福 利 员 工 体 检 商 业 保 险 等 ; 员 工 年 终 奖 金 由 岗 位 基 本 绩 效 以 及 所 在 部 门 绩 效 分 配 构 成, 依 据 员 工 年 度 贡 献 员 工 阶 段 性 绩 效 成 绩 以 及 员 工 当 年 度 任 职 时 间 进 行 分 配 ; 公 司 根 据 劳 动 法 劳 动 合 同 法, 与 每 位 员 工 签 订 劳 动 合 同, 为 员 工 办 理 五 险 一 金 员 工 的 整 体 薪 酬 水 平 随 着 企 业 业 绩 的 提 升 而 提 升, 公 司 建 立 公 平 公 开 公 正 的 绩 效 考 核 体 系, 激 励 员 工 的 工 作 积 极 性, 为 公 平 合 理 地 进 行 员 工 的 职 务 调 整 岗 位 升 迁 薪 资 调 整 奖 惩 等 提 供 依 据 ( 二 ) 核 心 员 工 单 位 : 股 期 初 员 工 数 量 期 末 员 工 数 量 期 末 普 通 股 持 股 数 量 期 末 股 票 期 权 数 量 核 心 员 工 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 的 基 本 情 况 及 变 动 情 况 : 肖 斌, 男, 出 生 于 1975 年 1 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 毕 业 于 西 北 农 业 大 学 1999 年 7 月 至 2001 年 6 月, 在 陕 西 省 水 电 工 程 局 工 作 任 设 计 工 程 师 ;2001 年 7 月 至 2003 年 1 月, 在 西 安 软 能 达 电 子 技 术 公 司 工 作 任 软 件 开 发 工 程 师 ;2003 年 2 月 加 入 本 公 司, 任 技 术 总 监 曾 承 担 数 据 中 心 数 据 仓 库 数 据 分 析 大 型 工 程 项 目 建 设 和 产 品 研 发 工 作 ; 目 前 担 任 公 司 的 技 术 总 监, 任 期 三 年 主 要 负 责 公 司 大 数 据 技 术 体 系 规 划 大 数 据 平 台 规 划 设 计 公 司 统 一 研 发 和 技 术 管 理, 分 管 大 数 据 研 发 中 心 强 劲, 男, 出 生 于 1983 年 12 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历, 毕 业 于 西 安 交 通 大 学 应 用 数 学 33 / 117

34 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 专 业 2008 年 7 月 至 2011 年 6 月 在 深 圳 市 腾 讯 计 算 机 系 统 有 限 公 司 担 任 工 程 师 职 务, 承 担 数 据 分 析 相 关 软 件 设 计 开 发 工 作,2011 年 7 月 加 入 本 公 司, 目 前 担 任 公 司 2022 实 验 室 的 数 据 挖 掘 算 法 研 发 组 长 职 位, 主 要 负 责 公 司 大 数 据 核 心 算 法 研 发 及 算 法 团 队 管 理 工 作, 同 时 也 负 责 电 网 行 业 营 销 业 务 数 据 运 营 新 模 式 的 创 新 探 索 工 作 高 伟 朋, 男, 出 生 于 1984 年 4 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 本 科 学 历, 毕 业 于 西 安 工 业 大 学 信 息 与 计 算 科 学 专 业 2007 年 7 月 加 入 本 公 司, 目 前 担 任 智 能 电 网 事 业 部 运 行 数 据 分 析 部 部 门 经 理 职 位, 主 要 负 责 电 网 电 能 质 量 及 可 靠 性 业 务 大 数 据 研 究, 电 网 运 检 业 务 大 数 据 研 究 工 作, 同 时 负 责 部 门 管 理 及 项 目 经 营 指 标 等 相 关 工 作 王 锟, 男, 出 生 于 1976 年 6 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历, 毕 业 于 西 安 石 油 大 学 计 算 机 技 术 与 应 用 专 业 2011 年 4 月 加 入 本 公 司, 目 前 担 任 大 数 据 研 发 中 心 经 理, 主 要 负 责 大 数 据 分 析 平 台 规 划 设 计 技 术 架 构 设 计 关 键 技 术 研 究 等 工 作 姚 关 琦, 男, 出 生 于 1981 年 4 月, 中 国 籍, 无 境 外 永 久 居 留 权, 硕 士 学 历, 毕 业 于 西 安 工 业 大 学 区 域 经 济 学 专 业 2013 年 9 月 加 入 本 公 司, 担 任 过 电 力 运 监 大 数 据 分 析 新 能 源 设 备 运 行 状 态 分 析 国 家 电 网 设 备 状 态 分 析 等 方 面 的 研 究 工 作, 目 前 担 任 智 能 电 网 事 业 部 研 发 部 数 据 挖 掘 技 术 组 长, 主 要 负 责 电 力 大 数 据 分 析 技 术 研 究 非 结 构 化 文 本 挖 掘 技 术 研 究 等 相 关 工 作 报 告 期 内, 核 心 技 术 团 队 无 变 化 34 / 117

35 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 九 节 公 司 治 理 及 内 部 控 制 事 项 年 度 内 是 否 建 立 新 的 公 司 治 理 制 度 董 事 会 是 否 设 置 专 业 委 员 会 董 事 会 是 否 设 置 独 立 董 事 投 资 机 构 是 否 派 驻 董 事 监 事 会 对 本 年 监 督 事 项 是 否 存 在 异 议 管 理 层 是 否 引 入 职 业 经 理 人 会 计 核 算 体 系 财 务 管 理 风 险 控 制 及 其 他 重 大 内 部 管 理 制 度 本 年 是 否 发 现 重 大 缺 陷 是 否 建 立 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 是 或 否 是 否 否 否 否 否 否 是 一 公 司 治 理 ( 一 ) 制 度 与 评 估 1 公 司 治 理 基 本 状 况 报 告 期 内, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 非 上 市 公 众 公 司 监 督 管 理 办 法 等 相 关 法 律 法 规 及 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 制 定 的 相 关 业 务 规 则 要 求, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 建 立 行 之 有 效 的 内 控 管 理 体 系, 确 保 公 司 规 范 化 运 作 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 的 召 集 召 开 表 决 程 序 符 合 有 关 法 律 法 规 要 求, 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务, 公 司 重 大 生 产 经 营 决 策 投 资 决 策 及 财 务 决 策 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 控 制 度 规 定 的 程 序 和 规 则 进 行 截 至 报 告 期 末, 上 述 机 构 和 人 员 依 法 运 作, 未 出 现 违 法 违 规 现 象, 能 够 切 实 履 行 应 尽 的 职 责 和 义 务 2 公 司 治 理 机 制 是 否 给 所 有 股 东 提 供 合 适 的 保 护 和 平 等 权 利 的 评 估 意 见 根 据 公 司 法 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 等 要 求, 在 召 开 股 东 大 会 之 前, 均 按 照 公 司 法 公 司 章 程 的 规 定 履 行 了 通 知 义 务, 股 东 及 股 东 代 理 人 均 予 出 席, 对 各 项 议 案 予 以 审 议 并 参 加 表 决 通 过 参 加 股 东 大 会, 公 司 投 资 者 充 分 行 使 了 其 股 东 权 利, 严 格 履 行 了 其 股 东 职 责 公 司 现 有 治 理 机 制 注 重 保 护 股 东 权 益, 能 给 公 司 大 小 股 东 提 供 合 适 的 保 护, 并 保 证 股 东 充 分 行 使 知 情 权 参 与 权 质 询 权 和 表 决 权 等 权 利 3 公 司 重 大 决 策 是 否 履 行 规 定 程 序 的 评 估 意 见 公 司 重 要 的 人 事 变 动 对 外 投 资 融 资 关 联 交 易 等 事 项 符 合 公 司 法 证 券 法 公 司 章 程 等 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 的 要 求 履 行 规 定 的 程 序 4 公 司 章 程 的 修 改 情 况 报 告 期 内 公 司 章 程 共 经 历 两 次 修 改 : 包 括 依 据 2015 年 4 月 17 日 召 开 的 公 司 2015 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 和 第 一 轮 股 票 发 行 结 果 等 内 容, 修 改 章 程 中 注 册 资 本 相 关 条 款 ( 公 告 编 号 : ); 以 及 依 据 2015 年 9 月 6 日 召 开 的 公 司 2015 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 在 章 程 中 增 加 关 于 取 消 发 行 新 股 时 老 股 东 的 优 先 认 购 权 的 内 容 ( 公 告 编 号 : ) 35 / 117

36 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : ( 二 ) 三 会 运 作 情 况 1 三 会 召 开 情 况 会 议 类 型 报 告 期 内 会 议 召 开 的 次 数 经 审 议 的 重 大 事 项 ( 简 要 描 述 ) 董 事 会 年 度 两 轮 股 票 发 行 相 关 事 项 变 更 转 让 方 式 为 做 市 转 让 2014 年 度 年 报 及 摘 要 2014 年 度 董 事 会 及 总 经 理 工 作 报 告 2014 年 度 决 算 报 告 2015 年 度 预 算 报 告 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 2015 半 年 度 报 告 关 于 控 股 股 东 为 公 司 提 供 担 保 的 偶 发 性 关 联 交 易 对 外 投 资 设 立 参 股 公 司 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 修 改 公 司 章 程 等 监 事 会 年 度 监 事 会 工 作 报 告 2014 年 度 年 报 及 摘 要 2014 年 度 决 算 报 告 2015 年 度 预 算 报 告 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 2015 半 年 度 报 告 股 东 大 会 年 度 两 轮 股 票 发 行 相 关 事 项 变 更 转 让 方 式 为 做 市 转 让 修 改 公 司 章 程 2014 年 度 年 报 及 摘 要 2014 年 度 董 事 会 监 事 会 及 总 经 理 工 作 报 告 2014 年 度 决 算 报 告 2015 年 度 预 算 报 告 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 2015 半 年 度 报 告 等 2 三 会 的 召 集 召 开 表 决 程 序 是 否 符 合 法 律 法 规 要 求 的 评 估 意 见 公 司 2015 年 度 召 开 的 历 次 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会, 会 议 的 召 集 召 开 表 决 程 序 均 符 合 公 司 法 公 司 章 程 三 会 规 则 等 要 求, 会 议 程 序 规 范 公 司 三 会 成 员 符 合 公 司 法 等 法 律 法 规 的 任 职 要 求, 能 够 按 照 公 司 章 程 三 会 规 则 等 治 理 制 度 勤 勉 诚 信 地 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务 ( 三 ) 公 司 治 理 改 进 情 况 报 告 期 内, 公 司 进 一 步 规 范 了 公 司 的 治 理 结 构, 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 董 事 会 秘 书 和 管 理 层 均 严 格 按 照 公 司 法 等 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 法 规 等 要 求, 履 行 各 自 的 权 利 和 义 务 公 司 重 大 生 产 经 营 决 策 投 资 决 策 及 财 务 决 策 均 按 照 公 司 章 程 及 有 关 内 控 制 度 规 定 的 程 序 和 规 则 进 行, 截 至 报 告 期 末, 上 述 机 构 和 人 员 依 法 运 作, 未 出 现 违 法 违 规 现 象, 能 够 切 实 履 行 应 尽 的 职 责 和 义 务, 公 司 治 理 的 实 际 状 况 符 合 相 关 法 规 的 要 求 公 司 治 理 与 公 司 法 中 国 证 监 会 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 ( 四 ) 投 资 者 关 系 管 理 情 况 公 司 投 资 者 关 系 管 理 工 作 严 格 遵 守 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 及 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 有 限 责 任 公 司 有 关 业 务 规 则 的 规 定 公 司 在 坚 持 信 息 披 露 公 开 公 平 公 正 原 则 的 基 础 上, 热 情 接 待 投 资 机 构 调 研 董 事 会 秘 书 通 过 电 话 邮 件 微 信 网 站 等 途 径 与 潜 在 投 资 者 保 持 沟 通 联 系, 答 复 有 关 问 题, 沟 通 渠 道 畅 通 - ( 五 ) 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 本 年 度 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 36 / 117

37 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 二 内 部 控 制 ( 一 ) 监 事 会 就 年 度 内 监 督 事 项 的 意 见 监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 中 未 发 现 公 司 存 在 重 大 风 险 事 项, 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 ( 二 ) 公 司 保 持 独 立 性 自 主 经 营 能 力 的 说 明 ( 一 ) 业 务 独 立 情 况 公 司 具 有 独 立 的 研 发 生 产 和 销 售 业 务 体 系, 拥 有 完 整 的 法 人 财 产 权, 能 够 独 立 支 配 和 使 用 人 财 物 等 生 产 要 素, 顺 利 组 织 和 实 施 生 产 经 营 活 动 公 司 股 东 在 业 务 上 与 公 司 之 间 均 不 存 在 竞 争 关 系, 且 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 已 承 诺 不 经 营 与 公 司 可 能 发 生 同 业 竞 争 的 业 务 ( 二 ) 资 产 独 立 情 况 公 司 系 由 西 安 美 林 电 子 有 限 责 任 公 司 整 体 变 更 设 立, 有 限 公 司 的 资 产 和 人 员 全 部 进 入 股 份 公 司 整 体 变 更 后, 公 司 依 法 办 理 相 关 资 产 和 产 权 的 变 更 登 记, 公 司 拥 有 与 生 产 经 营 有 关 的 固 定 资 产 软 件 著 作 权 等 的 所 有 权 或 使 用 权, 具 有 独 立 的 研 发 生 产 和 销 售 系 统 控 股 股 东 实 际 控 制 人 不 存 在 占 用 公 司 的 资 金 资 产 和 其 他 资 源 的 情 况 ( 三 ) 人 员 独 立 情 况 公 司 已 经 按 照 国 家 有 关 规 定 建 立 了 独 立 的 劳 动 人 事 和 分 配 制 度, 由 公 司 人 力 资 源 部 和 财 务 部 门 统 一 协 管, 进 行 劳 动 人 事 和 工 资 管 理 公 司 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 依 照 公 司 法 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定 产 生, 不 存 在 股 东 超 越 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 作 出 人 事 任 免 决 定 的 情 况 公 司 总 经 理 财 务 负 责 人 等 高 级 管 理 人 员 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 报 酬, 不 存 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 兼 任 除 董 事 之 外 其 他 职 务 及 领 取 薪 酬 的 情 形 公 司 财 务 人 员 不 存 在 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 兼 职 的 情 形 ( 四 ) 财 务 独 立 情 况 公 司 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门, 配 备 了 专 职 的 财 务 人 员 并 进 行 了 适 当 的 分 工 授 权, 拥 有 比 较 完 善 的 财 务 管 理 制 度 与 会 计 核 算 体 系 并 依 法 独 立 纳 税 公 司 已 开 立 了 独 立 的 银 行 基 本 账 户, 不 存 在 与 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 共 用 银 行 账 户 的 情 况 公 司 根 据 生 产 经 营 需 要 独 立 作 出 财 务 决 策, 不 存 在 资 金 被 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 其 他 企 业 占 用 的 情 形 ( 五 ) 机 构 独 立 情 况 公 司 具 有 健 全 的 组 织 结 构, 已 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 完 备 的 法 人 治 理 结 构 公 司 具 有 完 备 的 内 部 管 理 制 度, 设 有 销 售 部 大 客 户 部 战 略 与 市 场 部 数 据 挖 掘 研 究 发 展 中 心 应 用 集 成 部 技 术 研 究 发 展 中 心 非 结 构 化 工 程 部 综 合 业 务 工 程 部 运 营 分 析 工 程 部 质 量 分 析 工 程 部 数 据 分 析 工 程 部 运 维 服 务 工 程 部 质 量 管 理 中 心 人 力 资 源 部 财 务 部 行 政 部 等 职 能 管 理 部 门 公 司 拥 有 独 立 的 生 产 经 营 和 办 公 场 所, 不 存 在 与 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 混 合 经 营 合 署 办 公 的 情 况 ( 三 ) 对 重 大 内 部 管 理 制 度 的 评 价 1 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 根 据 中 国 证 监 会 等 五 部 委 联 合 发 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 配 套 指 引, 以 及 中 国 证 监 会 公 告 [2011]41 号 文 及 补 充 通 知 的 要 求, 公 司 董 事 会 结 合 公 司 实 际 情 况 和 未 来 发 展 状 况, 严 格 按 照 公 司 治 理 方 37 / 117

38 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 面 的 制 度 进 行 内 部 管 理 及 运 行 2 董 事 会 关 于 内 部 控 制 的 说 明 董 事 会 认 为 : 公 司 现 行 的 内 部 控 制 制 度 均 是 依 据 公 司 法 公 司 章 程 和 国 家 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 结 合 公 司 自 身 的 实 际 情 况 制 定 的, 符 合 现 代 企 业 制 度 的 要 求, 在 完 整 性 和 合 理 性 方 面 不 存 在 重 大 缺 陷 由 于 内 部 控 制 是 一 项 长 期 而 持 续 的 系 统 工 程, 需 要 根 据 公 司 所 处 行 业 经 营 现 状 和 发 展 情 况 不 断 调 整 完 善 (1) 关 于 会 计 核 算 体 系 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 国 家 法 律 法 规 关 于 会 计 核 算 的 规 定, 从 公 司 自 身 情 况 出 发, 制 定 会 计 核 算 的 具 体 细 节 制 度, 并 按 照 要 求 进 行 独 立 核 算, 保 证 公 司 正 常 开 展 会 计 核 算 工 作 (2) 关 于 财 务 管 理 体 系 报 告 期 内, 公 司 严 格 贯 彻 和 落 实 各 项 公 司 财 务 管 理 制 度, 在 国 家 政 策 及 制 度 的 指 引 下, 做 到 有 序 工 作 严 格 管 理, 继 续 完 善 公 司 财 务 管 理 体 系 (3) 关 于 风 险 控 制 体 系 报 告 期 内, 公 司 紧 紧 围 绕 企 业 风 险 控 制 制 度, 在 有 效 分 析 市 场 风 险 政 策 风 险 经 营 风 险 法 律 风 险 等 的 前 提 下, 采 取 事 前 防 范 事 中 控 制 等 措 施, 从 企 业 规 范 的 角 度 继 续 完 善 风 险 控 制 体 系 ( 四 ) 年 度 报 告 差 错 责 任 追 究 制 度 相 关 情 况 公 司 本 年 度 制 订 了 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 经 第 一 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 后 已 正 式 实 施 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 遗 漏 信 息 等 情 况 公 司 信 息 披 露 责 任 人 及 公 司 管 理 层 严 格 遵 守 了 信 息 披 露 相 关 要 求 和 制 度, 执 行 情 况 良 好 38 / 117

39 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 第 十 节 财 务 报 告 是 否 审 计 审 计 意 见 一 审 计 报 告 审 计 报 告 编 号 是 标 准 无 保 留 意 见 希 会 审 字 (2016) 1030 号 审 计 机 构 名 称 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 机 构 地 址 审 计 报 告 日 期 注 册 会 计 师 姓 名 会 计 师 事 务 所 是 否 变 更 会 计 师 事 务 所 连 续 服 务 年 限 2 西 安 高 新 区 高 新 路 25 号 希 格 玛 大 厦 2016 年 3 月 27 日 曹 爱 民 张 晔 否 审 计 报 告 正 文 : 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希 会 审 字 (2016) 1030 号 审 计 报 告 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 : 我 们 审 计 了 后 附 的 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 贵 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 合 并 及 母 公 司 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 贵 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 39 / 117

40 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 报 告 公 告 编 号 : 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 贵 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 贵 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 曹 爱 民 中 国 西 安 市 中 国 注 册 会 计 师 : 张 晔 二 〇 一 六 年 三 月 二 十 七 日 40 / 117

41 二 财 务 报 表 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 五 ( 一 ) 13,802, ,205, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 - - 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 应 收 票 据 五 ( 二 ) 4,057, ,728, 应 收 账 款 五 ( 三 ) 101,268, ,597, 预 付 款 项 五 ( 四 ) 5,716, ,597, 应 收 利 息 - - 应 收 股 利 - - 其 他 应 收 款 五 ( 五 ) 4,427, ,152, 存 货 五 ( 六 ) 8,259, ,543, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 - - 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 - - 其 他 流 动 资 产 五 ( 七 ) 61,020, 流 动 资 产 合 计 198,552, ,826, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 - - 可 供 出 售 金 融 资 产 - - 持 有 至 到 期 投 资 - - 长 期 应 收 款 - - 长 期 股 权 投 资 - - 投 资 性 房 地 产 - - 固 定 资 产 五 ( 八 ) 1,429, ,295, 在 建 工 程 - - 工 程 物 资 - - 固 定 资 产 清 理 - - 生 产 性 生 物 资 产 - - 油 气 资 产 - - 无 形 资 产 五 ( 九 ) 24, , 开 发 支 出 - - 商 誉 - - 长 期 待 摊 费 用 五 ( 十 ) 2,131, , 递 延 所 得 税 资 产 五 ( 十 一 ) 1,014, , 其 他 非 流 动 资 产 - - 非 流 动 资 产 合 计 4,599, ,369, 资 产 总 计 203,152, ,195, / 117

42 流 动 负 债 : 短 期 借 款 五 ( 十 二 ) 7,760, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 - - 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 - - 应 付 短 期 融 资 款 - - 拆 入 资 金 - - 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 - - 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 - - 应 付 票 据 - - 应 付 账 款 五 ( 十 三 ) 6,265, ,979, 预 收 款 项 五 ( 十 四 ) 2,505, ,214, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - - 应 付 手 续 费 及 佣 金 - - 应 付 职 工 薪 酬 五 ( 十 五 ) 10,108, ,891, 应 交 税 费 五 ( 十 六 ) 6,996, ,044, 应 付 利 息 五 ( 十 七 ) 16, , 应 付 股 利 - - 其 他 应 付 款 五 ( 十 八 ) 1,760, ,279, 应 付 分 保 账 款 - - 保 险 合 同 准 备 金 - - 代 理 买 卖 证 券 款 - - 代 理 承 销 证 券 款 - - 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 - - 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 - - 其 他 流 动 负 债 - - 流 动 负 债 合 计 35,413, ,437, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 - - 应 付 债 券 - - 其 中 : 优 先 股 - - 永 续 债 - - 长 期 应 付 款 - - 长 期 应 付 职 工 薪 酬 - - 专 项 应 付 款 五 ( 十 九 ) - 590, 预 计 负 债 - - 递 延 收 益 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 非 流 动 负 债 - - 非 流 动 负 债 合 计 - 590, 负 债 合 计 35,413, ,027, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 股 本 五 ( 二 十 ) 26,200, ,463, / 117

43 其 他 权 益 工 具 - - 其 中 : 优 先 股 - - 永 续 债 - - 资 本 公 积 五 ( 二 十 一 ) 101,858, ,313, 减 : 库 存 股 - - 其 他 综 合 收 益 - - 专 项 储 备 - - 盈 余 公 积 五 ( 二 十 二 ) 3,785, ,613, 一 般 风 险 准 备 - - 未 分 配 利 润 五 ( 二 十 三 ) 35,895, ,778, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 167,739, ,168, 少 数 股 东 权 益 - - 所 有 者 权 益 总 计 167,739, ,168, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 203,152, ,195, 法 定 代 表 人 : 程 宏 亮 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 璐 会 计 机 构 负 责 人 : 安 葆 红 ( 二 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 单 位 : 元 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 13,663, ,105, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 - - 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 - - 买 入 返 售 金 融 资 产 - - 应 收 票 据 4,057, ,728, 应 收 账 款 十 四 ( 一 ) 101,268, ,079, 预 付 款 项 5,519, ,501, 应 收 利 息 - - 应 收 股 利 - - 其 他 应 收 款 十 四 ( 二 ) 9,280, ,074, 存 货 6,363, ,543, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 - - 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 - - 其 他 流 动 资 产 61,000, 流 动 资 产 合 计 201,153, ,032, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 - - 持 有 至 到 期 投 资 - - 长 期 应 收 款 - - 长 期 股 权 投 资 十 四 ( 三 ) 3,000, ,000, 投 资 性 房 地 产 - - 固 定 资 产 1,327, ,197, 在 建 工 程 / 117

44 工 程 物 资 - - 固 定 资 产 清 理 - - 生 产 性 生 物 资 产 - - 油 气 资 产 - - 无 形 资 产 24, , 开 发 支 出 - - 商 誉 - - 长 期 待 摊 费 用 2,096, , 递 延 所 得 税 资 产 964, , 其 他 非 流 动 资 产 - - 非 流 动 资 产 合 计 7,413, ,222, 资 产 总 计 208,567, ,254, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 7,760, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 - - 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 - - 应 付 票 据 - - 应 付 账 款 6,245, ,979, 预 收 款 项 2,505, ,214, 应 付 职 工 薪 酬 9,807, ,661, 应 交 税 费 6,983, ,055, 应 付 利 息 16, , 应 付 股 利 - - 其 他 应 付 款 1,729, ,209, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 - - 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 - - 其 他 流 动 负 债 - - 流 动 负 债 合 计 35,047, ,147, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 - - 应 付 债 券 - - 其 中 : 优 先 股 - - 永 续 债 - - 长 期 应 付 款 - - 长 期 应 付 职 工 薪 酬 - - 专 项 应 付 款 - 590, 预 计 负 债 - - 递 延 收 益 - - 递 延 所 得 税 负 债 - - 其 他 非 流 动 负 债 - - 非 流 动 负 债 合 计 - 590, 负 债 合 计 35,047, ,737, / 117

45 所 有 者 权 益 : 股 本 26,200, ,463, 其 他 权 益 工 具 - - 其 中 : 优 先 股 - - 永 续 债 - - 资 本 公 积 101,858, ,313, 减 : 库 存 股 - - 其 他 综 合 收 益 - - 专 项 储 备 - - 盈 余 公 积 3,785, ,613, 一 般 风 险 准 备 - - 未 分 配 利 润 41,676, ,126, 所 有 者 权 益 合 计 173,520, ,516, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 208,567, ,254, ( 三 ) 合 并 利 润 表 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 86,690, ,786, 其 中 : 营 业 收 入 五 ( 二 十 四 ) 86,690, ,786, 利 息 收 入 - - 已 赚 保 费 - - 手 续 费 及 佣 金 收 入 - - 二 营 业 总 成 本 63,510, ,821, 其 中 : 营 业 成 本 五 ( 二 十 四 ) 34,595, ,262, 利 息 支 出 - - 手 续 费 及 佣 金 支 出 - - 退 保 金 - - 赔 付 支 出 净 额 - - 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 - - 保 单 红 利 支 出 - - 分 保 费 用 - - 营 业 税 金 及 附 加 五 ( 二 十 五 ) 536, , 销 售 费 用 五 ( 二 十 六 ) 5,133, ,971, 管 理 费 用 五 ( 二 十 七 ) 21,052, ,241, 财 务 费 用 五 ( 二 十 八 ) 653, , 资 产 减 值 损 失 五 ( 二 十 九 ) 1,839, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 五 ( 三 十 ) 301, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 - - 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 23,180, ,964, 加 : 营 业 外 收 入 五 ( 三 十 一 ) 712, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 - 169, / 117

46 减 : 营 业 外 支 出 五 ( 三 十 二 ) - 176, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 - - 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 23,893, ,752, 减 : 所 得 税 费 用 五 ( 三 十 三 ) 3,603, ,370, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 20,289, ,382, 其 中 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 - - 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 20,289, ,382, 少 数 股 东 损 益 - - 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 - - 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 - - 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 - - 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 - - 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 - - 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 - - 归 属 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - 七 综 合 收 益 总 额 20,289, ,382, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 - - 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 - - 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 法 定 代 表 人 : 程 宏 亮 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 璐 会 计 机 构 负 责 人 : 安 葆 红 ( 四 ) 母 公 司 利 润 表 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 十 四 ( 四 ) 86,690, ,024, 减 : 营 业 成 本 十 四 ( 四 ) 34,595, ,014, 营 业 税 金 及 附 加 536, , 销 售 费 用 5,133, ,935, 管 理 费 用 19,643, ,000, 财 务 费 用 651, , 资 产 减 值 损 失 1,804, , / 117

47 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) - - 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 301, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 - - 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 24,627, ,729, 加 : 营 业 外 收 入 712, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 - - 减 : 营 业 外 支 出 - 176, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 - - 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 25,340, ,517, 减 : 所 得 税 费 用 3,618, ,383, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 21,721, ,134, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 - - ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 - - 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 - - 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 - - 六 综 合 收 益 总 额 21,721, ,134, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 - - ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 - - ( 五 ) 合 并 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 61,171, ,097, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 - - 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 - - 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 - - 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 - - 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 - - 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 - - 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 - - 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 - - 拆 入 资 金 净 增 加 额 / 117

48 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 - - 收 到 的 税 费 返 还 - - 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 五 ( 三 十 四 ) 3,819, ,029, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 64,990, ,126, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 12,172, ,508, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 - - 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 - - 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 - - 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 - - 支 付 保 单 红 利 的 现 金 - - 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 35,705, ,013, 支 付 的 各 项 税 费 9,257, ,194, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 五 ( 三 十 四 ) 10,346, ,590, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 67,482, ,307, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,491, ,180, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 301, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 - - 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 - - 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 148,500, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 148,801, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1,743, , 投 资 支 付 的 现 金 - - 质 押 贷 款 净 增 加 额 - - 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 - - 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 五 ( 三 十 四 ) 209,500, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 211,243, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -62,442, , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 80,782, ,687, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 - - 取 得 借 款 收 到 的 现 金 10,500, ,759, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 - - 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 91,282, ,446, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 16,740, ,259, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 811, , 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 - - 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 201, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 17,752, ,088, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 73,530, ,358, / 117

49 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 - - 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 8,596, ,013, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5,205, ,219, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,802, ,205, 法 定 代 表 人 : 程 宏 亮 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 璐 会 计 机 构 负 责 人 : 安 葆 红 ( 六 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 单 位 : 元 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 60,707, ,753, 收 到 的 税 费 返 还 - - 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 3,818, ,675, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 64,526, ,428, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 12,172, ,358, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 33,327, ,752, 支 付 的 各 项 税 费 9,160, ,976, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 12,452, ,425, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 67,113, ,513, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,586, ,084, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 - - 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 301, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 - - 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 - - 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 148,500, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 148,801, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 1,686, , 投 资 支 付 的 现 金 - - 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 - - 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 209,500, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 211,186, , 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -62,384, , 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 80,782, ,687, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 10,500, ,759, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 - - 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 91,282, ,446, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 16,740, ,259, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 811, , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 201, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 17,752, ,088, / 117

50 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 73,530, ,358, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 - - 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 8,558, , 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5,105, ,955, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,663, ,105, / 117

51 ( 七 ) 合 并 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 元 本 期 项 目 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 一 上 年 期 末 余 额 20,463, ,313, ,613, ,778, ,168, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 20,463, ,313, ,613, ,778, ,168, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,736, ,443, ,172, ,117, ,469, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,289, ,289, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 5,736, ,443, ,179, 股 东 投 入 的 普 通 股 5,736, ,443, ,179, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 ,172, ,172, 提 取 盈 余 公 积 ,172, ,172, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) / 117

52 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 年 期 末 余 额 26,200, ,858, ,785, ,895, ,739, 上 期 项 目 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 一 上 年 期 末 余 额 15,006, ,468, ,624, ,098, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 15,006, ,468, ,624, ,098, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,457, ,313, ,854, ,153, ,069, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,382, ,382, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 5,457, ,229, ,687, 股 东 投 入 的 普 通 股 5,457, ,229, ,687, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 / 117

53 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 ,613, ,613, 提 取 盈 余 公 积 ,613, ,613, 提 取 一 般 风 险 准 备 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - 14,083, ,468, ,615, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) - 6,468, ,468, 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 - 7,615, ,615, ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 年 期 末 余 额 20,463, ,313, ,613, ,778, ,168, 法 定 代 表 人 : 程 宏 亮 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 璐 会 计 机 构 负 责 人 : 安 葆 红 ( 八 ) 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 单 位 : 元 项 目 本 期 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 20,463, ,313, ,613, ,126, ,516, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 / 117

54 二 本 年 期 初 余 额 20,463, ,313, ,613, ,126, ,516, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,736, ,443, ,172, ,549, ,901, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,721, ,721, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 5,736, ,443, ,179, 股 东 投 入 的 普 通 股 5,736, ,443, ,179, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 ,172, ,172, 提 取 盈 余 公 积 ,172, ,172, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 年 期 末 余 额 26,200, ,858, ,785, ,676, ,520, 项 目 上 期 股 本 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 54 / 117

55 一 上 年 期 末 余 额 15,006, ,468, ,221, ,695, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 15,006, ,468, ,221, ,695, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 5,457, ,313, ,854, ,905, ,821, ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ,134, ,134, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 5,457, ,229, ,687, 股 东 投 入 的 普 通 股 5,457, ,229, ,687, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 ,613, ,613, 提 取 盈 余 公 积 ,613, ,613, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 - 14,083, ,468, ,615, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) - 6,468, ,468, 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 其 他 - 7,615, ,615, ( 五 ) 专 项 储 备 本 期 提 取 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 / 117

56 四 本 年 期 末 余 额 20,463, ,313, ,613, ,126, ,516, / 117

57 财 务 报 表 附 注 一 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 概 况 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 成 立 于 2014 年 8 月 28 号, 由 西 安 美 林 电 子 有 限 责 任 公 司 整 体 变 更 设 立 股 份 有 限 公 司, 于 2014 年 8 月 28 日 经 西 安 市 工 商 局 登 记 注 册, 取 得 的 企 业 营 业 执 照 由 自 然 人 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 黄 惠 敏 张 亚 军 北 京 天 睿 聚 合 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 刘 宏 黄 文 强 常 艺 馨 黄 炜 靖 稳 峰 周 永 红 肖 斌 李 炜 于 洋 王 志 坚 仲 建 琴 王 俊 杰 卢 耀 宗 出 资 组 建 公 司 注 册 地 址 : 西 安 市 高 新 区 科 技 二 路 68 号 西 安 软 件 园 汉 韵 阁 C 区 五 层 法 定 代 表 人 : 程 宏 亮 股 本 : 2, 万 股 注 册 资 本 : 2, 万 元 设 有 销 售 部 大 客 户 部 战 略 与 市 场 部 数 据 挖 掘 研 究 发 展 中 心 应 用 集 成 部 技 术 研 究 发 展 中 心 非 结 构 化 工 程 部 综 合 业 务 工 程 部 运 营 分 析 工 程 部 质 量 分 析 工 程 部 数 据 分 析 工 程 部 运 维 服 务 工 程 部 质 量 管 理 中 心 人 力 资 源 部 财 务 部 行 政 部 等 部 门 及 1 家 控 股 公 司 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 : 北 京 美 林 ) 本 公 司 属 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 公 司 经 营 范 围 : 从 事 计 算 机 科 技 信 息 科 技 智 能 化 科 技 软 件 科 技 领 域 内 的 技 术 开 发 技 术 咨 询 技 术 服 务 技 术 转 让 ; 计 算 机 系 统 设 计 ; 计 算 机 系 统 集 成 ; 计 算 机 技 术 服 务 及 技 术 咨 询 ( 以 上 经 营 范 围 除 国 家 规 定 的 专 控 及 前 置 许 可 项 目 ) ( 二 ) 合 并 财 务 报 表 范 围 截 止 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 合 并 财 务 报 表 范 围 内 子 公 司 包 括 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 一 家 全 资 子 公 司 ( 三 ) 财 务 报 表 的 批 准 报 出 本 财 务 报 表 已 经 公 司 董 事 会 批 准 于 2016 年 3 月 27 日 报 出 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 ( 一 ) 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 57 / 117

58 准 则 基 本 准 则 和 各 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 2014 年 修 订 的 披 露 规 定 编 制 财 务 报 表 ( 二 ) 持 续 经 营 本 公 司 不 存 在 可 能 导 致 对 公 司 自 报 告 期 末 起 12 个 月 内 的 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 三 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 本 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 针 对 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 固 定 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 收 入 确 认 等 交 易 或 事 项 制 定 了 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 声 明 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 二 ) 会 计 期 间 公 司 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 ( 三 ) 营 业 周 期 本 公 司 以 12 个 月 作 为 一 个 营 业 周 期, 并 以 其 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 ( 四 ) 记 账 本 位 币 公 司 采 用 人 民 币 作 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1. 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 合 并 对 价 账 面 价 值 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 中 ( 资 本 溢 价 ), 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 日 为 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 2. 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 参 与 合 并 的 各 方 在 合 并 前 后 不 收 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的 企 业 合 并, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 购 买 方 支 付 的 合 并 成 本 是 为 取 得 被 购 买 方 控 制 权 而 支 付 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 在 购 58 / 117

59 买 日 的 公 允 价 值 以 及 企 业 合 并 中 发 生 的 各 项 直 接 费 用 之 和 付 出 资 产 的 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 记 入 当 期 损 益 购 买 日 是 指 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 购 买 方 在 购 买 日 对 合 并 成 本 进 行 分 配, 确 认 所 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 当 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 公 允 价 值 份 额 时, 其 差 额 确 认 为 商 誉 ; 当 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 公 允 价 值 份 额 时, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1. 合 并 范 围 的 确 定 原 则 : 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 该 回 报 金 额 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 主 体 ( 含 企 业 被 投 资 单 位 中 可 分 割 的 部 分, 以 及 本 公 司 所 控 制 的 结 构 化 主 体 等 ) 控 制, 是 指 投 资 方 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 其 回 报 金 额 受 控 制 的 子 公 司 的 经 营 成 果 和 财 务 状 况 由 控 制 开 始 日 起 至 控 制 结 束 日 止 包 含 于 合 并 财 务 报 表 中 对 于 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 合 并 当 期 财 务 报 表 时, 视 同 被 合 并 子 公 司 在 本 公 司 最 终 控 制 方 对 其 开 始 实 施 控 制 时 纳 入 本 公 司 合 并 范 围, 并 对 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 以 及 前 期 比 较 报 表 进 行 相 应 调 整 本 公 司 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 自 本 公 司 最 终 控 制 方 对 被 合 并 子 公 司 开 始 实 施 控 制 时 起 将 被 合 并 子 公 司 的 各 项 资 产 负 债 以 其 账 面 价 值 并 入 本 公 司 合 并 资 产 负 债 表, 被 合 并 子 公 司 的 经 营 成 果 现 金 流 量 纳 入 本 公 司 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 对 于 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 当 期 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 确 定 的 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 的 公 允 价 值 为 基 础 对 子 公 司 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 自 购 买 日 起 将 被 购 买 子 公 司 资 产 负 债 及 经 营 成 果 现 金 流 量 纳 入 本 公 司 合 并 财 务 报 表 中 2. 合 并 会 计 报 表 合 并 程 序 : 合 并 财 务 报 表 的 编 制 主 体 是 母 公 司, 以 纳 入 合 并 范 围 的 公 司 个 别 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 抵 销 母 公 司 与 子 公 司 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 财 务 报 表 的 影 响 而 成 母 公 司 统 一 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策, 使 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 与 母 公 司 保 持 一 致 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 与 母 公 司 不 一 致 的, 按 照 母 公 司 的 会 计 政 策 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 ; 或 者 要 求 子 公 司 按 照 母 公 司 的 会 59 / 117

60 计 政 策 另 行 编 报 财 务 报 表 母 公 司 统 一 子 公 司 的 会 计 期 间, 使 子 公 司 的 会 计 期 间 与 母 公 司 保 持 一 致 子 公 司 的 会 计 期 间 与 母 公 司 不 一 致 的, 按 照 母 公 司 的 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 或 者 要 求 子 公 司 按 照 母 公 司 的 会 计 期 间 另 行 编 报 财 务 报 表 子 公 司 少 数 股 东 应 占 的 权 益 和 损 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 目 下 和 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 单 独 列 示 如 果 归 属 少 数 股 东 的 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 公 司 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 除 公 司 章 程 或 协 议 规 定 少 数 股 东 有 义 务 承 担 并 且 少 数 股 东 有 能 力 予 以 弥 补 的 部 分 外, 其 余 部 分 冲 减 母 公 司 股 东 权 益 如 果 子 公 司 以 后 期 间 实 现 利 润, 在 弥 补 了 由 母 公 司 股 东 权 益 所 承 担 的 属 于 少 数 股 东 的 损 失 以 前, 所 有 利 润 全 部 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 ( 七 ) 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排, 是 指 一 项 由 两 个 或 两 个 以 上 的 参 与 方 共 同 控 制 的 安 排 本 公 司 根 据 在 合 营 安 排 中 享 有 的 权 利 和 承 担 的 义 务, 将 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 共 同 经 营, 是 指 本 公 司 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 的 合 营 安 排 合 营 企 业, 是 指 本 公 司 仅 对 该 安 排 的 净 资 产 享 有 权 利 的 合 营 安 排 本 公 司 对 合 营 企 业 的 投 资 采 用 权 益 法 核 算 本 公 司 作 为 合 营 方 对 共 同 经 营, 确 认 本 公 司 单 独 持 有 的 资 产 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 和 共 同 承 担 的 负 债 ; 确 认 出 售 本 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; 确 认 本 公 司 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 公 司 向 共 同 经 营 投 出 或 出 售 资 产 等 ( 该 资 产 构 成 业 务 的 除 外 ), 在 该 资 产 等 由 共 同 经 营 出 售 给 第 三 方 之 前, 仅 确 认 因 该 交 易 产 生 的 损 益 中 归 属 于 共 同 经 营 其 他 参 与 方 的 部 分 投 出 或 出 售 的 资 产 发 生 资 产 减 值 损 失 的, 公 司 全 额 确 认 该 损 失 公 司 自 共 同 经 营 购 买 资 产 等 ( 该 资 产 构 成 业 务 的 除 外 ), 在 将 该 资 产 等 出 售 给 第 三 方 之 前, 仅 确 认 因 该 交 易 产 生 的 损 益 中 归 属 于 共 同 经 营 其 他 参 与 方 的 部 分 购 入 的 资 产 发 生 资 产 减 值 损 失 的, 公 司 按 其 承 担 的 份 额 确 认 该 部 分 损 失 ( 八 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 及 现 金 等 价 物 指 库 存 现 金 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 及 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 为 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 九 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 公 司 对 发 生 的 外 币 经 济 业 务, 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 60 / 117

61 为 记 账 本 位 币 金 额 ; 资 产 负 债 表 日 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 金 融 工 具 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 ( 十 ) 金 融 工 具 1. 金 融 资 产 的 分 类 确 认 依 据 和 计 量 方 法 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ; 持 有 至 到 期 投 资 ; 贷 款 和 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 进 行 计 量, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益, 其 他 金 融 资 产 的 初 始 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 成 本 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 初 始 确 认 后, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入 均 计 入 当 期 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资 为 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 企 业 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 初 始 确 认 后, 采 用 实 际 利 率 法 计 算 的 摊 余 成 本 减 去 减 值 准 备 进 行 后 续 计 量 当 持 有 至 到 期 投 资 终 止 确 认 发 生 减 值 或 在 摊 销 时 所 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (3) 贷 款 和 应 收 款 项 贷 款 和 应 收 款 项 为 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 初 始 确 认 后, 采 用 实 际 利 率 法 计 算 的 摊 余 成 本 减 去 减 值 准 备 进 行 后 续 计 量 当 终 止 确 认 发 生 减 值 或 在 摊 销 时 所 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产, 为 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 外 的 金 融 资 产 初 始 确 认 后, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 其 折 溢 价 采 用 实 际 利 率 法 进 行 摊 销 并 确 认 61 / 117

62 为 利 息 收 入, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 差 额 外, 公 允 价 值 变 动 在 资 本 公 积 中 单 项 列 示, 直 至 该 金 融 资 产 终 止 确 认 或 发 生 减 值 时, 已 计 入 资 本 公 积 中 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 与 可 供 出 售 金 融 资 产 相 关 的 股 利 或 利 息 收 入 均 计 入 当 期 损 益 2. 终 止 确 认 终 止 确 认, 为 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 从 企 业 的 账 户 和 资 产 负 债 表 内 予 以 转 销 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 判 断 是 否 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 时, 比 较 转 移 前 后 该 金 融 资 产 未 来 现 金 流 量 净 现 值 及 时 间 分 布 的 波 动 使 其 面 临 的 风 险 企 业 面 临 的 风 险 因 金 融 资 产 转 移 发 生 实 质 性 改 变 的, 表 明 该 企 业 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 确 认 所 转 移 金 融 资 产 整 体, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 3. 金 融 资 产 的 减 值 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 以 判 断 是 否 有 证 据 表 明 金 融 资 产 已 由 于 一 项 或 多 项 事 项 的 发 生 而 出 现 减 值, 减 值 事 项 为 在 该 等 资 产 初 始 确 认 后 发 生 的 对 预 期 未 来 现 金 流 量 有 影 响 的, 且 本 公 司 能 对 该 影 响 做 出 可 靠 计 量 的 事 项 (1) 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 如 果 有 客 观 证 据 表 明 贷 款 及 应 收 款 项 或 以 摊 余 成 本 计 量 持 有 至 到 期 投 资 发 生 减 值, 则 损 失 的 金 额 以 资 产 的 账 面 金 额 与 预 期 未 来 现 金 流 量 现 值 的 差 额 确 定 在 计 算 预 期 未 来 现 金 流 量 现 值 时, 采 用 该 金 融 资 产 原 始 有 效 利 率 作 为 折 现 率 资 产 的 账 面 价 值 通 过 减 值 准 备 减 计 至 其 预 计 可 收 回 金 额, 减 计 的 金 额 计 入 当 期 损 益 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 进 行 单 项 评 价, 以 确 定 其 是 否 存 在 减 值 的 客 观 证 据, 并 对 其 他 单 项 金 额 不 重 大 的 资 产, 以 单 项 或 组 合 评 价 的 方 式 进 行 检 查, 以 确 定 是 否 存 在 减 值 的 客 观 证 据 已 进 行 单 独 评 价, 但 没 有 客 观 证 据 表 明 已 出 现 减 值 的 单 项 金 融 资 产, 无 论 重 大 与 否, 该 资 产 仍 应 与 其 他 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 构 成 的 一 个 组 合 再 进 行 组 合 减 值 评 价 已 经 进 行 单 独 评 价 并 确 认 或 继 以 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产 将 不 列 入 组 合 评 价 的 范 围 内 对 于 以 组 合 评 价 方 式 来 检 查 减 值 情 况 的 金 融 资 产 组 合, 未 来 现 金 流 量 的 估 算 参 考 与 该 资 产 组 合 信 用 风 险 特 征 类 似 的 金 融 资 产 的 历 史 损 失 经 验 确 定 (2) 以 成 本 计 量 的 金 融 资 产 62 / 117

63 如 有 证 据 表 明 由 于 无 法 可 靠 地 计 量 其 公 允 价 值 而 未 以 公 允 价 值 计 量 的 无 市 价 权 益 性 金 融 工 具 出 现 减 值, 减 值 损 失 的 金 额 按 该 金 融 资 产 的 账 面 金 额 与 以 类 似 金 融 资 产 当 前 市 场 回 报 率 折 现 计 算 所 得 的 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 的 差 额 进 行 计 量 (3) 可 供 出 售 金 融 资 产 如 果 可 供 出 售 资 产 发 生 减 值, 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失, 应 予 以 转 出, 计 入 当 期 损 益 4. 金 融 负 债 金 融 负 债 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负 债 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 该 类 金 融 负 债 公 允 价 值 的 变 动 计 入 当 期 损 益 (2) 其 他 金 融 负 债 以 摊 余 成 本 计 量 ( 十 一 ) 应 收 款 项 1. 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 : 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 项 金 额 重 大 的 应 收 账 款 是 指 期 末 余 额 200 万 元 及 以 上 的 应 收 账 款 和 单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 指 期 末 余 额 100 万 元 及 以 上 的 其 他 应 收 款 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 已 发 生 减 值, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 将 其 归 入 相 应 组 合 计 提 坏 账 准 备 2. 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 定 标 准 计 提 方 法 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 应 收 款 项 的 未 来 现 金 流 量 现 值 与 以 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 未 来 现 金 流 量 存 在 显 著 差 异 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 个 别 认 定 法, 按 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 3. 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 对 于 单 项 金 额 非 重 大 的 应 收 款 项, 与 经 单 独 测 试 后 未 减 值 的 应 收 款 项 一 起 按 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 根 据 以 前 年 度 与 之 相 同 或 相 类 似 的 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 账 款 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 时 情 况 确 定 本 期 各 项 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 比 例, 据 此 计 算 本 期 应 计 提 的 坏 账 准 备 确 定 组 合 的 依 据 除 以 单 独 计 提 减 值 准 备 的 应 收 款 项 外, 相 同 账 龄 的 应 收 款 项 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 63 / 117

64 账 龄 分 析 法 组 合 中, 按 照 账 龄 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 ( 含 2 年 ) 年 ( 含 3 年 ) 年 ( 含 4 年 ) 年 ( 含 5 年 ) 年 以 上 应 收 票 据 预 付 款 项 等 其 他 往 来 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试 ( 十 二 ) 存 货 1. 存 货 的 分 类 存 货 分 为 原 材 料 库 存 商 品 产 成 品 低 值 易 耗 品 在 产 品 等 本 公 司 存 货 中 的 库 存 商 品 主 要 为 销 售 产 品 和 销 售 系 统 集 成 所 采 购 的 硬 件 产 品 ; 在 产 品 是 本 公 司 技 术 开 发 项 目 和 技 术 服 务 项 目 归 集 的 耗 用 储 备 的 原 材 料 低 值 易 耗 品 及 提 供 劳 务 过 程 中 所 耗 人 工 成 本 2. 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 存 货 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 存 货 的 采 购 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 运 输 费 装 卸 费 保 险 费 以 及 其 他 可 归 属 于 存 货 采 购 成 本 的 费 用 存 货 的 加 工 成 本, 包 括 直 接 人 工 以 及 按 照 一 定 方 法 分 配 的 制 造 费 用 ; 制 造 费 用, 为 企 业 为 生 产 产 品 和 提 供 劳 务 而 发 生 的 各 项 间 接 费 用 存 货 的 其 他 成 本, 为 除 采 购 成 本 加 工 成 本 以 外 的, 使 存 货 达 到 目 前 场 所 和 状 态 所 发 生 的 其 他 支 出 发 出 存 货 按 照 采 加 权 平 均 法 核 算, 专 为 单 个 项 目 采 购 的 原 材 料 按 个 别 计 价 法 核 算 3. 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备, 计 入 当 期 损 益 可 变 现 净 值 为 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 存 货 的 可 变 现 净 值, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 并 且 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 等 因 素 为 生 产 而 持 有 的 材 料 等, 用 其 生 产 的 产 成 品 的 可 变 现 净 值 高 于 成 本 64 / 117

65 的, 该 材 料 仍 然 按 照 成 本 计 量 ; 材 料 价 格 的 下 降 表 明 产 成 品 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的, 该 材 料 按 照 可 变 现 净 值 计 量 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算 企 业 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 存 货 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 可 以 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 可 以 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 资 产 负 债 表 日, 企 业 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 以 前 已 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 4. 存 货 的 盘 存 制 度 公 司 存 货 采 用 永 续 盘 存 制 5. 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 低 值 易 耗 品 的 摊 销 采 用 一 次 摊 销 法 ; 包 装 物 在 领 用 时 一 次 摊 销 ( 十 三 ) 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 当 公 司 的 某 一 组 成 部 分 或 非 流 动 资 产 ( 不 包 括 递 延 所 得 税 资 产 ) 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 公 司 将 其 确 认 为 持 有 待 售 : 该 组 成 部 分 或 非 流 动 资 产 必 须 在 其 当 前 状 态 下 仅 根 据 出 售 此 类 组 成 部 分 或 非 流 动 资 产 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售 ; 已 经 就 处 置 该 组 成 部 分 或 非 流 动 资 产 作 出 决 议 ; 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议 ; 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成 对 于 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产, 公 司 不 进 行 权 益 法 核 算, 不 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销, 按 照 账 面 价 值 与 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 孰 低 计 量 ( 十 四 ) 长 期 股 权 投 资 1. 长 期 股 权 投 资 的 分 类 长 期 股 权 投 资 包 括 投 资 企 业 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 权 益 性 投 资, 投 资 企 业 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资 2. 初 始 投 资 成 本 确 定 (1) 通 过 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 1 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 公 司 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 初 始 投 资 成 本 合 并 方 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 65 / 117

66 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 公 司 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ) 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 公 司 按 照 确 定 的 企 业 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 成 本 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 1 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本, 包 括 购 买 过 程 中 支 付 的 手 续 费 等 必 要 支 出, 但 所 支 付 价 款 中 包 含 的 被 投 资 单 位 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 为 应 收 项 目, 不 构 成 取 得 长 期 股 权 投 资 的 成 本 2 以 发 行 权 益 性 证 券 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 成 本 为 所 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 但 不 包 括 应 自 被 投 资 单 位 收 取 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 3 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 4 以 债 务 重 组 非 货 币 性 交 换 等 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 相 关 会 计 准 则 规 定 确 定 5 企 业 进 行 公 司 制 改 建, 对 资 产 负 债 的 账 面 价 值 按 照 评 估 价 值 调 整 的, 长 期 股 权 投 资 以 评 估 价 值 作 为 改 制 时 的 认 定 成 本 (3) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 1 公 司 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 初 始 投 资 或 追 加 投 资 时, 按 照 初 始 投 资 或 追 加 投 资 的 成 本 增 加 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 中, 公 司 按 应 享 有 的 部 分 确 认 为 当 期 投 资 收 益 2 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 66 / 117

67 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 取 得 长 期 股 权 投 资 后, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 的 份 额, 确 认 投 资 损 益 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 分 得 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 确 认 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 以 及 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限, 公 司 负 有 承 担 额 外 损 失 义 务 的 除 外 ; 被 投 资 单 位 以 后 实 现 净 利 润 的, 在 其 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 ; 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 ; 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 投 资 企 业 不 一 致 的, 按 照 投 资 企 业 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 损 益 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的, 处 置 该 项 投 资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 损 益 (4) 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 共 同 控 制 指 本 公 司 作 为 合 营 方 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 共 有 的 控 制 在 确 定 是 否 构 成 共 同 控 制 时, 一 般 以 以 下 情 况 作 为 确 定 基 础 : 1 任 何 一 个 合 营 方 均 不 能 单 独 控 制 合 营 企 业 的 生 产 经 营 活 动 2 涉 及 合 营 企 业 基 本 经 营 活 动 的 决 策 需 要 各 合 营 方 一 致 同 意 3 各 合 营 方 可 能 通 过 合 同 或 协 议 的 形 式 任 命 其 中 的 一 个 合 营 方 对 合 营 企 业 的 日 常 活 动 进 行 管 理, 但 其 必 须 在 各 合 营 方 已 经 一 致 同 意 的 财 务 和 经 营 政 策 范 围 内 行 使 管 理 权 重 大 影 响 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 本 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20% 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份 时, 一 般 认 为 对 被 投 资 单 位 具 有 重 大 影 响, 除 非 有 明 确 的 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 不 形 成 重 大 影 响 (5) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 期 末 按 照 长 期 股 权 投 资 的 成 本 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 价, 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备, 一 经 计 提 在 以 后 会 计 期 间 不 提 转 回 67 / 117

68 ( 十 五 ) 投 资 性 房 地 产 1. 投 资 性 房 地 产 分 类 投 资 性 房 地 产 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 投 资 性 房 地 产 能 够 单 独 计 量 和 出 售, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 ; 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 ; 已 出 租 的 建 筑 物 2. 投 资 性 房 地 产 计 价 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 公 司 对 投 资 性 房 地 产 成 本 减 累 计 减 值 准 备 预 计 残 值 后 按 直 线 法 计 提 折 旧 或 摊 销 投 资 性 房 地 产 处 置, 或 者 永 久 退 出 使 用 且 预 计 不 能 从 其 处 置 中 取 得 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 项 投 资 性 房 地 产 出 售 转 让 报 废 投 资 性 房 地 产 或 者 发 生 投 资 性 房 地 产 毁 损, 将 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 当 期 损 益 3. 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 公 司 期 末 按 投 资 性 房 地 产 的 成 本 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 价, 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备, 一 经 计 提 在 以 后 会 计 期 间 不 提 转 回 ( 十 六 ) 固 定 资 产 1. 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 公 司 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 年 的 有 形 资 产 同 时 满 足 以 下 条 件 的, 才 能 予 以 确 认 : 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2. 固 定 资 产 的 计 价 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 外 购 固 定 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 归 属 于 该 项 资 产 的 运 输 费 装 卸 费 安 装 费 和 专 业 人 员 服 务 费 等 购 买 固 定 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 固 定 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 实 际 支 付 的 价 款 与 购 买 价 款 的 现 值 之 间 的 差 额, 除 按 照 应 予 资 本 化 的 以 外, 在 信 用 期 间 内 计 入 当 期 损 益 自 行 建 造 固 定 资 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 应 计 入 固 定 资 产 成 本 的 借 款 费 用, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 17 号 借 款 费 用 处 理 投 资 者 投 入 固 定 资 产 的 成 本, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 非 货 币 性 资 产 交 换 债 务 重 组 企 业 合 并 和 融 资 租 赁 取 得 的 固 定 资 产 的 成 本, 分 别 按 照 相 关 规 定 确 定 68 / 117

69 固 定 资 产 的 后 续 支 出 为 固 定 资 产 在 使 用 过 程 中 发 生 的 更 新 改 造 支 出 修 理 费 用 等 后 续 支 出, 满 足 固 定 资 产 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本, 如 有 被 替 换 的 部 分, 应 扣 除 其 账 面 价 值 ; 不 满 足 固 定 资 产 确 认 条 件 的 固 定 资 产 修 理 费 用 等, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 3. 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 公 司 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧, 但 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 除 外 固 定 资 产 均 采 用 平 均 年 限 法 计 提 折 旧 计 提 方 法 一 经 确 定, 不 得 随 意 变 更 公 司 至 少 于 每 年 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 使 用 寿 命 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 固 定 资 产 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 预 计 净 残 值 与 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 预 期 实 现 方 式 有 重 大 改 变 的, 改 变 固 定 资 产 折 旧 方 法 固 定 资 产 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 的 改 变 作 为 会 计 估 计 变 更 固 定 资 产 预 计 净 残 值 为 资 产 原 值 的 5%, 预 计 使 用 年 限 一 般 为 : 固 定 资 产 分 类 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 电 子 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 及 其 他 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 期 末 按 固 定 资 产 的 成 本 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 价, 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备, 一 经 计 提 在 以 后 会 计 期 间 不 提 转 回 5. 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 满 足 下 列 标 准 之 一 的 租 赁, 本 公 司 即 认 定 为 融 资 租 赁 : (1) 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 本 公 司 (2) 本 公 司 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 (3) 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 这 里 的 大 部 分 掌 握 在 租 赁 期 占 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 75% 以 上 ( 含 75%) (4) 本 公 司 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 (90% 以 上 ) (5) 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 公 司 才 能 使 用 69 / 117

70 在 租 赁 期 开 始 日, 本 公 司 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 对 于 融 资 租 入 资 产, 本 公 司 采 用 与 自 有 应 折 旧 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 公 司 在 分 摊 未 确 认 的 融 资 费 用 时 采 用 实 际 利 率 法 ( 十 七 ) 在 建 工 程 在 建 工 程 为 在 建 中 的 房 屋 建 筑 物 待 安 装 或 正 在 安 装 机 器 设 备 及 其 他 固 定 资 产 1. 在 建 工 程 的 计 价 按 实 际 发 生 的 支 出 计 价, 其 中 : 自 营 工 程 按 直 接 材 料 直 接 人 工 直 接 机 械 施 工 费 等 计 量 ; 出 包 工 程 按 应 支 付 的 工 程 价 款 等 计 量 ; 设 备 安 装 工 程 按 所 安 装 设 备 的 价 值 安 装 费 用 工 程 试 运 转 所 发 生 的 支 出 等 确 定 工 程 成 本 ; 更 新 改 造 工 程 按 更 新 改 造 前 该 固 定 资 产 的 账 面 价 值 更 新 改 造 直 接 费 用 工 程 试 运 转 支 出 以 及 所 分 摊 的 工 程 管 理 费 等 确 定 工 程 成 本 2. 在 建 工 程 结 转 固 定 资 产 的 时 点 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的 固 定 资 产, 按 照 估 计 价 值 确 定 其 成 本, 并 计 提 折 旧 ; 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 需 要 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 3. 在 建 工 程 减 值 准 备 公 司 期 末 按 在 建 工 程 的 成 本 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 价, 可 收 回 金 额 低 于 账 面 成 本 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 ( 十 八 ) 借 款 费 用 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 为 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 利 息 折 价 或 者 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额, 同 时 满 足 以 下 条 件 的, 才 能 开 始 资 本 化 : 1 资 产 支 出 已 经 发 生 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 70 / 117

71 2. 借 款 费 用 资 本 化 的 期 间 资 本 化 期 间 为 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 在 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 3. 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 量 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 确 定 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 占 用 了 一 般 借 款 的, 企 业 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 借 款 存 在 折 价 或 者 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 者 溢 价 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额, 不 超 过 当 期 相 关 借 款 实 际 发 生 的 利 息 金 额 在 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额, 予 以 资 本 化, 计 入 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 成 本 专 门 借 款 发 生 的 辅 助 费 用, 在 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 前 发 生 的, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 予 以 资 本 化, 计 入 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 成 本 ; 在 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 发 生 的, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 一 般 借 款 发 生 的 辅 助 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 如 果 中 断 是 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 借 款 费 用 的 资 本 化 继 续 进 行 ( 十 九 ) 无 形 资 产 无 形 资 产 是 指 本 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 是 指 本 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 支 出 作 为 实 际 成 本 投 资 71 / 117

72 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的 确 认 为 无 形 资 产, 否 则 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 :(1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 应 当 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 前 期 已 计 入 损 益 的 开 发 支 出 不 在 以 后 期 间 确 认 为 资 产 已 资 本 化 的 开 发 阶 段 的 支 出 在 资 产 负 债 表 上 列 示 为 开 发 支 出, 自 该 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 转 为 无 形 资 产 本 公 司 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命, 划 分 为 使 用 寿 命 有 限 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 摊 销, 并 在 年 度 终 了 对 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 与 原 先 估 计 数 存 在 差 异 的, 进 行 相 应 的 调 整 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 摊 销 方 法 如 下 : 类 别 使 用 寿 命 摊 销 方 法 备 注 土 地 使 用 权 50 直 线 法 软 件 著 作 权 专 利 及 非 专 利 技 术 10 直 线 法 办 公 软 件 5 直 线 法 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 本 公 司 在 每 个 会 计 期 间 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 当 有 确 凿 证 据 表 明 其 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命, 按 直 线 法 进 行 摊 销 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 对 无 形 资 产 按 照 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量, 按 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备, 相 应 的 资 产 减 值 损 失 计 入 当 期 损 益 无 形 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 二 十 ) 长 期 资 产 减 值 公 司 在 每 一 个 资 产 负 债 表 日 检 查 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 及 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 如 果 该 等 资 产 存 在 减 值 迹 象, 则 估 计 其 可 收 回 金 额 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 72 / 117

73 年 均 进 行 减 值 测 试 估 计 资 产 的 可 收 回 金 额 以 单 项 资 产 为 基 础, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 则 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 为 资 产 或 者 资 产 组 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 其 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 中 的 较 高 者 如 果 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值, 按 其 差 额 计 提 资 产 减 值 准 备, 并 计 入 当 期 损 益 商 誉 至 少 在 每 年 年 度 终 了 进 行 减 值 测 试 对 商 誉 进 行 减 值 测 试 时, 结 合 与 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 即, 自 购 买 日 起 将 商 誉 的 账 面 价 值 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 到 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 如 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 首 先 抵 减 分 摊 到 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 ( 二 十 一 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 指 本 公 司 已 经 支 出, 但 摊 销 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 各 项 费 用, 包 括 租 入 固 定 资 产 的 改 良 支 出 等 受 益 期 限 超 过 1 年 的 费 用 长 期 待 摊 费 用 在 费 用 项 目 的 受 益 期 限 内 分 期 平 均 摊 销, 租 入 固 定 资 产 改 良 支 出 在 租 赁 期 限 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 孰 短 的 期 限 内 平 均 摊 销 公 司 期 末 对 长 期 待 摊 费 用 进 行 检 查, 如 果 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 ( 二 十 二 ) 职 工 薪 酬 职 工 薪 酬 是 本 集 团 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 或 解 除 劳 动 关 系 而 给 予 的 各 种 形 式 的 报 酬 或 补 偿, 包 括 短 期 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 和 其 他 长 期 职 工 福 利 等 1. 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 短 期 薪 酬 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 医 疗 保 险 费 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 住 房 公 积 金 工 会 和 教 育 经 费 等 本 公 司 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 其 中, 非 货 币 性 福 利 按 照 公 允 价 值 计 量 2. 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 将 离 职 后 福 利 计 划 分 类 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 设 定 提 存 计 划 是 本 公 司 73 / 117

74 向 独 立 的 基 金 缴 存 固 定 费 用 后, 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 的 离 职 后 福 利 计 划 ; 设 定 受 益 计 划 是 除 设 定 提 存 计 划 以 外 的 离 职 后 福 利 计 划 于 报 告 期 内, 本 公 司 的 离 职 后 福 利 主 要 是 为 员 工 缴 纳 的 养 老 保 险 和 失 业 保 险, 均 属 于 设 定 提 存 计 划 公 司 在 职 工 为 其 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 3. 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 或 者 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿, 在 本 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 时 和 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 费 用 时 两 者 孰 早 日, 确 认 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 补 偿 而 产 生 的 负 债, 同 时 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 三 ) 预 计 负 债 1. 预 计 负 债 的 确 认 标 准 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 则 公 司 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : 该 义 务 是 企 业 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2. 预 计 负 债 的 计 量 方 法 预 计 负 债 的 入 账 金 额 是 清 偿 该 负 债 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 如 所 需 支 出 存 在 一 个 金 额 范 围, 则 最 佳 估 计 数 应 按 该 范 围 的 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 ; 如 果 所 需 支 出 不 存 在 一 个 金 额 范 围, 则 最 佳 估 计 数 应 按 如 下 方 法 确 定 : 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 时, 最 佳 估 计 数 按 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 时, 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 发 生 额 及 其 发 生 概 率 计 算 确 定 如 果 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿, 则 补 偿 金 额 只 能 在 基 本 确 定 能 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认 确 认 的 补 偿 金 额 不 应 超 过 所 确 认 的 预 计 负 债 的 账 面 价 值 ( 二 十 四 ) 股 份 支 付 股 份 支 付, 是 指 企 业 为 获 取 职 工 和 其 他 方 提 供 服 务 而 授 予 权 益 工 具 或 者 承 担 以 权 益 工 具 为 基 础 确 定 的 负 债 的 交 易 按 结 算 方 式 的 不 同, 股 份 支 付 可 以 分 为 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 和 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 1. 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 (1) 初 始 确 认 与 计 量 74 / 117

75 可 立 即 行 权 的 换 取 职 工 服 务 的 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 应 当 在 授 予 日, 即 股 份 支 付 协 议 获 得 批 准 的 日 期, 按 照 权 益 工 具 的 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 资 本 公 积 等 待 行 权 的 换 取 职 工 服 务 的 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付, 在 等 待 期 内 的 每 个 资 产 负 债 表 日, 应 当 以 对 可 行 权 权 益 工 具 数 量 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 权 益 工 具 授 予 日 的 公 允 价 值, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 相 关 成 本 或 费 用 和 资 本 公 积 (2) 后 续 计 量 在 资 产 负 债 表 日, 后 续 信 息 表 明 可 行 权 权 益 工 具 的 数 量 与 以 前 估 计 不 同 的, 应 当 进 行 调 整, 并 在 可 行 权 日 调 整 至 实 际 可 行 权 的 权 益 工 具 数 量 在 行 权 日, 企 业 根 据 实 际 行 权 的 权 益 工 具 数 量, 计 算 确 定 应 转 入 股 本 的 金 额, 将 其 转 入 股 本 2. 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 (1) 初 始 确 认 与 计 量 授 予 后 立 即 可 行 权 的 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 应 当 在 授 予 日 以 企 业 承 担 负 债 的 公 允 价 值 计 入 相 关 成 本 或 费 用, 相 应 增 加 负 债 完 成 等 待 期 内 的 服 务 或 达 到 规 定 业 绩 条 件 以 后 才 可 行 权 的 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付, 在 等 待 期 内 的 每 个 资 产 负 债 表 日, 应 当 以 对 可 行 权 情 况 的 最 佳 估 计 为 基 础, 按 照 企 业 承 担 负 债 的 公 允 价 值 金 额, 将 当 期 取 得 的 服 务 计 入 成 本 或 费 用 和 相 应 的 负 债 (2) 后 续 计 量 在 资 产 负 债 表 日, 后 续 信 息 表 明 企 业 当 期 承 担 债 务 的 公 允 价 值 与 以 前 估 计 不 同 的, 应 当 进 行 调 整, 并 在 可 行 权 日 调 整 至 实 际 可 行 权 水 平 企 业 应 当 在 相 关 负 债 结 算 前 的 每 个 资 产 负 债 表 日 以 及 结 算 日, 对 负 债 的 公 允 价 值 重 新 计 量, 其 变 动 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 五 ) 收 入 收 入 是 公 司 在 日 常 经 营 活 动 中 形 成 的 会 导 致 股 东 权 益 增 加 且 与 股 东 投 入 资 本 无 关 的 经 济 利 益 总 流 入 收 入 在 其 金 额 及 相 关 成 本 能 够 可 靠 计 量 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 并 且 同 时 满 足 以 下 不 同 类 型 收 入 的 其 他 确 认 条 件 时, 予 以 确 认 : 1. 销 售 商 品 : 系 统 集 成 和 硬 件 产 品 销 售 系 统 集 成 和 硬 件 产 品 销 售 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 按 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 金 额 确 认 销 售 商 品 收 入 :1 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;2 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 系 统 集 成 中 软 件 开 发 服 务 收 入 与 设 备 的 收 入 一 般 不 能 够 区 分 或 不 能 单 独 计 75 / 117

76 量 的, 与 设 备 一 并 按 照 销 售 商 品 的 收 入 确 认 原 则 确 认 收 入 上 述 收 入 具 体 确 认 : 硬 件 设 备 的 收 入 在 取 得 客 户 确 认 的 货 物 接 收 单 ( 不 需 安 装 调 试 的 ) 或 验 收 报 告 ( 需 要 安 装 调 试 的 ) 时 确 认 收 入 ; 系 统 集 成 中 软 件 技 术 服 务 收 入 与 设 备 的 收 入 不 能 够 单 独 计 量 的 在 取 得 客 户 的 设 备 验 收 报 告 时 确 认 收 入 2. 销 售 商 品 : 软 件 产 品 销 售 软 件 销 售 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 按 从 购 货 方 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 的 金 额 确 认 销 售 软 件 商 品 收 入 :1 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;2 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 系 统 集 成 中 软 件 开 发 服 务 收 入 与 设 备 的 收 入 一 般 不 能 够 区 分 或 不 能 单 独 计 量 的, 与 设 备 一 并 按 照 销 售 软 件 商 品 的 收 入 确 认 原 则 确 认 收 入 上 述 收 入 具 体 确 认 : 硬 件 设 备 的 收 入 在 取 得 客 户 确 认 的 货 物 接 收 单 ( 不 需 安 装 调 试 的 ) 或 验 收 报 告 ( 需 要 安 装 调 试 的 ) 时 确 认 收 入 ; 系 统 集 成 中 软 件 技 术 服 务 收 入 与 设 备 的 收 入 不 能 够 单 独 计 量 的 在 取 得 客 户 的 设 备 验 收 报 告 时 确 认 收 入 3. 软 件 开 发 项 目 收 入 确 认 : 本 公 司 软 件 开 发 服 务 项 目 是 指 根 据 与 客 户 签 订 的 技 术 开 发 技 术 转 让 合 同, 对 用 户 的 业 务 进 行 充 分 实 地 调 查, 并 根 据 用 户 的 实 际 需 求 进 行 专 门 的 软 件 设 计 与 开 发, 由 此 开 发 出 来 的 产 品 不 具 有 通 用 性 收 入 确 认 原 则 及 方 法 为 :1 软 件 开 发 项 目 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的, 在 软 件 成 果 的 使 用 权 已 经 提 供, 收 到 价 款 或 取 得 收 取 款 项 的 证 据 时 确 认 收 入 2 软 件 开 发 项 目 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 的, 在 合 同 的 总 收 入 项 目 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定, 与 项 目 有 关 的 价 款 能 够 流 入, 已 经 发 生 的 成 本 和 完 成 该 项 软 件 开 发 项 目 将 要 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 在 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 软 件 开 发 收 入 3 对 在 报 告 日 劳 务 交 易 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 开 发 服 务 项 目, 如 果 已 经 发 生 的 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿, 应 按 能 够 得 到 补 偿 的 收 入 金 额 确 认 收 入, 并 按 相 同 的 金 额 结 转 成 本 ; 如 果 已 经 发 生 的 成 本 预 计 不 能 全 部 得 到 补 偿, 应 按 能 够 得 到 补 偿 的 收 入 金 额 确 认 收 入, 并 按 已 发 生 的 成 本 结 转 成 本, 确 认 的 收 入 金 额 小 于 已 经 发 生 的 成 本 的 差 额, 确 认 为 损 失 ; 如 果 已 发 生 的 成 本 全 部 不 能 得 到 补 偿, 则 不 应 确 认 收 入, 但 应 将 已 发 生 的 成 本 确 认 为 费 用 上 述 完 工 百 分 比 确 认 : 软 件 开 发 项 目 采 取 对 已 完 工 作 进 行 认 证 的 方 法, 以 确 定 资 产 负 债 表 日 的 完 工 进 度 来 确 认 收 入 完 工 进 度 认 证 的 方 法 :1 公 司 经 客 户 有 阶 段 性 验 收 单 按 验 收 单 76 / 117

77 进 度 确 认 其 完 工 进 度 ;2 或 报 告 日 编 制 项 目 进 度 表, 对 完 工 进 度 进 行 测 量, 经 客 户 确 认 其 完 工 进 度, 经 确 认 后 的 进 度 按 照 软 件 开 发 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 软 件 开 发 收 入 后 的 金 额, 确 认 当 期 软 件 开 发 收 入 软 件 开 发 并 提 供 后 续 服 务, 分 别 确 认 软 件 开 发 收 入 和 后 续 服 务 费 收 入, 后 续 服 务 收 入 计 入 递 延 收 益, 按 照 下 述 4. 软 件 技 术 服 务 项 目 的 收 入 确 认 原 则 4. 软 件 技 术 服 务 项 目 的 收 入 确 认 : 本 公 司 软 件 技 术 服 务 项 目 是 指 公 司 为 客 户 提 供 软 件 应 用 实 施 等 技 术 服 务 实 现 的 收 入 包 括 但 不 限 于 : 免 费 服 务 期 后 的 系 统 维 护 数 据 修 复 技 术 业 务 咨 询 服 务 技 术 支 持 应 用 培 训 等 技 术 服 务 ; 二 次 开 发 服 务 业 务, 为 客 户 进 行 的 技 术 支 持 技 术 应 用 及 技 术 咨 询 等 服 务 软 件 技 术 服 务 项 目 收 入 的 确 认 : 在 劳 务 已 经 提 供, 收 到 价 款 或 取 得 收 取 款 项 的 证 据 时, 确 认 劳 务 收 入 对 于 单 次 提 供 的 服 务, 在 服 务 已 经 提 供, 收 到 价 款 或 取 得 收 款 的 依 据 后 确 认 收 入 ; 对 于 在 一 定 期 间 内 持 续 提 供 的 服 务, 在 服 务 期 内 分 期 确 认 收 入 5. 让 渡 资 产 使 用 权 : 本 公 司 在 与 让 渡 资 产 使 用 权 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 和 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 的 计 量 时 予 以 确 认 使 用 费 收 入 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 ( 二 十 六 ) 政 府 补 助 1. 政 府 补 助 是 指 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 或 非 货 币 性 资 产, 但 不 包 括 政 府 以 所 有 者 身 份 投 入 的 资 本 政 府 拨 入 的 投 资 补 助 等 专 项 拨 款, 国 家 相 关 文 件 规 定 作 为 资 本 公 积 处 理 的, 也 属 于 资 本 性 投 入 的 性 质, 不 属 于 政 府 补 助 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 本 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 是 指 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 2. 只 有 在 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 以 及 能 够 收 到 时, 本 公 司 才 确 认 政 府 补 助 本 公 司 收 到 的 货 币 性 政 府 补 助, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 ; 收 到 的 非 货 币 性 政 府 补 助, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 3. 公 司 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 在 收 到 时 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 但 是, 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 公 司 收 到 的 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 如 果 用 于 补 偿 本 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 用 于 补 偿 本 公 司 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 77 / 117

78 4. 本 公 司 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 的, 如 果 存 在 相 关 递 延 收 益, 则 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 时, 直 接 将 返 还 的 金 额 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 七 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 公 司 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 1. 递 延 所 得 税 资 产 产 生 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 但 是, 同 时 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 因 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 所 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 不 予 确 认 : (1) 该 项 交 易 不 是 企 业 合 并 ; (2) 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 公 司 业 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回 ; 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 公 司 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 2. 递 延 所 得 税 负 债 产 生 于 应 纳 税 暂 时 性 差 异 公 司 应 将 当 期 和 以 前 期 间 应 交 未 交 的 所 得 税 确 认 为 负 债 除 以 下 交 易 中 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 以 外, 公 司 应 确 认 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 : (1) 商 誉 的 初 始 确 认 ; (2) 同 时 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 项 交 易 不 是 企 业 合 并 ; 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 公 司 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 负 债 但 是, 同 时 满 足 以 下 条 件 的 除 外 : 投 资 企 业 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 ; 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 3. 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 适 用 税 率 发 生 变 化 的, 应 对 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 进 行 重 新 计 量, 除 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 以 外, 78 / 117

79 将 其 影 响 数 计 入 变 化 当 期 的 所 得 税 费 用 4. 资 产 负 债 表 日, 企 业 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 公 司 企 业 所 得 税 采 用 按 季 计 算 年 终 汇 算 清 缴 的 缴 纳 方 法 ( 二 十 八 ) 租 赁 1. 租 赁 业 务 的 分 类 承 租 人 和 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 将 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 融 资 租 赁, 为 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 经 营 租 赁 为 除 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 满 足 以 下 一 项 或 数 项 标 准 的 租 赁, 认 定 为 融 资 租 赁 : 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 承 租 人 ; 承 租 人 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 承 租 人 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ; 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ; 承 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 ; 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 ; 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 承 租 人 才 能 使 用 2. 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 (1) 公 司 作 为 承 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 初 始 直 接 费 用 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 公 司 作 为 出 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 对 金 额 较 大 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 损 益 ; 其 他 金 额 较 小 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 3. 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 作 为 承 租 人 对 融 资 租 赁 业 务 的 会 计 处 理 融 资 租 入 固 定 资 产 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者, 作 为 入 账 价 值, 并 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 并 将 两 者 的 差 额 记 录 为 未 确 认 融 资 费 用 承 租 人 在 租 赁 谈 判 和 签 订 租 赁 合 同 过 程 中 发 生 的, 可 归 属 于 租 赁 项 目 的 手 续 费 律 师 费 差 旅 费 印 花 税 等 初 始 直 接 费 用, 计 入 租 入 资 产 价 值 79 / 117

80 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 进 行 分 摊 对 租 赁 资 产 按 照 与 自 有 应 折 旧 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 确 认 为 当 期 费 用 ( 二 十 九 ) 利 润 分 配 政 策 按 照 公 司 法 的 规 定, 公 司 对 税 后 利 润 按 以 下 顺 序 进 行 分 配 : 1. 弥 补 公 司 亏 损 ; 2. 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ; 3. 提 取 任 意 公 积 金 ; 4. 分 配 股 东 利 润 ( 三 十 ) 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 1. 会 计 政 策 变 更 报 告 期 内 本 公 司 无 会 计 政 策 更 正 2. 会 计 估 计 变 更 报 告 期 内 本 公 司 无 会 计 估 计 变 更 事 项 ( 三 十 一 ) 前 期 会 计 差 错 更 正 报 告 期 内 本 公 司 无 前 期 会 计 差 错 更 正 四 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 备 注 增 值 税 当 期 销 项 税 额 扣 除 可 以 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 17% 6% 6% 税 率 详 见 说 明 1 城 市 维 护 建 设 税 当 期 应 交 增 值 税 和 营 业 税 税 额 之 和 7% 企 业 所 得 税 收 入 总 额 减 除 准 予 抵 扣 的 成 本 费 用 以 及 损 失 后 的 余 额 15% 25% 详 见 说 明 2 教 育 费 附 加 以 当 期 应 缴 纳 的 增 值 税 和 营 业 税 计 征 3% 地 方 教 育 费 附 加 以 当 期 应 缴 纳 的 增 值 税 和 营 业 税 计 征 2% 说 明 : 1. 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 印 发 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 方 案 的 通 知 及 陕 政 办 发 号 陕 西 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 印 发 省 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 工 作 实 施 方 案 通 知 的 规 定, 自 2013 年 8 月 1 日 起, 本 公 司 相 关 业 务 由 原 按 5% 计 缴 营 业 税 改 为 按 6% 计 缴 增 值 80 / 117

81 税 2. 母 公 司 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 享 受 高 新 技 术 企 业 税 收 减 免 优 惠 政 策, 执 行 15% 的 企 业 所 得 税 税 率 ; 子 公 司 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 执 行 25% 的 企 业 所 得 税 税 率 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 1. 增 值 税 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 印 发 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 方 案 的 通 知 及 陕 政 办 发 号 陕 西 省 人 民 政 府 办 公 厅 关 于 印 发 省 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 工 作 实 施 方 案 通 知 的 规 定, 在 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 实 行 营 业 税 改 征 增 值 税 ; 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 下 发 的 财 税 [2011]111 号 文 件 附 件 3: 交 通 运 输 业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 过 渡 政 策 的 规 定, 为 实 现 试 点 纳 税 人 原 享 受 的 营 业 税 优 惠 政 策 平 稳 过 渡, 对 试 点 纳 税 人 提 供 技 术 转 让 技 术 开 发 和 与 之 相 关 的 技 术 咨 询 技 术 服 务 免 征 增 值 税 2. 企 业 所 得 税 : 本 公 司 享 受 高 新 技 术 企 业 税 收 优 惠 政 策, 按 15% 优 惠 税 率 编 制 报 表 3 增 值 税 即 征 即 退 : 本 公 司 享 受 销 售 软 件 产 品 增 值 税 即 征 即 退 税 收 优 惠 政 策 五 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 下 列 被 注 释 的 资 产 负 债 表 项 目 期 末 余 额 系 2015 年 12 月 31 日 的 相 关 数 据, 期 初 余 额 系 2014 年 12 月 31 日 的 相 关 数 据, 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 系 2015 年 度 数 据, 上 期 发 生 额 系 2014 年 度 数 据 ( 除 另 有 注 明 外, 所 有 金 额 均 以 人 民 币 元 为 货 币 单 位 ) ( 一 ) 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 现 金 77, , 银 行 存 款 13,612, ,163, 其 他 货 币 资 金 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 合 计 13,663, ,205, 注 :1. 本 公 司 现 金 银 行 存 款 无 因 抵 押 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 2. 本 公 司 无 其 他 货 币 资 金 ( 二 ) 应 收 票 据 1. 应 收 票 据 分 类 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 81 / 117

82 商 业 承 兑 汇 票 100, 银 行 承 兑 汇 票 3,957, ,728, 合 计 4,057, ,728, 本 公 司 期 末 无 因 出 票 人 无 力 履 约 而 将 票 据 转 为 应 收 账 款 的 事 项, 以 及 期 末 本 公 司 无 已 经 背 书 给 其 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 ( 三 ) 应 收 账 款 1. 应 收 账 款 分 类 披 露 : 期 末 余 额 类 别 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 金 额 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 105,079, ,811, ,268, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 105,079, ,811, ,268, 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 类 别 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 73,702, ,105, ,597, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 73,702, ,105, ,597, 说 明 : 单 项 金 额 重 大 的 应 收 账 款 是 指 期 末 余 额 200 万 元 及 以 上 的 应 收 账 款 2. 各 类 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 情 况 : (1) 本 报 告 期 本 公 司 无 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2) 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 75,218, , ,730, , / 117

83 1 至 2 年 ( 含 2 年 ) 27,018, ,350, , , 至 3 年 ( 含 3 年 ) 780, , ,040, , 至 4 年 ( 含 4 年 ) 1,020, , 至 5 年 ( 含 5 年 ) 2, , 年 以 上 1,041, ,041, ,149, ,149, 合 计 105,079, ,811, ,702, ,105, (3) 本 报 告 期 本 公 司 无 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 情 况 3. 本 报 告 期 公 司 无 前 期 已 全 额 计 提 坏 账 准 备, 或 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 较 大, 但 在 本 期 又 全 额 收 回 或 转 回, 或 在 本 期 收 回 或 转 回 比 例 较 大 的 应 收 款 本 期 无 通 过 重 组 等 其 他 方 式 收 回 的 应 收 款 4. 本 报 告 期 无 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 5. 本 报 告 期 应 收 账 款 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 6. 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 南 京 南 瑞 集 团 公 司 信 息 通 信 技 术 1 年 以 内 1-2 非 关 联 方 分 公 司 31,965, 年 1 年 以 内 1-2 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 7,600, 年 国 网 陕 西 省 电 力 公 司 信 息 通 信 公 1 年 以 内 1-2 非 关 联 方 司 7,222, 年 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 洛 阳 014 中 心 南 京 南 瑞 信 息 通 信 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 非 关 联 方 6,365, 年 以 内 年 以 内 1-2 5,708, 年 5.43 合 计 58,861, 本 公 司 报 告 期 无 应 收 关 联 方 账 款 情 况 8. 本 公 司 报 告 期 无 终 止 确 认 的 应 收 款 项 及 以 应 收 款 项 为 标 的 进 行 证 券 化 的 情 形 ( 四 ) 预 付 款 项 1. 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 : 账 龄 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 比 例 比 例 坏 账 准 备 账 面 余 额 (%) (%) 5,716, ,597, / 117 坏 账 准 备

84 1 至 2 年 ( 含 2 年 ) 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 33, , , , 年 以 上 183, , 合 计 5,716, ,830, , 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 未 结 算 原 因 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 1,847, 年 以 内 合 同 未 履 行 完 毕 网 智 技 术 研 究 所 非 关 联 方 756, 年 以 内 合 同 未 履 行 完 毕 北 京 京 航 计 算 通 讯 研 究 所 非 关 联 方 670, 年 以 内 合 同 未 履 行 完 毕 北 京 神 舟 云 动 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 545, 年 以 内 合 同 未 履 行 完 毕 深 圳 市 屯 溪 信 息 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 403, 年 以 内 合 同 未 履 行 完 毕 合 计 4,222, 本 公 司 报 告 期 内 无 账 龄 超 过 一 年 的 重 要 的 预 付 账 款 4. 本 报 告 期 预 付 款 项 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 5. 本 公 司 报 告 期 无 预 付 关 联 方 单 位 款 项 情 况 ( 五 ) 其 他 应 收 款 1. 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 期 末 余 额 类 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 例 (%) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,664, , ,427, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 4,664, , ,427, 期 初 余 额 类 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 计 提 比 金 额 比 例 (%) 金 额 例 (%) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,329, , ,152, / 117

85 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 4,329, , ,152, 说 明 : 单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 指 期 末 余 额 大 于 100 万 元 ( 含 100 万 元 ) 的 其 他 应 收 款 项 2. 各 类 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 情 况 : (1) 本 公 司 本 报 告 期 末 无 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2) 本 公 司 本 报 告 期 末 单 项 金 额 不 重 大 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 3,711, , ,630, , 至 2 年 ( 含 2 年 ) 670, , , , 至 3 年 ( 含 3 年 ) 36, , , , 至 4 年 ( 含 4 年 ) 206, , 至 5 年 ( 含 5 年 ) 40, , 年 以 上 40, , 合 计 4,664, , ,329, , (3) 本 报 告 期 末 本 公 司 无 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 3. 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 : 款 项 的 性 质 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 往 来 款 项 884, 备 用 金 3,656, 个 人 社 保 105, 其 他 18, 合 计 4,664, 本 报 告 期 公 司 无 前 期 已 全 额 计 提 坏 账 准 备, 或 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 较 大, 但 在 本 期 又 全 额 收 回 或 转 回, 或 在 本 期 收 回 或 转 回 比 例 较 大 的 其 他 应 收 款, 本 期 无 通 过 重 组 等 其 他 方 式 收 回 的 其 他 应 收 款 5. 本 报 告 期 无 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 6. 本 报 告 期 无 其 他 应 收 款 中 有 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 7. 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 85 / 117

86 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 款 项 性 质 赵 敏 非 关 联 方 1,071, 年 以 内 7.40 备 用 金 借 款 佛 山 市 南 海 美 嘉 家 具 有 限 公 司 非 关 联 方 330, 年 以 内 5.27 家 具 款 杜 庆 非 关 联 方 212, 年 以 内 1-2 年 4.92 备 用 金 借 款 戚 君 婷 非 关 联 方 164, 年 以 内 4.05 备 用 金 借 款 张 松 非 关 联 方 148, 年 以 内 3.00 备 用 金 借 款 合 计 1,927, 其 他 应 收 款 中 应 收 关 联 方 账 款 情 况 详 见 本 附 注 九 关 联 方 及 关 联 交 易 之 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 5. 关 联 方 应 收 应 付 款 9. 本 公 司 报 告 期 无 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 及 以 其 他 应 收 款 项 为 标 的 进 行 证 券 化 的 情 形 ( 六 ) 存 货 1. 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 库 存 商 品 3,258, , ,953, ,925, ,925, 低 值 易 耗 品 在 产 品 5,306, ,306, ,618, ,618, 其 他 合 计 8,565, , ,259, ,543, ,543, ( 七 ) 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 理 财 产 品 61,000, 待 抵 扣 的 进 项 税 20, 合 计 61,020, ( 八 ) 固 定 资 产 1. 固 定 资 产 情 况 项 目 运 输 设 备 电 子 设 备 管 理 设 备 及 其 他 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 1,607, ,761, , ,140, 本 期 增 加 金 额 273, , , , / 117

87 (1) 购 置 273, , , , (2) 在 建 工 程 转 入 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 1,880, ,212, , ,916, 二 累 计 折 旧 - 1. 期 初 余 额 1,450, , , ,844, 本 期 增 加 金 额 40, , , , (1) 计 提 40, , , , 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 1,491, ,405, , ,486, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 389, , , ,429, 期 初 账 面 价 值 156, , , ,295, 注 :1. 本 年 折 旧 计 提 额 为 641, 元, 其 中 计 入 管 理 费 用 641, 元 2. 本 公 司 报 告 期 末 无 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 3. 本 公 司 无 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 4. 本 公 司 报 告 期 末 无 持 有 待 售 的 固 定 资 产 5. 本 公 司 报 告 期 末 固 定 资 产 无 抵 押 情 况 6. 本 公 司 报 告 期 内 无 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 ( 九 ) 无 形 资 产 项 目 软 件 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 14, , / 117

88 2. 本 期 增 加 金 额 19, , (1) 购 置 (2) 内 部 研 发 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 34, , 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 3, , 本 期 增 加 金 额 6, , (1) 计 提 6, , 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 10, , 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 24, , 期 初 账 面 价 值 11, , 注 :2015 年 无 形 资 产 摊 销 额 6, 元, 计 入 管 理 费 用 6, 元 ( 十 ) 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 额 本 年 摊 销 额 本 期 减 少 额 期 末 余 额 其 他 减 少 的 原 因 一 账 面 原 值 合 计 400, ,940, ,341, 其 中 : 经 营 租 入 资 产 的 改 良 装 修 400, ,940, ,341, 二 累 计 摊 销 合 计 99, , , 其 中 : 经 营 租 入 资 产 的 改 良 装 修 99, , , / 117

89 三 长 期 待 摊 费 用 账 面 净 值 合 计 其 中 : 经 营 租 入 资 产 的 改 良 装 修 300, ,131, , ,131, ( 十 一 ) 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 1. 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 递 延 所 得 税 资 产 : 资 产 减 值 准 备 609, , 可 抵 扣 亏 损 未 支 付 工 资 3, , 职 工 教 育 经 费 355, , 存 货 跌 价 准 备 45, 小 计 1,014, , 递 延 所 得 税 负 债 : 交 易 性 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 的 估 值 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 长 期 股 权 投 资 的 评 估 增 值 小 计 说 明 : (1) 引 起 暂 时 性 差 异 的 资 产 或 负 债 项 目 的 暂 时 性 差 异 : 可 抵 扣 差 异 项 目 : 期 末 余 额 期 初 余 额 坏 账 准 备 4,048, ,514, 可 抵 扣 亏 损 应 付 工 资 13, , 职 工 教 育 经 费 2,263, ,406, 存 货 跌 价 准 备 305, 小 计 6,631, ,896, (2) 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 明 细 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 5,589, ,221, 合 计 5,589, ,221, 未 确 认 可 抵 扣 亏 损 系 子 公 司 北 京 美 林 持 续 亏 损, 可 抵 扣 亏 损 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 89 / 117

90 (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 : 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 2014 年 2015 年 12, 年 127, , 年 1,130, ,130, 年 1,238, ,238, 年 1,712, ,712, 年 1,380, 合 计 5,589, ,221, ( 十 二 ) 短 期 借 款 1. 短 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 抵 押 借 款 保 证 借 款 5,000, ,000, 信 用 借 款 2,760, ,000, 合 计 7,760, ,000, 短 期 借 款 担 保 情 况 说 明 : 2015 年 12 月 31 日 保 证 借 款 万 元 担 保 情 况 : 由 西 安 创 新 融 资 担 保 有 限 公 司 提 供 担 保, 公 司 对 西 安 创 新 融 资 担 保 有 限 公 司 承 担 保 证 担 保, 公 司 软 件 著 作 权 质 押 提 供 反 担 保 ; 程 宏 亮 安 葆 红 提 供 反 担 保 程 宏 斌 以 其 持 有 的 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 的 万 股 权 提 供 股 权 质 押 反 担 保 ; 王 璐 以 其 自 有 房 产 ( 西 安 市 房 权 证 高 新 区 字 第 ) 担 保 万 元 提 供 反 担 保,2015 年 7 月 21 日 程 宏 亮 以 其 房 产 ( 西 安 市 房 权 证 碑 林 区 字 第 ) 替 换 王 璐 担 保 的 房 产, 担 保 金 额 为 万 元 ( 十 三 ) 应 付 账 款 1. 应 付 账 款 账 龄 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 2,552, ,034, 年 ( 含 2 年 ) 2,484, , 年 ( 含 3 年 ) 75, , 年 以 上 1,153, , / 117

91 合 计 6,265, ,979, 本 报 告 期 中 账 龄 超 过 一 年 内 大 额 的 应 付 账 款 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 未 支 付 原 因 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 1,424, 年 合 同 未 履 行 完 毕 伊 利 奥 韵 技 术 研 究 所 非 关 联 方 809, 年 2-3 年 合 同 未 履 行 完 毕 陕 西 海 特 科 技 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 256, 年 以 上 合 同 未 履 行 完 毕 西 安 标 书 王 图 文 制 作 有 限 公 司 非 关 联 方 198, 年 合 同 未 履 行 完 毕 陕 西 天 极 电 子 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 174, 年 以 上 合 同 未 履 行 完 毕 合 计 2,863, 本 报 告 期 应 付 账 款 中 无 应 付 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 4. 本 公 司 报 告 期 无 应 付 关 联 方 账 款 情 况 ( 十 四 ) 预 收 款 项 1. 预 收 款 项 按 账 龄 列 示 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 2,505, ,214, 年 ( 含 2 年 ) 2-3 年 ( 含 3 年 ) 3 年 以 上 合 计 2,505, ,214, 本 报 告 期 预 收 款 项 中 无 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 款 项 3. 本 公 司 无 账 龄 超 过 1 年 的 预 收 账 款 ( 十 五 ) 应 付 职 工 薪 酬 1. 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 短 期 薪 酬 3,891, ,966, ,036, ,821, 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 2,673, ,386, , 辞 退 福 利 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 3,891, ,639, ,422, ,108, 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 支 付 期 末 余 额 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 975, ,253, ,843, ,385, / 117

92 职 工 福 利 费 社 会 保 险 费 其 中 : 医 疗 保 险 费 40, , , ,001, , , , , 工 伤 保 险 费 生 育 保 险 费 住 房 公 积 金 9, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 2,907, , , , , , , ,117, ,051, , ,587, , ,394, 短 期 带 薪 缺 勤 短 期 利 润 分 享 计 划 劳 务 工 资 合 计 3,891, ,966, ,036, ,821, 设 定 提 存 计 划 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 基 本 养 老 保 险 2,480, ,193, , 失 业 保 险 费 193, , 合 计 2,673, ,386, , 注 :(1) 应 付 职 工 薪 酬 中 无 属 于 拖 欠 性 质 的 金 额 (2) 期 末 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 4,394, 元, 其 中 工 会 经 费 结 余 2,130, 元 职 工 教 育 经 费 结 余 2,263, 元 ; ( 十 六 ) 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 3,153, ,007, 营 业 税 4, , 城 市 维 护 建 设 税 251, , 教 育 费 附 加 109, , 企 业 所 得 税 3,240, ,695, 水 利 建 设 基 金 37, , 印 花 税 7, , / 117

93 个 人 所 得 税 122, , 地 方 教 育 费 附 加 71, , 合 计 6,996, ,044, ( 十 七 ) 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 企 业 债 券 利 息 短 期 借 款 应 付 利 息 16, , 合 计 16, , ( 十 八 ) 其 他 应 付 款 1. 其 他 应 付 款 按 账 龄 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 1,291, , 年 224, , 年 168, 年 以 上 75, , 合 计 1,760, ,279, 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 保 证 金 463, 个 人 社 保 171, , 其 他 1,589, , 合 计 1,760, ,279, 其 他 应 付 关 联 方 款 项 情 况 详 见 本 附 注 九 关 联 方 及 关 联 交 易 之 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 5. 关 联 方 应 收 应 付 款 项 ( 十 九 ) 专 项 应 付 款 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 基 于 SOA 架 构 的 职 能 状 态 检 修 与 高 绩 效 管 理 系 统 项 目 资 助 590, , , 合 计 590, , , 注 : 本 公 司 与 西 安 市 科 学 技 术 局 科 技 部 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 管 理 中 心 三 方 签 署 科 技 型 中 小 企 业 技 术 创 新 基 金 无 偿 资 助 项 目 合 同, 合 同 规 定 对 于 基 于 SOA 架 构 的 职 能 状 态 检 修 与 高 绩 效 管 理 系 统 项 目 的 资 助, 项 目 已 验 收, 将 其 转 入 资 本 公 积 93 / 117

94 ( 二 十 ) 股 本 本 次 变 动 增 减 (+ ) 公 积 项 目 期 初 余 额 送 期 末 余 额 发 行 新 股 金 转 其 他 小 计 股 股 股 份 总 数 20,463, ,736, ,736, ,200, 合 计 20,463, ,736, ,736, ,200, 注 : 年 3 月 30 日, 经 股 东 会 决 议 增 加 注 册 资 本 万 元, 各 股 东 已 于 2015 年 5 月 13 日 将 新 增 出 资 款 缴 存 公 司 账 户, 变 更 后 的 实 收 资 本 为 人 民 币 2, 万 元, 由 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 希 会 验 字 (2015)0033 号 验 资 报 告 验 证 年 9 月 11 日, 经 股 东 会 决 议 增 加 注 册 资 本 万 元, 各 股 东 已 于 2015 年 10 月 12 日 将 新 增 出 资 款 缴 存 公 司 账 户, 变 更 后 的 实 收 资 本 为 人 民 币 2, 万 元, 由 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 希 会 验 字 (2015)0102 号 验 资 报 告 验 证 ( 二 十 一 ) 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 股 本 溢 价 26,313, ,046, , ,058, 其 他 资 本 公 积 800, , 合 计 26,313, ,846, , ,858, 注 : 1. 股 本 溢 价 增 加 系 根 据 2015 年 3 月 30 日 股 东 会 决 议 增 加 注 册 资 本 2,000, 元, 形 成 资 本 溢 价 19,000, 元 ; 及 2015 年 9 月 11 日 股 东 会 决 议 增 加 注 册 资 本 3,736, 元, 形 成 资 本 溢 价 部 分 56,046, 元 2. 股 本 溢 价 减 少 系 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 本 年 两 次 增 资 发 生 券 商 律 师 及 会 计 师 等 中 介 机 构 的 费 用 3. 其 他 资 本 公 积 增 加 系 专 项 应 付 款 转 入, 详 见 五 ( 十 八 ) 专 项 应 付 款 注 释 ( 二 十 二 ) 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 1,613, ,172, ,785, 任 意 盈 余 公 积 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 94 / 117

95 其 他 合 计 1,613, ,172, ,785, ( 二 十 三 ) 未 分 配 利 润 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 17,778, ,624, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 17,778, ,624, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 20,289, ,382, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 2,172, ,613, 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 所 有 者 权 益 内 部 结 转 7,615, 期 末 未 分 配 利 润 35,895, ,778, ( 二 十 四 ) 营 业 收 入 营 业 成 本 1. 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 86,690, ,595, ,786, ,262, 其 他 业 务 合 计 86,690, ,595, ,786, ,262, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 86,690, ,786, 合 计 86,690, ,786, 营 业 成 本 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 34,595, ,262, 合 计 34,595, ,262, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 销 售 商 品 及 系 统 集 成 1,724, ,670, / 117

96 销 售 软 件 产 品 777, 软 件 开 发 75,911, ,192, 软 件 技 术 服 务 8,277, ,923, 合 计 86,690, ,786, 营 业 成 本 销 售 商 品 及 系 统 集 成 966, ,362, 销 售 软 件 产 品 30, 软 件 开 发 29,455, ,522, 软 件 技 术 服 务 4,143, ,377, 合 计 34,595, ,262, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 电 力 46,996, ,821, 金 融 789, , 制 造 30,620, ,270, 其 他 8,283, ,458, 合 计 86,690, ,786, 营 业 成 本 电 力 23,088, ,151, 金 融 54, , 制 造 9,252, ,125, 其 他 2,199, ,924, 合 计 34,595, ,262, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 西 北 地 区 25,611, ,054, 华 中 地 区 7,354, ,591, 华 南 地 区 华 东 地 区 34,682, ,965, 西 南 地 区 3,228, , 华 北 地 区 15,168, ,842, / 117

97 东 北 地 区 646, , 合 计 86,690, ,786, 营 业 成 本 西 北 地 区 7,602, ,044, 华 中 地 区 3,554, ,669, 华 南 地 区 华 东 地 区 18,008, ,949, 西 南 地 区 709, , 华 北 地 区 4,393, ,019, 东 北 地 区 327, , 合 计 34,595, ,262, 销 售 客 商 金 额 较 大 的 前 五 名 : 单 位 名 称 销 售 金 额 年 度 销 售 占 比 (%) 是 否 存 在 关 联 关 系 南 京 南 瑞 集 团 公 司 信 息 通 信 技 术 分 公 司 15,712, 否 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 8,265, 否 国 网 陕 西 省 电 力 公 司 信 息 通 信 公 司 7,651, 否 南 京 南 瑞 信 息 通 信 科 技 有 限 公 司 7,029, 否 洛 阳 014 中 心 6,021, 否 合 计 44,680, ( 二 十 五 ) 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 城 市 维 护 建 设 税 313, , 增 值 税 营 业 税 之 和 的 7% 教 育 费 附 加 134, , 增 值 税 营 业 税 之 和 的 5% 地 方 教 育 费 附 加 89, 合 计 536, , ( 二 十 六 ) 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 薪 酬 2,941, ,173, 差 旅 费 353, , 招 标 费 297, , 市 场 营 销 916, , 交 通 费 202, , 业 务 招 待 费 199, / 117

98 其 他 222, , 合 计 5,133, ,971, ( 二 十 七 ) 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 薪 酬 6,936, ,001, 差 旅 费 412, ,102, 办 公 费 2,519, ,025, 税 金 182, , 培 训 费 36, 研 发 费 6,003, ,050, 业 务 招 待 费 245, , 折 旧 费 216, , 交 通 费 136, , 无 形 资 产 摊 销 6, , 咨 询 费 799, ,461, 保 密 经 费 35, 工 会 经 费 705, , 职 教 费 881, , 房 租 1,170, ,674, 其 他 833, , 合 计 21,052, ,241, ( 二 十 八 ) 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 827, , 减 : 利 息 收 入 185, , 汇 兑 损 失 减 : 汇 兑 收 益 手 续 费 支 出 11, , 合 计 653, , ( 二 十 九 ) 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 1,534, , 二 存 货 跌 价 损 失 305, / 117

99 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 1,839, , ( 三 十 ) 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 其 他 301, 合 计 301, ( 三 十 一 ) 营 业 外 收 入 1. 营 业 外 收 入 分 类 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 712, , 罚 款 收 入 其 他 , 合 计 712, , 其 中, 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 712, , / 117

100 2. 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 西 安 软 件 园 发 展 中 心 补 助 767, 贷 款 贴 息 112, , 科 技 知 识 产 权 资 助 100, 新 三 板 西 安 市 政 府 补 贴 款 500, 合 计 712, , ( 三 十 二 ) 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 169, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 169, 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 罚 款 支 出 税 收 滞 纳 金 其 他 7, 合 计 176, 其 中, 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 176, ( 三 十 三 ) 所 得 税 费 用 1. 所 得 税 费 用 列 示 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 3,857, ,617, 递 延 所 得 税 调 整 -253, , 合 计 3,603, ,370, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 23,893, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 3,584, 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 167, 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 100 / 117

101 非 应 税 收 入 的 影 响 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 132, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 29, 当 期 转 销 的 递 延 所 得 税 资 产 的 影 响 141, 研 发 费 用 加 计 扣 除 的 影 响 -450, 所 得 税 费 用 3,603, ( 三 十 四 ) 现 金 流 量 表 项 目 注 释 1. 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 的 银 行 存 款 利 息 185, , 投 标 保 证 金 1,014, ,394, 借 款 返 还 498, 营 业 外 收 入 , 国 债 资 金 及 政 府 补 助 712, , 单 位 往 来 款 项 净 额 1,407, ,598, 合 计 3,819, ,029, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 销 售 费 用 付 现 2,191, , 管 理 费 用 付 现 4,896, ,183, 金 融 机 构 手 续 费 11, , 支 付 投 标 保 证 金 1,440, , 差 旅 费 交 通 费 等 1,104, ,777, 单 位 往 来 款 项 净 额 2,143, ,173, 合 计 10,346, ,590, 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 赎 回 理 财 产 品 收 现 148,500, 合 计 148,500, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 购 买 理 财 产 品 付 现 209,500, / 117

102 合 计 209,500, ( 三 十 五 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 1. 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 20,289, ,382, 加 : 资 产 减 值 准 备 1,839, , 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 641, , 无 形 资 产 摊 销 6, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 110, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 169, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 827, , 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -253, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -3,021, ,922, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -31,008, ,252, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 8,077, ,055, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,491, ,180, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 13,802, ,205, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 5,205, ,219, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 8,596, ,013, 公 司 本 期 无 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 情 形 102 / 117

103 3. 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 现 金 13,802, ,205, 其 中 : 库 存 现 金 77, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 13,724, ,163, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,802, ,205, 六 合 并 范 围 的 变 更 本 公 司 本 报 告 期 无 合 并 范 围 的 变 更 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1. 在 子 公 司 中 的 权 益 (1) 在 子 公 司 的 权 益 情 况 子 公 司 全 称 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 子 公 司 类 型 全 资 注 册 地 北 京 市 中 关 村 大 街 注 册 资 本 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 表 决 权 (%) 注 册 日 期 2010 年 12 月 经 营 范 围 技 术 开 发 技 术 推 广 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 ; 计 103 / 117

104 (2) 重 要 的 非 全 资 子 公 司 算 机 系 统 服 务 期 末 无 重 要 的 非 全 资 子 公 司 2. 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 期 末 无 在 子 公 司 的 权 益 份 额 发 生 变 化 事 项 3. 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 期 末 无 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 中 的 权 益 份 额 发 生 变 化 事 项 4. 公 司 在 期 末 无 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 情 况 八 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 公 司 的 主 要 金 融 工 具 包 括 货 币 资 金 应 收 账 款 其 他 应 收 款 借 款 应 付 账 款 及 其 他 应 付 款 等, 各 项 金 融 工 具 的 详 细 情 况 详 见 上 述 各 项 目 附 注 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险, 以 及 公 司 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 公 司 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 公 司 采 用 敏 感 性 分 析 技 术 分 析 风 险 变 量 的 合 理 可 能 变 化 对 当 期 损 益 或 股 东 权 益 可 能 产 生 的 影 响 由 于 任 何 风 险 变 量 很 少 孤 立 地 发 生 变 化, 而 变 量 之 间 存 在 的 相 关 性 对 某 一 风 险 变 量 的 变 化 的 最 终 影 响 金 额 将 产 生 重 大 作 用, 因 此 下 述 内 容 是 在 假 设 每 一 变 量 的 变 化 是 在 独 立 的 情 况 下 进 行 的 九 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 本 公 司 母 公 司 情 况 1. 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 联 方 名 称 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 与 本 公 司 关 系 公 司 第 一 大 自 然 人 股 东 公 司 第 二 大 自 然 人 股 东 公 司 第 三 大 自 然 人 股 东 注 : 程 宏 亮 王 璐 程 宏 斌 三 人 签 署 行 动 一 致 协 议, 为 本 公 司 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 ( 二 ) 本 公 司 的 子 公 司 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 104 / 117

105 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 企 业 类 型 法 人 代 表 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 经 营 范 围 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 全 资 北 京 市 中 关 村 大 街 电 子 服 务 业 有 限 责 任 程 宏 亮 技 术 开 发 技 术 推 广 技 术 转 让 技 术 咨 询 技 术 服 务 ; 计 算 机 系 统 服 务 ( 续 表 ) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 是 ( 三 ) 本 公 司 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 公 司 无 合 营 和 联 营 企 业 ( 四 ) 本 公 司 其 他 关 联 方 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 企 业 的 关 系 在 本 公 司 担 任 的 职 务 李 炜 关 键 管 理 人 员 董 事 兼 副 总 经 理 刘 宏 关 键 管 理 人 员 董 事 兼 生 产 总 监 周 永 红 关 键 管 理 人 员 董 事 常 立 亚 董 事 卢 耀 宗 关 键 管 理 人 员 董 事 于 洋 关 键 管 理 人 员 监 事 白 朝 旭 关 键 管 理 人 员 监 事 张 鹏 飞 关 键 管 理 人 员 监 事 安 葆 红 关 键 管 理 人 员 公 司 控 制 人 程 宏 亮 的 配 偶 财 务 总 监 肖 斌 关 键 管 理 人 员 技 术 总 监 王 志 坚 关 键 管 理 人 员 项 目 总 监 王 俊 杰 关 键 管 理 人 员 董 事 会 秘 书 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 1. 关 联 方 交 易 原 则 及 定 价 政 策 本 公 司 与 关 联 方 按 照 市 场 价 格 进 行 交 易 2. 关 联 交 易 情 况 本 公 司 与 关 联 方 无 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 无 关 联 托 管 无 关 联 承 包 无 关 联 租 赁 无 关 联 方 资 金 拆 借 无 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 的 等 的 交 易 105 / 117

106 3. 关 联 方 担 保 事 项 关 联 方 担 保 事 项 详 见 本 附 注 五 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 十 一 ) 短 期 借 款 2. 短 期 借 款 担 保 情 况 说 明 4. 关 键 管 理 人 员 报 酬 项 目 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 3,996, ,951, 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1) 应 收 关 联 方 款 项 : 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 王 璐 4, , 其 他 应 收 款 程 宏 亮 7, 其 他 应 收 款 程 宏 斌 1, , 其 他 应 收 款 刘 宏 75, , 其 他 应 收 款 周 永 红 1, , , 其 他 应 收 款 卢 耀 宗 1, 其 他 应 收 款 于 洋 1, 其 他 应 收 款 张 鹏 飞 6, , 其 他 应 收 款 肖 斌 1, 其 他 应 收 款 王 志 坚 1, , 其 他 应 收 款 小 计 103, , , , 其 他 应 收 款 关 联 方 余 额 占 期 末 余 额 的 比 例 (%) 注 : 上 述 往 来 欠 款 系 公 司 在 实 际 经 营 过 程 中 的 备 用 金 的 欠 款 (2) 应 付 关 联 方 款 项 : 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 应 付 款 安 葆 红 8, 其 他 应 付 款 王 俊 杰 896, , 其 他 应 付 款 小 计 896, , 其 他 应 付 款 关 联 方 余 额 占 期 末 余 额 的 比 例 (%) 十 股 份 支 付 本 公 司 在 报 告 期 内 未 发 生 股 份 支 付 事 项 十 一 承 诺 或 有 事 项 106 / 117

107 2015 年 12 月 31 日 保 证 借 款 万 元 担 保 情 况 : 由 西 安 创 新 融 资 担 保 有 限 公 司 提 供 担 保, 公 司 对 西 安 创 新 融 资 担 保 有 限 公 司 承 担 保 证 担 保, 公 司 软 件 著 作 权 质 押 提 供 反 担 保 十 二 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 一 ) 重 要 的 非 调 整 事 项 本 公 司 在 报 告 期 内 无 重 要 的 非 调 整 事 项 ( 二 ) 利 润 分 配 情 况 本 公 司 在 报 告 期 内 未 发 生 利 润 分 配 事 项 ( 三 ) 销 售 退 回 本 公 司 在 报 告 期 内 未 发 生 重 要 的 销 售 退 回 事 项 ( 四 ) 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 本 公 司 在 报 告 期 内 未 发 生 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 事 项 十 三 其 他 重 要 事 项 本 公 司 在 报 告 期 无 其 他 重 要 事 项 十 四 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 应 收 账 款 1. 应 收 账 款 分 类 披 露 期 末 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 105,079, ,811, ,268, 合 计 105,079, ,811, ,268, 期 初 余 额 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 (%) 账 面 价 值 107 / 117

108 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 73,179, ,099, ,079, 合 计 73,179, ,099, ,079, 各 类 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 情 况 : (1) 本 报 告 期 本 公 司 无 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 情 况 (2) 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 坏 账 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 75,218, , ,197, , 至 2 年 ( 含 2 年 ) 27,018, ,350, ,516, , 至 3 年 ( 含 3 年 ) 780, , ,956, , 至 4 年 ( 含 4 年 ) 1,020, , , , 至 5 年 ( 含 5 年 ) 199, , 年 以 上 1,041, ,041, ,041, ,041, 合 计 105,079, ,811, ,914, ,271, (3) 本 报 告 期 本 公 司 无 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 事 项 3. 本 报 告 期 公 司 无 前 期 已 全 额 计 提 坏 账 准 备, 或 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 较 大, 但 在 本 期 又 全 额 收 回 或 转 回, 或 在 本 期 收 回 或 转 回 比 例 较 大 的 应 收 款 项 本 期 无 通 过 重 组 等 其 他 方 式 收 回 的 应 收 款 项 4. 本 报 告 期 无 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 5. 本 报 告 期 无 应 收 账 款 中 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 6. 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 : 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 南 京 南 瑞 集 团 公 司 信 息 通 信 技 术 分 公 司 非 关 联 方 31,965, 年 以 内 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 非 关 联 方 7,600, 年 以 内 1-2 年 7.23 国 网 陕 西 省 电 力 公 司 信 息 通 信 公 司 非 关 联 方 7,119, 年 以 内 1-2 年 6.77 洛 阳 014 中 心 非 关 联 方 6,365, 年 以 内 6.06 南 京 南 瑞 信 息 通 信 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 5,708, 年 以 内 1-2 年 5.43 合 计 58,758, / 117

109 ( 二 ) 其 他 应 收 款 1. 其 他 应 收 款 分 类 披 露 期 末 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 计 提 比 例 账 面 价 值 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 5,196, 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,295, , ,280, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 9,491, , ,280, 期 初 余 额 类 别 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 计 提 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 6,264, , ,074, 合 计 6,264, % 190, ,074, 各 类 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 情 况 : (1) 本 公 司 报 告 期 无 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 金 额 计 提 比 例 (%) 理 由 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 5,196, 全 资 子 公 司 合 计 5,196, (2) 本 公 司 报 告 期 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 期 末 余 额 期 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 3,492, , ,682, , 至 2 年 ( 含 2 年 ) 520, , , , / 117

110 2 至 3 年 ( 含 3 年 ) 36, , , , 至 4 年 ( 含 4 年 ) 206, , 至 5 年 ( 含 5 年 ) 40, , 年 以 上 合 计 4,295, , ,264, , (3) 本 报 告 期 本 公 司 无 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 事 项 3. 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 : 单 位 名 称 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 (%) 往 来 款 项 5,732, 备 用 金 3,644, 个 人 社 保 96, 其 他 18, 合 计 9,491, 本 公 司 无 本 报 告 期 前 已 全 额 计 提 坏 账 准 备, 或 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 较 大, 但 在 本 期 又 全 额 收 回 或 转 回, 或 在 本 期 收 回 或 转 回 比 例 较 大 的 其 他 应 收 款 本 期 无 通 过 重 组 等 其 他 方 式 收 回 的 其 他 应 收 款 5. 本 报 告 期 无 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 6. 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 有 持 有 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 7. 本 公 司 报 告 期 无 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 及 以 其 他 应 收 款 项 为 标 的 进 行 证 券 化 的 情 形 ( 三 ) 长 期 股 权 投 资 情 况 表 长 期 股 权 投 资 的 明 细 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 公 司 成 本 法 3,000, ,000, ,000, 合 计 3,000, ,000, ,000, 续 表 被 投 资 单 位 在 被 投 资 在 被 投 资 单 核 算 方 法 单 位 持 股 位 表 决 权 比 比 例 (%) 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 北 京 美 林 振 华 科 技 发 展 有 限 责 任 成 本 法 公 司 合 计 注 : 被 投 资 单 位 向 投 资 企 业 转 移 资 金 的 能 力 无 受 到 限 制 的 情 形 110 / 117

111 ( 四 ) 营 业 收 入 1. 营 业 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 86,690, ,595, ,024, ,014, 其 他 业 务 合 计 86,690, ,595, ,024, ,014, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 86,690, ,024, 合 计 86,690, ,024, 营 业 成 本 软 件 和 信 息 技 术 服 务 业 34,595, ,014, 合 计 34,595, ,014, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 销 售 商 品 及 系 统 集 成 1,724, ,670, 销 售 软 件 产 品 777, 软 件 开 发 75,911, ,192, 软 件 技 术 服 务 8,277, ,923, 合 计 86,690, ,786, 营 业 成 本 销 售 商 品 及 系 统 集 成 966, ,362, 销 售 软 件 产 品 30, 软 件 开 发 29,455, ,522, 软 件 技 术 服 务 4,143, ,377, 合 计 34,595, ,262, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 电 力 46,996, ,821, / 117

112 金 融 789, , 制 造 30,620, ,270, 其 他 8,283, ,458, 合 计 86,690, ,786, 营 业 成 本 电 力 23,088, ,151, 金 融 54, , 制 造 9,252, ,125, 其 他 2,199, ,924, 合 计 34,595, ,262, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 西 北 地 区 25,611, ,054, 华 中 地 区 7,354, ,591, 华 南 地 区 华 东 地 区 34,682, ,965, 西 南 地 区 3,228, , 华 北 地 区 15,168, ,080, 东 北 地 区 646, , 合 计 86,690, ,024, 营 业 成 本 西 北 地 区 7,602, ,044, 华 中 地 区 3,554, ,669, 华 南 地 区 - 华 东 地 区 18,008, ,949, 西 南 地 区 709, , 华 北 地 区 4,393, ,771, 东 北 地 区 327, , 合 计 34,595, ,014, 销 售 客 商 金 额 较 大 的 前 五 名 : 单 位 名 称 销 售 金 额 年 度 销 售 占 比 (%) 是 否 存 在 关 联 关 系 南 京 南 瑞 集 团 公 司 信 息 通 信 技 术 分 公 司 15,712, 否 112 / 117

113 福 建 亿 榕 信 息 技 术 有 限 公 司 8,265, 否 国 网 陕 西 省 电 力 公 司 信 息 通 信 公 司 7,651, 否 南 京 南 瑞 信 息 通 信 科 技 有 限 公 司 7,029, 否 洛 阳 014 中 心 6,021, 否 合 计 44,680, ( 五 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 1. 现 金 流 量 表 的 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 21,721, ,134, 加 : 资 产 减 值 准 备 1,804, , 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 606, , 无 形 资 产 摊 销 6, , 长 期 待 摊 费 用 摊 销 95, , 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 169, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 827, , 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -239, , 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -1,125, ,923, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -31,227, ,874, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 4,943, , 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,586, ,084, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 74,663, ,105, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 5,105, ,955, / 117

114 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 69,558, , 本 公 司 本 期 无 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 相 关 流 量 信 息 3. 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 现 金 13,663, ,105, 其 中 : 库 存 现 金 51, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 13,612, ,089, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 13,663, ,105, 十 五 补 充 资 料 ( 一 ) 非 经 常 性 损 益 明 细 表 本 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -169, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 712, , 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 114 / 117

115 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 , 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 非 经 常 性 损 益 影 响 利 润 总 额 合 计 数 712, , 减 : 非 经 常 性 损 益 的 所 得 税 影 响 数 106, , 非 经 常 性 损 益 影 响 净 利 润 合 计 数 605, , 其 中 : 少 数 股 东 损 益 影 响 数 归 属 于 母 公 司 所 有 者 损 益 影 响 数 605, , ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 / 117

116 西 安 美 林 数 据 技 术 股 份 有 限 公 司 2016 年 3 月 29 日 116 / 117

117 附 : 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 公 司 负 责 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ( 二 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ( 三 ) 年 度 内 在 指 定 信 息 披 露 平 台 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 文 件 备 置 地 址 : 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 117 / 117