广东广弘控股股份有限公司2014年年度报告全文

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1 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 2014 年 年 度 报 告 2015 年 04 月 1

2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 除 下 列 董 事 外, 其 他 董 事 亲 自 出 席 了 审 议 本 次 年 报 的 董 事 会 会 议 未 亲 自 出 席 董 事 姓 名 未 亲 自 出 席 董 事 职 务 未 亲 自 出 席 会 议 原 因 被 委 托 人 姓 名 郑 宗 伟 董 事 因 公 务 原 因 翁 世 淳 公 司 计 划 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 公 司 负 责 人 周 凯 主 管 会 计 工 作 负 责 人 陈 增 玲 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 徐 爱 芹 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 本 年 度 报 告 涉 及 未 来 计 划 等 前 瞻 性 陈 述, 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 2

3 目 录 2014 年 度 报 告...2 第 一 节 重 要 提 示 目 录 和 释 义...6 第 二 节 公 司 简 介...9 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 第 四 节 董 事 会 报 告...34 第 五 节 重 要 事 项...47 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况...52 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况...52 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况...53 第 九 节 公 司 治 理...67 第 十 节 内 部 控 制...74 第 十 一 节 财 务 报 告...76 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录

4 释 义 释 义 项 指 释 义 内 容 中 国 证 监 会 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 广 东 证 监 局 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 广 东 监 管 局 深 交 所 指 深 圳 证 券 交 易 所 国 务 院 国 资 委 指 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 广 东 省 国 资 委 指 广 东 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 公 司 广 弘 控 股 粤 美 雅 指 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 广 弘 公 司 指 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 广 新 轻 纺 指 广 东 省 广 新 外 贸 轻 纺 ( 控 股 ) 公 司 联 鸿 化 纤 指 江 门 市 新 会 区 联 鸿 化 纤 有 限 公 司 新 发 公 司 指 鹤 山 市 新 发 贸 易 有 限 公 司 广 弘 食 品 指 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 教 育 书 店 指 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 广 丰 农 牧 指 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 嘉 兴 公 司 指 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 粤 桥 公 司 指 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 公 司 法 指 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 证 券 法 指 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 报 告 期 指 2014 年 1 月 1 日 年 12 月 31 日 4

5 重 大 风 险 提 示 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 可 能 存 在 的 相 关 风 险, 敬 请 查 阅 第 四 节 董 事 会 报 告 中 公 司 未 来 发 展 的 展 望 中 可 能 面 对 的 主 要 风 险 及 对 策 部 分 的 内 容 5

6 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 股 票 简 称 广 弘 控 股 股 票 代 码 股 票 上 市 证 券 交 易 所 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 ( 如 有 ) 公 司 的 法 定 代 表 人 注 册 地 址 深 圳 证 券 交 易 所 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 广 弘 控 股 Guangdong Guanghong Holdings Co.,Ltd. 周 凯 广 州 市 天 河 区 广 州 大 道 北 路 520 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 广 东 省 广 州 市 东 风 中 路 437 号 越 秀 城 市 广 场 南 塔 19 楼 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 ghkg@ghkg com 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 苏 东 明 林 荣 铭 联 系 地 址 广 东 省 广 州 市 东 风 中 路 437 号 越 秀 城 市 广 场 南 塔 19 楼 广 东 省 广 州 市 东 风 中 路 437 号 越 秀 城 市 广 场 南 塔 19 楼 电 话 (020) (020) 传 真 (020) (020) 电 子 信 箱 sdm@ghkg com lrm@ghkg com 三 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 的 名 称 证 券 时 报 中 国 证 券 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 秘 书 室 四 注 册 变 更 情 况 注 册 登 记 日 期 注 册 登 记 地 点 企 业 法 人 营 业 执 照 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 6

7 注 册 号 首 次 注 册 1992 年 10 月 29 日 广 东 省 工 商 行 政 管 理 局 国 税 粤 字 报 告 期 末 注 册 2011 年 01 月 25 日 广 东 省 工 商 行 政 管 理 局 国 税 粤 字 公 司 上 市 以 来 主 营 业 务 的 变 化 情 况 ( 如 有 ) 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 ( 如 有 ) (1)1992 年 7 月 5 日, 经 广 东 省 企 业 股 份 制 试 点 联 审 小 组 和 广 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 以 " 粤 股 审 (1992)13 号 " 批 复, 将 鹤 山 毛 纺 织 总 厂 改 造 组 建 为 定 向 募 集 的 广 东 ( 鹤 山 ) 美 雅 股 份 有 限 公 司 经 公 司 1993 年 11 月 3 日 股 东 大 会 通 过 决 议, 接 深 圳 证 券 交 易 所 " 深 证 市 字 (1993) 第 52 号 " 通 知, 于 1993 年 11 月 18 日 在 深 交 所 挂 牌 上 市 交 易, 公 司 股 票 简 称 " 粤 美 雅 A", 代 码 0529 粤 美 雅 的 主 营 业 务 为 纺 织 工 业 化 学 纤 维 行 业 (2) 2008 年 8 月 31 日, 广 弘 公 司 与 粤 美 雅 签 署 了 发 行 股 票 购 买 资 产 协 议 书, 粤 美 雅 将 以 发 行 股 份 的 方 式 购 买 广 弘 公 司 肉 类 食 品 供 应 业 务 和 教 育 出 版 物 发 行 业 务 的 资 产, 即 广 弘 公 司 持 有 的 广 弘 食 品 100% 的 股 权 广 丰 农 牧 85.78% 的 股 权 和 教 育 书 店 100% 的 股 权 2008 年 12 月 29 日 广 弘 公 司 完 成 标 的 资 产 在 工 商 行 政 管 理 机 关 的 过 户 登 记 公 司 发 行 股 份 在 证 券 登 记 机 构 的 登 记 在 2009 年 6 月 12 日 办 理 完 成,2009 年 9 月 11 日 公 司 在 深 交 所 恢 复 挂 牌 上 市 交 易, 公 司 股 票 简 称 变 更 为 " 广 弘 控 股 ", 代 码 公 司 的 主 营 业 务 从 纺 织 工 业 化 学 纤 维 行 业 变 更 为 以 肉 类 食 品 供 应 和 教 育 出 版 物 发 行 (1)2003 年 10 月 20 日 公 司 第 一 大 股 东 股 东 鹤 山 市 国 有 资 产 管 理 委 员 会 办 公 室 与 第 二 大 股 东 广 新 轻 纺 签 订 了 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 国 有 股 权 股 权 转 让 协 议 书, 将 其 所 持 国 有 股 99,076,962 股 ( 占 总 股 本 24.99%), 转 让 给 广 新 轻 纺,2004 年 10 月 29 日, 转 让 双 方 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 办 理 完 成 过 户 手 续 公 司 第 一 大 股 东 变 更 为 广 新 轻 纺, 持 有 本 公 司 国 有 法 人 股 117,697,245 股, 占 总 股 本 的 29.68% (2)2005 年 9 月 12 日, 广 新 轻 纺 与 联 鸿 化 纤 签 订 了 股 份 转 让 协 议, 广 新 轻 纺 将 其 所 持 有 的 "*ST 美 雅 " 国 有 法 人 股 117,697,245 股 ( 占 总 股 本 的 29.68%) 协 议 转 让 予 联 鸿 化 纤 公 司,2006 年 9 月 18 日, 国 务 院 国 资 委 以 国 资 产 权 [2006]1099 号 文 件 批 复 同 意 2007 年 4 月 9 日, 国 务 院 国 资 委 以 国 资 产 权 [2007]125 号 文 件 同 意 将 1099 号 文 件 的 有 效 期 延 长 至 2007 年 8 月 29 日 由 于 广 新 轻 纺 和 联 鸿 化 纤 未 能 在 国 资 委 批 复 的 有 效 期 限 内 完 成 股 权 过 户 手 续, 广 新 轻 纺 与 联 鸿 化 纤 于 2007 年 11 月 6 日 签 署 了 关 于 解 除 股 份 转 让 协 议 及 共 管 协 议 之 协 议 (3)2007 年 12 月 26 日, 广 新 轻 纺 与 广 弘 公 司 签 署 了 股 份 转 让 协 议 书, 广 新 轻 纺 将 其 持 有 粤 美 雅 117,697,245 股 股 份 ( 占 公 司 股 本 总 额 的 29.68%), 按 照 每 股 1 元 转 让 给 广 弘 公 司 2007 年 12 月 29 日, 广 弘 公 司 披 露 详 式 权 益 变 动 报 告 书,2008 年 1 月 7 日, 国 务 院 国 资 委 以 国 资 产 权 [2008]11 号 文 件 批 复 同 意 本 次 股 份 转 让 由 于 公 司 尚 未 实 施 股 权 分 置 改 革, 本 次 股 权 转 让 尚 未 完 成 过 户, 公 司 的 实 际 控 制 人 仍 为 广 新 轻 纺, 广 弘 公 司 为 上 市 公 司 的 潜 在 控 股 股 东 2008 年 9 月 24 日 公 司 召 开 股 权 分 置 改 革 相 关 股 东 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 股 权 分 置 改 革 方 案 2008 年 12 月 25 日, 广 弘 公 司 收 购 原 大 股 东 广 新 轻 纺 持 有 公 司 117,697,245 股 股 份 ( 占 公 司 总 股 本 的 29.68%) 过 户 完 毕, 广 弘 公 司 成 为 公 司 控 股 股 东 7

8 五 其 他 有 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 名 称 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 广 州 市 天 河 区 珠 江 东 路 16 号 高 德 置 地 广 场 H 座 43 层 杨 克 晶 禤 文 欣 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 公 司 聘 请 的 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 财 务 顾 问 8

9 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 公 司 是 否 因 会 计 政 策 变 更 及 会 计 差 错 更 正 等 追 溯 调 整 或 重 述 以 前 年 度 会 计 数 据 是 否 2014 年 2013 年 本 年 比 上 年 增 减 2012 年 营 业 收 入 ( 元 ) 1,876,176, ,845,764, % 1,569,326, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 ( 元 ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 ( 元 ) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) 153,144, ,468, % 61,326, ,212, ,454, % 48,841, ,211, ,738, % 55,572, 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.11 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.11 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 15.52% 9.25% 6.27% 7.68% 2014 年 末 2013 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 2012 年 末 总 资 产 ( 元 ) 1,472,945, ,304,538, % 1,205,489, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 ( 元 ) 1,063,134, ,990, % 829,521, 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 1 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 2 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 照 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 三 非 经 常 性 损 益 项 目 及 金 额 适 用 不 适 用 9

10 项 目 2014 年 金 额 2013 年 金 额 2012 年 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 ( 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 ) 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 83,359, , ,184, ,296, ,139, ,493, ,943, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -586, , ,794, 减 : 所 得 税 影 响 额 22,355, ,020, ,161, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 1,922, ,081, ,275, 合 计 71,931, ,014, ,484, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 公 司 报 告 期 不 存 在 将 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目 的 情 形 10

11 第 四 节 董 事 会 报 告 一 概 述 ( 一 ) 报 告 期 内 整 体 经 营 情 况 2014 年, 我 国 宏 观 经 济 下 行 压 力 持 续 增 大, 市 场 需 求 萎 缩, 行 业 竞 争 加 剧 国 内 肉 类 食 品 行 业 面 临 产 品 价 格 波 动 较 大 及 食 品 安 全 问 题 的 问 题 ; 教 育 发 行 行 业 面 临 教 育 部 门 的 政 策 调 整 和 市 场 竞 争 加 大 等 问 题 面 对 复 杂 的 政 策 环 境 和 多 变 的 市 场 形 势, 公 司 董 事 会 主 动 适 应 经 济 发 展 新 常 态, 狠 抓 改 革 攻 坚, 突 出 创 新 驱 动, 强 化 风 险 防 控, 并 严 格 遵 守 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 认 真 履 行 股 东 大 会 赋 予 的 职 责, 规 范 运 作, 科 学 决 策, 积 极 扎 实 推 动 了 公 司 各 项 工 作 的 开 展 经 营 班 子 带 领 全 体 员 工 紧 紧 围 绕 公 司 年 度 发 展 战 略 目 标 和 经 营 计 划, 积 极 做 好 全 年 重 点 工 作, 不 失 时 机 的 进 行 资 本 运 作, 有 效 地 优 化 资 源 配 置, 公 司 各 项 工 作 有 序 推 进, 保 持 了 良 好 的 发 展 态 势, 经 营 业 绩 平 稳 增 长 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 总 收 入 187,617 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 1.65%;; 营 业 利 润 17,148 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 %; 利 润 总 额 20,034 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 77.37%; 归 属 于 上 市 公 司 所 有 者 的 净 利 润 15,314 万 元, 比 上 年 同 期 增 长 90.31% ( 二 ) 报 告 期 内 主 要 工 作 情 况 1 以 效 益 为 中 心, 创 造 性 地 抓 好 生 产 经 营 肉 类 食 品 板 块 从 三 个 方 面 创 造 性 地 提 升 了 冷 库 + 市 场 的 盈 利 能 力 一 是 调 整 经 营 模 式 和 购 销 策 略, 切 入 水 产 品 经 营, 加 大 广 食 牌 精 品 冻 肉 的 广 告 宣 传, 提 高 知 名 度, 充 分 利 用 品 牌 及 资 金 优 势, 取 得 客 户 广 东 总 代 理 权 ; 二 是 通 过 资 产 挖 掘, 调 整 物 业 经 营 方 向, 优 化 经 营 模 式 等 提 升 冷 库 + 市 场 竞 争 力 ; 三 是 坚 持 创 新 发 展 思 路, 为 客 户 提 供 增 值 服 务 粤 桥 公 司 与 嘉 兴 公 司 的 顺 利 整 合, 实 现 其 现 有 业 务 和 客 户 的 转 移, 确 保 了 经 营 业 务 的 稳 定 性 和 连 续 性 粤 桥 公 司 食 品 加 工 基 地 厂 房 改 造 建 设, 为 2015 年 食 品 加 工 业 提 质 增 效 奠 定 了 良 好 基 础 连 锁 公 司 积 极 推 进 了 由 传 统 零 售 批 发 经 营 业 态 向 配 送 管 理 经 营 业 态 的 转 型 升 级 工 作 按 照 内 涵 式 挖 潜 和 外 延 式 扩 展 的 经 营 思 路, 从 人 财 物 三 个 层 面 同 时 并 举, 初 步 实 现 了 配 送 管 理 业 态 的 雏 形 教 育 书 店 大 胆 开 拓 创 新, 在 新 增 销 售 网 点 项 目 开 拓 创 新 经 营 项 目 等 方 面 取 得 显 著 效 果 ; 一 是 攻 坚 克 难 抓 好 物 流 配 送 服 务 工 作, 确 保 了 课 前 到 书 人 手 一 册 任 务 的 圆 满 完 成 ; 二 是 创 11

12 新 经 营 思 路, 抓 住 全 省 中 小 学 开 设 诚 信 教 育 课 程 机 遇, 争 取 诚 信 教 育 专 题 教 育 品 种 的 发 行 代 理, 也 争 取 了 历 史 图 册 进 入 广 东 省 2014 年 中 小 学 教 学 用 书 目 录 ; 三 是 创 新 对 联 营 企 业 的 管 理 模 式, 加 强 对 联 营 企 业 的 管 理 和 风 险 防 控 工 作, 进 一 步 提 升 联 营 企 业 市 场 业 务 拓 展 能 力 和 经 营 管 理 水 平, 推 动 经 营 业 绩 不 断 增 长 超 额 完 成 全 年 经 营 任 务 指 标 畜 禽 养 殖 企 业 在 面 对 严 峻 的 市 场 环 境, 按 照 加 强 管 理, 提 质 增 效 的 要 求, 在 恶 劣 的 生 产 经 营 环 境 中 勤 练 内 功 伺 机 发 展, 开 展 以 下 工 作, 提 高 经 营 效 率 一 是 认 真 自 我 诊 断, 找 准 " 短 板 ", 解 决 疫 病 防 控 市 场 把 握 产 品 销 路 业 务 创 新 等 问 题, 提 高 抗 风 险 能 力 ; 二 是 狠 抓 费 用 开 支 用 料 管 理 生 产 管 理, 切 实 降 本 增 效 ; 三 是 优 化 生 产 和 业 务 流 程, 完 善 风 险 管 理 措 施, 抓 好 人 员 培 训, 加 强 产 品 营 销, 为 企 业 止 损 增 益 ; 四 是 加 强 销 售 服 务, 稳 定 产 品 销 量, 巩 固 优 质 客 户 2 开 拓 创 新 企 业 改 革 发 展 工 作, 不 断 提 高 竞 争 力 一 是 大 力 探 索 混 合 所 有 制 经 济 按 照 关 于 全 面 深 化 国 有 企 业 改 革 的 意 见 的 要 求, 公 司 组 织 对 混 合 所 有 制 经 济 进 行 了 学 习, 到 有 关 单 位 就 企 业 改 制 经 营 风 险 防 范 等 方 面 专 门 作 了 交 流, 并 组 织 各 企 业 开 展 了 座 谈, 征 求 对 发 展 混 合 所 有 制 的 意 见, 了 解 企 业 对 发 展 混 合 所 有 制 的 想 法, 择 机 推 进 企 业 的 混 合 所 有 制 改 革 二 是 加 快 电 子 商 务 平 台 建 设 步 伐, 推 进 冻 品 市 场 业 务 从 传 统 的 商 贸 经 营 模 式 向 搭 建 冻 品 物 流 平 台 模 式 转 变, 及 时 成 立 了 电 子 商 务 中 心, 配 备 骨 干 人 员 推 进 平 台 建 设 通 过 努 力, 目 前 已 完 成 了 域 名 注 册 网 页 设 计 及 大 部 分 的 功 能 设 计, 相 关 工 作 正 有 序 推 进 三 是 创 新 调 整 优 化 企 业 经 营 业 务 主 动 适 应 经 济 发 展 趋 势, 树 立 规 模 效 益 与 防 范 风 险 并 重 的 经 营 理 念, 调 整 贸 易 企 业 简 单 一 买 一 卖 的 模 式, 进 一 步 加 强 流 程 管 控 和 监 督, 优 化 贸 易 业 务 经 营 模 式, 切 实 降 低 风 险, 提 高 资 金 使 用 效 益 3 以 创 新 精 神 推 进 重 大 项 目 落 地, 增 强 发 展 后 劲 一 是 嘉 兴 公 司 股 权 转 让 项 目 挂 牌 交 易 成 功 嘉 兴 公 司 股 权 的 顺 利 出 让, 为 公 司 实 现 了 投 资 收 益, 回 笼 了 大 量 的 现 金, 为 广 弘 控 股 的 主 业 经 营 发 展 和 行 业 并 购 提 供 了 资 金 保 障 二 是 积 极 开 展 寻 找 推 进 与 公 司 主 业 行 业 相 关 标 的 物 并 购 的 资 本 运 营 工 作, 力 争 延 伸 或 拓 宽 公 司 产 业 链, 拓 宽 公 司 经 营 品 种 和 客 户 群 体, 巩 固 广 弘 控 股 在 华 南 地 区 的 行 业 龙 头 地 位, 增 强 企 业 整 体 盈 利 能 力 三 是 总 部 经 济 大 楼 建 设 项 目 有 效 推 进 2014 年 已 完 成 地 下 连 续 墙 的 施 工 和 现 场 检 测 工 作, 进 入 冠 梁 支 撑 梁 施 工 及 基 础 土 方 开 挖 阶 段 下 一 阶 段, 公 司 将 在 确 保 工 程 质 量 的 前 提 下, 12

13 加 强 对 工 程 进 度 的 管 控, 确 保 项 目 早 日 落 成 投 入 使 用 4 积 极 推 进 市 值 管 理 工 作, 提 升 公 司 估 值 水 平 公 司 以 市 值 管 理 为 核 心, 通 过 研 究 影 响 公 司 市 值 的 内 部 及 外 部 因 素, 不 断 优 化 估 值 体 系 指 标 同 时 加 强 舆 情 管 理 和 投 资 者 关 系 管 理, 提 高 市 场 对 公 司 价 值 的 认 知 程 度, 吸 引 认 同 公 司 自 身 经 营 和 价 值 理 念 的 股 东 群 体, 引 导 长 期 价 值 投 资 者 对 公 司 价 值 进 行 重 估 和 判 断, 使 市 值 科 学 合 理 有 效 地 反 映 公 司 价 值, 为 股 东 创 造 投 资 回 报 5 加 强 制 度 管 理 和 风 险 防 范, 提 高 公 司 管 理 的 规 范 化 水 平 一 是 以 内 部 控 制 为 手 段 增 强 企 业 抗 风 险 能 力 2014 年, 公 司 把 内 控 体 系 有 效 性 应 用 作 为 效 能 监 察 项 目 之 一, 完 成 了 广 弘 控 股 经 营 责 任 制 考 核 办 法 广 弘 控 股 经 营 责 任 制 考 核 细 则 广 弘 控 股 属 下 企 业 经 营 责 任 制 考 核 办 法 等 制 度 的 修 改 工 作, 增 设 了 广 弘 控 股 农 牧 企 业 经 营 责 任 制 考 核 办 法 广 弘 控 股 所 属 企 业 领 导 班 子 考 核 系 数 评 定 办 法 广 弘 控 股 所 属 企 业 开 拓 创 新 奖 惩 办 法 等 制 度, 进 一 步 提 升 制 度 的 可 行 性 ; 同 时, 大 力 构 建 业 务 财 务 审 计 法 律 四 位 一 体 的 风 险 管 控 防 线, 规 范 经 营 管 理 活 动 二 是 以 信 息 化 建 设 为 渠 道 提 高 企 业 工 作 效 率 2014 年 对 档 案 系 统 进 行 了 验 收 投 入 使 用, 并 完 成 了 档 案 系 统 与 OA 系 统 文 件 的 顺 利 对 接, 有 效 实 现 一 体 化 办 公 三 是 以 增 强 人 员 创 造 性 为 核 心 加 强 人 力 资 源 管 理 创 新 考 核 机 制, 不 断 完 善 并 实 施 经 营 责 任 制 考 核 办 法, 充 分 调 动 员 工 的 积 极 性 和 创 造 性 不 断 完 善 干 部 选 拔 任 用 机 制, 培 养 企 业 创 新 人 才 领 军 人 才 和 中 坚 骨 干 力 量 ; 以 三 严 三 实 为 标 尺, 抓 好 执 行 力 建 设, 不 断 增 强 团 队 的 凝 聚 力 创 造 力 和 战 斗 力 四 是 以 构 建 和 谐 企 业 为 目 标 抓 维 稳 及 安 全 生 产 主 动 关 心 离 退 休 人 员 生 活 状 况, 重 大 节 日 开 展 慰 问 活 动 另 外, 牢 固 树 立 食 品 安 全 理 念, 确 保 为 社 会 提 供 绿 色 健 康 安 全 的 放 心 食 品 落 实 安 全 生 产 责 任 制, 班 子 主 要 负 责 人 亲 自 抓 落 实, 企 业 没 有 发 生 安 全 生 产 事 故 五 是 深 化 党 风 廉 政 建 设 为 抓 手 促 进 健 康 发 展 认 真 执 行 中 央 八 项 规 定, 坚 持 标 本 兼 治 综 合 治 理, 扎 实 推 进 企 业 党 风 廉 政 建 设 向 纵 深 发 展, 此 外, 在 三 重 一 大 项 目 决 策 大 额 资 金 管 理 治 理 商 业 贿 赂 工 程 项 目 建 设 招 标 等 重 要 管 理 领 域 环 节 中 按 流 程 要 求 运 作, 有 效 营 造 了 风 清 气 正 的 经 营 环 境 6 切 实 做 好 中 小 投 资 者 保 护 工 作, 认 真 履 行 企 业 社 会 责 任 为 进 一 步 规 范 公 司 现 金 分 红, 增 强 现 金 分 红 透 明 度, 提 高 中 小 投 资 者 的 参 与 度, 切 实 维 护 中 小 投 资 者 合 法 权 益,2014 年 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 对 公 司 章 程 和 分 红 管 理 制 13

14 度 等 相 关 内 容 进 行 了 修 订, 切 实 保 护 中 小 投 资 者 的 各 项 基 本 权 利 ; 同 时, 公 司 按 规 定 制 定 了 投 资 者 投 诉 处 理 工 作 制 度, 注 重 通 过 多 种 渠 道 与 投 资 者 充 分 沟 通, 不 断 提 高 公 司 的 治 理 水 平 和 透 明 度, 积 极 保 护 投 资 者 的 合 法 权 益, 认 真 履 行 企 业 社 会 责 任 二 主 营 业 务 分 析 1 概 述 公 司 回 顾 总 结 前 期 披 露 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划 在 报 告 期 内 的 进 展 情 况 2014 年, 公 司 报 告 中 披 露 的 发 展 战 略 和 经 营 计 划 进 展 顺 利, 继 续 坚 持 年 初 提 出 的 以 提 高 质 量 效 益 为 中 心 以 加 快 科 学 发 展 为 主 题 以 加 快 转 变 发 展 方 式 为 主 线, 迅 速 提 高 广 弘 控 股 发 展 境 界 的 总 体 思 路, 紧 紧 围 绕 把 广 弘 控 股 发 展 成 为 现 代 服 务 业 龙 头 企 业 的 愿 景, 结 合 年 初 提 出 的 年 度 计 划, 以 创 新 思 维 推 进 工 作 进 行, 不 断 提 高 竞 争 力, 不 断 提 升 广 弘 控 股 的 整 体 实 力, 实 现 经 营 业 绩 稳 步 增 长 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 同 比 增 长 1,48% 食 品 板 块 在 市 场 需 求 减 少 价 格 持 续 低 迷, 行 业 经 营 下 行 压 力 大 的 情 况 下, 通 过 及 时 对 市 场 信 息 的 掌 握 和 价 格 走 势 分 析 的 前 瞻 性 判 断, 采 取 灵 活 的 经 营 策 略, 有 效 地 规 避 了 经 营 风 险 ; 同 时 不 断 调 整 经 营 模 式, 优 化 库 存 结 构, 加 强 与 上 下 游 客 户 的 合 作 经 营. 勇 于 在 危 中 寻 机, 克 服 种 种 不 利 因 素, 积 极 采 取 措 施, 更 好 地 提 升 冷 库 + 市 场 竞 争 力 通 过 进 一 步 优 化 管 理 流 程, 加 强 生 产 质 量 管 理, 保 证 食 品 安 全 同 时 围 绕 抓 创 新 调 结 构 抓 技 改 增 效 益 抓 质 量 优 服 务, 抓 管 理 强 效 率 这 一 主 线, 创 造 性 地 抓 好 各 项 工 作 的 落 实 和 推 进, 较 好 保 持 了 生 产 经 营 的 稳 定 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 同 比 减 少 11.12% 教 育 板 块 创 新 经 营 思 路, 开 拓 经 营 项 目, 以 创 新 驱 动 业 务 发 展, 圆 满 完 成 了 教 学 用 书 的 征 订 发 行 工 作 任 务 并 深 入 县 区 甚 至 乡 镇 一 线, 与 连 锁 店 上 下 联 动 强 化 市 场 拓 展, 提 升 业 务 增 量 水 平, 推 动 教 辅 材 料 中 职 教 材 等 的 经 营 稳 中 有 升 同 时 增 加 连 锁 网 点, 拓 宽 了 销 售 渠 道 报 告 期 内 实 现 主 营 业 务 收 入 7.03 亿 元, 同 比 增 长 % 公 司 实 际 经 营 业 绩 较 曾 公 开 披 露 过 的 本 年 度 盈 利 预 测 低 于 或 高 于 20% 以 上 的 差 异 原 因 主 要 经 营 模 式 的 变 化 情 况 2 收 入 说 明 报 告 期 公 司 的 主 营 业 务 收 入 为 肉 类 食 品 供 应 收 入 和 教 育 出 版 物 销 售 收 入, 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 同 比 增 长 1,48% 主 营 业 务 收 入 增 长 的 原 因 主 要 是 教 育 出 版 物 销 售 收 入 增 加 所 致 肉 类 食 品 板 块 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 同 比 减 少 11.12% 教 育 出 版 物 板 块 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 7.03 亿 元, 同 比 增 长 % 公 司 实 物 销 售 收 入 是 否 大 于 劳 务 收 入 是 否 14

15 行 业 分 类 项 目 单 位 2014 年 2013 年 同 比 增 减 销 售 量 元 703,326, ,850, % 图 书 发 行 业 生 产 量 元 库 存 量 元 7,848, ,645, % 销 售 量 吨 61, , % 食 品 业 生 产 量 吨 63, , % 库 存 量 吨 8, , % 销 售 量 吨 57, , % 其 中 : 冻 品 销 售 生 产 量 吨 59, , % 库 存 量 吨 7, , % 销 售 量 吨 1, , % 鸡 类 产 品 销 售 生 产 量 吨 1, , % 库 存 量 吨 % 销 售 量 吨 2, , % 猪 类 产 品 销 售 生 产 量 吨 2, , % 库 存 量 吨 % 销 售 量 吨 % 加 工 肉 制 品 销 售 生 产 量 吨 % 库 存 量 吨 % 相 关 数 据 同 比 发 生 变 动 30% 以 上 的 原 因 说 明 适 用 不 适 用 1 图 书 发 行 业 销 售 金 额 同 比 增 加 32.24% 的 原 因 主 要 是 公 告 目 录 教 辅 发 行 量 增 加 及 图 书 增 值 税 免 税 带 来 收 入 增 长 所 致 2 鸡 类 产 品 销 售 库 存 量 同 比 减 少 34.33% 的 主 要 因 为 销 量 增 加 期 末 存 货 减 少 公 司 重 大 的 在 手 订 单 情 况 公 司 报 告 期 内 产 品 或 服 务 发 生 重 大 变 化 或 调 整 有 关 情 况 公 司 主 要 销 售 客 户 情 况 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 ( 元 ) 198,022, 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 比 例 10.55% 公 司 前 5 大 客 户 资 料 适 用 不 适 用 序 号 客 户 名 称 销 售 额 ( 元 ) 占 年 度 销 售 总 额 比 例 15

16 1 广 州 食 品 企 业 集 团 有 限 公 司 117,023, % 2 广 东 蓝 雁 冷 藏 实 业 有 限 公 司 78,537, % 3 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 53,549, % 4 深 圳 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 36,289, % 5 江 门 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 29,646, % 合 计 ,022, % 主 要 客 户 其 他 情 况 说 明 3 成 本 行 业 分 类 行 业 分 类 项 目 2014 年 2013 年 金 额 占 营 业 成 本 比 重 金 额 占 营 业 成 本 比 重 同 比 增 减 材 料 费 ( 采 购 成 (1) 图 书 发 行 业 本 ) 547,811, % 372,691, % 46.99% (2) 食 品 业 材 料 费 ( 采 购 成 本 ) 1,035,262, % 1,160,811, % % (2) 食 品 业 人 工 成 本 34,053, % 30,390, % 12.05% (2) 食 品 业 折 旧 费 17,787, % 15,039, % 18.27% (2) 食 品 业 其 他 12,494, % 14,773, % % 产 品 分 类 产 品 分 类 项 目 2014 年 2013 年 金 额 占 营 业 成 本 比 重 金 额 占 营 业 成 本 比 重 同 比 增 减 说 明 公 司 主 要 供 应 商 情 况 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 ( 元 ) 274,135, 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 占 年 度 采 购 总 额 比 例 16.82% 公 司 前 5 名 供 应 商 资 料 适 用 不 适 用 序 号 供 应 商 名 称 采 购 额 ( 元 ) 占 年 度 采 购 总 额 比 例 1 广 东 教 育 出 版 社 有 限 公 司 89,532, % 2 广 东 新 世 纪 出 版 社 有 限 公 司 48,488, % 16

17 3 广 东 高 等 教 育 出 版 社 有 限 公 司 48,473, % 4 厦 门 古 龙 进 出 口 有 限 公 司 46,791, % 5 伟 鸿 食 品 股 份 有 限 公 司 40,849, % 合 计 ,135, % 主 要 供 应 商 其 他 情 况 说 明 4 费 用 金 额 项 目 2014ト 2013 年 变 动 幅 度 销 售 费 用 75,817, ,215, % 管 理 费 用 62,869, ,003, % 财 务 费 用 -9,934, ,185, % 变 动 原 因 分 析 : 1 销 售 费 用 减 少 4.29%, 主 要 是 本 年 度 运 费 及 邮 费 减 少 所 致 ; 2 管 理 费 用 减 少 22.39%, 主 要 是 本 年 度 人 工 成 本 及 业 务 招 待 费 减 少 所 致 ; 3 财 务 费 用 减 少 %, 主 要 是 本 年 度 银 行 存 款 利 息 收 入 增 加 所 致 5 研 发 支 出 报 告 期 无 研 发 支 出 6 现 金 流 项 目 2014 年 2013 年 同 比 增 减 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,154,708, ,053,559, % 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,006,496, ,018,821, % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 148,211, ,738, % 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 134,765, ,272, ,529.07% 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 51,707, ,008, % 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 83,058, ,735, % 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 209,469, ,996, % 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 165,180, ,860, % 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 44,288, ,136, % 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 275,558, ,860, ,637.23% 17

18 相 关 数 据 同 比 发 生 变 动 30% 以 上 的 原 因 说 明 适 用 不 适 用 1. 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 %, 主 要 是 本 期 预 收 客 户 货 款 增 加 所 致 ; 2. 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 同 比 增 加 %, 主 要 是 本 期 处 置 子 公 司 股 权 现 金 流 入 所 致 ; 3. 投 资 活 动 现 金 流 流 出 小 计 同 比 减 少 51.68%, 主 要 是 上 期 投 资 设 立 子 公 司 现 金 流 出 所 致 ; 4. 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 %, 主 要 是 本 期 处 置 子 公 司 股 权 现 金 流 入 所 致 ; 5. 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 同 比 增 加 %, 主 要 是 本 期 取 得 借 款 收 到 的 现 金 增 加 以 及 收 到 子 公 司 股 权 受 让 方 垫 付 子 公 司 的 筹 资 款 所 致 ; 6. 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 同 比 增 加 %, 主 要 是 本 期 偿 还 借 款 支 付 的 现 金 增 加 所 致 ; 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 同 比 增 加 %, 主 要 是 投 资 活 动 现 金 流 量 净 额 同 比 增 加 所 致 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 的 现 金 流 量 与 本 年 度 净 利 润 存 在 重 大 差 异 的 原 因 说 明 三 主 营 业 务 构 成 情 况 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 毛 利 率 比 上 年 同 期 增 减 分 行 业 图 书 发 行 业 703,316, ,811, % 32.24% 46.99% -7.82% 食 品 业 1,154,308, ,099,598, % % -9.94% -1.24% 分 产 品 冻 品 销 售 886,837, ,596, % -1.33% -1.26% -0.07% 冷 库 经 营 54,198, ,457, % -1.46% -2.67% 0.54% 物 业 出 租 21,376, ,743, % 17.41% 11.01% 1.55% 种 禽 销 售 65,543, ,786, % 0.56% 2.37% -2.09% 种 猪 销 售 16,980, ,898, % % -5.57% % 肉 猪 销 售 27,952, ,207, % % % % 猪 苗 销 售 10,269, ,309, % -3.73% 12.64% % 肉 鸡 销 售 13,956, ,104, % % % 33.39% 进 出 口 销 售 1,199, ,027, % % % 12.35% 加 工 肉 制 品 销 售 5,510, ,148, % % % -6.56% 国 内 贸 易 50,142, ,994, % % % -3.42% 图 书 发 行 703,316, ,811, % 32.24% 46.99% -7.82% 酒 类 销 售 340, , % % % % 分 地 区 18

19 广 东 省 内 1,821,600, ,610,541, % 6.64% 9.43% -2.26% 广 东 省 外 34,825, ,841, % % % -1.61% 境 外 地 区 1,199, ,027, % % % 12.35% 公 司 主 营 业 务 数 据 统 计 口 径 在 报 告 期 发 生 调 整 的 情 况 下, 公 司 最 近 1 年 按 报 告 期 末 口 径 调 整 后 的 主 营 业 务 数 据 四 资 产 负 债 状 况 分 析 1 资 产 项 目 重 大 变 动 情 况 2014 年 末 2013 年 末 金 额 占 总 资 产 比 例 金 额 占 总 资 产 比 例 比 重 增 减 重 大 变 动 说 明 货 币 资 金 702,719, % 431,361, % 主 要 是 由 于 经 营 活 动 产 生 的 现 金 增 14.64% 加 以 及 转 让 子 公 司 现 金 流 入 增 加 所 致 应 收 账 款 22,532, % 36,684, % 主 要 是 本 期 加 强 货 款 的 催 收 而 导 致 -1.28% 期 末 余 额 减 少 ; 存 货 149,584, % 163,218, % -2.35% 主 要 是 棉 花 类 贸 易 存 货 减 少 长 期 股 权 投 资 86,989, % 84,359, % 主 要 是 本 期 新 增 对 联 营 企 业 投 资 以 -0.56% 及 对 合 营 企 业 按 权 益 法 核 算 增 加 所 致 固 定 资 产 180,051, % 194,784, % 主 要 是 子 公 司 转 让 导 致 相 关 的 固 定 -2.71% 资 产 减 少 所 致 在 建 工 程 151,313, % 171,716, % 主 要 是 子 公 司 转 让 导 致 相 关 的 在 建 -2.89% 工 程 减 少 所 致 预 付 账 款 10,255, % 29,495, % -1.56% 主 要 是 本 期 预 付 货 款 减 少 其 他 应 收 款 12,728, % 20,220, % 主 要 是 年 底 应 收 未 收 的 政 府 补 贴 款 -0.69% 减 少 所 致 无 形 资 产 118,715, % 129,651, % 主 要 是 子 公 司 转 让 相 关 的 无 形 资 产 -1.88% 减 少 所 致 合 计 1,434,890, % 1,261,493, % 0.72% 2 负 债 项 目 重 大 变 动 情 况 2014 年 2013 年 金 额 占 总 资 产 比 金 额 占 总 资 产 比 比 重 增 减 重 大 变 动 说 明 19

20 例 例 短 期 借 款 9,092, % 58,000, % 主 要 是 公 司 营 运 资 金 充 裕, 归 还 相 关 -3.83% 的 借 款 长 期 借 款 34,500, % 2.34% 应 付 票 据 % 26,267, % -2.01% 主 要 是 期 末 无 使 用 票 据 购 货 应 付 账 款 48,808, % 111,888, % 主 要 是 2014 年 秋 季 出 版 社 书 款 结 算 -5.27% 加 快 预 收 款 项 173,978, 主 要 为 预 收 2014 年 秋 季 未 确 认 教 学 11.81% 65,703, % 6.77% 用 书 款 应 付 职 工 薪 酬 16,969, % 17,108, % -0.16% 基 本 持 平, 总 资 产 增 加 导 致 比 例 下 降 主 要 是 本 期 应 缴 企 业 所 得 税 增 加 所 应 交 税 费 21,717, % 8,732, % 0.80% 致 其 他 应 付 款 90,399, % 93,949, % -1.06% 基 本 持 平, 总 资 产 增 加 导 致 比 例 下 降 合 计 360,967, % 381,650, % -4.75% 3 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 4 主 要 境 外 资 产 情 况 五 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 设 备 专 利 非 专 利 技 术 等 没 有 重 要 变 化 公 司 肉 类 食 品 业 务 优 势 在 于 有 冷 库 + 市 场 的 经 营 模 式, 其 核 心 竞 争 力 在 于 拥 有 优 越 的 地 理 位 置, 先 进 的 冷 藏 技 术 和 管 理 经 验 集 中 的 冻 品 交 易 平 台 和 24 小 时 全 天 候 的 冷 库 仓 储 优 质 服 务 报 告 期 内, 肉 类 食 品 板 块 着 力 推 进 冷 库 + 市 场 模 式 从 仓 储 贸 易 型 向 现 代 冷 链 物 流 型 转 变 从 储 备 + 批 发 向 储 备 + 配 送 + 零 售 转 变, 冻 品 贸 易 加 大 了 对 终 端 客 户 的 倾 斜 和 开 拓 力 度, 冷 库 经 营 模 式 逐 步 向 高 端 冷 链 物 流 中 心 发 展, 努 力 向 增 值 服 务 型 转 型 ; 不 断 巩 固 和 提 升 企 业 的 核 心 竞 争 力, 倾 力 打 造 华 南 地 区 肉 类 食 品 龙 头 企 业, 进 一 步 确 立 在 广 东 冷 链 物 流 行 业 的 核 心 地 位 教 育 出 版 发 行 业 务 的 核 心 竞 争 力 在 于 其 拥 有 上 下 游 稳 定 的 客 户 资 源 优 质 的 服 务 意 识 和 全 面 的 网 络 布 局 报 告 期 内, 教 育 出 版 发 行 板 块 稳 步 发 展 教 材 发 行 业 务, 加 大 市 场 产 品 的 开 发 和 市 场 开 拓 力 度, 增 加 销 售 网 点, 拓 宽 销 售 渠 道, 进 一 步 完 善 连 锁 网 络 经 营 模 式, 有 效 扩 大 县 区 一 级 的 图 书 市 场, 不 断 加 强 企 业 的 20

21 核 心 竞 争 力, 倾 力 打 造 成 为 大 型 的 文 化 产 业 集 团 继 2013 年 度 教 育 书 店 的 岭 南 幼 儿 多 元 智 能 课 程 被 列 入 省 教 育 研 究 院 编 撰 出 版 的 广 东 教 育 蓝 皮 书 后 嵼 2014 擭 嫵 堢 书 揦 憟 庢 椆 乻 诚 怣 嫵 堢 乼 专 题 嫵 堢 昳 种 揑 发 峴 戙 棟 丆 栫 憟 庢 椆 乻 历 巎 图 檈 乼 捠 过 嫵 堢 晹 审 掕 丆 进 擖 乻 涼 东 徣 2014 擭 拞 彫 妛 嫵 妛 梡 书 栚 录 乼 丅 公 司 的 核 心 竞 争 力 还 表 现 在 具 有 一 定 的 品 牌 资 源 优 势, 教 育 书 店 在 广 东 教 育 界 具 有 较 高 的 知 名 度 和 区 域 品 牌 优 势 广 弘 食 品 拥 有 的 广 食 牌 商 标 为 广 东 省 及 广 州 市 冷 藏 服 务 类 著 名 商 标 ; 南 海 种 禽 公 司 拥 有 的 狮 山 牌 商 标 为 广 东 省 著 名 商 标, 狮 山 牌 南 海 黄 麻 鸡 为 广 东 省 名 牌 产 品 ; 粤 桥 牌 曾 获 得 全 国 肉 制 品 行 业 的 银 质 奖 章 报 告 期 内 公 司 坚 持 对 传 统 产 业 的 进 行 改 造, 通 过 科 技 创 新 和 技 术 改 造, 不 断 提 升 原 有 品 牌 产 品 和 新 生 代 自 主 产 品 的 科 技 含 量, 进 一 步 提 高 产 品 知 名 度 和 市 场 占 有 率, 逐 步 发 展 在 市 场 上 有 一 定 影 响 力 有 较 强 竞 争 力 的 名 优 产 品 继 2013 年 度 公 司 基 于 流 程 优 化 的 上 市 公 司 内 控 体 系 的 建 立 与 应 用 获 得 广 东 省 企 业 创 新 管 理 一 等 奖, 南 海 麻 黄 鸡 1 号 选 育 及 推 广 成 果 荣 获 2012 年 度 广 东 省 科 学 技 术 进 步 奖 三 等 奖 后,2014 年 度 广 弘 食 品 的 一 种 大 型 冷 库 墙 体 保 温 层 的 改 进 结 构 获 国 家 知 识 产 权 局 授 予 新 型 专 利, 联 合 河 南 农 业 大 学 及 相 关 企 业 申 报 的 地 方 鸡 种 质 资 源 创 新 与 新 品 种 培 育 及 应 用 通 过 国 家 科 技 部 2014 年 国 家 科 技 进 步 奖 公 示 六 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 投 资 情 况 公 司 报 告 期 无 对 外 投 资 (2) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 适 用 不 适 用 公 司 名 称 公 司 类 别 最 初 投 资 成 本 ( 元 ) 期 初 持 股 数 量 ( 股 ) 期 初 持 股 比 例 期 末 持 股 期 末 持 数 量 ( 股 ) 股 比 例 期 末 账 面 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 长 期 股 其 他 60,000, % 60,000, % 60,000, ,919, 权 投 资 作 为 主 发 起 人 投 资 入 股 合 计 60,000, ,000, ,000, ,919,

22 (3) 证 券 投 资 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 证 券 投 资 (4) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 的 说 明 公 司 报 告 期 未 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 2 委 托 理 财 衍 生 品 投 资 和 委 托 贷 款 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 理 财 (2) 衍 生 品 投 资 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 衍 生 品 投 资 (3) 委 托 贷 款 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 委 托 贷 款 3 募 集 资 金 使 用 情 况 公 司 报 告 期 无 募 集 资 金 使 用 情 况 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 适 用 不 适 用 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 公 司 名 称 公 司 类 型 所 处 行 业 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营 业 利 润 净 利 润 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 子 公 司 畜 禽 销 售 业 畜 禽 养 殖 食 品 加 工 3,000 万 元 食 品 冷 藏 489,097, ,893, ,327, ,867, ,467, 司 和 物 流 配 22

23 送 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 子 公 司 畜 禽 销 售 业 猪 鸡 动 物 养 殖 与 销 万 元 售 44,923, ,399, ,929, ,419,449-12,349, 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 子 公 司 图 书 发 行 业 图 书 电 子 出 版 物 总 2,000 万 元 发 行 ; 销 售 668,785, ,437, ,326, ,521, ,919, 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 子 公 司 畜 禽 销 售 业 畜 禽 饲 养 与 销 售 500 万 元 22,375, ,077, ,290, ,259, ,950, 加 工 销 售 广 州 市 番 广 式 腊 肉 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 子 公 司 加 工 肉 制 品 销 售 业 腊 肠 椰 1,000 万 元 ,834,27 果 ; 储 存 冷 ,377, ,228, 司 藏 冷 冻 食 品 ; 收 购 销 售 : 干 制 蔬 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 子 公 司 食 品 行 业 菜 干 制 水 产 品 ; 提 供 1,500 万 元 商 业 流 通 仓 库 服 务 ; 58,164, ,999, ,689, , ,075, 批 发 和 零 售 贸 易 ; 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 参 股 公 司 其 他 金 融 业 办 理 各 项 小 额 贷 款 ; 20,000 万 元 其 他 经 批 准 的 业 务 210,998, ,174, ,481, ,102, ,730, 主 要 子 公 司 参 股 公 司 情 况 说 明 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 营 业 利 润 41,867, ,346, % 转 让 持 有 的 20% 嘉 兴 股 权 增 加 利 润 总 额 净 利 润 40,467, ,151, % 转 让 持 有 的 20% 嘉 兴 股 权 增 加 净 利 润 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 净 资 产 -7,399, ,949, % 本 年 亏 损 导 致 营 业 利 润 -12,419, , % 受 生 猪 价 格 继 续 低 迷 影 响, 毛 利 同 比 减 少 23

24 净 利 润 -12,349, , % 受 生 猪 价 格 继 续 低 迷 影 响, 毛 利 同 比 减 少 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 营 业 收 入 703,326, ,975, % 一 是 公 告 目 录 教 辅 发 行 量 增 加 ; 二 是 图 书 行 业 免 缴 增 值 税 带 来 收 入 增 加 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 净 资 产 1,077, ,028, % 本 年 亏 损 导 致 营 业 利 润 -6,259, , % 受 生 猪 价 格 继 续 低 迷 影 响, 毛 利 同 比 减 少 净 利 润 -5,950, ,014, % 受 生 猪 价 格 继 续 低 迷 影 响, 毛 利 同 比 减 少 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 总 资 产 ,909, % 本 年 挂 牌 转 让 净 资 产 ,457, % 本 年 挂 牌 转 让 营 业 收 入 110,834, ,701, % 本 年 挂 牌 转 让 营 业 利 润 -4,377, , % 本 年 挂 牌 转 让 净 利 润 -1,228, ,100, % 本 年 挂 牌 转 让 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 总 资 产 58,164, ,924, %2013 年 11 月 开 始 营 业 营 业 利 润 607, , %2013 年 11 月 开 始 营 业 净 利 润 3,075, , %2013 年 11 月 开 始 营 业 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 项 目 2014 年 2013 年 增 减 比 例 原 因 营 业 收 入 30,481, ,368, %2013 年 8 月 开 始 营 业 营 业 利 润 25,102, ,582, %2013 年 8 月 开 始 营 业 净 利 润 19,730, ,181, %2013 年 8 月 开 始 营 业 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 的 情 况 适 用 不 适 用 公 司 名 称 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 目 的 报 告 期 内 取 得 和 处 置 子 公 司 方 式 对 整 体 生 产 和 业 绩 的 影 响 24

25 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 实 现 公 司 资 产 的 价 值 公 开 挂 牌 转 让 增 加 公 司 的 净 利 润 5 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 万 元 项 目 名 称 计 划 投 资 总 额 本 报 告 期 投 入 金 额 截 至 报 告 期 末 累 计 实 际 投 入 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 披 露 日 期 ( 如 有 ) 披 露 索 引 ( 如 有 ) 广 州 大 道 北 520 地 块 " 三 旧 " 改 造 项 目 27,711 2,863 13, % 无 合 计 27,711 2,863 13, 七 2015 年 1-3 月 经 营 业 绩 的 预 计 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 原 因 说 明 八 公 司 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 九 公 司 未 来 发 展 的 展 望 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 2014 年, 我 国 宏 观 经 济 运 行 总 体 基 本 平 稳, 经 济 增 长 保 持 在 合 理 区 间 但 投 资 增 长 后 劲 不 足 融 资 瓶 颈 约 束 明 显 企 业 经 营 困 难 等 问 题 突 出, 经 济 下 行 压 力 和 风 险 依 然 较 大 中 国 经 济 正 在 全 面 向 新 常 态 转 换, 意 味 着 经 济 增 长 转 向 中 高 速, 而 且 伴 随 着 深 刻 的 结 构 变 化 发 展 方 式 变 化 和 体 制 变 化 而 结 构 方 式 和 体 制 的 变 化 不 断 推 进 显 现, 正 是 新 常 态 下 中 国 经 济 新 动 力 所 在, 机 遇 所 在 食 品 行 业 全 年 运 行 呈 现 价 格 平 稳 效 益 提 高 结 构 改 善 的 格 局 展 望 2015 年, 由 于 全 球 经 济 复 苏 基 础 仍 然 较 弱, 一 些 领 域 存 在 较 大 的 金 融 风 险, 我 国 经 济 仍 将 面 临 较 大 的 下 行 压 力, 但 世 界 经 济 会 继 续 保 持 复 苏 态 势, 国 内 基 本 面 和 改 革 因 素 仍 可 支 撑 经 济 平 稳 增 长, 深 刻 的 结 构 变 化 和 动 力 机 制 变 化 将 继 续 递 进, 为 经 济 中 长 期 发 展 注 入 持 久 的 活 力 和 动 力 食 品 行 业 总 体 将 持 续 平 稳 健 康 发 展, 生 产 波 动 增 长, 经 济 效 益 稳 定 提 高, 增 速 回 落, 食 品 进 出 口 平 稳 增 长 教 育 部 门 推 行 招 投 标 的 改 革 等 政 策 对 教 育 出 版 行 业 的 竞 争 格 局 带 来 变 数, 形 成 了 一 定 冲 击 但 随 着 80 后 人 口 逐 渐 步 入 生 育 年 龄, 预 计 在 未 来 5~10 年 中 我 国 在 校 学 生 人 数 有 望 触 底 回 升 呈 增 长 态 势 随 着 人 口 25

26 年 龄 结 构 的 调 整, 中 小 学 教 材 教 辅 出 版 的 需 求 也 将 相 应 回 升, 给 教 育 出 版 行 业 带 来 新 的 机 遇 ( 二 ) 未 来 发 展 战 略 继 续 坚 持 以 提 高 质 量 效 益 为 中 心 以 加 快 科 学 发 展 为 主 题 以 加 快 转 变 发 展 方 式 为 主 线, 迅 速 提 高 广 弘 控 股 发 展 境 界 为 总 体 思 路, 以 市 场 为 导 向, 加 快 推 进 转 型 升 级, 把 广 弘 控 股 建 设 成 为 满 足 全 面 小 康 社 会 人 们 体 面 生 活 绿 色 生 活 和 高 尚 生 活 需 要 的 高 端 现 代 服 务 业 龙 头 企 业 ( 三 ) 下 一 年 度 经 营 计 划 2015 年 要 紧 抓 深 化 改 革 机 遇, 坚 持 以 效 益 为 中 心, 稳 中 求 进 的 总 基 调, 主 动 适 应 经 济 新 常 态, 通 过 调 结 构 和 创 新 驱 动, 努 力 提 高 经 营 质 量 和 水 平, 增 强 企 业 实 力 重 点 抓 好 以 下 工 作 : 1. 千 方 百 计 推 动 主 营 业 务 平 稳 较 快 发 展 肉 类 食 品 板 块 一 要 坚 持 以 效 益 为 中 心, 进 一 步 丰 富 经 营 品 种 及 合 作 厂 家, 增 加 总 代 理 总 经 销, 努 力 培 育 有 发 展 前 景 能 持 续 盈 利 的 业 务, 并 全 力 开 拓 进 口 牛 肉 业 务 休 闲 食 品 业 务 等, 打 造 贸 易 经 营 新 亮 点 二 要 继 续 加 强 冻 肉 市 场 行 情 的 收 集 分 析, 控 制 好 风 险, 把 握 时 机 和 经 营 节 奏, 优 化 经 营 结 构, 加 大 购 销 力 度, 进 一 步 提 高 市 场 份 额 三 要 加 强 服 务, 稳 定 及 优 化 冷 库 + 市 场 的 经 营 客 户, 提 高 运 营 能 力, 确 保 实 业 经 营 效 益 稳 步 增 长 四 要 创 新 经 营 模 式, 探 索 与 上 游 知 名 加 工 厂 家 的 深 度 合 作, 推 动 广 食 自 有 品 牌 冻 肉 的 经 营, 把 量 做 大, 把 质 做 优 五 要 以 贸 易 为 依 托, 按 要 求 保 质 保 量 完 成 好 储 备 任 务, 同 时, 加 强 技 术 改 造, 提 升 冷 库 竞 争 力, 促 进 企 业 转 型 升 级 六 要 加 强 食 品 安 全 管 理, 并 且 加 大 腊 制 品 的 生 产 和 营 销, 进 一 步 加 强 渠 道 建 设, 加 大 工 艺 创 新 和 改 良, 丰 富 产 品 种 类, 完 善 产 品 结 构, 把 食 品 加 工 业 做 大 七 要 把 粤 桥 番 禺 冷 库 招 商 列 入 年 度 重 点 工 作, 切 实 加 大 招 商 力 度, 提 高 其 冷 库 使 用 效 率 教 育 板 块 一 要 按 照 新 修 订 的 出 版 物 市 场 管 理 规 定 要 求 进 一 步 完 善 公 司 各 个 环 节 的 工 作, 加 强 与 相 关 部 门 的 沟 通, 密 切 跟 进 新 一 轮 教 材 发 行 服 务 招 投 标 工 作 二 要 在 进 一 步 加 大 目 录 教 辅 开 拓 力 度 的 同 时 努 力 拓 展 中 职 教 材 幼 儿 园 材 料 等 其 他 市 场 产 品 的 市 场 份 额 三 要 做 好 2015 年 春 季 秋 季 免 费 教 材 的 物 流 配 送 工 作, 确 保 课 前 到 书 四 要 提 升 服 务 质 量 和 服 务 水 平, 加 大 开 拓 创 新 力 度, 积 极 关 注 教 育 产 业 改 革 教 育 信 息 化 建 设 和 数 字 化 出 版 等 项 目, 加 快 探 索 推 进 创 新 项 目 的 建 设 畜 禽 饲 养 板 块 一 要 严 把 防 疫 关, 加 强 基 础 管 理, 严 防 死 守, 确 保 稳 定 的 生 产 经 营 环 境 二 要 找 准 短 板, 切 实 落 实 降 本 增 效 人 力 资 源 等 工 作, 提 升 企 业 抵 御 市 场 风 险 的 能 力 三 要 加 强 客 户 的 维 护 和 管 理, 为 产 品 营 销 和 品 牌 宣 传 提 供 助 推 器 和 正 能 量, 提 高 客 户 的 集 聚 力 四 要 着 力 构 建 全 国 性 的 营 销 队 伍 和 网 络, 加 强 市 场 开 拓, 力 争 产 品 销 售 及 盈 利 实 现 突 破 五 要 加 强 品 牌 培 育, 加 强 产 品 质 量 体 系 建 设, 通 过 推 介 会 展 销 会 行 业 协 会 等 平 台 和 网 络 电 商 等 新 媒 体 进 行 宣 传, 提 高 市 场 客 户 对 企 业 品 牌 的 认 知 度 六 要 完 26

27 善 产 品 结 构 调 整, 改 善 畜 禽 种 群 质 量, 提 升 生 产 成 绩, 完 善 种 猪 生 产 规 范 化 管 理, 向 国 家 生 猪 核 心 育 种 场 标 准 迈 进 弘 信 小 贷 公 司 要 进 一 步 理 顺 与 各 股 东 的 关 系, 加 强 沟 通 协 调, 强 化 风 险 防 控, 确 保 经 营 稳 健 2. 加 快 企 业 创 新 发 展 步 伐 一 是 加 强 技 术 和 理 念 创 新, 以 创 新 支 撑 引 领 企 业 转 型 优 化, 拓 展 电 子 商 务, 加 快 冻 品 市 场 电 子 交 易 平 台 的 建 设, 实 现 线 下 实 体 商 铺 和 线 上 平 台 的 有 机 结 合, 进 一 步 提 升 冻 品 市 场 的 影 响 力 ; 加 强 品 牌 驱 动, 开 创 广 弘 控 股 品 牌 经 营 新 领 域, 向 高 端 高 值 的 产 业 链 和 价 值 链 进 军, 提 升 核 心 竞 争 力 二 是 加 强 思 路 创 新, 打 破 思 维 定 势, 长 短 结 合, 盘 活 存 量 激 发 增 量 既 要 加 快 推 进 总 部 经 济 大 楼 等 现 有 重 点 建 设 项 目 和 存 量 土 地 盘 活 项 目, 又 要 大 力 推 进 以 并 购 为 主 的 资 本 运 营 和 重 大 项 目 落 地 ; 同 时, 进 一 步 加 强 市 值 管 理, 提 高 上 市 公 司 价 值, 让 市 值 资 源 更 好 服 务 于 公 司 发 展 战 略 三 是 加 强 体 制 机 制 创 新, 摆 脱 传 统 路 径 依 赖, 按 照 广 东 省 国 企 改 革 的 精 神, 坚 持 引 进 来 与 走 出 去 相 结 合, 积 极 推 进 混 合 所 有 制 改 造, 提 升 主 业 优 势, 激 发 经 营 活 力, 把 企 业 做 强 做 优 做 大 四 是 加 强 企 业 经 营 责 任 制 考 核 方 式 方 法 创 新, 力 争 业 绩 考 核 做 到 一 企 一 策, 增 量 考 核, 既 增 强 经 营 考 核 实 效 性, 又 实 现 企 业 价 值 最 大 化, 促 进 企 业 持 续 发 展 五 是 加 强 人 才 创 新, 构 建 多 种 形 式 的 选 人 用 人 机 制, 深 化 人 才 引 进 培 养 及 考 核, 对 领 军 人 才 高 端 人 才 骨 干 人 才 尝 试 一 人 一 策, 为 主 业 发 展 提 供 人 才 支 持 和 智 力 支 撑 六 是 加 强 服 务 创 新, 进 一 步 强 化 总 部 的 执 行 力 建 设, 增 强 团 队 和 各 级 管 理 人 员 主 动 服 务 意 识 深 入 基 层 调 研 意 识 自 我 批 评 意 识 倾 听 企 业 意 见 意 识, 不 断 提 高 总 部 人 员 工 作 水 平 和 办 事 效 率, 打 造 创 新 型 增 值 型 管 理 部 门 3 继 续 坚 持 落 实 食 品 安 全 标 准 化 体 系 和 可 追 溯 体 系, 确 保 提 供 安 全 放 心 食 品 肉 类 食 品 板 块 要 切 实 利 用 冷 冻 食 品 溯 源 监 控 项 目, 加 大 冷 库 入 库 商 品 巡 查 及 抽 样 检 测 力 度, 对 入 库 存 储 动 物 产 品 严 格 索 证, 杜 绝 无 合 法 来 源 的 冷 冻 食 品 进 入, 提 升 了 食 品 安 全 的 检 验 把 关 能 力, 提 高 食 品 质 量, 确 保 食 品 安 全 农 牧 企 业 和 食 品 加 工 企 业 继 续 通 过 大 力 加 强 和 完 善 标 准 化 管 理 工 作, 抓 好 畜 禽 饲 养 产 品 加 工 环 节 和 流 程 等 方 面 的 规 范 化 管 理, 提 高 产 品 质 量, 确 保 提 供 安 全 放 心 食 品, 履 行 企 业 的 社 会 责 任 4. 加 强 企 业 管 理 和 党 风 廉 政 建 设, 构 建 和 谐 企 业 一 是 加 强 企 业 管 理, 以 财 务 管 理 为 核 心, 进 一 步 完 善 内 控 体 系 和 信 息 化 建 设, 提 高 企 业 管 理 水 平 ; 持 续 抓 好 安 全 生 产 和 维 稳 工 作, 为 企 业 营 造 良 好 的 生 产 经 营 环 境 二 是 加 强 党 风 廉 政 建 设 和 加 强 廉 政 文 化 建 设 ; 抓 好 纪 检 监 察 队 伍 建 设, 紧 紧 围 绕 营 销 采 购 财 务 预 算 27

28 大 额 资 金 调 度 工 程 项 目 等 重 要 环 节 开 展 效 能 监 察, 多 渠 道 促 使 企 业 党 风 廉 政 建 设 机 制 更 加 完 善 监 督 更 加 到 位 效 果 更 加 显 著 ( 四 ) 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 所 需 资 金 安 排 公 司 目 前 的 资 金 状 况 能 够 满 足 现 有 生 产 经 营 业 务 需 要, 完 成 在 建 投 资 项 目 则 需 采 用 多 渠 道 融 资 的 办 法 解 决 公 司 将 根 据 经 营 计 划 和 业 务 发 展 需 要, 合 理 统 筹 和 调 度 资 金, 进 一 步 优 化 资 产 结 构, 充 分 利 用 各 种 金 融 工 具 降 低 资 金 使 用 成 本, 严 格 控 制 公 司 各 项 费 用 支 出, 加 快 资 金 周 转 速 度, 合 理 安 排 资 金 使 用 计 划 ( 五 ) 未 来 面 对 的 风 险 1 面 临 农 产 品 价 格 上 涨 压 力, 饲 料 成 本 增 多, 生 猪 价 格 在 低 价 位 运 行, 持 续 低 迷 ; 猪 肉 消 费 增 速 放 缓, 旺 季 不 旺 ; 加 上 畜 禽 养 殖 板 块 业 务 存 在 发 生 疫 情 的 风 险, 防 疫 成 本 加 重, 对 公 司 的 盈 利 造 成 潜 在 压 力 应 对 措 施 : 坚 持 抓 好 防 疫 工 作, 加 强 疾 病 防 控, 搞 好 卫 生 管 理, 确 保 生 产 稳 定 紧 抓 原 料 采 购, 降 低 生 产 成 本 摸 准 大 宗 原 材 料 市 场 价 格, 分 析 性 价 比, 适 时 择 优 采 购 2 随 着 生 存 环 境 及 气 候 问 题 的 加 剧, 导 致 了 人 们 对 食 品 安 全 问 题 的 关 注 度 增 加, 致 使 公 众 食 品 安 全 意 识 不 断 增 强, 也 更 加 注 重 饮 食 安 全 和 人 身 安 全, 并 不 断 推 动 着 我 国 食 品 安 全 管 理 的 强 化 进 程 企 业 承 担 的 社 会 责 任 越 来 越 多, 增 加 了 企 业 经 营 的 风 险 应 对 措 施 : 加 强 食 品 质 量 安 全 的 管 理, 坚 持 不 懈 抓 好 冷 库 入 库 商 品 巡 查 及 抽 样 检 测 工 作, 严 格 执 行 索 证 制 度, 坚 决 杜 绝 无 合 法 来 源 的 冷 冻 食 品 进 入 冷 库 和 市 场 加 强 生 产 管 理, 完 善 标 准 化 生 产 车 间 管 理 工 作, 确 保 产 品 安 全, 杜 绝 食 品 安 全 隐 患 3 由 于 冷 库 行 业 的 工 作 环 境 比 较 艰 辛, 面 临 着 人 力 成 本 的 增 高 ; 冷 库 设 备 老 化, 耗 能 逐 渐 加 大, 维 修 成 本 逐 步 提 高 ; 所 处 的 行 业 门 槛 较 低, 周 边 冷 库 数 量 逐 步 增 多, 客 户 存 在 不 稳 定 性 应 对 措 施 : 抓 好 技 术 创 新, 节 能 降 耗, 提 升 冷 库 竞 争 力, 提 升 冷 库 的 自 动 化 水 平, 同 时 降 低 管 理 成 本 推 动 冷 藏 业 务 向 外 扩 张, 大 力 引 进 新 客 户, 采 取 租 赁 等 方 式 增 加 冷 库 库 容 的 经 营 4 教 材 发 行 行 业 面 临 新 一 轮 招 投 标 工 作 阻 力 重 重 ; 教 辅 材 料 市 场 反 复 多 变 ; 国 家 进 一 步 扩 大 免 费 教 材 循 环 使 用 范 围, 影 响 了 公 司 发 行 的 部 分 科 目 的 订 数 ; 行 业 内 竞 争 越 加 激 烈 应 对 措 施 : 按 照 新 修 订 的 出 版 物 市 场 管 理 规 定 要 求 进 一 步 完 善 公 司 各 环 节 工 作, 使 之 符 合 教 科 书 发 行 资 质 申 请 条 件 进 一 步 加 大 目 录 教 辅 的 开 拓 力 度, 同 时 努 力 拓 展 中 职 教 材 幼 儿 园 材 料 等 其 他 市 场 产 品 的 市 场 份 额 28

29 十 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 十 一 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 2014 年 初, 财 政 部 分 别 以 财 会 [2014]6 号 7 号 8 号 10 号 11 号 14 号 及 16 号 发 布 了 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 (2014 年 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 (2014 年 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 (2014 年 修 订 ) 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 (2014 年 修 订 ) 及 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露, 要 求 自 2014 年 7 月 1 日 起 在 所 有 执 行 企 业 会 计 准 则 的 企 业 范 围 内 施 行, 鼓 励 在 境 外 上 市 的 企 业 提 前 执 行 同 时, 财 政 部 以 财 会 [2014]23 号 发 布 了 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 (2014 年 修 订 ) ( 以 下 简 称 金 融 工 具 列 报 准 则 ), 要 求 在 2014 年 年 度 及 以 后 期 间 的 财 务 报 告 中 按 照 该 准 则 的 要 求 对 金 融 工 具 进 行 列 报 本 公 司 于 2014 年 7 月 1 日 开 始 执 行 上 述 新 颁 布 或 修 订 的 企 业 会 计 准 则 本 次 会 计 政 策 变 更, 没 有 对 公 司 利 润 产 生 影 响, 仅 对 上 述 财 务 报 表 项 目 列 示 产 生 影 响 十 二 报 告 期 内 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 说 明 公 司 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 更 正 需 追 溯 重 述 的 情 况 十 三 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 合 并 报 表 范 围 发 生 变 化 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 公 司 将 子 公 司 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 嘉 兴 公 司 ) 通 过 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 以 挂 牌 方 式 将 100% 股 权 转 让 给 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司, 故 自 嘉 兴 公 司 于 2014 年 11 月 14 日 在 工 商 管 理 部 门 办 理 完 成 100% 股 权 过 户 给 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 的 相 关 手 续 当 日 起 不 再 纳 入 合 并 范 围 十 四 公 司 利 润 分 配 及 分 红 派 息 情 况 报 告 期 内 利 润 分 配 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 适 用 不 适 用 1 分 红 政 策 制 定 公 司 自 资 产 重 组 恢 复 上 市 以 来, 一 贯 注 重 培 育 和 维 护 市 场 长 期 投 资 理 念, 充 分 维 护 公 司 股 东 依 法 享 有 的 资 产 收 益 权 利, 为 加 强 投 资 者 合 理 回 报, 更 好 保 持 现 金 分 红 的 连 续 性 和 稳 定 性, 根 据 广 东 证 监 号 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 分 红 相 关 规 定 的 通 知 广 东 证 监 号 转 发 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 分 红 有 关 事 项 的 通 知 的 文 件 要 求, 公 司 董 事 会 专 题 组 织 学 习 有 关 强 化 现 金 分 红 的 政 策 规 定 和 文 件 精 神, 并 对 公 司 有 关 分 红 制 度 的 建 设 政 策 规 划 决 策 程 序 信 息 披 露 和 监 督 执 行 等 方 面 的 情 况 进 行 了 全 面 的 自 查 在 充 分 自 查 的 基 础 上, 对 照 有 关 政 策 的 要 求, 并 结 合 公 司 的 实 际 情 况 制 定 了 分 红 管 理 制 度, 同 时 对 公 司 章 程 进 行 了 修 订, 上 述 分 红 管 理 制 度 和 公 司 章 程 的 修 订 事 项 已 于 2012 年 6 月 8 日 经 公 司 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 从 而 进 一 步 细 化 了 现 金 分 红 条 件 最 低 分 红 比 例 或 金 额 决 策 程 序 等, 明 确 了 现 金 分 红 决 策 机 制 和 分 红 监 督 约 束 机 制 等 内 容, 充 分 发 挥 独 立 董 事 尽 职 履 责 并 发 挥 应 有 的 作 用, 确 保 中 小 股 东 有 充 分 29

30 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 切 实 维 护 中 小 股 东 的 合 法 权 益, 确 保 利 润 分 配 政 策 调 整 或 变 更 的 条 件 和 程 序 合 规 透 明 为 进 一 步 规 范 公 司 现 金 分 红, 增 强 现 金 分 红 透 明 度, 切 实 维 护 投 资 者 合 法 权 益, 根 据 中 国 证 监 会 公 布 的 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 证 监 会 公 告 [2013]43 号 ) 和 广 东 证 监 局 关 于 深 入 学 习 贯 彻 关 于 进 一 步 加 强 资 本 市 场 中 小 投 资 者 合 法 利 益 保 护 工 作 的 意 见 的 通 知 ( 广 东 证 监 [2014]3 号 ) 的 有 关 要 求, 结 合 公 司 实 际 情 况, 对 公 司 章 程 和 分 红 管 理 制 度 作 了 进 一 步 的 修 订, 并 于 2014 年 4 月 18 日 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 修 订 后 的 公 司 章 程 第 六 十 八 条 股 权 登 记 日 登 记 在 册 的 所 有 股 东 或 其 代 理 人, 均 有 权 出 席 股 东 大 会 并 依 照 有 关 法 律 法 规 及 本 章 程 行 使 表 决 权 股 东 可 以 亲 自 出 席 股 东 大 会, 也 可 以 委 托 代 理 人 代 为 出 席 和 表 决 股 东 应 当 以 书 面 形 式 委 托 代 理 人, 由 委 托 人 签 署 或 者 由 其 以 书 面 形 式 委 托 的 代 理 人 签 署 ; 委 托 人 为 法 人 的, 应 当 加 盖 法 人 印 章 或 者 由 其 正 式 委 任 的 代 理 人 签 署 董 事 会 独 立 董 事 和 持 有 公 司 有 表 决 权 的 股 东 可 以 向 公 司 股 东 征 集 其 在 股 东 大 会 上 的 投 票 权 征 集 人 公 开 征 集 公 司 股 东 投 票 权 应 当 按 有 关 实 施 办 法 办 理 第 一 百 一 十 五 条 股 东 大 会 决 议 应 当 及 时 公 告, 公 告 中 应 列 明 出 席 会 议 的 股 东 和 代 理 人 人 数 所 持 有 表 决 权 的 股 份 总 数 及 占 公 司 有 表 决 权 股 份 总 数 的 比 例 表 决 方 式 每 项 提 案 的 表 决 结 果 和 通 过 的 各 项 决 议 的 详 细 内 容 公 司 股 东 大 会 审 议 影 响 中 小 投 资 者 利 益 的 重 大 事 项 时, 对 中 小 投 资 者 表 决 应 当 单 独 计 票, 并 公 平 披 露 单 独 计 票 结 果 第 二 百 一 十 七 条 公 司 利 润 分 配 政 策 应 遵 从 以 下 原 则 : ( 一 ) 公 司 应 重 视 投 资 者 投 资 回 报, 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性, 公 司 的 利 润 分 配 政 策 为 : (1) 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 ; 现 金 分 红 的 分 配 方 式 应 优 先 于 股 票 股 利 的 分 配 方 式 具 备 现 金 分 红 条 件 的, 应 当 采 用 现 金 分 红 进 行 利 润 分 配 采 用 股 票 股 利 进 行 利 润 分 配 的, 应 当 具 有 公 司 成 长 性 每 股 净 资 产 的 摊 薄 等 真 实 合 理 因 素 (2) 公 司 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围 ; (3) 公 司 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 ; (4) 公 司 在 未 分 配 利 润 为 正 且 当 期 净 利 润 为 正 的 情 况 下, 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 ; (5) 公 司 在 未 分 配 利 润 为 正 报 告 期 净 利 润 为 正, 以 及 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 的 资 金 需 求 且 足 额 预 留 法 定 公 积 金 盈 余 公 积 金 的 情 况 下, 如 无 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 等 事 项 发 生, 公 司 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利, 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 十 ( 二 ) 公 司 有 可 供 股 东 分 配 利 润 且 当 年 盈 利, 公 司 董 事 会 应 当 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 区 分 下 列 情 形, 并 按 照 公 司 章 程 规 定 的 程 序, 提 出 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 : (1) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; (2) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; (3) 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20%; 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 前 项 规 定 处 理 ( 三 ) 独 立 董 事 可 以 征 集 中 小 股 东 的 意 见, 提 出 分 红 提 案, 并 直 接 提 交 董 事 会 审 议 30

31 公 司 切 实 保 障 社 会 公 众 股 股 东 参 与 股 东 大 会 的 权 利, 董 事 会 独 立 董 事 和 符 合 一 定 条 件 的 股 东 可 在 股 东 大 会 召 开 前 向 公 司 社 会 公 众 股 股 东 征 集 其 在 股 东 大 会 上 的 投 票 权, 但 不 得 采 取 有 偿 或 变 相 有 偿 方 式 进 行 征 集 独 立 董 事 行 使 上 述 职 权 应 当 取 得 全 体 独 立 董 事 的 二 分 之 一 以 上 同 意 ( 四 ) 因 国 家 法 律 法 规 和 证 券 监 管 部 门 对 上 市 公 司 的 分 红 政 策 颁 布 新 的 规 定 或 公 司 因 外 部 经 营 环 境 自 身 经 营 状 况 发 生 重 大 变 化 而 需 调 整 分 红 政 策 的, 应 以 股 东 权 益 保 护 为 出 发 点, 详 细 论 证 和 说 明 原 因, 并 严 格 履 行 决 策 程 序 公 司 分 红 政 策 发 生 变 动, 应 当 由 董 事 会 审 议 变 动 方 案, 独 立 董 事 对 此 发 表 独 立 意 见, 提 交 股 东 大 会 审 议, 并 经 出 席 股 东 大 会 的 股 东 所 持 表 决 权 的 2/3 以 上 通 过 ( 五 ) 存 在 股 东 违 规 占 用 公 司 资 金 情 况 的, 公 司 应 当 扣 减 该 股 东 所 分 配 的 现 金 红 利, 以 偿 还 其 占 用 的 资 金 修 订 后 的 分 红 管 理 制 度 : 第 七 条 公 司 利 润 分 配 政 策 应 遵 从 以 下 原 则 : ( 一 ) 公 司 应 重 视 投 资 者 投 资 回 报, 利 润 分 配 政 策 应 保 持 连 续 性 和 稳 定 性, 公 司 的 利 润 分 配 政 策 为 : (1) 公 司 可 以 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 ; 现 金 分 红 的 分 配 方 式 应 优 先 于 股 票 股 利 的 分 配 方 式 具 备 现 金 分 红 条 件 的, 应 当 采 用 现 金 分 红 进 行 利 润 分 配 采 用 股 票 股 利 进 行 利 润 分 配 的, 应 当 具 有 公 司 成 长 性 每 股 净 资 产 的 摊 薄 等 真 实 合 理 因 素 (2) 公 司 利 润 分 配 不 得 超 过 累 计 可 分 配 利 润 的 范 围 ; (3) 公 司 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 ; (4) 公 司 在 未 分 配 利 润 为 正 且 当 期 净 利 润 为 正 的 情 况 下, 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 ; (5) 公 司 在 未 分 配 利 润 为 正 报 告 期 净 利 润 为 正, 以 及 满 足 公 司 正 常 生 产 经 营 的 资 金 需 求 且 足 额 预 留 法 定 公 积 金 盈 余 公 积 金 的 情 况 下, 如 无 重 大 投 资 计 划 或 重 大 现 金 支 出 等 事 项 发 生, 公 司 当 采 取 现 金 方 式 分 配 股 利, 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 分 配 利 润 的 百 分 之 十 ( 二 ) 公 司 有 可 供 股 东 分 配 利 润 且 当 年 盈 利, 公 司 董 事 会 应 当 综 合 考 虑 所 处 行 业 特 点 发 展 阶 段 自 身 经 营 模 式 盈 利 水 平 以 及 是 否 有 重 大 资 金 支 出 安 排 等 因 素, 区 分 下 列 情 形, 并 按 照 公 司 章 程 规 定 的 程 序, 提 出 差 异 化 的 现 金 分 红 政 策 : (1) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 无 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 80%; (2) 公 司 发 展 阶 段 属 成 熟 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 40%; (3) 公 司 发 展 阶 段 属 成 长 期 且 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 进 行 利 润 分 配 时, 现 金 分 红 在 本 次 利 润 分 配 中 所 占 比 例 最 低 应 达 到 20%; 公 司 发 展 阶 段 不 易 区 分 但 有 重 大 资 金 支 出 安 排 的, 可 以 按 照 前 项 规 定 处 理 第 二 十 条 公 司 应 在 年 度 报 告 半 年 度 报 告 中 披 露 利 润 分 配 预 案 和 现 金 利 润 分 配 政 策 执 行 情 况 公 司 应 当 在 年 度 报 告 中 详 细 披 露 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况, 并 对 下 列 事 项 进 行 专 项 说 明 : ( 一 ) 是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 者 股 东 大 会 决 议 的 要 求 ; ( 二 ) 分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 ; ( 三 ) 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 ; ( 四 ) 独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 ; ( 五 ) 中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 中 小 股 东 的 合 法 权 益 是 否 得 到 了 充 分 保 护 等 对 现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的, 还 应 对 调 整 或 变 更 的 条 件 及 程 序 是 否 合 规 和 透 明 等 进 行 详 细 说 明 2 执 行 情 况 报 告 期 内, 公 司 利 润 分 配 严 格 按 照 公 司 章 程 等 有 关 规 定 执 行, 充 分 保 护 中 小 投 资 者 的 合 法 权 益, 并 由 独 立 董 事 发 表 意 见 31

32 现 金 分 红 政 策 的 专 项 说 明 是 否 符 合 公 司 章 程 的 规 定 或 股 东 大 会 决 议 的 要 求 : 分 红 标 准 和 比 例 是 否 明 确 和 清 晰 : 相 关 的 决 策 程 序 和 机 制 是 否 完 备 : 独 立 董 事 是 否 履 职 尽 责 并 发 挥 了 应 有 的 作 用 : 中 小 股 东 是 否 有 充 分 表 达 意 见 和 诉 求 的 机 会, 其 合 法 权 益 是 否 得 到 了 充 分 保 护 : 现 金 分 红 政 策 进 行 调 整 或 变 更 的, 条 件 及 程 序 是 否 合 规 透 明 : 是 是 是 是 是 是 公 司 近 3 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 预 案 或 方 案 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 或 方 案 情 况 (1)2012 年 公 司 利 润 分 配 方 案 为 : 公 司 财 务 报 表 经 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 公 司 2012 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 61,326, 元,2012 年 合 并 未 分 配 利 润 为 -366,867, 元, 母 公 司 未 分 配 利 润 -651,697, 元 鉴 于 公 司 2012 年 未 分 配 利 润 仍 为 负 值, 根 据 公 司 章 程 规 定, 公 司 2012 年 度 实 施 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 实 施 公 积 金 转 增 股 本 的 利 润 分 配 方 案 (2)2013 年 公 司 利 润 分 配 预 案 为 : 公 司 财 务 报 表 经 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 公 司 2013 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 80,468, 元,2013 年 合 并 未 分 配 利 润 为 -286,398, 元, 母 公 司 未 分 配 利 润 -664,943, 元 鉴 于 公 司 2013 年 未 分 配 利 润 仍 为 负 值, 根 据 公 司 章 程 规 定, 公 司 董 事 会 拟 定 2013 年 度 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 实 施 公 积 金 转 增 股 本 的 利 润 分 配 预 案 (3)2014 年 公 司 利 润 分 配 方 案 为 : 公 司 财 务 报 表 经 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计, 公 司 2014 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为 153,144, 元,2014 年 合 并 未 分 配 利 润 为 -133,254, 元, 母 公 司 未 分 配 利 润 -595,019, 元 鉴 于 公 司 2014 年 未 分 配 利 润 仍 为 负 值, 根 据 公 司 章 程 规 定, 公 司 2014 年 度 实 施 不 进 行 利 润 分 配, 也 不 实 施 公 积 金 转 增 股 本 的 利 润 分 配 方 案 该 项 预 案 须 提 交 公 司 2014 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 近 三 年 现 金 分 红 情 况 表 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 率 以 现 金 方 式 要 约 回 购 股 份 资 金 计 入 现 金 分 红 的 金 额 以 现 金 方 式 要 约 回 购 股 份 资 金 计 入 现 金 分 红 的 比 例 2014 年 ,144, % % 2013 年 ,468, % % 2012 年 ,326, % % 公 司 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 未 分 配 利 润 为 正 但 未 提 出 现 金 红 利 分 配 预 案 十 五 本 报 告 期 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 公 司 计 划 年 度 不 派 发 现 金 红 利, 不 送 红 股, 不 以 公 积 金 转 增 股 本 32

33 十 六 社 会 责 任 情 况 适 用 不 适 用 作 为 国 有 控 股 的 上 市 公 司, 公 司 积 极 履 行 企 业 的 社 会 责 任, 重 视 保 护 股 东 的 利 益, 保 护 债 权 人 和 职 工 的 合 法 权 益, 诚 信 对 待 供 应 商 客 户 和 消 费 者, 积 极 从 事 环 境 保 护 社 区 建 设 等 公 益 事 业, 实 现 经 济 社 会 与 环 境 的 全 面 协 调 和 可 持 续 发 展 公 司 长 期 以 来 坚 持 以 人 为 本, 诚 信 建 设 的 理 念, 高 度 重 视 诚 实 信 用 在 企 业 发 展 过 程 的 建 设 与 推 动 作 用, 把 诚 信 融 入 到 企 业 文 化 当 中 在 生 产 经 营 中, 肉 类 食 品 板 块 加 大 建 设 诚 信 示 范 市 场 力 度, 充 分 利 用 冷 冻 食 品 溯 源 监 控 项 目 加 大 冷 库 入 库 商 品 巡 查 及 抽 样 检 测 力 度, 对 入 库 存 储 动 物 产 品 严 格 索 证, 并 完 善 首 问 负 责 制, 提 升 了 食 品 安 全 的 检 验 把 关 能 力, 提 高 食 品 质 量, 确 保 食 品 安 全 农 牧 企 业 和 食 品 加 工 企 业 继 续 通 过 大 力 加 强 和 完 善 标 准 化 管 理 工 作, 抓 好 畜 禽 饲 养 产 品 加 工 环 节 和 流 程 等 方 面 的 规 范 化 管 理, 提 高 产 品 质 量, 让 公 司 优 质 产 品 进 入 千 家 万 户 同 时 进 一 步 规 范 公 司 现 金 分 红, 增 强 现 金 分 红 透 明 度, 切 实 维 护 投 资 者 合 法 权 益, 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 对 公 司 章 程 和 分 红 管 理 制 度 等 相 关 内 容 进 行 了 修 订, 切 实 保 护 投 资 者 的 各 项 基 本 权 利 ; 同 时, 公 司 还 建 立 了 投 资 者 投 诉 处 理 工 作 制 度, 注 重 通 过 多 种 渠 道 与 投 资 者 充 分 沟 通, 不 断 提 高 公 司 的 治 理 水 平 和 透 明 度, 切 实 保 护 投 资 者 的 合 法 权 益, 认 真 履 行 企 业 社 会 责 任 上 市 公 司 及 其 子 公 司 是 否 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 是 否 不 适 用 上 市 公 司 及 其 子 公 司 是 否 存 在 其 他 重 大 社 会 安 全 问 题 是 否 不 适 用 报 告 期 内 是 否 被 行 政 处 罚 是 否 不 适 用 十 七 报 告 期 内 接 待 调 研 沟 通 采 访 等 活 动 登 记 表 适 用 不 适 用 接 待 时 间 接 待 地 点 接 待 方 式 接 待 对 象 类 型 接 待 对 象 谈 论 的 主 要 内 容 及 提 供 的 资 料 在 避 免 选 择 性 信 息 披 露 的 前 提 2014 年 01 月 01 日 非 现 场 接 待 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 下, 对 公 司 经 营 行 业 状 况 等 情 况 作 出 说 明 在 避 免 选 择 性 信 息 披 露 的 前 提 2014 年 12 月 31 日 非 现 场 接 待 电 话 沟 通 个 人 公 众 投 资 者 下, 对 公 司 经 营 行 业 状 况 等 情 况 作 出 说 明 接 待 次 数 0 接 待 机 构 数 量 0 接 待 个 人 数 量 0 接 待 其 他 对 象 数 量 0 是 否 披 露 透 露 或 泄 露 未 公 开 重 大 信 息 无 33

34 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 报 告 期 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 媒 体 质 疑 情 况 本 报 告 期 公 司 无 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 三 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 控 股 股 东 及 其 关 联 方 对 上 市 公 司 的 非 经 营 性 占 用 资 金 四 破 产 重 整 相 关 事 项 公 司 报 告 期 未 发 生 破 产 重 整 相 关 事 项 五 资 产 交 易 事 项 1 收 购 资 产 情 况 公 司 报 告 期 未 收 购 资 产 2 出 售 资 产 情 况 适 用 不 适 用 交 易 对 方 被 出 售 资 产 出 售 日 交 易 价 格 ( 万 元 ) 本 期 初 起 至 出 售 日 该 资 产 为 上 市 公 司 贡 献 的 净 利 润 ( 万 元 ) 资 产 出 售 为 上 出 售 对 市 公 司 公 司 的 贡 献 的 影 响 净 利 润 ( 注 3) 占 净 利 润 总 额 的 比 例 资 产 出 售 定 价 原 则 是 否 为 关 联 交 易 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 ( 适 用 关 联 交 易 情 形 ) 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 披 露 日 期 披 露 索 引 34

35 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 广 州 市 番 禺 嘉 2014 年 兴 食 品 10 月 21 有 限 公 日 司 100% 股 权 增 加 公 12, 司 净 利 润 公 开 挂 牌 转 47.13% 让, 市 场 公 允 价 格 否 否 是 是 公 告 编 2014 年 号 : 月 22-45, 巨 日 潮 资 讯 网 3 企 业 合 并 情 况 公 司 报 告 期 未 发 生 企 业 合 并 情 况 六 公 司 股 权 激 励 的 实 施 情 况 及 其 影 响 公 司 报 告 期 无 股 权 激 励 计 划 及 其 实 施 情 况 七 重 大 关 联 交 易 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 公 司 报 告 期 未 发 生 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 2 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 公 司 报 告 期 未 发 生 资 产 收 购 出 售 的 关 联 交 易 3 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 公 司 报 告 期 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 4 关 联 债 权 债 务 往 来 适 用 不 适 用 是 否 存 在 非 经 营 性 关 联 债 权 债 务 往 来 是 否 关 联 方 关 联 关 系 债 权 债 务 类 型 形 成 原 因 是 否 存 在 非 经 营 性 资 金 占 用 期 初 余 额 ( 万 元 ) 本 期 发 生 额 ( 万 元 ) 期 末 余 额 ( 万 元 ) 35

36 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 控 股 股 东 的 子 公 司 应 付 关 联 方 债 务 资 金 往 来 否 中 山 市 金 手 指 房 地 产 开 发 公 司 控 股 股 东 的 子 公 司 应 付 关 联 方 债 务 资 金 往 来 否 广 东 省 食 品 企 业 集 团 公 司 控 股 股 东 的 子 公 司 应 付 关 联 方 债 务 资 金 往 来 否 广 东 省 食 品 企 业 集 团 汇 丰 食 品 冷 冻 公 司 控 股 股 东 的 子 公 司 应 付 关 联 方 债 务 资 金 往 来 否 关 联 债 权 债 务 对 公 司 经 营 成 果 及 财 务 状 况 的 影 响 上 述 关 联 债 权 债 务 金 额 较 小, 不 对 公 司 财 务 状 况 产 生 影 响 5 其 他 关 联 交 易 适 用 不 适 用 年 12 月 17 日, 公 司 召 开 2014 年 第 八 次 临 时 董 事 会 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 拟 参 与 筹 建 设 立 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 议 案 会 议 决 定 : 同 意 全 资 子 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 拟 以 自 有 资 金 2500 万 元 与 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 等 法 人 主 体 共 同 作 为 发 起 人 筹 建 设 立 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司, 占 其 注 册 资 本 5 亿 元 的 5% 董 事 会 授 权 广 弘 食 品 全 权 办 理 上 述 参 与 筹 建 设 立 大 华 食 品 保 险 的 相 关 事 项 由 于 有 意 向 发 起 股 东 退 出 该 筹 建 项 目, 以 及 按 照 相 关 部 门 的 要 求, 经 发 起 人 之 间 协 商, 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 名 称 注 册 资 本 和 股 权 构 成 等 事 项 均 作 相 应 调 整 公 司 于 2015 年 1 月 15 日 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 董 事 会 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 调 整 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 参 与 筹 建 设 立 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 议 案, 鉴 于 全 资 子 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 拟 参 与 筹 建 设 立 的 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 名 称 拟 改 为 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 ( 暂 定 名, 具 体 以 工 商 部 门 核 准 的 名 称 为 准 ), 注 册 资 本 拟 由 原 设 定 的 5 亿 元 调 整 为 2 亿 元, 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 认 购 其 比 例 不 变, 仍 为 5% 因 此, 董 事 会 同 意 调 整 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 参 与 与 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 等 法 人 主 体 共 同 作 为 发 起 人 筹 建 设 立 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 出 资 金 额, 拟 由 原 来 的 出 资 2500 万 元 调 整 为 出 资 1000 万 元, 占 其 注 册 资 本 2 亿 元 的 5% 董 事 会 授 权 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 全 权 办 理 上 述 参 与 筹 建 设 立 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 相 关 事 项 关 联 交 易 临 时 报 告 披 露 网 站 相 关 查 询 临 时 公 告 名 称 临 时 公 告 披 露 日 期 临 时 公 告 披 露 网 站 名 称 关 于 子 公 司 拟 参 与 筹 建 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 对 外 投 资 暨 关 联 交 易 公 告 2014 年 12 月 19 日 巨 潮 资 讯 网 关 于 调 整 子 公 司 拟 参 与 筹 建 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 对 外 投 资 暨 关 联 交 易 公 告 2015 年 01 月 17 日 巨 潮 资 讯 网 36

37 八 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 情 况 (1) 托 管 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 托 管 情 况 (2) 承 包 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 承 包 情 况 (3) 租 赁 情 况 适 用 不 适 用 租 赁 情 况 说 明 1) 2007 年 12 月 28 日 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 与 关 联 方 中 山 农 牧 有 限 公 司 签 订 租 赁 协 议 书, 中 山 农 牧 有 限 公 司 将 其 位 于 中 山 南 朗 镇 合 外 村 的 经 营 使 用 的 经 营 性 资 产 出 租 给 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司, 租 赁 期 自 2008 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 止, 共 10 年, 租 金 总 额 为 1,550 万 元, 其 中 第 1-3 年 每 年 租 金 100 万 元, 第 4-6 年 每 年 租 金 150 万 元, 第 7-10 年 每 年 租 金 200 万 元 根 据 补 充 协 议, 从 2008 年 5 月 1 日 起 计 算 租 金 经 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 同 意, 自 2009 年 6 月 29 日 起, 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 取 代 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 成 为 租 赁 协 议 书 的 承 租 方 2014 年 度 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 列 支 该 租 金 2,000,000.00?? 2) 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 于 2007 年 7 月 2 日 与 广 东 省 畜 禽 生 产 发 展 有 限 公 司 签 定 租 赁 协 议 书, 租 入 2 块 土 地 及 73 栋 地 上 建 筑 物, 租 赁 期 为 2007 年 12 月 1 日 年 11 月 30 日, 共 十 年 前 三 年 每 年 租 金 30 万 元, 第 四 年 至 第 六 年 每 年 租 金 35 万 元, 第 七 年 至 第 十 年 每 年 租 金 40 万 元 2014 年 度 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 列 支 该 租 金 400, 元 3) 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 于 2013 年 11 月 12 日 召 开 了 2013 年 第 五 次 临 时 董 事 会 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 租 赁 广 州 福 茂 冷 冻 食 品 有 限 公 司 经 营 场 地 的 议 案,2013 年 12 月 27 日, 子 公 司 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 与 广 州 福 茂 冷 冻 食 品 有 限 公 司 就 整 体 租 赁 经 营 场 地 事 项 签 订 的 租 赁 合 同, 租 赁 期 15 年, 以 租 赁 标 的 物 交 付 移 交 之 日 起 算, 租 赁 期 间 前 叁 年 的 年 租 金 及 费 用 为 人 民 币 400 万 元 整 ( 其 中, 冷 藏 服 务 费 340 万 元, 物 业 租 赁 费 60 万 元 ), 每 三 年 按 6% 的 比 例 递 增 一 次 2014 年 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 列 支 该 租 金 3,160,000 元 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 项 目 公 司 报 告 期 不 存 在 为 公 司 带 来 的 损 益 达 到 公 司 报 告 期 利 润 总 额 10% 以 上 的 租 赁 项 目 2 担 保 情 况 适 用 不 适 用 37

38 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 单 位 : 万 元 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 报 告 期 内 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A3) 报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 发 生 0 额 合 计 (A2) 报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 余 额 0 合 计 (A4) 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 0 0 担 保 对 象 名 称 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 期 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 是 否 为 关 完 毕 联 方 担 保 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 2014 年 08 月 21 日 1, 年 09 月 28 日 1,200 一 般 保 证 一 年 否 否 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B3) 公 司 担 保 总 额 ( 即 前 两 大 项 的 合 计 ) 报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计 (A1+B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度 合 计 (A3+B3) 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 际 1,200 发 生 额 合 计 (B2) 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 保 1,200 余 额 合 计 (B4) 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额 合 1,200 计 (A2+B2) 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 计 1,200 (A4+B4) 1,200 1,200 1,200 1,200 实 际 担 保 总 额 ( 即 A4+B4) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 1.13% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 0 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 ( 如 有 ) 违 反 规 定 程 序 对 外 提 供 担 保 的 说 明 ( 如 有 ) 无 无 采 用 复 合 方 式 担 保 的 具 体 情 况 说 明 (1) 违 规 对 外 担 保 情 况 38

39 公 司 报 告 期 无 违 规 对 外 担 保 情 况 3 其 他 重 大 合 同 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 合 同 4 其 他 重 大 交 易 公 司 报 告 期 不 存 在 其 他 重 大 交 易 九 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 在 报 告 期 内 发 生 或 以 前 期 间 发 生 但 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 适 用 不 适 用 承 诺 事 由 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 承 诺 期 限 履 行 情 况 股 改 承 诺 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 资 产 重 组 时 所 作 承 诺 首 次 公 开 发 行 或 再 融 资 时 所 作 承 诺 如 计 划 未 来 通 过 深 交 所 竞 价 交 易 系 统 出 售 所 持 上 市 公 司 广 弘 控 股 解 除 限 售 流 通 股, 并 于 第 一 笔 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 减 持 起 六 个 月 内 减 持 数 量 达 到 5% 以 上 的, 将 按 2013 年 12 月 至 2014 年 6 深 交 所 有 关 规 定 于 第 一 次 减 持 前 两 个 交 易 日 内 18 日 月 17 日 履 行 完 毕 通 过 上 市 公 司 广 弘 控 股 对 外 披 露 出 售 提 示 性 公 告, 履 行 相 关 信 息 披 露 义 务 承 诺 是 否 及 时 履 行 是 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 及 下 一 步 计 划 ( 如 有 ) 不 适 用 39

40 2 公 司 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 公 司 就 资 产 或 项 目 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 做 出 说 明 十 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 现 聘 任 的 会 计 师 事 务 所 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 ( 万 元 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 服 务 的 连 续 年 限 2 境 内 会 计 师 事 务 所 注 册 会 计 师 姓 名 杨 克 晶 禤 文 欣 当 期 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 是 否 聘 请 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 财 务 顾 问 或 保 荐 人 情 况 适 用 不 适 用 公 司 于 2014 年 8 月 19 日 公 司 召 开 第 七 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议, 审 议 通 过 关 于 聘 任 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 审 计 机 构, 负 责 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 审 计 工 作, 审 计 费 用 为 20 万 元 上 述 事 项 于 2014 年 12 月 31 日 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 十 一 监 事 会 独 立 董 事 ( 如 适 用 ) 对 会 计 师 事 务 所 本 报 告 期 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 十 二 处 罚 及 整 改 情 况 公 司 报 告 期 不 存 在 处 罚 及 整 改 情 况 十 三 年 度 报 告 披 露 后 面 临 暂 停 上 市 和 终 止 上 市 情 况 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 1 公 司 2008 年 重 大 资 产 重 组 暨 发 行 股 份 购 买 资 产 实 施 情 况, 除 以 下 资 产 尚 未 完 成 过 户 外, 其 他 事 项 均 已 实 施 完 成 2008 年 12 月 26 日, 公 司 与 新 发 公 司 广 新 轻 纺 签 署 了 交 割 确 认 协 议 书 并 在 资 产 交 割 清 单 上 签 章, 确 认 资 产 出 售 协 议 书 已 生 效 ; 三 方 共 同 确 认, 自 交 割 之 日 起, 资 产 抵 债 及 减 免 利 息 协 议 书 项 下 出 40

41 售 的 资 产 移 交 给 新 发 公 司 占 用 控 制 和 管 理, 与 该 等 出 售 资 产 相 关 的 一 切 权 利 义 务 损 益 由 新 发 公 司 享 有 或 承 担 ; 公 司 将 协 助 新 发 公 司 办 理 该 等 资 产 的 过 户 和 交 割 手 续 截 止 2014 年 12 月 31 日, 公 司 拟 出 售 资 产 中 正 在 办 理 过 户 手 续 中 的 资 产 如 下 : 公 司 名 称 股 权 比 例 ( 或 股 权 数 额 ) 评 估 价 ( 元 ) 鹤 山 美 伊 毛 纺 织 有 限 公 司 100% 鹤 山 美 盛 纺 织 有 限 公 司 100% 昆 百 大 (000560) 170,000 股 2,106, 上 海 石 化 (600688) 450,000 股 2,502, 根 据 本 公 司 与 该 等 资 产 承 接 单 位 签 署 的 资 产 出 售 协 议 等 相 关 法 律 文 件, 该 等 资 产 的 交 割 过 户 对 本 次 重 大 资 产 重 组 不 构 成 实 质 影 响 2 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 于 2013 年 9 月 27 日 召 开 2013 年 第 四 次 临 时 董 事 会 会 议 审 议 通 过 了 拟 合 资 设 立 广 东 弘 九 生 物 科 技 有 限 公 司 的 意 向 的 议 案 同 意 公 司 与 广 东 上 九 生 物 降 解 塑 料 有 限 公 司 东 莞 市 永 禾 塑 胶 贸 易 有 限 公 司 达 成 合 资 设 立 广 东 弘 九 生 物 科 技 有 限 公 司 ( 暂 定 名, 最 终 名 称 以 工 商 部 门 核 定 为 准, 以 下 简 称 弘 九 公 司 ) 意 向 弘 九 公 司 注 册 资 本 : 人 民 币 10,000 万 元, 本 公 司 拟 以 自 有 资 金 出 资 5050 万 元, 占 其 注 册 资 本 的 50.5%; 该 公 司 性 质 为 有 限 责 任 公 司 ; 该 公 司 经 营 范 围 : 研 究 开 发 生 产 和 销 售 生 物 塑 料 及 其 相 关 产 品 ; 销 售 塑 料 原 料 塑 料 制 品, 租 售 塑 料 机 械 设 备 和 通 用 机 械 设 备 ; 批 发 和 零 售 贸 易 ( 国 家 专 营 专 控 商 品 除 外 ); 自 营 和 代 理 各 类 商 品 和 技 术 进 出 口 业 务 ( 但 国 家 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 和 技 术 除 外 ); 技 术 培 训 信 息 咨 询 服 务 ( 最 终 由 工 商 行 政 主 管 部 门 核 定 ) 公 司 董 事 会 授 权 董 事 长 代 表 公 司 与 相 关 合 作 方 签 署 合 作 意 向 的 相 关 文 件 公 司 于 2013 年 9 月 27 日 与 广 东 上 九 生 物 降 解 塑 料 有 限 公 司 东 莞 市 永 禾 塑 胶 贸 易 有 限 公 司 共 同 签 署 合 资 框 架 协 议 书 合 资 框 架 协 议 书 签 署 后, 公 司 组 织 审 计 评 估 法 律 等 中 介 机 构 对 拟 组 建 合 资 公 司 相 关 方 及 出 资 的 专 利 技 术 等 进 行 了 尽 职 调 查 资 产 评 估, 并 与 合 作 相 关 方 就 合 资 事 宜 进 行 了 沟 通, 但 未 能 就 合 资 事 宜 达 成 一 致 公 司 经 研 究, 并 与 上 九 公 司 永 禾 公 司 协 商 一 致, 决 定 解 除 签 署 的 合 资 框 架 协 议 书, 终 止 该 项 目 2014 年 6 月 12 日, 公 司 与 上 九 公 司 永 禾 公 司 共 同 签 署 了 关 于 < 合 资 框 架 协 议 书 > 之 终 止 协 议 公 司 与 上 九 公 司 永 禾 公 司 签 署 的 合 资 框 架 协 议 属 于 意 向 性 合 作 协 议, 未 签 署 正 式 的 合 资 协 议, 该 协 议 未 实 质 履 行, 终 止 本 框 架 协 议 对 公 司 生 产 经 营 及 经 营 业 绩 无 影 响 3 为 充 分 利 用 广 州 市 三 旧 改 造 政 策 及 广 州 市 关 于 加 快 发 展 总 部 经 济 的 实 施 意 见 ( 穗 府 号 ) 等 文 件 精 神, 依 托 和 提 升 现 有 资 源 的 价 值, 2012 年 4 月 23 日, 公 司 召 开 第 七 届 董 事 会 第 三 次 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 广 州 大 道 北 520 号 地 块 三 旧 改 造 项 目 的 议 案 决 定 由 公 司 对 自 身 拥 有 的 位 于 广 州 市 天 河 区 广 州 大 道 北 路 520 号 楼 房 物 业 进 行 三 旧 改 造, 改 造 后 功 能 定 位 为 总 部 商 务 办 公 大 楼 项 目 预 计 2013 年 开 工, 总 建 设 期 为 3 年,2015 年 底 完 工 并 正 式 运 营 根 据 建 成 后 的 商 业 物 业 市 场 实 际 情 况, 该 项 目 拟 采 用 租 赁 + 部 分 销 售 的 商 业 模 式 进 行 营 运 即 项 目 完 成 后, 拟 将 50% 的 写 字 楼 物 业 出 售, 回 笼 部 分 资 金, 其 余 50% 的 写 字 楼 物 业 全 部 商 业 物 业 及 地 下 停 车 场 则 对 外 租 赁, 保 持 长 期 的 现 金 流 收 入 项 目 经 初 步 经 济 效 益 测 算, 按 40 年 建 设 经 营 期 测 算, 项 目 全 部 投 资 财 务 净 现 值 ( 税 后 )1129 万 元, 全 部 投 资 财 务 内 部 收 益 率 ( 税 后 )8.5%, 全 部 投 资 静 态 投 资 回 收 期 ( 税 后 )10.3 年 公 司 董 事 会 授 权 公 司 经 营 层 在 项 目 总 投 资 预 算 额 内 开 展 工 作, 全 权 办 理 上 述 投 资 事 项 该 项 目 已 于 2012 年 度 缴 交 土 地 出 让 金 等 费 用 2013 年 度 该 项 目 成 为 广 州 市 建 设 工 程 项 目 优 化 审 批 流 程 试 行 方 案 首 个 案 件, 并 提 前 取 得 了 建 设 工 程 规 划 许 可 证, 2013 年 10 月 份 举 行 了 项 目 奠 基 仪 式 截 止 2014 年 12 月 31 日, 该 项 目 处 于 施 工 建 设 阶 段 41

42 4 根 据 广 州 市 规 划 局 的 批 复, 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 : 嘉 兴 公 司 ) 三 旧 改 造 项 目 地 块 净 用 地 面 积 7674 平 方 米, 容 积 率 4.5, 建 筑 密 度 40%, 绿 地 率 30% 初 步 建 设 规 模 为 : 楼 高 17~22 层 ( 含 2 层 地 下 停 车 场 ), 基 底 面 积 3100 平 方 米, 绿 化 面 积 2400 平 方 米, 总 建 筑 面 积 平 方 米 其 中 地 上 建 筑 面 积 平 方 米 ( 商 业 面 积 3528 平 方 米, 写 字 楼 面 积 平 方 米 ), 商 业 ( 商 铺 ) 部 分 一 至 两 层, 层 高 5~6 米, 写 字 楼 采 用 公 寓 形 式, 层 高 4.5 米 地 下 建 筑 面 积 平 方 米 ( 含 人 防 面 积 3070 平 方 米, 地 下 停 车 位 286 个 ) 2012 年 8 月 17 日, 公 司 第 七 届 董 事 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 三 旧 改 造 地 块 补 交 土 地 出 让 金 的 议 案 议 案 通 过 后, 嘉 兴 公 司 与 广 州 市 国 土 局 签 订 了 国 有 建 设 用 地 使 用 权 出 让 合 同 并 补 缴 了 土 地 出 让 金, 取 得 了 建 设 用 地 批 准 书 根 据 国 有 建 设 用 地 使 用 权 出 让 合 同, 该 地 块 使 用 期 限 为 40 年, 自 合 同 签 订 日 2012 年 9 月 25 日 起 公 司 于 2013 年 10 月 24 日 和 2013 年 11 月 12 日 分 别 召 开 了 第 七 届 董 事 会 第 九 次 会 议 和 2013 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 挂 牌 出 售 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 的 议 案, 同 意 在 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 以 公 开 挂 牌 转 让 方 式 出 售 公 司 所 持 有 嘉 兴 公 司 80% 的 股 权 和 出 售 全 资 子 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 所 持 有 嘉 兴 公 司 20% 的 股 权 同 意 上 述 嘉 兴 公 司 100% 股 权 挂 牌 出 售 底 价 不 低 于 1.4 亿 元 股 东 大 会 授 权 经 营 管 理 层 负 责 嘉 兴 公 司 100% 股 权 挂 牌 转 让 涉 及 相 关 事 宜 2013 年 12 月 19 日, 公 司 及 子 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 收 到 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 发 来 的 挂 牌 结 果 通 知 书 (G313GD G313GD ), 通 知 称 公 开 挂 牌 转 让 的 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 股 权 项 目, 挂 牌 期 2013 年 11 月 14 日 至 2013 年 12 月 11 日, 挂 牌 期 内 无 意 向 受 让 方 提 交 书 面 受 让 申 请 至 此, 本 次 嘉 兴 公 司 股 权 挂 牌 转 让 流 标 根 据 公 司 股 东 大 会 对 公 司 经 营 管 理 层 的 授 权, 公 司 拟 在 合 适 的 时 机, 依 据 国 家 相 应 的 法 律 法 规, 再 次 启 动 该 项 目 2014 年 5 月 29 日, 公 司 再 次 启 动 该 项 目, 将 公 司 所 持 有 嘉 兴 公 司 80% 的 股 权 和 全 资 子 公 司 广 弘 食 品 公 司 所 持 有 嘉 兴 公 司 20% 的 股 权 委 托 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心, 再 次 以 公 开 挂 牌 转 让 方 式 出 售 上 述 嘉 兴 公 司 100% 股 权, 挂 牌 出 售 底 价 仍 为 1.4 亿 元 2014 年 7 月 2 日, 公 司 及 子 公 司 广 弘 食 品 公 司 收 到 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 发 来 的 挂 牌 结 果 通 知 书 (G314GD G314GD ), 通 知 称 公 开 挂 牌 转 让 的 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 股 权 项 目, 挂 牌 期 2014 年 5 月 30 日 至 2014 年 6 月 27 日, 挂 牌 期 内 无 意 向 受 让 方 提 交 书 面 受 让 申 请 本 次 嘉 兴 公 司 股 权 挂 牌 转 让 中 止 公 司 将 根 据 市 场 情 况 及 股 东 大 会 对 经 营 管 理 层 的 授 权, 研 究 后 再 对 该 项 目 进 行 决 策 公 司 于 2014 年 8 月 8 日 和 8 月 25 日 分 别 召 开 了 2014 年 第 五 次 临 时 董 事 会 会 议 和 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 关 于 调 整 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 挂 牌 转 让 底 价 的 议 案, 同 意 调 整 嘉 兴 公 司 100% 股 权 在 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 挂 牌 转 让 底 价, 转 让 底 价 由 原 来 的 不 低 于 1.4 亿 元 调 整 为 不 低 于 亿 元 股 东 大 会 授 权 经 营 管 理 层 负 责 嘉 兴 公 司 100% 股 权 转 让 涉 及 相 关 事 宜 2014 年 9 月 29 日, 本 公 司 和 广 弘 食 品 公 司 收 到 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 发 来 的 受 让 资 格 确 认 意 见 函, 截 止 挂 牌 公 告 期 满, 征 得 符 合 受 让 资 格 条 件 的 1 个 意 向 受 让 方 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司, 拟 受 让 嘉 兴 公 司 100% 股 权 价 格 为 亿 元 公 司 和 广 弘 食 品 公 司 按 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 要 求 的 时 间 对 意 向 受 让 方 资 格 予 以 确 认 ) 2014 年 10 月 21 日, 公 司 及 广 弘 食 品 公 司 分 别 与 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 签 订 了 产 权 交 易 合 同, 将 合 计 所 持 嘉 兴 公 司 100% 股 权 以 亿 元 价 款 转 让 给 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 在 签 订 产 权 交 易 合 同 之 日 起 5 个 工 作 日 内, 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 借 款 5675 万 元 给 嘉 兴 公 司 以 偿 还 嘉 兴 公 司 所 欠 公 司 的 债 务 在 约 定 时 间 内, 公 司 和 广 弘 食 品 公 司 已 收 到 受 让 方 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 通 过 南 方 联 合 产 权 交 易 中 心 划 转 的 股 权 转 让 款 合 计 亿 元 ; 公 司 已 收 到 嘉 兴 公 司 偿 还 所 欠 公 司 的 债 务 5675 万 元 2014 年 11 月 18 日, 公 司 收 到 嘉 兴 公 司 转 来 的 广 州 市 工 商 行 政 管 理 局 番 禺 分 局 的 准 予 变 更 登 记 ( 备 案 ) 通 知 书 和 营 业 执 照, 公 司 和 广 弘 食 品 公 司 已 按 产 权 交 易 合 同 的 约 定, 在 工 商 管 理 部 门 办 理 完 成 嘉 兴 公 司 100% 股 权 过 户 给 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 的 相 关 手 续 42

43 本 次 股 权 过 户 完 成 后, 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 持 有 嘉 兴 公 司 100% 的 股 权, 公 司 和 广 弘 食 品 公 司 不 再 持 有 嘉 兴 公 司 的 股 权 5 本 公 司 实 际 控 制 人 为 广 东 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 广 东 省 国 资 委 ), 其 持 有 公 司 控 股 股 东 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 广 弘 公 司 )100% 国 有 股 权, 广 弘 公 司 持 有 本 公 司 股 份 数 为 299,259,520 股, 占 本 公 司 股 本 总 数 的 51.26% 2014 年 2 月 28 日, 本 公 司 接 到 控 股 股 东 广 弘 公 司 的 通 知, 广 弘 公 司 收 到 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 关 于 办 理 工 商 变 更 的 通 知, 主 要 内 容 为 根 据 广 东 省 人 民 政 府 关 于 省 属 企 业 商 贸 资 产 重 组 方 案 的 批 复 ( 粤 府 函 [2014]8 号 ] 文 件 精 神 和 省 属 企 业 商 贸 资 产 重 组 方 案, 广 东 省 国 资 委 以 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 和 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 经 中 介 机 构 年 度 审 计 确 认 的 净 资 产 作 为 出 资, 组 建 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 对 广 弘 公 司 履 行 出 资 人 职 责 广 弘 公 司 需 进 行 相 应 工 商 变 更 登 记, 将 公 司 股 东 变 更 为 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 报 告 期 内, 广 弘 公 司 已 完 成 工 商 登 记 变 更 手 续, 广 弘 公 司 的 股 东 由 广 东 省 国 资 委 变 更 为 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 广 弘 公 司 的 股 东 变 更 为 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 后, 本 公 司 控 股 股 东 广 弘 公 司 持 有 的 本 公 司 股 份 数 量 不 发 生 变 化, 广 东 省 国 资 委 的 实 际 控 制 人 地 位 也 未 发 生 变 化 年 8 月 19 日, 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 第 七 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 审 议 通 过 关 于 全 资 子 公 司 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 : 粤 桥 公 司 ) 向 工 商 银 行 广 州 流 花 支 行 申 请 1200 万 元 人 民 币 综 合 授 信 额 度, 由 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 为 其 提 供 担 保 的 议 案, 同 意 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 向 工 商 银 行 广 州 流 花 支 行 申 请 1200 万 元 人 民 币 综 合 授 信 额 度, 由 公 司 为 其 向 工 商 银 行 广 州 流 花 支 行 申 请 1200 万 元 人 民 币 综 合 授 信 额 度 提 供 连 带 责 任 担 保, 担 保 期 限 为 一 年 董 事 会 授 权 公 司 经 营 管 理 层 负 责 办 理 具 体 授 信 额 度 使 用 和 为 其 提 供 担 保 事 宜 2014 年 9 月 28 日, 公 司 与 工 商 银 行 广 州 流 花 支 行 签 订 最 高 额 保 证 合 同, 同 意 为 全 资 子 公 司 粤 桥 公 司 与 工 商 银 行 广 州 流 花 支 行 签 订 的 本 外 币 借 款 合 同 外 汇 转 贷 款 合 同 银 行 承 兑 协 议 信 用 证 开 证 协 议 / 合 同 开 立 担 保 协 议 国 际 国 内 贸 易 融 资 协 议 远 期 结 售 汇 协 议 等 形 成 的 债 权 提 供 最 高 额 保 证 担 保, 担 保 的 债 权 最 高 余 额 为 人 民 币 1200 万 元 ; 所 保 证 的 债 权 为 自 2014 年 9 月 22 日 至 2015 年 9 月 21 日 期 间 粤 桥 公 司 在 人 民 币 1200 万 元 最 高 授 信 额 度 内 与 工 商 银 行 广 州 流 花 支 行 办 理 约 定 的 各 类 银 行 业 务 所 形 成 的 债 权 ; 最 高 额 保 证 担 保 的 范 围 包 括 主 债 权 本 金 利 息 复 利 罚 息 违 约 金 损 害 赔 偿 金 汇 率 损 失 ( 因 汇 率 变 动 引 起 的 相 关 损 失 ) 以 及 实 现 债 权 的 费 用 ( 包 括 但 不 限 于 诉 讼 费 律 师 费 等 ); 担 保 方 式 为 连 带 责 任 保 证 年 12 月 17 日, 公 司 召 开 2014 年 第 八 次 临 时 董 事 会 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 拟 参 与 筹 建 设 立 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 议 案 会 议 决 定 : 同 意 全 资 子 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 拟 以 自 有 资 金 2500 万 元 与 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 等 法 人 主 体 共 同 作 为 发 起 人 筹 建 设 立 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司, 占 其 注 册 资 本 5 亿 元 的 5% 董 事 会 授 权 广 弘 食 品 全 权 办 理 上 述 参 与 筹 建 设 立 大 华 食 品 保 险 的 相 关 事 项 由 于 有 意 向 发 起 股 东 退 出 该 筹 建 项 目, 以 及 按 照 相 关 部 门 的 要 求, 经 发 起 人 之 间 协 商, 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 名 称 注 册 资 本 和 股 权 构 成 等 事 项 均 作 相 应 调 整 公 司 于 2015 年 1 月 15 日 召 开 2015 年 第 一 次 临 时 董 事 会 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 调 整 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 参 与 筹 建 设 立 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 议 案, 鉴 于 全 资 子 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 拟 参 与 筹 建 设 立 的 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 名 称 拟 改 为 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 ( 暂 定 名, 具 体 以 工 商 部 门 核 准 的 名 称 为 准 ), 注 册 资 本 拟 由 原 设 定 的 5 亿 元 调 整 为 2 亿 元, 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 认 购 其 比 例 不 变, 仍 为 5% 因 此, 董 事 会 同 意 调 整 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 参 与 与 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 等 法 人 主 体 共 同 作 为 发 起 人 筹 建 设 立 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 出 资 金 额, 拟 由 原 来 的 出 资 2500 万 元 调 整 为 出 资 1000 万 元, 占 其 注 册 资 本 2 亿 元 的 5% 董 事 会 授 权 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 43

44 限 公 司 全 权 办 理 上 述 参 与 筹 建 设 立 广 东 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 相 关 事 项 8 报 告 期 内, 公 司 所 有 重 要 事 项 信 息 披 露 均 发 布 在 指 定 的 信 息 披 露 报 纸 中 国 证 券 报 证 券 时 报 及 巨 潮 资 讯 网 ( 上, 相 关 索 引 如 下 : 事 项 名 称 报 刊 名 称 日 期 关 于 湛 江 教 育 书 店 有 限 公 司 完 成 注 销 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 公 司 及 相 关 主 体 承 诺 履 行 情 况 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 公 司 控 股 股 东 拟 变 更 其 股 东 的 提 示 性 公 告 关 于 董 事 长 辞 职 的 公 告 关 于 召 开 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 2014 年 第 一 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 2014 年 第 二 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 内 部 控 制 审 计 报 告 第 七 届 监 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 2013 年 年 度 报 告 摘 要 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 年 度 报 告 2013 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 关 于 独 立 董 事 辞 职 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 第 七 届 监 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议 公 告 第 七 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议 公 告 2014 年 第 一 季 度 报 告 正 文 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 第 一 季 度 报 告 全 文 关 于 再 次 挂 牌 出 售 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 的 情 况 公 告 关 于 召 开 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 2014 年 第 三 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 终 止 合 资 框 架 协 议 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 公 司 及 相 关 主 体 承 诺 履 行 情 况 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 第 四 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 2014 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 关 于 再 次 挂 牌 出 售 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 的 进 展 情 况 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报

45 关 于 召 开 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 关 于 调 整 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 挂 牌 转 让 底 价 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 第 五 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 关 于 召 开 2014 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 提 示 性 公 告 关 于 对 全 资 子 公 司 申 请 银 行 综 合 授 信 额 度 提 供 担 保 的 公 告 第 七 届 监 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 第 七 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 2014 年 半 年 度 报 告 摘 要 2014 年 半 年 度 报 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 董 事 辞 职 的 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 年 第 六 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 再 次 挂 牌 出 售 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 的 进 展 情 况 公 告 关 于 为 全 资 子 公 司 提 供 担 保 进 展 情 况 公 告 第 七 届 监 事 会 第 十 三 次 会 议 决 议 公 告 第 七 届 董 事 会 第 十 三 次 会 议 决 议 公 告 2014 年 度 业 绩 预 告 公 告 2014 年 第 三 季 度 报 告 正 文 2014 年 第 三 季 度 报 告 全 文 关 于 再 次 挂 牌 出 售 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 的 进 展 情 况 公 告 关 于 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 转 让 的 进 展 情 况 公 告 关 于 召 开 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 2014 年 第 七 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 关 于 子 公 司 拟 参 与 筹 建 大 华 食 品 安 全 责 任 保 险 股 份 有 限 公 司 的 对 外 投 资 暨 关 联 交 易 公 告 2014 年 第 八 次 临 时 董 事 会 会 议 决 议 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 关 于 召 开 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 提 示 性 公 告 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 十 五 公 司 子 公 司 重 要 事 项 45

46 十 六 公 司 发 行 公 司 债 券 的 情 况 46

47 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 份 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 单 位 : 股 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 16,592, % ,592, % 1 国 家 持 股 % % 2 国 有 法 人 持 股 % % 3 其 他 内 资 持 股 16,592, % ,592, % 其 中 : 境 内 法 人 持 股 16,592, % ,592, % 境 内 自 然 人 持 股 % % 二 无 限 售 条 件 股 份 567,197, % 567,197, % 1 人 民 币 普 通 股 567,197, % 567,197, % 三 股 份 总 数 股 份 变 动 的 原 因 股 份 变 动 的 批 准 情 况 股 份 变 动 的 过 户 情 况 583,790, % ,790, % 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 47

48 2 限 售 股 份 变 动 情 况 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 报 告 期 末 近 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 2 公 司 股 份 总 数 及 股 东 结 构 的 变 动 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 说 明 3 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 公 司 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 48,088 个 交 易 日 末 普 通 股 股 东 总 数 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 42,161 优 先 股 股 东 总 数 ( 如 有 ) ( 参 见 注 8) 0 持 股 5% 以 上 的 股 东 或 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 报 告 期 末 持 股 数 量 报 告 期 内 增 减 变 动 情 况 持 有 有 限 售 条 件 的 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 情 况 持 有 无 限 售 条 件 的 股 份 数 量 股 份 状 态 数 量 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 国 有 法 人 51.26% 299,259, ,259,520 国 有 法 人 1.94% 11,348, ,348,755 鹤 山 毛 纺 织 总 厂 床 上 用 品 厂 境 内 非 国 有 法 人 1.30% 7,597, ,597,647 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 泰 柏 瑞 积 极 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 其 他 1.27% 7,440,255 7,440,255 7,440,255 鹤 山 市 今 顺 贸 易 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 1.18% 6,890, ,890,804 48

49 鹤 山 市 资 产 管 理 委 员 会 办 公 室 中 国 农 业 银 行 - 华 夏 复 兴 股 票 型 证 券 投 资 基 金 国 家 1.11% 6,500, ,500,303 其 他 0.63% 3,685,651 3,685,651 3,685,651 鹤 山 市 鹤 昌 实 业 投 资 公 司 鹤 山 市 宏 科 贸 易 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 境 内 非 国 有 法 人 0.40% 2,310, ,310, % 2,101, ,101,990 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 泰 柏 瑞 盛 世 中 国 股 票 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 其 他 0.25% 1,464,636 1,464,636 1,464,636 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 除 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 与 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 为 一 致 行 动 人 外, 其 他 未 知 公 司 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 其 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 报 告 期 末 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 股 份 种 类 数 量 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 299,259,520 人 民 币 普 通 股 299,259,520 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 11,348,755 人 民 币 普 通 股 11,348,755 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 泰 柏 瑞 积 极 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 7,440,255 人 民 币 普 通 股 7,440,255 鹤 山 市 今 顺 贸 易 有 限 公 司 6,890,804 人 民 币 普 通 股 6,890,804 鹤 山 市 资 产 管 理 委 员 会 办 公 室 6,500,303 人 民 币 普 通 股 6,500,303 中 国 农 业 银 行 - 华 夏 复 兴 股 票 型 证 券 投 资 基 金 3,685,651 人 民 币 普 通 股 3,685,651 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 泰 柏 瑞 盛 世 中 国 股 票 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 1,464,636 人 民 币 普 通 股 1,464,636 广 东 粤 财 信 托 有 限 公 司 1,442,633 人 民 币 普 通 股 1,442,633 中 国 对 外 经 济 贸 易 信 托 有 限 公 司 - 锐 进 12 期 鼎 萨 证 券 投 资 集 合 资 金 信 托 计 划 1,324,258 人 民 币 普 通 股 1,324,258 杨 箭 星 1,288,652 人 民 币 普 通 股 1,288,652 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 之 间, 以 及 前 10 名 无 限 售 流 通 股 股 东 和 前 10 名 股 东 之 间 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 除 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 与 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 为 一 致 行 动 人 外, 其 他 未 知 公 司 上 述 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 其 是 否 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 是 否 进 行 约 定 购 回 交 易 是 否 公 司 前 10 名 普 通 股 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 普 通 股 股 东 在 报 告 期 内 未 进 行 约 定 购 回 交 易 49

50 2 公 司 控 股 股 东 情 况 法 人 控 股 股 东 名 称 法 定 代 表 人 / 单 位 负 责 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 主 要 经 营 业 务 资 产 营 运 管 理, 投 资 基 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 周 凯 2000 年 08 月 , 万 日 础 上 的 经 营 管 理, 资 产 受 托 管 理 ( 以 上 事 项 国 家 有 规 定 的 从 其 规 定 ) 未 来 发 展 战 略 未 来 广 弘 公 司 将 重 点 发 展 绿 色 食 品 商 贸 物 流 商 业 物 产 医 药 健 康 四 大 主 业, 使 广 弘 公 司 发 展 成 为 满 足 全 面 小 康 社 会 人 们 体 面 生 活 绿 色 生 活 和 高 尚 生 活 需 要 的 高 端 现 代 服 务 业 龙 头 企 业 经 营 成 果 财 务 状 况 广 弘 公 司 2014 年 度 财 务 报 告 尚 在 审 计 中 现 金 流 等 控 股 股 东 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 报 告 期 内 无 控 股 和 参 股 其 他 境 内 外 上 市 公 司 控 股 股 东 报 告 期 内 变 更 公 司 报 告 期 控 股 股 东 未 发 生 变 更 3 公 司 实 际 控 制 人 情 况 法 人 实 际 控 制 人 名 称 法 定 代 表 人 / 单 位 负 责 人 成 立 日 期 组 织 机 构 代 码 注 册 资 本 主 要 经 营 业 务 作 为 广 东 省 人 民 政 府 的 直 属 特 设 机 构, 受 省 政 府 委 托 广 东 省 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 吕 业 升 2004 年 06 月 26 日 履 行 省 国 有 资 产 出 资 人 职 责, 对 监 管 企 业 实 行 " 权 利 义 务 和 责 任 相 统 一, 管 资 产 和 管 人 管 事 相 结 合 " 未 来 发 展 战 略 无 经 营 成 果 财 务 状 况 无 现 金 流 等 实 际 控 制 人 报 告 期 内 控 制 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 无 实 际 控 制 人 报 告 期 内 变 更 50

51 公 司 报 告 期 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 4 其 他 持 股 在 10% 以 上 的 法 人 股 东 四 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 的 情 况 在 公 司 所 知 的 范 围 内, 没 有 公 司 股 东 及 其 一 致 行 动 人 在 报 告 期 提 出 或 实 施 股 份 增 持 计 划 51

52 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 报 告 期 公 司 不 存 在 优 先 股 52

53 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 姓 名 职 务 任 职 状 态 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 期 初 持 股 数 ( 股 ) 本 期 增 持 股 份 数 量 ( 股 ) 本 期 减 持 股 份 数 量 ( 股 ) 期 末 持 股 数 ( 股 ) 周 凯 董 事 长 现 任 男 年 年 02 月 21 日 月 06 日 聂 周 荣 原 董 事 长 离 任 男 年 年 02 月 12 日 月 27 日 黄 湘 晴 董 事 现 任 男 年 年 02 月 14 日 月 06 日 黄 湘 晴 副 董 事 长 现 任 男 年 年 02 月 21 日 月 06 日 郑 宗 伟 董 事 现 任 男 年 年 02 月 13 日 月 06 日 陈 子 召 董 事 / 总 经 理 / 党 委 书 记 现 任 男 年 年 02 月 14 日 月 06 日 翁 世 淳 董 事 现 任 男 年 年 02 月 13 日 月 06 日 陈 楚 盛 董 事 现 任 男 年 年 02 月 06 日 月 06 日 俞 焕 贵 原 董 事 离 任 男 年 年 09 月 14 日 月 10 日 朱 列 玉 独 立 董 事 现 任 男 年 年 02 月 30 日 月 06 日 罗 其 安 独 立 董 事 现 任 男 年 年 02 月 06 日 月 06 日 郑 国 坚 独 立 董 事 现 任 男 年 年 02 月 06 日 月 06 日 谢 明 权 原 独 立 董 事 离 任 男 年 年 04 月 13 日 月 10 日 邹 建 华 原 独 立 董 事 离 任 男 年 年 02 月 13 日 月 06 日 辛 宇 原 独 立 董 事 离 任 男 年 年 02 月 13 日 月 06 日

54 林 文 生 监 事 会 主 席 现 任 男 年 年 02 月 13 日 月 06 日 潘 瑞 君 监 事 现 任 女 年 年 02 月 13 日 月 06 日 王 振 秀 监 事 现 任 女 年 年 02 月 14 日 月 06 日 潘 芸 职 工 监 事 现 任 女 年 年 02 月 14 日 月 06 日 曾 锦 炎 职 工 监 事 现 任 男 年 年 02 月 13 日 月 06 日 魏 海 萍 党 委 副 书 记 / 纪 委 书 记 现 任 女 年 01 月 01 日 郭 伟 亮 党 委 副 书 记 现 任 男 年 12 月 07 日 缪 安 民 副 总 经 理 现 任 男 年 年 02 月 21 日 月 06 日 朱 小 宁 副 总 经 理 现 任 男 年 年 02 月 21 日 月 06 日 刘 汉 林 副 总 经 理 现 任 男 年 年 02 月 21 日 月 06 日 陈 增 玲 副 总 经 理 / 财 务 负 责 人 现 任 女 年 年 02 月 21 日 月 06 日 侯 荣 明 副 总 经 理 现 任 男 年 年 02 月 26 日 月 06 日 苏 东 明 董 事 会 秘 书 现 任 男 年 年 02 月 29 日 月 06 日 合 计 二 任 职 情 况 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 姓 名 职 务 主 要 工 作 经 历 及 除 股 东 单 位 外 的 其 他 单 位 任 职 或 兼 职 情 况 周 凯 董 事 长 1973 年 9 月 参 加 工 作,1973 年 9 月 至 1976 年 9 月 任 广 西 百 色 青 年 农 场 生 产 队 长 ;1976 年 9 月 至 1978 年 9 月 在 广 西 百 色 汽 车 总 站 大 修 厂 工 作 ; 1978 年 9 月 至 1982 年 7 月 在 广 西 大 学 经 济 系 政 治 经 济 学 专 业 学 习 ;1982 年 7 月 至 1985 年 9 月 在 广 西 大 学 经 济 系 任 教 ;1985 年 9 月 至 1988 年 7 月 在 华 南 师 范 大 学 政 治 系 攻 读 经 济 学 专 业 硕 士 ;1988 年 7 月 至 2000 年 6 月 历 任 广 东 省 财 贸 管 理 干 部 学 院 财 政 金 融 系 教 师 财 税 教 研 室 主 任 系 主 任 助 理 系 副 主 任 系 主 任 系 党 支 部 书 记 ;2000 年 7 月 至 2001 年 7 月 任 广 东 省 商 贸 资 产 经 营 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2001 年 7 月 至 2009 年 5 月 54

55 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2009 年 5 月 至 2014 年 1 月 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 总 经 理 党 委 副 书 记 ;2014 年 1 月 至 今 任 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 董 事 总 经 理 党 委 副 书 记 ;2014 年 1 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记 ;2014 年 3 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 长 黄 湘 晴 副 董 事 长 1986 年 7 月 参 加 工 作,1986 年 7 月 至 1989 年 6 月 在 广 东 实 验 中 学 任 教 ;1986 年 10 月 至 1989 年 6 月 任 广 东 实 验 中 学 任 团 委 书 记 ;1989 年 6 月 至 1992 年 6 月 任 广 东 省 教 育 厅 团 委 书 记 ;1992 年 7 月 至 1999 年 1 月 任 广 东 省 教 育 厅 机 关 党 委 正 科 级 干 部 (1992 年 11 月 任 广 东 教 育 书 店 总 经 理 ); 1999 年 2 月 至 2000 年 6 月 任 广 东 省 教 育 书 店 总 经 理 法 定 代 表 人 ( 副 处 级 ),1996 年 7 月 兼 任 广 东 省 教 育 书 店 党 支 部 书 记 ;2000 年 7 月 至 2005 年 6 月 任 广 东 教 育 书 店 总 经 理 兼 党 支 部 书 记 ; 2005 年 7 月 至 2009 年 7 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 ( 其 中,2007 年 2 月 至 2009 年 2 月 兼 任 广 东 广 弘 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记,2009 年 1 月 兼 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 党 委 书 记 ); 2009 年 8 月 至 2014 年 1 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2009 年 8 月 至 2012 年 12 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 董 事 长 党 支 部 书 记 ;2012 年 12 月 至 今 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 董 事 长 ;2009 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事, 其 中 2008 年 12 月 至 2009 年 10 月 兼 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 财 务 负 责 人 ;2014 年 1 月 至 今 任 广 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2014 年 1 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 总 经 理 党 委 副 书 记 ;2014 年 7 月 至 今 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2013 年 4 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 郑 宗 伟 董 事 1985 年 7 月 参 加 工 作,1985 年 7 月 至 1988 年 7 月 历 任 广 东 省 人 民 政 府 办 公 厅 调 研 室 科 员 副 科 长 ;1988 年 8 月 至 1992 年 9 月 任 汕 尾 市 市 委 政 研 室 副 主 任, 市 委 书 记 秘 书 ;1992 年 10 月 至 1993 年 6 月 任 广 东 省 侨 办 经 济 处 正 科 级 干 部 ;1993 年 6 月 至 1995 年 2 月 任 广 东 省 侨 办 经 济 处 副 处 长 ( 期 间 于 1993 年 7 月 至 1995 年 1 月 挂 职 湛 江 市 侨 务 办 公 室 副 主 任 );1995 年 2 月 至 2002 年 6 月 历 任 广 东 省 华 侨 房 产 建 设 公 司 副 经 理 总 经 理 党 总 支 部 书 记 副 书 记 ;2002 年 6 月 至 2003 年 7 月 任 广 东 省 华 侨 房 产 建 设 公 司 总 经 理 党 总 支 副 书 记 兼 广 东 省 华 侨 福 利 公 司 党 支 部 书 记 ( 期 间, 于 2002 年 11 月 至 2003 年 7 月 兼 广 东 省 华 侨 建 设 工 程 公 司 总 经 理 党 委 书 记 );2003 年 7 月 至 2004 年 11 月 任 广 东 省 华 侨 房 产 建 设 公 司 总 经 理 党 总 支 副 书 记 兼 省 华 侨 建 设 工 程 公 司 党 委 书 记 ;2004 年 11 月 至 2005 年 2 月 任 广 东 省 华 侨 房 产 建 设 公 司 总 经 理 党 总 支 副 书 记, 兼 广 东 省 华 侨 建 设 工 程 公 司 党 委 书 记 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 ;2005 年 3 月 至 2009 年 8 月 任 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 兼 广 东 省 华 侨 房 产 建 设 公 司 党 总 支 副 书 记 ;2009 年 8 月 至 2010 年 6 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员, 兼 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 ;2010 年 6 月 至 2011 年 5 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 兼 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 董 事 长 ;2011 年 5 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 兼 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 董 事 长 ( 法 定 代 表 人 ) 党 委 书 记 ;2014 年 1 月 至 2014 年 7 月 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 党 委 书 记 副 总 经 理 ;2014 年 7 月 至 今 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2014 年 1 月 至 今 任 广 55

56 东 省 商 贸 控 股 集 团 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2013 年 5 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 陈 子 召 董 事 总 经 理 党 委 书 记 1987 年 7 月 参 加 工 作,1987 年 8 月 至 1988 年 11 月 任 天 津 市 畜 牧 局 天 津 市 禽 病 中 心 技 术 干 部 ;1988 年 12 月 至 1992 年 1 月 任 广 东 食 品 集 团 畜 禽 生 产 开 发 公 司 副 经 理 ;1992 年 2 月 至 1994 年 7 月 任 深 圳 南 华 农 业 开 发 公 司 经 理 华 新 蛋 鸡 场 场 长 ;1994 年 8 月 至 1997 年 1 月 任 广 东 省 食 品 集 团 华 昌 公 司 总 经 理 ;1997 年 2 月 至 2002 年 12 月 任 广 东 省 食 品 集 团 南 海 联 营 种 鸡 场 副 场 长 场 长 ;2003 年 1 月 至 2007 年 1 月 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理, 兼 任 广 东 省 畜 禽 生 产 发 展 有 限 公 司 总 经 理 ;2005 年 至 今 兼 任 广 东 省 家 禽 业 协 会 副 会 长 ; 2007 年 2 月 至 2010 年 7 月 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 党 委 书 记 ;2007 年 至 今 兼 任 广 东 省 肉 类 协 会 会 长 ;2009 年 兼 任 广 东 省 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 协 会 副 会 长 ;2010 年 7 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记 ;2012 年 5 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 书 记 ;2009 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 总 经 理 翁 世 淳 董 事 1993 年 7 月 参 加 工 作,1993 年 7 月 至 1996 年 4 月 任 中 国 人 民 银 行 广 东 省 分 行 广 东 外 汇 清 算 中 心 资 金 部 科 员 ;1996 年 4 月 至 1999 年 12 月 任 广 东 国 际 信 托 投 资 公 司 国 际 金 融 部 信 贷 部 高 级 经 理 ;1999 年 12 月 至 2006 年 6 月 任 广 东 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 银 行 部 一 部 副 经 理, 其 中 :2002 年 9 月 至 2006 年 6 月 武 汉 大 学 经 济 与 管 理 学 院 经 济 思 想 史 专 业 经 济 学 博 士 ;2006 年 6 月 至 2012 年 1 月 任 广 东 商 学 院 金 融 学 院 副 教 授 硕 士 生 导 师 投 资 学 教 研 室 主 任 金 融 实 验 实 践 教 研 室 主 任 ;2012 年 1 月 至 2012 年 9 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 资 本 运 营 部 副 部 长 ( 主 持 工 作, 享 受 正 部 级 待 遇 ), 兼 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 广 东 广 弘 创 业 投 资 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理 ;2012 年 1 月 至 今 任 深 圳 安 泰 创 新 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 ;2012 年 9 月 至 2014 年 5 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 资 本 运 营 部 部 长 ;2012 年 9 月 至 今 广 东 广 弘 创 业 投 资 有 限 公 司 执 行 董 事 ( 法 定 代 表 人 ) 总 经 理 ;2014 年 5 月 至 今 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 资 本 运 营 部 部 长 兼 规 划 投 资 部 副 部 长 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 资 本 运 营 部 部 长 兼 规 划 投 资 部 副 部 长 ;2013 年 5 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 陈 楚 盛 董 事 1992 年 7 月 参 加 工 作,1992 年 7 月 至 1997 年 10 月 历 任 广 东 恒 昌 实 业 股 份 饲 料 公 司 会 计 财 务 部 负 责 人 ;1997 年 11 月 至 1998 年 7 月 任 广 东 恒 昌 实 业 股 份 有 限 公 司 计 财 部 负 责 人 ;1998 年 8 月 至 2003 年 2 月 任 广 东 恒 昌 实 业 三 水 市 家 乐 饲 料 有 限 公 司 计 财 部 经 理 ;2003 年 3 月 至 2009 年 1 月 历 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 财 务 部 科 员 副 科 长 科 长 ; 2009 年 1 月 至 2012 年 12 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 财 务 部 副 部 长 ;2012 年 12 月 至 2014 年 5 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 结 算 中 心 副 主 任 ( 享 受 总 监 级 待 遇 );2014 年 5 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 结 算 中 心 调 研 员 兼 财 务 管 理 部 副 部 长 (2014 年 9 月 起 主 持 财 务 管 理 部 工 作 );2015 年 2 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 朱 列 玉 独 立 董 事 1966 年 11 月 出 生, 法 学 博 士, 一 级 律 师, 全 国 优 秀 律 师, 已 参 加 中 国 证 监 会 授 权 深 交 所 举 办 的 独 董 培 训 班 并 取 得 独 立 董 事 资 格 证 书 1988 年 8 月 参 加 工 作, 曾 任 安 徽 省 肥 西 县 人 民 法 院 法 官 助 理 ;1994 年 7 月 至 1995 年 10 月 任 广 州 市 金 融 海 商 律 师 事 务 所 律 师 ;1995 年 11 月 至 2001 年 3 月 任 广 东 纵 横 56

57 律 师 事 务 所 副 主 任 ;2001 年 4 月 至 今 任 广 东 国 鼎 律 师 事 务 所 主 任 ( 期 间 :2010 年 8 月 至 2013 年 8 月 兼 任 广 东 宜 通 世 纪 科 技 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 );2014 年 6 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 罗 其 安 独 立 董 事 1959 年 4 月 出 生, 中 共 党 员, 硕 士 研 究 生, 副 教 授, 中 国 注 册 会 计 师 ( 非 执 业 会 员 ) 现 任 暨 南 大 学 会 计 学 系 副 教 授 1982 年 7 月 江 西 财 经 大 学 本 科 毕 业,1990 年 7 月 华 南 师 范 大 学 经 济 研 究 所 硕 士 研 究 生 毕 业 1982 年 7 月 至 1991 年 3 月 在 江 西 财 经 大 学 任 教 ;1991 年 3 月 至 1995 年 5 月 在 广 东 财 经 学 院 任 教 并 担 任 教 研 室 主 任 ;1995 年 5 月 至 1998 年 5 月 在 广 东 财 税 高 等 专 科 学 校 工 作, 任 教 务 处 负 责 人 ;1998 年 6 月 至 2014 年 12 月 任 暨 南 大 学 会 计 学 系 党 总 支 书 记 副 教 授,2015 年 1 月 至 今 现 任 暨 南 大 学 会 计 学 系 副 教 授 现 兼 任 第 三 届 广 东 省 预 算 会 计 研 究 会 常 务 理 事 第 八 届 广 东 省 会 计 学 会 理 事 第 六 届 广 东 省 财 政 学 会 理 事 还 曾 于 2008 年 12 月 至 2012 年 12 月 担 任 广 东 东 方 兄 弟 投 资 股 份 有 限 公 司 第 三 届 董 事 会 的 独 立 董 事 ;2011 年 6 月 至 今 担 任 广 州 中 海 达 卫 星 导 航 技 术 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2015 年 2 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 郑 国 坚 独 立 董 事 1979 年 5 月 生, 中 共 党 员, 博 士, 会 计 学 副 教 授, 中 山 大 学 管 理 学 院 会 计 学 系 副 主 任 硕 士 生 导 师, 院 聘 副 博 士 生 导 师 2002 年 7 月 广 东 商 学 院 本 科 毕 业 ;2007 年 7 月 毕 业 于 中 山 大 学, 获 会 计 学 博 士 学 位 ; 毕 业 后 2007 年 8 月 至 2008 年 7 月 在 香 港 中 文 大 学 经 济 金 融 研 究 中 心 从 事 博 士 后 研 究 员 工 作 2008 年 8 月, 以 中 山 大 学 百 人 计 划 引 进 人 才 方 式 进 入 中 山 大 学 管 理 学 院 工 作, 历 任 讲 师 副 教 授 2013 年 1 月 至 今 任 中 山 大 学 管 理 学 院 会 计 学 系 副 主 任, 副 教 授, 硕 士 生 导 师, 院 聘 副 博 士 生 导 师, 中 山 大 学 现 代 会 计 与 财 务 研 究 中 心 研 究 员 目 前 兼 任 中 国 会 计 学 会 高 级 会 员, 中 国 会 计 学 会 财 务 成 本 分 会 理 事 广 东 省 会 计 学 会 第 九 届 理 事 会 理 事, 广 东 医 药 价 格 协 会 会 员 目 前 还 兼 任 珠 海 港 股 份 有 限 公 司 芜 湖 顺 荣 三 七 互 娱 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 和 山 东 鲁 南 新 材 料 股 份 有 限 公 司 ( 非 上 市 ) 的 独 立 董 事 ; 广 州 市 中 晟 宏 大 教 育 科 技 有 限 公 司 董 事 长 2015 年 2 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 林 文 生 监 事 会 主 席 1992 年 6 月 参 加 工 作,1992 年 6 月 至 2000 年 9 月 先 后 任 广 东 华 天 房 地 产 公 司 开 发 部 干 部 惠 州 分 公 司 副 经 理 开 发 部 经 理 副 总 经 理 ;2000 年 9 月 至 2004 年 3 月 先 后 任 广 东 省 食 品 企 业 集 团 公 司 华 先 公 司 总 经 理 集 团 托 管 办 副 主 任 企 业 管 理 部 经 理 ;2004 年 3 月 至 2009 年 1 月 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 企 业 管 理 部 经 理, 其 中,2007 年 4 月 至 2009 年 1 月 借 调 至 广 弘 公 司 上 市 办 工 作 ;2009 年 1 月 至 2011 年 12 月 先 后 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 企 业 管 理 部 副 部 长 法 律 事 务 部 副 部 长 ( 主 持 工 作 );2011 年 12 月 至 2014 年 5 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 企 业 管 理 部 部 长 ;2014 年 5 月 至 2015 年 3 月 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 经 营 管 理 部 ( 安 全 生 产 部 ) 部 长 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 经 营 管 理 部 ( 安 全 生 产 部 ) 部 长 ;2015 年 3 月 至 今 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 经 营 管 理 部 ( 安 全 生 产 部 ) 部 长 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 企 业 管 理 部 ( 法 律 事 务 部 ) 部 长 ;2012 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 潘 瑞 君 监 事 1988 年 7 月 参 加 工 作,1988 年 7 月 至 2004 年 6 月 先 后 任 广 东 省 食 品 企 业 集 团 公 司 冷 冻 厂 财 务 部 会 计 饮 料 厂 财 务 部 副 经 理 集 团 财 务 部 主 管 集 团 财 务 部 一 级 主 管 ( 正 科 );2004 年 7 月 至 2010 年 1 月 先 后 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 审 计 室 科 长 主 任 助 理 ;2010 年 1 月 至 2012 年 3 月 任 广 57

58 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 审 计 室 副 主 任 ;2012 年 3 月 至 2014 年 4 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 监 察 审 计 部 副 部 长 ;2014 年 4 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 审 计 部 ( 监 事 会 办 公 室 ) 副 部 长 ( 副 主 任 );2014 年 6 月 至 今 任 广 东 省 商 业 企 业 集 团 公 司 审 计 部 ( 监 事 会 管 理 办 公 室 ) 副 部 长 ( 副 主 任 ); 2012 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 监 事 王 振 秀 监 事 1989 年 4 月 参 加 工 作,1989 年 4 月 至 1995 年 11 月 历 任 广 州 船 舶 及 海 洋 工 程 设 计 研 究 院 电 气 工 程 师 办 公 室 副 主 任 技 术 开 发 室 副 主 任 主 任 ;1995 年 12 月 至 2006 年 4 月 任 广 州 船 舶 及 海 洋 工 程 设 计 研 究 院 财 务 处 处 长, 其 中,2005 年 至 2006 年 4 月 挂 任 广 州 广 船 国 际 股 份 有 限 公 司 财 务 中 心 主 任 助 理 ;2006 年 4 月 至 2010 年 5 月 任 职 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司, 并 委 派 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 及 广 东 省 教 育 书 店 有 限 公 司 财 务 总 监 ;2009 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 监 事 潘 芸 职 工 监 事 1977 年 7 月 参 加 工 作,1977 年 7 月 至 1980 年 在 仁 化 县 赤 石 迳 水 电 站 下 乡 任 知 青 班 长 ;1980 年 9 月 至 1983 年 7 月 在 湛 江 农 学 院 读 书 ;1983 年 7 月 至 1987 年 3 月 任 广 州 市 食 品 公 司 肉 类 加 工 厂 卫 生 科 化 验 室 化 验 员 ;1987 年 3 月 至 1993 年 3 月 先 后 任 广 东 省 食 品 集 团 冷 冻 厂 商 检 班 商 检 员 技 术 部 化 验 室 部 长 质 管 部 副 部 长 部 长 ;1993 年 3 月 至 1998 年 12 月 先 后 任 广 东 省 食 品 集 团 汇 丰 冷 冻 公 司 办 公 室 副 主 任 冷 藏 部 副 经 理 ;1998 年 12 月 至 2003 年 9 月 先 后 任 广 东 省 食 品 实 业 有 限 公 司 董 事 冷 藏 部 经 理 办 公 室 主 任 总 经 理 助 理 ;2003 年 9 月 至 2004 年 5 月 任 广 东 省 广 弘 食 品 企 业 有 限 公 司 贸 易 分 公 司 广 弘 食 品 冷 冻 实 业 有 限 公 司 总 经 理 助 理 ;2004 年 6 月 至 2008 年 1 月 先 后 任 广 东 省 广 弘 食 品 企 业 集 团 有 限 公 司 办 公 室 副 主 任 主 任 ;2008 年 2 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 办 公 室 主 任, 其 中,2009 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 职 工 监 事,2010 年 5 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 办 公 室 主 任 2012 年 11 月 起 兼 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 ;2012 年 12 月 起 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 委 员 ;2009 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 职 工 代 表 监 事 曾 锦 炎 职 工 监 事 1985 年 7 月 参 加 工 作,1985 年 7 月 至 1993 年 1 月 任 广 东 省 商 业 储 运 公 司 财 务 科 会 计 主 管 ;1993 年 1 月 至 1994 年 4 月 在 广 州 环 境 资 源 开 发 研 究 所 工 作 ;1994 年 4 月 至 1999 年 10 月 任 广 州 经 纬 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 财 务 经 理 ;1999 年 10 月 至 2007 年 8 月 任 广 东 红 日 会 计 事 务 所 所 长 助 理 审 计 事 务 部 经 理 ;2007 年 8 月 至 2010 年 5 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 财 务 部 副 经 理 兼 审 计 监 察 室 副 主 任 ;2010 年 5 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 财 务 部 副 部 长, 其 中,2010 年 5 月 至 2011 年 3 月 兼 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 财 务 部 副 经 理 兼 审 计 监 察 室 副 主 任,2011 年 3 月 至 今 兼 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 审 计 监 察 室 主 任 2012 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 职 工 代 表 监 事 魏 海 萍 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 曾 任 广 东 省 妇 联 妇 女 工 作 部 科 员 广 东 信 托 投 资 公 司 办 公 室 科 员, 于 1995 年 7 月 至 1996 年 8 月 任 广 东 国 际 信 托 投 资 公 司 属 下 广 信 企 业 发 展 有 限 公 司 综 合 部 副 主 任,1996 年 9 月 至 2002 年 12 月 任 广 东 国 际 信 托 投 资 公 司 资 产 管 理 办 公 室 副 科 长 ;2003 年 1 月 至 2010 年 1 月 历 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 党 群 部 副 科 长 科 长 副 部 长 ;2010 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 副 书 记 纪 委 书 记 工 会 主 席 郭 伟 亮 党 委 副 书 记 2001 年 6 月 至 2003 年 4 月 任 广 东 教 育 书 店 业 务 主 办 ;2003 年 4 月 至 2004 年 3 58

59 月 任 广 东 教 育 书 店 办 公 室 副 主 任 ;2004 年 3 月 至 2008 年 4 月 任 广 东 教 育 书 店 办 公 室 副 主 任 兼 连 锁 经 营 办 公 室 主 任,2005 年 11 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 监 事 ; 2008 年 4 月 至 2009 年 3 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 监 事 办 公 室 副 主 任 兼 连 锁 经 营 办 公 室 主 任, 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 总 经 理 ;2009 年 3 月 至 2010 年 3 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 监 事 办 公 室 主 任, 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 总 经 理 ; 2010 年 3 月 至 2012 年 12 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 司 董 事 副 总 经 理, 党 支 部 副 书 记 ;2012 年 12 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 副 书 记, 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 党 支 部 书 记 副 总 经 理 缪 安 民 副 总 经 理 1988 年 6 月 参 加 工 作, 任 职 广 东 省 食 品 集 团 冷 冻 厂,1988 年 6 月 至 1992 年 12 月 历 任 广 东 省 食 品 集 团 冷 冻 厂 冷 藏 车 间 商 检 员 工 艺 技 术 员 车 间 副 主 任 ; 1993 年 1 月 至 1998 年 3 月 历 任 广 东 省 食 品 集 团 冷 冻 厂 冷 藏 部 副 经 理 经 理 党 支 部 书 记 ; 1998 年 4 月 至 1998 年 12 月 任 广 东 省 食 品 集 团 汇 丰 食 品 冷 冻 公 司 副 总 经 理 兼 冷 藏 部 经 理 党 支 部 书 记 ;1999 年 1 月 至 2003 年 9 月 任 广 东 省 食 品 实 业 有 限 公 司 党 总 支 书 记 总 经 理 ; 2003 年 10 月 至 2007 年 1 月 任 广 东 广 弘 食 品 冷 冻 实 业 有 限 公 司 董 事 长 总 经 理 党 总 支 书 记 广 东 省 广 弘 食 品 企 业 有 限 公 司 贸 易 分 公 司 总 经 理 ; 2007 年 1 月 至 2010 年 7 月 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 党 委 委 员 ; 2010 年 7 月 至 今 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 董 事 总 经 理 党 委 副 书 记 ; 2012 年 12 月 起 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 委 员 ; 2009 年 10 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 朱 小 宁 副 总 经 理 1991 年 8 月 参 加 工 作, 任 职 广 东 省 驳 运 公 司 ;1993 年 5 月 至 2000 年 8 月 在 广 东 教 育 书 店 任 业 务 员 ; 2000 年 9 月 至 2003 年 9 月 任 广 东 教 育 书 店 任 拓 展 部 经 理 ;2003 年 9 月 至 2005 年 6 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2005 年 7 月 至 2010 年 6 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 ; 2010 年 7 月 至 今 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 董 事 总 经 理 ; 2012 年 12 月 起 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 委 员 ;2009 年 10 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 刘 汉 林 副 总 经 理 1990 年 8 月 参 加 工 作, 1990 年 8 月 至 1994 年 12 月 在 广 东 省 农 科 院 畜 牧 研 究 所 饲 料 研 究 室 暨 技 术 开 发 部 从 事 研 究 开 发 工 作 ;1995 年 1 月 至 1996 年 12 月 历 任 广 东 省 农 科 院 畜 牧 研 究 所 饲 料 开 发 部 副 主 任 主 任 ;1997 年 1 月 至 1998 年 12 月 任 广 东 省 农 科 院 畜 牧 研 究 所 饲 料 科 学 研 究 室 主 任 ;1998 年 12 至 2001 年 12 月 任 广 东 省 农 科 院 畜 牧 研 究 所 副 所 长 ( 其 中 2000 年 1 至 2001 年 12 月 挂 职 任 广 东 省 罗 定 市 副 长 );2001 年 12 月 至 2002 年 12 月 任 广 东 省 农 科 院 前 沿 动 物 保 健 技 术 中 心 副 总 经 理 广 东 省 农 科 院 动 物 药 品 厂 总 经 理 ; 2002 年 11 月 至 2007 年 1 月 任 广 东 省 广 弘 九 江 饲 料 有 限 公 司 执 行 董 事 总 经 理 党 支 部 副 书 记 ; 2007 年 1 月 至 2010 年 7 月 任 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 党 委 委 员 ;2012 年 12 月 起 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 委 员 ;2009 年 10 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 陈 增 玲 副 总 经 理 财 务 负 责 人 1990 年 7 月 参 加 工 作,1990 年 7 月 至 1992 年 3 月 在 南 海 市 农 业 银 行 任 会 计 ;1992 年 3 月 至 1992 年 12 月 在 广 东 省 教 育 厅 教 工 之 家 任 会 计 ;1992 年 12 月 至 2000 年 8 月 在 广 东 教 育 书 店 任 会 计 主 管 ;2000 年 9 月 至 2003 年 9 月 任 广 东 教 育 书 店 财 务 部 经 理 ;2003 年 9 月 至 2005 年 6 月 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2005 年 7 月 至 今 任 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 ;2012 年 12 月 起 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 党 委 委 员 ;2009 年 10 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 兼 财 务 负 责 人 侯 荣 明 副 总 经 理 1992 年 参 加 工 作,1992 年 7 月 至 1998 年 9 月 任 广 东 省 农 垦 经 济 发 展 公 司 财 务 59

60 苏 东 明 董 事 会 秘 书 部 科 员 副 部 长 ( 借 调 至 广 东 省 农 垦 总 局 财 务 处 工 作 ), 期 间 :1994 年 11 月 至 1996 年 11 月 外 派 至 多 哥 糖 厂 任 财 务 负 责 人 ;1998 年 9 月 至 1999 年 3 月 任 广 东 省 农 垦 集 团 财 务 处 科 员 ;1999 年 3 月 至 1999 年 10 月 在 南 方 证 券 广 州 分 公 司 水 荫 路 营 业 部 财 务 部 工 作 ;1999 年 10 月 至 2003 年 5 月 任 广 州 兴 南 投 资 股 份 有 限 公 司 财 务 副 经 理 经 理 ;2003 年 5 月 至 2005 年 8 月 任 广 州 百 嘉 信 集 团 有 限 公 司 副 总 会 计 师 ;2005 年 8 月 至 2010 年 8 月 任 广 东 中 力 集 团 有 限 公 司 财 务 总 监 ;2010 年 8 月 至 2012 年 3 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 投 资 部 副 部 长 ;2012 年 3 月 至 2012 年 9 月 任 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 资 本 运 营 部 副 部 长, 期 间 :2011 年 5 月 至 2012 年 9 月 兼 任 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2011 年 9 月 至 2012 年 9 月 兼 任 广 东 广 弘 创 业 投 资 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2011 年 12 月 至 2012 年 10 月 兼 任 中 山 农 牧 有 限 公 司 执 行 董 事 ( 法 定 代 表 人 ) 总 经 理 ;2011 年 11 月 至 今 任 深 圳 市 安 泰 创 新 科 技 有 限 公 司 董 事 ;2012 年 9 月 至 今 任 广 东 广 弘 创 业 投 资 有 限 公 司 非 执 行 董 事 ;2012 年 10 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 1995 年 参 加 工 作, 任 职 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 财 务 部,1995 年 7 月 至 1999 年 12 月 历 任 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 财 务 部 主 办 科 员 财 务 主 管 ;2000 年 1 月 至 2003 年 8 月 任 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 证 券 部 主 管 ;2003 年 9 月 获 得 董 事 会 秘 书 资 格 ;2003 年 9 月 至 2005 年 4 月 任 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 证 券 事 务 代 表 ;2005 年 5 月 至 2005 年 12 月 任 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 ;2006 年 1 月 至 2007 年 5 月 任 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 兼 办 公 室 主 任 ;2007 年 6 月 至 2009 年 1 月 任 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 董 事 会 秘 书 兼 办 公 室 主 任 ;2009 年 1 月 至 今 任 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 在 股 东 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 在 股 东 单 位 是 否 领 取 报 酬 津 贴 周 凯 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 董 事 长 党 委 书 记 2014 年 01 月 23 日 是 黄 湘 晴 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 总 经 理 党 委 副 书 记 2014 年 01 月 23 日 是 郑 宗 伟 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 副 总 经 理 党 委 委 员 2011 年 05 月 01 日 是 翁 世 淳 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 资 本 运 营 部 部 长 2012 年 09 月 01 日 是 陈 楚 盛 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 结 算 中 心 调 研 员 兼 财 务 管 理 部 副 部 长 2014 年 05 月 01 日 是 林 文 生 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 企 业 管 理 部 ( 法 律 事 2015 年 03 月 01 日 是 务 部 ) 部 长 潘 瑞 君 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 审 计 部 ( 监 事 会 办 公 室 ) 副 部 长 ( 副 主 任 ) 2014 年 04 月 01 日 是 侯 荣 明 深 圳 市 安 泰 创 新 科 技 有 限 公 司 董 事 2011 年 11 月 01 日 否 侯 荣 明 广 东 广 弘 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 2012 年 09 月 01 日 否 在 股 东 单 位 任 职 情 况 的 说 明 除 上 述 人 员 外, 公 司 董 事 会 其 他 董 事 监 事 会 其 他 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 没 有 在 股 东 单 位 任 职 60

61 在 其 他 单 位 任 职 情 况 适 用 不 适 用 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 在 其 他 单 位 是 否 领 取 报 酬 津 贴 朱 列 玉 广 东 国 鼎 律 师 事 务 所 主 任 罗 其 安 暨 南 大 学 会 计 学 系 副 教 授 2001 年 04 月 01 日 1998 年 06 月 01 日 是 是 罗 其 安 广 州 中 海 达 卫 星 导 航 技 术 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2011 年 05 月 25 日 是 郑 国 坚 中 山 大 学 管 理 学 院 会 计 学 系 副 主 任, 副 教 2013 年 01 月 授 01 日 是 郑 国 坚 珠 海 港 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2014 年 12 月 22 日 是 郑 国 坚 芜 湖 顺 荣 三 七 互 娱 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2013 年 12 月 17 日 是 郑 国 坚 山 东 鲁 南 新 材 料 股 份 有 限 公 司 ( 非 上 市 ) 独 立 董 事 2013 年 10 月 01 日 是 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 确 定 依 据 实 际 支 付 情 况 在 公 司 任 职 的 董 事, 按 其 所 在 的 岗 位 及 所 担 任 的 职 位 领 取 相 应 的 薪 酬, 不 在 公 司 任 董 事 监 事 高 级 管 职 的 董 事 不 领 取 薪 酬 独 立 董 事 的 津 贴 由 董 事 会 审 议 确 定 后, 提 交 股 东 大 会 审 议 通 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 过 在 公 司 任 职 的 监 事, 按 其 所 在 的 岗 位 及 所 担 任 的 职 位 领 取 相 应 的 薪 酬 ; 不 在 公 序 司 任 职 的 监 事 不 领 取 薪 酬 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 出 经 董 事 会 审 议 确 定 本 年 度 在 本 公 司 领 取 薪 酬 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 均 依 据 公 司 制 定 的 有 董 事 监 事 高 级 管 关 工 资 管 理 和 等 级 标 准 的 规 定 发 放 根 据 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 的 关 于 调 整 独 立 董 事 津 贴 的 议 案, 独 立 董 事 津 贴 标 准 为 每 人 每 年 6 万 元 ( 含 税 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 公 司 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 共 22 人, 实 际 在 公 司 领 报 酬 有 12 人 ( 独 立 董 事 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 除 外 ), 独 立 董 事 按 季 度 发 放 薪 酬 外, 其 他 高 管 人 员 均 根 据 薪 酬 计 划 按 月 发 放 薪 酬 付 情 况 公 司 报 告 期 内 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 单 位 : 万 元 61

62 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 职 状 态 从 公 司 获 得 的 报 酬 总 额 从 股 东 单 位 获 得 的 报 酬 总 额 报 告 期 末 实 际 所 得 报 酬 周 凯 董 事 长 男 59 现 任 聂 周 荣 原 董 事 长 男 61 离 任 黄 湘 晴 副 董 事 长 男 50 现 任 郑 宗 伟 董 事 男 50 现 任 陈 子 召 董 事 / 总 经 理 / 党 委 书 记 男 52 现 任 翁 世 淳 董 事 男 43 现 任 俞 焕 贵 原 董 事 男 51 离 任 朱 列 玉 独 立 董 事 男 49 现 任 3 3 谢 明 权 原 独 立 董 事 男 69 离 任 3 3 邹 建 华 原 独 立 董 事 男 60 离 任 6 6 辛 宇 原 独 立 董 事 男 45 离 任 6 6 林 文 生 监 事 会 主 席 男 47 现 任 潘 瑞 君 监 事 女 46 现 任 王 振 秀 监 事 女 51 现 任 潘 芸 职 工 监 事 女 54 现 任 曾 锦 炎 职 工 监 事 男 51 现 任 魏 海 萍 党 委 副 书 记 / 纪 女 55 现 任 委 书 记 郭 伟 亮 党 委 副 书 记 男 43 现 任 缪 安 民 副 总 经 理 男 48 现 任 朱 小 宁 副 总 经 理 男 44 现 任 刘 汉 林 副 总 经 理 男 49 现 任 陈 增 玲 副 总 经 理 / 财 务 女 48 现 任 负 责 人 侯 荣 明 副 总 经 理 男 45 现 任 苏 东 明 董 事 会 秘 书 男 42 现 任 合 计 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 62

63 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 类 型 日 期 原 因 周 凯 董 事 长 被 选 举 2014 年 03 月 21 日 聂 周 荣 原 董 事 长 离 任 因 工 作 调 动 原 因, 辞 去 公 司 第 七 届 董 事 会 董 事 长 ( 法 定 代 2014 年 02 月 27 日 表 人 ) 董 事 及 董 事 会 战 略 委 员 会 主 任 委 员 等 职 务 陈 楚 盛 董 事 被 选 举 2015 年 02 月 06 日 俞 焕 贵 原 董 事 离 任 因 个 人 身 体 原 因, 辞 去 公 司 董 事 及 董 事 会 相 关 委 员 会 委 员 2014 年 09 月 11 日 职 务 朱 列 玉 独 立 董 事 被 选 举 2014 年 06 月 30 日 罗 其 安 独 立 董 事 被 选 举 2015 年 02 月 06 日 郑 国 坚 独 立 董 事 被 选 举 2015 年 02 月 06 日 谢 明 权 原 独 立 董 事 离 任 2014 年 04 月 10 日 因 个 人 工 作 原 因, 辞 去 公 司 独 立 董 事 等 职 务 邹 建 华 原 独 立 董 事 任 期 满 离 任 2015 年 02 月 06 日 第 七 届 董 事 会 任 期 届 满 后 将 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 职 务 辛 宇 原 独 立 董 事 任 期 满 离 任 2015 年 02 月 06 日 第 七 届 董 事 会 任 期 届 满 后 将 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 职 务 五 报 告 期 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 变 动 情 况 ( 非 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ) 报 告 期 内, 公 司 核 心 技 术 团 队 或 关 键 技 术 人 员 ( 非 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 ) 等 对 公 司 核 心 竞 争 力 有 重 大 影 响 的 人 员 无 变 动 情 况 六 公 司 员 工 情 况 ( 一 ) 公 司 员 工 情 况 截 止 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 共 有 员 工 927 人 具 体 情 况 如 下 : 1 专 业 构 成 情 况 专 业 构 成 类 别 数 量 ( 人 ) 比 例 (%) 生 产 人 员 % 销 售 人 员 % 技 术 人 员 % 财 务 人 员 % 行 政 人 员 % 其 他 人 员 % 合 计 % 2 教 育 程 度 情 况 63

64 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 比 例 (%) 研 究 生 % 本 科 % 大 专 % 中 专 高 中 及 以 下 % 合 计 % 3 报 告 期 末, 公 司 离 退 休 人 员 211 人, 均 按 国 家 有 关 规 定 参 加 了 广 东 省 社 会 养 老 保 险 4 员 工 薪 酬 政 策 : 报 告 期 内, 公 司 员 工 的 年 度 报 酬 均 依 据 公 司 制 定 的 有 关 工 资 管 理 和 等 级 标 准 的 规 定 按 月 发 放, 年 末 根 据 公 司 效 益 情 况 及 考 核 结 果 发 放 效 益 工 资 64

65 5 员 工 培 训 计 划 : 报 告 期 内, 公 司 分 别 从 财 务 管 理 档 案 业 务 NC 系 统 操 作 宏 观 经 济 与 货 币 政 策 以 及 劳 动 用 工 政 策 等 方 面 不 断 加 强 对 员 工 的 培 训, 提 高 其 素 质, 期 间 公 司 参 加 培 训 员 工 共 260 人 次 ( 二 ) 主 要 子 公 司 员 工 情 况 1 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 : 截 至 2014 年 12 月 31 日, 广 弘 食 品 公 司 共 有 员 工 292 人 具 体 情 况 如 下 : (1) 专 业 构 成 情 况 专 业 构 成 类 别 数 量 ( 人 ) 比 例 (%) 生 产 人 员 % 销 售 人 员 % 技 术 人 员 % 财 务 人 员 % 行 政 人 员 % 其 他 人 员 % 合 计 % (2) 教 育 程 度 情 况 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 比 例 (%) 研 究 生 % 本 科 % 大 专 % 中 专 高 中 及 以 下 % 合 计 % (3) 报 告 期 末, 广 弘 食 品 公 司 离 退 休 人 员 134 人, 均 按 国 家 有 关 规 定 参 加 了 广 东 省 社 会 养 老 保 险 (4) 员 工 薪 酬 政 策 : 报 告 期 内, 广 弘 食 品 公 司 员 工 的 年 度 报 酬 均 依 据 公 司 制 定 的 有 关 工 资 管 理 和 等 级 标 准 的 规 定 按 月 发 放, 年 末 根 据 公 司 效 益 情 况 及 考 核 结 果 发 放 效 益 工 资 2 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 : 截 至 2014 年 12 月 31 日, 教 育 书 店 共 有 员 工 64 人 具 体 情 况 如 下 : (1) 专 业 构 成 情 况 65

66 专 业 构 成 类 别 数 量 ( 人 ) 比 例 (%) 生 产 人 员 % 销 售 人 员 % 技 术 人 员 % 财 务 人 员 % 行 政 人 员 % 其 他 人 员 % 合 计 % (2) 教 育 程 度 情 况 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 比 例 (%) 研 究 生 % 本 科 % 大 专 % 中 专 高 中 及 以 下 % 合 计 % (3) 报 告 期 末, 教 育 书 店 离 退 休 人 员 2 人, 均 按 国 家 有 关 规 定 参 加 了 广 东 省 社 会 养 老 保 险 (4) 员 工 薪 酬 政 策 : 报 告 期 内, 教 育 书 店 员 工 的 年 度 报 酬 均 依 据 公 司 制 定 的 有 关 工 资 管 理 和 等 级 标 准 的 规 定 按 月 发 放, 年 末 根 据 公 司 效 益 情 况 及 考 核 结 果 发 放 效 益 工 资 66

67 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 的 基 本 状 况 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 和 上 市 公 司 治 理 准 则 等 相 关 法 律 法 规 及 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 要 求, 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构, 进 一 步 提 升 公 司 治 理 水 平, 不 断 加 强 公 司 内 部 控 制, 规 范 运 作, 并 按 照 现 代 企 业 制 度 的 要 求, 建 立 了 符 合 公 司 发 展 需 要 的 组 织 架 构 和 运 行 机 制 公 司 设 有 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 股 东 大 会 为 公 司 的 最 高 权 力 机 构, 董 事 会 为 经 营 决 策 机 构, 监 事 会 为 经 营 监 督 机 构 董 事 会 监 事 会 分 别 就 各 自 的 职 责 对 股 东 大 会 负 责 公 司 董 事 会 下 设 战 略 审 计 提 名 投 资 审 查 薪 酬 与 考 核 等 5 个 专 门 委 员 会, 各 专 门 委 员 会 对 董 事 会 负 责 公 司 经 营 层 由 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 组 成, 总 经 理 对 董 事 会 负 责, 主 持 公 司 的 生 产 经 营 管 理 工 作, 执 行 股 东 大 会 和 董 事 会 的 决 定 公 司 董 事 会 现 有 董 事 9 名, 其 中 : 独 立 董 事 3 名, 对 公 司 及 全 体 股 东 勤 勉 尽 责 公 司 已 建 立 了 权 力 机 构 决 策 机 构 监 督 机 构 与 经 理 层 之 间 权 责 分 明 各 司 其 职 有 效 制 衡 科 学 决 策 协 调 运 作 的 法 人 治 理 结 构, 符 合 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 的 要 求 为 贯 彻 实 施 财 政 部, 中 国 证 监 会 等 五 部 委 联 合 发 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范, 公 司 结 合 实 际 情 况, 建 立 完 善 了 公 司 内 部 控 制 体 系, 内 部 控 制 制 度 文 件 经 第 七 届 董 事 会 第 六 次 会 议 审 议 通 过 并 颁 布 实 施 报 告 期 内, 公 司 按 照 广 东 证 监 [2013]63 号 文 关 于 开 展 规 范 上 市 公 司 关 联 交 易 专 项 活 动 的 通 知 要 求, 对 照 关 联 交 易 专 项 活 动 自 查 表 的 相 关 规 定, 对 2011 年 以 来 公 司 关 联 交 易 制 度 的 建 设 进 行 认 真 自 查, 修 改 完 善 了 公 司 关 联 交 易 管 理 办 法, 并 提 交 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 和 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 为 进 一 步 规 范 公 司 现 金 分 红, 增 强 现 金 分 红 透 明 度, 切 实 维 护 投 资 者 合 法 权 益, 报 告 期 内, 根 据 中 国 证 监 会 公 布 的 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 证 监 会 公 告 [2013]43 号 ) 和 广 东 证 监 局 关 于 深 入 学 习 贯 彻 关 于 进 一 步 加 强 资 本 市 场 中 小 投 资 者 合 法 利 益 保 护 工 作 的 意 见 的 通 知 ( 广 东 证 监 [2014]3 号 ) 的 有 关 要 求, 结 合 公 司 实 际 情 况, 对 公 司 章 程 和 公 司 分 红 管 理 制 度 进 行 了 修 订, 并 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 和 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 报 告 期 内, 公 司 按 照 有 关 规 定, 还 建 立 了 投 资 者 投 诉 处 理 工 作 制 度, 从 而 做 到 切 实 维 护 投 资 者 的 合 法 权 益, 促 进 公 司 规 范 发 展 公 司 治 理 情 况 基 本 符 合 中 国 证 监 会 的 有 关 要 求 报 告 期 内 公 司 建 立 或 修 订 的 各 项 公 司 治 理 制 度 如 下 : 序 号 制 度 类 别 制 度 名 称 披 露 时 间 披 露 媒 体 1 公 司 治 理 运 作 制 度 经 营 责 任 制 考 核 办 法 ( 修 订 ) 巨 潮 资 讯 网 2 公 司 治 理 运 作 制 度 投 资 者 投 诉 处 理 工 作 制 度 ( 建 巨 潮 资 讯 网 立 ) 3 公 司 治 理 运 作 制 度 资 金 管 理 制 度 ( 修 订 ) 巨 潮 资 讯 网 4 公 司 治 理 运 作 制 度 总 经 理 工 作 细 则 ( 修 订 ) 巨 潮 资 讯 网 67

68 5 公 司 治 理 运 作 制 度 公 司 关 联 交 易 管 理 办 法 ( 修 巨 潮 资 讯 网 订 ) 6 公 司 治 理 运 作 制 度 公 司 分 红 管 理 制 度 ( 修 订 ) 巨 潮 资 讯 网 7 公 司 章 程 公 司 章 程 ( 修 订 ) 巨 潮 资 讯 网 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 是 否 存 在 差 异 是 否 公 司 治 理 与 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 不 存 在 差 异 公 司 治 理 专 项 活 动 开 展 情 况 以 及 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 的 制 定 实 施 情 况 (1) 为 进 一 步 规 范 公 司 现 金 分 红, 增 强 现 金 分 红 透 明 度, 切 实 维 护 投 资 者 合 法 权 益, 报 告 期 内, 根 据 中 国 证 监 会 公 布 的 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 证 监 会 公 告 [2013]43 号 ) 和 广 东 证 监 局 关 于 深 入 学 习 贯 彻 关 于 进 一 步 加 强 资 本 市 场 中 小 投 资 者 合 法 利 益 保 护 工 作 的 意 见 的 通 知 ( 广 东 证 监 [2014]3 号 ) 的 有 关 要 求, 结 合 公 司 实 际 情 况, 对 公 司 章 程 和 公 司 分 红 管 理 制 度 的 相 关 内 容 进 行 了 修 订, 并 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 次 会 议 和 2013 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 报 告 期 内, 公 司 按 照 有 关 规 定, 还 建 立 了 投 资 者 投 诉 处 理 工 作 制 度, 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 从 而 做 到 切 实 维 护 投 资 者 的 合 法 权 益, 促 进 公 司 规 范 发 展 (2) 根 据 广 东 证 监 局 关 于 开 展 依 法 打 击 和 防 控 内 幕 交 易 联 合 专 项 检 查 工 作 的 通 知 的 文 件 精 神, 公 司 于 2011 年 组 织 开 展 了 防 控 内 幕 交 易 专 项 治 理 活 动 截 至 报 告 期 末, 公 司 已 建 立 健 全 了 防 控 内 幕 交 易 相 关 制 度, 制 订 了 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 公 司 重 大 信 息 内 部 报 告 制 度 公 司 外 部 信 息 报 送 和 使 用 管 理 制 度 等 报 告 期 内, 公 司 在 日 常 工 作 中 均 严 格 按 照 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 制 度 的 有 关 规 定 对 内 幕 信 息 知 情 人 进 行 登 记 备 案, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 公 司 相 关 内 幕 信 息 知 情 人 员 在 公 司 信 息 尚 未 公 开 披 露 前, 能 按 规 定 将 信 息 知 情 范 围 控 制 到 最 小, 不 向 外 界 泄 露 传 播 报 道, 不 在 公 司 内 部 网 站 上 以 任 何 形 式 进 行 传 播, 防 止 信 息 泄 露, 保 证 了 信 息 披 露 的 公 平 ; 经 自 查, 报 告 期 内 公 司 未 发 生 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 其 他 内 幕 信 息 知 情 人 在 影 响 公 司 股 价 的 重 大 敏 感 信 息 披 露 前 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 份 的 情 况 公 司 不 存 在 因 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 执 行 或 涉 嫌 内 幕 交 易 被 监 管 部 门 采 取 监 管 措 施 及 执 行 处 罚 的 情 况 二 报 告 期 内 召 开 的 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 的 有 关 情 况 1 本 报 告 期 年 度 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 披 露 日 期 披 露 索 引 2013 年 度 股 东 大 会 2014 年 04 月 18 日 1 审 议 公 司 2013 年 度 董 事 会 工 作 报 告 2 审 议 公 司 2013 年 度 监 事 会 工 作 报 告 3 审 议 公 司 2013 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 4 审 议 公 司 2013 年 度 财 务 决 议 案 全 部 审 议 算 报 告 5 审 议 公 司 2013 年 2014 年 04 月 19 日 通 过 度 利 润 分 配 议 案 6 审 议 关 于 修 订 公 司 章 程 的 议 案 7 审 议 关 于 修 订 公 司 分 红 管 理 制 度 的 议 案 8 审 议 关 于 修 订 公 司 关 联 交 易 管 理 办 法 的 议 案 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号

69 2 本 报 告 期 临 时 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 披 露 日 期 披 露 索 引 2014 年 第 一 次 临 时 2014 年 03 月 1 审 议 关 于 补 选 周 凯 先 生 为 公 司 股 东 大 会 21 日 第 七 届 董 事 会 董 事 的 议 案 议 案 全 部 审 2014 年 03 月 22 日 议 通 过 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 年 第 二 次 临 时 2014 年 06 月 1 审 议 关 于 补 选 朱 列 玉 先 生 为 公 议 案 全 部 审 2014 年 07 月 01 日 股 东 大 会 30 日 司 第 七 届 董 事 会 独 立 董 事 的 议 案 议 通 过 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2014 年 第 四 次 临 时 股 东 大 会 1 审 议 关 于 调 整 广 州 市 番 禺 嘉 兴 2014 年 08 月 议 案 全 部 审 食 品 有 限 公 司 100% 股 权 挂 牌 转 让 2014 年 08 月 26 日 25 日 议 通 过 底 价 的 议 案 1. 审 议 修 订 经 营 责 任 制 考 核 办 法 的 议 案 2. 审 议 关 于 续 聘 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 2014 年 12 月 司 2014 年 度 财 务 审 计 机 构 的 议 议 案 全 部 审 2015 年 01 月 05 日 31 日 案 3. 审 议 关 于 续 聘 瑞 华 会 计 师 议 通 过 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 审 计 机 构 的 议 案 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 证 劵 时 报 中 国 证 券 报 和 巨 潮 资 讯 网 ( 公 告 编 号 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 请 求 召 开 临 时 股 东 大 会 三 报 告 期 内 独 立 董 事 履 行 职 责 的 情 况 1 独 立 董 事 出 席 董 事 会 及 股 东 大 会 的 情 况 独 立 董 事 出 席 董 事 会 情 况 独 立 董 事 姓 名 本 报 告 期 应 参 加 董 事 会 次 数 现 场 出 席 次 数 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 谢 明 权 否 邹 建 华 否 辛 宇 否 69

70 朱 列 玉 否 独 立 董 事 列 席 股 东 大 会 次 数 5 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 的 说 明 2 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 是 否 提 出 异 议 是 否 报 告 期 内 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 未 提 出 异 议 3 独 立 董 事 履 行 职 责 的 其 他 说 明 独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 是 否 被 采 纳 是 否 独 立 董 事 对 公 司 有 关 建 议 被 采 纳 或 未 被 采 纳 的 说 明 公 司 共 有 三 名 独 立 董 事, 独 立 董 事 人 数 为 董 事 总 人 数 的 三 分 之 一 报 告 期 内, 公 司 三 位 独 立 董 事 勤 勉 尽 责, 严 格 按 照 上 市 公 司 治 理 准 则 独 立 董 事 指 导 意 见 及 公 司 章 程 独 立 董 事 工 作 制 度 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 的 要 求, 切 实 履 行 相 应 职 责, 积 极 参 加 各 次 股 东 大 会 和 董 事 会, 关 注 公 司 经 营 管 理 财 务 状 况 和 法 人 治 理 结 构, 对 公 司 的 重 大 决 策 提 供 了 专 业 性 意 见, 并 就 公 司 内 控 自 我 评 价 报 告 对 外 担 保 董 事 和 高 管 任 免 薪 酬 聘 任 会 计 师 事 务 所 等 重 大 事 项 进 行 了 审 核 并 发 表 独 立 意 见, 运 用 自 己 的 专 业 知 识, 本 着 独 立 客 观 和 公 正 的 原 则, 为 完 善 公 司 监 督 机 制, 维 护 公 司 的 整 体 利 益 和 广 大 中 小 股 东 的 合 法 权 益 发 挥 了 应 有 的 作 用 独 立 董 事 对 本 年 度 董 事 会 议 案 及 其 它 议 案 均 未 曾 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 情 况 公 司 董 事 会 下 设 战 略 审 计 提 名 投 资 审 查 委 员 会 薪 酬 与 考 核 5 个 专 门 委 员 会, 各 专 门 委 员 会 对 董 事 会 负 责, 并 能 够 严 格 按 照 国 家 有 关 法 律 法 规 及 本 公 司 章 程 的 规 定, 根 据 各 专 门 委 员 会 工 作 细 则 认 真 履 行 职 责, 积 极 促 进 公 司 规 范 运 作, 充 分 保 护 股 东 合 法 权 益 报 告 期 内, 各 专 门 委 员 会 开 展 的 主 要 工 作 情 况 如 下 : 1 审 计 委 员 会 工 作 情 况 : 本 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 由 5 位 董 事 组 成, 主 任 委 员 为 会 计 专 业 人 士 担 任 本 报 告 期 内, 本 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 成 员 按 照 董 事 会 审 计 委 员 会 实 施 细 则 开 展 各 项 工 作 (1) 董 事 会 审 计 委 员 会 根 据 中 国 证 监 会 深 交 所 有 关 规 定 以 及 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 实 施 细 则, 切 实 履 行 工 作 职 责, 主 要 负 责 公 司 内 外 部 审 计 的 沟 通 监 督 和 核 查 工 作 在 本 年 度 财 务 报 告 审 计 工 作 中, 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 本 着 勤 勉 尽 责 的 原 则, 充 分 发 挥 监 督 作 用, 维 护 审 计 的 独 立 性, 完 成 了 董 事 会 审 计 委 员 会 关 于 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 70

71 从 事 2013 年 度 公 司 审 计 工 作 的 总 结 报 告 (2) 对 聘 任 会 计 师 事 务 所 发 表 意 见 董 事 会 审 计 委 员 会 于 2014 年 8 月 11 日 召 开 审 计 委 员 会 会 议, 会 议 审 议 并 一 致 通 过 如 下 决 议 : 同 意 聘 任 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 财 务 审 计 机 构, 同 意 聘 任 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 审 计 机 构, 分 别 负 责 公 司 2014 年 度 财 务 报 表 审 计 和 内 部 控 制 审 计 等 工 作, 审 计 费 用 分 别 为 55 万 元 和 20 万 元, 并 提 交 公 司 董 事 会 审 议 (3) 在 公 司 2014 年 度 财 务 报 表 审 计 过 程 中, 分 别 审 阅 了 公 司 初 步 编 制 的 财 务 会 计 报 表 等, 2015 年 3 月 9 日, 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 听 取 了 年 审 会 计 师 对 公 司 2014 年 度 财 务 报 表 审 计 的 主 要 事 项 汇 报, 审 阅 了 年 审 会 计 师 事 务 所 的 初 步 审 计 报 告, 并 要 求 年 审 计 会 师 按 期 出 具 定 稿 的 审 计 报 告, 确 保 公 司 年 度 报 告 等 相 关 文 件 的 及 时 编 制, 并 真 实 准 确 及 时 地 披 露 2 提 名 委 员 会 工 作 情 况 : 公 司 董 事 会 提 名 委 员 会 由 3 位 董 事 组 成, 其 中 2 名 为 独 立 董 事, 主 任 委 员 由 独 立 董 事 担 任 提 名 委 员 会 通 过 召 开 专 业 工 作 会 议, 对 公 司 拟 聘 董 事 等 人 员 的 任 职 条 件 进 行 审 查, 并 出 具 专 门 意 见, 上 报 董 事 会, 为 公 司 聘 任 干 部 把 好 关 3 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 情 况 : 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 是 董 事 会 设 立 的 专 门 工 作 机 构, 由 3 名 董 事 组 成, 其 中 2 名 为 独 立 董 事, 主 任 委 员 由 独 立 董 事 担 任 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 成 员 按 照 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则 开 展 各 项 工 作, 通 过 召 开 专 业 工 作 会 议, 对 公 司 高 管 年 度 履 行 职 责 情 况 进 行 审 查, 结 合 公 司 业 绩 情 况 提 出 高 管 薪 酬 考 核 方 案, 并 协 助 董 事 会 完 善 公 司 薪 酬 管 理 制 度 及 对 公 司 薪 酬 管 理 制 度 执 行 情 况 等 进 行 监 督, 确 保 公 司 薪 酬 分 配 合 理 合 法, 充 分 调 动 高 级 管 理 人 员 的 积 极 性 和 创 造 性, 保 证 职 工 队 伍 的 稳 定 4 战 略 委 员 会 工 作 情 况 : 公 司 董 事 会 战 略 委 员 会 是 按 照 股 东 大 会 决 议 设 立 的 专 门 工 作 机 构, 由 5 位 董 事 组 成, 其 中 包 括 2 名 独 立 董 事, 董 事 会 战 略 委 员 会 主 要 负 责 对 公 司 长 期 发 展 战 略 和 重 大 投 资 决 策 进 行 研 究 并 提 出 建 议 5 投 资 审 查 委 员 会 工 作 情 况 : 公 司 董 事 会 投 资 审 查 委 员 会 是 按 照 股 东 大 会 决 议 设 立 的 专 门 工 作 机 构, 委 员 会 成 员 由 五 名 董 事 组 成, 其 中 包 括 2 名 独 立 董 事 投 资 审 查 委 员 会 主 要 负 责 对 公 司 ( 包 括 公 司 的 控 股 子 公 司 及 受 公 司 实 际 控 制 的 法 人 实 体 ) 的 投 资 项 目 进 行 研 究 和 审 核, 为 董 事 会 决 策 提 供 专 业 意 见 和 建 议 71

72 五 监 事 会 工 作 情 况 监 事 会 在 报 告 期 内 的 监 督 活 动 中 发 现 公 司 是 否 存 在 风 险 是 否 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 公 司 相 对 于 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 独 立 完 整 情 况 公 司 与 控 股 股 东 在 人 员 资 产 财 务 机 构 业 务 方 面 已 做 到 完 全 独 立, 具 备 了 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 1 在 业 务 方 面 : 公 司 拥 有 完 全 独 立 于 控 股 股 东 的 采 购 和 销 售 系 统, 具 有 独 立 完 整 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力 公 司 目 前 实 际 从 事 的 业 务 与 控 股 股 东 不 存 在 交 叉 的 情 形, 与 控 股 股 东 和 其 他 关 联 企 业 不 存 在 依 赖 关 系 2 在 人 员 方 面 : 公 司 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 完 全 独 立, 公 司 的 总 经 理 副 总 经 理 财 务 负 责 人 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 在 本 公 司 工 作 并 领 取 报 酬, 未 在 股 东 单 位 领 取 报 酬 或 兼 任 具 体 管 理 职 务 3 在 资 产 方 面 : 公 司 拥 有 独 立 的 生 产 系 统 辅 助 生 产 系 统 和 销 售 系 统, 产 权 明 晰, 商 标 等 无 形 资 产 均 由 公 司 拥 有 公 司 的 资 产 完 全 独 立 于 控 股 股 东 本 公 司 对 自 身 的 资 产 具 有 完 全 的 控 制 和 支 配 权, 不 存 在 资 产 资 金 被 控 股 股 东 占 有 而 损 害 公 司 利 益 的 情 况 4 在 机 构 方 面 : 公 司 设 立 了 独 立 于 控 股 股 东 的 组 织 机 构, 董 事 会 监 事 会 等 内 部 机 构 独 立 运 行, 与 控 股 股 东 及 其 关 联 企 业 的 内 设 机 构 之 间 没 有 上 下 级 隶 属 关 系, 控 股 股 东 没 有 干 预 本 公 司 生 产 经 营 活 动, 不 存 在 与 控 股 股 东 合 署 办 公 的 情 况 5 在 财 务 方 面 : 公 司 设 有 独 立 的 财 务 部 门, 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度, 有 独 立 的 银 行 帐 户, 依 法 独 立 纳 税 七 同 业 竞 争 情 况 适 用 不 适 用 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 是 公 司 唯 一 一 家 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东, 广 弘 公 司 对 于 避 免 同 业 竞 争 承 诺 : (1) 本 公 司 确 认 本 公 司 及 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 目 前 没 有 以 任 何 形 式 从 事 或 参 与 对 粤 美 雅 重 组 完 成 后 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 关 系 的 业 务 或 活 动 本 公 司 承 诺 将 不 会 并 促 使 本 公 司 及 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 不 会 :1 在 中 国 境 内 和 境 外, 单 独 或 与 他 人, 以 任 何 形 式 直 接 或 间 接 从 事 或 参 与 或 协 助 从 事 或 参 与 与 粤 美 雅 重 组 完 成 后 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 的 业 务 和 活 动 ;2 在 中 国 境 内 和 境 外, 以 任 何 形 式 支 持 粤 美 雅 或 粤 美 雅 附 属 企 业 以 外 的 他 人 从 事 或 参 与 与 粤 美 雅 ( 包 括 粤 美 雅 附 属 企 业 ) 重 组 完 成 后 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 ;3 以 其 他 方 式 介 入 ( 不 论 直 接 或 间 接 ) 任 何 与 粤 美 雅 重 组 完 成 后 主 营 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 或 活 动 72

73 (2) 如 本 公 司 及 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 发 现 任 何 与 粤 美 雅 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 的 新 业 务 机 会, 将 立 即 书 面 通 知 粤 美 雅, 并 保 证 粤 美 雅 或 其 附 属 企 业 对 该 业 务 机 会 的 选 择 权 (3) 如 本 公 司 及 其 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 拟 向 第 三 方 转 让 出 售 出 租 许 可 使 用 或 以 其 他 方 式 转 让 或 允 许 使 用 将 来 其 可 能 获 得 的 与 粤 美 雅 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 相 竞 争 的 新 业 务 资 产 或 权 益, 本 公 司 将 保 证 粤 美 雅 或 其 附 属 企 业 对 该 新 业 务 资 产 或 权 益 的 优 先 受 偿 权 (4) 在 本 承 诺 有 效 期 内, 如 粤 美 雅 及 附 属 企 业 有 意 开 发 与 其 主 营 业 务 相 关 的 新 业 务 或 项 目, 除 本 公 司 及 其 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 在 当 时 已 从 事 或 参 与 的 业 务 或 项 目 外, 本 公 司 将 不 会 且 将 促 使 本 公 司 及 其 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 不 会 从 事 或 参 与 与 粤 美 雅 该 开 发 业 务 或 项 目 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 的 业 务 和 项 目 (5) 在 本 承 诺 有 效 期 内, 本 公 司 及 其 所 属 分 公 司 全 资 控 股 子 公 司 不 会 : 单 独 或 连 同 任 何 其 他 人 士, 通 过 或 作 为 任 何 人 士 机 构 或 公 司 的 经 理 顾 问 雇 员 代 理 人 或 股 东, 在 与 粤 美 雅 或 粤 美 雅 附 属 企 业 的 主 营 业 务 构 成 竞 争 的 情 况 下, 故 意 的 游 说 或 唆 使 任 何 曾 与 粤 美 雅 或 粤 美 雅 的 附 属 企 业 进 行 业 务 的 人 士 机 构 或 公 司, 或 任 何 正 与 粤 美 雅 或 粤 美 雅 的 附 属 企 业 协 商 的 人 士 机 构 或 公 司, 使 其 终 止 与 粤 美 雅 或 粤 美 雅 的 附 属 企 业 进 行 交 易 ; 或 减 少 该 等 人 士 机 构 或 公 司 通 常 与 粤 美 雅 或 粤 美 雅 的 附 属 企 业 进 行 的 业 务 数 量 (6) 如 违 反 以 上 承 诺 导 致 粤 美 雅 遭 受 损 失, 本 公 司 将 向 粤 美 雅 进 行 充 分 赔 偿 广 弘 公 司 与 广 弘 控 股 关 于 避 免 同 业 竞 争 的 制 度 安 排, 有 效 地 防 止 了 公 司 与 控 制 股 东 及 其 控 制 的 企 业 之 间 同 业 竞 争 的 发 生 八 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 情 况 公 司 高 级 管 理 人 员 直 接 对 董 事 会 负 责, 接 受 董 事 会 的 考 核 奖 惩 为 促 进 公 司 可 持 续 发 展 和 维 护 股 东 的 长 期 利 益, 充 分 调 动 高 级 管 理 人 员 的 积 极 性 和 创 造 性, 提 高 企 业 经 营 管 理 水 平, 增 强 公 司 核 心 竞 争 力, 促 进 经 济 效 益 的 快 速 增 长, 确 保 公 司 经 营 目 标 的 实 现, 公 司 制 订 了 有 关 激 励 和 约 束 机 制 的 相 关 管 理 办 法 经 营 责 任 制 考 核 办 法 及 其 实 施 细 则, 并 予 以 实 施, 进 一 步 加 强 对 企 业 经 营 者 的 激 励 和 约 束 机 制 公 司 高 级 管 理 人 员 的 年 度 报 酬 均 依 据 公 司 制 定 的 有 关 工 资 管 理 和 等 级 标 准 的 规 定 按 月 发 放, 年 末 根 据 公 司 效 益 情 况 及 考 核 结 果 发 放 效 益 工 资 73

74 第 十 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 建 设 情 况 为 了 加 强 内 部 控 制, 提 高 公 司 经 营 管 理 水 平 和 风 险 防 范 能 力, 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 等 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 配 套 指 引 和 深 圳 证 券 交 易 所 主 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 的 要 求, 结 合 自 身 实 际 情 况, 建 立 健 全 了 一 系 列 内 部 控 制 制 度 报 告 期 内, 公 司 已 按 照 五 部 委 公 布 的 内 控 规 范 与 配 套 指 引, 结 合 公 司 实 际 情 况, 进 一 步 完 善 了 公 司 的 内 控 体 系 同 时 通 过 组 织 各 部 门 各 下 属 公 司 进 行 内 控 培 训, 让 全 体 工 作 人 员 学 习 掌 握 内 控 手 册 公 司 制 度 业 务 流 程 等 相 关 规 定, 确 保 内 控 制 度 全 面 落 实, 降 低 了 经 营 风 险, 提 升 了 内 部 管 理 水 平 同 时, 公 司 在 报 告 期 内 还 进 一 步 修 订 完 善 了 公 司 章 程 公 司 分 红 管 理 制 度 等 规 章 制 度, 促 进 了 公 司 的 规 范 运 作, 进 一 步 完 善 公 司 治 理 结 构, 提 高 公 司 治 理 水 平 公 司 今 后 将 继 续 健 全 和 完 善 内 部 控 制 体 系, 使 公 司 各 项 内 控 制 度 更 加 科 学 和 系 统 二 董 事 会 关 于 内 部 控 制 责 任 的 声 明 公 司 董 事 会 及 全 体 董 事 保 证 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 内 容 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 建 立 健 全 并 有 效 实 施 内 部 控 制 是 公 司 董 事 会 的 责 任 ; 监 事 会 对 董 事 会 建 立 与 实 施 内 部 控 制 进 行 监 督 ; 经 理 层 负 责 组 织 领 导 公 司 内 部 控 制 的 日 常 运 行 公 司 内 部 控 制 的 目 标 是 合 理 保 证 经 营 合 法 合 规 资 产 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 真 实 完 整, 提 高 经 营 效 率 和 效 果, 促 进 实 现 发 展 战 略 由 于 内 部 控 制 存 在 固 有 的 局 限 性, 故 仅 能 对 实 现 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 三 建 立 财 务 报 告 内 部 控 制 的 依 据 公 司 根 据 会 计 法 企 业 会 计 准 则 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 等 法 律 法 规 的 规 定, 建 立 了 相 关 财 务 报 告 内 部 控 制 制 度 四 内 部 控 制 评 价 报 告 报 告 期 内 未 发 现 内 部 控 制 重 大 缺 陷 内 部 控 制 评 价 报 告 中 报 告 期 内 发 现 的 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 具 体 情 况 内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 披 露 日 期 2015 年 04 月 25 日 内 部 控 制 评 价 报 告 全 文 披 露 索 引 详 见 公 司 2015 年 4 月 25 日 在 巨 潮 资 讯 网 上 披 露 的 2014 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 74

75 五 内 部 控 制 审 计 报 告 或 鉴 证 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告 中 的 审 议 意 见 段 内 部 控 制 审 计 报 告 中 的 审 议 意 见 段, 我 们 认 为, 公 司 于 2014 年 12 月 31 日 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 披 露 日 期 2015 年 04 月 25 日 内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 披 露 索 引 详 见 公 司 2015 年 04 月 25 日 在 巨 潮 资 讯 网 上 披 露 的 内 部 控 制 审 计 报 告 会 计 师 事 务 所 是 否 出 具 非 标 准 意 见 的 内 部 控 制 审 计 报 告 是 否 会 计 师 事 务 所 出 具 的 内 部 控 制 审 计 报 告 与 董 事 会 的 自 我 评 价 报 告 意 见 是 否 一 致 是 否 六 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 建 立 与 执 行 情 况 为 了 进 一 步 提 高 和 规 范 公 司 运 作 水 平, 严 格 职 业 操 守, 加 大 对 年 度 报 告 信 息 披 露 相 关 责 任 人 员 的 问 责 力 度, 提 高 年 度 报 告 信 息 披 露 的 质 量 和 透 明 度, 增 强 年 度 报 告 信 息 披 露 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 和 及 时 性, 保 护 投 资 者 的 合 法 权 益 公 司 已 按 照 深 交 所 关 于 要 求 制 定 上 市 公 司 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 通 知 要 求, 根 据 证 券 法 会 计 法 上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 上 市 公 司 治 理 准 则 等 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 结 合 企 业 实 际, 制 定 了 公 司 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 公 司 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 和 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 等 制 度, 制 度 中 明 确 规 定 了 年 报 信 息 披 露 工 作 中 相 关 人 员 的 职 责 责 任 认 定 追 究 原 则 和 追 究 形 式 等 报 告 期 内, 相 关 年 报 工 作 制 度 得 到 有 效 地 执 行, 公 司 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 业 绩 预 告 修 正 等 情 况 75

76 第 十 一 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 意 见 类 型 审 计 报 告 签 署 日 期 标 准 无 保 留 审 计 意 见 2015 年 04 月 23 日 审 计 机 构 名 称 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 报 告 文 号 注 册 会 计 师 姓 名 天 健 审 号 杨 克 晶 禤 文 欣 审 计 报 告 正 文 我 们 审 计 了 后 附 的 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 广 弘 控 股 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2014 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2014 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表, 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 广 弘 控 股 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 76

77 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 广 弘 控 股 公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 广 弘 控 股 公 司 2014 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况, 以 及 2014 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 天 健 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 杭 州 中 国 注 册 会 计 师 : 杨 克 晶 中 国 注 册 会 计 师 : 禤 文 欣 二 〇 一 五 年 四 月 二 十 三 日 二 财 务 报 表 财 务 附 注 中 报 表 的 单 位 为 : 人 民 币 元 1 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 2014 年 12 月 31 日 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 702,719, ,361, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 22,532, ,684, 预 付 款 项 8,253, ,495, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 77

78 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 12,728, ,220, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 149,584, ,218, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 6,567, ,856, 流 动 资 产 合 计 902,384, ,837, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 86,989, ,359, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 180,051, ,784, 在 建 工 程 151,313, ,716, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 3,187, ,218, 生 产 性 生 物 资 产 18,451, ,151, 油 气 资 产 无 形 资 产 118,715, ,651, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 7,806, ,121, 递 延 所 得 税 资 产 2,042, ,190, 其 他 非 流 动 资 产 2,002, ,506, 非 流 动 资 产 合 计 570,560, ,700, 资 产 总 计 1,472,945, ,304,538, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 9,092, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 78

79 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 26,267, 应 付 账 款 48,808, ,888, 预 收 款 项 173,978, ,703, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 16,969, ,108, 应 交 税 费 21,717, ,732, 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 90,399, ,949, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 360,967, ,650, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 34,500, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 2,759, ,663, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 79

80 非 流 动 负 债 合 计 37,259, ,663, 负 债 合 计 398,227, ,313, 所 有 者 权 益 : 股 本 583,790, ,790, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 574,750, ,750, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 37,848, ,848, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 -133,254, ,398, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 1,063,134, ,990, 少 数 股 东 权 益 11,583, ,234, 所 有 者 权 益 合 计 1,074,718, ,225, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,472,945, ,304,538, 法 定 代 表 人 : 周 凯 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 增 玲 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 爱 芹 2 母 公 司 资 产 负 债 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 53,310, ,193, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 预 付 款 项 104, , 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 127,296, ,040,

81 存 货 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 180,711, ,237, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 485,392, ,673, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 794, , 在 建 工 程 134,837, ,252, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 2,199, , 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 623,223, ,228, 资 产 总 计 803,934, ,466, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 4,829, ,015,

82 应 交 税 费 6,685, , 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 156,175, ,537, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 167,690, ,646, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 34,500, 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 收 益 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 34,500, 负 债 合 计 202,190, ,646, 所 有 者 权 益 : 股 本 583,790, ,790, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 575,124, ,124, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 37,848, ,848, 未 分 配 利 润 -595,019, ,943, 所 有 者 权 益 合 计 601,744, ,819,

83 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 803,934, ,466, 合 并 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 1,876,176, ,845,764, 其 中 : 营 业 收 入 1,876,176, ,845,764, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 1,803,070, ,774,901, 其 中 : 营 业 成 本 1,663,595, ,606,156, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 9,741, ,338, 销 售 费 用 75,817, ,215, 管 理 费 用 62,869, ,003, 财 务 费 用 -9,934, ,185, 资 产 减 值 损 失 980, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 98,376, ,220, 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 8,918, ,130, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 171,482, ,083, 加 : 营 业 外 收 入 30,003, ,584, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 8, , 减 : 营 业 外 支 出 1,144, ,

84 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 187, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 200,340, ,947, 减 : 所 得 税 费 用 46,847, ,675, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 153,493, ,272, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 153,144, ,468, 少 数 股 东 损 益 348, , 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 153,493, ,272, 总 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 153,144, ,468, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 348, , 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益

85 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 : 元, 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 : 元 法 定 代 表 人 : 周 凯 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 陈 增 玲 会 计 机 构 负 责 人 : 徐 爱 芹 4 母 公 司 利 润 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 减 : 营 业 成 本 营 业 税 金 及 附 加 424, , 销 售 费 用 管 理 费 用 14,976, ,554, 财 务 费 用 -7,713, ,820, 资 产 减 值 损 失 -82, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 84,076, ,033, 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 5,919, ,033, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 76,471, ,243, 加 : 营 业 外 收 入 ,000, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 减 : 营 业 外 支 出 3, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 76,471, ,246, 减 : 所 得 税 费 用 6,547, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 69,924, ,246, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 85

86 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 69,924, ,246, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 5 合 并 现 金 流 量 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 金 额 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,096,867, ,986,819, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 2,219, ,792, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 55,621, ,948,

87 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,154,708, ,053,559, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,774,804, ,765,582, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 109,249, ,832, 支 付 的 各 项 税 费 52,161, ,613, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 70,280, ,792, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2,006,496, ,018,821, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 148,211, ,738, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 550, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 12,558, ,180, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 407, , ,936, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,863, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 134,765, ,272, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 51,405, ,760, 投 资 支 付 的 现 金 175, ,330, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 127, ,918, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 51,707, ,008, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 83,058, ,735, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 147,322, ,000,

88 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 62,146, ,996, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 209,469, ,996, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 161,730, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 2,254, ,621, ,773, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1,196, ,238, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 165,180, ,860, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 44,288, ,136, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 275,558, ,860, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 427,161, ,021, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 702,719, ,161, 母 公 司 现 金 流 量 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 705,711, ,668, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 705,711, ,668, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 16,864, ,143, 支 付 的 各 项 税 费 534, , 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 764,927, ,811, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 782,325, ,552, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -76,613, ,116, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 4,200, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 88

89 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 96,260, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 1,500, , 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 101,960, , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 28,738, ,317, 投 资 支 付 的 现 金 75,000, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 106, ,918, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 28,844, ,235, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 73,115, ,817, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 34,500, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 159,896, ,564, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 194,396, ,564, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 143,780, ,950, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 143,780, ,950, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 50,616, ,614, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 47,117, ,086, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 6,193, ,279, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 53,310, ,193, 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 项 目 本 期 89

90 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 永 续 其 他 股 债 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 资 本 公 减 : 库 其 他 综 专 项 储 积 存 股 合 收 益 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 583,79 一 上 年 期 末 余 额 0, ,750, ,848, ,39 8, ,234, 921, , 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 583,79 二 本 年 期 初 余 额 0, ,750, ,848, ,39 8, ,234, 921, , 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 153, , ,493, , , , ,493, , ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 90

91 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 583,79 四 本 期 期 末 余 额 0, ,750, ,848, ,25 4, ,583, ,074,7 18, 上 期 金 额 上 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 永 续 其 他 股 债 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 资 本 公 减 : 库 其 他 综 专 项 储 积 存 股 合 收 益 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 583,79 一 上 年 期 末 余 额 0, ,750, ,848, ,86 7, ,184, 845, , 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 583,79 二 本 年 期 初 余 额 0, ,750, ,848, ,86 7, ,184, 845, ,

92 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 80,468, ,950, ,518, ( 一 ) 综 合 收 益 总 80,468, -196,66 80,272, 额 ( 二 ) 所 有 者 投 入 -980,00-980,00 和 减 少 资 本 股 东 投 入 的 普 -980,00-980,00 通 股 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -3,773, -3,773, 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 -3,773, -3,773, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 583,79 四 本 期 期 末 余 额 0, ,750, ,848, ,39 8, ,234, 921, ,

93 8 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 本 期 金 额 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 减 : 库 存 其 他 综 合 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 股 收 益 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 583,790, ,124, ,848, ,94 531,819,7 3, 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 其 他 二 本 年 期 初 余 额 583,790, ,124, ,848, ,94 531,819,7 3, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 69,924, 69,924, ( 一 ) 综 合 收 益 总 69,924, 69,924,77 额 ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 93

94 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 583,790, ,124, ,848, ,01 601,744,5 9, 上 期 金 额 上 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 减 : 库 存 其 他 综 合 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 股 收 益 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 583,790, ,124, ,848, ,69 545,066,3 7, 加 : 会 计 政 策 变 更 错 更 正 前 期 差 其 他 二 本 年 期 初 余 额 583,790, ,124, ,848, ,69 545,066,3 7, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 ( 二 ) 所 有 者 投 入 -13,246, ,246, ,246, ,246,

95 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 583,790, ,124, ,848, ,94 531,819,7 3, 三 公 司 基 本 情 况 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 为 广 东 美 雅 集 团 股 份 有 限 公 司 )( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 系 经 广 东 省 企 业 股 份 制 试 点 联 审 小 组 广 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 ( 粤 股 审 号 ) 及 粤 联 办 号 文 批 准, 以 定 向 募 集 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 ; 公 司 在 广 东 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 取 得 注 册 号 为 的 营 业 执 照 公 司 分 别 于 1993 年 5 月 20 日 及 1993 年 9 月 12 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 广 东 监 管 局 粤 证 监 发 字 号 文 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 审 字 号 文 批 准, 首 次 向 社 会 公 众 发 行 人 民 95

96 币 普 通 股 2,550 万 股, 于 1993 年 11 月 18 日 在 深 圳 交 易 所 上 市, 证 券 代 码 公 司 股 权 分 置 改 革 方 案 已 于 2008 年 9 月 24 日 经 本 公 司 相 关 股 东 大 会 审 议 通 过, 并 于 2009 年 1 月 20 日 实 施 截 止 到 2014 年 12 月 31 日, 股 本 总 数 为 583,790,330 股, 其 中 : 有 限 售 条 件 股 份 为 16,592,537 股, 占 股 份 总 数 的 2.84%, 无 限 售 条 件 股 份 为 567,197,793 股, 占 股 份 总 数 的 97.16% 本 公 司 属 食 品 和 教 育 出 版 物 发 行 行 业 经 营 范 围 : 食 品 冷 藏 设 备 的 经 营 与 管 理 ; 实 业 投 资 ; 资 本 运 营 管 理 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 的 除 外 ; 法 律 行 政 法 规 限 制 的 项 目 须 取 得 许 可 后 方 可 经 营 ); 仓 储 ( 危 险 品 除 外 ), 场 地 出 租, 农 副 产 品 收 购 ( 不 含 国 家 专 营 专 控 商 品 ); 食 品 冷 藏 及 空 调 冷 藏 设 备 的 技 术 咨 询, 商 品 信 息 咨 询 ; 畜 禽 饲 养 技 术 服 务 ; 农 业 技 术 研 究 开 发 ; 文 化 教 育 产 品 开 发, 销 售 农 副 产 品 教 学 仪 器 实 验 室 设 备 办 公 用 品 电 子 产 品 电 子 计 算 机 及 配 件 主 要 产 品 及 提 供 的 劳 务 : 食 品 冷 藏 物 流 配 送 畜 禽 养 殖 和 食 品 加 工 ; 图 书 电 子 出 版 物 总 发 行 销 售 本 财 务 报 表 业 经 公 司 2015 年 4 月 23 日 第 八 届 二 次 董 事 会 批 准 对 外 报 出 本 公 司 将 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 广 东 广 弘 贸 易 发 展 有 限 公 司 广 东 广 弘 食 品 连 锁 有 限 公 司 和 佛 山 市 南 海 种 禽 有 限 公 司 公 司 等 8 家 子 公 司 纳 入 本 期 合 并 财 务 报 表 范 围, 具 体 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 合 并 范 围 的 变 更 和 在 其 他 主 体 中 的 权 益 之 说 明 四 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础 2 持 续 经 营 本 公 司 不 存 在 导 致 对 报 告 期 末 起 12 个 月 内 的 持 续 经 营 假 设 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 五 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 提 示 : 本 公 司 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 针 对 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 固 定 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 收 入 确 认 等 交 易 或 事 项 制 定 了 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 1 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 2 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 96

97 3 营 业 周 期 公 司 经 营 业 务 的 营 业 周 期 较 短, 以 12 个 月 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 4 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 被 合 并 方 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 计 量 公 司 按 照 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 份 额 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 或 发 行 股 份 面 值 总 额 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 如 果 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 母 公 司 将 其 控 制 的 所 有 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 及 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 由 母 公 司 按 照 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 编 制 7 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 1. 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 2. 当 公 司 为 共 同 经 营 的 合 营 方 时, 确 认 与 共 同 经 营 中 利 益 份 额 相 关 的 下 列 项 目 : (1) 确 认 单 独 所 持 有 的 资 产, 以 及 按 持 有 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 ; (2) 确 认 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 持 有 份 额 确 认 共 同 承 担 的 负 债 ; (3) 确 认 出 售 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 生 的 收 入 ; (4) 按 公 司 持 有 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 资 产 所 产 生 的 收 入 ; (5) 确 认 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 公 司 持 有 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 8 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 列 示 于 现 金 流 量 表 中 的 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 97

98 9 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 为 人 民 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 人 民 币 金 额 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 10 金 融 工 具 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 采 用 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 的 近 似 汇 率 折 算 为 人 民 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 人 民 币 金 额 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 计 入 当 期 损 益 或 其 他 综 合 收 益 ( 十 ) 金 融 工 具 1. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ) 其 他 金 融 负 债 2. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 确 认 依 据 计 量 方 法 和 终 止 确 认 条 件 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 公 司 按 照 公 允 价 值 对 金 融 资 产 进 行 后 续 计 量, 且 不 扣 除 将 来 处 置 该 金 融 资 产 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 持 有 至 到 期 投 资 以 及 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 ;(2) 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 公 司 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 对 金 融 负 债 进 行 后 续 计 量, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 计 量, 且 不 扣 除 将 来 结 清 金 融 负 债 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用 ;(2) 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 ;(3) 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 或 没 有 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 并 将 以 低 于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺, 在 初 始 确 认 后 按 照 下 列 两 项 金 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 :1) 按 照 企 业 会 计 准 则 第 13 号 或 有 事 项 确 定 的 金 额 ;2) 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 企 业 会 计 准 则 第 14 号 收 入 的 原 则 确 定 的 累 积 摊 销 额 后 的 余 额 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 收 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 收 益 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 98

99 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 账 面 价 值 扣 除 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 后 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 解 除 时, 相 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 3. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 继 续 确 认 所 转 移 的 金 融 资 产, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 :(1) 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;(2) 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;(2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ;(2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 之 和 4. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 司 采 用 在 当 前 情 况 下 适 用 并 且 有 足 够 可 利 用 数 据 和 其 他 信 息 支 持 的 估 值 技 术 确 定 相 关 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 公 司 将 估 值 技 术 使 用 的 输 入 值 分 以 下 层 级, 并 依 次 使 用 : (1) 第 一 层 次 输 入 值 是 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ; (2) 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值, 包 括 : 活 跃 市 场 中 类 似 资 产 或 负 债 的 报 价 ; 非 活 跃 市 场 中 相 同 或 类 似 资 产 或 负 债 的 报 价 ; 除 报 价 以 外 的 其 他 可 观 察 输 入 值, 如 在 正 常 报 价 间 隔 期 间 可 观 察 的 利 率 和 收 益 率 曲 线 等 ; 市 场 验 证 的 输 入 值 等 ; (3) 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值, 包 括 不 能 直 接 观 察 或 无 法 由 可 观 察 市 场 数 据 验 证 的 利 率 股 票 波 动 率 企 业 合 并 中 承 担 的 弃 置 义 务 的 未 来 现 金 流 量 使 用 自 身 数 据 做 出 的 财 务 预 测 等 5. 金 融 资 产 的 减 值 测 试 和 减 值 准 备 计 提 方 法 (1) 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 (2) 对 于 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款, 先 将 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 区 分 开 来, 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 可 以 单 独 进 行 减 值 测 试, 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 ; 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 测 试 结 果 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 账 面 价 值 高 于 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 差 额 确 认 减 值 损 失 (3) 可 供 出 售 金 融 资 产 1 表 明 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据 包 括 : A 债 务 人 发 生 严 重 财 务 困 难 ; B 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 ; C 公 司 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ; D 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; E 因 债 务 人 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 债 务 工 具 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ; F 其 他 表 明 可 供 出 售 债 务 工 具 已 经 发 生 减 值 的 情 况 2 表 明 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 的 客 观 证 据 包 括 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 99

100 性 下 跌, 以 及 被 投 资 单 位 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化 使 公 司 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 各 项 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 单 独 进 行 检 查 对 于 以 公 允 价 值 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 若 其 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 成 本 超 过 50%( 含 50%) 或 低 于 其 成 本 持 续 时 间 超 过 12 个 月 ( 含 12 个 月 ) 的, 则 表 明 其 发 生 减 值 ; 若 其 于 资 产 负 债 表 日 的 公 允 价 值 低 于 其 成 本 超 过 20%( 含 20%) 但 尚 未 达 到 50% 的, 或 低 于 其 成 本 持 续 时 间 超 过 6 个 月 ( 含 6 个 月 ) 但 未 超 过 12 个 月 的, 本 公 司 会 综 合 考 虑 其 他 相 关 因 素, 诸 如 价 格 波 动 率 等, 判 断 该 权 益 工 具 投 资 是 否 发 生 减 值 对 于 以 成 本 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 公 司 综 合 考 虑 被 投 资 单 位 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 是 否 发 生 重 大 不 利 变 化, 判 断 该 权 益 工 具 是 否 发 生 减 值 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 原 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 在 期 后 公 允 价 值 回 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 期 后 公 允 价 值 回 升 直 接 计 入 其 他 综 合 收 益 以 成 本 计 量 的 可 供 出 售 权 益 工 具 发 生 减 值 时, 将 该 权 益 工 具 投 资 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 发 生 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 予 转 回 11 应 收 款 项 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 金 额 100 万 元 以 上 ( 含 ) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 (2) 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 名 称 坏 账 准 备 计 提 方 法 组 合 1 组 合 2 组 合 3 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 余 额 百 分 比 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 适 用 不 适 用 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 5.00% 5.00% 1-2 年 10.00% 10.00% 2-3 年 20.00% 20.00% 3-4 年 50.00% 50.00% 4-5 年 % % 100

101 5 年 以 上 % % 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 适 用 不 适 用 组 合 名 称 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 组 合 % 0.00% 组 合 % 0.00% 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 : (3) 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 有 客 观 证 据 表 明 单 项 金 额 虽 不 重 大, 但 因 其 发 生 了 特 殊 减 值 的 应 收 款 项 应 进 行 单 项 减 值 测 试 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 结 合 现 实 情 况 分 析 确 定 坏 账 准 备 计 提 的 比 例 12 存 货 1. 存 货 的 分 类 存 货 包 括 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 2. 发 出 存 货 的 计 价 方 法 发 出 存 货 按 月 末 一 次 加 权 平 均 法 计 价 ; 发 出 教 学 用 书 采 用 个 别 计 价 法 ; 发 出 外 贸 出 口 商 品 采 用 个 别 计 价 法 3. 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 资 产 负 债 表 日, 存 货 采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 按 照 单 个 存 货 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 直 接 用 于 出 售 的 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 资 产 负 债 表 日, 同 一 项 存 货 中 一 部 分 有 合 同 价 格 约 定 其 他 部 分 不 存 在 合 同 价 格 的, 分 别 确 定 其 可 变 现 净 值, 并 与 其 对 应 的 成 本 进 行 比 较, 分 别 确 定 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 的 金 额 4. 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 5. 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 按 照 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 (2) 包 装 物 按 照 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 101

102 13 划 分 为 持 有 待 售 资 产 14 长 期 股 权 投 资 1. 共 同 控 制 重 要 影 响 的 判 断 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策, 认 定 为 共 同 控 制 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定, 认 定 为 重 大 影 响 2. 投 资 成 本 的 确 定 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 承 担 债 务 或 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 其 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 或 发 行 股 份 的 面 值 总 额 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 判 断 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 把 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 合 并 日, 根 据 合 并 后 应 享 有 被 合 并 方 净 资 产 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 确 定 初 始 投 资 成 本 合 并 日 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 在 购 买 日 按 照 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 1 在 个 别 财 务 报 表 中, 按 照 原 持 有 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 初 始 投 资 成 本 2 在 合 并 财 务 报 表 中, 判 断 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 把 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 权 益 法 核 算 下 的 其 他 综 合 收 益 等 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等 转 为 购 买 日 所 属 当 期 收 益 但 由 于 被 投 资 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 变 动 而 产 生 的 其 他 综 合 受 益 除 外 (3) 除 企 业 合 并 形 成 以 外 的 : 以 支 付 现 金 取 得 的, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 债 务 重 组 方 式 取 得 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 12 号 债 务 重 组 确 定 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 非 货 币 性 资 产 交 换 取 得 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 7 号 非 货 币 性 资 产 交 换 确 定 其 初 始 投 资 成 本 3. 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 4. 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权 的 的 处 理 方 法 (1) 个 别 财 务 报 表 对 处 置 的 股 权, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 对 于 剩 余 股 权, 对 被 投 资 单 位 仍 具 有 重 大 影 响 或 者 与 其 他 方 一 起 实 施 共 同 控 制 的, 转 为 权 益 法 核 算 ; 不 能 再 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 确 认 为 金 融 资 产, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 的 相 关 规 定 进 行 核 算 (2) 合 并 财 务 报 表 1 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权, 且 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 102

103 在 丧 失 控 制 权 之 前, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ), 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 丧 失 对 原 子 公 司 控 制 权 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 或 合 并 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益, 同 时 冲 减 商 誉 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 等, 应 当 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 2 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 至 丧 失 控 制 权, 且 属 于 一 揽 子 交 易 的 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 15 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 不 适 用 16 固 定 资 产 (1) 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 (2) 折 旧 方 法 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 残 值 率 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 % 机 器 设 备 年 限 平 均 法 % 运 输 工 具 年 限 平 均 法 % 其 他 设 备 年 限 平 均 法 % (3) 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 和 折 旧 方 法 17 在 建 工 程 1. 在 建 工 程 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 计 量 则 予 以 确 认 在 建 工 程 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 实 际 成 本 计 量 2. 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 实 际 成 本 转 入 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 先 按 估 计 价 值 转 入 固 定 资 产, 待 办 理 竣 工 决 算 后 再 按 实 际 成 本 调 整 原 暂 估 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 103

104 18 借 款 费 用 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 (1) 当 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 :1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 若 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 (3) 当 所 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 3. 借 款 费 用 资 本 化 率 以 及 资 本 化 金 额 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 ( 包 括 按 照 实 际 利 率 法 确 定 的 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ), 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 确 定 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ; 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 19 生 物 资 产 1. 生 物 资 产 是 指 有 生 命 的 动 物 和 植 物, 包 括 消 耗 性 生 物 资 产 生 产 性 生 物 资 产 和 公 益 性 生 物 资 产 生 物 资 产 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 :(1) 因 过 去 的 交 易 或 者 事 项 对 其 拥 有 或 者 控 制 ;(2) 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 公 司 ;(3) 其 成 本 能 够 可 靠 计 量 时 予 以 确 认 2. 生 物 资 产 按 照 成 本 计 量 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法, 使 用 寿 命 确 定 为 33 周 -3.5 年, 残 值 率 0-10% 公 司 每 年 度 终 了 对 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 使 用 寿 命 预 计 净 产 值 预 期 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 或 经 济 利 益 实 现 方 式 有 重 大 变 化 的, 作 为 会 计 估 计 变 更 调 整 使 用 寿 命 或 预 计 净 产 值 或 改 变 折 旧 方 法 20 油 气 资 产 21 无 形 资 产 (1) 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 1. 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 专 利 权 及 非 专 利 技 术 软 件 等, 按 成 本 进 行 初 始 计 量 2. 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 照 与 该 项 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 系 统 合 理 地 摊 销, 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 具 体 年 限 如 下 : 项 目 摊 销 年 限 ( 年 ) 土 地 使 用 权 40 年 50 年 电 脑 软 件 5 年 商 标 10 年 104

105 (2) 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 22 长 期 资 产 减 值 对 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 长 期 资 产, 在 资 产 负 债 表 日 有 迹 象 表 明 发 生 减 值 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 商 誉 结 合 于 其 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 等 长 期 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 23 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 核 算 已 经 支 出, 但 摊 销 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 各 项 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 入 账, 在 受 益 期 或 规 定 的 期 限 内 分 期 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 24 职 工 薪 酬 (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 在 职 工 为 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 实 际 发 生 的 短 期 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 离 职 后 福 利 分 为 设 定 提 存 计 划 和 设 定 受 益 计 划 (1) 在 职 工 为 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 根 据 设 定 提 存 计 划 计 算 的 应 缴 存 金 额 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 (2) 对 设 定 受 益 计 划 的 会 计 处 理 通 常 包 括 下 列 步 骤 : 1) 根 据 预 期 累 计 福 利 单 位 法, 采 用 无 偏 且 相 互 一 致 的 精 算 假 设 对 有 关 人 口 统 计 变 量 和 财 务 变 量 等 作 出 估 计, 计 量 设 定 受 益 计 划 所 产 生 的 义 务, 并 确 定 相 关 义 务 的 所 属 期 间 同 时, 对 设 定 受 益 计 划 所 产 生 的 义 务 予 以 折 现, 以 确 定 设 定 受 益 计 划 义 务 的 现 值 和 当 期 服 务 成 本 ; 2) 设 定 受 益 计 划 存 在 资 产 的, 将 设 定 受 益 计 划 义 务 现 值 减 去 设 定 受 益 计 划 资 产 公 允 价 值 所 形 成 的 赤 字 或 盈 余 确 认 为 一 项 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 设 定 受 益 计 划 存 在 盈 余 的, 以 设 定 受 益 计 划 的 盈 余 和 资 105

106 产 上 限 两 项 的 孰 低 者 计 量 设 定 受 益 计 划 净 资 产 ; 3) 期 末, 将 设 定 受 益 计 划 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 服 务 成 本 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 以 及 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 等 三 部 分, 其 中 服 务 成 本 和 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本, 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 计 入 其 他 综 合 收 益, 并 且 在 后 续 会 计 期 间 不 允 许 转 回 至 损 益, 但 可 以 在 权 益 范 围 内 转 移 这 些 在 其 他 综 合 收 益 确 认 的 金 额 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 向 职 工 提 供 的 辞 退 福 利, 在 下 列 两 者 孰 早 日 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 :(1) 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时 ;(2) 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 或 费 用 时 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 条 件 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理 ; 除 此 之 外 的 其 他 长 期 福 利, 按 照 设 定 受 益 计 划 的 有 关 规 定 进 行 会 计 处 理, 为 简 化 相 关 会 计 处 理, 将 其 产 生 的 职 工 薪 酬 成 本 确 认 为 服 务 成 本 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 的 利 息 净 额 以 及 重 新 计 量 其 他 长 期 职 工 福 利 净 负 债 或 净 资 产 所 产 生 的 变 动 等 组 成 项 目 的 总 净 额 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 25 预 计 负 债 1. 因 对 外 提 供 担 保 诉 讼 事 项 产 品 质 量 保 证 亏 损 合 同 等 或 有 事 项 形 成 的 义 务 成 为 公 司 承 担 的 现 时 义 务, 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司, 且 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 的 计 量 时, 公 司 将 该 项 义 务 确 认 为 预 计 负 债 2. 公 司 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 初 始 计 量, 并 在 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 26 股 份 支 付 27 优 先 股 永 续 债 等 其 他 金 融 工 具 28 收 入 1. 收 入 确 认 原 则 (1) 销 售 商 品 销 售 商 品 收 入 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 :1 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ; 2 公 司 不 再 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 不 再 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 3 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 4 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 ; 5 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 (2) 提 供 劳 务 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 能 够 可 靠 估 计 的 ( 同 时 满 足 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 经 106

107 济 利 益 很 可 能 流 入 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ), 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入, 并 按 已 经 提 供 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 不 能 够 可 靠 估 计 的, 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿, 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ; 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 劳 务 收 入 (3) 让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 资 产 使 用 权 在 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 收 入 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 的 收 入 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 2. 收 入 确 认 的 具 体 方 法 (1) 销 售 教 学 用 书 非 免 费 教 学 用 书 ( 包 括 地 方 财 政 免 费 供 应 的 教 材 非 免 费 教 材 及 教 辅 ), 是 以 发 出 教 学 用 书, 经 教 学 用 书 使 用 单 位 ( 如 学 校 或 学 生 ) 确 认, 确 认 为 销 售 收 入 ; 免 费 教 学 用 书 ( 指 代 理 发 行 省 级 财 政 提 供 的 免 费 教 材 ), 是 以 发 出 教 学 用 书, 经 县 区 一 级 教 育 主 管 部 门 ( 教 育 局 ) 和 财 政 局 确 认 后, 再 报 经 省 教 育 厅 省 财 政 厅 共 同 确 认, 确 认 为 发 行 服 务 费 收 入 (2) 销 售 其 他 商 品 内 销 产 品 收 入 确 认 需 满 足 以 下 条 件 : 公 司 已 根 据 合 同 约 定 将 产 品 交 付 给 购 货 方, 且 产 品 销 售 收 入 金 额 已 确 定, 已 经 收 回 货 款 或 取 得 了 收 款 凭 证 且 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入, 产 品 相 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 外 销 产 品 收 入 确 认 需 满 足 以 下 条 件 : 公 司 已 根 据 合 同 约 定 将 产 品 报 关 离 港, 取 得 提 单, 且 产 品 销 售 收 入 金 额 已 确 定, 已 经 收 回 货 款 或 取 得 了 收 款 凭 证 且 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入, 产 品 相 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 29 政 府 补 助 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 公 司 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 但 是, 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 除 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 之 外 的 政 府 补 助 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 30 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 1. 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 该 计 税 基 础 与 其 账 面 数 之 间 的 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 107

108 2. 确 认 递 延 所 得 税 资 产 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 3. 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 转 回 减 记 的 金 额 4. 公 司 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益, 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的 所 得 税 :(1) 企 业 合 并 ;(2) 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 31 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 为 承 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 计 入 相 关 资 产 成 本 或 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 为 出 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 除 金 额 较 大 的 予 以 资 本 化 并 分 期 计 入 损 益 外, 均 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 公 司 未 发 生 融 资 租 赁 业 务 32 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 33 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 (1)(1) 重 要 会 计 政 策 变 更 适 用 不 适 用 会 计 政 策 变 更 的 内 容 和 原 因 审 批 程 序 备 注 本 公 司 自 2014 年 7 月 1 日 起 执 行 财 政 部 于 2014 年 制 定 的 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露, 和 经 修 订 的 企 业 会 计 准 则 经 公 司 第 八 届 董 事 会 第 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 二 次 会 议 审 议 通 过 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表, 同 时 在 本 财 务 报 表 中 采 用 财 政 部 于 2014 年 修 订 的 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 1. 会 计 政 策 变 更 的 内 容 和 原 因 108

109 本 公 司 自 2014 年 7 月 1 日 起 执 行 财 政 部 于 2014 年 制 定 的 企 业 会 计 准 则 第 39 号 公 允 价 值 计 量 企 业 会 计 准 则 第 40 号 合 营 安 排 企 业 会 计 准 则 第 41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露, 和 经 修 订 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 企 业 会 计 准 则 第 9 号 职 工 薪 酬 企 业 会 计 准 则 第 30 号 财 务 报 表 列 报 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表, 同 时 在 本 财 务 报 表 中 采 用 财 政 部 于 2014 年 修 订 的 企 业 会 计 准 则 第 37 号 金 融 工 具 列 报 2. 受 重 要 影 响 的 报 表 项 目 和 金 额 受 重 要 影 响 的 报 表 项 影 响 金 额 备 注 2013 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 项 目 其 他 非 流 动 负 债 -1,663, 递 延 收 益 1,663, (2) 重 要 会 计 估 计 变 更 34 其 他 六 税 项 1 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 3% 6% 13% 17% 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 3% 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 流 转 税 税 额 5% 7% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 教 育 费 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 3% 地 方 教 育 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 1% 2% 存 在 不 同 企 业 所 得 税 税 率 纳 税 主 体 的, 披 露 情 况 说 明 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 2 税 收 优 惠 1 根 据 中 华 人 民 共 和 国 增 值 税 暂 行 条 例 第 15 条, 农 业 生 产 者 销 售 的 自 产 农 产 品 免 征 增 值 税, 故 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 佛 山 市 南 海 种 禽 有 限 公 司 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 销 售 的 自 产 农 产 品 免 征 增 值 税 2 根 据 企 业 所 得 税 法 及 其 实 施 条 例, 从 事 农 林 牧 渔 业 项 目 的 所 得 免 征 企 业 所 得 税, 故 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 佛 山 市 南 海 种 禽 有 限 公 司 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 只 对 非 免 税 所 得 缴 纳 企 业 所 得 税 3 根 据 关 于 延 续 宣 传 文 化 增 值 税 和 营 业 税 优 惠 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ) 第 二 条 规 定, 109

110 自 2013 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 免 征 图 书 批 发 零 售 环 节 增 值 税, 故 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 对 于 图 书 批 发 零 售 环 节 免 征 增 值 税 3 其 他 七 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 204, , 银 行 存 款 702,515, ,338, 其 他 货 币 资 金 4,200, 合 计 702,719, ,361, 其 他 说 明 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 4,197, 信 用 证 保 证 金 2, 合 计 4,200, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 3 衍 生 金 融 资 产 4 应 收 票 据 5 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 分 类 披 露 类 别 期 末 余 额 期 初 余 额 110

111 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 账 面 价 值 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 账 面 价 值 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 25,125, % 2,592, % 22,532, ,250, % 3,565, % 36,684, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 854, % 854, % 40, % 40, % 合 计 25,979, % 3,446, % 22,532, ,290, % 3,606, % 36,684, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 19,893, , % 1 年 以 内 小 计 19,893, , % 1 至 2 年 3,110, , % 2 至 3 年 20.00% 3 至 4 年 1,668, , % 4 至 5 年 45, , % 5 年 以 上 407, , % 合 计 25,125, ,592, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -159, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式 111

112 (3) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 项 目 核 销 金 额 其 中 重 要 的 应 收 账 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 应 收 账 款 核 销 说 明 : (4) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 账 面 余 额 占 应 收 账 款 余 额 坏 账 准 备 的 比 例 (%) 茂 名 颖 龙 亚 太 织 造 有 限 公 司 2,999, , 广 东 蓝 雁 冷 藏 实 业 有 限 公 司 2,821, , 广 东 雪 印 商 贸 实 业 有 限 公 司 2,295, , 惠 州 市 教 育 书 店 有 限 公 司 2,002, , 阳 春 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1,938, , 小 计 12,056, , (5) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 (6) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 6 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年 以 内 6,051, % 28,060, % 1 至 2 年 2,201, % 1,430, % 3 年 以 上 5, % 合 计 8,253, ,495, 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 原 因 的 说 明 : 112

113 单 位 名 称 期 末 数 未 结 算 原 因 茂 名 善 伟 水 产 品 有 限 公 司 2,173, 尚 在 合 作 中 未 对 账 结 算 小 计 2,173, (2) 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 单 位 名 称 账 面 余 额 占 预 付 款 项 余 额 的 比 例 (%) 山 东 巨 野 华 纬 棉 业 有 限 公 司 2,696, 茂 名 善 伟 水 产 品 有 限 公 司 2,173, 遂 宁 市 高 金 食 品 有 限 公 司 844, 广 东 弘 科 农 业 机 械 研 究 开 发 有 限 公 司 605, 浙 江 华 统 肉 制 品 股 份 有 限 公 司 504, 小 计 6,824, 其 他 说 明 : 7 应 收 利 息 8 应 收 股 利 9 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 账 面 价 值 金 额 比 例 金 额 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 例 账 面 价 值 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 15,043, % 2,315, % 12,728, ,626, ,406, % % 20,220, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 632, % 632, % 113

114 合 计 15,676, % 2,948, % 12,728, ,626, % 2,406, % 20,220, 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 5,697, , % 1 年 以 内 小 计 5,697, , % 1 至 2 年 213, , % 2 至 3 年 125, , % 3 至 4 年 51, , % 4 至 5 年 73, , % 5 年 以 上 1,885, ,885, % 合 计 8,046, ,315, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 组 合 名 称 组 合 2( 应 收 政 府 补 助 出 口 退 税 ) 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 6,996, % 合 计 6,996, % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 541, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 114

115 (3) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 其 他 应 收 款 核 销 说 明 : (4) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 押 金 保 证 金 2,074, ,847, 应 收 暂 付 款 1,606, ,066, 应 收 补 贴 款 6,989, ,538, 其 他 5,006, ,174, 合 计 15,676, ,626, (5) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 坏 账 准 备 期 末 余 额 广 东 省 财 政 厅 政 府 补 贴 3,356, 年 以 内 21.41% 广 州 市 财 政 局 政 府 补 贴 2,515, 年 以 内 16.04% 广 州 福 茂 冷 冻 食 品 有 限 公 司 广 东 省 发 展 和 改 革 委 员 会 广 州 公 共 资 源 交 易 中 心 租 赁 保 证 金 2,000, 年 以 内 12.76% 100, 政 府 补 贴 1,000, 年 以 内 6.38% 投 标 保 证 金 700, 年 以 内 4.47% 35, 合 计 -- 9,571, % 135, (6) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄 预 计 收 取 的 时 间 金 额 115

116 及 依 据 广 东 省 财 政 厅 储 备 补 贴 3,356, 年 以 内 广 州 市 财 政 局 奖 励 资 金 2,515, 年 以 内 按 照 储 备 任 务 计 提, 预 计 2015 年 收 回 2014 年 市 级 价 格 调 节 基 金 扶 持 冷 藏 储 备 设 施 和 农 贸 市 场 建 设 项 目 奖 励 资 金 ( 穗 财 综 [2014]307 号 )2015 年 2 月 已 收 回 依 据 : 农 产 品 批 发 市 场 广 东 省 发 展 和 改 革 委 员 会 农 产 品 批 发 市 场 改 建 1,000, 年 以 内 项 目 中 央 预 算 内 投 资 补 助 ( 粤 发 改 投 资 [2014]443 号 ) 预 计 2015 年 收 回 华 商 储 备 商 品 管 理 中 心 国 家 活 畜 储 备 补 贴 118, 年 中 央 储 备 肉 活 畜 储 备 合 同 合 计 -- 6,989, (7) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 (8) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 10 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 7,353, ,353, ,116, ,116, 在 产 品 43, , , , 库 存 商 品 118,775, ,775, ,642, ,642, 消 耗 性 生 物 资 产 23,010, ,010, ,132, ,132, 低 值 易 耗 品 3, , , , 发 出 商 品 309, , , , 包 装 物 89, , , , 合 计 149,584, ,584, ,218, ,218,

117 (2) 存 货 跌 价 准 备 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 计 提 其 他 转 回 或 转 销 其 他 期 末 余 额 (3) 存 货 期 末 余 额 含 有 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 说 明 (4) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未 结 算 资 产 情 况 项 目 金 额 其 他 说 明 : 11 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 其 他 说 明 : 项 目 期 末 账 面 价 值 公 允 价 值 预 计 处 置 费 用 预 计 处 置 时 间 12 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 说 明 : 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 13 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 进 项 税 期 末 留 抵 额 6,450, ,856, 营 业 税 金 及 附 加 预 缴 额 116, 合 计 6,567, ,856, 其 他 说 明 : 14 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 117

118 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 (2) 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 公 允 价 值 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 已 计 提 减 值 金 额 (3) 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 账 面 余 额 减 值 准 备 被 投 资 单 位 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 本 期 现 金 红 利 (4) 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 期 初 已 计 提 减 值 余 额 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 期 末 已 计 提 减 值 价 值 回 升 转 回 余 额 (5) 可 供 出 售 权 益 工 具 期 末 公 允 价 值 严 重 下 跌 或 非 暂 时 性 下 跌 但 未 计 提 减 值 准 备 的 相 关 说 明 可 供 出 售 权 益 工 具 项 目 投 资 成 本 期 末 公 允 价 值 公 允 价 值 相 对 于 成 本 的 下 跌 幅 度 持 续 下 跌 时 间 ( 个 月 ) 已 计 提 减 值 金 额 未 计 提 减 值 原 因 其 他 说 明 15 持 有 至 到 期 投 资 (1) 持 有 至 到 期 投 资 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 (2) 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资 债 券 项 目 面 值 票 面 利 率 实 际 利 率 到 期 日 118

119 (3) 本 期 重 分 类 的 持 有 至 到 期 投 资 其 他 说 明 16 长 期 应 收 款 (1) 长 期 应 收 款 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 折 现 率 区 间 (2) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 长 期 应 收 款 (3) 转 移 长 期 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 17 长 期 股 权 投 资 本 期 增 减 变 动 被 投 资 单 权 益 法 下 宣 告 发 放 期 初 余 额 其 他 综 合 其 他 权 益 计 提 减 值 位 追 加 投 资 减 少 投 资 确 认 的 投 现 金 股 利 收 益 调 整 变 动 准 备 资 损 益 或 利 润 一 合 营 企 业 其 他 减 值 准 备 期 末 余 额 期 末 余 额 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 61,033, ,919, ,200, ,752, 小 计 61,033, ,919, ,200, ,752, 二 联 营 企 业 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 2,163, , ,200, ,420, 汕 尾 市 育 才 教 育 书 317, , , ,796.9 店 有 限 公 司 阳 江 市 育 才 教 育 书 308, , , ,

120 店 有 限 公 司 阳 春 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 260, , , , 普 宁 市 广 弘 教 育 书 401, , , ,245.6 店 有 限 公 司 揭 阳 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 254, , , , 茂 名 市 育 才 教 育 书 981, , , ,070,670 店 有 限 公 司 信 宜 市 广 弘 教 育 书 276, , , ,441.2 店 有 限 公 司 江 门 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 652, , , , 司 恩 平 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 105, , , , 鹤 山 市 广 弘 教 育 书 210, ,929.7 店 有 限 公 , , 司 开 平 市 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 226, , , , 韶 关 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 397, , , ,

121 司 乐 昌 市 广 弘 教 育 书 201, ,708.7 店 有 限 公 , , 司 始 兴 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 南 雄 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 190, , , , , , , , 惠 州 市 教 育 书 店 有 限 公 司 402, , , , 梅 州 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 梅 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 281, , , , , , , , 汕 头 市 潮 阳 区 育 才 508, , , ,140.0 教 育 书 店 有 限 公 司 汕 头 市 教 育 书 店 有 限 公 司 907, , , , 深 圳 市 育 才 教 育 书 1,208,614 1,366,846 1,342,158 1,233,302 店 有 限 公 司 珠 海 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 珠 海 市 斗 门 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 312, , , , , , , ,

122 佛 山 市 南 海 区 广 泓 768, ,685.2 教 育 书 店 , , 有 限 公 司 佛 山 市 广 雅 教 育 书 548, , , ,213.2 店 有 限 公 司 肇 庆 市 广 弘 教 育 书 941, , , ,127.8 店 有 限 公 司 徐 闻 县 广 弘 教 育 书 264, ,358.8 店 有 限 公 , , 司 中 山 市 广 弘 教 育 书 1,094, , , ,394,108 店 有 限 公 司 和 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 紫 金 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 河 源 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 龙 川 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 130, , , , , , , , , , , , , , , , 清 远 市 育 才 教 育 书 969, , , ,818.8 店 有 限 公 司 阳 山 县 广 229, , , ,

123 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 4 2 罗 定 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 云 浮 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 饶 平 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 278, , , , , , , , , , , , 潮 州 市 广 弘 教 育 书 304, , , ,373.2 店 有 限 公 司 东 莞 市 广 弘 教 育 书 1,003,178 1,012, , ,215,270 店 有 限 公 司 惠 来 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 揭 西 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 301, , , , , , , , 化 州 市 育 才 教 育 书 311, , , ,101.6 店 有 限 公 司 新 丰 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 120, , , , 惠 州 市 惠 284, ,176.2 阳 区 广 弘 , ,

124 教 育 书 店 有 限 公 司 惠 东 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 兴 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 五 华 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 梅 州 市 埔 丰 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 263, , , , , , , , , , , , , , , , 雷 州 市 广 弘 教 育 书 282, , , ,099.1 店 有 限 公 司 连 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 新 兴 县 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 郁 南 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 183, , , , , , , , , , , , 陆 丰 市 教 育 书 店 有 限 公 司 286, , , , 佛 山 市 顺 德 区 弘 迎 390, ,060.8 教 育 书 店 , , 有 限 公 司 124

125 怀 集 县 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 遂 溪 县 教 育 书 店 有 限 公 司 152, , , , , , , , 湛 江 市 港 城 教 育 书 201, ,235.0 店 有 限 公 , , 司 廉 江 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 龙 门 县 教 育 书 店 有 限 公 司 235, , , , , , , , 吴 川 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 揭 阳 市 揭 东 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 175, , , , , , 小 计 23,326,03 350, ,918, ,358, ,236, 合 计 84,359,26 350, ,837, ,558, ,989, 其 他 说 明 18 投 资 性 房 地 产 (1) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 (2) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 125

126 (3) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 其 他 说 明 19 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 电 子 设 备 运 输 设 备 其 他 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 216,070, ,927, ,577, ,072, ,648, 本 期 增 加 金 额 3,903, ,523, , ,307, ,785, (1) 购 置 558, ,756, , , ,326, (2) 在 建 工 程 转 入 3,344, ,766, ,347, ,459, (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 11,964, ,375, , , ,797, (1) 处 置 或 报 废 39, , , , , ) 转 入 在 建 工 程 11,924, ,139, ,063, 期 末 余 额 208,009, ,075, ,440, ,111, ,636, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 66,068, ,915, ,666, ,213, ,863, 本 期 增 加 金 额 10,395, ,237, ,373, ,821, ,829, (1) 计 提 10,395, ,237, ,373, ,821, ,829, 本 期 减 少 金 额 3,651, ,021, , , ,107, (1) 处 置 或 报 废 32, , , , , ) 转 入 在 建 工 程 3,618, , ,402, 期 末 余 额 72,812, ,132, ,862, ,778, ,585, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 126

127 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 或 报 废 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 135,197, ,942, ,578, ,333, ,051, 期 初 账 面 价 值 150,002, ,012, ,910, ,858, ,784, (2) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注 (3) 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 (4) 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 (5) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 其 他 说 明 20 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 情 况 项 目 广 州 大 道 北 520 号 物 业 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 134,837, ,837, ,205, ,205,

128 福 茂 场 地 改 造 项 目 9,575, ,575, 污 水 处 理 池 2,523, ,523, 立 方 米 沼 气 池 西 村 水 厂 路 五 号 大 院 改 造 工 程 1,917, ,917, , , , , 发 电 设 施 439, , 在 用 工 业 管 道 ( 氨 管 道 系 统 ) 在 线 检 验 辅 助 工 程 1 2 号 冷 库 谷 壳 仓 夹 墙 保 温 工 程 冻 品 交 易 中 心 电 子 商 务 平 台 405, , , , , , M2M 改 造 工 程 123, , 番 禺 嘉 兴 厂 区 改 造 ERP 信 息 系 统 项 目 一 号 常 温 仓 二 至 四 层 改 造 为 写 字 楼 项 目 三 号 冷 库 调 节 站 大 修 工 程 57,824, ,824, ,047, ,047, ,783, ,783, ,404, ,404, 惠 州 广 丰 饲 料 厂 121, , 育 种 孵 化 中 心 174, , 其 他 168, , , , 合 计 151,313, ,313, ,716, ,716, (2) 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 项 目 名 称 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 资 金 来 源 广 州 大 277,110, 106,205, 28,632,1 134,837, 48.66% ,758,13 1,758, % 其 他 128

129 道 北 520 号 物 业 福 茂 场 地 改 造 项 目 11,000, ,575, ,575, % 其 他 污 水 处 理 池 2,500, , ,514, ,523, % 其 他 立 方 米 沼 气 池 2,880, ,917, ,917, % 其 他 西 村 水 厂 路 五 号 大 院 改 造 工 884, , 其 他 程 番 禺 嘉 兴 厂 区 改 造 57,824, ,483, ,307, , 其 他 ERP 信 息 系 统 项 目 3,600, ,047, , , ,490, % 其 他 一 号 常 温 仓 二 至 四 层 改 造 为 1,783, , ,498, 其 他 写 字 楼 项 目 三 号 冷 库 调 节 站 大 修 1,404, , ,932, , 其 他 工 程 其 他 其 他 合 计 297,090, ,158, ,489, ,101, ,809, ,737, ,391, ,758, (3) 本 期 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 情 况 项 目 本 期 计 提 金 额 计 提 原 因 129

130 其 他 说 明 21 工 程 物 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 其 他 说 明 : 22 固 定 资 产 清 理 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 专 用 铁 路 拆 迁 工 程 3,187, ,218, 合 计 3,187, ,218, 其 他 说 明 : 2012 年 3 月, 荔 湾 区 建 设 和 园 林 绿 化 局 编 制 广 弘 食 品 集 团 铁 路 专 用 线 拆 除 及 市 政 道 路 建 设 工 程 项 目 建 议 书 提 交 给 市 建 委 2012 年 9 月, 市 发 展 和 改 革 委 员 会 关 于 广 弘 食 品 集 团 铁 路 专 用 线 拆 除 及 市 政 道 路 建 设 工 程 项 目 建 议 书 的 复 函 ( 穗 发 改 号 文 ) 明 确 实 施 拆 除 铁 路 专 用 线, 资 金 由 市 财 政 落 实 解 决 ; 同 时 要 求 市 建 委 进 一 步 深 化 项 目 前 期 工 作, 编 制 可 行 性 研 究 报 告 给 发 改 委, 市 发 改 委 接 到 报 告 再 进 行 研 究 2013 年 公 司 根 据 广 州 市 规 划 局 关 于 拆 除 广 弘 食 品 集 团 铁 路 专 用 线 建 设 市 政 道 路 工 程 规 划 设 计 方 案 审 查 意 见 的 复 函, 要 求 征 询 各 相 关 政 府 部 门 意 见, 进 一 步 完 善 设 计 方 案, 办 理 后 续 规 划 手 续 同 时 于 2013 年 5 月, 荔 湾 区 十 五 届 人 大 三 次 会 议 代 表 建 议 将 铁 路 纳 入 市 政 道 路, 进 行 改 造, 要 求 推 进 工 程 早 日 建 成, 得 到 荔 湾 区 建 设 和 园 林 绿 化 局 的 答 复, 抓 紧 推 进 项 目 前 期 工 作 2014 年 8 月 荔 湾 区 建 设 和 园 林 绿 化 局 向 市 建 委 就 实 施 对 我 公 司 铁 路 专 用 线 拆 除 及 市 政 道 路 建 设 工 程 分 段 实 施 进 行 请 示, 得 到 市 建 委 原 则 同 意, 并 要 求 园 林 绿 化 局 抓 紧 推 进 工 程 前 期 工 作 进 度 公 司 待 该 项 铁 路 拆 除 补 偿 到 位 后, 按 照 配 比 原 则 将 相 关 前 期 费 用 一 并 处 理 截 止 到 2014 年 12 月 31 日 该 项 目 未 实 施 23 生 产 性 生 物 资 产 (1) 采 用 成 本 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产 适 用 不 适 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 外 购 自 行 培 育 其 他 合 计 处 置 其 他 合 计 期 末 余 额 一 账 面 原 值 合 计 29,954, ,204, ,204,54 57,999, ,999, ,159, 种 植 业 728, , 果 树 728, , 畜 牧 养 殖 业 29,225, ,204,54 54,204,54 57,999, ,999,44 25,431,

131 种 鸡 9,532, ,160, ,160,41 47,382, ,382, ,310, 种 猪 19,693, ,044, ,044,122 10,617, ,617, ,120, 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 计 提 其 他 合 计 处 置 其 他 合 计 期 末 余 额 二 累 计 折 旧 合 计 6,803, ,723, ,723, ,817, ,817, ,708, 果 树 畜 牧 养 殖 业 6,803, ,723, ,723, ,817, ,817, ,708, 种 鸡 种 猪 6,803, ,723, ,723, ,817, ,817, ,708, 果 树 种 鸡 种 猪 -- 期 初 账 面 价 值 期 末 账 面 价 值 四 账 面 价 值 合 计 23,151, ,451, 种 植 业 728, , 果 树 728, , 畜 牧 养 殖 业 22,422, ,722, 种 鸡 9,532, ,310, 种 猪 12,890, ,412, (2) 采 用 公 允 价 值 计 量 模 式 的 生 产 性 生 物 资 产 24 油 气 资 产 25 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 情 况 131

132 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 非 专 利 技 术 其 他 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 148,200, , , ,190, 本 期 增 加 金 额 2,413, ,413, (1) 购 置 2,413, ,413, (2) 内 部 研 发 (3) 企 业 合 并 增 加 3. 本 期 减 少 金 额 10,475, , ,020, (1) 处 置 10,475, , ,020, 期 末 余 额 137,724, , ,768, ,582, 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 19,312, , , ,539, 本 期 增 加 金 额 3,331, , , ,606, (1) 计 提 3,331, , , ,606, 本 期 减 少 金 额 1,278, ,278, (1) 处 置 1,278, ,278, 期 末 余 额 21,366, , , ,866, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 3. 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 116,358, , ,285, ,715, 期 初 账 面 价 值 128,887, , , ,651, 本 期 末 通 过 公 司 内 部 研 发 形 成 的 无 形 资 产 占 无 形 资 产 余 额 的 比 例 132

133 (2) 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 其 他 说 明 : 26 开 发 支 出 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 项 目 期 初 余 额 内 部 开 发 支 出 其 他 确 认 为 无 形 资 产 转 入 当 期 损 益 其 他 期 末 余 额 其 他 说 明 27 商 誉 28 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 名 门 办 公 室 装 修 设 计 费 用 从 化 土 地 及 附 着 物 租 金 冷 库 月 台 至 水 厂 门 口 路 段 铁 路 专 线 改 造 工 程 1,552, , , ,180, , ,129, ,017, , , 工 程 改 造 支 出 1,090, ,291, , ,673, 停 车 场 维 护 改 造 费 用 510, , , ,356, 装 修 费 475, , , , 其 他 295, , , , , 合 计 6,121, ,040, ,249, , ,806, 其 他 说 明 133

134 29 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 5,347, ,336, ,763, ,190, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 2,823, , 合 计 8,171, ,042, ,763, ,190, (2) 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 (3) 以 抵 销 后 净 额 列 示 的 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 项 目 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 期 末 互 抵 金 额 抵 销 后 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 期 末 余 额 递 延 所 得 税 资 产 和 负 债 期 初 互 抵 金 额 抵 销 后 递 延 所 得 税 资 产 或 负 债 期 初 余 额 递 延 所 得 税 资 产 2,042, ,190, (4) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 16,166, ,864, 可 抵 扣 亏 损 44,569, 合 计 16,166, ,434, (5) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 2014 年 44,569, 合 计 44,569, 其 他 说 明 : 134

135 30 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 预 付 工 程 款 2,002, ,506, 合 计 2,002, ,506, 其 他 说 明 : 31 短 期 借 款 (1) 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 保 证 借 款 6,092, 信 用 借 款 3,000, ,000, 合 计 9,092, ,000, 短 期 借 款 分 类 的 说 明 : (2) 已 逾 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 32 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 33 衍 生 金 融 负 债 34 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 商 业 承 兑 汇 票 26,267, 合 计 26,267, 本 期 末 已 到 期 未 支 付 的 应 付 票 据 总 额 为 元 135

136 35 应 付 账 款 (1) 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 48,701, ,624, 年 41, , 年 29, , 年 以 上 35, , 合 计 48,808, ,888, (2) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 其 他 说 明 : 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 36 预 收 款 项 (1) 预 收 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 170,650, ,665, 年 2,882, ,038, 年 445, 合 计 173,978, ,703, (2) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 梅 州 市 埔 丰 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 湛 江 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 龙 门 县 连 锁 店 台 山 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 龙 门 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 6,674, 未 结 算 352, 未 结 算 261, 未 结 算 145, 未 结 算 136, 未 结 算 136

137 合 计 7,571, (3) 期 末 建 造 合 同 形 成 的 已 结 算 未 完 工 项 目 情 况 项 目 金 额 其 他 说 明 : 37 应 付 职 工 薪 酬 (1) 应 付 职 工 薪 酬 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 17,108, ,879, ,017, ,969, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 计 划 9,039, ,039, 三 辞 退 福 利 196, , 合 计 17,108, ,114, ,253, ,969, (2) 短 期 薪 酬 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 15,721, ,342, ,083, ,980, 职 工 福 利 费 6,075, ,075, 社 会 保 险 费 1, ,445, ,445, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 1, ,077, ,077, , 工 伤 保 险 费 190, , 生 育 保 险 费 177, , 住 房 公 积 金 9,568, ,568, 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 1,385, ,446, ,844, ,987, 合 计 17,108, ,879, ,017, ,969, (3) 设 定 提 存 计 划 列 示 137

138 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 基 本 养 老 保 险 5,670, ,670, 失 业 保 险 费 331, , 企 业 年 金 缴 费 3,036, ,036, 合 计 9,039, ,039, 其 他 说 明 : 38 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 1,468, 营 业 税 18, , 企 业 所 得 税 19,339, ,552, 个 人 所 得 税 250, , 城 市 维 护 建 设 税 141, , 房 产 税 48, , 教 育 费 附 加 101, , 其 他 349, , 合 计 21,717, ,732, 其 他 说 明 : 39 应 付 利 息 40 应 付 股 利 41 其 他 应 付 款 (1) 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 1 年 以 内 69,647, ,594, 年 7,018, ,159,

139 2-3 年 1,576, , 年 以 上 12,157, ,423, 合 计 90,399, ,949, (2) 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 风 险 抵 押 金 上 市 重 组 应 付 补 偿 金 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 吴 川 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 鹤 山 市 新 发 贸 易 有 限 公 司 7,560, 风 险 抵 押 金 2,809, 补 偿 金 2,002, 往 来 款 2,000, 保 证 金 1,586, 重 大 资 产 重 组 有 关 税 金 及 中 介 费 余 额 合 计 15,957, 其 他 说 明 42 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 43 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 44 其 他 流 动 负 债 45 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 信 用 借 款 34,500, 合 计 34,500, 长 期 借 款 分 类 的 说 明 : 其 他 说 明, 包 括 利 率 区 间 : 上 述 借 款 已 于 2015 年 2 月 4 日 归 还 139

140 46 应 付 债 券 47 长 期 应 付 款 48 长 期 应 付 职 工 薪 酬 49 专 项 应 付 款 50 预 计 负 债 51 递 延 收 益 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 政 府 补 助 1,663, ,601, , 见 (2) 中 政 府 补 助 2,759, 明 细 合 计 1,663, ,601, , ,759, 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 技 改 款 收 益 1,366, , ,166, 与 资 产 相 关 孵 化 机 补 贴 296, , , 与 资 产 相 关 农 产 品 批 发 市 场 改 建 补 贴 1,000, , , 与 资 产 相 关 农 机 补 贴 421, , , 与 资 产 相 关 2014 年 农 业 机 械 化 发 展 资 金 专 项 补 贴 180, , , 与 资 产 相 关 合 计 1,663, ,601, , ,759, 其 他 说 明 : 140

141 52 其 他 非 流 动 负 债 53 股 本 期 初 余 额 本 次 变 动 增 减 (+ ) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 余 额 股 份 总 数 583,790, ,790, 其 他 说 明 : 54 其 他 权 益 工 具 55 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 214,991, ,991, 其 他 资 本 公 积 359,758, ,758, 合 计 574,750, ,750, 其 他 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 56 库 存 股 57 其 他 综 合 收 益 本 期 发 生 额 项 目 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减 : 前 期 计 入 减 : 所 得 税 其 他 综 合 收 益 费 用 当 期 转 入 损 益 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额 其 他 说 明, 包 括 对 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 调 整 : 58 专 项 储 备 141

142 59 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 37,848, ,848, 合 计 37,848, ,848, 盈 余 公 积 说 明, 包 括 本 期 增 减 变 动 情 况 变 动 原 因 说 明 : 60 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 -286,398, ,867, 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 -286,398, ,867, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 153,144, ,468, 期 末 未 分 配 利 润 -133,254, ,398, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 明 细 : 1) 由 于 企 业 会 计 准 则 及 其 相 关 新 规 定 进 行 追 溯 调 整, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 2) 由 于 会 计 政 策 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 3) 由 于 重 大 会 计 差 错 更 正, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 4) 由 于 同 一 控 制 导 致 的 合 并 范 围 变 更, 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 5) 其 他 调 整 合 计 影 响 期 初 未 分 配 利 润 元 61 营 业 收 入 和 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 1,857,625, ,647,410, ,830,525, ,593,705, 其 他 业 务 18,550, ,185, ,239, ,450, 合 计 1,876,176, ,663,595, ,845,764, ,606,156, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 税 7,656, ,211, 城 市 维 护 建 设 税 889, ,211,

143 教 育 费 附 加 635, , 堤 围 费 548, , 其 他 11, , 合 计 9,741, ,338, 其 他 说 明 : 63 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 运 费 及 邮 费 30,161, ,009, 职 工 薪 酬 30,922, ,526, 广 告 宣 传 费 2,888, ,017, 业 务 招 待 费 622, ,465, 冷 藏 及 保 管 费 1,694, ,266, 修 理 费 1,069, , 包 装 费 634, , 折 旧 摊 销 936, , 产 品 损 耗 622, , 其 他 6,264, ,914, 合 计 75,817, ,215, 其 他 说 明 : 64 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 39,076, ,379, 折 旧 摊 销 费 6,889, ,682, 业 务 招 待 费 2,818, ,661, 汽 车 费 用 1,932, ,098, 租 赁 费 1,776, ,873, 聘 请 中 介 机 构 费 1,507, ,738, 办 公 费 1,056, ,559, 费 用 性 税 金 1,047, , 差 旅 费 257, ,

144 修 理 费 323, , 其 他 6,182, ,683, 合 计 62,869, ,003, 其 他 说 明 : 65 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 2,254, , 减 : 利 息 收 入 12,437, ,780, 汇 兑 损 益 -15, , 手 续 费 264, , 合 计 -9,934, ,185, 其 他 说 明 : 66 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 980, , 合 计 980, , 其 他 说 明 : 67 公 允 价 值 变 动 收 益 68 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 14,837, ,130, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 83,538, , 合 计 98,376, ,220, 其 他 说 明 : 144

145 69 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 8, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 8, , , 政 府 补 助 28,327, ,331, ,139, 增 值 税 退 税 1,296, ,296, 其 他 371, , , 合 计 30,003, ,584, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 : 补 助 项 目 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 国 家 冻 肉 储 备 补 贴 16,187, ,437, 与 收 益 相 关 祖 代 种 鸡 补 贴 4,280, ,850, 与 收 益 相 关 冷 藏 储 备 设 施 和 农 贸 市 场 项 目 4,985, , 与 收 益 相 关 禽 流 感 补 贴 1,075, 与 收 益 相 关 价 格 调 节 基 金 扶 持 家 禽 养 殖 及 加 工 企 业 337, , 与 收 益 相 关 技 改 项 目 补 贴 240, ,667, 与 收 益 相 关 龙 头 企 业 补 贴 款 266, 与 收 益 相 关 技 改 项 目 补 贴 200, , 与 资 产 相 关 农 产 品 批 发 市 场 中 央 预 算 补 助 200, 与 资 产 相 关 能 繁 母 猪 补 贴 188, , 与 收 益 相 关 规 模 化 禽 畜 养 殖 业 " 以 奖 促 减 " 资 金 153, 与 收 益 相 关 孵 化 机 补 贴 92, 与 资 产 相 关 农 业 科 技 推 广 奖 补 资 金 及 农 业 机 械 化 发 展 资 金 专 项 补 贴 82, 与 收 益 相 关 动 物 卫 生 监 督 所 定 点 监 测 费 30, 与 收 益 相 关 生 猪 补 贴 款 6, 与 收 益 相 关 服 务 业 专 项 资 金 4, 与 收 益 相 关 产 业 结 构 调 整 专 项 资 金 2,000, 与 收 益 相 关 145

146 品 种 培 育 补 贴 药 物 消 毒 经 费 无 害 化 处 理 补 助 动 物 防 疫 示 范 点 补 贴 经 费 菜 篮 子 产 品 生 产 项 目 扶 持 资 金 农 产 品 质 量 安 全 检 验 检 测 奖 补 资 金 节 能 减 排 补 贴 国 家 生 猪 储 备 补 贴 食 品 加 工 研 发 补 贴 专 项 补 助 资 金 农 产 品 补 贴 出 口 贴 息 及 补 贴 890, 与 收 益 相 关 50, 与 收 益 相 关 122, 与 收 益 相 关 10, 与 收 益 相 关 500, 与 收 益 相 关 70, 与 收 益 相 关 880, 与 收 益 相 关 400, 与 收 益 相 关 1,200, 与 收 益 相 关 1,000, 与 收 益 相 关 50, 与 收 益 相 关 12, 与 收 益 相 关 合 计 28,327, ,331, 其 他 说 明 : 政 府 补 助 中 未 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 16,187, 元 系 公 司 子 公 司 收 到 的 与 公 司 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 储 备 补 贴 款 项, 具 体 情 况 见 政 府 补 助 明 细 中 的 国 家 冻 肉 储 备 补 贴 70 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 187, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 32, , , 无 形 资 产 处 置 损 失 155, , 对 外 捐 赠 765, , , 滞 纳 金 和 罚 款 23, , , 其 他 169, , , 合 计 1,144, , ,144, 其 他 说 明 : 146

147 71 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 47,848, ,709, 递 延 所 得 税 费 用 -1,001, , 合 计 46,847, ,675, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 200,340, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 50,085, 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 938, 非 应 税 收 入 的 影 响 -35,242, 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 38,167, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 -11,142, 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 4,041, 所 得 税 费 用 46,847, 其 他 说 明 72 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 73 现 金 流 量 表 项 目 (1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 的 政 府 补 贴 31,277, ,205, 利 息 收 入 12,437, ,780, 收 到 经 营 性 往 来 款 11,905, ,962, 合 计 55,621, ,948,

148 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (2) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 费 用 中 支 付 的 现 金 61,901, ,242, 营 业 外 支 出 及 财 务 费 用 手 续 费 等 1,216, ,041, 支 付 经 营 性 往 来 款 7,163, ,508, 合 计 70,280, ,792, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (3) 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 回 与 投 资 联 营 企 业 投 资 相 关 的 款 项 1,500, , 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 款 项 363, 合 计 1,863, , 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (4) 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 与 股 权 转 让 相 关 的 款 项 106, 支 付 与 投 资 联 营 企 业 投 资 相 关 的 款 项 1,918, 其 他 21, 合 计 127, ,918, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (5) 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 到 广 东 大 成 投 资 有 限 公 司 垫 付 嘉 兴 的 筹 资 款 56,750, 收 回 开 具 银 行 承 兑 汇 票 和 信 用 证 的 保 证 金 5,396, ,996, 合 计 62,146, ,996,

149 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : (6) 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 支 付 开 具 银 行 承 兑 汇 票 和 信 用 证 的 保 证 金 1,196, ,258, 支 付 湛 江 教 育 书 店 有 限 公 司 少 数 股 东 投 资 款 980, 合 计 1,196, ,238, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 说 明 : 74 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 153,493, ,272, 加 : 资 产 减 值 准 备 980, , 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 24,552, ,795, 无 形 资 产 摊 销 3,606, ,555, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 2,249, ,522, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 179, , 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 2,254, , 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -98,376, ,220, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -1,001, , 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 12,851, ,669, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 27,263, ,535, ,159, ,227, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 148,211, ,738, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 :

150 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 702,719, ,161, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 427,161, ,021, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 275,558, ,860, (2) 本 期 支 付 的 取 得 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 其 中 : -- 其 中 : -- 其 中 : -- 其 他 说 明 : (3) 本 期 收 到 的 处 置 子 公 司 的 现 金 净 额 金 额 本 期 处 置 子 公 司 于 本 期 收 到 的 现 金 或 现 金 等 价 物 120,325, 其 中 : -- 其 中 : 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 120,325, 减 : 丧 失 控 制 权 日 子 公 司 持 有 的 现 金 及 现 金 等 价 物 388, 其 中 : -- 其 中 : 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 388, 其 中 : -- 处 置 子 公 司 收 到 的 现 金 净 额 119,936, 其 他 说 明 : (4) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 702,719, ,161, 其 中 : 库 存 现 金 204, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 702,515, ,338, 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 702,719, ,161, 其 他 说 明 : 150

151 2013 年 12 月 31 日 其 他 货 币 资 金 余 额 4,200, 元, 系 公 司 应 付 票 据 保 证 金 等 存 款, 因 其 使 用 受 到 限 制, 未 作 为 现 金 及 现 金 等 价 物 75 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 说 明 对 上 年 期 末 余 额 进 行 调 整 的 其 他 项 目 名 称 及 调 整 金 额 等 事 项 : 76 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 77 外 币 货 币 性 项 目 (1) 外 币 货 币 性 项 目 (2) 境 外 经 营 实 体 说 明, 包 括 对 于 重 要 的 境 外 经 营 实 体, 应 披 露 其 境 外 主 要 经 营 地 记 账 本 位 币 及 选 择 依 据, 记 账 本 位 币 发 生 变 化 的 还 应 披 露 原 因 78 套 期 按 照 套 期 类 别 披 露 套 期 项 目 及 相 关 套 期 工 具 被 套 期 风 险 的 定 性 和 定 量 信 息 : 79 其 他 八 合 并 范 围 的 变 更 1 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (2) 合 并 成 本 及 商 誉 (3) 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 资 产 负 债 151

152 (4) 购 买 日 之 前 持 有 的 股 权 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 或 损 失 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 企 业 合 并 且 在 报 告 期 内 取 得 控 制 权 的 交 易 是 否 (5) 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末 无 法 合 理 确 定 合 并 对 价 或 被 购 买 方 可 辨 认 资 产 负 债 公 允 价 值 的 相 关 说 明 (6) 其 他 说 明 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (2) 合 并 成 本 (3) 合 并 日 被 合 并 方 资 产 负 债 的 账 面 价 值 3 反 向 购 买 4 处 置 子 公 司 是 否 存 在 单 次 处 置 对 子 公 司 投 资 即 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 处 置 价 子 公 司 名 称 股 权 处 置 价 款 股 权 处 置 比 例 股 权 处 置 方 式 丧 失 控 制 权 的 时 点 丧 失 控 制 权 时 点 的 确 定 依 据 款 与 处 置 投 资 对 应 的 合 并 财 务 报 表 层 面 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 比 例 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 账 面 价 值 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 的 公 允 价 值 按 照 公 允 价 值 重 新 计 量 剩 余 股 权 产 生 的 利 得 或 损 失 丧 失 控 制 权 之 日 剩 余 股 权 公 允 价 值 的 确 定 方 法 及 主 要 假 设 与 原 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 投 资 损 益 的 金 额 额 152

153 在 工 商 管 理 部 门 办 理 完 成 嘉 广 州 市 兴 公 司 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 120,325, % 转 让 2014 年 11 月 14 日 100% 股 权 过 户 给 广 东 92,096, 司 大 成 投 资 有 限 公 司 的 相 关 手 续 其 他 说 明 : 是 否 存 在 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 投 资 且 在 本 期 丧 失 控 制 权 的 情 形 是 否 5 其 他 原 因 的 合 并 范 围 变 动 说 明 其 他 原 因 导 致 的 合 并 范 围 变 动 ( 如, 新 设 子 公 司 清 算 子 公 司 等 ) 及 其 相 关 情 况 : 6 其 他 九 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1) 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 直 接 持 股 比 例 间 接 取 得 方 式 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 广 州 广 州 图 书 发 行 行 业 % 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 中 山 中 山 食 品 行 业 % 设 立 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 广 州 广 州 食 品 行 业 % 同 一 控 制 下 企 业 合 并 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 惠 州 惠 州 食 品 行 业 85.78% 同 一 控 制 下 企 业 14.22% 合 并 广 州 广 州 食 品 行 业 % 设 立 153

154 广 东 广 弘 贸 易 发 展 有 限 公 司 广 东 广 弘 食 品 连 锁 有 限 公 司 佛 山 市 南 海 种 禽 有 限 公 司 同 一 控 制 下 企 业 广 州 广 州 食 品 行 业 % 合 并 同 一 控 制 下 企 业 广 州 广 州 食 品 行 业 % 合 并 同 一 控 制 下 企 业 佛 山 佛 山 食 品 行 业 70.00% 合 并 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 持 有 半 数 或 以 下 表 决 权 但 仍 控 制 被 投 资 单 位 以 及 持 有 半 数 以 上 表 决 权 但 不 控 制 被 投 资 单 位 的 依 据 : 对 于 纳 入 合 并 范 围 的 重 要 的 结 构 化 主 体, 控 制 的 依 据 : 确 定 公 司 是 代 理 人 还 是 委 托 人 的 依 据 : 其 他 说 明 : (2) 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 期 末 少 数 股 东 权 益 余 额 佛 山 市 南 海 种 禽 有 限 公 司 30.00% 348, ,583, 子 公 司 少 数 股 东 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 其 他 说 明 : (3) 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 称 流 动 资 产 非 流 动 资 产 期 末 余 额 资 产 合 流 动 负 计 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 期 初 余 额 资 产 合 流 动 负 计 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 佛 山 市 南 海 种 13,880,4 44,294,3 58,174,8 18,938,6 624, ,563,4 20,520,0 46,134,0 66,654,0 28,908,8 296, ,205,2 禽 有 限 公 司 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 子 公 司 名 称 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 经 营 活 动 现 金 流 量 佛 山 市 南 海 种 禽 有 限 公 司 84,994, ,162, ,162, ,101, ,528, ,018, ,018, ,729, 其 他 说 明 : 154

155 (4) 使 用 企 业 集 团 资 产 和 清 偿 企 业 集 团 债 务 的 重 大 限 制 (5) 向 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 提 供 的 财 务 支 持 或 其 他 支 持 其 他 说 明 : 2 在 子 公 司 的 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 且 仍 控 制 子 公 司 的 交 易 (1) 在 子 公 司 所 有 者 权 益 份 额 发 生 变 化 的 情 况 说 明 (2) 交 易 对 于 少 数 股 东 权 益 及 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 的 影 响 其 他 说 明 3 在 合 营 安 排 或 联 营 企 业 中 的 权 益 (1) 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 直 接 持 股 比 例 间 接 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 的 会 计 处 理 方 法 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 汕 尾 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 阳 江 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 阳 春 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 普 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 揭 阳 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 茂 名 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 信 宜 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 江 门 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 广 州 市 广 州 市 越 秀 区 办 理 小 额 贷 款 30.00% 权 益 法 广 州 市 广 州 市 越 秀 区 图 书 批 发 40.00% 权 益 法 汕 尾 市 汕 尾 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 阳 江 市 阳 江 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 阳 春 市 阳 春 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 普 宁 市 普 宁 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 揭 阳 市 揭 阳 市 榕 城 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 茂 名 市 茂 名 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 信 宜 市 信 宜 市 教 育 城 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 江 门 市 江 门 市 图 书 批 发 45.00% 权 益 法 155

156 恩 平 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 鹤 山 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 开 平 市 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 韶 关 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 乐 昌 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 始 兴 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 南 雄 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 惠 州 市 教 育 书 店 有 限 公 司 梅 州 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 梅 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 汕 头 市 潮 阳 区 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 汕 头 市 教 育 书 店 有 限 公 司 深 圳 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 珠 海 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 珠 海 市 斗 门 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 佛 山 市 南 海 区 广 泓 教 育 书 店 有 限 公 司 佛 山 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 肇 庆 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 恩 平 市 恩 平 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 鹤 山 市 鹤 山 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 开 平 市 开 平 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 韶 关 市 韶 关 市 武 江 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 乐 昌 市 乐 昌 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 始 兴 县 始 兴 县 太 平 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 南 雄 市 南 雄 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 惠 州 市 惠 州 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 梅 州 市 梅 州 市 图 书 批 发 45.00% 权 益 法 梅 县 梅 县 大 新 城 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 汕 头 市 汕 头 市 潮 阳 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 汕 头 市 汕 头 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 深 圳 市 深 圳 市 宝 安 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 珠 海 市 珠 海 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 珠 海 市 珠 海 市 斗 门 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 佛 山 市 佛 山 市 南 海 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 佛 山 市 佛 山 市 禅 城 区 图 书 批 发 45.00% 权 益 法 肇 庆 市 肇 庆 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 156

157 徐 闻 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 中 山 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 和 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 紫 金 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 河 源 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 龙 川 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 清 远 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 阳 山 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 罗 定 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 云 浮 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 饶 平 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 潮 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 东 莞 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 惠 来 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 揭 西 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 徐 闻 县 徐 闻 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 中 山 市 中 山 市 东 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 和 平 县 和 平 县 阳 明 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 紫 金 县 紫 金 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 河 源 市 河 源 市 源 城 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 龙 川 县 龙 川 县 老 隆 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 清 远 市 清 远 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 阳 山 县 阳 山 县 阳 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 罗 定 市 罗 定 市 罗 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 云 浮 市 云 浮 市 云 城 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 饶 平 县 饶 平 县 黄 冈 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 潮 州 市 潮 州 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 东 莞 市 东 莞 市 图 书 批 发 40.00% 权 益 法 惠 来 县 惠 来 县 惠 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 揭 西 县 揭 西 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 化 州 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 化 州 市 化 州 市 北 岸 开 发 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 新 丰 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 惠 州 市 惠 阳 区 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 惠 东 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 新 丰 县 新 丰 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 惠 阳 区 惠 阳 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 惠 东 县 惠 东 县 平 山 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 157

158 兴 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 五 华 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 梅 州 市 埔 丰 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 雷 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 连 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 新 兴 县 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 郁 南 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 陆 丰 市 教 育 书 店 有 限 公 司 佛 山 市 顺 德 区 弘 迎 教 育 书 店 有 限 公 司 怀 集 县 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 遂 溪 县 教 育 书 店 有 限 公 司 湛 江 市 港 城 教 育 书 店 有 限 公 司 廉 江 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 龙 门 县 教 育 书 店 有 限 公 司 兴 宁 市 兴 宁 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 五 华 县 五 华 县 水 寨 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 大 埔 县 大 埔 县 湖 寮 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 雷 州 市 雷 州 市 雷 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 连 平 县 连 平 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 新 兴 县 新 兴 县 新 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 郁 南 县 郁 南 县 都 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 陆 丰 市 陆 丰 市 东 海 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 佛 山 市 佛 山 市 顺 德 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 怀 集 县 怀 集 县 怀 城 镇 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 湛 江 市 湛 江 市 遂 溪 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 湛 江 市 湛 江 市 赤 坎 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 廉 江 市 廉 江 市 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 龙 门 县 龙 门 县 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 吴 川 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 吴 川 市 吴 川 市 大 山 江 街 道 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 揭 阳 市 揭 东 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 揭 阳 市 揭 阳 市 揭 东 区 图 书 批 发 35.00% 权 益 法 在 合 营 企 业 或 联 营 企 业 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 持 有 20% 以 下 表 决 权 但 具 有 重 大 影 响, 或 者 持 有 20% 或 以 上 表 决 权 但 不 具 有 重 大 影 响 的 依 据 : 158

159 (2) 重 要 合 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 项 目 期 末 数 / 本 期 数 期 初 数 / 上 年 同 期 数 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 流 动 资 产 13,405, ,418, 其 中 : 现 金 和 现 金 等 价 物 11,783, ,204, 非 流 动 资 产 197,592, ,648, 资 产 合 计 210,998, ,066, 流 动 负 债 1,824, ,622, 非 流 动 负 债 - 负 债 合 计 1,824, ,622, 少 数 股 东 权 益 - 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 209,174, ,444, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 62,752, ,033, 调 整 事 项 - 商 誉 - 内 部 交 易 未 实 现 利 润 - 其 他 - 对 合 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 62,752, ,033, 存 在 公 开 报 价 的 合 营 企 业 权 益 投 资 的 - 公 允 价 值 营 业 收 入 30,481, ,368, 财 务 费 用 -135, ,766, 所 得 税 费 用 5,593, ,148, 净 利 润 19,730, ,444, 终 止 经 营 的 净 利 润 - 其 他 综 合 收 益 - 综 合 收 益 总 额 19,730, ,444, 本 期 收 到 的 来 自 合 营 企 业 的 股 利 4,200, 其 他 说 明 159

160 (3) 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 项 目 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 企 业 名 称 广 州 粤 教 金 版 图 本 期 数 48,001, , ,711, ,992, ,992, ,718, ,087, 书 有 限 公 司 上 年 数 41,178, , ,710, ,883, ,883, ,827, ,931, 汕 尾 市 育 才 教 育 本 期 数 13,697, , ,759, ,960, ,960, ,799, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 12,122, , ,228, ,668, ,668, ,560, , 阳 江 市 育 才 教 育 本 期 数 7,341, , ,473, ,717, ,717, ,755, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 2,539, , ,678, ,126, ,126, ,551, , 阳 春 市 广 弘 教 育 本 期 数 4,067, , ,110, ,391, ,391, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 2,263, ,263, ,546, ,546, , , 普 宁 市 广 弘 教 育 本 期 数 2,367, , ,597, ,315, ,315, ,282, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,103, , ,367, , , ,126, , 揭 阳 市 广 雅 教 育 本 期 数 2,428, , ,434, ,655, ,655, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,033, , ,054, , , , , 茂 名 市 育 才 教 育 本 期 数 12,466, , ,619, ,851, ,851, ,767, ,668, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 7,462, , ,810, ,660, ,660, ,150, ,452, 信 宜 市 广 弘 教 育 本 期 数 4,020, ,020, ,659, ,659, ,361, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 2,699, , ,701, ,561, ,561, ,140, , 江 门 市 广 弘 教 育 本 期 数 6,761, , ,939, ,772, ,772, ,167, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 6,047, , ,107, ,109, ,109, ,998, , 恩 平 市 育 才 教 育 本 期 数 1,995, ,995, ,081, ,081, , ,

161 书 店 有 限 公 司 上 年 数 804, , , , , , 鹤 山 市 广 弘 教 育 本 期 数 2,192, , ,397, ,265, ,265, ,132, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,040, , ,107, , , , , 开 平 市 广 知 教 育 本 期 数 5,463, , ,734, ,856, ,856, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 826, , ,149, , , , , 韶 关 市 广 雅 教 育 本 期 数 1,774, , ,838, , , ,574, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,588, , ,717, , , ,363, , 乐 昌 市 广 弘 教 育 本 期 数 2,632, , ,755, ,684, ,684, ,071, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,234, , ,236, , , , , 始 兴 县 广 弘 教 育 本 期 数 610, , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 716, , , , , , 南 雄 市 广 弘 教 育 本 期 数 1,154, , ,155, , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,065, , ,067, , , , , 惠 州 市 教 育 书 店 本 期 数 6,552, , ,573, ,746, ,746, ,827, , 有 限 公 司 上 年 数 3,200, , ,258, , , ,423, , 梅 州 广 弘 教 育 书 本 期 数 1,177, , ,204, , , ,024, , 店 有 限 公 司 上 年 数 1,043, , ,105, , , , , 梅 县 广 雅 教 育 书 本 期 数 721, , , , , , , 店 有 限 公 司 上 年 数 757, , , , , , , 汕 头 市 潮 阳 区 育 本 期 数 4,831, , ,974, ,938, ,938, ,036, , 才 教 育 书 店 有 限 上 年 数 4,802, , ,976, ,415, ,415, ,561, , 公 司 汕 头 市 教 育 书 店 本 期 数 7,442, , ,488, ,135, ,135, ,352, ,523, 有 限 公 司 上 年 数 6,313, , ,328, ,340, ,340, ,987, ,395, 深 圳 市 育 才 教 育 本 期 数 82,168, , ,765, ,296, ,296, ,468, ,463, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 59,360, , ,609, ,574, ,574, ,035, ,912, 珠 海 市 广 弘 教 育 本 期 数 5,381, , ,464, ,971, ,971, ,493, ,

162 书 店 有 限 公 司 上 年 数 6,817, , ,937, ,490, ,490, ,446, , 珠 海 市 斗 门 广 雅 本 期 数 2,524, , ,634, ,661, ,661, , , 教 育 书 店 有 限 公 上 年 数 1,904, , ,907, ,187, ,187, , , 司 佛 山 市 南 海 区 广 本 期 数 11,119, , ,366, ,621, ,621, ,745, , 泓 教 育 书 店 有 限 上 年 数 4,704, , ,091, ,816, ,816, ,274, , 公 司 佛 山 市 广 雅 教 育 本 期 数 2,717, , ,872, ,553, ,553, ,318, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 3,856, , ,931, ,639, ,639, ,291, , 肇 庆 市 广 弘 教 育 本 期 数 5,744, , ,212, ,309, ,309, ,902, ,365, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 3,670, , ,143, , , ,753, ,313, 徐 闻 县 广 弘 教 育 本 期 数 1,085, , ,153, , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 988, , ,014, , , , , 中 山 市 广 弘 教 育 本 期 数 20,830, , ,124, ,886, ,886, ,238, ,483, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 13,512, , ,856, ,833, ,833, ,023, ,058, 和 平 县 广 弘 教 育 本 期 数 816, , , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 539, , , , , , , 紫 金 县 广 弘 教 育 本 期 数 1,681, , ,794, ,279, ,279, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 484, , , , , , , 河 源 市 广 弘 教 育 本 期 数 5,791, , ,792, ,521, ,521, ,271, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 4,314, , ,337, ,204, ,204, ,132, , 龙 川 县 广 弘 教 育 本 期 数 1,632, , ,679, ,056, ,056, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,120, , ,202, , , , , 清 远 市 育 才 教 育 本 期 数 4,908, , ,154, ,088, ,088, ,065, ,422, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 4,960, , ,037, ,002, ,002, ,035, ,412, 阳 山 县 广 弘 教 育 本 期 数 708, , , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 701, , , , , , ,

163 罗 定 市 广 弘 教 育 本 期 数 3,295, , ,350, ,492, ,492, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,124, , ,231, , , , , 云 浮 市 育 才 教 育 本 期 数 1,472, , ,521, , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 846, , , , , , , 饶 平 县 广 雅 教 育 本 期 数 2,624, , ,629, ,880, ,880, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 765, , , , , , , 潮 州 市 广 弘 教 育 本 期 数 2,554, , ,641, ,691, ,691, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,188, , ,309, , , , , 东 莞 市 广 弘 教 育 本 期 数 31,379, , ,435, ,409, ,409, ,025, ,010, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 13,017, , ,140, ,953, ,953, ,187, ,674, 惠 来 县 广 弘 教 育 本 期 数 691, , , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 811, , , , , , , 揭 西 县 广 弘 教 育 本 期 数 2,377, , ,389, ,676, ,676, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 935, , , , , , , 化 州 市 育 才 教 育 本 期 数 4,365, , ,552, ,030, ,030, ,522, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 2,238, , ,500, ,260, ,260, ,239, , 新 丰 县 广 弘 教 育 本 期 数 751, , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 474, , , , , , 惠 州 市 惠 阳 区 广 本 期 数 1,653, ,653, , , ,411, , 弘 教 育 书 店 有 限 上 年 数 1,024, ,024, , , , , 公 司 惠 东 县 广 雅 教 育 本 期 数 3,019, , ,091, ,027, ,027, ,064, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,134, , ,142, , , , , 兴 宁 市 广 弘 教 育 本 期 数 1,003, , ,020, , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 2,458, , ,470, ,921, ,921, , , 五 华 县 广 弘 教 育 本 期 数 930, , ,151, , , ,101, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 728, , ,003, , , , ,

164 梅 州 市 埔 丰 广 弘 本 期 数 929, , , , , , 教 育 书 店 有 限 公 上 年 数 1,452, , ,454, , , , , 司 雷 州 市 广 弘 教 育 本 期 数 5,240, , ,268, ,061, ,061, ,206, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 3,521, , ,531, ,454, ,454, ,076, , 连 平 县 广 弘 教 育 本 期 数 2,121, , ,198, ,635, ,635, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 945, , ,157, , , , , 新 兴 县 育 才 教 育 本 期 数 1,195, , ,210, , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 523, , , , , , , 郁 南 县 广 弘 教 育 本 期 数 727, , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 462, , , , , , , 陆 丰 市 教 育 书 店 本 期 数 2,520, , ,670, ,625, ,625, ,044, , 有 限 公 司 上 年 数 2,663, , ,844, ,837, ,837, ,006, , 怀 集 县 广 知 教 育 本 期 数 3,026, , ,042, ,464, ,464, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 763, , , , , , , 龙 门 县 教 育 书 店 本 期 数 1,030, , ,034, , , , , 有 限 公 司 上 年 数 544, , , , , , , 廉 江 市 广 弘 教 育 本 期 数 2,846, , ,866, ,998, ,998, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 3,333, , ,348, ,615, ,615, , , 遂 溪 县 教 育 书 店 本 期 数 2,743, , ,764, ,031, ,031, , , 有 限 公 司 上 年 数 3,071, , ,113, ,521, ,521, , , 湛 江 市 港 城 教 育 本 期 数 2,751, , ,913, ,821, ,821, ,092, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 1,427, , ,503, , , , , 佛 山 市 顺 德 区 弘 本 期 数 2,434, , ,480, , , ,593, , 迎 教 育 书 店 有 限 上 年 数 3,117, , ,236, ,012, ,012, ,223, , 公 司 揭 阳 市 揭 东 广 弘 本 期 数 612, , , , , , ,

165 教 育 书 店 有 限 公 上 年 数 司 吴 川 市 广 雅 教 育 本 期 数 4,037, ,037, ,382, ,382, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 ( 表 二 : 续 上 表 ) 项 目 调 整 事 项 对 联 营 企 业 权 益 存 在 公 开 报 营 业 收 入 净 利 润 终 止 其 他 综 合 收 益 总 额 本 期 收 到 的 来 自 商 誉 内 部 交 易 未 实 现 利 润 其 他 投 资 的 账 面 价 值 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 经 营 综 合 的 净 收 益 利 润 联 营 企 业 的 股 利 企 业 名 称 广 州 粤 教 金 版 图 本 期 数 -594, , ,420, ,732, ,925, ,925, ,200, 书 有 限 公 司 上 年 数 -510, , ,163, ,039, ,104, ,104, , 汕 尾 市 育 才 教 育 本 期 数 , , ,744, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,374, , , , 阳 江 市 育 才 教 育 本 期 数 -61, , , ,142, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,798, , , , 阳 春 市 广 弘 教 育 本 期 数 , ,429, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,291, , , , 普 宁 市 广 弘 教 育 本 期 数 -104, , ,693, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,526, , , , 揭 阳 市 广 雅 教 育 本 期 数 -1, , , ,724, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,799, , , , 茂 名 市 育 才 教 育 本 期 数 , ,070, ,360, ,001, ,001, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,686, ,219, ,219, ,

166 信 宜 市 广 弘 教 育 本 期 数 -8, , , ,084, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -7, , , ,243, , , , 江 门 市 广 弘 教 育 本 期 数 -80, , , ,494, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -70, , , ,676, , , , 恩 平 市 育 才 教 育 本 期 数 -8, , , ,895, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,560, , , , 鹤 山 市 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,048, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -10, , , ,811, , , , 开 平 市 广 知 教 育 本 期 数 , , ,215, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,564, , , , 韶 关 市 广 雅 教 育 本 期 数 -4, , ,092, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -4, , ,578, , , , 乐 昌 市 广 弘 教 育 本 期 数 -41, , , ,617, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -27, , , ,564, , , , 始 兴 县 广 弘 教 育 本 期 数 -2, , , ,488, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -1, , , ,058, , , , 南 雄 市 广 弘 教 育 本 期 数 -19, , , ,186, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,333, , , , 惠 州 市 教 育 书 店 本 期 数 -65, , , ,656, , , , 有 限 公 司 上 年 数 -61, , ,254, , , , 梅 州 广 弘 教 育 书 本 期 数 -1, , , ,529, , , , 店 有 限 公 司 上 年 数 -7, , , ,426, , , , 梅 县 广 雅 教 育 书 本 期 数 -8, , ,521, , , , 店 有 限 公 司 上 年 数 -29, , , ,689, , , , 汕 头 市 潮 阳 区 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 本 期 数 -87, , , ,254, ,270, ,270, , 上 年 数 , , ,837, , , ,

167 汕 头 市 教 育 书 店 本 期 数 -37, , , ,506, , , , 有 限 公 司 上 年 数 -20, , , ,351, , , , 深 圳 市 育 才 教 育 本 期 数 -246, , ,233, ,387, ,775, ,775, ,342, 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -526, , ,208, ,034, ,834, ,834, ,152, 珠 海 市 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,165, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -47, , , ,149, , , , 珠 海 市 斗 门 广 雅 本 期 数 -33, , , ,782, , , , 教 育 书 店 有 限 公 上 年 数 , , ,882, , , , 司 佛 山 市 南 海 区 广 本 期 数 , , ,758, , , , 泓 教 育 书 店 有 限 上 年 数 -7, , ,431, , , , 公 司 佛 山 市 广 雅 教 育 本 期 数 , , ,633, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -14, , ,266, , , , 肇 庆 市 广 弘 教 育 本 期 数 -45, , , ,209, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -27, , , ,327, , , , 徐 闻 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,905, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,530, , , , 中 山 市 广 弘 教 育 本 期 数 -118, , ,394, ,235, ,661, ,661, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,094, ,002, , , , 和 平 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,536, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,033, , , , 紫 金 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,449, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,027, , , , 河 源 市 广 弘 教 育 本 期 数 -73, , , ,978, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -86, , ,846, , , , 龙 川 县 广 弘 教 育 本 期 数 -2, , , ,866, , , ,

168 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,705, , , , 清 远 市 育 才 教 育 本 期 数 -38, , , ,730, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -46, , , ,733, , , , 阳 山 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,850, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,584, , , , 罗 定 市 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,280, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,936, , , , 云 浮 市 育 才 教 育 本 期 数 , , ,246, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,177, , , , 饶 平 县 广 雅 教 育 本 期 数 -12, , , ,031, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -1, , , ,034, , , , 潮 州 市 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,215, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -4, , , ,693, , , , 东 莞 市 广 弘 教 育 本 期 数 -102, , ,215, ,066, ,871, ,871, , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,003, ,560, ,060, ,060, , 惠 来 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,251, , , , 揭 西 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,211, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , ,078, , , , 化 州 市 育 才 教 育 本 期 数 -60, , , ,671, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -6, , ,342, , , , 新 丰 县 广 弘 教 育 本 期 数 , ,229, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , , , , , 惠 州 市 惠 阳 区 广 本 期 数 -39, , , ,110, , , , 弘 教 育 书 店 有 限 上 年 数 -2, , , ,811, , , , 公 司 惠 东 县 广 雅 教 育 本 期 数 -53, , , ,433, , , ,

169 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -1, , , ,136, , , , 兴 宁 市 广 弘 教 育 本 期 数 , ,621, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -14, , ,111, , , , 五 华 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,702, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,745, , , , 梅 州 市 埔 丰 广 弘 本 期 数 , , ,758, , , , 教 育 书 店 有 限 公 上 年 数 , ,357, , , , 司 雷 州 市 广 弘 教 育 本 期 数 -124, , , ,723, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -79, , , ,337, , , , 连 平 县 广 弘 教 育 本 期 数 -12, , , ,306, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -20, , ,694, , , , 新 兴 县 育 才 教 育 本 期 数 , , ,723, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -4, , ,846, , , , 郁 南 县 广 弘 教 育 本 期 数 , , ,667, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , , , , 陆 丰 市 教 育 书 店 本 期 数 -69, , , ,402, , , , 有 限 公 司 上 年 数 -37, , , ,132, , , 怀 集 县 广 知 教 育 本 期 数 , ,836, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 -12, , ,373, , , 龙 门 县 教 育 书 店 本 期 数 -2, , , ,961, , , , 有 限 公 司 上 年 数 , , ,004, , , 廉 江 市 广 弘 教 育 本 期 数 -26, , ,860, , , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,315, , , 遂 溪 县 教 育 书 店 本 期 数 -21, , , ,082, , , , 有 限 公 司 上 年 数 , ,928, , , 湛 江 市 港 城 教 育 本 期 数 -5, , , ,729, , , ,

170 书 店 有 限 公 司 上 年 数 , , ,915, , , 佛 山 市 顺 德 区 弘 本 期 数 -4, , , ,616, , , , 迎 教 育 书 店 有 限 上 年 数 -2, , , ,214, , , 公 司 揭 阳 市 揭 东 广 弘 本 期 数 , , , , 教 育 书 店 有 限 公 上 年 数 司 吴 川 市 广 雅 教 育 本 期 数 -6, , , ,268, , , 书 店 有 限 公 司 上 年 数 其 他 说 明 170

171 (4) 不 重 要 的 合 营 企 业 和 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 合 营 企 业 : 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 联 营 企 业 : 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 其 他 说 明 (5) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 向 本 公 司 转 移 资 金 的 能 力 存 在 重 大 限 制 的 说 明 (6) 合 营 企 业 或 联 营 企 业 发 生 的 超 额 亏 损 合 营 企 业 或 联 营 企 业 名 称 累 积 未 确 认 前 期 累 计 认 的 损 失 本 期 未 确 认 的 损 失 ( 或 本 期 分 享 的 净 利 润 ) 本 期 末 累 积 未 确 认 的 损 失 其 他 说 明 (7) 与 合 营 企 业 投 资 相 关 的 未 确 认 承 诺 (8) 与 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 相 关 的 或 有 负 债 4 重 要 的 共 同 经 营 共 同 经 营 名 称 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 / 享 有 的 份 额 直 接 间 接 在 共 同 经 营 中 的 持 股 比 例 或 享 有 的 份 额 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 共 同 经 营 为 单 独 主 体 的, 分 类 为 共 同 经 营 的 依 据 : 其 他 说 明 5 在 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 中 的 权 益 未 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 结 构 化 主 体 的 相 关 说 明 : 6 其 他 十 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 171

172 本 公 司 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 平 衡, 将 风 险 对 本 公 司 经 营 业 绩 的 负 面 影 响 降 至 最 低 水 平, 使 股 东 和 其 他 权 益 投 资 者 的 利 益 最 大 化 基 于 该 风 险 管 理 目 标, 本 公 司 风 险 管 理 的 基 本 策 略 是 确 认 和 分 析 本 公 司 面 临 的 各 种 风 险, 建 立 适 当 的 风 险 承 受 底 线 和 进 行 风 险 管 理, 并 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督, 将 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 内 本 公 司 的 金 融 工 具 面 临 的 主 要 风 险 是 信 用 风 险 流 动 风 险 及 市 场 风 险 管 理 层 已 审 议 并 批 准 管 理 这 些 风 险 的 政 策, 概 括 如 下 ( 一 ) 信 用 风 险 信 用 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 一 方 不 能 履 行 义 务, 造 成 另 一 方 发 生 财 务 损 失 的 风 险 本 公 司 的 信 用 风 险 主 要 来 自 银 行 存 款 和 应 收 款 项 为 控 制 上 述 相 关 风 险, 本 公 司 分 别 采 取 了 以 下 措 施 1. 银 行 存 款 本 公 司 将 银 行 存 款 存 放 于 信 用 评 级 较 高 的 金 融 机 构, 故 其 信 用 风 险 较 低 2. 应 收 款 项 本 公 司 定 期 对 采 用 信 用 方 式 交 易 的 客 户 进 行 信 用 评 估 根 据 信 用 评 估 结 果, 本 公 司 选 择 与 经 认 可 的 且 信 用 良 好 的 客 户 进 行 交 易, 并 对 其 应 收 款 项 余 额 进 行 监 控, 以 确 保 本 公 司 不 会 面 临 重 大 坏 账 风 险 由 于 本 公 司 的 应 收 账 款 风 险 点 分 布 多 个 合 作 方 和 多 个 客 户, 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 应 收 账 款 46.42%(2013 年 12 月 31 日 :49.45%) 源 于 前 五 大 客 户, 本 公 司 不 存 在 重 大 的 信 用 集 中 风 险 (1) 本 公 司 的 应 收 款 项 中 未 逾 期 且 未 减 值 的 金 额, 以 及 虽 已 逾 期 但 未 减 值 的 金 额 和 逾 期 账 龄 分 析 如 下 : 项 目 期 末 数 账 面 价 值 未 折 现 合 同 金 额 1 年 以 内 1-3 年 3 年 以 上 其 他 应 收 款 6,996, ,996, ,996, 小 计 6,996, ,996, ,996, ( 续 上 表 ) 项 目 期 末 数 账 面 价 值 未 折 现 合 同 金 额 1 年 以 内 1-3 年 3 年 以 上 其 他 应 收 款 13,538, ,538, ,538, 小 计 13,538, ,538, ,538, (2) 单 项 计 提 减 值 的 应 收 款 项 情 况 见 本 财 务 报 表 附 注 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 之 应 收 款 项 说 明 ( 二 ) 流 动 风 险 流 动 风 险, 是 指 企 业 在 履 行 与 金 融 负 债 有 关 的 义 务 时 遇 到 资 金 短 缺 的 风 险, 其 可 能 源 于 无 法 尽 快 以 公 允 价 值 售 出 金 融 资 产 ; 或 者 源 于 对 方 无 法 偿 还 其 合 同 债 务 ; 或 者 源 于 提 前 到 期 的 债 务 ; 或 者 源 于 无 法 产 生 预 期 的 现 金 流 量 为 控 制 该 项 风 险, 本 公 司 综 合 运 用 票 据 结 算 银 行 借 款 等 多 种 融 资 手 段, 并 采 取 长 短 期 融 资 方 式 适 当 结 合, 优 化 融 资 结 构 的 方 法, 保 持 融 资 持 续 性 与 灵 活 性 之 间 的 平 衡 本 公 司 已 从 多 家 商 业 银 行 取 得 银 行 授 信 额 度 以 满 足 营 运 资 金 需 求 和 资 本 开 支 金 融 负 债 按 剩 余 到 期 日 分 类 项 目 期 末 数 账 面 价 值 未 折 现 合 同 金 额 1 年 以 内 1-3 年 3 年 以 上 其 他 应 付 款 90,399, ,399, ,399, 应 付 账 款 48,808, ,808, ,808, 银 行 借 款 43,592, ,041, ,284, ,757,

173 小 计 92,401, ,850, ,093, ,757, ( 续 上 表 ) 项 目 期 初 数 账 面 价 值 未 折 现 合 同 金 额 1 年 以 内 1-3 年 3 年 以 上 其 他 应 付 款 93,949, ,949, ,949, 应 付 票 据 26,267, ,267, ,267, 应 付 账 款 111,888, ,888, ,888, 银 行 借 款 58,000, ,800, ,800, 小 计 196,156, ,957, ,957, ( 三 ) 市 场 风 险 市 场 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 价 格 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 市 场 风 险 主 要 包 括 利 率 风 险 和 外 汇 风 险 1. 利 率 风 险 利 率 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 面 临 的 市 场 利 率 变 动 的 风 险 主 要 与 本 公 司 以 浮 动 利 率 计 息 的 借 款 有 关 截 至 2014 年 12 月 31 日, 本 公 司 以 浮 动 利 率 计 息 的 银 行 借 款 人 民 币 43,592, 元 (2013 年 12 月 31 日 : 人 民 币 58,000, 元 ), 在 其 他 变 量 不 变 的 假 设 下, 假 定 利 率 变 动 50 个 基 准 点, 不 会 对 本 公 司 的 利 润 总 额 和 股 东 权 益 产 生 重 大 的 影 响 2. 外 汇 风 险 外 汇 风 险, 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 本 公 司 于 中 国 内 地 经 营, 且 主 要 活 动 以 人 民 币 计 价 因 此, 本 公 司 所 承 担 的 外 汇 变 动 市 场 风 险 不 重 大 十 一 公 允 价 值 的 披 露 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 期 末 公 允 价 值 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 合 计 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 二 非 持 续 的 公 允 价 值 计 量

174 2 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据 3 持 续 和 非 持 续 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 4 持 续 和 非 持 续 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 采 用 的 估 值 技 术 和 重 要 参 数 的 定 性 及 定 量 信 息 5 持 续 的 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目, 期 初 与 期 末 账 面 价 值 间 的 调 节 信 息 及 不 可 观 察 参 数 敏 感 性 分 析 6 持 续 的 公 允 价 值 计 量 项 目, 本 期 内 发 生 各 层 级 之 间 转 换 的, 转 换 的 原 因 及 确 定 转 换 时 点 的 政 策 7 本 期 内 发 生 的 估 值 技 术 变 更 及 变 更 原 因 8 不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 情 况 9 其 他 十 二 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 母 公 司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 [ 注 ] 广 州 资 产 营 运 管 理, 投 资 基 础 上 的 经 营 管 90, 万 元 51.26% 51.26% 理, 资 产 受 托 管 理 本 企 业 的 母 公 司 情 况 的 说 明 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 持 有 本 公 司 股 份 1, 万 股, 占 公 司 总 股 本 的 1.94% 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 系 本 公 司 控 股 股 东 广 东 省 广 弘 资 产 经 营 有 限 公 司 的 下 属 子 公 司, 是 控 股 股 东 的 一 致 行 动 人 控 股 股 东 及 其 一 致 行 动 人 广 东 广 弘 投 资 有 限 公 司 实 际 控 制 本 公 司 股 份 31,061 万 股, 占 公 司 总 股 本 的 53.20% 本 企 业 最 终 控 制 方 是 广 东 省 国 资 委 其 他 说 明 : 2 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 在 其 他 主 体 中 的 权 益 之 说 明 3 本 企 业 合 营 和 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 合 营 或 联 营 企 业 详 见 附 注 七 在 其 他 主 体 中 的 权 益 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 合 营 或 联 营 企 业 情 况 如 下 : 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 其 他 说 明 174

175 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 中 山 农 牧 有 限 公 司 广 东 省 畜 禽 生 产 发 展 有 限 公 司 中 山 市 金 手 指 房 地 产 开 发 公 司 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 广 东 省 食 品 企 业 集 团 公 司 广 东 省 食 品 企 业 集 团 汇 丰 食 品 冷 冻 公 司 母 公 司 的 子 公 司 母 公 司 的 子 公 司 母 公 司 的 子 公 司 母 公 司 的 子 公 司 母 公 司 的 子 公 司 母 公 司 的 子 公 司 其 他 说 明 5 关 联 交 易 情 况 (1) 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 销 售 商 品 53,549, ,475, 深 圳 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 36,289, ,254, 江 门 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 29,646, ,088, 茂 名 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 27,056, ,610, 东 莞 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 25,864, ,297, 佛 山 市 顺 德 区 弘 迎 教 育 书 店 有 销 售 商 品 限 公 司 21,418, ,895, 汕 头 市 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 20,061, ,965, 清 远 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 17,177, ,153, 惠 州 市 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 15,662, ,633, 中 山 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 15,593, ,382, 汕 头 市 潮 阳 区 育 才 教 育 书 店 有 销 售 商 品 限 公 司 15,227, ,786, 肇 庆 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 15,083, ,646, 珠 海 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 14,409, ,567, 廉 江 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 13,702, ,004,

176 佛 山 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 11,715, ,371, 佛 山 市 南 海 区 广 泓 教 育 书 店 有 销 售 商 品 限 公 司 10,310, ,323, 信 宜 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 9,745, ,562, 阳 江 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 9,517, ,212, 湛 江 市 港 城 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 9,340, ,771, 阳 春 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 7,829, ,914, 陆 丰 市 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 6,913, ,236, 普 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 6,903, ,223, 化 州 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 6,617, ,785, 汕 尾 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 6,422, ,545, 韶 关 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 6,048, ,918, 惠 东 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,979, ,559, 开 平 市 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,958, ,773, 雷 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,517, ,112, 揭 阳 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,475, ,211, 龙 川 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,261, ,524, 河 源 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,193, ,478, 饶 平 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 5,078, ,832, 惠 州 市 惠 阳 区 广 弘 教 育 书 店 有 销 售 商 品 限 公 司 5,203, ,041, 遂 溪 县 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 4,616, ,296, 罗 定 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 4,308, ,370, 潮 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 3,979, ,369, 珠 海 市 斗 门 广 雅 教 育 书 店 有 限 销 售 商 品 公 司 4,127, ,382, 云 浮 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 3,963, , 怀 集 县 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 3,833, ,001, 阳 山 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 3,446, ,038, 紫 金 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 3,134, , 梅 州 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,989, ,837, 鹤 山 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,946, ,874, 南 雄 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,847, , 徐 闻 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,798, ,082, 和 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,749, ,

177 新 兴 县 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,344, ,680, 龙 门 县 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,139, , 郁 南 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 2,037, , 恩 平 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,666, , 兴 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,633, ,193, 新 丰 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,367, , 连 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,335, ,057, 梅 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,250, ,557, 始 兴 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,032, , 吴 川 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,003, 乐 昌 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 1,962, ,017, 五 华 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 724, ,612, 揭 西 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 563, , 揭 阳 市 揭 东 广 弘 教 育 书 店 有 限 销 售 商 品 公 司 287, 惠 来 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 商 品 ,251, 梅 州 市 埔 丰 广 弘 教 育 书 店 有 限 销 售 商 品 公 司 , 合 计 520,862, ,481, 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 说 明 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 销 售 图 书 给 联 营 公 司 的 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 的 说 明 : (1) 省 教 育 厅 审 定 教 材 ( 中 小 学 学 生 课 本 ) 1) 非 免 费 教 材 : 根 据 省 物 价 局 核 定 的 价 格 作 为 课 本 定 价, 出 版 社 供 货 折 扣 一 般 为 72-73%, 教 育 书 店 销 售 给 发 行 网 点 的 销 售 折 扣 为 86%, 发 行 网 点 按 课 本 定 价 向 学 校 ( 或 学 生 ) 收 订 和 出 售 2) 免 费 教 材 : 根 据 省 物 价 局 核 定 的 价 格 计 价, 再 按 照 省 财 政 厅 教 育 厅 和 招 标 中 心 的 要 求, 对 省 财 政 提 供 的 免 费 课 本 结 算 价 让 渡 2-4%( 即 按 定 价 的 96-98% 结 算 ) 由 省 教 育 厅 统 一 向 省 财 政 厅 结 算 总 价 款, 省 教 育 厅 按 结 算 总 价 25-27% 的 发 行 服 务 费 转 付 给 教 育 书 店, 教 育 书 店 再 支 付 给 发 行 网 点 13-14% 发 行 服 务 费 根 据 新 的 免 费 教 材 发 行 服 务 政 府 采 购 实 施 合 同 书 规 定, 每 学 年 免 费 教 材 征 订 开 始 后 二 个 月 内, 按 上 学 年 同 期 免 费 教 材 发 行 服 务 费 的 70% 以 上 ( 含 70%) 预 拨 给 发 行 单 位, 发 行 单 位 再 按 相 应 比 例 支 付 给 发 行 网 点 (2) 省 教 育 厅 推 荐 中 小 学 公 告 教 辅 材 料 是 指 经 广 东 省 中 小 学 教 辅 材 料 评 议 委 员 会 审 议 通 过 的 中 小 学 推 荐 教 辅 材 料, 根 据 省 物 价 局 核 定 的 价 格 作 为 课 本 定 价, 出 版 社 供 货 折 扣 一 般 为 65%, 教 育 书 店 销 售 给 发 行 网 点 的 销 售 折 扣 为 75%, 发 行 网 点 按 课 本 定 价 向 学 校 ( 或 学 生 ) 收 订 和 出 售 (3) 教 育 书 店 教 辅 资 料 ( 市 场 品 种 ) 是 指 除 教 材 以 外 的 教 学 辅 导 书 教 学 参 考 资 料 其 它 教 辅 资 料 不 同 种 类 的 教 辅 定 价 和 进 货 折 扣 也 不 同, 教 育 书 店 结 算 计 价 的 基 本 原 则 是 : 按 定 价 和 进 货 折 扣, 根 据 征 订 发 行 量 的 状 况, 加 6-10% 折 扣 作 为 对 177

178 外 ( 包 括 发 行 网 点 ) 销 售 的 销 售 折 扣 (4) 教 育 书 店 中 职 教 材 根 据 物 价 局 核 定 价 格 作 为 教 材 定 价, 出 版 社 供 货 折 扣 一 般 为 60-70%, 教 育 书 店 销 售 给 下 属 发 行 网 点 的 销 售 折 扣 为 70-80%, 下 属 发 行 网 点 按 课 本 定 价 向 学 校 ( 或 学 生 ) 收 订 和 出 售 (2) 关 联 受 托 管 理 / 承 包 及 委 托 管 理 / 出 包 情 况 本 公 司 受 托 管 理 / 承 包 情 况 表 : 委 托 方 / 出 包 方 名 受 托 方 / 承 包 方 名 受 托 / 承 包 资 产 类 托 管 收 益 / 承 包 收 受 托 / 承 包 起 始 日 受 托 / 承 包 终 止 日 称 称 型 益 定 价 依 据 本 期 确 认 的 托 管 收 益 / 承 包 收 益 关 联 托 管 / 承 包 情 况 说 明 本 公 司 委 托 管 理 / 出 包 情 况 表 : 委 托 方 / 出 包 方 名 受 托 方 / 承 包 方 名 委 托 / 出 包 资 产 类 托 管 费 / 出 包 费 定 委 托 / 出 包 起 始 日 委 托 / 出 包 终 止 日 称 称 型 价 依 据 本 期 确 认 的 托 管 费 / 出 包 费 关 联 管 理 / 出 包 情 况 说 明 (3) 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 方 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 本 公 司 作 为 承 租 方 : 出 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 费 上 期 确 认 的 租 赁 费 中 山 农 牧 有 限 公 司 土 地 及 房 屋 建 筑 物 2,000, ,500, 广 东 省 畜 禽 生 产 发 展 有 限 公 司 土 地 及 房 屋 建 筑 物 400, , 关 联 租 赁 情 况 说 明 年 12 月 28 日 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 与 关 联 方 中 山 农 牧 有 限 公 司 签 订 租 赁 协 议 书, 中 山 农 牧 有 限 公 司 将 其 位 于 中 山 南 朗 镇 合 外 村 的 经 营 使 用 的 经 营 性 资 产 出 租 给 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司, 租 赁 期 自 2008 年 1 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日 止, 共 10 年, 租 金 总 额 为 1,550 万 元, 其 中 第 1-3 年 每 年 租 金 100 万 元, 第 4-6 年 每 年 租 金 150 万 元, 第 7-10 年 每 年 租 金 200 万 元 根 据 补 充 协 议, 从 2008 年 5 月 1 日 起 计 算 租 金 经 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 同 意, 自 2009 年 6 月 29 日 起, 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 取 代 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 成 为 租 赁 协 议 书 的 承 租 方 2014 年 度 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 列 支 该 租 金 2,000, 元 2 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 于 2007 年 7 月 2 日 与 广 东 省 畜 禽 生 产 发 展 有 限 公 司 签 定 租 赁 协 议 书, 租 入 2 块 土 地 及 73 栋 地 上 建 筑 物, 租 赁 期 为 2007 年 12 月 1 日 年 11 月 30 日, 共 十 年 前 三 年 每 年 租 金 30 万 元, 第 四 年 至 第 六 年 每 年 租 金 35 万 元, 第 七 年 至 第 十 年 每 年 租 金 40 万 元 2014 年 度 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 列 178

179 支 该 租 金 400, 元 (4) 关 联 担 保 情 况 本 公 司 作 为 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 本 公 司 作 为 被 担 保 方 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 关 联 担 保 情 况 说 明 (5) 关 联 方 资 金 拆 借 关 联 方 拆 借 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明 拆 入 拆 出 (6) 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 (7) 关 键 管 理 人 员 报 酬 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 5,717, ,944, (8) 其 他 关 联 交 易 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1) 应 收 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 179

180 应 收 账 款 惠 州 市 教 育 书 店 有 限 公 司 2,002, , , 阳 春 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1,938, , 惠 东 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 685, , 阳 山 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 99, , 揭 阳 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 34, , 始 兴 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 3, 肇 庆 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1, 乐 昌 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1, , , 郁 南 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1, 罗 定 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 , 怀 集 县 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 茂 名 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 珠 海 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 鹤 山 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 梅 州 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 中 山 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 连 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 , , 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 2,419, , 陆 丰 市 教 育 书 店 有 限 公 司 998, , 化 州 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 62, , 兴 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 汕 头 市 潮 阳 区 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 佛 山 市 南 海 区 广 泓 教 育 书 店 有 限 公 司 3,311, , ,647, , 佛 山 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 2.03 湛 江 市 港 城 教 育 书 店 有 限 公 司 1,059, , 河 源 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 248, , 龙 川 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 潮 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 2.74 小 计 4,769, , ,984, , 其 他 应 收 款 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 1,500, , 小 计 300, , ,500, ,

181 (2) 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 预 收 款 项 深 圳 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 63,215, , 东 莞 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 8,705, , 梅 州 市 埔 丰 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 6,674, ,910, 汕 尾 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 5,561, , 汕 头 市 教 育 书 店 有 限 公 司 5,245, 汕 头 市 潮 阳 区 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 4,914, 雷 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 3,777, , 兴 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 3,722, 清 远 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 3,543, ,299, 阳 江 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 3,494, ,609, 吴 川 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 3,005, 河 源 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 2,920, 信 宜 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 2,519, ,444, 化 州 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 2,485, 龙 川 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1,954, 遂 溪 县 教 育 书 店 有 限 公 司 1,640, , 江 门 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1,494, , 韶 关 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 1,392, , 肇 庆 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1,306, , 五 华 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 871, 恩 平 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 759, , 南 雄 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 692, , 湛 江 市 港 城 教 育 书 店 有 限 公 司 679, 普 宁 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 646, 徐 闻 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 570, 云 浮 市 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 475, ,003, 揭 西 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 400, , 龙 门 县 教 育 书 店 有 限 公 司 347, 陆 丰 市 教 育 书 店 有 限 公 司 152, 潮 州 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 147,

182 和 平 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 142, ,052, 惠 来 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 90, 饶 平 县 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 62, , 佛 山 市 南 海 区 广 泓 教 育 书 店 有 限 公 司 33, 新 丰 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 22, , 新 兴 县 育 才 教 育 书 店 有 限 公 司 4, 佛 山 市 广 雅 教 育 书 店 有 限 公 司 1, 紫 金 县 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 ,294, 珠 海 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 799, 怀 集 县 广 知 教 育 书 店 有 限 公 司 75, 廉 江 市 广 弘 教 育 书 店 有 限 公 司 1,086, 小 计 133,675, ,899, 其 他 应 付 款 广 州 粤 教 金 版 图 书 有 限 公 司 3,300, ,699, 广 东 广 弘 房 产 有 限 公 司 2,002, ,002, 中 山 市 金 手 指 房 地 产 开 发 公 司 480, , 广 东 省 食 品 企 业 集 团 公 司 263, 广 东 省 食 品 企 业 集 团 汇 丰 食 品 冷 冻 公 司 646, 小 计 6,428, ,866, 关 联 方 承 诺 8 其 他 十 三 股 份 支 付 1 股 份 支 付 总 体 情 况 2 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 3 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 182

183 4 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 5 其 他 十 四 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 要 承 诺 事 项 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 承 诺 截 至 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 重 大 承 诺 事 项 2 或 有 事 项 (1) 资 产 负 债 表 日 存 在 的 重 要 或 有 事 项 年 9 月, 本 公 司 子 公 司 广 东 广 弘 贸 易 发 展 有 限 公 司 与 东 莞 市 永 昶 纸 业 有 限 公 司 签 订 合 同, 向 该 公 司 销 售 360 吨 纸 浆, 本 公 司 依 约 向 该 公 司 交 付 货 物, 该 公 司 未 能 完 全 履 行 合 同, 拖 欠 本 公 司 货 款 1,668, 元 本 公 司 提 起 诉 讼, 请 求 法 院 判 令 该 公 司 返 还 货 款 本 金, 并 按 合 同 约 定 赔 偿 违 约 金 东 莞 市 第 一 人 民 法 院 于 2012 年 11 月 作 出 判 决, 判 令 东 莞 市 永 昶 纸 业 有 限 公 司 返 还 本 公 司 货 款 1,668, 元, 并 赔 偿 违 约 金 500, 元 截 止 2014 年 12 月 31 日 无 新 进 展 年 9 月, 本 公 司 子 公 司 广 东 广 弘 贸 易 发 展 有 限 公 司 开 始 与 东 莞 市 比 尔 电 子 有 限 公 司 合 作 加 工 电 视 机 并 签 订 加 工 合 同, 前 期 合 作 一 直 保 持 较 好 状 态, 但 在 2011 年 末 因 该 公 司 未 能 完 全 履 行 合 同, 拖 欠 本 公 司 库 存 材 料 和 代 垫 款 632, 元 本 公 司 提 起 诉 讼, 请 求 法 院 判 令 该 公 司 返 还 欠 款, 并 赔 偿 损 失 东 莞 市 第 一 人 民 法 院 分 别 于 2012 年 7 月 和 10 月 作 出 判 决, 判 令 东 莞 市 比 尔 电 子 有 限 公 司 偿 还 欠 款 和 赔 偿 损 失 合 共 977, 元 截 止 2014 年 12 月 31 日 无 新 进 展 年 7 月, 本 公 司 子 公 司 广 东 广 弘 贸 易 发 展 有 限 公 司 与 广 州 市 瑞 南 进 出 口 有 限 公 司 进 行 冻 品 交 易, 销 售 给 该 司 冻 品 一 批 货 值 966,000 元, 但 该 司 支 付 部 分 货 款 后 一 直 拖 欠 余 款, 欠 款 金 额 为 866,000 元 本 公 司 提 起 诉 讼, 请 求 法 院 判 令 该 公 司 返 还 欠 款, 并 赔 偿 损 失 广 州 市 中 级 人 民 法 院 于 2013 年 2 月 作 出 判 决, 认 定 对 方 经 办 业 务 员 犯 诈 骗 罪, 判 令 其 偿 还 欠 款 866, 元, 并 由 广 州 市 公 安 局 负 责 继 续 追 缴 截 止 2014 年 12 月 31 日 无 新 进 展 (2) 公 司 没 有 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项, 也 应 予 以 说 明 公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 重 要 或 有 事 项 3 其 他 十 五 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1 重 要 的 非 调 整 事 项 183

184 项 目 内 容 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 数 无 法 估 计 影 响 数 的 原 因 2 利 润 分 配 情 况 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 0.00 经 审 议 批 准 宣 告 发 放 的 利 润 或 股 利 销 售 退 回 4 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 截 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 本 公 司 不 存 在 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 十 六 其 他 重 要 事 项 1 前 期 会 计 差 错 更 正 (1) 追 溯 重 述 法 (2) 未 来 适 用 法 2 债 务 重 组 3 资 产 置 换 (1) 非 货 币 性 资 产 交 换 (2) 其 他 资 产 置 换 4 年 金 计 划 5 终 止 经 营 项 目 收 入 费 用 利 润 总 额 所 得 税 费 用 净 利 润 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 终 止 经 营 184

185 利 润 其 他 说 明 6 分 部 信 息 (1) 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 公 司 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 等 为 依 据 确 定 经 营 分 部 公 司 的 经 营 分 部 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 ; (2) 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 其 业 绩 ; (3) 能 够 通 过 分 析 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 本 公 司 以 行 业 分 部 为 基 础 确 定 报 告 分 部, 与 各 分 部 共 同 使 用 的 资 产 负 债 按 照 规 模 比 例 在 不 同 的 分 部 之 间 分 配 (2) 报 告 分 部 的 财 务 信 息 行 业 分 部 项 目 母 公 司 食 品 行 业 图 书 发 行 行 业 分 部 间 抵 销 合 计 主 营 业 务 收 入 1,154,308, ,316, ,857,625, 主 营 业 务 成 本 1,099,598, ,811, ,647,410, 资 产 总 额 803,934, ,064, ,785, ,839, ,472,945, 负 债 总 额 202,190, ,550, ,348, ,861, ,227, (3) 公 司 无 报 告 分 部 的, 或 者 不 能 披 露 各 报 告 分 部 的 资 产 总 额 和 负 债 总 额 的, 应 说 明 原 因 (4) 其 他 说 明 ( 一 ) 抵 押 担 保 事 项 年 9 月, 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 广 州 流 花 支 行 签 订 最 高 额 保 证 合 同, 为 2014 年 9 月 22 日 至 2015 年 9 月 22 日 期 间 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 广 州 流 花 支 行 向 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 提 供 最 高 额 人 民 币 1,200 万 元 的 综 合 授 信 额 度 提 供 连 带 责 任 保 证 ( 二 ) 其 他 事 项 公 司 2008 年 重 大 资 产 重 组 暨 发 行 股 份 购 买 资 产 实 施 情 况, 除 以 下 资 产 尚 未 完 成 过 户 外, 其 他 事 项 均 已 实 施 完 成 2008 年 12 月 26 日, 公 司 与 鹤 山 新 发 贸 易 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 新 发 公 司 ) 广 东 省 广 新 外 贸 轻 纺 ( 控 股 ) 公 司 签 署 了 交 割 确 认 协 议 书 并 在 资 产 交 割 清 单 上 签 章, 确 认 资 产 出 售 协 议 书 已 生 效 ; 三 方 共 同 确 认, 自 交 割 之 日 起, 资 产 抵 债 及 减 免 利 息 协 议 书 项 下 出 售 的 资 产 移 交 给 新 发 公 司 占 用 控 制 和 管 理, 与 该 等 出 售 资 产 相 关 的 一 切 权 利 义 务 损 益 由 新 发 公 司 享 有 或 承 担 ; 公 司 将 协 助 新 发 公 司 办 理 该 等 资 185

186 产 的 过 户 和 交 割 手 续 截 至 2014 年 12 月 31 日, 公 司 拟 出 售 资 产 中 正 在 办 理 过 户 手 续 中 的 资 产 如 下 : 公 司 名 称 股 权 比 例 ( 或 股 权 数 额 ) 评 估 价 ( 元 ) 鹤 山 美 伊 毛 纺 织 有 限 公 司 100% 鹤 山 美 盛 纺 织 有 限 公 司 100% 昆 百 大 (000560) 170,000 股 2,106, 上 海 石 化 (600688) 450,000 股 2,502, 根 据 本 公 司 与 该 等 资 产 承 接 单 位 签 署 的 资 产 出 售 协 议 等 相 关 法 律 文 件, 该 等 资 产 的 交 割 过 户 对 本 次 重 大 资 产 重 组 不 构 成 实 质 影 响 7 其 他 对 投 资 者 决 策 有 影 响 的 重 要 交 易 和 事 项 8 其 他 十 七 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 账 面 价 值 金 额 比 例 金 额 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 例 账 面 价 值 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 收 回 或 转 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 收 回 或 转 回 金 额 收 回 方 式 186

187 (3) 本 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 (4) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 (5) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 应 收 账 款 (6) 转 移 应 收 账 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 2 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 分 类 披 露 期 末 余 额 期 初 余 额 类 别 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 账 面 价 值 金 额 比 例 金 额 金 额 比 例 金 额 计 提 比 例 例 账 面 价 值 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 127,301, ,296,5 115, % 5, % 64.64, ,040, % 88, % 0.62 合 计 127,301, ,296,5 115, % 5, % 64.64, ,040, % 88, % 0.62 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 适 用 不 适 用 账 龄 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 94, , % 1 年 以 内 小 计 94, , % 1 至 2 年 5, % 合 计 99, , % 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 187

188 适 用 不 适 用 组 合 名 称 组 合 3 合 并 范 围 内 的 单 项 测 试 未 减 值 的 子 公 司 款 项 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 127,201, 合 计 127,201, 确 定 该 组 合 依 据 的 说 明 : 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : (2) 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -82, 元 ; 本 期 收 回 或 转 回 坏 账 准 备 金 额 元 其 中 本 期 坏 账 准 备 转 回 或 收 回 金 额 重 要 的 : 单 位 名 称 转 回 或 收 回 金 额 收 回 方 式 (3) 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 其 中 重 要 的 其 他 应 收 款 核 销 情 况 : 单 位 名 称 其 他 应 收 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 履 行 的 核 销 程 序 款 项 是 否 由 关 联 交 易 产 生 其 他 应 收 款 核 销 说 明 : (4) 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 押 金 保 证 金 66, ,566, 集 团 内 部 借 款 127,201, ,550, 其 他 33, , 合 计 127,301, ,128,

189 (5) 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 合 计 数 的 比 例 坏 账 准 备 期 末 余 额 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 内 部 借 款 公 司 47,070, 年 36.98% 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 内 部 借 款 有 限 公 司 24,631, 年 以 内 19.35% 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 内 部 借 款 限 公 司 27,500, 年 以 内 21.60% 广 东 广 弘 贸 易 发 展 有 内 部 借 款 限 公 司 14,000, 年 11.00% 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 内 部 借 款 限 公 司 12,000, 年 9.43% 合 计 ,201, % (6) 涉 及 政 府 补 助 的 应 收 款 项 单 位 名 称 政 府 补 助 项 目 名 称 期 末 余 额 期 末 账 龄 预 计 收 取 的 时 间 金 额 及 依 据 (7) 因 金 融 资 产 转 移 而 终 止 确 认 的 其 他 应 收 款 (8) 转 移 其 他 应 收 款 且 继 续 涉 入 形 成 的 资 产 负 债 金 额 其 他 说 明 : 3 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 422,640, ,640, ,640, ,640, 对 联 营 合 营 企 业 投 资 62,752, ,752, ,033, ,033, 合 计 485,392, ,392, ,673, ,673,

190 (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 广 东 教 育 书 店 有 限 公 司 中 山 广 食 农 牧 发 展 有 限 公 司 广 州 市 番 禺 嘉 兴 食 品 有 限 公 司 广 东 省 广 弘 食 品 集 团 有 限 公 司 惠 州 市 广 丰 农 牧 有 限 公 司 广 东 广 弘 粤 桥 食 品 有 限 公 司 114,541, ,541, ,000, ,000, ,000, ,000, ,342, ,342, ,755, ,755, ,000, ,000, 合 计 430,640, ,000, ,640, (2) 对 联 营 合 营 企 业 投 资 本 期 增 减 变 动 权 益 法 下 宣 告 发 放 投 资 单 位 期 初 余 额 其 他 综 合 其 他 权 益 计 提 减 值 追 加 投 资 减 少 投 资 确 认 的 投 现 金 股 利 收 益 调 整 变 动 准 备 资 损 益 或 利 润 一 合 营 企 业 其 他 减 值 准 备 期 末 余 额 期 末 余 额 广 州 弘 信 小 额 贷 款 有 限 公 司 61,033, ,919, ,200, ,752, 小 计 61,033, ,919, ,200, ,752, 二 联 营 企 业 合 计 61,033, ,752,

191 (3) 其 他 说 明 4 营 业 收 入 和 营 业 成 本 5 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 5,919, ,033, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 78,156, 合 计 84,076, ,033, 其 他 十 八 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 适 用 不 适 用 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 83,359, 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 1,296, ,139, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -586, 减 : 所 得 税 影 响 额 22,355, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 1,922, 合 计 71,931, 对 公 司 根 据 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 定 义 界 定 的 非 经 常 性 损 益 项 目, 以 及 把 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 中 列 举 的 非 经 常 性 损 益 项 目 界 定 为 经 常 性 损 益 的 项 目, 应 说 明 原 因 191

192 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 15.52% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 8.23% 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 (1) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 (2) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 (3) 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 原 因 说 明, 对 已 经 境 外 审 计 机 构 审 计 的 数 据 进 行 差 异 调 节 的, 应 注 明 该 境 外 机 构 的 名 称 192

193 4 会 计 政 策 变 更 相 关 补 充 资 料 适 用 不 适 用 公 司 根 据 财 政 部 2014 年 发 布 的 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 等 八 项 会 计 准 则 变 更 了 相 关 会 计 政 策 并 对 比 较 财 务 报 表 进 行 了 追 溯 重 述, 重 述 后 的 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 合 并 资 产 负 债 表 如 下 : 项 目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流 动 资 产 : 货 币 资 金 442,967, ,361, ,719, 应 收 账 款 29,628, ,684, ,532, 预 付 款 项 24,981, ,495, ,253, 其 他 应 收 款 19,837, ,220, ,728, 存 货 153,548, ,218, ,584, 其 他 流 动 资 产 4,366, ,856, ,567, 流 动 资 产 合 计 675,329, ,837, ,384, 非 流 动 资 产 : 长 期 股 权 投 资 22,714, ,359, ,989, 固 定 资 产 190,543, ,784, ,051, 在 建 工 程 151,516, ,716, ,313, 固 定 资 产 清 理 3,218, ,218, ,187, 生 产 性 生 物 资 产 20,732, ,151, ,451, 无 形 资 产 132,496, ,651, ,715, 长 期 待 摊 费 用 5,501, ,121, ,806, 递 延 所 得 税 资 产 1,156, ,190, ,042, 其 他 非 流 动 资 产 2,280, ,506, ,002, 非 流 动 资 产 合 计 530,160, ,700, ,560, 资 产 总 计 1,205,489, ,304,538, ,472,945, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 58,000, ,092, 应 付 票 据 23,806, ,267, 应 付 账 款 113,171, ,888, ,808, 预 收 款 项 63,941, ,703, ,978, 应 付 职 工 薪 酬 10,536, ,108, ,969, 应 交 税 费 7,628, ,732, ,717,

194 其 他 应 付 款 138,831, ,949, ,399, 流 动 负 债 合 计 357,916, ,650, ,967, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 34,500, 递 延 收 益 1,866, ,663, ,759, 非 流 动 负 债 合 计 1,866, ,663, ,259, 负 债 合 计 359,783, ,313, ,227, 所 有 者 权 益 : 股 本 583,790, ,790, ,790, 资 本 公 积 574,750, ,750, ,750, 盈 余 公 积 37,848, ,848, ,848, 未 分 配 利 润 -366,867, ,398, ,254, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 829,521, ,990, ,063,134, 少 数 股 东 权 益 16,184, ,234, ,583, 所 有 者 权 益 合 计 845,706, ,225, ,074,718, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 1,205,489, ,304,538, ,472,945, 其 他 194

195 ( 本 页 无 正 文, 为 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 2014 年 年 度 报 告 签 字 盖 章 页 ) 公 司 负 责 人 : 财 务 负 责 人 : 周 凯 陈 增 玲 日 期 : 2015 年 4 月 25 日 日 期 : 2015 年 4 月 25 日 会 计 机 构 负 责 人 : 公 司 盖 章 : 徐 爱 芹 日 期 : 2015 年 4 月 25 日 195

196 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 1 载 有 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 2 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 3 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 广 东 广 弘 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 长 : 周 凯 二 一 五 年 四 月 二 十 五 日 196