國際財務報導準則合併財務報表cover

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1 2010

2 2010

3

4 III IV VII i

5 IFRS1p37 = [ ] p22 = [ ] 7 22 SIC-15p5 = [ ] 15 5 DV = ii

6 iii

7 a b / iv

8 / I II III IV V VI VII v

9

10 2010 C 1p81(b), 84 1p10(b), 12 1p113, 1p p82(a) 5 211, ,360 1p99, 103 (77,366) (46,682) 133,668 65,678 1p99, 103 (52,140) (21,213) 1p99, 103 (28,778) (10,426) 1p99, ,750 1,259 1p85 / 26 (90) 63 1p85 28 (1,117) 1p ,293 35,361 1p ,730 1,609 1p82(b) 31 (8,173) (12,197) 1p85 31 (6,443) (10,588) 1p82(c) 8(b) (174) 145 1p85 47,676 24, (14,611) (8,670) 1p82(d), 12p77 1p85 33,065 16,248 IFRS5p33(a) p82(f) 33,165 16,368 1p83(a)(ii) 30,617 15,512 1p83(a)(i) 2, ,165 16,368 C 33p p p p

11 2010 C ,165 16,368 16p77(f) IFRS7p20(a)(ii) (86) 91 19p93A 24 (494) 12p80(d) Euravian 1 23 (10) (3) 1p106(b), IFRS7p23(c) 1p106(b) 20 (45) 40 1p106(b) 20 2,318 (261) IFRS3p59 ABC , ,618 16,562 1p83(b)(ii) 33,818 15,746 1p83(b)(i) 2, ,618 16, / 1p81 1. (a) (b) (i) (ii) (a) 1. Euravian 2

12 2010 C p82 3. (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) (i) (i) (ii) 1p83 4. (a) (i) (ii) (b) (i) (ii) IFRS5p33(d) (c) (i) (ii) 3

13 2010 C 1p84 5. (a) (b) 3 (a) (f) 4 (a) 1p p85 7. Framework p31 CESR/05-178b 8. 1 CESR (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) (i) (j) 9. EBIT 10. EBITDA EBITDA EBITDA 1p a 4

14 2010 C 1p85, BC p / 5

15 2010 C 1p82(e) IFRS5 p33(a), (b) (e) (i) (ii) p EPS 33p67A p p p69, 41, p p7 26. OCI 6

16 2010 C 1p91 1p p92, p7, p p (a) 8 (b) 1p p p34(a) (a) 1p34(b) (b) 37 1p35 (c) 34. 7

17 2010 C 1 82 (g) (d)

18 2010 C 1p54,1p113, 1p38 1p p54(a) 6 155, ,233 1p54(c) 7 26,272 20,700 1p54(e) 8 13,373 13,244 1p54(o) 23 3,520 3,321 1p54(d), IFRS7p8(d) 1p54(d), IFRS7p8(a) 1p54(h), IFRS7p8(c) 1p60, 1p ,420 14, ,322 1, , ,005 1p54(g) 13 24,700 18,182 1p54(h), IFRS7p8(c) 1p54(d), IFRS7p8(d) 1p54(d), IFRS7p8(a) 1p54(d), IFRS7p8(a) 1p54(i), IFRS7p ,765 18, , , ,820 7, ,928 34,062 77,232 79,497 IFRS5p ,333 80,565 79, , ,502 1p54(r) 1p78(e) 17 25,300 21,000 1p78(e) 17 17,144 10,494 1p78(e) 20 14,699 7,005 1p78(e) 19 67,442 48, ,585 87,180 1p54(q) 7,188 1, ,773 88,946 9

19 2010 C 1p60 1p54(m), IFRS7p8(f) 1p54(m), IFRS7p8(e) 1p54(o), 1p56 1p54(l), 1p78(d) ,121 96, ,370 9, ,635 2,233 1p54(l), 1p78(d) 25 1, , ,035 1p60, 1p69 1p54(k), IFRS7p8(f) 21 16,670 12,478 1p54(n) 2,566 2,771 1p54(m), IFRS7p8(f) 1p54(m), IFRS7p8(e) 22 11,716 18, p54(l) 25 2,222 2,396 33,634 36,512 IFRS5p ,854 36, , , , ,502 10p

20 2010 C 1 / 1p p54, p77, p p61 5. (a) 12 (b) p p p45 8. (a) 8 (b) 11

21 2010 C 1p p54, p p

22 2010 C 1p106,108, ,000 10,424 6,364 48,470 85,258 1,500 86,758 1p106(d)(i) 15,512 15, ,368 1p106(d)(ii) 16p77(f), 1p82(g) 16p (87) 87 1p82(g), IFRS7p20(a)(ii) p82(h) p93A(b) (494) (494) (494) 1p82(g), IFRS7p23(c) 1p82(g), 39p102(a) 1p82(g), 21p52(b) 20 (3) (3) (3) (221) (221) (40) (261) 641 (407) 234 (40) 194 1p106(a) ,105 15, ,562 IFRS2p IFRS2p , ,070 1, p106(d)(iii) (15,736) (15,736) (550) (16,286) 1p106(d)(iii) 1, (14,894) (13,824) (550) (14,374) ,000 10,494 7,005 48,681 87,180 1,766 88,946 13

23 2010 C 1p106,108, ,000 10,494 7,005 48,681 87,180 1,766 88,946 1p106(d)(i) 30,617 30,617 2,548 33,165 1p106(d)(ii) 1p82(g) 16p41 19 (100) 100 1p82(g), IFRS7p20(a)(ii) (86) (86) (86) 1p82(g), IFRS7p23(c) 1p82(g), 39p102(a) 1p82(g), 21p52(b) 12p81(a),(b) (45) (45) (45) 20 2,066 2, ,318 Euravian 23 (10) (10) (10) 2, , ,603 1p106(a) 2,261 30,707 32,968 2,800 35,768 14

24 2010 C 1p106,108,109 IFRS2p IFRS2p p106(d)(iii) ,550 6,450 10,000 10,000 1p106(d)(iii) 19 (2,564) (2,564) (2,564) 1p106(d)(iii) 1p106(d)(iii) 1p106(d)(iii) 20 5,433 5,433 5, (10,102) (10,102) (1,920) (12,022) 4,300 6,650 5,433 (11,946) 4,437 (1,920) 2, ,542 4,542 1p106(d)(iii) 4,300 6,650 5,433 (11,946) 4,437 2,622 7, ,300 17,144 14,699 67, ,585 7, ,

25 2010 C 1 1p (a) (b) (c) 8 (i) (ii) (iii) 1p106A p

26 2010 C 7p10, 18(b), 1p38 1p ,234 41,776 7p31 (7,835) (14,773) 7p35 (14,317) (10,526) 34,082 16,477 7p21, 7p10 7p39 39 (3,950) 7p16(a) 6 (9,755) (6,042) 7p16(b) 36 6,354 2,979 7p16(a) 7 (3,050) (700) 7p16(c) 10 (2,781) (1,126) 7p16(e) 40 (1,000) (50) 7p16(f) p16(e) 7p16(f) 7p31 1,254 1,193 7p31 1,180 1,120 (11,734) (2,562) 7p21, 7p10 7p17(a) ,070 7p17(b) 19 (2,564) 7p17(c) 22b 50,000 7p17(c) 22c 30,000 7p17(c) 8,500 18,000 7p17(d) (78,117) (34,674) 7p17(c) 7p31 35 (10,102) (15,736) 7p31 (1,950) (1,950) 7p31 (1,920) (550) (35,203) (3,840) / (12,855) 10, ,598 17,587 / 535 (64) 15 15,278 27,

27 2010 C 7 7p18 1. (a) (b) 7p20 2. II 7p p p22, (a) (b) 7p24 6. (a) (b) 18

28 2010 C (c) 7p p p p p p p50(a) (a) 7p50(c) (b) 7p50(d) (c) 8 19

29 2010 C 1. 1p138(b)(c) 1p51(a)(b) ABC ABC 2. 1p112(a) 1p117(b) 1p p116 1p117(a) (a) p

30 2010 C ABC C1, ABC C200 C1,000 ABC C6,451 ABC C4,542 ABC 30% C4, p30 (b) VII 21

31 2010 C (c) C5,000 22

32 2010 C p p12 (a) 27p14 27p30 IFRS3p5 IFRS3p37 IFRS3p39 IFRS3p53 IFRS3p18 IFRS3p19 23

33 2010 C IFRS3p32 IFRS3p p20 27p28 (b) 27p30,31 27p34,35 28p18 28p19A 1p119 (c) 28p13 28p11 20% 50% 28p29 28p30 28p22 28p26 24

34 2010 C 8p p IFRS8p5(b) 1p p119 (a) 21p17 21p9, 18 1p51(d) C 1p119 (b) 21p21, 28 21p32 39p95(a) 39p102(a) / 39AG83 21p30 25

35 2010 C 1p119 (c) 21p39 21p39(a) 21p39(b) 21p39 1p79(b) (a) (b) (c) 1p79(b) 21p39(c) 1p79(b) 39p102 21p47 1p p73(a) 16p35(b) 16p15 16p17 39p98(b) / 16p12 16p39 1p79(b) 16p40 16p41 16p73(b), 50 16p73(c) p51 36p p68, 71 / 26

36 2010 C 16p41 1p79(b) 1p p119 (a) IFRS3p51 38p108(a) IFRS3p54 36p124 36p80 1p119 (b) 38p74 38p97 38p118(a)(b) p4 38p118(a)(b) 3 5 (c) 1p119 (d) 38p57 38p66 38p68, 71 27

37 2010 C 38p97 38p118(a)(b) 1p p9 36p10 1p IFRS5p6, 15 1p IFRS7p21 39p9 (a) 39p9 12 (b) 39p9 1p66, (c) 39p9 1p66, 68 IFRS7AppxB5(b) 12 28

38 2010 C p38 IFRS7AppxB5(c) 39p43 39p16 39p46 39p55(a) IFRS7AppxB5(e) / 39p55(b) IFRS7AppxB5(e) 39AG83 1p79(b) 39p p (a) 39p58 39p59 29

39 2010 C IFRS7AppxB5(f) (i) (ii) 39p64 IFRS7p16 39AG84 IFRS7 AppxB5(d) 39p65 (b) 39p67 39p68 39p69 39p70 (a) p IFRS7p21 IFRS7p22 (a) (b) (c) 30

40 2010 C 39p88 IFRS7p23, p89 (a) / 39p92 39p95 (b) 1p79(b) / 39p99, p98(b) 39p101 / 39p102(a)(b) (c) 1p79(b) / 31

41 2010 C 1p p36(a), 9 2p10, 25 23p6, 7 2p28, 30 39p98(b) 1 1p IFRS7p21 39p43, 39p46(a) 39p59 IFRS7AppxB5(f) IFRS7AppxB5(d) 1p IFRS7p21 7p45 1p IFRS7p21 32p18(a) p37 32p33 1p IFRS7p21 32p

42 2010 C 1p IFRS7p21 39p43 39p47 32p18(a) 32p p28 32AG31 32p36 1p69, p p58 12p61A 12p12 12p46 12p24 12p15 12p47 / 12p24, 34 12p39, 44 33

43 2010 C 12p74 1p p119 (a) 19p27 19p25 19p7 19p120A(b) 19p79 19p80 19p64 19p93-93D 19p120A(a) 19p96 19p44 (b) 19p120A(a) 19p120A(b) (c) 19p133 19p134 19p139 19p

44 2010 C (d) 19p17 1p IFRS2p15(b) IFRS2p19 IFRS2p21 IFRS2p20 IFRS2p21A IFRS2p15 IFRS2p20 1p p14 37p72 37p63 37p24 37p45 35

45 2010 C 1p p35(a) 18p14 (a) 60 18p14 (b) 28 18p20 (c) 36

46 2010 C 18p30(a) (d) 39p63 18p30(b) (e) 18p30(c) (f) 7p17 IAS 8p p p33 SIC-15p5 1p119 17p20 17p27 1p p12 37

47 2010 C 1p (a) (b) 3. 1p117(a) 1p117(b) (a) (b) 1p p p28 6. (a) (b) (c) (i) (ii) (iii) (iv) (v) 38

48 2010 C (vi) 33 (vii) (viii) 8 19 (a) (b) 8p29 7. (a) (b) (c) (i) (ii) (iii) 33 ; (iv) (v) 1p112(c) 8. 39

49 2010 C 8p30 9. (a) (b) 8p (a) (b) (c) (d) (e) (i) (ii) / PricewaterhouseCoopers IFRS disclosure checklist

50 2010 C IFRS7p31 (a) (i) IFRS7p33(a) IFRS7p33(b), 22(c) IFRS7p22(c) 12 75% 100% 90% % IFRS7p33(a)(b) IFRS7p22(c) IFRS7p40 IFRS7IG C / 11% / C C51 / 2010 C / 2009 / C6, C6,650 41

51 2010 C C / 4% / C C172 / (ii) IFRS7p33(a)(b) DAX 100 IFRS7p40 IFRS7IG36 / 5% DAX / / / / (iii) IFRS7p33(a)(b) IFRS7p22(c) 60% C 42

52 2010 C IFRS7p22(b)(c) 0.1 % C C37 C C29 IFRS7p22(b)(c) IFRS7p22(b)(c) 60% IFRS7p40 IFRS7IG C / 0.1% / C C21 / / C C3 / / 0.5 % / C C38 / / C C4 / (b) IFRS7p33(a)(b) IFRS7p34(a) A 9(b) 43

53 2010 C (c) IFRS7p34(a) 22 IFRS7p33, 39(c) IFRS7 B11E C6, C934 C C1,400 IFRS7p39(a)(b) 1 1. IFRS 7p39(a)(b) 44

54 2010 C ,112 15,384 22,002 67,457 38, ,110 1,573 4,719 2, ,543 3, ,061 12,197 11,575 58,679 38, ,506 1,790 5,370 2, ,214 2, IFRS7 B10A(a) C67, C40, IFRS7p39(b) C C298 IFRS7p39(b) 12 C78, C83,077 C78, C83,366 1p134, 135, IG

55 2010 C % 50% BB BB , , (17,928) (34,062) 108,909 80, ,773 88, , ,488 45% 48% IFRS7p27B(a) ,820 11,820 1,103 1,103 18,735 18, ,843 1, ,654 46

56 2010 C ,972 7, ,646 14, ,618 1,460 24, IFRS7p27 DAX

57 2010 C IFRS7p27B(c) (4) (4) (4) (4) (51) (51) (11) (11) 2010 IFRS7p27B(e) / 5% C20 48

58 2010 C IFRS7p A 16B 16C 16D IFRS IFRS7p6, B1-B B 49

59 2010 C IFRS7p34(a) 4. IFRS7p31, IFRS7p33 6. (a) (b) (c) (a) (b) IFRS7p34(a), (c) 7. xx xx 7 34 IFRS7p34(b) IFRS7p36, (a) (b) (c) (d) (e) IFRS7p34(a), (a) (b) 12 50

60 2010 C (c) (a) (b) IFRS7B11F 11. (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) (i) IFRS7 B11B 12. IFRS7p39 B11D IFRS7 B IFRS7 B11D 15. IFRS7 B10A 16. IFRS7p39(c)

61 2010 C IFRS7p40(a), (b) 18. IFRS 7p40(c) 19. IFRS7p40(c) IFRS7 B IFRS7p25, (a) (b) 39 (c) IFRS7p

62 2010 C IFRS7p (a) (b) (c) (d) (e) IFRS7p27B 26. (a) (b) (c) (i) (ii) (iii) (iv) (d) (e) IFRS7p27A 27. (a) (b) (c) IFRS7p35,

63 2010 C 4. 1p (a) p129 36p134(f)(i)-(iii) 2010 Step-land C4,650 Step-land % 46% 56% C100 C300 Step-land 1% 13.8% 12.8% C300 (b) 10% C120 C230 C110 C215 (c) IFRS7p27 10% C12 C15 54

64 2010 C (d) 10% C1,175 C1,160 (e) 24 10% C425 C450 1p (a) 2010 L & Co C950 3% 1% / C10 (b) C1,300 55

65 2010 C 5. IFRS8p22(a) IFRS8p22(a) IFRS8p22(a) IFRS8p22(b) IFRS8p16 IFRS8p27(b), 28 EBITDA EBITDA EBITDA 56

66 2010 C ,638 43,257 28,820 42,672 26,273 5,818 40,273 13, ,906 IFRS8p23(b) (11,403) (7,364) (5,255) (1,164) (8,055) (2,631) (35,872) IFRS8p23(a), p33(a) 35,235 43,257 21,456 42,672 21,018 4,654 32,218 10, ,034 IFRS8p23 EBITDA 17,298 9,550 9,146 9,686 12,322 2,323 16,003 3,504 79,832 IFRS8p23(e) (3,226) (3,830) (1,894) (3,789) (2,454) (386) (2,706) (269) (18,554) (4,650) (4,650) IFRS8p23(i) 36p129(a) IFRS8p23(i) (1,986) (1,986) IFRS8p23(h) (2,550) (2,780) (1,395) (3,040) (1,591) (365) (2,490) (400) (14,611) IFRS8p23(g) 200 (389) 15 (174) IFRS8p23 46,957 46,197 27,313 45,529 22,659 6,226 42,636 13, ,891 IFRS8p24(a) 7,207 6,166 13,373 IFRS8p24(b) 35,543 39,817 11,380 1,500 88,204 IFRS8p23 1 3,207 6,700 5,900 3, ,200 1,500 2,140 24,

67 2010 C ,284 1,682 33,990 2,390 8,778 3,209 26,223 5, ,280 IFRS8p23(b) (11,457) (6,798) (1,756) (642) (5,245) (1,022) (26,920) IFRS8p23(a), p33(a) 45,827 1,682 27,192 2,390 7,022 2,567 20,978 4, ,360 IFRS8p23 EBITDA 17, ,369 1,298 3,471 1,506 10,755 1,682 47,064 IFRS8p23(e) (3,801) (201) (2,448) (199) (453) (286) (2,701) (138) (10,227) IFRS8p23(h) (2,772) (650) (1,407) (489) (509) (150) (2,201) (687) (8,865) IFRS8p23(g) 155 (10) 145 IFRS8p23 43,320 9,580 32,967 8,550 5,067 20,899 36,450 49, ,103 IFRS8p24(a) 7,050 6,194 13,244 IFRS8p24(b) ,971 3,678 6,742 IFRS8p23 1 4, , ,537 3,464 17, ABC IFRS8p23(i) 2010 C4, IFRS8p27(a) 1. 58

68 2010 C IFRS8p28(b) EBITDA EBITDA 76,328 45,382 EBITDA 3,504 1,682 79,832 47,064 (17,754) (9,662) (800) (565) (1,986) (737) (855) (4,650) (690) (820) (6,443) (10,588) ,676 24,918 IFRS8p27(c) 198, ,833 61,285 49,270 3,520 3,321 19,370 14,910 11,820 7,972 1,464 1,196 3, , ,502 59

69 2010 C IFRS8p27(d) 22,707 13,917 2,140 3,464 12,370 9,053 2,566 2,771 11,716 18, ,121 96, , ,556 IFRS8p27(f) C C50 IFRS8p32 Footsy Tootsy 202, ,495 8,000 7, IFRS8p33(a) C50, C48,951 C160, C63,409 IFRS8p33(b) C49, C39,567 ) C146, C93,299 IFRS8p34 C32, C28,034 60

70 2010 C 6. 1p78(a) 16p73(d) ,664 71,072 20, ,761 (2,333) (17,524) (3,690) (23,547) 37,331 53,548 16, ,214 16p73(e) ,331 53,548 16, ,214 16p73(e)(viii) (381) (703) (423) (1,507) 16p73(e)(iv) 20 1,133 1,133 16p73(e)(i) 1,588 2,970 1,484 6,042 16p73(e)(ix) 36 (2,607) (380) (2,987) 16p73(e)(vii) 29 (636) (4,186) (4,840) (9,662) 39,035 49,022 12, ,233 16p73(d) ,232 68,125 20, ,383 (1,197) (19,103) (7,850) (28,150) 39,035 49,022 12, ,233 16p73(e) ,035 49,022 12, ,233 16p73(e)(viii) 1,601 1, ,223 16p73(e)(iii) 39 49,072 5,513 13,199 67,784 16p73(e)(i) 7, ,202 9,755 16p73(e)(ix) 36 (2,000) (3,729) (608) (6,337) 16p73(e)(vii) 29 (3,545) (4,768) (9,441) (17,754) IFRS5p38 (341) (1,222) (1,563) 90,948 46,523 17, ,341 16p73(d) ,129 58,268 26, ,324 (4,181) (11,745) (9,057) (24,983) 90,948 46,523 17, ,341 61

71 2010 C DV C1,563 Shoes Limited 16 16p77(a-d) 1p79(b) DV 1p104 C8, C5,252 C9, C,7605 C4, C2,000 17p35(c) C1, C895 C9, C7, p77(e) 93, ,684 (6,131) (2,197) 86,948 35,487 16p74(a) C37, C51, ,996 14,074 (5,150) (3,926) 8,846 10,148 17p35(d) 62

72 2010 C 7. 38p118(c) IFRS3p75(a) 12,546 8,301 1,455 22,302 IFRS3p75(a) (330) (510) (840) 12,546 7, ,462 38p118(e) IFRS3p74 12,546 7, ,462 IFRS3p75(f) (546) (306) (45) (897) 38p118(e)(i) a (365) (200) (565) 12,000 8, ,700 38p118(c) IFRS3p75(a) 12,000 8,710 1,400 22,110 IFRS3p75(a) (710) (700) (1,410) 12,000 8, ,700 38p118(e) IFRS3p74 12,000 8, ,700 IFRS3p75(f) p118(e)(i) 684 2,366 3,050 IFRS3p75(b) 39 4,501 3,000 1,000 8,501 IFRS3p75(e) 29a (4,650) (4,650) IFRS3p75(a) 29a (402) (278) (120) (800) IRFS5p38 (1,000) (100) (1,100) 12,192 10, ,980 26,272 38p118(c) IFRS3p75(h) 16,842 11,480 1,000 3,800 33,122 IFRS3p75(h) (4,650) (1,102) (278) (820) (6,850) 12,192 10, ,980 26,272 36p126(a) 38p118(d) C C100 C C365 C C100 63

73 2010 C 8.0% C DV Shoes Limited 2006 C100 Shoes Limited 16 36p134(d) 36p134(a) 6,250 1,051 7,301 5, , ,501 2, ,609 1, ,750 4, ,640 3,552 12,192 11, , ABC 39 36p130(e) 36p134(c) 36p134(d)(iii) 36p134(d)(i) p134(d) % 59.0% 60.0% 55.5% 57.0% 56.0% 58.0% 56.0% 3 1.8% 1.8% 1.8% 2.0% 2.0% 1.9% 1.1% 1.3% 36p134(d)(iv) 36p134(d)(v) 36p130(g) % 10.0% 10.7% 12.8% 12.0% 12.8% 11.5% 11.0%

74 2010 C 36p134(d)(i) p134(d) % 61.0% 62.5% 58.5% 59.0% 58.0% 60.0% 58.0% 3 2.0% 2.0% 2.0% 2.5% 2.5% 2.3% 1.3% 1.5% 36p134(d)(iv) 36p134(d)(v) 36p130(g) % 9.5% 10.1% 11.5% 11.0% 11.0% 11.0% 10.4% 36p134(d)(ii) 36p134(d)(ii) 36p130(a) 2010 Step-land 25 Step-land 11.5% 36p134(f) C205, % 1.6% 10.9% ,244 13, p38 5 (174) (74) (12) (14) 28p ,373 13, IG14 65

75 2010 C 28p37(b) / % Alfa Limited 27,345 20,295 35, Beta S.A. 9,573 3,379 10,001 (10) 30 36,918 23,674 45, Alfa Limited 32,381 25,174 31, Beta S.A. 12,115 5,949 9, Delta Limited 15,278 15,278 25,741 (389) 42 59,774 46,401 65,865 (174) 28p37(g) Delta Limited C C a. IFRS7p ,370 19, ,103 1, ,787 20,787 11,820 11,820 17,928 17,928 38,715 12,181 1,103 19,370 71, , ,839 8,998 8, ,668 15, , ,

76 2010 C ,910 14, , ,536 18,536 7,972 7,972 34,062 34,062 52,598 8, ,910 76, , ,006 10,598 10, ,518 11, , ,

77 2010 C 9b. IFRS7p36(c) A 5,895 5,757 BB 3,200 3,980 BBB 1,500 1,830 10,595 11, ,832 3, ,770 1,312 7,352 5,463 17,947 17,030 1 AAA 8,790 15,890 AA 5,300 7,840 A 6,789 11,257 20,879 34,987 DV AA DV AAA 1, AA ,464 1, ,501 1, ,668 1,388 1 / 6 2 / 6 3 /

78 2010 C ,910 14, (435) ,037 1,126 (1,256) / 20 (130) (152) 1p79(b) / ,370 14,910 1p66 (17,420) (14,910) 1p66 1,950 IFRS7p20(a)(ii) C C187 C C35 C C20 IFRS7p31, 34 8,335 8,300 5,850 2,086 4,550 4, % % % ,370 14,910 IFRS7p34(c) 7,897 8,121 5,850 2,086 4,550 4,260 1, ,370 14,910 IFRS7p % % IFRS7p36(a) IFRS7p36(c) 69

79 2010 C 11. IFRS7p22(a)(b) IFRS7p22(a)(b) IFRS7p22(a)(b) , , R p66 1, IFRS7p24 C C1 26 C C14 26 (a) IFRS7p C92, C89,689 IFRS7p23(a) 39p100, 1p79(b) (b) IFRS7p C4, C3,839 IFRS7p23(a) % 7.4% % 7.2% EURIBOR LIBOR

80 2010 C (c) IFRS7p22 1p79(b) C C C C279 C C C40 IFRS7p36(a) 12. IFRS7p36, 1p77 18,174 17,172 (109) (70) 1p78(b) 18,065 17,102 1p78(b) 1,300 1, p78(b), 24p17(b) 1p78(b), 24p17(b) 40 2,668 1,388 22,087 19,682 1p78(b), 1p66 (2,322) (1,352) 1p66 19,765 18,330 IFRS7p25 18,065 17, ,722 1,398 20,841 18,616 IFRS7p27 7.5% % LIBOR 24p17(b)(i) % % 71

81 2010 C IFRS7p C1, DV C17, C16,595 IFRS7p37(a) C C IFRS7p37(b) C C142 C C ,846 8,669 5,987 6,365 6,098 4, ,087 19,682 IFRS7p16 IFRS7p20(e) (28) (23) (10) (8)

82 2010 C IFRS7p16 IFRS7p36(a) 13. 2p36(b), 1p78(c) 7,622 7,612 1,810 1, ,268 8,774 24,700 18,182 2p36(d), 38 C60, C29,545 2p36(f)(g) C IFRS7p8(a), 31, 34(c) 5,850 3,560 4,250 3,540 1, ,820 7,972 7p15 36 / 26 IFRS7p

83 2010 C 15. 8,398 28,648 9,530 5,414 17,928 34,062 7p45 17,928 34,062 7p8 22 (2,650) (6,464) 15,278 27, IFRS5p41(a)(b) (d) Company Shoes Limited Company Shoes Limited IFRS5p33(c) IFRS5p33(c) 1 (103) (20) IFRS5p33(c) 1 (295) (66) (98) 104 IFRS5p38 (a) 1,563 1, ,

84 2010 C IFRS5p38 (b) IFRS5p38 (c) 1 IFRS5p33(b) 2 1,200 1,150 (960) (950) p81(h)(ii) (96) (80) / (73) 12p81(h)(ii) 29 / (44)

85 2010 C 17. 1p ,000 20,000 10,424 30,424 1p106, (d)(iii) 1,000 1, , ,000 21,000 10,494 31,494 1p106, (d)(iii) IFRS3p67(d)(ii) 39 3,550 3,550 6,450 10,000 1p79(a) ,300 25,300 17,144 42,444 1p79(a) EuroMoney 875,000 C2, ABC 3,550, % 70% C10.05 C2.83 C ,000 C1, IFRS2p45(a) 15% 4%

86 2010 C (C) (C) IFRS2p45(b)(i) , ,150 IFRS2p45(b)(ii) ,827 IFRS2p45(b)(iii) 2.00 (200) IFRS2p45(b)(iv) 1.28 (750) 1.08 (1,000) IFRS2p2(b)(v) 2.30 (125) 0.80 (33) IFRS2p2(b)(vi) , ,744 IFRS2p45(b)(vii) 4,833, ,744, , IFRS2p45(c) 600, C C , ,000,000 C C2.65 C C10 IFRS2p45(d) 7 1 (C) ,075 1, ,777 1, ,833 4,744 IFRS2p46 IFRS2p47(a) Black-Scholes C C0.66 C C % % 4.3% % % % 30 33p71(e) 10p21, 22(f) ,200,000 C %C

87 2010 C 19. 1p106(d) ,470 15,512 1p106(d) 2008 (15,736) IFRS2p p p68C 20 19p93A (494) ,681 1p106(d) ,681 30,617 1p106(d) 2009 (10,102) IFRS2p p p68C 30 1p106(d) 2 (2,564) 19p93A Euravian 3 (10) 12p81 (a),(b) ,

88 2010 C , ,320 3,827 6,364 16p39, IFRS7p20(a)(ii) 6, 10 1, ,408 (152) (152) 12p61A, 81(ab) 32 (374) (61) (435) 28p39 8 (14) (14) 16p41 (130) (130) 16p p96(b) IFRS7p23(c) p61A, 81(a) 32 (101) (101) IFRS7p23(d) (236) (236) 12p61A, 81(ab) IFRS7p23(e) (67) (67) 12p61A, 81(ab) p102(a) p106(d) 21p52(b) (50) (171) (221) 28p , ,368 3,801 7, p77(f) 79

89 2010 C 16p39 IFRS7p20(a)(ii) (130) (130) 12p61A, 81A(ab) 32 (198) (198) 28p39 8 (12) (12) 16p41 (149) (149) 16p p96(b) IFRS7p23(c) p61A, 81(ab) 32 (123) (123) IFRS7p23(d) (120) (120) 12p61A, 81(ab) IFRS7p23(e) (151) (151) 12p61A, 81(ab) p102(a) 11 (45) (45) 1p106(d) 21p52(b) 15 2,051 2,066 28p39 (74) (74) 22 7,761 7,761 12p61, 81(a) 32 (2,328) (2,328) ,433 1, ,718 5,733 14, p77 8,983 9,495 24p ,202 1,195 2, ,000 1, ,670 12,478 80

90 2010 C ,193 40,244 42,822 3,300 18,092 30,000 30,000 6,806 8, ,121 96, ,650 6,464 1,014 3,368 4,598 2,492 4,608 2,192 2,588 11,716 18, , ,604 (a) IFRS7p % % IFRS7p14 C37, C51, IFRS7p ,496 16, ,713 29, ,722 38, ,906 30, , ,604 81

91 2010 C IFRS7p25 32,193 40,244 32,590 39,960 30,000 30,000 28,450 28,850 3,300 18,092 3,240 17,730 42,822 42,752 6,806 8,010 6,205 7, ,121 96, ,237 94,530 IFRS7p29(a) IFRS7p25 7.5% % IFRS7p31, 34(c) 80,100 80,200 28,353 16,142 17,998 17, , ,604 DV 7p50(a) 6,150 4,100 14,000 8,400 18,750 12,500 38,900 25, (b) IFRS7p17, 1p79(b) , % C50 1 C50 C

92 2010 C 32p28, 31 1p79(b) ,000 12AppxBEx4 20 (7,761) , ,083 (2,500) ,822 IFRS7p C42, % (c) 32p15, 32p18(a) C1 30,000, % 10p % C6, (d) 17p31(b) 1 2,749 3, ,292 7, ,063 2,891 11,104 13,254 (2,106) (2,656) 8,998 10,598 17p31(b) 1 2,192 2, ,900 5, ,906 2,723 8,998 10,598 83

93 2010 C 23. 1p61 12 (2,873) (3,257) 12 (647) (64) (3,520) (3,321) 12 10,743 8, ,627 1,037 12,370 9,053 8,850 5, ,732 3,047 (1,753) (154) 39 1, ,635 / / 20 2,298 (20) ,850 5,732 12p81(g)(i)(ii) , ,614 12p81(g)(ii) / 1, ,585 / p81(a) p81(g)(i) , ,083 9,975 12p81(g)(ii) / 425 (193) / p81(a) / 2,328 2, , ,203 (571) (263) (123) (957) 12p81(g)(i) ,492 2,150 2,135 1,373 14,150 84

94 2010 C (428) (962) (732) (1,072) (373) (3,567) 12p81(g)(ii) / 181 (131) 50 / (211) (211) 12p81(a) / (20) (20) (35) (460) (495) 12p81(g)(i) (639) (816) (732) (1,532) (524) (4,243) / (538) (322) 1,000 (131) 9 / p81(a) / (30) (30) 39 (250) (250) (125) (85) (350) (236) (796) 12p81(g)(i) (879) (1,479) (1,139) (882) (921) (5,300) 12p81(e) C1, C5,294 C C1, C C5,294 C p81(f) C3, C2, C30, C23, (a) 3,225 1,532 (b) 1, ,635 2,233 30a p120A(h) p120A(i)

95 2010 C (a) DV 19p120A(d)(f) 6,155 2,943 (5,991) (2,797) ,206 1,549 (145) (163) 3,225 1,532 19p120A(c) 1 1 4,492 3, / (15) 706 (61) (330) (66) (121) 39 3, ,361 4,492 19p120A(e) 1 1 2,797 2, / (15) 1 25 (22) (66) (127) 39 1, ,991 2,797 86

96 2010 C 19p120A(g) (510) (240) p120A(g) C C319 C C169 19p120A(m) C C419 19p120A(n) 6.0% 6.1% 5.5% 5.6% 3.6% 3.0% 3.3% 2.7% 8.5% 8.3% 8.7% 8.7% 5.0% 4.5% 4.5% 4.0% 3.6% 2.8% 3.1% 2.7% (i) PNMA 00 PNFA 00 1% 110% 125% 105% (ii) RP

97 2010 C DV / 0.5% / 7.2% / 0.5% / 5.1% / 0.5% / 3.3% 1 5.2% 19p122(b) (b) 19p120A(n) 8.0% % 19p120A(d),(f) (620) (302) , , p120A(e) 1 1 1, / (2) (41) ,030 1,

98 2010 C 19p120A(e) / (2) (1) 5 (2) p120A(g) (53) (25) p120A(g) C C71 C C36 19p120A(m) C C24 19p120A(o) 1% 24 (20) 366 (313) (c) 19p120A(j) 3,256 49% 1,224 40% 1,524 23% % 1,047 16% % % % 6, % 3, % 89

99 2010 C DV 60% 30% 19p120A(k) C C126 C C609 19p120A(l) 19p120A(q) 2011 C1,150 DV 14% 12% DV C15,500 19p120A(p) ,391 5,495 4,187 3,937 3,823 6,611 3,099 2,471 2,222 2,102 4,780 2,396 1,716 1,715 1,721 (25) (17) (0) (197) (50) (16) 90

100 2010 C 25. 1p78(d) 37p84(a) ,000 2,670 37p84(b) / / ABC 316 1,986 2, ,000 6,207 37p84(d) (15) (15) (10) (40) 37p84(e) p84(c) (233) (886) (3,059) (990) (5,168) IFRS5p38 (7) (68) (75) / (96) (96) 37p84(a) , ,004 3,542 1p69 1, p69 2,222 2,396 3,542 2,670 (a) 37p85(a)-(c) 2011 C C320 C C760 DV C96 Shoes Limited 16 (b) 37p85(a)-(c) Step-land C C1, C1,

101 2010 C 36p130 C4, Step-land (c) 37p85(a)-(c) (d) 19p8(c), 10 37p85(a), DV (e) ABC Group C1,000 ABC Group ABC Group 2012 C500 C1, C4 ABC Group 26. / IFRS7p20(a)(i) IFRS7p20(a)(i) 14 (508) (238) p52(a) / 33 (277) 200 IFRS7p24(a) 11 (1) (1) IFRS7p24(b) (90) 63 92

102 2010 C 27. ABC p35(b)(v) 1, p35(b)(v) ,750 1, ,750 1, C1, p104 6,950 (2,300) 1p104 53,302 31,845 1p ,082 15,492 1p ,204 10,227 1p104 8,584 6,236 1p104 12,759 6,662 1p ,604 8,500 1p104 2,799 1, ,284 78, p142 C C1, ,363 10,041 9,369 3,802 IFRS2p51(a) p p120A(g) p120A(g) ,082 15,492 93

103 2010 C 31. IFRS7p20(b) (5,317) (10,646) 22 (1,950) (1,950) 22 (3,083) (550) (648) 37p84(e) 25 (44) (37) 21p52(a) 33 2, IFRS7p23(d) IFRS7p24(a)(i) IFRS7p24(a)(ii) (16) (31) (8,248) (12,197) 75 (8,173) (12,197) IFRS7p20(b) IFRS7p20(b) ,730 1,609 (6,443) (10,588) p80(a) 14,082 6,035 12p80(b) ,232 6, p80(c) 476 2,635 12p80(d) Euravian (97) 379 2,635 14,611 8,670 94

104 2010 C 12p81(c) 47,676 24,918 15,453 7, (44) (1,072) (212) 1,540 1,104 (1,450) Euravian (97) ,611 8,670 12p81(d) 33% % Euravian 12p81(d) Euravian 30% 28% Euravian 28.5% 1 1p125 10p21 Euravian % 24% Euravian 95

105 2010 C 12p81(ab) 1p90 1,133 (374) 759 1p (198) (61) 62 1p90 (12) (12) (14) (14) 1p90 (705) 211 (494) 1p90 Euravian 1 (10) (10) 1p90 97 (33) 64 (3) (3) 1p90 (45) (45) p90 2,244 2,244 (156) (156) IFRS3p59 ABC ,694 (241) 3, (224) (241) (224) (241) (224) 12p81(a) / (2,328) (2,298) 20 C C Euravian % 27% / 4. 96

106 2010 C 33. / 21p52(a) / / 26 (277) , ,317 1, (a) 17 33p70(a) 30,617 15, ,717 15,632 33p70(b) 23,454 20,500 (b) 30,617 15,512 2,158 33p70(a) 32,775 15, ,825 15,632 23,454 20,500 3,030 1,213 1,329 33p70(b) 27,697 21,829 97

107 2010 C 35. 1p107 1p137(a), 10p C10,102 C0.48 C15,736 C C0.51 C12, p18(b), 20 47,916 25, ,754 9, ,650 / (17) , (86) (88) / 26 (85) (1,100) (833) 27 (800) (310) 31 6,443 10,588 / (145) / 33 (277) (200) 39 (850) (6,077) (966) (1,339) (2,966) (3,747) (858) (7,634) ,234 41,776 98

108 2010 C 6 6,337 2,987 / 17 (8) 6,354 2,979 7p p ABC C7,500 ABC 5% C2, (a) 16p74(c) 3,593 3,667 38p122(e) ,053 4,141 (b) 17p35(d) p35(d) 29 99

109 2010 C 17p35(a) 1 11,664 10, ,651 45, ,710 27,374 73,025 83, IFRS3RB64(a-d) C1,126 ABC 15% ABC 55% ABC IFRS3RB64(e) C7,360 ABC IFRS3RB64(k) ABC ABC 100

110 2010 C IFRS3B64(f)(i) 4,050 3,550 10,000 IFRS3B64(g)(i) 1,000 IFRS3B64(f) 15,050 (1,000) IFRS3B64(p)(i) ABC 2,000 16,050 IFRS3B64(m) IFRS3B64(i) , , , ,000 8b , (12,461) 24 (1,914) 24 (725) (41,459) (1,000) 23 (1,953) 15,141 (6,451) IFRS3B64(o)(i) 7,360 16,050 IFRS3B64(f)(iv) IFRS3B64(m) ABC 3,550 C10, C50 IFRS3B64(f)(iii) IFRS3B64(g) IFRS3B67(b) 2010 C7,500 ABC 5% C2,500 C2,500 C1,000 8% ABC C20,000 C40, ABC C30,000 C50,000 C

111 2010 C IFRS3B64(h) C585 C510 C960 C450 IFRS3B67(a) C4,000 IFRS3B64(j), B67 (c), I 37p84, 85 ABC C1,000 ABC 2012 C500 C1, C4 IFRS3B64(g), p57 ABC C1, IFRS3B64(o) ABC (a) 11% (b) EBITDA (c) 2% (d) ABC (e) ABC IFRS3B64(p)(ii) ABC 15% C IFRS3B64(q)(i) ABC C44,709 ABC C12,762 IFRS3B64(q)(ii) ABC C220,345 C33,

112 2010 C 40. 1p138(c) 24p12 M Limited 57% 43% G Limited Mr Power 24p17, 18, 22 24p17(a) (a) 1, , % 30% % 18% 24p17(a) (b) 3,054 3, ,432 3,396 24p21 Mr Chamois 15% 30% % 24% 24p16 (c) 1. IAS24p21 103

113 2010 C 24p16(a) 2,200 1,890 24p16(d) 1,600 24p16(b) p16(c) p16(e) ,099 2,104 24p17(b), 1p77 (d) / / ,902 1,

114 2010 C 24p17, 1p77 (e) (49) (34) (30) (16) ,192 1,206 1, (14) (64) (187) (120) ,178 1, ,388 1,374 1, (63) (98) (217) (136) ,668 1,388 24p17(b)(i) 2010 Mr Brown % Mr White % 2009 Mr Black % Mr White % IFRS7p15 C1, C500 C C % % 12 24p17(c)

115 2010 C 41. (a) 10p21 IFRS3B64(a) (d) C5,950 K & Co 100% 2010 IFRS3B64(f)(i) 5,950 IFRS3B64(m) 150 7p40(a) 5,950 (5,145) 805 IFRS3B64(e) IFRS3B64(i) K & Co ,056 1, , (9,646) (1,425) (19,259) 24 5,145 (b) 10p C2,050 L & Co 40% 106

116 2010 C , ,120 (2,000) 120 DV L & Co DV 380 3, (420) (1,880) 2,000 (c) 10p21 33p71(c) 10p21, 22(f) ,200 15% C3.13C ,000 C1,500 (d) 10p C6, %

117 2010 C

118 I C I International Organisation of Securities Commissions IOSCO 1998 IOSCO IOSCO A. (1) (2) (3) (4) 109

119 I C B. (1) (a) (b) (c) (2) (3) C. D. 110

120 I C

121 II C II p119 (a) 19p27 19p25 19p7 19p120A(b) 19p79 19p80 19p64 19p92 19p93 19p120A(a) 10% 10% 19p96 19p44 112

122 II C 1p119 (b) 19p120A(a) 19p120A(b) 10% 10% 1p119 (c) 19p133 19p134 19p p119 (d) 19p17 113

123 II C 3,138 1,438 1, ,540 2, (a) 19p120A(d)(f) 6,155 2,943 (5,991) (2,797) ,206 1,549 (87) (94) (145) (163) 3,138 1,438 19p120A(c) 1 1 4,492 3, / (15) 495 (43) (103) (66) (121) 39 3, ,361 4,

124 II C 19p120A(e) 1 1 2,797 2, / (15) (5) 25 (22) (66) (121) 39 1, ,991 2,797 19p120A(g) (510) (240) p120A(g) C C324 C C172 19p120A(m) C C235 19p120A(n) 19p120A(a) 6.0% 6.1% 5.5% 5.6% 3.6% 3.0% 3.3% 2.7% 8.5% 8.3% 8.7% 8.7% 5.0% 4.5% 4.5% 4.0% 3.6% 2.8% 3.1% 2.7% 19p120A(n)(vi) (i) PNMA 00 PNFA 00 1% 110% 125% 105% (ii) RP

125 II C DV / 0.5% / 7.2% / 0.5% / 5.1% / 0.5% / 3.3% 1 5.2% 19p122(b) (b) 19p120A(n) 8.0% % 19p120A(d) 19p120A(f) (620) (302) , (8) (9) 1,

126 II C 19p120A(c) 1 1 1, / (2) (41) ,030 1,003 19p120A(e) / (2) (1) 5 (2) p120A(g) (53) (25) p120A(g) C C71 C C36 19p120A(m) C C24 19p120A(o) 1% 24 (20) 366 (313) 117

127 II C (c) 19p120A(j) 3,256 49% 1,224 40% 1,524 23% % 1,047 16% % % % 6, % 3, % DV 60% 30% 19p120A(k) C C126 C C609 19p120A(l) 19p120A(q) 2011 C1,150 DV 14% 12% DV C15,500 19p120A(p) ,391 5,495 4,187 3,937 3,823 6,611 3,099 2,471 2,222 2,102 4,780 2,396 1,716 1,715 1,721 (25) (17) (0) (197) (50) (16) 118

128 II C p113, 7p p18(a) 7p , ,451 (156,613) (72,675) 56,234 41,776 (7,835) (14,773) (14,317) (10,526) 34,082 16,477 7p39 39 (3,950) 7p16(a) 6 (9,755) (6,042) 7p16(b) 36 6,354 2,979 7p16(a) 7 (3,050) (700) 7p16(c) 10 (2,781) (1,126) 7p16(e) 40 (1,000) (50) 7p16(f) p31 1,254 1,193 7p31 1,180 1,120 7p21 (11,734) (2,562) 7p17(a) ,070 7p17(b) 17 (2,564) 7p17(c) 50,000 7p17(c) 30,000 7p17(c) 8,500 18,000 7p17(d) (78,117) (34,647) 7p31 (10,102) (15,736) 7p31 (1,950) (1,950) 7p31 (1,920) (550) (35,203) (3,840) / (12,855) 10,075 27,598 17,587 / 535 (64) 15 15,278 27,

129 II C 1p p103, 1p113, 1p p82(a), 103, 5 211, ,360 1p99, 103 (77,366) (46,682) 133,668 65,678 1p99, 103 (52,140) (21,213) 1p99, 103 (28,778) (10,426) 1p99, ,900 1,259 1p85 / 26 (90) 63 1p85 28 (1,117) 1p85 53,443 35,361 1p ,730 1,609 1p82(b) 31 (8,173) (12,197) 1p85 31 (6,443) (10,558) 1p82(c) 8 (174) 145 1p85, 46,826 24, (14,611) (8,670) 1p82(d), 12p77 1p ,215 16,248 IFRS5p34 12p81(b) p82(f) 32,315 16,368 1p82(g) 20 1,133 1p82(g), 16p77(f) 1p82(g), IFRS7p20(a)(ii) IAS28p39, 1p82(g) (12) (14) 1p82(g), 19p93A (70) 12p80(d) Euravian 23 (10) (3) 1p82(g), IFRS7p23(c) 1p82(g) 20 (45) 40 1p82(g) 20 2,244 (156) IFRS3p59 ABC p91(b) (231) (224) 3, p82(i) 35,768 16,

130 II C 1p83(a) p83(a)(ii) 29,767 15,512 1p83(a)(i) 2, ,315 16,368 1p83(b) 1p83(b)(ii) 32,968 15,746 1p83(b)(i) 2, ,768 16,562 C 33p p p p

131 II C p p90 1p90 1,133 (374) 759 1p (198) (61) 62 1p90 (12) (12) (14) (14) 1p90 (705) 211 (494) 1p90 Euravian (10) (10) 1p90 97 (33) 64 (3) (3) 1p90 (45) (45) p90 2,244 2,244 (156) (156) IFRS3p59 ABC ,694 (241) 3, (224)

132 C III III 11p p39(b)(c) 11p31 123

133 III C 1p60 1p54(h) 12 23,303 20,374 1p54(g) 13 24,885 18,481 1p60 1p54(k) 21 17,667 13,733 11p39(a) 58,115 39,212 11p16 (54,729) (37,084) 1p103 3,386 2,128 1p103 (386) (128) 1p103 (500) (400) IFRS7p36, 1p78(b) 18,174 16,944 (109) (70) 18,065 16,874 11p42(a) p40(c) ,300 1,146 1p77, 24p p77, 24p ,668 1,388 23,303 20,374 1p77 10,983 9,495 24p ,202 1,195 11p42(b) p40(b) , , ,667 13,

134 C III 1p78(c) 7,622 7,612 1,810 1,796 15,268 8, ,885 18,481 11p40(a) 69,804 56,028 (69,585) (56,383) 219 (355) 17p4 1p119 (a) (i) (ii) (iii) (b) (c) (d) (e) (f) 17p49 17p50 125

135 III C 17p57 70, (14,818) (5,058) 50,358 1p78(b) 17p47(a) 1, p47(b) (222) (98) 1p78(b) 1, p47(a) 1, p47(b) (300) (98) 1p78(b) 1, p47(a) 1 1, p78(b), 1p47(b) 1 5 1, , (522) (196) 2, p78(a) 17p47(a) 1 1, , , p56(a) 1 12,920 12, ,800 41, ,840 55,560 65,560 17p56(b) C C40 17p56(c)

136 C III 1p119 39p9 12 1p60 1p54(d) 3, IFRS7p27(b) 39AG % , % (19) (45) 3,999 1, , , (165) (280) (19) (45) ,999 1,099 1p66 (3,999) (939) 1p

137 III C IFRS7p IFRS7p20(e) 16 (26) (3) IFRS7p12(b) 2009 IFRS7p20(a)(iii) IFRS7p C3, C976 IFRS7p34(c) 2, , ,999 1,099 IFRS7p36(a) 1 20p39(a) 20p

138 C III / 20p39(b) 20p39(c) C p119 (c) 31p57 31p56 JV & Co 50% 50% 2,730 2, ,533 2,841 1,114 1, ,469 1,479 2,064 1,362 5,276 5,618 (3,754) (4,009) 1,522 1,609 31p55(b) p54 129

139 III C IFRS6p24 / (a) (b) (c) / (d) 130

140 C III (e) ,450 12,668 58,720 3,951 75,339 (33) (33) (5,100) (77) (5,210) ,450 12,635 53,620 3,874 70, ,450 12,635 53,620 3,874 70, , , ,526 1,571 5, ,196 (9) (958) (967) 1, (12) (1,687) (1,699) (1,699) (725) (42) (767) (7) (36) (43) (250) (3) (296) ,027 12,246 61,194 4,253 77, ,027 12,291 67,019 4,330 83,640 (45) (45) (5,825) (77) (5,947) ,027 12,246 61,194 4,253 77,

141 III C , ,942 3,412 9, ,374 (924) (924) (852) (75) (19) (1,870) 4, ,018 2,560 9, , , ,018 2,560 9, , (548) 548 (850) (850) 105 (745) (28) (28) (15) (43) (98) (42) (140) (45) (45) (175) (5) (225) 4, ,702 2,767 9, , , ,671 3,717 9, ,945 (969) (969) (950) (250) (61) (2,230) 4, ,702 2,767 9, , C59, C57,000 C52, C43, Field X 16.67% C3, C415, C395,000 Field X C8,

142 C III 1 IFRS7p18 C10, C700 IFRS7p19 C30,000 / C15, (1) (2) (3) ISA

143 III C C15,

144 C IV IV 1p125 (a) 10% C1,000 C970 (b) 10% C2,000 C1,875 1p122 (a) C2,

145 V 9 C V (a) (b) 1 10(f) (c) (d) C

146 V 9 C

147 V 9 C 1p81(b), 84, 1p10(b), 12, 1p113, 1p p82(a) 5 211, ,360 1p99, 103 (77,366) (46,682) 133,668 65,678 1p99, 103 (52,140) (21,213) 1p99, 103 (28,778) (10,426) 1p99, ,750 1,259 1p85 / p82(aa) / 1p82(ca) / 1p85 28 (1,117) 1p85 55,271 35,361 1p ,609 1p82(b) 31 (8,173) (12,197) 1p85 31 (6,443) (10,588) 1p82(c) 8 (174) 145 1p85 47,691 24,918 1p82(d), 12p77 32 (14,616) (8,670) 1p85 32,075 16,248 IFRS5p33(a) p82(f) 33,175 16,368 1p83(a)(ii) 30,626 15,512 1p83(a)(i) 2, C 33,175 16,368 33p p p p / / 1 82 (aa) (c) 9

148 V 9 C ,175 16,368 16p77(f) IFRS7 p20(a)(ii) IFRS9 p5.4.1, IFRS7 p20(a) (viii) / (86) 91 19p93A 24 (494) 12p80(d) Euravian 23 (10) (3) 1Rp106(b), IFRS7p23(c) 1p106(b) 20 (45) 40 1p106(b) 20 2,318 (261) IFRS3p59 ABC , ,618 16,562 1p83(b)(ii) 33,817 15,746 1p83(b)(i) 2, ,818 16,

149 V 9 C 1p54, 1p113, 1p38 1p p54(a) 6 155, ,233 1p54(c) 7 26,272 20,700 1p54(e) 8b 13,373 13,244 1p54(n), 1p54(d) 23 3,520 3,321 10, 14 14,910 1p54(d), IFRS 7p8(d) 1p54(d), IFRS 7 p11a 1p54(d), IFRS 7p8(a) 1p54(d), IFRS 7p8(a) 1p54(h), IFRS7p8(c) 14 16, ,322 1, , ,005 1p60, 1p66 1p54(g) 13 24,700 18, ,765 18,330 1p54(h), IFRS7p8(c) 1p54(d), IFRS 7 p11a 1p54(d), IFRS 7p8(a) 1p54(d), IFRS 7p8(a) 14 1, , ,820 7,972 1p54(i), IFRS7p ,928 34,062 77,232 79,497 IFRS5p ,333 80,565 79, , ,502 1p54(r) 1p78(e) 17 25,300 21,000 1p78(e) 17 17,144 10,494 1p78(e) 20 15,389 7,005 1p78(e) 19 67,601 48, ,434 87,180 1p54(q) 7,189 1, ,623 88,

150 V 9 C 1p54(m), IFRS7p8(f) 1p54(m), IFRS7p8(e) ,121 96, p54(o), 1p ,370 9,053 1p54(l), 1p78(d) 24 4,635 2,233 1p54(l), 1p78(d) 25 1, , ,035 1p60, 1p69 1p54(k), IFRS7p8(f) 21 16,670 12,478 1p54(n) 2,566 2, ,716 18,258 1p54(m), IFRS7p8(f) 1p54(m), IFRS7p8(e) p54(l) 25 2,222 2,396 33,634 36,521 IFRS5p ,854 36, , , , ,502 10p IFRS9 p (f) 141

151 V 9 C 1p106, 108, ,000 10,424 6,364 48,470 85,258 1,500 86,758 1p106(d)(i) 15,512 15, ,368 1p106(d)(ii) 16p77(f), 1p82(g) p41 19 (87) 87 1p82(g), IFRS7 p20(a)(ii) p82(h) p93(b) (494) (494) (494) 1p82(g), IFRS7p23(c) 20 (3) (3) (3) 1p82(g), 39p102(a) p82(g), 21p52(b) 20 (221) (221) (40) (261) 641 (407) 234 (40) 194 1p106(a) ,105 15, ,562 IFRS2p IFRS2p , ,070 1, p106(d)(iii) (15,736) (15,736) (550) (16,286) 1p106(d)(iii) 1, (14,894) (13,824) (550) (14,374) IFRS9 p ,000 10,494 7,005 48,681 87,180 1,766 88, (150) ,000 10,494 6,855 48,831 87,180 1,766 88,

152 V 9 C 1p106, 108,109 1p106(d)(i) 30,626 2,549 33,175 1p82(g) 16p41 19 (100) 100 IFRS9 p5.4.1, IFRS7 p20(a)(viii) / (86) (86) (86) 1p82(g), IFRS7p23(c) p82(g), 39p102(a) 20 (45) (45) (45) 1p82(g), 21p52(b) 20 2,066 2, ,318 IFRS3p59 ABC p80(d) Euravian 23 (10) (10) (10) 3, , ,443 1p106(a) 3,111 29,866 33,817 2,801 36,618 IFRS2p IFRS2p Rp106(d)(iii) 17 3,550 6,450 10,000 10,000 1Rp106(d)(iii) 19 (2,564) (2,564) (2,564) 1Rp106(d)(iii) 1Rp106(d)(iii) 1Rp106(d)(iii) 20 5,433 5,433 5, (10,102) (10,102) (1,920) (12,022) 4,300 6,650 5,433 (11,946) 4,437 (1,920) 2, ,542 4,542 1Rp106(d)(iii) 4,300 6,650 5,433 (11,946) 4,437 2,622 7, ,300 17,144 15,389 66, ,434 7, ,

153 V 9 C (a) p p28, IFRS9 p8.2.1, p8.2.3, p IFRS9 p C680 C C15 C C1, p28(f)

154 V 9 C 1p p119 (b) 21p21, 28, 21p32, 39p95(a), 39p102(a) / 21p30 2.4(c) IFRS9p (a) IFRS9p

155 V 9 C IFRS9p4.4 IFRS9p4.5 IFRS9 p5.4.4, p p38, IFRS9 p3.1.2 IFRS9 p5.1.1, IFRS 9 p5.2.1, 39p48, 48A, AG69-AG82 IFRS9 p5.4.1 / IFRS9 p IFRS9 p5.4.4, p5.4.5 IFRS9p (a) IFRS9 p5.2.2, 39p58, 39p59 146

156 V 9 C 2.11(a) (b) (b) 9 IFRS9p4.1, p4.2, p4.4 9 (1) (2) 9 IFRS9p5.4.4, B IFRS9p4.9, p5.3.1, p5.3.2, B IFRS9p4.5 9 IFRS9 p8.2.11, pb

157 V 9 C IFRS 9 p , p IFRS9 p8.2.3 IFRS9 p (a) IFRS9 p IFRS9 p IFRS9 pb (a) 3.1(a) (ii) IFRS7p33 (a)(b) DAX

158 V 9 C (iii) 3.1(a)(iii) IFRS7p40 IFRS7IG / 0.1% / C C21 / / C5 / 2009 / C / 0.5% / C C38 / / C6 / 2009 / C4 3.1(a)(iii) IFRS7 p27b(a) ,820 11,820 18,735 18, ,103 1,103 30,843 1, ,

159 V 9 C 1p (c) IFRS7p27(a) 10% C12 C15 4.1(d) 1p (b) 4.2(b) 150

160 V 9 C 9a IFRS7p IFRS9p.4.4, IFRS 7p8(a) IFRS9p4.5, IFRS7p8(a) 14 11, , , IFRS9 p ,735 18,735 IFRS , ,928 38,715 71,369 IFRS7p , , , ,910 76, C1,300 C1,

161 V 9 C IFRS7p , ,006 8,998 10,598 15,668 11, , ,869 9b DV 9b A 635 A b 152

162 V 9 C 9c IFRS7p44I ,735 18, ,820 11,820 18,065 18,065 2,722 2,722 17,928 17,928 71,369 71,369 IFRS7p44J 9 IFRS7 p11a(b), 39p1 153

163 V 9 C IFRS7 p44i(c) 9 IFRS9 pb (a) p (a) (b) (c) IFRS7p44I 7 9 (a) 39 ; (b) 9 ; (c) 9 IFRS9 p IFRS7p44J 9 (a) 9 9 (b) 154

164 V 9 C ,096 (435) 1,126 / 20 (152) 1p79(b) / ,910 1p66 (14,910) 1p66 IFRS7 p20(a)(ii) 2009 C187 C35 C20 IFRS7 p27(b), 31, ,300 2,086 4, % ,910 IFRS7 p34(c) ,121 2,086 4, ,910 IFRS7p27, 1p79(b) % IFRS7 p36(a) IFRS7 p36(c) 155

165 V 9 C ,910 (680) ,967 (1,256) 1p79(b) / , IFRS7p8(a), 31, 34(c) (a) 5,850 3,560 4,250 3,540 1, ,820 7,972 7p15 36 / 26 IFRS7p27 IFRS7p8(a), 31, 34(c) (b) % % % (635) IFRS7p27, 1p79(b) % 156

166 V 9 C IFRS7 p36(a) IFRS7 p11a (c) ,335 5,850 4,550 18,735 (16,785) 1,950 IFRS7 p11a(b), 39p1 IFRS7 p11a(d) IFRS7 p11a(d), p11b 2010 C1,256 C1,386 C [IFRS7.11A(e)] IFRS7 p34(c) ,747 10,100 6,270 1,073 31,

167 V 9 C 19. 1p106(d) ,470 15,512 1p106(d) 2008 (15,736) IFRS2p p p68C 20 19p93A (494) ,681 IFRS9 p ,626 1p106(d) 2009 (10,102) IFRS2p p p68C 30 1p106(d) (2,564) 19p93A 12p80(d) Euravian (10) ,

168 V 9 C 16p39, IFRS7 p20(a)(ii) , ,320 3,827 6,364 6, 10 1, ,408 (152) (152) 12p61, 81(a) 32 (374) (61) (435) 28p39 8 (14) (14) 16p41 (130) (130) 16p p96(b) IFRS7p23(c) p61, 81(a) 32 (101) (101) IFRS7p23(d) (236) (236) 12p61, 81(a) IFRS7p23(e) (67) (67) 12p61, 81(a) p102(a) p106(d) 21p52(b) (50) (171) (221) 28p , ,368 3,801 7,

169 V 9 C IFRS9 p IFRS9 p5.4.1, IFRS7 p20(a) (viii) 2.1 (150) (150) (1,088) 1,088 / (130) (130) / p61, 81(a) 32 (193) (193) 28p39 8 (12) (12) 16p41 (149) (149) 16p p96(b) IFRS7p23(c) p61, 81(a) 32 (123) (123) IFRS7p23(d) (120) (120) 12p61, 81(a) IFRS7p23(e) (151) (151) 12p61, 81(a) p102(a) 11 (45) (45) 1p106(d) 21p52(b) 15 2,051 2,066 28p39 (74) (74) 22 7,761 7,761 12p61, 81(a) 32 (2,328) (2,328) ,433 1, ,558 5,733 14,

170 V 9 C IFRS7 p20(a)(i) IFRS9 p5.4.1 IFRS7 p20(a)(i) 26. / 14 (508) (238) 1, p52(a) / 33 (277) 200 IFRS7p24(a) 11 (1) (1) IFRS7p24(b) ABC p35(b)(v) 883 IFRS7 p11a(d) 1,100 18p35(b)(v) ,750 1, ,750 1,

171 V 9 C IFRS 7 p20(b) 31. (5,317) (10,646) 22 (1,950) (1,950) 22 (3,083) (550) (648) 37p84(e) 25 (44) (37) 21p52(a) 33 2, IFRS7p23(d) IFRS7 p24(a)(i) IFRS7 p24(a)(ii) (16) (31) (8,248) (12,197) 75 (8,173) IFRS7p20(b) 984 IFRS7p20(b) ,609 (7,406) (10,588) p80(a) 14,082 6,035 12p80(b) ,232 6, p80(c) 481 2,635 12p80(d) Euravian (97) 384 2,635 14,616 8,

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