目录第一章投资商简介... 1 第二章项目提出的背景及必要性... 1 第一节项目提出的背景... 1 第二节项目建设的必要性... 1 第三章市场分析... 2 第一节项目目标市场现状... 2 一中国居民慢性病发病率呈上升趋势... 2 二我国眼科疾病发病率逐年上升... 4 三我国肛肠

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1 海南某再生医学临床医疗中心建设项目可行性研究报告案例编制单位 : 北京尚普信息咨询有限公司邮编 : 邮箱 :hfchen@shangpu-china.com 北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室网址 :

2 目录第一章投资商简介... 1 第二章项目提出的背景及必要性... 1 第一节项目提出的背景... 1 第二节项目建设的必要性... 1 第三章市场分析... 2 第一节项目目标市场现状... 2 一中国居民慢性病发病率呈上升趋势... 2 二我国眼科疾病发病率逐年上升... 4 三我国肛肠疾病患病率高达 59.1%... 4 四我国全民口腔病患病率高达 97.6%... 4 第二节项目市场需求及潜力... 4 第三节本项目优势... 4 第四章项目建设规模及内容... 4 第一节拟设医疗中心名称选址功能任务服务半径... 4 第二节拟设医疗中心的服务方式时间诊疗科目和床位编制... 4 四床位编制... 4 第三节拟设医疗中心的仪器设备配备... 5 第四节拟设医院的人员配备... 7 第五节项目经营管理模式... 7 第六节建设规模... 7 四室内设计... 9 第五章建设地点及建设条件... 9 第六章投资估算与资金筹措... 9 第一节估算范围... 9 第二节估算依据... 9 第三节编制说明... 9 第四节项目总投资估算... 9 一工程费用... 9 二不可预见费用尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 2

3 三无形资产 ( 土地购置费用 ) 四工程建设其他费用五项目流动资金估算六项目总投资估算第五节资金筹措第七章经济效益和社会效益初步分析第一节评价依据第二节营业收入及税金测算第三节成本费用测算第四节利润测算第五节财务效益分析一财务内部收益率 FIRR 二财务净现值 FNPV 三项目投资回收期 Pt 四总投资收益率 (ROI) 第六节项目盈亏平衡分析第七节财务评价结论第八章投资方式第九章建设周期第十章投资建设同类项目的简介尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 3

4 第一章投资商简介第二章项目提出的背景及必要性第一节项目提出的背景眼科学是研究视觉和视觉器官疾病的发生发展和转归预防诊断和治疗的一门医学学科眼科学和其他基础医学以及全身临床学科有着密切的联系, 基础医学 ( 如生理生化药理病理免疫遗传流行病学等 ) 和其他相关学科的快速发展推动了眼科学的发展眼部疾病的研究范围主要包括眼睑病结膜病泪器病角膜病巩膜病葡萄膜病晶体病青光眼玻璃体视网膜病视路病屈光不正及调节障碍眼肌病眼眶病眼外伤和全身疾病的眼部表现等目前对眼部生物学特征和各种眼科疾病的认识已经从细胞水平上升到分子水平, 各种先进技术尤其是分子影像学技术的应用大大提高了眼科疾病的诊断和治疗水平眼科学已经成为当前现代医学领域发展最活跃的学科之一将中国眼科学放在世界背景下, 可以根据以下 3 组统计数据评估中国眼科学在国际上的地位 : 在年的 10 年间, 中国眼科学领域发表的 SCI 论文从 42 篇增加到 559 篇, 世界排名从 19 名上升到第 5 位, 正在逼近日本 (590 篇 ); 表征学术影响力的被引频次的世界排名从 20 名之后上升到第 6 名 ; 受国际同行高度关注的高被引论文从世界排名第 15 名上升到第 6 名近 10 年来, 眼科学领域的研究取得了长足的进展, 这主要得益于白内障和屈光手术的发展遗传性角膜疾病和视网膜的疾病基因研究的深入以及糖尿病视网膜病变和老年性黄斑变性等领域的研究的不断创新第二节项目建设的必要性随着海南国际旅游岛的提出, 海南省经济的快速增长人们生活水平的逐步提高, 人们在意识上呈现出从治病到防病的变化在需求上呈现出从治好病到看好病的变化, 老百姓对医疗的需求将呈现多层次多元化的尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 1

5 趋势尤其是中高收入群体日益壮大入岛外籍人士的逐步增多, 这些人群既重视获得满意的诊疗效果, 对医疗服务质量有较高的期望, 又注重就医过程的便利性舒适性私密性和专有性, 而对价格的敏感性较低, 附加值比较高以上这些变化要求医疗机构具备良好的服务能力, 以满足患者多层次的差异化的服务需求就目前而言, 海南省现有的医疗机构比较注重硬件设施的建设, 而其所提供的服务离差异化的标准还有相当的距离与其他医疗中心相比, 公司投资建设的再生医学临床医疗中心依托集团在眼科口腔科肛肠科烧伤科等领域已有的先进治疗技术, 在满足患者获得满意治疗效果的同时, 通过医疗中心服务领导小组市场部客户服务组来加强中心服务的管理, 优化诊疗流程制定服务标准加强培训带教考核评估等方式来促进中心服务的提升并建立良好的售后服务体系, 实行客户的 ABC 管理第三章市场分析第一节项目目标市场现状一中国居民慢性病发病率呈上升趋势 1 重点慢性病患病情况根据中国居民营养与慢性病状况报告 (2015),2012 年全国 18 岁及以上成人高血压患病率为 25.2%, 糖尿病患病率为 9.7%, 与 2002 年相比, 这两个数字分别是 18.8% 和 2.6%, 患病率呈上升趋势 40 岁及以上人群慢性阻塞性肺病患病率为 9.9% 根据 2013 年全国肿瘤登记结果分析, 我国癌症发病率为 235/10 万, 肺癌和乳腺癌分别位居男女性发病首位, 十年来我国癌症发病率呈上升趋势图表 1: 我国慢性病患病情况序号病种患病率 (%) 1 高血压糖尿病慢性阻塞性肺病 (40 岁及以上人群 ) 9.9% 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 2

6 4 癌症 235/10 万 2 重点慢性病死亡情况 2012 年全国居民慢性病死亡率为 533/10 万, 占总死亡人数的 86.6% 心脑血管病癌症和慢性呼吸系统疾病为主要死因, 占总死亡的 79.4%, 其中心脑血管病死亡率为 271.8/10 万, 癌症死亡率为 144.3/10 万 ( 前五位分别是肺癌肝癌胃癌食道癌结直肠癌 ), 慢性呼吸系统疾病死亡率为 68/10 万经过标化处理后, 除冠心病肺癌等少数疾病死亡率有所上升外, 多数慢性病死亡率呈下降趋势图表 2: 我国重点慢性病死亡情况序号病种死亡率占总死亡 (%) 1 慢性病 533/10 万 86.6 心脑血管心脑血管病 271.8/10 万 2 病癌症和慢性呼吸系统疾病癌症慢性呼吸系统疾病 144.3/10 万 68/10 万 79.4% 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 3

7 二我国眼科疾病发病率逐年上升海南某再生医学临床医疗中心建设项目可行性研究报告案例三我国肛肠疾病患病率高达 59.1% 四我国全民口腔病患病率高达 97.6% 第二节项目市场需求及潜力第三节本项目优势第四章项目建设规模及内容第一节拟设医疗中心名称选址功能任务服务半径第二节拟设医疗中心的服务方式时间诊疗科目和床位编制医院科室设置以综合性医院功能任务规模相适应职能科室的设置服务精简高效的原则, 适应管理工作的需要 1 重点专科临床重点专科分别是 : 眼科内分泌科肛肠科骨科口腔科烧伤科肿瘤科康复科及成型科 ( 美容整形科 ) 2 其他科室急诊科内科外科妇产科儿科中医科耳鼻喉科皮肤性病科麻醉科理疗科老年病科家庭病床科介入性放射科预防保健科医学影像科 (X 线诊断专业 CT 诊断专业磁共振成像诊断专业超声诊断专业心电图诊断专业 ) 医学检验科 3 医技科室四床位编制本项目编制床位 2000 张, 开放床位 2000 张尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 4

8 第三节拟设医疗中心的仪器设备配备海南某再生医学临床医疗中心建设项目可行性研究报告案例本项目相关仪器设备如下 : 图表 3: 医疗中心的仪器设备配备表序号设备名称 1 数字胃肠镜 2 DR 3 64 排螺旋 CT 4 X 光机尿沉渣工作组 15 血气分析仪 16 微生物鉴定药敏分析仪 17 自动洗板机 18 彩色多普勒超声诊断仪 19 便携式彩色多普勒超声诊断仪 20 心电工作站电子结肠镜 28 内径储藏柜尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 5

9 29 内窥镜清洗中心 30 纤维支气管镜 31 多参数监护设备 32 心脏起搏器 / 除颤器 33 多功能抢救床 34 多参数监护设备 35 心脏起搏 / 除颤器 36 有创呼吸机无影灯 45 手术床 46 多参数监护仪 47 麻醉剂 48 腹腔镜超声刀 58 除颤仪 59 血液透析机 60 负压抽吸装置 61 除颤仪 62 监护仪尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 6

10 63 水处理机 64 体外震波碎石 65 十二指肠电子内窥镜 66 结肠镜 67 手术显微镜 68 手术显微镜第四节拟设医院的人员配备项目编制床位 2000 张, 根据医疗机构设置基本标准, 每床至少配备 1.1 名卫生技术人员, 本项目按照医疗床位与员工 1:1.2 的比例配备, 需配备员工 2400 名其中卫生技术人员占总人数的 90%, 其他类别人员占 10% 项目所需专业人才技术和管理人员均面向项目当地及全国公开招聘解决具体人员配备方案如下 : 图表 4: 项目人员配备序号类别人数占比 1 卫生技术人员 ( 临床护理医技药学等 ) % 1.1 高级 % 1.2 中级 % 1.3 初级 % 2 其他类别人员 ( 行政管理后期保障等 ) % 第五节项目经营管理模式第六节建设规模再生医学临床医疗中心项目占地面积 350 亩, 根据国民经济发展状况结合区域未来发展趋势, 建设有鲜明专科特色的临床医疗中心项目主体建筑为 A 座 ( 内分泌科 ) B 座 ( 眼科 ) C 座 ( 肛肠科 ) D 座 ( 骨科 ) E 座 ( 口腔科 ) F 座 ( 烧伤科 ) G 座 ( 康复科 ) H 座 ( 肿瘤科 ) I 座 ( 美容整形 ) 以及裙房 ( 门诊医技医学影像科及检验科 ) 共 10 座建筑, 地上建筑总面积为平方米, 地下建筑面积平方米 ( 其中地下人防面积平方米, 地下尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 7

11 停车位面积平方米 ) 项目建设内容和建筑使用计划如下所示 : 图表 5: 项目建设内容一览表序号项目名称单位工程量数量 1 A 座 ( 内分泌科 ) m B 座 ( 眼科 ) m C 座 ( 肛肠科 ) m D 座 ( 骨科 ) m m 2 6 m 2 7 m 2 8 m 2 9 m 2 10 裙房 ( 门诊医技医学影像科及检验科 ) m 2 11 地下人防 m 2 12 地下停车位 (803 个 ) m 行政办公 m 专家餐厅 ( 医师专用 ) m 研发部 ( 临床实验与科研工作 ) m 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 8

12 四室内设计第五章建设地点及建设条件第六章投资估算与资金筹措第一节估算范围第二节估算依据第三节编制说明第四节项目总投资估算一工程费用根据估算, 本项目建设工程费用总额万元, 具体见下表所述图表 6: 工程建设投资估算表序号项目名称建筑工程费 ( 万元 ) 1 A 座 ( 内分泌科 ) B 座 ( 眼科 ) D 座 ( 骨科 ) E 座 ( 口腔科 ) 地下人防 4889 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 9

13 12 地下停车位 (803 个 ) 行政办公食堂餐厅道路绿化设备购置费安装工程费 342 合计二不可预见费用不可预见费又称为预备费, 是指考虑建设期可能发生的风险因素而导致的建设费用增加的这部分内容本项目固定投资部分, 不可预见费用主要包括工程建设不可预见费用以及设备购置不可预见费用 : 图表 7: 项目不可预见费用统计一览表序号类别金额 ( 万元 ) 1 工程建设不可预见费用设备购置不可预见费用 7144 合计三无形资产 ( 土地购置费用 ) 本项目占地平方米 ( 合 350 亩 ), 土地购置费用为万元四工程建设其他费用工程建设其他费用是指本身没有交换价值, 不可转让, 一经发生就已消耗, 但能为企业创造未来收益, 并能从未来收益的会计期间抵补的各项支出工程建尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 10

14 设其他费用又指不能全部计入当年损益, 应在以后年度内较长时期摊销的除固定资产和无形资产以外的其他费用支出根据估算, 本项目建设过程中, 项目工程建设其他费用金额共计为 8576( 不含土地购置费 ) 万元, 具体见下表所述图表 8: 工程建设其他费用一览表序号项目金额 ( 万元 ) 建设单位管理费 752 工程勘察设计费 620 工程建设监理费 6948 项目建设其他费用咨询费 ( 可研环评能评 ) 60 招标代理服务费 78 招投标交易服务费 94 施工图设计文件审查 24 合计 8576 五项目流动资金估算结合本项目的实际情况, 采用分项详细测算法对本项目流动资金需求量进行测算经估算, 铺底流动资金需求量为万元, 详细的流动资金估算见附表六项目总投资估算项目估算总投资 ( 含流动资金 ) 万元, 其中 : 建筑工程费万元 ; 设备购置费万元 ; 安装工程费 342 万元 ; 工程建设其它费用合计万元 ( 其中包含土地购置费万元, 其他费用 8576 万元 ); 工程预备费万元, 流动资金万元图表 9: 项目总投资估算一览表序号项目合计占总投资比例 1 固定资产投资建设投资工程费用建筑工程费设备购置及安装费尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 11

15 1.1.2 工程建设其他费用预备费用工程预备费设备购置涨价预备费 1.2 建设期利息铺底流动资金总计第五节资金筹措要保证本项目建设按计划完成, 首先应落实资金计划筹措具体措施如下 : 1 及时准确编报项目资金使用计划 2 切实做好项目年度资金计划的落实工作 3 项目资金计划落实后, 及时划拨到专用基建账户本项目计划总投万元, 公司将通过不同的渠道进行资金筹措 : 如银行贷款企业合作及其他投资机构资金注入等本次财务测算部分将以全部为自有资金进行测算第七章经济效益和社会效益初步分析第一节评价依据第二节营业收入及税金测算本项目的营业收入主要为门诊收入住院收入以及手术的收入本项目建成后, 将形成良性的资金链循环项目完全运营后年收入为万元本项目的营业收入主要为门诊收入住院收入以及手术的收入本项目建成后, 将形成良性的资金链循环项目完全运营 10 年营业收入共计万元 (1) 营业税 = 营业收入 *5%; (2) 城市维护建设税 = 营业税 *5%; (3) 教育附加税 = 营业税 *3%; 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 12

16 注 : 根据规定盈利性医院运营前三年不用缴纳营业税, 本项目不缴纳增值税第三节成本费用测算第四节利润测算利润总额 = 销售收入 - 销售税金及附加 - 总成本 + 补贴收入净利润 = 利润总额 - 所得税经计算, 项目计算期内年均实现净利润总额万元, 年均实现所得税万元详见利润与利润分配表第五节财务效益分析一财务内部收益率 FIRR 财务内部收益率 (FIRR) 系指能使项目在计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现率, 即 FIRR 作为折现率使下式成立 : n (CI CO) t t (1 FIRR) 0 t 1 式中 :CI 现金流入量 ; CO 现金流出量 ; (CI-CO)t 第 t 年的净现金流量 ; n 计算期经对项目投资现金流量表进行分析计算, 所得税前项目投资财务内部收益率为 23867, 所得税后项目投资财务内部收益率为 9.94%, 高于项目设定基准收益率或行业基准收益率 (ic=8%) 二财务净现值 FNPV 财务净现值系指按设定的折现率 ( 一般采用基准收益率 ic) 计算的项目计算期内净现金流量的现值之和, 可按下式计算 : 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 13

17 FNPV n (CI CO) i t t (1 c ) t 1 海南某再生医学临床医疗中心建设项目可行性研究报告案例式中 :ic 设定的折现率 ( 同基准收益率 ), 本项目为 10% 经计算, 所得税前项目投资财务净现值万元, 所得税后项目投资财务净现值万元, 大于零三项目投资回收期 Pt 项目投资回收期系指以项目的净收益回收项目投资所需要的时间, 一般以年为单位项目投资回收期宜从项目建设开始年算起项目投资回收期可采用下式计算 : Pt T 1 T 1 i 1 (CI CO) (CI CO) T i 式中 :T 各年累计净现金流量首次为正值或零的年数经计算, 所得税前项目投资回收期为 7.2 年 ( 不含建设期 ), 所得税后项目投资回收期为 8.0 年 ( 不含建设期 ), 表明项目投资回收较快, 项目抗风险能力较强四总投资收益率 (ROI) 总投资收益率表示总投资的盈利水平, 系指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润 (EBIT) 与项目总投资 (TI) 的比率, 总投资收益率应按下式计算 : EBIT ROI 100% TI 式中 :EBIT 项目正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润 ; TI 项目总投资经计算, 本项目总投资收益率为 10.51%, 表明项目盈利能力较强尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 14

18 第六节项目盈亏平衡分析盈亏平衡分析系指通过计算项目达产年的盈亏平衡点 (BEP), 分析项目成本与收入的平衡关系, 判断项目对产出品数量变化的适应能力和抗风险能力以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 (BEP) 计算公式为 : 年固定成本 BEP 生产能力利用 = 100% 年营业收入 - 年营业税金及附加 - 年可变成本 =73.07% 计算结果表明, 只要生产能力达到设计能力的 73.07%, 项目就可保本, 由此可见, 该项目风险较小第七节财务评价结论该项目的财务内部收益率 ( 所得税前 ) 为 12.94%, 财务内部收益率 ( 所得税后 ) 为 9.94%, 均高于行业基准收益率, 总投资收益率为 10.51%, 亩产值为 400 万元投资回收期 ( 税前 ) 为 7.2 年, 投资回收期 ( 税后 ) 为 8.0 年, 项目的盈利能力较好本项目市场前景较好, 通过项目建设, 必将产生良好的经济效益根据初步估算, 项目达产后, 可为地方政府缴纳万元的税收收入, 为地方创造利税收入并且通过初步估算, 本项目建设完成后, 提供 2400 个岗位, 对于促进当地地方就业, 起着极其重要的推动作用序号指标单位指标备注 1 占地面积亩总投资万元固定资产投资万元铺底流动资金万元销售收入万元达产年 4 利润总额万元达产年 5 净利润万元达产年 6 总成本费用万元达产年 7 上缴税金万元尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 15

19 7.1 上缴销售税金及附加万元 6045 达产年 7.2 年上缴增值税万元 0 达产年 7.3 年上缴所得税万元 5967 达产年 8 财务内部收益率 9 静态投资回收期 10 财务净现值 % 12.94% 税前 % 9.94% 税后年 7.21 不含建设期, 税前年 8.00 不含建设期, 税后万元税前万元税后 11 总投资收益率 % 10.51% 12 投资利税率 % 5.29% 13 盈亏平衡点 % 73.07% 14 亩产值万元 400 计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出 ; 从经营活动投资活动筹资活动全部净现金流量看, 营运期各年现金流入均大于现金流出, 累计盈余资金逐年增加, 项目具备财务生存能力第八章投资方式第九章建设周期第十章投资建设同类项目的简介尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 16

20 尚普咨询各地联系方式北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室联系电话 : 河北分公司 : 河北省石家庄市长安区广安大街 16 号美东国际 D 座 6 层联系电话 : 山东分公司 : 山东省济南市历下区解放路 43 号银座数码广场 15 层联系电话 : 天津分公司 : 天津市南开区鞍山西道信诚大厦 3 楼联系电话 : 江苏分公司 : 江苏省南京市秦淮区汉中路 169 号金丝利国际大厦 13 层联系电话 : 上海分公司 : 上海市浦东区新区商城路 800 号斯米克大厦 6 楼联系电话 : 陕西分公司 : 西安市高新区科技五路北橡树星座 B 座 2602 室联系电话 : 广东分公司 : 广州市天河区林和西路 157 号保利中汇广场 A 座 9 层联系电话 : 重庆分公司 : 重庆市渝中区民权路 28 号英利国际金融中心 19 层联系电话 : 尚普咨询北京总部 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室 17

目录第一章总论...1 第一节项目概况... 1 一项目基本情况... 1 二项目研究结论... 2 第二章项目建设的背景及必要性... 3 第一节项目建设背景... 3 第二节项目建设必要性... 4 第三章项目市场分析...4 第一节人群健康状况和疾病流行及有关疾病患病率...4 第二节全

目录第一章总论...1 第一节项目概况... 1 一项目基本情况... 1 二项目研究结论... 2 第二章项目建设的背景及必要性... 3 第一节项目建设背景... 3 第二节项目建设必要性... 4 第三章项目市场分析...4 第一节人群健康状况和疾病流行及有关疾病患病率...4 第二节全山东某国际医学中心项目可行性研究报告案例编制单位 : 北京尚普信息咨询有限公司邮编 :100083 邮箱 :hfchen@shangpu-china.com 北京总公司 : 北京市海淀区北四环中路 229 号海泰大厦 1118 室网址 :http://plan.cu-market.com.cn/ http://www.shangpu-china.com/ 目录第一章总论...1 第一节项目概况...