永辉超市股份有限公司

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1 永 辉 超 市 股 份 有 限 (601933) 2012 年 年 度 报 告

2 重 要 提 示 一 本 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 负 个 别 及 连 带 责 任 二 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 负 责 人 姓 名 主 管 会 计 工 作 负 责 人 姓 名 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 姓 名 张 轩 松 朱 国 林 黄 巧 负 责 人 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 朱 国 林 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 黄 巧 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过, 拟 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 230,370, 元 ; 同 时 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 10 股, 共 计 转 增 767,900,000 股, 转 增 完 成 后 总 股 本 为 1,535,800,000 股 该 利 润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 尚 需 提 请 股 东 大 会 审 议, 如 获 通 过 方 可 实 施 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 1

3 目 录 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示... 3 第 二 节 简 介... 4 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 八 节 治 理 第 九 节 内 部 控 制 第 十 节 财 务 会 计 报 告 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录

4 第 一 节 释 义 及 重 大 风 险 提 示 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 永 辉 集 团 本 指 永 辉 超 市 股 份 有 限 报 告 期 指 2012 年 度 章 程 指 永 辉 超 市 股 份 有 限 章 程 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 元 万 元 亿 元 指 人 民 币 元 人 民 币 万 元 人 民 币 亿 元 二 重 大 风 险 提 示 : 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 存 在 的 风 险 因 素, 敬 请 查 阅 第 四 节 董 事 会 报 告 中 关 于 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 中 可 能 面 对 的 风 险 部 分 的 内 容 3

5 第 二 节 简 介 一 信 息 的 中 文 名 称 的 中 文 名 称 简 称 的 外 文 名 称 的 外 文 名 称 缩 写 的 法 定 代 表 人 永 辉 超 市 股 份 有 限 永 辉 超 市 YONGHUI SUPERSTORES CO., LTD. YONGHUI SUPERSTORES 张 轩 松 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 张 经 仪 吴 乐 峰 联 系 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 简 介 注 册 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 年 度 报 告 备 置 地 点 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 董 事 会 办 公 室 上 海 证 券 交 易 所 五 股 票 简 况 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 永 辉 超 市 六 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 ( 一 ) 基 本 情 况 最 近 一 次 变 更 变 更 注 册 登 记 日 期 2012 年 3 月 31 日 变 更 注 册 登 记 地 点 福 建 省 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码

6 ( 二 ) 首 次 注 册 情 况 的 相 关 查 询 索 引 参 见 上 海 交 易 所 网 站 ( 所 披 露 的 2011 年 年 度 报 告 中 公 司 基 本 情 况 之 其 他 有 关 资 料 部 分 ( 三 ) 上 市 以 来, 主 营 业 务 的 变 化 情 况 上 市 以 来, 主 营 业 务 未 发 生 变 化 ( 四 ) 上 市 以 来, 历 次 控 股 股 东 的 变 更 情 况 上 市 以 来, 控 股 股 东 未 发 生 变 更 七 其 他 有 关 资 料 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ( 境 内 ) 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 名 称 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 名 称 办 公 地 址 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 名 持 续 督 导 的 期 间 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 福 州 市 五 四 路 八 十 九 号 置 地 广 场 八 层 林 新 田 申 亮 中 信 证 券 股 份 有 限 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 1568 号 中 建 大 厦 23 层 陈 淑 绵 秦 成 栋 2010 年 12 月 15 日 至 2012 年 12 月 14 日 5

7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 报 告 期 末 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 主 要 会 计 数 据 2012 年 2011 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2010 年 营 业 收 入 24,684,317, ,731,555, ,318,191, 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 502,116, ,920, ,339, 归 属 于 上 市 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 452,866, ,993, ,794, 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,832,405, ,115, ,339, 年 末 2011 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 (%) 2010 年 末 归 属 于 上 市 股 东 的 净 资 产 4,417,086, ,068,550, ,853,166, 总 资 产 10,906,848, ,466,934, ,690,505, ( 二 ) 主 要 财 务 数 据 主 要 财 务 指 标 2012 年 2011 年 本 期 比 上 年 同 期 增 (%) 2010 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 0.15 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.52 个 百 分 点 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2012 年 金 额 附 注 2011 年 金 额 2010 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 9,010, ,193, , 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 56,728, ,515, ,469, 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 6

8 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 8,747, 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 -1,885, , 益 与 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, -10,513, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 609, ,069, , 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 21,578, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -1, , , 所 得 税 影 响 额 15,334, ,199, ,644, 合 计 49,249, ,926, ,544,

9 三 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 交 易 性 金 融 资 产 19,464, ,513, ,513, 合 计 19,464, ,513, ,513,

10 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 报 告 期 内, 实 现 营 业 总 收 入 亿 元, 同 比 增 长 39.21%, 实 现 利 润 总 额 6.64 亿 元, 同 比 增 长 10.09%, 归 属 于 上 市 股 东 的 合 并 净 利 润 5.02 亿 元, 同 比 增 长 7.54% 实 现 年 初 制 定 的 业 绩 目 标, 但 营 业 收 入 和 新 开 门 店 数 低 于 年 初 计 划, 主 要 原 因 是 上 半 年 在 新 区 扩 张 时, 业 务 准 备 不 足, 管 理 不 够 严 谨, 成 本 控 制 松 懈, 大 额 资 本 支 出 仓 促, 业 绩 下 滑 明 显, 下 半 年 积 极 深 化 内 部 管 理, 控 制 新 区 亏 损, 调 整 外 延 扩 张 节 奏 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 24,684,317, ,731,555, 营 业 成 本 19,859,025, ,318,206, 销 售 费 用 3,329,138, ,294,512, 管 理 费 用 643,905, ,633, 财 务 费 用 147,962, ,395, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 2 收 入 (1) 驱 动 业 务 收 入 变 化 的 因 素 分 析 1,832,405, ,115, ,144,179, ,554,161, ,946, ,878, 报 告 期 内 营 业 收 入 增 长 率 高 于 同 行 业 的 增 长, 但 低 于 年 度 预 测 40% 的 增 长 率, 相 差 0.79% 主 要 原 因 是, 从 地 域 来 看,2011 年 新 进 的 7 个 省 份 和 2012 年 新 进 的 浙 江 省 增 长 迅 速, 老 区 如 重 庆 地 区 发 展 稳 健, 从 品 类 看, 食 品 用 品 的 增 长 拉 动 了 整 体 营 业 收 入 的 增 长 ; 消 费 欲 望 下 降 网 络 电 商 争 战 CPI 下 降, 尤 其 是 食 品 类 商 品 价 格 下 降 导 致 商 品 销 量 增 长, 销 售 收 入 低 于 预 期 (2) 以 实 物 销 售 为 主 的 产 品 收 入 影 响 因 素 分 析 年 份 2012 年 2012 年 2010 年 2011 年 2012 年 营 业 收 入 占 全 国 城 镇 消 费 品 零 售 额 比 重 项 目 营 业 收 入 ( 万 元 ) 期 末 库 存 量 ( 万 元 ) ( ) 生 鲜 及 加 工 1,095, , 食 品 用 品 1,096, , 服 装 182, , 合 计 2,374, , ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 官 网 ) 产 品 结 构 是 以 生 鲜 及 加 工 ( 占 营 业 收 入 46%) 吸 引 客 流, 食 品 用 品 ( 占 营 业 收 入 46%) 提 升 毛 利, 服 装 ( 占 营 业 收 入 8%) 提 升 毛 利 率, 使 得 营 业 收 入 占 城 镇 消 费 品 零 售 额 比 重 逐 年 提 升 9

11 近 三 年 库 存 周 转 天 数 有 所 上 升, 但 上 升 态 势 趋 缓, 一 方 面 原 因 是 随 着 单 店 面 积 的 扩 大, 生 鲜 由 于 其 品 类 数 较 少, 经 营 面 积 不 可 能 同 比 扩 大, 食 品 用 品 和 服 装 经 营 面 积 占 比 上 升, 导 致 库 存 量 增 大 另 外, 随 着 福 建 物 流 基 地 和 重 庆 物 流 基 地 的 相 继 投 入 使 用, 为 降 低 货 架 上 的 缺 货 率 在 物 流 中 心 备 货 规 模 加 大 随 着 管 理 水 平 和 信 息 系 统 的 提 升, 对 库 存 数 据 管 控 能 力 的 加 强 及 物 流 配 送 能 力 的 提 高, 未 来 库 存 周 转 天 数 将 有 下 降 (3) 主 要 销 售 客 户 的 情 况 主 要 销 售 客 户 的 情 况 请 参 见 本 报 告 第 十 节 财 务 会 计 报 告 第 六 项 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 五 十 三 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 (5) 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 (4) 租 金 收 入 和 租 金 支 出 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 2010 年 度 2011 年 度 同 比 增 长 2012 年 度 同 比 增 长 房 租 物 业 费 27, , % 66, % 转 租 收 入 7, , % 21, % 净 租 金 物 业 费 19, , % 45, % 3 成 本 (1) 成 本 分 析 表 分 行 业 情 况 分 行 业 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 单 位 : 元 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 零 售 业 - 19,831,850, ,308,290, 广 告 费 27,175, ,915, 总 计 19,859,025, ,318,206, 分 产 品 情 况 分 产 品 成 本 构 成 项 目 本 期 金 额 本 期 占 总 成 本 比 例 (%) 上 年 同 期 金 额 上 年 同 期 占 总 成 本 比 例 (%) 本 期 金 额 较 上 年 同 期 变 动 比 例 (%) 生 鲜 及 加 工 - 9,539,687, ,820,082, 食 品 用 品 - 8,987,584, ,456,443, 服 装 - 1,304,578, ,031,764, 合 计 19,831,850, ,308,290, (2) 主 要 供 应 商 情 况 2012 年 前 五 大 供 应 商 情 况 序 号 客 户 名 称 采 购 额 占 营 业 成 本 比 重 (%) 1 重 庆 今 普 食 品 有 限 438,691, 福 建 超 创 贸 易 有 限 433,048,

12 4 费 用 3 中 国 烟 草 总 重 庆 江 北 卷 烟 营 销 部 296,192, 福 州 和 盛 食 品 有 限 258,958, 重 庆 中 基 农 业 发 展 有 限 247,943, 合 计 1,674,834, 费 用 同 比 变 动 30% 以 上 的 情 况 说 明 请 参 见 本 报 告 第 十 节 财 务 会 计 报 告 十 六 补 充 资 料 ( 四 ) 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 5 现 金 流 项 目 本 期 金 额 ( 万 元 ) 上 年 同 期 金 额 ( 万 元 ) 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,826, ,050, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16, , 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 2,235, ,690, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 164, , 支 付 的 各 项 税 费 74, , 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 183, , 变 动 比 例 (%) 情 况 说 明 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 所 致 政 府 补 贴 供 应 商 违 约 赔 款 等 项 目 增 加 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 采 购 增 加 所 致 规 模 扩 大, 人 员 增 加 所 致 销 售 增 加, 税 费 增 加 经 营 性 现 金 流 入 增 长 比 例 大 于 经 营 性 现 金 流 出 比 例 收 回 投 资 收 到 的 现 金 29, , 收 回 恒 力 博 纳 投 资 款 项 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 38, , , 出 售 恒 力 博 纳 股 权 取 得 收 益 - 主 要 系 收 回 定 期 存 款 本 金 投 资 支 付 的 现 金 2, , 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 3, , 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 48, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 338, , 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 27, , 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 , 本 年 购 买 人 人 乐 股 票 支 出 本 年 支 付 福 建 省 商 业 有 限 股 权 收 购 款 及 北 京 永 辉 商 业 有 限 股 权 款 项 去 年 同 期 定 期 存 款 本 金 增 加 本 年 收 到 银 行 承 兑 汇 票 和 国 内 信 用 证 保 证 金 所 致 本 期 归 还 短 期 融 资 券 银 行 借 款 金 额 大 于 去 年 同 期 所 致 主 要 系 分 红 及 利 息 支 出 增 加 本 年 支 付 保 函 保 证 金 6 发 展 战 略 和 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内, 主 要 从 以 下 几 方 面 开 展 工 作 : 11

13 Ⅰ 战 略 布 局 与 门 店 拓 展 方 面 报 告 期 内 新 开 门 店 47 家, 略 低 于 年 初 开 店 计 划 ( 逾 50 家 ), 新 开 业 单 店 面 积 11,119 平 米, 门 店 经 营 面 积 205 万 平 米, 比 上 年 净 增 加 48 万 平 米 2010 年 2011 年 2012 年 单 店 面 积 分 别 是 6,731 平 米 7,718 平 米 8,251 平 米, 单 店 面 积 逐 年 增 大 已 签 约 门 店 跨 16 个 省 份, 其 中 14 个 省 有 已 开 业 门 店, 包 括 新 进 入 的 四 川 省 和 浙 江 省 从 开 店 的 分 布 来 看, 重 点 还 是 集 中 在 老 区, 福 建 和 重 庆 各 开 店 7 家 北 京 和 江 苏 也 在 加 速 布 点, 分 别 开 店 5 家 报 告 期 内, 福 建 和 重 庆 各 关 店 1 家, 均 是 3 千 平 米 左 右 的 社 区 店 已 签 约 未 开 业 门 店 114 家, 主 要 集 中 在 老 区 和 新 区, 重 庆 22 家 福 建 16 家, 河 南 15 家, 四 川 13 家 A 开 业 及 签 约 门 店 资 料 : 福 建 重 庆 北 京 安 徽 贵 州 河 南 天 津 河 北 浙 江 江 苏 四 川 辽 宁 吉 林 黑 龙 江 地 区 业 态 精 品 店 大 卖 场 卖 场 社 区 店 已 开 业 门 店 小 计 本 期 净 增 加 门 店 已 签 约 未 开 业 门 店 店 数 面 积 222, ,188 81, ,452 55, ,438 店 数 面 积 12,052 50, ,840 38, ,144 45, ,662 店 数 面 积 164,058 53,156 7, ,232 55,866 71,922 店 数 面 积 74,122 63,622 3, ,342 21, ,220 店 数 面 积 35,650 24,416 60,066 19,400 63,912 店 数 面 积 9,400 71,211 16,649 97,260 45, ,827 店 数 面 积 30,941 30, ,000 店 数 面 积 59,495 17,710 77,205 41,772 86,484 店 数 面 积 14,366 14,366 14,366 40,493 店 数 面 积 12, ,132 10, ,153 71,842 82,000 店 数 面 积 51,632 9,692 61,324 61, ,949 店 数 面 积 4,710 60,215 64,925 45,825 65,688 店 数 面 积 3,758 3,758 1,190 53,064 店 数 面 积 15,345 15,

14 陕 西 广 东 全 国 店 数 面 积 ,914 店 数 面 积 ,969 店 数 ( 关 闭 2 家 ) 面 积 38, , , ,048 2,054, ,991 1,329,542 店 数 占 比 2.01% 25.70% 50.20% 22.09% % 面 积 占 比 1.88% 46.43% 45.11% 6.57% % B 2012 年 第 四 季 度 开 店 情 况 : 2012 年 月, 在 8 个 省 份 新 开 店 11 家, 同 比 上 年 少 开 了 13 家, 具 体 如 下 : 序 号 开 业 项 目 地 址 开 业 时 间 租 赁 期 限 ( 年 ) 总 面 积 (m2) 1 大 足 国 梁 店 重 庆 市 大 足 区 漳 州 九 龙 大 道 万 达 店 福 建 省 漳 州 市 连 江 贵 安 新 天 地 店 福 州 市 连 江 县 荔 华 东 万 达 广 场 店 福 建 省 莆 田 市 花 园 路 万 达 店 四 川 省 绵 阳 市 尚 峰 广 场 店 河 北 省 张 家 口 市 祁 门 路 店 安 徽 省 合 肥 市 中 州 大 道 店 河 南 省 郑 州 市 谈 固 店 ( 原 东 方 家 园 ) 河 北 省 石 家 庄 市 龙 湾 万 达 店 浙 江 省 温 州 市 太 仓 万 达 店 江 苏 省 太 仓 市 C 2012 年 第 四 季 度 签 约 项 目 情 况 2012 年 月, 在 7 个 省 份 新 签 约 12 家 门 店 项 目, 具 体 如 下 : 序 号 签 约 项 目 地 址 签 约 时 间 租 赁 期 限 ( 年 ) 物 业 交 付 时 间 总 面 积 (m2) 1 国 奥 村 重 庆 市 江 北 区 东 胜 商 业 广 场 石 家 庄 市 长 安 区 崇 州 金 都 汇 四 川 省 崇 州 市 独 山 盛 源 国 际 贵 州 省 独 山 县 锦 江 城 市 花 园 成 都 市 锦 江 区 成 都 龙 湖 时 代 天 街 四 川 省 成 都 市 连 江 贵 安 新 天 地 福 州 市 连 江 县 镇 江 红 豆 购 物 广 场 江 苏 省 镇 江 市 南 充 金 宇 盛 世 天 城 南 充 市 嘉 陵 区 花 果 园 项 目 贵 州 省 贵 阳 市

15 11 凯 德 魅 力 城 成 都 市 成 华 区 北 城 世 纪 金 源 购 物 中 心 安 徽 省 合 肥 市 Ⅱ 门 店 营 运 方 面 报 告 期 内, 日 均 有 效 客 流 量 万 人 次, 同 比 增 长 24% 销 售 额 同 店 同 比 ( 两 年 期 ) 开 业 门 店 资 料 单 位 : 万 元 项 目 合 计 门 店 数 2011 年 销 售 额 2012 年 销 售 额 同 比 增 减 大 卖 场 , , % 卖 场 88 1,120, ,198, % 社 区 店 , , % BRAVO 精 致 超 市 1 13, , % 合 计 152 1,772, ,887, % Ⅲ 三 个 事 业 部 方 面 生 鲜 部 更 加 深 入 管 控 门 店 的 经 营 品 项, 实 现 了 商 品 集 中 统 一 由 总 部 管 控 全 国 直 采 加 大 与 大 型 生 产 商 及 供 应 商 的 合 作, 更 合 理 地 调 配 优 势 资 源, 支 持 到 大 区, 保 证 门 店 的 价 格 竞 争 力 及 品 项 丰 富 度 食 品 用 品 部 全 国 重 点 供 应 商 销 售 占 比 从 2011 年 的 17%, 提 升 至 现 在 的 31.6%; 全 国 厂 商 销 售 全 同 比 增 长 45.6% 同 比 增 长 13.7%, 对 整 体 业 绩 起 到 引 擎 角 色 作 用 已 开 发 自 有 品 牌 12 个, 覆 盖 107 个 小 分 类, 实 现 销 售 额 万 元, 同 比 增 长 279% 服 装 部 实 施 订 货 会 制 度, 初 步 建 立 内 衣 的 全 国 供 应 商 体 系 Ⅳ 人 力 资 源 方 面 培 训 和 竞 技 :2012 年 2 月 13 日, 永 辉 超 市 1933 零 售 精 英 第 二 期 集 训 营 为 期 一 个 月 的 军 事 训 练 活 动 在 公 安 边 防 总 队 教 导 大 队 训 练 基 地 ( 福 州 ) 举 行 7 月 25 日, 重 庆 大 区 中 层 干 部 集 训 营 正 式 启 动, 参 训 学 员 近 800 名 2012 年 永 辉 超 市 各 大 区 举 办 了 多 场 收 银 员 技 能 计 量 技 能 服 装 技 能 等 竞 赛 活 动, 并 在 重 庆 举 办 了 永 辉 全 国 技 能 大 赛, 来 自 全 国 各 地 的 104 名 永 辉 精 英 参 加 了 此 次 技 能 大 比 武 全 年 投 入 经 费 2501 万 元 内 部 竞 聘 : 永 辉 超 市 不 断 拓 宽 内 部 竞 聘 通 道, 竞 聘 选 拔 的 岗 位 包 括 了 行 政 经 理 采 购 助 理 营 销 专 员 人 事 经 理 品 类 经 理 店 部 门 经 理 店 长 等 评 优 评 先 : 在 范 围 内 开 展 第 二 届 永 辉 之 星 的 评 选, 最 终 评 选 出 永 辉 之 星 之 年 度 技 能 高 手 十 大 杰 出 员 工 创 新 人 物 杰 出 店 长 杰 出 团 队 高 层 与 员 工 沟 通 渠 道 : 员 工 可 以 在 永 辉 超 市 官 网 直 接 向 总 裁 信 箱 检 举 内 部 违 规 违 纪 行 为, 或 通 过 员 工 意 见 投 递 有 关 政 策 咨 询 合 理 化 建 议 等 信 件, 均 有 总 裁 授 权 人 负 责 收 集 和 答 复 ; 电 话 : 员 工 可 在 永 辉 超 市 OA 通 讯 录 查 询 到 执 行 副 总 裁 副 总 裁 等 高 管 的 办 公 室 电 话 手 机 号 码, 必 要 时 可 与 高 管 直 接 通 话 ; OA: 员 工 可 以 在 永 辉 超 市 OA 直 接 写 信 发 送 给 高 管 ; 邮 寄 函 件 : 员 工 也 可 直 接 邮 寄 函 件 给 高 管 推 进 门 店 合 理 用 工, 优 化 排 班 项 目, 组 织 编 制 精 简 总 部 人 员 Ⅴ 信 息 系 统 方 面 14

16 辉 腾 行 动 的 核 心 项 目 ----ERP 项 目, 经 过 十 个 月 的 精 心 组 织 论 证 规 划 开 发, 已 于 2012 年 11 月 在 福 建 地 区 试 运 行 为 确 保 项 目 成 功 实 施, 从 全 国 各 地 抽 调 精 兵 强 将, 组 成 项 目 工 作 小 组, 各 业 务 部 门 通 力 合 作, 从 需 求 调 研 专 题 研 究 流 程 梳 理 到 变 革 管 理 功 能 设 计 系 统 实 现 等 环 节 对 相 关 管 理 架 构 管 理 流 程 运 营 模 式 进 行 全 面 梳 理 和 变 革, 以 期 达 到 流 程 再 造 管 理 变 革 的 提 升 目 标 项 目 的 成 功 实 施, 不 仅 优 化 了 的 组 织 架 构 管 理 制 度 和 业 务 流 程, 同 时 实 现 了 各 项 资 源 的 有 效 整 合 和 共 享, 构 建 了 一 个 更 加 科 学 高 效 标 准 智 能 的 现 代 化 企 业 管 理 平 台 Ⅵ 工 程 管 理 方 面 对 工 程 管 理 中 心 的 架 构 进 行 重 新 梳 理 和 优 化, 精 简 组 织 架 构 和 人 员 编 制, 合 理 控 制 各 项 费 用 支 出 针 对 项 目 建 设 的 预 算 设 计 施 工 维 保 采 购 及 大 型 项 目 管 理 等 方 面 制 定 统 一 的 规 范 项 目 在 建 设 前 期 需 制 定 明 确 的 概 算 和 预 算 指 标, 建 立 项 目 实 施 的 各 个 阶 段 的 财 务 预 警 及 评 估 机 制 在 设 计 环 节, 工 程 中 心 规 范 了 门 店 工 程 装 修 及 陈 列 设 备 的 作 业 标 准 及 效 果, 推 行 门 店 装 修 的 设 施 设 备 采 用 工 厂 化 的 标 准 件 进 行 组 装 施 工 的 办 法, 大 大 降 低 损 耗, 节 省 了 工 期, 统 一 了 装 修 效 果 施 工 过 程 采 用 分 级 管 理, 过 程 控 制, 对 施 工 队 实 行 动 态 评 估 和 末 位 淘 汰 机 制, 确 保 工 程 时 度 和 质 量 门 店 维 保 工 作 由 工 程 中 心 自 行 维 保, 做 到 专 业 维 护 及 时 到 场, 同 时 采 用 培 训 激 励 督 导 的 方 式 节 约 门 店 维 保 开 支 工 程 采 购 方 面 通 过 引 进 采 购 预 算 制 度, 供 应 商 分 级 管 理, 公 开 招 标 的 方 式, 全 面 推 进 开 放 公 开 的 工 程 采 购 管 理 制 度 Ⅶ 物 流 建 设 方 面 根 据 全 国 门 店 的 布 局 进 度, 配 套 跟 进 物 流 建 设 目 前 已 建 成 的 有 福 建 南 屿 物 流 中 心, 福 州 福 湾 生 鲜 物 流 中 心, 重 庆 西 永 物 流 园 一 期 常 温 库 项 目 2012 年 7 月 份 已 经 投 入 使 用, 安 徽 合 肥 的 华 东 物 流 园 项 目 一 期 2012 年 12 月 份 初 步 建 成 并 试 运 行 北 京 大 区 已 租 赁 约 八 千 平 方 的 物 流 仓 储 中 心 已 投 入 使 用 东 北 大 区 及 河 南 大 区 的 物 流 园 项 目 计 划 正 在 推 进 中 新 物 流 中 心 的 建 成 和 使 用, 降 低 了 商 品 的 采 购 及 配 送 成 本, 改 善 门 店 商 品 品 类 结 构, 提 升 门 店 的 竞 争 力 Ⅷ 扶 植 新 进 区 域 方 面 针 对 新 进 入 区 域 门 店 培 育 期 较 长 的 状 况, 对 新 区 重 点 门 店 的 业 绩 提 升 制 定 专 案, 并 将 毛 利 率 和 费 用 指 标 分 解 落 实 到 各 门 店, 通 过 调 整 商 品 结 构, 降 低 损 耗, 费 用 管 控 等 措 施 提 高 毛 利 各 事 业 部 也 组 建 专 门 的 帮 扶 团 队, 对 新 区 域 及 重 点 门 店 进 行 帮 助, 从 人 才 资 源 商 品 资 源 以 及 营 运 标 准 等 方 面 予 以 支 持 和 指 导, 通 过 季 节 性 重 点 商 品 的 营 销 推 广 以 及 精 品 商 品 的 调 整, 提 升 业 绩, 缩 短 新 店 的 培 育 期 Ⅸ 并 购 方 面 2012 年 投 入 320 万 元 购 买 了 河 南 辉 县 和 谐 路 南 关 店 20 年 经 营 权 Ⅹ 企 业 文 化 建 设 方 面 永 辉 超 市 大 力 开 展 形 式 多 样 内 容 丰 富 的 员 工 活 动, 建 立 了 职 工 之 家 图 书 室, 每 年 举 办 年 夜 饭 元 宵 晚 会 包 机 送 农 民 工 回 家 乡 等 活 动, 还 为 每 一 位 员 工 提 供 生 日 礼 金 婚 庆 礼 金 生 育 礼 金 及 丧 事 慰 问 等 福 利, 关 切 员 工 的 家 庭 生 活 积 极 开 展 困 难 职 工 互 爱 互 助, 针 对 特 困 员 工 重 病 住 院 子 女 就 学 等 困 难 情 况 提 供 3000~20000 元 困 难 补 助, 帮 助 员 工 解 决 生 活 困 难 长 期 坚 持 融 合 共 享, 成 于 至 善 的 企 业 核 心 价 值 观, 大 力 宣 扬 的 企 业 文 化, 增 强 企 业 的 凝 聚 力, 注 重 团 队 的 稳 定 及 人 才 梯 队 的 培 养, 打 造 团 结 高 效 的 15

17 经 营 管 理 团 队 在 内 部 努 力 营 造 家 的 氛 围, 专 门 成 立 了 永 辉 爱 心 基 金, 员 工 在 工 作 和 生 活 中 遇 到 困 难 时, 采 取 各 种 措 施 帮 助 困 难 员 工 度 过 难 关 每 年 还 开 展 春 节 团 拜 会, 组 织 各 种 趣 味 文 体 活 动, 丰 富 员 工 的 业 余 文 化 生 活 同 时 致 力 于 助 学 支 教 扶 贫 济 困 助 残 助 孤, 赈 灾 救 难 等 慈 善 公 益 事 业, 本 着 民 生 超 市 百 姓 永 辉 的 宗 旨, 积 极 承 担 企 业 公 民 的 社 会 责 任, 在 持 续 发 展 的 同 时 为 社 会 慈 善 公 益 事 业 贡 献 连 续 8 年 不 间 断 向 老 弱 病 残 等 特 困 户 发 放 永 辉 爱 心 卡, 并 且 每 年 都 加 大 捐 赠 力 度, 兑 现 了 逐 年 递 增 捐 赠 规 模 的 承 诺 2012 年, 在 全 国 24 个 省 市 捐 赠 永 辉 慈 善 爱 心 卡 总 金 额 达 到 1900 万 元, 惠 及 户 群 众 累 计 资 助 的 资 助 户 达 多 户, 捐 赠 价 值 达 4000 多 万 元 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 分 产 品 生 鲜 及 加 工 分 行 业 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 零 售 业 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 增 减 营 业 成 本 比 上 年 增 减 主 营 业 务 分 产 品 情 况 毛 利 率 比 上 年 增 减 占 主 营 业 务 收 入 权 重 主 营 业 务 收 入 权 重 比 上 年 增 减 毛 利 占 比 12.95% 39.50% 39.88% -0.23% 46.15% 0.25% 36.24% -0.62% 食 品 用 品 18.02% 40.11% 39.20% 0.54% 46.17% 0.46% 50.46% 1.76% 服 装 28.54% 27.00% 26.44% 0.32% 7.69% -0.71% 13.30% -1.13% 合 计 16.49% 38.73% 38.60% 0.08% % 0.00% % 0.00% 毛 占 比 年 减 利 比 上 增 主 营 业 务 分 行 业 和 分 产 品 情 况 的 说 明 生 鲜 及 加 工 食 品 用 品 营 业 收 入 的 增 长 都 高 过 营 业 收 入 的 增 长, 但 服 装 的 增 长 速 度 销 售 占 比 毛 利 贡 献 都 低 于 的 总 体 水 平, 主 要 是 受 服 装 行 业 全 年 不 景 气 的 影 响 据 中 华 全 国 商 业 信 息 中 心 统 计,2012 年 全 国 百 家 重 点 大 型 零 售 企 业 服 装 类 商 品 零 售 额 同 比 增 长 12.3%, 是 近 十 年 的 最 低 增 速 2012 年, 加 大 了 对 食 品 用 品 部 的 支 持 力 度, 使 得 食 品 用 品 的 占 比 首 次 超 过 了 生 鲜 及 加 工, 毛 利 率 的 增 长 也 是 最 快 的, 毛 利 的 贡 献 也 一 举 超 过 了 50%, 为 完 成 业 绩 目 标 起 到 了 主 要 作 用 主 营 业 务 毛 利 率 微 增, 主 要 是 上 半 年 新 店 开 业 和 节 假 日 促 销 降 低 了 毛 利 率, 因 此 在 下 半 年 成 功 地 扭 转 了 毛 利 率 下 滑 的 局 面, 相 比 2012 年 上 半 年, 生 鲜 及 加 工 食 品 用 品 服 装 及 主 营 业 务 毛 利 率 在 下 半 年 的 毛 利 率 分 别 提 高 了 0.35% 1.47% 2.88% 0.96% 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 名 称 营 业 收 入 比 上 年 增 减 本 期 毛 利 率 毛 利 率 比 上 年 增 减 主 营 业 务 收 入 权 重 主 营 业 务 收 入 权 重 比 上 年 增 减 毛 利 权 重 毛 利 权 重 比 上 年 增 减 福 建 大 区 10.76% 18.52% 0.78% 36.41% -9.20% 40.90% -6.98% 16

18 重 庆 大 区 34.09% 16.51% 0.25% 37.80% -1.31% 37.85% -0.89% 北 京 大 区 % 14.30% 0.60% 13.52% 4.25% 11.72% 2.80% 苏 皖 大 区 % 13.74% 1.63% 8.50% 2.93% 7.08% 2.76% 河 南 大 区 % 11.57% 8.64% 1.81% 1.51% 1.27% 1.21% 东 北 大 区 % 9.89% 4.47% 1.95% 1.81% 1.17% 1.09% 合 计 38.73% 16.49% 0.08% % 0.00% % 0.00% 主 营 业 务 分 地 区 情 况 的 说 明 各 地 区 的 发 展 按 照 成 立 时 间 顺 序 而 梯 次 变 化, 越 新 的 地 区 营 业 收 入 增 速 越 快, 毛 利 率 和 毛 利 贡 献 越 低 重 庆 大 区 规 模 效 应 明 显, 营 业 收 入 已 经 超 过 福 建 大 区, 由 于 成 立 时 间 比 福 建 晚, 毛 利 率 和 毛 利 贡 献 低 于 福 建 大 区 项 目 名 称 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 情 况 分 析 表 本 期 期 末 数 本 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 上 期 期 末 数 上 期 期 末 数 占 总 资 产 的 比 例 (%) 本 期 期 末 金 额 较 上 期 期 末 变 动 比 例 (%) 货 币 资 金 1,398,601, ,019,058, 应 收 账 款 177,668, ,584, 应 收 利 息 399, ,552, 长 期 股 权 投 资 ,993, 固 定 资 产 2,067,639, ,540,293, 在 建 工 程 481,585, ,544, 无 形 资 产 523,447, ,425, 长 期 待 摊 费 用 1,522,051, ,072,337, 单 位 : 元 情 况 说 明 主 要 原 因 系 本 年 度 募 集 资 金 投 入 募 投 项 目 所 致 主 要 原 因 系 本 销 售 规 模 扩 大, 应 收 销 售 货 款 供 应 商 费 用 及 租 金 增 加 所 致 主 要 原 因 系 募 集 资 金 投 入 使 用, 年 末 定 期 存 款 减 少, 应 收 定 期 存 款 利 息 相 应 减 少 主 要 原 因 系 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 将 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 进 行 全 部 转 让 主 要 原 因 系 新 购 置 房 产 及 经 营 规 模 扩 大, 门 店 数 量 增 加, 机 器 设 备 电 子 设 备 及 工 具 器 具 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 安 徽 物 流 配 送 中 心 在 建 工 程 投 入 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 取 得 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 权 以 及 ERP 项 目 建 设 增 加 所 致 主 要 原 因 系 新 开 业 门 店 装 修 支 出 以 及 部 分 门 店 17

19 递 延 所 得 税 资 产 34,868, ,410, 二 次 装 修 支 出 增 加 所 致 主 要 原 因 系 子 新 开 门 店 培 育 期 亏 损 确 认 的 可 抵 扣 亏 损 增 加 所 致 2 公 允 价 值 计 量 资 产 主 要 资 产 计 量 属 性 变 化 相 关 情 况 说 明 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 交 易 性 金 融 资 产 - 成 本 29,977, 公 允 价 值 变 动 -10,513, 合 计 19,464, ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 1 永 辉 模 式 以 生 鲜 农 产 品 为 主, 以 食 品 用 品 和 服 装 为 辅 的 永 辉 模 式 经 营 现 代 化 超 市, 坚 持 通 过 直 营 直 采 的 农 超 对 接 形 式 经 营 的 生 鲜 农 产 品, 通 过 提 高 供 应 链 效 率 来 运 营 食 品 用 品, 通 过 买 断 的 方 式 运 营 服 装 致 力 于 建 设 家 门 口 的 永 辉 新 鲜 的 永 辉 放 心 的 永 辉, 目 标 是 绿 色 永 辉 科 技 永 辉 2 生 鲜 农 产 品 在 的 地 位 永 辉 超 市 积 极 响 应 政 府 号 召 稳 价 保 供, 历 年 来 充 分 发 挥 零 售 终 端 主 渠 道 的 平 台 优 势, 在 稳 价 保 供 农 超 对 接 应 急 救 灾 等 行 动 中 起 到 带 头 骨 干 作 用, 千 方 百 计 从 全 国 范 围 内 组 织 货 源 投 放 市 场, 有 力 满 足 百 姓 日 常 生 活 需 要 年 11 月 1 日 以 来, 永 辉 福 建 所 有 门 店 持 续 推 出 近 百 种 平 价 惠 民 商 品, 努 力 平 抑 市 场 物 价, 更 好 满 足 中 低 收 入 家 庭 生 活 需 求 ; 年 1 月, 永 辉 超 市 率 先 在 重 庆 超 市 卖 场 中 设 立 爱 心 销 售 专 区, 采 取 零 利 润 销 售, 以 解 决 奉 节 脐 橙 滞 销 问 题 ; 年 3 月, 永 辉 超 市 率 先 响 应 福 州 市 政 府 号 召, 对 上 海 青 天 津 白 豆 芽 包 菜 油 麦 菜 白 菜 等 六 菜 执 行 政 府 协 商 价, 零 售 价 较 前 一 天 降 幅 超 35% 以 上 ; 年 4 月, 永 辉 超 市 到 永 泰 县 芋 坑 村 向 农 民 直 接 采 购 雪 柑, 解 决 当 地 农 民 卖 难 问 题 ; 年 6 月, 永 辉 超 市 参 加 北 京 市 农 产 品 直 采 直 供 联 盟, 积 极 响 应 北 京 市 商 委 推 进 农 产 品 直 接 进 超 市 ; 年 10 月, 得 知 山 东 蔬 菜 严 重 滞 销 伤 农, 永 辉 超 市 立 即 派 人 参 加 商 务 部 在 山 东 济 南 召 开 的 农 产 品 产 销 对 接 会, 现 场 采 购 8000 吨 芹 菜, 为 现 场 采 购 量 最 大 的 流 通 企 业 会 后, 商 务 部 办 公 厅 发 来 感 谢 信 以 示 肯 定 和 鼓 励 年 10 月, 福 建 屏 南 40 吨 滞 销 花 菜, 通 过 福 州 永 辉 超 市 的 各 个 销 售 网 点, 销 售 一 空 年 11 月, 北 京 延 庆 受 大 雪 的 影 响, 当 地 大 白 菜 白 萝 卜 等 蔬 菜 出 现 卖 难, 永 辉 超 市 得 知 情 后 前 往 对 接 采 购 ( 以 上 详 见 2012 年 社 会 责 任 报 告 ) 3 食 品 用 品 的 整 体 提 升 食 品 用 品 在 主 营 业 务 收 入 的 占 比 中 历 史 上 首 次 超 过 了 生 鲜 及 加 工, 这 是 由 于 公 司 每 年 新 开 门 店 面 积 逐 年 增 大, 而 生 鲜 的 品 类 ( 种 ) 相 对 与 食 品 用 品 ( 几 万 种 ) 较 少, 面 积 占 比 逐 年 减 小 所 致 2013 年, 将 整 体 提 升 食 品 用 品 部 的 业 务 能 力, 食 品 用 品 的 快 速 提 升 也 将 为 净 利 润 的 增 长 做 出 更 多 贡 献, 但 这 并 不 会 改 18

20 变 生 鲜 在 产 品 结 构 中 形 成 与 其 它 差 异 化 的 主 导 地 位, 生 鲜 及 加 工 在 未 来 几 年 中 依 然 会 保 持 40% 以 上 的 高 占 比 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 证 券 投 资 情 况 期 末 账 面 价 占 期 末 持 有 数 量 报 告 期 损 益 序 证 券 代 证 券 最 初 投 资 金 值 证 券 总 证 券 品 种 号 码 简 称 额 ( 元 ) 投 资 比 ( 股 ) ( 元 ) ( 元 ) 例 (%) 1 A 股 股 票 人 人 乐 29,977, ,160,298 19,464, ,513, 截 止 报 告 期 末, 未 持 有 其 他 上 市 或 非 上 市 金 融 企 业 股 权 ; 除 上 述 买 入 人 人 乐 2,160,298 股 股 票 外, 未 买 卖 其 他 上 市 股 份 2 非 金 融 类 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 报 告 期 内 不 存 在 委 托 理 财 情 形 (2) 委 托 贷 款 情 况 报 告 期 内 不 存 在 委 托 贷 款 情 形 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 报 告 期 内 未 进 行 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 3 募 集 资 金 使 用 情 况 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 募 集 年 份 2010 募 集 方 式 首 次 发 行 募 集 资 金 总 额 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 说 明 本 报 告 期 已 使 用 募 集 资 金 总 额 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 尚 未 使 用 募 集 资 金 总 额 尚 未 使 用 募 集 资 金 用 途 及 去 向 252, , , , 存 放 在 募 投 专 户 截 至 2012 年 12 月 31 日, 共 累 计 使 用 募 集 资 金 238, 万 元 ( 含 募 集 资 金 专 户 中 转 出 用 于 补 充 流 动 资 金 的 超 募 资 金 62, 万 元 ), 募 集 资 金 账 户 余 额 为 15, 万 元 ( 含 存 款 利 息 ) 募 集 资 金 总 体 投 入 使 用 程 度 达 到 94.76% (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 承 诺 项 目 名 称 连 锁 超 市 发 展 项 目 是 否 变 更 项 目 募 集 资 金 拟 投 入 金 额 募 集 资 金 实 际 投 入 金 额 是 否 符 合 计 划 进 度 否 159, , 是 项 目 进 度 已 开 业 72 家 96.19% 预 计 收 益 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 产 生 收 益 情 况 是 否 符 合 预 计 收 益 未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 说 明 / 10, / 不 适 用 19

21 农 产 品 加 工 配 送 中 心 项 目 信 息 化 系 统 升 级 改 造 项 目 企 业 培 训 中 心 项 目 否 12, , 否 76.98% / / / 否 12, , 否 93.22% / / / 否 5, , 否 29.92% / / / 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 说 明 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 报 告 期 内 未 进 行 募 集 资 金 项 目 变 更 4 主 要 子 参 股 分 析 主 要 子 所 处 行 业 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 重 庆 永 辉 超 市 有 限 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 永 辉 物 流 有 限 江 苏 永 辉 超 市 有 限 永 辉 超 市 河 南 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 商 品 零 售 业 商 品 配 送 商 品 配 送 商 品 零 售 业 商 品 零 售 业 商 品 零 售 业 二 期 项 目 因 当 地 园 区 整 体 建 设 进 度 慢 于 预 期, 故 该 项 目 延 期 至 2013 年 内 完 成 ERP 项 目 分 区 域 上 线 调 整 项 目 实 施 地 点 连 锁 超 市 发 展 项 目 计 划 开 店 73 家, 至 本 报 告 期 末 已 开 业 72 家, 完 成 98.63%; 农 产 品 加 工 配 送 中 心 项 目 的 第 一 期 已 完 工, 第 二 期 物 流 库 进 入 单 体 施 工 阶 段 ; 信 息 化 系 统 升 级 改 造 项 目 整 体 进 展 顺 利,ERP 项 目 福 建 大 区 已 于 2012 年 11 月 上 线 试 运 行, 其 他 大 区 预 计 在 2013 年 上 线 企 业 培 训 中 心 项 目 的 装 修 和 课 程 汇 编 工 作 已 完 成, 于 2012 年 10 月 开 始 试 运 行 净 利 润 占 合 并 净 利 润 比 重 单 位 : 万 元 营 业 收 入 营 业 利 润 71, , , , % 825, , , , , , % 409, , , , , , % 301, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , 注 : 以 上 为 主 要 子 或 市 场 较 关 注 子 数 据 2012 年, 重 庆 地 区 物 流 基 地 建 成, 全 面 实 施 集 中 采 购, 使 得 永 辉 物 流 有 限 业 务 增 长 迅 猛 江 苏 河 南 辽 宁 子 尚 处 于 培 育 期, 亏 损 大 幅 超 过 上 一 年 本 年 度 取 得 和 处 置 子 的 情 况 : 子 取 得 或 处 置 目 的 方 式 净 利 润 20

22 陕 西 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -65, 浙 江 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -1,148, 广 东 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -259, 山 西 永 辉 超 市 有 限 取 得 外 延 拓 展 设 立 -20, 福 建 永 辉 物 流 有 限 取 得 后 台 建 设 设 立 -680, 北 京 永 辉 商 业 有 限 取 得 外 延 拓 展 合 并 -14,368, 非 募 集 资 金 项 目 情 况 项 目 名 称 期 末 账 面 金 额 项 目 进 度 项 目 收 益 情 况 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 260,807, 建 设 中 - 安 徽 物 流 配 送 中 心 101,865, 一 期 已 完 成, 二 期 建 设 中 - 重 庆 物 流 配 送 中 心 244,863, 建 设 中 - 辽 宁 永 辉 物 流 配 送 中 心 1,731, 建 设 中 - ( 六 ) 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 报 告 期 内 不 存 在 控 制 特 殊 目 的 主 体 的 情 形 二 董 事 会 关 于 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 2012 年, 全 国 居 民 消 费 价 格 比 上 年 上 涨 2.6%, 其 中 食 品 价 格 上 涨 4.8% 农 产 品 生 产 者 价 格 上 涨 2.7% 全 年 社 会 消 费 品 零 售 总 额 亿 元, 比 上 年 增 长 14.3%, 扣 除 价 格 因 素, 实 际 增 长 12.1% 按 经 营 地 统 计, 城 镇 消 费 品 零 售 额 亿 元, 增 长 14.3%( 资 料 来 源 : 国 家 统 计 局 官 网 ) 据 清 科 研 究 中 心 数 据 显 示,2012 年 中 国 网 上 零 售 市 场 交 易 规 模 突 破 万 亿 元, 达 到 1.38 万 亿 元, 较 上 年 增 长 68.72% 2013 年 1-2 月 份, 社 会 消 费 品 零 售 总 额 亿 元, 同 比 增 长 12.3%, 低 于 2012 年 各 月 的 同 比 数 据 其 中, 限 额 以 上 企 业 ( 单 位 ) 消 费 品 零 售 额 亿 元, 增 长 10.2% ( 数 据 来 源 : 国 家 统 计 局 ) 数 据 显 示 了 行 业 的 严 峻 态 势 2012 年 上 半 年, 政 府 继 续 出 台 了 多 项 旨 在 促 进 和 规 范 流 通 与 消 费 领 域 的 政 策, 同 时 也 持 续 对 零 售 行 业 进 行 了 规 范 管 理 ( 详 见 2012 年 半 年 度 报 告 ), 下 半 年 政 府 继 续 出 台 规 范 零 售 业 行 业 的 管 理 制 度 和 促 进 行 业 发 展 的 多 项 政 策 :9 月 21 日 商 务 部 发 布 2012 年 第 9 号 单 用 途 商 业 预 付 卡 管 理 办 法 ( 试 行 ), 主 要 内 容 是 逐 项 落 实 国 办 发 [2011]25 号 文 件 有 关 实 名 购 卡 非 现 金 购 卡 限 额 发 行 业 务 管 理 等 方 面 的 要 求, 规 范 商 业 预 付 卡 管 理, 确 保 实 现 反 腐 倡 廉 防 范 资 金 风 险 和 保 护 消 费 者 权 益 三 项 政 策 目 标 9 月 1 日 国 务 院 办 公 厅 印 发 国 内 贸 易 发 展 十 二 五 规 划 的 通 知, 突 出 扩 大 消 费 的 战 略 地 位, 推 动 流 通 企 业 与 生 产 企 业 加 强 合 作, 明 确 改 善 民 生 的 根 本 宗 旨, 增 强 市 场 应 急 调 控 能 力, 着 力 建 设 农 产 品 现 代 流 通 体 系 10 月 11 日, 商 务 部 在 福 州 召 开 全 国 农 超 对 接 现 场 会, 把 农 超 对 接 纳 入 政 府 菜 篮 子 米 袋 子 工 作 的 重 要 内 容, 完 善 政 策 扶 持 体 系, 推 动 农 产 品 现 代 流 通 体 系 建 设 再 上 新 台 阶 会 上 还 披 露,70 个 大 中 城 市 生 鲜 农 产 品 经 超 市 销 售 比 重 近 18%, 而 福 州 市 生 鲜 超 市 农 超 对 接 销 售 量 占 农 产 品 总 销 售 量 的 64%( 资 料 来 源 : 福 建 省 经 贸 委 官 网 ) 上 述 数 据 和 政 策 也 证 实 了 2011 年 年 报 对 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 的 判 断 ( 详 见 2011 年 年 报 相 同 章 节 ) 在 机 遇 和 挑 战 并 存 的 过 程 中,2012 年, 在 社 会 消 费 品 零 售 总 额 占 比 上 升 了 0.23, 巩 固 了 在 福 州 农 产 品 总 销 售 量 的 占 比, 扩 大 了 在 全 国 农 产 品 的 销 售 占 比 无 店 铺 销 售 形 式 的 发 展, 尤 其 是 网 络 销 售 领 先 电 视 21

23 电 话 销 售, 大 品 牌 网 络 电 商 销 售 额 突 飞 猛 进, 专 业 网 店 逐 步 综 合 化 经 营 的 趋 势, 其 对 生 鲜 销 售 的 影 响 尚 待 继 续 观 察 同 行 生 鲜 商 品 配 比 上 升 传 统 区 域 超 市 面 临 国 际 卖 场 终 端 下 沉 的 挤 压 内 资 超 市 利 用 自 己 的 传 统 优 势 采 取 灵 活 多 变 的 经 营 策 略 扩 大 终 端 部 分 内 资 超 市 逐 步 退 却 的 分 化 也 在 继 续 ( 二 ) 发 展 战 略 2013 年 是 巩 固 经 营 成 果 适 时 更 进 一 步 的 一 年, 在 经 历 了 2012 年 上 下 半 年 的 发 展 节 奏 和 盈 利 能 力 的 大 变 动 后, 经 营 的 总 体 掌 控 能 力 和 各 事 业 部 的 集 控 水 平 得 到 较 大 提 升 品 牌 知 名 度 全 国 性 连 锁 超 市 的 地 位 进 一 步 得 到 认 可 将 继 续 抓 住 发 展 机 遇, 乘 势 而 上, 全 力 推 进 现 有 大 区 的 深 耕 细 作 步 伐 始 终 致 力 于 解 决 农 民 卖 难 和 居 民 买 贵 坚 持 以 经 营 生 鲜 农 产 品 为 主, 食 品 日 用 品 和 服 装 为 辅 的 具 有 中 国 特 色 的 新 型 零 售 模 式 永 辉 模 式, 以 竞 合 理 念 生 鲜 差 异 化 经 营 策 略 与 国 际 卖 场 比 邻 而 居 寻 求 合 作 共 享 市 场, 努 力 实 现 绿 色 永 辉 科 技 永 辉 目 标 ( 三 ) 经 营 计 划 1 总 体 目 标 : 1 已 签 约 门 店 计 划 开 业 约 40 家, 新 签 约 现 货 店 视 实 际 情 况 决 定 ; 年 营 业 收 入 计 划 达 到 307 亿 元, 同 比 增 长 25% 左 右 净 利 润 计 划 增 长 38% 以 上 2 具 体 措 施 : 1 门 店 合 伙 人 机 制 的 建 立 ; 2 食 品 用 品 事 业 部 的 整 体 提 升 ; 3 新 开 业 门 店 的 提 升 ; 4 标 杆 店 的 建 设 及 推 广 ; 5 ERP 项 目 的 全 区 域 落 地 ; 6 建 设 食 品 安 全 体 系, 构 建 放 心 的 永 辉 ( 四 ) 因 维 持 当 前 业 务 并 完 成 在 建 投 资 项 目 所 需 的 资 金 需 求 2013 年 计 划 开 业 已 签 约 门 店 约 40 家, 部 分 老 店 整 改, 建 重 庆 物 流 二 期 安 徽 物 流 二 期 福 建 物 流 重 庆 总 部 大 楼 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 等 项 目, 预 计 2013 年 投 资 规 模 将 达 18 亿 元 2013 年 度 预 计 营 业 现 金 净 流 入 11 亿 元 及 定 向 增 发 股 东 投 入 10 亿 元 年 末 资 产 负 债 率 在 60% 以 内 ( 五 ) 可 能 面 对 的 风 险 人 才 培 养 跟 不 上 跨 区 域 扩 张 中 的 需 求, 新 的 项 目 投 资 可 能 需 要 追 加 资 金 的 财 务 成 本 上 升, 经 营 失 误 造 成 的 低 毛 利 甚 至 亏 损 的 持 续 发 生 三 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 2012 年 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 预 案 经 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 确 认,2012 年 度 在 合 并 范 围 内 实 现 净 利 润 503,047, 元, 母 实 现 净 利 润 355,463, 元 依 据 法 和 章 程 有 关 规 定, 拟 按 以 下 方 案 对 母 的 利 润 进 行 分 配 : 1 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 35,546, 元 ; 22

24 2 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后 剩 余 利 润 319,916, 元, 加 年 初 未 分 配 利 润 506,934, 元, 扣 除 2011 年 度 现 金 股 利 分 配 153,580, 元,2012 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 673,271, 元 ; 3 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 230,370, 元 本 次 拟 分 配 的 利 润 占 当 年 度 母 实 现 净 利 润 的 64.81% 利 润 分 配 后, 剩 余 未 分 配 利 润 442,901, 元 转 入 下 一 年 度 ; 4 以 2012 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 拟 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 10 股, 共 计 转 增 767,900,000 股, 转 增 完 成 后 公 司 总 股 本 为 1,535,800,000 股 截 止 2012 年 12 月 31 日 母 资 本 公 积 余 额 为 2,300,874, 元, 转 增 767,900,000 元 后, 资 本 公 积 余 额 为 1,532,974, 元 ( 二 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况 或 预 案 根 据 中 国 证 监 会 关 于 进 一 步 落 实 上 市 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 规 定 及 福 建 证 监 局 就 落 实 上 述 通 知 的 有 关 要 求, 为 维 护 股 东 依 法 享 有 的 资 产 收 益 等 权 利, 进 一 步 明 确 和 完 善 的 利 润 分 配 政 策 尤 其 是 现 金 分 红 政 策, 增 加 股 利 分 配 决 策 透 明 度 和 可 操 作 性, 经 董 事 会 及 股 东 大 会 审 议 通 过, 修 订 了 章 程 利 润 分 配 政 策 有 关 条 款 并 相 应 制 定 了 股 东 分 红 回 报 规 划 就 利 润 分 配 政 策, 章 程 明 确 规 定 如 下 : 可 以 采 取 现 金 方 式 股 票 方 式 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利, 可 以 进 行 中 期 现 金 分 红 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 根 据 上 述 规 定 及 股 东 分 红 回 报 规 划, 拟 定 了 关 于 2011 年 度 利 润 分 配 的 议 案 并 提 交 至 第 一 届 董 事 会 第 四 十 一 次 会 议 及 2011 年 年 度 股 东 大 会 审 议 独 立 董 事 对 该 利 润 分 配 方 案 予 以 一 致 认 可, 亦 在 股 东 大 会 上 与 中 小 股 东 就 此 方 案 进 行 了 充 分 的 沟 通 于 2012 年 6 月 11 日 发 布 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告, 以 2011 年 12 月 31 日 的 总 股 本 767,900,000 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 2.00 元 人 民 币 ( 含 税 ), 共 分 配 153,580,000 元 本 次 拟 分 配 的 利 润 占 当 年 度 母 实 现 净 利 润 的 56.30% 利 润 分 配 后, 剩 余 未 分 配 利 润 353,354, 元 转 入 下 一 年 度 当 年 度 资 本 公 积 不 转 增 股 本 该 次 派 息 股 权 登 记 日 为 2012 年 6 月 14 日, 现 金 红 利 发 放 日 为 2012 年 6 月 21 日 ( 三 ) 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 的 比 率 (%) 2012 年 ,037 50, 年 ,358 46, 年 - 1-7,679 30, 四 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 23

25 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 永 辉 超 市 股 份 有 限 2012 年 度 社 会 责 任 报 告 ( 二 ) 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 的 上 市 及 其 子 的 环 保 情 况 说 明 不 适 用 24

26 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 起 诉 方 永 辉 超 市 股 份 有 限 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 应 诉 方 陈 丽 珍 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 公 司 永 辉 超 市 股 份 有 限 等 五 家 企 业 承 担 连 带 责 任 方 诉 讼 仲 裁 类 型 民 事 诉 讼 民 事 诉 讼 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 2007 年 12 月, 与 陈 丽 珍 分 别 签 订 租 赁 合 同 及 其 补 充 协 议, 双 方 约 定 将 陈 丽 珍 具 有 转 租 权 的 位 于 福 州 市 仓 山 盖 山 区 投 资 区 高 旺 路 6 号 福 建 郑 棣 电 子 有 限 研 发 楼 一 至 四 层 场 地 及 配 套 设 置 转 租 予 用 于 超 市 经 营 后 因 租 赁 场 所 使 用 性 质 问 题 而 导 致 无 法 承 租 使 用, 且 福 州 市 中 级 人 民 法 院 于 2010 年 7 月 13 日 终 审 判 定 解 除 租 赁 场 所 产 权 人 福 建 郑 棣 电 子 有 限 和 陈 丽 珍 之 间 的 租 赁 合 同 并 相 应 解 除 公 司 与 陈 丽 珍 之 间 的 租 赁 合 同, 多 次 要 求 陈 丽 珍 返 还 租 赁 合 同 及 其 补 充 协 议 项 下 的 履 约 保 证 金, 支 付 违 约 金 租 赁 场 所 装 修 及 设 备 款 损 失 赔 偿 金 等 未 果 于 2011 年 6 月 7 日 将 陈 丽 珍 诉 至 福 州 市 仓 山 区 人 民 法 院, 主 张 上 述 要 求 2009 年 4 月 29 日, 与 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 ( 下 称 八 方 华 冈 ) 签 订 租 赁 合 同, 双 方 约 定 八 方 华 冈 将 位 于 福 州 市 福 新 东 路 8 号 建 筑 物 租 赁 予 使 用 2010 年 1 月, 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 拓 福 建 材 ) 以 对 福 州 市 福 新 东 路 8 号 建 筑 物 拥 有 优 先 承 租 权 为 由 将 八 方 华 冈 ( 被 告 一 ) 及 相 关 企 业 等 五 家 起 诉 至 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院, 要 求 确 认 其 对 福 新 东 路 八 号 建 筑 物 拥 有 优 先 承 租 权, 要 求 解 除 八 方 华 冈 与 永 辉 超 市 的 租 赁 合 同 诉 讼 ( 仲 裁 ) 涉 及 金 额 履 约 保 证 金 465,840 元 违 约 金 600,000 元 装 修 及 设 备 款 损 失 赔 偿 金 12,026, 元 土 地 变 更 费 用 500,000 元 及 其 违 约 金 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 情 况 福 建 省 检 察 院 就 陈 丽 珍 与 福 建 郑 棣 电 子 有 限 房 屋 租 赁 合 同 纠 纷 案 件 向 福 建 省 高 院 抗 诉, 致 使 诉 陈 丽 珍 房 屋 租 赁 合 同 纠 纷 案 二 审 中 止 审 理 现 福 建 省 高 级 人 民 法 院 主 持 调 解 过 程 中 目 前, 此 案 仍 在 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 程 序 中 诉 讼 ( 仲 裁 ) 是 否 形 成 预 计 负 债 及 金 额 诉 讼 ( 仲 裁 ) 审 理 结 果 及 影 响 2011 年 12 月 25 日, 福 州 市 仓 山 区 人 民 法 院 作 出 一 审 判 决 ([2011] 仓 民 初 字 第 1620 号 民 事 判 决 书 ) 如 下 : 一 陈 丽 珍 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 退 还 履 约 保 证 金 465,840 元 ; 二 陈 丽 珍 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 退 还 土 地 变 更 费 用 500,000 元 及 其 违 约 金 ; 三 驳 回 其 它 诉 讼 请 求 不 服 [2011] 仓 民 初 字 第 1620 号 判 决, 于 2012 年 1 月 8 日 上 诉 至 福 州 市 中 级 人 民 法 院, 主 要 请 求 如 下 : 一 维 持 一 审 判 决 第 一 二 项 ; 二 判 令 陈 丽 珍 支 付 租 赁 合 同 书 及 其 协 议 书 项 下 违 约 金 600,000 元 2011 年 5 月 3 日, 福 建 省 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 一 审 判 决 ([2010] 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 书 ) 如 下 : 一 被 告 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 八 方 华 冈 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 五 日 内 赔 偿 原 告 拓 福 建 材 损 失 60 万 元 ; 二 驳 回 原 告 拓 福 建 材 的 其 他 诉 讼 请 求 拓 福 建 材 不 服 [2010] 晋 民 初 字 第 938 号 判 决, 于 上 述 判 决 下 达 十 五 日 内 上 诉 至 福 州 市 中 级 人 民 法 院, 请 求 撤 销 一 审 判 决 裁 定, 改 判 全 部 支 持 上 诉 人 的 原 诉 讼 请 求 2012 年 6 月 15 日, 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 二 审 判 决 ([2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 书 ) 如 下 : 一 撤 销 福 建 省 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 [2010] 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 书 ; 二 八 方 华 冈 被 告 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 赔 偿 原 告 拓 福 建 材 损 失 200 万 元 ; 三 驳 回 拓 福 建 材 其 他 诉 讼 请 求 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 25

27 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 不 服 [2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 向 福 建 省 高 级 人 民 法 院 申 请 再 审 福 建 省 高 级 人 民 法 院 受 理 上 述 申 请, 经 审 查 后 裁 定 如 下 : 一 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 此 案 ; 二 再 审 期 间, 中 止 执 行 原 判 决 注 : 上 述 诉 讼 已 在 2011 年 年 度 报 告 及 2012 年 半 年 度 报 告 中 分 别 披 露, 现 更 新 最 新 诉 讼 进 展 26

28 二 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 报 告 期 内, 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 不 存 在 非 经 营 性 占 用 上 市 资 金 的 情 形 三 破 产 重 整 相 关 事 项 本 年 度 无 破 产 重 整 相 关 事 项 四 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 除 本 节 第 六 项 重 大 关 联 交 易 ( 二 ) 所 述 关 联 股 权 转 让 外, 报 告 期 内 未 发 生 其 他 重 大 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 五 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 报 告 期 内 未 进 行 股 权 激 励 六 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 但 后 续 实 施 有 进 展 或 变 化 的 事 项 报 告 期 内, 严 格 执 行 经 董 事 会 及 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2012 年 关 联 交 易 计 划, 其 中 后 续 实 施 有 所 变 化 的 交 易 项 目 如 下 : (1) 向 关 联 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 租 赁 物 业, 其 中 租 赁 用 于 总 部 管 理 人 员 过 渡 性 的 办 公 场 所 的 一 处 物 业 因 装 修 延 迟 交 付, 故 减 少 支 付 一 个 月 租 金 78,885 元, 致 使 该 物 业 2012 年 度 租 赁 费 用 由 预 计 的 552,195 元 减 少 为 473,310 元 (2) 原 计 划 向 关 联 轩 辉 ( 澳 大 利 亚 ) 控 股 有 限 (XUANHUI (AUST) PTY LTD) 以 约 48 澳 元 / 桶 的 单 价 进 口 黄 油 6,940 桶 上 述 交 易 约 计 333,120 澳 元, 以 人 民 币 对 澳 元 汇 率 (1:6.5) 计 算 约 折 合 人 民 币 2,165,280 元 上 述 关 联 交 易 未 实 施 (3) 原 计 划 向 关 联 民 生 超 市 有 限 进 行 采 购, 计 划 交 易 总 额 不 超 过 人 民 币 10,000,000 元 上 述 关 联 交 易 未 实 施 2012 年 关 联 交 易 计 划 全 文, 详 见 上 海 证 劵 交 易 所 网 站 ( 或 2012 年 7 月 28 日 刊 载 于 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 公 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 中 第 五 项 关 于 2011 年 关 联 交 易 情 况 及 2012 年 关 联 交 易 计 划 的 议 案 的 议 案 全 文 2 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 关 联 交 易 方 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 公 司 关 联 关 系 实 控 人 属 际 制 亲 控 关 联 交 易 类 型 工 程 服 务 关 联 交 易 内 容 门 店 装 修 工 程 服 务 关 联 交 易 定 价 原 则 市 场 原 则 关 联 交 易 价 格 关 联 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) - 26,716, 关 联 交 易 结 算 方 式 银 行 结 算 市 场 价 格 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因

29 福 建 永 嘉 投 资 有 限 制 的 注 2 工 程 服 务 物 流 建 设 工 程 服 务 市 场 原 则 - 11,000, 银 行 结 算 - - 注 :1 根 据 会 计 监 管 风 险 提 示 第 2 号 通 过 未 披 露 关 联 方 实 施 的 舞 弊 风 险 的 最 新 提 示 要 求, 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 和 福 建 永 嘉 投 资 有 限 虽 依 照 上 市 关 联 关 系 定 义 与 本 不 存 在 关 联 关 系, 但 基 于 实 质 重 于 形 式 的 原 则, 将 上 述 认 定 为 其 他 关 联 方 进 行 披 露 2 福 建 永 嘉 投 资 有 限 股 东 李 日 强 ( 持 有 32.50% 股 权 ), 同 时 也 持 有 关 联 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 10% 的 股 权 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 2012 年 8 月 28 日, 经 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 及 第 二 届 监 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过, 决 定 以 2012 年 7 月 31 日 为 基 准 日, 经 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 计 后 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 ( 下 称 福 建 恒 力 博 纳 ) 账 面 净 资 产 3, 万 元 以 及 经 福 建 联 合 中 和 资 产 评 估 有 限 评 估 后 的 福 建 恒 力 博 纳 净 资 产 价 值 7, 万 元 作 为 参 考, 协 议 定 价 万 元 全 部 转 让 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 所 持 有 的 30% 福 建 恒 力 博 纳 股 权 予 关 联 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 关 联 人 张 轩 松 张 轩 宁 回 避 了 本 次 交 易 的 有 关 表 决 上 述 交 易 详 情 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 或 2012 年 8 月 29 日 刊 载 于 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 关 于 子 全 部 转 让 所 持 有 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 股 权 的 关 联 交 易 报 告 报 告 期 内, 不 存 在 其 他 此 类 关 联 交 易 事 项 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 报 告 期 内 未 发 生 共 同 对 外 投 资 的 关 联 交 易 事 项 ( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 报 告 期 内 未 发 生 关 联 债 权 债 务 往 来 七 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 1 托 管 情 况 本 年 度 无 托 管 事 项 2 承 包 情 况 本 年 度 无 承 包 事 项 3 租 赁 情 况 本 年 度 无 未 披 露 重 大 租 赁 事 项 ( 二 ) 担 保 情 况 28

30 对 子 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 担 保 发 生 额 合 计 -38,000, 报 告 期 末 对 子 担 保 余 额 合 计 (B) 89,000, 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 89,000, 担 保 总 额 占 净 资 产 的 比 例 (%) 2.01% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) - 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) - 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) - - ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 本 年 度 无 其 他 未 披 露 的 重 大 合 同 八 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 股 份 限 售 上 市 承 诺 发 起 人 股 东 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 : 自 股 票 上 市 之 日 起 三 十 六 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 回 购 其 持 有 的 股 份 其 他 发 起 人 股 东 承 诺 : 自 股 票 上 市 之 日 起 十 二 个 月 内, 不 转 让 或 者 委 托 他 人 管 理 本 次 发 行 前 其 持 有 的 发 行 人 股 份 承 诺 时 间 : 2010 年 12 月 15 日 承 诺 期 限 :2010 年 12 月 15 日 至 2013 年 12 月 14 日 是 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 避 免 同 业 竞 争 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 其 拥 有 权 益 的 附 属 及 参 股 均 未 直 接 或 间 接 经 营, 同 时 将 不 直 接 或 间 接 经 营 任 何 与 经 营 的 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 竞 争 的 业 务, 也 未 参 与 投 资 任 何 与 经 营 的 业 务 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 其 他 企 业 如 未 遵 守 上 述 承 诺, 实 际 控 制 人 将 向 赔 偿 一 切 直 接 和 间 接 损 失 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 29

31 在 上 市 以 后, 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 严 格 按 照 中 国 人 民 共 和 国 公 司 法 等 法 律 法 规 行 政 规 章 规 范 性 文 件 与 证 券 交 易 所 的 相 关 规 定, 以 及 章 程, 行 使 股 东 和 董 事 权 利, 履 行 股 东 和 董 事 的 义 务, 在 股 东 大 会 和 董 事 会 对 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 与 之 间 的 关 联 交 易 进 行 表 决 时, 履 行 回 避 表 决 的 义 务 规 范 和 减 少 关 联 交 易 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 在 上 市 后, 实 际 控 制 人 将 尽 量 减 少 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 与 之 间 的 关 联 交 易, 并 在 未 来 条 件 成 熟 时 尽 快 采 取 适 当 措 施 消 除 与 公 司 之 间 发 生 关 联 交 易 如 果 届 时 发 生 确 有 必 要 且 无 法 避 免 的 关 联 交 易, 实 际 控 制 人 保 证 实 际 控 制 人 及 其 控 制 的 关 联 企 业 承 诺 将 遵 循 市 场 化 原 则 和 公 允 价 格 公 平 交 易, 严 格 履 行 法 律 和 章 程 设 定 的 关 联 交 易 的 决 策 程 序, 并 依 法 及 时 信 息 披 露 义 务, 绝 不 通 过 关 联 交 易 损 害 及 其 非 关 联 股 东 合 法 权 益 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 如 果 实 际 控 制 人 违 反 本 函 所 作 承 诺 及 保 证, 将 依 法 承 担 违 约 责 任, 并 对 由 此 造 成 及 其 其 他 非 关 联 股 东 的 损 失 承 担 连 带 赔 偿 责 任 关 于 瑕 疵 物 业 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 就 ( 含 其 控 股 子, 下 同 ) 上 市 前 承 租 的 房 产, 如 由 于 出 租 物 业 产 权 瑕 疵 问 题 而 导 致 不 能 按 照 相 应 租 赁 合 同 之 约 定 继 续 租 赁 该 等 房 产 或 导 致 遭 受 任 何 处 罚 承 担 任 何 赔 偿, 则 实 际 控 制 人 应 共 同 向 补 偿 所 实 际 遭 受 的 相 应 经 济 损 失 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 关 于 为 员 工 缴 存 住 房 公 积 金 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 将 促 使 从 2010 年 1 月 起 全 面 执 行 法 律 法 规 及 规 章 所 规 定 的 住 房 公 积 金 制 度, 为 全 体 在 册 员 工 建 立 住 房 公 积 金 账 户, 缴 存 住 房 公 积 金 若 相 关 主 管 部 门 要 求 及 其 控 股 子 为 其 员 工 补 缴 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 30

32 2010 年 1 月 之 前 的 依 法 应 缴 纳 的 住 房 公 积 金, 或 及 其 控 股 子 被 任 何 一 方 追 偿 该 等 住 房 公 积 金, 实 际 控 制 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 支 付 该 部 分 需 补 缴 或 被 追 偿 的 住 房 公 积 金, 并 承 担 相 应 法 律 责 任, 保 证 不 因 此 遭 受 任 何 损 失 有 关 筹 资 及 清 退 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 前 身 福 州 永 辉 超 市 有 限 ( 下 称 福 州 永 辉 ) 的 资 金 提 供 方 范 围 仅 限 于 福 州 永 辉 内 部 职 工 及 少 量 亲 属, 所 筹 资 金 全 部 投 入 福 州 永 辉 用 于 生 产 经 营, 筹 资 与 清 退 行 为 符 合 当 事 方 各 自 的 意 愿, 在 整 个 筹 资 和 清 退 过 程 中 未 发 生 过 任 何 纠 纷, 未 造 成 不 良 影 响, 且 目 前 已 全 部 清 理 完 毕 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 确 认 从 福 州 永 辉 成 立 至 今 其 持 有 的 股 权 真 实 有 效, 不 存 在 任 何 代 持 情 况, 亦 不 存 在 任 何 抵 押 质 押 情 况 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 若 任 何 方 以 任 何 理 由 就 上 述 筹 资 事 宜 向 提 出 任 何 主 张 索 赔 或 要 求, 并 且 致 使 公 司 产 生 损 失 的, 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 全 额 向 赔 偿 该 等 损 失 有 关 商 业 汇 票 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 保 证 促 使 完 善 财 务 管 理 制 度, 确 保 今 后 不 再 发 生 开 具 或 接 受 无 真 实 商 业 交 易 背 景 的 承 兑 汇 票 情 况 实 际 控 制 人 承 诺 若 因 2007 年 资 金 及 票 据 往 来 致 使 承 担 任 何 责 任 或 受 到 任 何 处 罚, 因 此 给 造 成 任 何 损 失 的, 实 际 控 制 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 赔 偿 该 等 损 失, 并 承 担 连 带 责 任 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 第 一 二 大 股 东 增 减 持 权 益 变 动 承 诺 上 市 公 司 主 要 发 起 人 股 东 张 轩 松 及 民 生 超 市 有 限 张 轩 松 先 生 和 民 生 超 市 于 2012 年 5 月 30 日 通 过 上 海 证 券 交 易 所 大 宗 交 易 平 台 分 别 增 持 和 减 持 其 所 持 有 的 本 股 票 5,500,000 股 民 生 超 市 说 明, 在 本 通 知 函 发 出 后 至 永 辉 超 市 2012 年 年 报 公 告 之 日 前, 该 将 不 减 持 永 辉 超 市 股 票 承 诺 时 间 :2012 年 05 月 30 日 承 诺 期 限 :2012 年 05 月 30 日 至 2013 年 12 是 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 31

33 张 轩 松 先 生 本 次 增 持 的 股 份 为 非 限 售 流 通 股 份, 张 轩 松 先 生 承 诺 本 次 增 持 的 股 份 2013 年 12 月 15 日 之 前 不 减 持 不 转 让 ; 后 续 尚 无 继 续 增 持 的 计 划 月 14 日 1 可 以 采 取 现 金 方 式 股 票 方 式 或 者 现 金 与 股 票 相 结 合 的 方 式 分 配 股 利 现 金 分 红 现 金 分 红 上 市 公 司 永 辉 超 市 股 份 有 限 2 在 盈 利 现 金 流 能 满 足 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 应 积 极 推 行 现 金 分 配 方 式 3 在 满 足 股 利 分 配 条 件 的 前 提 下, 原 则 上 每 年 度 向 股 东 进 行 一 次 利 润 分 配 在 有 条 件 的 情 况 下, 董 事 会 可 以 根 据 盈 利 情 况 及 资 金 需 求 状 况 提 议 进 行 中 期 现 金 分 红 承 诺 时 间 :2012 年 06 月 26 日 承 诺 期 限 :2012 年 06 月 26 日 至 2014 年 12 月 31 日 是 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 4 最 近 三 年 以 现 金 方 式 累 计 分 配 的 利 润 不 少 于 最 近 三 年 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 的 百 分 之 三 十 关 于 为 员 工 缴 存 社 会 保 险 费 的 承 诺 上 市 承 诺 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 实 际 控 制 人 张 轩 松 张 轩 宁 承 诺 将 督 促 股 份 及 其 控 股 子 全 面 执 行 法 律 法 规 及 规 章 所 规 定 的 社 会 保 险, 为 全 体 员 工 建 立 社 会 保 险 账 户, 依 法 缴 存 社 会 保 险 费, 并 逐 步 解 决 部 分 员 工 不 愿 参 保 的 问 题, 最 终 达 到 为 全 体 员 工 建 立 社 会 保 险 账 户, 依 法 缴 存 社 会 保 险 费 另 外 若 相 关 主 管 部 门 认 定 股 份 存 在 欠 缴 社 会 保 险 费 的 情 况 而 要 求 股 份 公 司 及 其 控 股 子 为 其 员 工 补 缴 社 会 保 险 费, 或 股 份 及 其 控 股 子 被 任 何 一 方 追 偿 该 等 社 会 保 险 费, 或 股 份 及 其 控 股 子 因 此 被 相 关 主 管 部 门 处 以 罚 款, 承 诺 人 将 共 同 无 条 件 以 现 金 全 额 支 付 该 部 分 需 补 缴 或 被 追 偿 的 社 会 保 险 费 或 相 关 罚 款, 保 证 股 份 不 因 此 遭 受 任 何 损 失 2010 年 12 月 15 日 长 期 有 效 正 在 履 行 不 适 用 不 适 用 ( 二 ) 资 产 或 项 目 存 在 盈 利 预 测, 且 报 告 期 仍 处 在 盈 利 预 测 期 间, 就 资 产 或 项 目 是 否 达 到 原 盈 利 预 测 及 其 原 因 作 出 说 明 32

34 九 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 审 计 期 间 聘 用 会 计 师 事 务 所 的 说 明 现 聘 任 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) ( 合 并 前 为 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 ) 288 万 年 度 聘 用 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 进 行 2012 年 年 度 审 计 和 其 他 常 规 审 计 鉴 于 上 述 会 计 师 事 务 所 与 京 都 天 华 会 计 师 事 务 所 有 限 2012 年 合 并 为 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ), 经 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议, 同 意 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 承 继 原 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 与 间 的 审 计 业 务 合 同, 聘 用 合 并 后 的 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 2012 年 年 度 审 计 及 其 它 常 规 审 计 的 外 部 审 计 机 构 十 上 市 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 报 告 期 内, 上 市 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 不 存 在 被 相 关 监 管 机 构 处 罚 及 要 求 整 改 的 情 形 十 一 其 他 重 大 事 项 的 说 明 33

35 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 发 行 送 公 积 金 小 比 例 其 他 数 量 (%) 新 股 股 转 股 计 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 273,865, ,865, 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 273,865, ,865, 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 273,865, ,865, 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 494,034, ,034, 人 民 币 普 通 股 494,034, ,034, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 767,900, ,900, 报 告 期 内, 股 份 总 数 及 限 售 股 份 数 未 发 生 变 化 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 末 近 3 年 历 次 证 券 发 行 情 况 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 股 票 及 其 衍 生 发 行 价 格 获 准 上 市 交 发 行 日 期 发 行 数 量 上 市 日 期 证 券 的 种 类 ( 元 ) 易 数 量 股 票 类 人 民 币 普 通 股 2010 年 12 月 7 日 ,000, 年 12 月 15 日 110,000,000 交 易 终 止 日 期 ( 二 ) 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 本 报 告 期 内 无 股 份 总 数 及 结 构 变 动 情 况 ( 三 ) 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 本 报 告 期 内 无 内 部 职 工 股 34

36 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 和 前 十 名 股 东 持 股 情 况 单 位 : 股 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 11,631 年 度 报 告 披 露 日 前 第 5 个 交 易 日 末 股 东 总 数 12,749 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 持 股 总 数 持 有 有 限 售 报 告 期 内 条 件 股 份 数 增 减 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 张 轩 松 境 内 自 然 人 ,254,750 5,500, ,754,750 民 生 超 市 境 外 法 人 ,400,000-31,500,000 张 轩 宁 境 内 自 然 人 ,999,540 10,889, ,110,540 质 押 75,700,000 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 境 内 非 国 有 法 人 ,668,830-10,889,000 林 登 秀 境 内 自 然 人 ,822,016 1,999,906 质 押 22,822,110 谢 香 镇 境 内 自 然 人 ,822,110 郑 文 宝 境 内 自 然 人 ,822,110 郑 景 旺 境 内 自 然 人 ,822,110 质 押 22,822,100 叶 兴 针 境 内 自 然 人 ,822,110 黄 纪 雨 境 内 自 然 人 ,001,000-6,821,110 质 押 16,000,000 股 东 情 况 说 明 上 述 股 东 均 为 发 起 人 股 东 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 民 生 超 市 有 限 126,400,000 人 民 币 普 通 股 126,400,000 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 32,668,830 人 民 币 普 通 股 32,668,830 林 登 秀 24,822,016 人 民 币 普 通 股 24,822,016 叶 兴 针 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 郑 文 宝 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 谢 香 镇 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 郑 景 旺 22,822,110 人 民 币 普 通 股 22,822,110 黄 纪 雨 16,001,000 人 民 币 普 通 股 16,001,000 山 东 省 国 际 信 托 有 限 - 泽 熙 瑞 金 1 号 12,578,544 人 民 币 普 通 股 12,578,544 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 约 定 购 回 式 证 券 交 易 专 用 证 券 账 户 12,570,000 人 民 币 普 通 股 12,570,000 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 实 际 控 制 人 张 轩 松 和 张 轩 宁 属 于 一 致 行 动 人 张 轩 松 与 张 轩 宁 为 兄 弟 关 系, 郑 文 宝 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 表 兄 ; 郑 景 旺 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 小 舅 ; 谢 香 镇 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 妹 夫 ; 林 登 秀 为 张 轩 松 张 轩 宁 两 人 的 姨 夫 ; 黄 纪 雨 为 张 轩 松 的 内 弟 ; 泽 熙 瑞 金 1 号 与 其 他 股 东 之 间, 未 知 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 新 增 可 上 市 交 可 上 市 交 易 时 间 易 股 份 数 量 单 位 : 股 限 售 条 件 35

37 1 张 轩 松 159,754, 年 12 月 15 日 2 张 轩 宁 114,110, 年 12 月 15 日 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 自 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 不 减 持 不 委 托 他 人 管 理 所 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 自 股 票 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 交 易 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 不 减 持 不 委 托 他 人 管 理 所 持 有 的 发 行 人 股 份, 也 不 由 发 行 人 回 购 实 际 控 制 人 张 轩 松 和 张 轩 宁 属 于 一 致 行 动 人 张 轩 松 与 张 轩 宁 为 兄 弟 关 系, 张 轩 宁 为 张 轩 松 兄 长 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 1 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 具 体 情 况 介 绍 自 然 人 股 东 张 轩 松 和 张 轩 宁 兄 弟 为 一 致 行 动 人 截 止 本 报 告 期 末, 两 人 合 计 持 有 公 司 37.80% 的 股 份, 共 同 拥 有 控 股 权, 为 的 实 际 控 制 人 2 实 际 控 制 人 情 况 自 然 人 姓 名 张 轩 松 张 轩 宁 国 籍 中 国 中 国 是 否 取 得 其 他 国 家 或 地 区 居 留 权 澳 大 利 亚 澳 大 利 亚 最 近 5 年 内 的 职 业 及 职 务 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 长, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事 长 兼 法 人 代 表, YONGHUI(AUSTRALIA) INVESTMENTS PTY LTD 董 事 过 去 10 年 曾 控 股 的 境 内 外 上 市 情 况 除 本 外 未 控 股 其 他 境 内 外 上 市 3 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 ) 董 事 兼 CEO, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事, XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD. 董 事 36

38 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 法 人 股 东 名 称 法 定 代 表 人 成 立 日 期 登 记 薄 号 码 民 生 超 市 有 限 2007 年 5 月 23 日 单 位 : 元 币 种 : 港 元 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 Investment Holding 注 册 资 本 1,000 37

39 第 七 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 姓 名 一 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 单 位 : 股 报 告 期 内 从 领 取 的 报 酬 总 额 ( 万 元 )( 税 前 ) 报 告 期 从 股 东 单 位 获 得 的 应 付 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 张 轩 松 董 事 长 男 年 年 7 增 159,754, ,254,750 5,500,000 月 27 日 月 26 日 持 张 轩 宁 董 事 兼 2012 年 年 7 增 男 ,110, ,999,540 10,889,000 CEO 月 27 日 月 26 日 持 沈 敬 武 副 董 事 长 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 郑 文 宝 董 事 兼 副 总 2012 年 年 7 男 44 裁 月 27 日 月 26 日 22,822,110 22,822, 叶 兴 针 董 事 兼 副 总 2012 年 年 7 男 44 裁 月 27 日 月 26 日 22,822,110 22,822, 陈 金 成 董 事 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 毛 嘉 农 独 立 董 事 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 周 国 良 独 立 董 事 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 马 萍 独 立 董 事 女 年 年 7 月 27 日 月 26 日 林 振 铭 监 事 会 主 席 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 熊 厚 富 监 事 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 吴 光 旺 监 事 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 陈 颖 监 事 女 年 年 7 月 27 日 月 26 日 黄 贤 敏 监 事 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 李 建 波 总 裁 男 年 年 7 月 30 日 月 26 日 20,000 20, 柴 敏 刚 执 行 副 总 裁 男 年 年 7 月 30 日 月 26 日 陈 建 文 副 总 裁 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 谢 香 镇 副 总 裁 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 22,822,110 22,822, 罗 雯 霞 副 总 裁 女 年 年

40 月 27 日 月 26 日 翁 海 辉 副 总 裁 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 李 国 副 总 裁 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 张 经 仪 董 事 会 秘 书 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 朱 国 林 财 务 总 监 男 年 年 7 月 27 日 月 26 日 合 计 / / / / / 342,351, ,740,620 / 注 : 年 4 月, 经 第 一 届 董 事 会 审 议 通 过, 李 国 先 生 受 聘 为 副 总 裁 ; 2012 年 7 月, 董 事 会 完 成 换 届, 陈 金 成 先 生 周 国 良 先 生 分 别 新 当 选 为 第 二 届 董 事 会 董 事 及 独 立 董 事 ; 同 年 10 月, 经 第 二 届 董 事 会 审 议 通 过, 谢 香 镇 先 生 受 聘 为 副 总 裁 年 7 月, 监 事 会 完 成 换 届, 第 二 届 监 事 会 成 员 黄 贤 敏 更 换 陈 日 辉, 其 他 未 发 生 变 化 3 第 一 届 董 事 会 独 立 董 事 津 贴 为 年 度 性 发 放, 故 独 立 董 事 2011 年 度 津 贴 (2011 年 8 月 至 2012 年 7 月 ) 每 人 5 万 元 已 于 2011 年 发 放 2012 年 7 月, 经 董 事 会 及 股 东 大 会 审 议 通 过, 将 独 立 董 事 津 贴 由 每 人 每 年 5 万 元 ( 不 含 差 旅 费 ) 调 整 为 每 人 每 年 10 万 ( 不 含 差 旅 费 ), 并 由 年 度 一 次 性 发 放 改 为 季 度 性 发 放 故 报 告 期 内 仅 发 放 2012 年 度 第 一 季 度 独 立 董 事 津 贴 每 人 2.5 万 元 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 张 轩 松 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 长, 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事 长 兼 法 人 代 表, YONGHUI ( AUSTRALIA ) INVESTMENTS PTY LTD 董 事 ; 兼 任 社 会 职 务 : 中 国 连 锁 经 营 协 会 常 务 理 事 中 国 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 协 会 常 务 理 事 福 建 省 企 业 与 企 业 家 联 合 会 常 务 副 会 长 福 建 省 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 协 会 副 会 长 等 张 轩 宁 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 兼 CEO; 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 董 事,XUANHUI (AUSTRALIA) PTY LTD. 董 事 陈 金 成 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 董 事 曾 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 郑 文 宝 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 副 总 裁 兼 生 鲜 事 业 部 总 经 理 叶 兴 针 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 副 总 裁 兼 服 装 事 业 部 总 经 理 39

41 沈 敬 武 : 现 任 汇 睿 资 本 有 限 资 深 合 伙 人 及 大 中 华 地 区 主 管, 亦 为 汇 睿 资 本 的 负 责 人 员 及 于 香 港 证 监 会 之 持 牌 代 表 ; 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 董 事 长 ; 波 司 登 国 际 控 股 有 限 非 执 行 董 事 曾 任 美 国 及 香 港 的 贝 恩 管 理 顾 问 (Bain & Company) 顾 问, 为 跨 国 企 业 提 供 策 略 顾 问 服 务 ; 上 海 实 业 控 股 有 限 科 技 投 资 部 主 管, 管 理 旗 下 之 创 业 投 资 基 金 ; 祥 峰 中 国 投 资 副 总 裁, 专 门 从 事 管 理 大 中 华 的 私 募 股 权 投 资 沈 敬 武 : 现 为 汇 睿 资 本 有 限 ( 下 称 汇 睿 资 本, 前 汇 丰 直 接 投 资 ( 亚 洲 ) 有 限 ) 资 深 合 伙 人 及 大 中 华 地 区 主 管, 任 董 事 一 职, 亦 为 汇 睿 资 本 的 负 责 人 员 及 于 香 港 证 监 会 之 持 牌 代 表, 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 董 事 长, 波 司 登 国 际 控 股 有 限 公 司 非 执 行 董 事,Bosideng International Fashion Limited 董 事, 上 海 波 司 登 国 际 服 饰 有 限 董 事, 上 海 波 司 登 休 闲 服 饰 有 限 董 事, 上 海 冰 洁 服 饰 有 限 董 事, 江 苏 波 司 登 羽 绒 服 装 有 限 董 事, 康 博 服 饰 有 限 董 事 曾 任 美 国 及 香 港 的 贝 恩 管 理 顾 问 (Bain & Company) 顾 问, 为 跨 国 企 业 提 供 策 略 顾 问 服 务 ; 上 海 实 业 控 股 有 限 科 技 投 资 部 主 管, 管 理 旗 下 之 创 业 投 资 基 金 ; 祥 峰 中 国 投 资 副 总 裁, 专 门 从 事 管 理 大 中 华 的 私 募 股 权 投 资 ; 福 建 永 辉 集 团 有 限 副 董 事 长 马 萍 : 现 任 亿 群 投 资 控 股 有 限 董 事 总 裁, 辽 宁 曙 光 汽 车 集 团 股 份 有 限 独 立 董 事, 永 辉 超 市 股 份 有 限 独 立 董 事, 北 京 天 山 新 材 料 股 份 有 限 独 立 董 事 历 任 康 得 实 业 投 资 集 团 副 总 裁, 京 福 马 国 际 集 团 副 总 裁, 安 徽 四 创 电 子 股 份 有 限 董 事, 北 汽 福 田 汽 车 股 份 有 限 独 立 董 事 毛 嘉 农 : 现 任 上 海 华 拓 医 药 科 技 发 展 股 份 有 限 董 事 CEO, 永 辉 超 市 股 份 有 限 独 立 董 事, 上 海 拉 夏 贝 尔 服 饰 股 份 有 限 独 立 董 事 历 任 中 化 国 际 ( 控 股 ) 股 份 有 限 董 秘 副 总 兼 董 事 会 秘 书 董 事 兼 常 务 副 总 经 理, 南 通 江 山 农 药 化 工 股 份 有 限 董 事, 中 化 兴 源 石 油 储 运 ( 舟 山 ) 副 董 事 长, 中 化 兴 中 石 油 转 运 ( 舟 山 ) 有 限 副 董 事 长, 海 南 天 然 橡 胶 产 业 集 团 股 份 有 限 董 事, 云 南 天 然 橡 胶 产 业 股 份 有 限 董 事, 中 化 天 津 有 限 常 务 副 总 经 理 周 国 良 : 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 管 理 学 ( 会 计 学 ) 博 士, 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 副 教 授, 上 海 财 经 大 学 会 计 与 财 务 研 究 院 研 究 员, 硕 士 生 导 师 现 任 上 海 财 经 大 学 会 计 学 院 党 委 副 书 记 曾 任 上 海 财 经 大 学 MPAcc( 会 计 硕 士 专 业 学 位 ) 中 心 主 任 曾 作 为 访 问 学 者 出 访 日 本 长 琦 大 学 香 港 城 市 大 学 新 加 坡 国 立 大 学 美 国 德 州 大 学 达 拉 斯 分 校 主 要 研 究 领 域 是 财 务 会 计 与 资 本 市 场 实 证 研 究 财 务 理 论 与 财 务 实 证 研 究 参 加 并 完 成 国 家 级 课 题 省 部 级 课 题 上 海 证 券 交 易 所 课 题 多 项 主 要 为 本 科 生 开 设 财 务 管 理 管 理 会 计 ; 为 研 究 生 开 设 高 级 财 务 管 理 与 实 务 高 级 管 理 会 计 等 课 程 林 振 铭 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事 会 主 席, 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 副 董 事 长 曾 任 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 兼 财 务 总 监 40

42 熊 厚 富 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事 兼 财 务 部 资 金 经 理 历 任 福 建 省 南 平 工 业 学 校 财 会 教 师, 华 通 天 香 集 团 股 份 财 务 经 理, 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 财 务 经 理 吴 光 旺 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事 兼 信 息 总 监, 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 监 事 曾 任 福 建 永 辉 集 团 有 限 信 息 部 经 理 陈 颖 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 福 建 大 区 总 经 理 历 任 黎 明 店 超 市 部 经 理 黎 明 店 店 长 兼 任 汇 达 店 店 长, 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 区 域 店 长 福 建 大 区 食 品 用 品 采 购 总 监 永 辉 超 市 股 份 有 限 福 建 大 区 副 总 经 理 兼 任 社 会 职 务 : 福 州 市 第 十 四 届 人 大 代 表 黄 贤 敏 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 监 事, 汇 睿 资 本 董 事, 汇 睿 资 本 于 香 港 证 监 会 之 持 牌 代 表, 永 辉 超 市 股 份 有 限 监 事, 及 民 生 超 市 有 限 董 事 曾 任 职 于 香 港 荷 兰 银 行 (ABN AMRO Bank) 的 资 本 投 资 部, 专 门 从 事 管 理 大 中 华 的 私 募 股 权 投 资 ; 荷 兰 银 行 的 投 资 银 行 部 及 资 本 市 场 部 ; 渣 打 银 行 (Standard Chartered Bank) 的 企 业 融 资 部 ; 加 拿 大 多 伦 多 国 际 商 业 机 器 (IBM) 研 究 及 发 展 所, 从 事 软 件 发 展 李 建 波 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 总 裁 历 任 P&G 物 流 部 经 理 ;IBM 中 国 有 限 项 目 经 理 顾 问 经 理 首 席 顾 问 副 合 伙 人 合 伙 人, 兼 任 IBM 业 务 咨 询 服 务 事 业 部 工 商 企 业 群 大 中 华 区 总 经 理 柴 敏 刚 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 执 行 副 总 裁 历 任 韬 睿 咨 询 顾 问, 资 深 顾 问 中 国 区 高 管 薪 酬 咨 询 业 务 负 责 人, 全 球 合 伙 人 中 国 区 人 力 资 本 咨 询 业 务 总 经 理 ; 韬 睿 惠 悦 管 理 咨 询 ( 与 华 信 惠 悦 合 并 后 ) 全 球 合 伙 人 中 国 区 人 力 资 本 咨 询 业 务 总 经 理 陈 建 文 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 历 任 福 建 省 电 子 计 算 机 副 总 经 理, 福 建 实 达 设 备 总 经 理, 福 建 实 达 电 脑 ( 上 海 上 市 ) 副 总 裁, 香 港 实 达 科 技 ( 香 港 上 市 ) 董 事 兼 行 政 总 裁 曾 任 福 建 永 辉 集 团 有 限 总 经 理 助 理 零 售 事 业 部 总 经 理, 福 建 永 辉 集 团 有 限 副 总 经 理 兼 福 建 大 区 总 经 理 副 总 裁 兼 福 建 大 区 总 经 理 曾 获 福 州 市 劳 动 模 范 荣 誉 称 号 罗 雯 霞 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 总 裁 曾 任 重 庆 大 世 界 购 物 中 心 楼 层 经 理 香 港 智 尊 商 业 策 划 部 门 经 理, 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 ) 重 庆 大 区 拓 展 部 经 理 总 监 及 全 国 项 目 拓 展 总 监 谢 香 镇 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 副 总 裁 兼 食 品 用 品 事 业 部 总 经 理 曾 任 福 州 永 辉 超 市 有 限 超 市 营 运 总 监, 福 建 永 辉 集 团 有 限 公 司 食 品 用 品 事 业 部 总 经 理, 永 辉 超 市 股 份 有 限 监 事 ; 曾 任 福 州 市 政 协 第 十 一 届 委 员 福 州 市 工 商 联 第 十 二 届 常 委 41

43 翁 海 辉 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 总 裁 兼 工 会 主 席 曾 任 福 州 捷 扬 娱 乐 有 限 公 司 副 总 经 理 总 经 理 ; 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 前 福 州 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 集 团 有 限 ) 董 事 长 助 理, 兼 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 总 经 理 福 建 省 五 一 劳 动 奖 章 福 建 青 年 良 师 益 友 奖 获 得 者 兼 任 社 会 职 务 : 福 建 省 第 十 二 届 人 大 代 表 福 建 省 企 业 与 企 业 家 联 合 会 副 会 长 福 州 市 慈 善 总 会 常 务 理 事 中 国 青 年 创 业 国 际 计 划 ( 英 文 简 称 YBC) 福 州 工 作 站 创 业 导 师 李 国 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 副 总 裁 兼 重 庆 永 辉 超 市 有 限 总 经 理 2001 年 8 月 加 入 福 州 永 辉 超 市 有 限 历 任 福 州 永 辉 超 市 有 限 黎 明 店 防 损 部 员 工 组 长 领 班 ; 福 建 永 辉 集 团 有 限 国 棉 店 黎 明 店 行 政 办 公 室 主 任, 安 全 管 理 部 经 理 ; 重 庆 永 辉 超 市 有 限 总 经 理 助 理 荣 获 2012 年 十 大 重 庆 年 度 经 济 人 物 张 经 仪 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 董 事 会 秘 书 历 任 上 海 三 爱 富 新 材 料 股 份 有 限 董 事 会 秘 书, 上 海 海 腾 地 下 工 程 有 限 财 务 总 监 兼 董 事 会 秘 书 朱 国 林 : 现 任 永 辉 超 市 股 份 有 限 财 务 总 监 历 任 昆 山 经 济 技 术 开 发 区 建 设 总 公 司 规 划 设 计 师 ; 苏 州 工 业 园 区 管 委 会 招 商 局 负 责 商 业 \ 房 地 产 等 服 务 业 的 招 商 引 资 项 目 审 批 ; 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 投 资 银 行 总 部 投 资 经 理 ; 云 南 省 投 资 控 股 集 团 有 限 总 经 理 助 理 ( 挂 职 锻 炼, 负 责 财 务 ); 万 向 资 源 有 限 投 资 经 理 ; 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 上 海 市 分 财 务 管 理 中 心 总 经 理 助 理 副 总 经 理 总 经 理 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 林 振 铭 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 副 董 事 长 2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日 吴 光 旺 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 监 事 2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日 陈 金 成 福 建 汇 银 投 资 股 份 有 限 监 事 2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日 黄 贤 敏 民 生 超 市 有 限 董 事 2012 年 5 月 23 日 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 姓 名 在 本 原 / 现 任 职 庄 友 松 独 立 董 事 ( 原 ) 沈 敬 武 副 董 事 长 在 其 他 单 位 现 任 职 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 福 建 中 福 实 业 股 份 有 限 董 事 2008 年 2 月 18 日 - 泰 禾 集 团 股 份 有 限 董 事 2010 年 3 月 25 日 - 汇 睿 资 本 有 限 董 事 2009 年 2 月 28 日 - 波 司 登 国 际 控 股 有 限 非 执 行 董 事 2006 年 9 月 5 日 - Bosideng International Fashion Limited 董 事 2006 年 9 月 5 日 - 上 海 波 司 登 国 际 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 上 海 波 司 登 休 闲 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 上 海 冰 洁 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 江 苏 波 司 登 羽 绒 服 装 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 康 博 服 饰 有 限 董 事 2006 年 9 月 21 日 - 42

44 毛 嘉 农 独 立 董 事 马 萍 独 立 董 事 上 海 华 拓 医 药 科 技 发 展 股 份 有 限 董 事 CEO 2011 年 4 月 - 启 东 华 拓 药 业 有 限 法 人 代 表 兼 执 行 董 事 2011 年 8 月 2012 年 6 月 上 海 拉 夏 贝 尔 服 饰 股 份 有 限 独 立 董 事 2011 年 5 月 2013 年 4 月 亿 群 投 资 控 股 有 限 董 事 总 裁 2011 年 9 月 - 辽 宁 曙 光 汽 车 集 团 股 份 有 限 独 立 董 事 2012 年 8 月 2015 年 8 月 北 京 天 山 新 材 料 股 份 有 限 独 立 董 事 2010 年 8 月 2013 年 8 月 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 应 付 报 酬 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 董 事 监 事 薪 酬 由 人 力 资 源 部 门 根 据 薪 酬 管 理 体 系 拟 定, 报 董 事 会 薪 酬 委 员 会 核 定 后 提 交 董 事 会 股 东 大 会 审 批 实 施 ; 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 人 力 资 源 部 门 根 据 薪 酬 管 理 体 系 拟 定, 经 董 事 会 述 职 考 评 后 报 董 事 会 薪 酬 委 员 会 核 定 实 施 根 据 薪 酬 制 度 和 管 理 体 系, 结 合 的 经 营 业 绩 和 涉 及 的 各 项 工 作 指 标 完 成 情 况 副 董 事 长 沈 敬 武 先 生, 第 一 届 监 事 会 监 事 陈 日 辉 先 生 及 第 二 届 监 事 会 监 事 黄 贤 敏 先 生 不 在 领 取 报 酬, 其 他 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 报 酬 支 付 情 况 参 见 本 章 表 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 人 民 币 7,660,233 元 四 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 2012 年 4 月, 根 据 首 席 执 行 官 张 轩 宁 先 生 的 提 名, 先 后 经 董 事 会 提 名 委 员 会 及 第 一 届 董 事 会 第 四 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 李 国 先 生 受 聘 为 副 总 裁 2012 年 7 月, 董 事 会 完 成 换 届, 陈 金 成 先 生 周 国 良 先 生 分 别 新 当 选 为 第 二 届 董 事 会 董 事 及 独 立 董 事 ; 经 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 选 举, 张 轩 松 先 生 全 票 当 选 为 第 二 届 董 事 会 董 事 长, 沈 敬 武 先 生 全 票 当 选 为 第 二 届 董 事 会 副 董 事 长 ; 经 第 二 届 董 事 会 第 一 次 会 议 审 议 通 过, 董 事 会 聘 任 了 新 一 届 高 级 管 理 人 员, 高 级 管 理 人 员 成 员 未 发 生 变 化 2012 年 7 月, 监 事 会 完 成 换 届, 第 二 届 监 事 会 成 员 黄 贤 敏 更 换 陈 日 辉, 其 他 未 发 生 变 化 2012 年 10 月, 根 据 首 席 执 行 官 张 轩 宁 先 生 的 提 名, 并 经 董 事 会 提 名 委 员 会 及 第 二 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过, 谢 香 镇 先 生 受 聘 为 副 总 裁 五 母 和 主 要 子 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 在 职 员 工 的 数 量 50,658 主 要 子 在 职 员 工 的 数 量 707 在 职 员 工 的 数 量 合 计 51,365 母 及 主 要 子 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 43

45 人 数 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 采 购 人 员 1,627 营 运 人 员 45,683 财 务 人 员 744 其 他 人 员 3,311 合 计 51,365 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 初 中 ( 含 ) 以 下 26,195 高 中 / 中 专 17,384 大 专 5,929 本 科 1,825 本 科 以 上 32 总 计 51,365 专 业 构 成 人 数 744 3,311 1,627 采 购 人 员 营 运 人 员 财 务 人 员 其 他 人 员 45,683 5,929 1,825 教 育 程 度 单 位 : 人 32 17,384 26,195 初 中 ( 含 ) 以 下 高 中 / 中 专 大 专 本 科 本 科 以 上 ( 二 ) 薪 酬 政 策 44

46 1 薪 酬 定 位 : 定 期 进 行 全 国 同 行 业 薪 酬 水 平 的 市 调, 在 国 内 大 中 型 超 市 等 同 行 业 内 有 较 强 的 竞 争 力, 能 够 吸 引 保 留 和 激 励 不 同 层 级 的 员 工, 为 的 高 速 发 展 提 供 人 才 保 障 ; 2 薪 酬 结 构 分 为 固 定 工 资 部 分 月 度 奖 金 季 度 奖 金 和 年 度 奖 金 及 其 五 险 一 金 等 各 项 员 工 福 利, 为 员 工 提 供 基 础 收 入 保 障, 同 时 定 期 激 励 员 工 ; 3 实 行 绩 效 导 向 原 则, 制 定 不 同 序 列 的 考 核 奖 励 方 案, 员 工 的 绩 效 与 所 在 的 门 店 / 大 区 / 单 位 的 绩 效 达 成 挂 钩, 岗 位 级 别 越 高 绩 效 基 数 越 大, 岗 位 级 别 越 低 绩 效 基 数 相 对 较 小, 当 业 绩 超 额 完 成 时 会 有 超 额 奖 励 ; 4 营 运 序 列 供 应 链 序 列 职 能 序 列 根 据 各 自 的 业 务 和 岗 位 特 点, 制 定 薪 酬 激 励 方 案, 与 员 工 所 在 城 市 类 别 岗 位 级 别 及 个 人 工 作 表 现 相 关, 营 运 序 列 的 浮 动 比 例 会 更 高 ; 5 为 了 有 效 管 理 人 力 成 本, 每 年 定 期 组 织 各 单 位 进 行 人 力 成 本 预 算, 薪 酬 调 整 产 生 的 费 用 原 则 上 控 制 在 预 算 范 围 之 内, 定 期 监 控 各 单 位 人 力 成 本 发 生 情 况 ( 三 ) 培 训 计 划 1 高 度 关 注 员 工 的 学 习 成 长 与 发 展, 始 终 致 力 于 系 统 化 打 造 员 工 的 学 习 平 台, 持 续 在 员 工 培 训 领 域 投 入 了 大 量 的 资 源 和 精 力 培 训 体 系 以 门 店 营 运 事 业 部 采 购 营 运 管 理 及 业 务 职 能 支 持 序 列 为 主 线, 在 受 众 上 覆 盖 各 个 新 员 工 大 学 生 资 深 员 工 管 理 干 部 等 各 个 层 级, 在 内 容 上 涉 及 企 业 文 化 专 业 技 能 职 场 素 养 领 导 能 力 等 各 个 领 域 2 继 续 实 施 1933 零 售 精 英 工 程 辉 腾 领 导 力 发 展 项 目 培 养 了 一 批 课 长 经 理 店 长 及 区 域 店 长 的 储 备 人 才 3 大 规 模 实 施 SOP 流 程 培 训, 进 一 步 统 一 和 规 范 标 准 操 作, 持 续 提 升 营 运 标 准 4 配 合 ERP 上 线 统 一 部 署 开 展 大 量 培 训, 信 息 化 进 程 做 好 充 分 准 备 5 内 部 讲 师 队 伍 进 一 步 扩 大, 在 企 业 文 化 营 运 标 准 ERP 系 统 经 营 技 能 等 方 面 认 证 培 养 了 一 大 批 讲 师 人 才 6 永 辉 超 市 培 训 中 心 建 设 完 成 并 逐 步 投 入 使 用, 成 为 企 业 文 化 和 经 营 理 念 学 习 与 传 承 的 教 育 基 地 年, 全 年 共 培 训 内 部 员 工 23.6 万 人 次, 培 训 时 长 4.6 万 课 时, 人 均 培 训 3.9 天, 为 员 工 提 供 了 坚 实 的 学 习 基 础 与 丰 富 多 样 的 培 训 项 目, 帮 助 员 工 持 续 提 升 和 发 展 具 体 培 训 项 目 信 息 详 见 下 表 : 1933 零 售 精 英 工 程 项 目 培 养 对 象 大 学 毕 业 生 及 内 部 优 秀 高 潜 力 员 工 培 养 目 标 基 础 管 理 岗 位 的 储 备 人 才 实 施 时 间 第 一 期 时 间 为 2011 年 7 月 -12 月, 第 二 期 时 间 为 2011 年 12 月 年 6 月, 第 三 期 已 于 2012 年 下 半 年 启 动 实 施 地 点 先 后 在 福 州 重 庆 合 肥 北 京 陆 续 开 展 45

47 课 程 结 构 与 安 排 讲 师 资 源 项 目 验 收 每 期 跨 度 6 个 月, 具 体 细 分 为 入 职 培 训 门 店 体 验 学 习 专 业 集 训 上 岗 冲 刺 四 个 阶 段 具 体 课 程 涵 盖 企 业 文 化 职 场 素 养 军 事 化 训 练 及 行 业 专 业 知 识 技 能 各 个 领 域 均 有 讲 师 承 担 授 课, 讲 师 来 源 涵 盖 集 团 总 部 各 大 区 事 业 部 专 业 团 队 验 收 方 式 : 学 员 满 意 度 调 研 学 员 测 验 实 践 体 验 观 察 以 及 业 绩 考 核 验 收 指 标 1: 现 场 教 学 及 岗 位 体 验 与 实 践 期 间 学 员 满 意 度, 经 统 计 满 意 度 均 在 90% 以 上 验 收 指 标 2: 学 员 完 成 培 养 项 目 后 的 考 核 达 标 上 岗 率, 经 统 计 高 指 标 亦 超 过 90%, 收 效 良 好 辉 腾 领 导 力 发 展 计 划 项 目 培 养 对 象 门 店 店 长 经 理 ; 总 部 事 业 部 大 区 各 部 门 的 经 理 和 高 级 经 理 中 高 潜 人 员 培 养 目 标 提 升 综 合 领 导 素 质 实 施 时 间 授 课 期 :2012 年 2 月 年 6 月 第 一 期,2012 年 7 月 年 10 月 第 二 期,2012 年 8 月 -11 月 为 第 三 期 实 施 地 点 先 后 在 福 州 重 庆 开 展 课 程 结 构 与 每 期 跨 度 4 个 月, 课 程 分 为 三 条 主 线, 分 别 是 领 导 力 素 质 课 程 线, 行 动 学 习 课 程 线 以 及 自 学 安 排 实 践 线 讲 师 资 源 课 程 有 内 部 讲 师 团 队 与 外 部 专 业 机 构 共 同 完 成 内 部 讲 师 团 队 包 括 高 管 运 营 和 职 能 各 专 业 领 域 的 资 深 专 家 外 部 资 源 包 括 众 多 知 名 机 构 项 目 验 收 验 收 方 式 : 学 员 满 意 度 调 研 学 员 测 验 行 动 学 习 验 收 报 告 会 以 及 课 后 学 员 直 接 上 级 的 辅 导 与 评 价 培 养 对 象 培 养 目 标 实 施 时 间 实 施 地 点 课 程 结 构 与 安 排 讲 师 资 源 项 目 验 收 SOP 推 广 培 训 门 店 全 体 员 工 统 一 和 规 范 标 准 操 作, 持 续 提 升 营 运 标 准 授 课 期 : 全 年 全 国 依 据 SOP 文 件, 分 部 门 进 行 开 展 逐 级 培 训 内 部 认 证 的 SOP 讲 师 资 源 验 收 方 式 : 每 月 由 专 项 小 组 对 培 训 效 果 进 行 抽 查 反 馈 培 养 对 象 培 养 目 标 实 施 时 间 实 施 地 点 课 程 结 构 与 安 排 讲 师 资 源 项 目 验 收 ERP 上 线 推 广 培 训 各 大 区 事 业 部 部 门 ERP 相 关 人 员 为 ERP 的 上 线 启 用 做 好 充 分 准 备 授 课 期 : 下 半 年 全 国 依 据 ERP 上 线 统 一 部 署 分 层 级 和 模 块 开 展 培 训 内 部 认 证 的 ERP 讲 师 资 源 验 收 方 式 : 根 据 ERP 上 线 使 用 情 况 实 时 追 踪 效 果 ( 四 ) 劳 务 外 包 情 况 劳 务 外 包 的 工 时 总 数 劳 务 外 包 支 付 的 报 酬 总 额 小 时 / 年 元 / 年 46

48 第 八 节 治 理 一 治 理 及 内 幕 知 情 人 登 记 管 理 等 相 关 情 况 说 明 报 告 期 内, 遵 守 中 国 法 等 证 券 监 管 法 律 法 规, 规 范 运 作, 不 断 完 善 治 理 2012 年 7 月 选 举 产 生 了 第 二 届 董 事 会 成 员 和 第 二 届 监 事 会 成 员 董 事 会 选 举 张 轩 松 先 生 为 董 事 长, 沈 敬 武 先 生 为 副 董 事 长, 监 事 会 选 举 林 振 铭 先 生 为 监 事 会 主 席 董 事 会 聘 任 了 高 级 管 理 人 员, 成 立 了 第 二 届 董 事 会 战 略 发 展 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 委 员 会 及 提 名 委 员 会 修 订 章 程, 完 善 了 股 利 分 配 政 策 ; 修 订 了 关 联 交 易 管 理 办 法, 保 证 本 关 联 交 易 决 策 行 为 的 公 允 性 ; 完 善 内 控 制 度, 制 定 内 部 控 制 规 范 实 施 工 作 方 案 ; 执 行 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度, 落 实 定 期 报 告 等 内 幕 信 息 保 密 提 醒 和 知 情 人 员 登 记 工 作 强 化 全 体 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 任 职 培 训 及 责 任 意 识, 及 时 向 董 事 提 供 经 营 情 况 财 务 状 况 等 资 料, 为 董 事 科 学 决 策 提 供 支 撑 ; 继 续 做 好 信 息 披 露 和 投 资 者 关 系 工 作, 加 强 与 投 资 者 的 沟 通, 及 时 向 管 理 层 反 馈 投 资 者 意 见 ; 不 断 提 高 透 明 度, 获 得 资 本 市 场 好 评 在 中 国 上 市 协 会 担 任 权 威 指 导 机 构 的 第 四 届 上 市 优 秀 网 站 评 选 中, 获 得 最 受 投 资 者 欢 迎 的 商 业 贸 易 类 上 市 网 站 的 称 号 积 极 履 行 企 业 的 社 会 责 任, 促 进 了 社 会 经 济 的 可 持 续 发 展 ( 详 见 社 会 责 任 报 告 ) 本 报 告 期 内, 监 事 会 对 监 督 事 项 无 异 议 董 事 会 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 受 到 中 国 证 监 会 的 稽 查 中 国 证 监 会 的 行 政 处 罚 通 报 批 评 或 上 海 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 会 议 议 案 名 称 决 议 情 况 2011 年 年 度 股 东 大 会 2012 年 第 一 次 临 时 2012 年 5 月 8 日 2012 年 3 月 12 日 1 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 度 董 事 会 工 作 报 告 的 议 案 2 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 度 监 事 会 工 作 报 告 的 议 案 3 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 2011 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 的 议 案 4 关 于 2011 年 度 财 务 决 算 和 2012 年 度 财 务 预 算 的 议 案 5 关 于 2011 年 度 利 润 分 配 的 议 案 6 关 于 2011 年 银 行 授 信 贷 款 计 划 执 行 情 况 及 2012 年 度 申 请 银 行 授 信 贷 款 计 划 的 议 案 7 关 于 董 事 监 事 2011 年 度 薪 酬 执 行 情 况 及 2012 年 薪 酬 预 案 的 议 案 8 关 于 续 聘 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 为 2012 年 度 外 部 审 计 机 构 及 审 计 费 用 的 议 案 9 关 于 修 改 章 程 部 分 条 款 的 议 案 1 关 于 修 改 章 程 的 议 案 2 关 于 修 订 关 联 交 易 管 理 办 法 的 议 案 均 获 通 过 均 获 通 过 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 及 披 露 日 期 年 5 月 9 日 年 3 月 12 日 47

49 股 东 大 会 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2012 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 2012 年 7 月 27 日 2012 年 9 月 28 日 3 关 于 提 名 林 振 铭 先 生 为 监 事 候 选 人 的 议 案 1 关 于 第 四 期 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 资 金 及 有 关 节 余 募 集 资 金 安 排 的 议 案 2 关 于 第 五 期 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 资 金 及 有 关 节 余 募 集 资 金 安 排 的 议 案 3 关 于 股 份 分 红 回 报 规 划 的 议 案 4 关 于 修 改 章 程 部 分 条 款 的 议 案 5 关 于 2011 年 关 联 交 易 情 况 及 2012 年 关 联 交 易 计 划 的 议 案 6 关 于 第 一 届 董 事 会 工 作 报 告 的 议 案 7 关 于 第 一 届 监 事 会 工 作 报 告 的 议 案 8 关 于 选 举 第 二 届 董 事 会 董 事 的 议 案 9 关 于 独 立 董 事 年 度 津 贴 的 议 案 10 关 于 选 举 第 二 届 监 事 会 监 事 的 议 案 1 关 于 符 合 非 公 开 发 行 A 股 股 票 条 件 的 议 案 2 关 于 2012 年 非 公 开 发 行 A 股 股 票 方 案 的 议 案 3 关 于 与 特 定 对 象 签 署 附 条 件 生 效 的 非 公 开 发 行 股 票 认 购 协 议 的 议 案 4 关 于 本 次 非 公 开 发 行 A 股 股 票 募 集 资 金 使 用 可 行 性 报 告 的 议 案 5 关 于 2012 年 度 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 的 议 案 6 关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 的 议 案 7 关 于 本 次 非 公 开 发 行 A 股 股 票 涉 及 重 大 关 联 交 易 的 议 案 8 关 于 同 意 张 轩 松 先 生 免 于 以 要 约 收 购 方 式 增 持 公 司 股 份 的 议 案 9 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 全 权 办 理 本 次 非 公 开 发 行 A 股 股 票 具 体 事 宜 的 议 案 10 关 于 聘 用 会 计 师 事 务 所 的 议 案 均 获 通 过 均 获 通 过 年 7 月 28 日 年 10 月 8 日 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 董 事 姓 名 是 否 独 立 董 事 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次 数 参 加 董 事 会 情 况 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 参 加 股 东 大 会 情 况 出 席 股 东 大 会 的 次 数 第 一 届 董 事 会 成 员 与 会 情 况 张 轩 松 否 否 3 张 轩 宁 否 否 2 沈 敬 武 否 否 0 郑 文 宝 否 否 1 叶 兴 针 否 否 1 陈 光 优 否 否 1 毛 嘉 农 是 否 0 马 萍 是 否 2 庄 友 松 是 否 3 第 二 届 董 事 会 成 员 与 会 情 况 张 轩 松 否 否 1 48

50 张 轩 宁 否 否 0 沈 敬 武 否 否 0 郑 文 宝 否 否 0 叶 兴 针 否 否 0 陈 金 成 否 否 1 毛 嘉 农 是 否 0 马 萍 是 否 1 周 国 良 是 否 0 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 14 其 中 : 现 场 会 议 次 数 4 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 4 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 6 ( 二 ) 独 立 董 事 对 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 独 立 董 事 未 对 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议 报 告 期 内, 董 事 会 审 计 委 员 会 对 定 期 报 告 及 募 投 专 项 报 告 预 算 执 行 情 况 内 控 自 评 聘 用 会 计 师 事 务 所 等 多 项 重 要 议 案 均 出 具 了 专 业 审 核 和 评 价 意 见 ; 提 名 委 员 会 对 高 级 管 理 人 员 的 聘 用 进 行 了 事 前 评 估 和 建 议 ; 薪 酬 委 员 会 根 据 有 关 提 名 拟 定 了 被 提 名 人 薪 酬 方 案, 并 根 据 年 度 考 评 情 况 组 织 制 定 年 度 高 级 管 理 人 员 薪 酬 计 划 ; 战 略 和 发 展 委 员 会 对 未 来 自 有 品 牌 战 略 的 规 划 用 工 业 理 念 进 行 商 业 工 程 建 设 及 生 鲜 战 略 规 划 展 开 了 专 项 研 讨 董 事 会 各 专 业 委 员 会 在 2012 年 度 的 重 点 关 注 及 提 出 的 重 要 意 见 及 建 议 如 下 : ( 一 ) 关 联 交 易 情 况 的 日 常 性 关 联 交 易 系 多 年 来 的 经 营 惯 例 所 形 成, 为 业 务 发 展 实 际 所 需, 定 价 遵 循 公 平 公 正 公 开 原 则, 严 格 履 行 了 董 事 会 和 股 东 大 会 的 审 议 程 序 关 联 交 易 所 涉 关 联 方 回 避 了 所 有 有 关 关 联 议 案 的 表 决 2012 年 度 的 关 联 交 易 严 格 执 行 了 2011 年 董 事 会 和 股 东 大 会 审 议 通 过 的 2012 年 度 关 联 交 易 计 划, 并 未 发 生 原 计 划 的 关 联 采 购, 减 少 了 2012 年 度 的 日 常 性 关 联 交 易 行 为 除 上 述 日 常 性 关 联 交 易 外, 董 事 会 审 计 委 员 会 重 点 关 注 了 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 全 部 转 让 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 予 关 联 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 的 关 联 交 易 事 项, 审 阅 了 有 关 评 估 和 审 计 报 告, 核 查 了 交 易 作 价 的 公 允 性 和 交 易 的 合 规 性, 并 向 强 调 了 该 项 交 易 所 需 履 行 的 各 项 决 策 和 披 露 程 序 ( 二 ) 对 外 担 保 及 资 金 占 用 情 况 对 外 担 保 及 关 联 方 对 资 金 占 用 为 报 告 期 内 董 事 会 审 计 委 员 会 的 另 一 关 注 要 49

51 点 经 与 聘 用 的 外 部 审 计 机 构 致 同 会 计 师 事 务 所 沟 通 了 解 并 进 行 相 关 核 查, 并 根 据 上 海 证 券 交 易 所 有 关 年 报 工 作 的 专 项 备 忘 录 要 求, 审 计 委 员 会 确 认 2012 年 度 除 对 一 家 孙 进 行 贷 款 担 保 外 未 进 行 其 他 对 外 担 保, 未 发 生 关 联 方 占 用 上 市 子 的 情 形, 并 出 具 了 有 关 审 核 意 见 ( 三 ) 募 集 资 金 的 使 用 情 况 根 据 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 上 海 证 券 交 易 所 募 集 资 金 管 理 规 定 等 的 规 定, 并 参 照 永 辉 超 市 股 份 有 限 募 集 资 金 管 理 及 使 用 办 法, 我 们 独 立 董 事 对 募 集 资 金 的 专 户 存 放 和 专 项 使 用, 以 及 募 投 项 目 的 进 展 和 延 迟 原 因 等 方 面 的 监 督 和 核 查 工 作 予 以 高 度 重 视, 认 可 了 对 的 各 期 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 投 项 目 资 金 及 有 关 节 余 募 集 资 金 的 安 排, 以 及 对 两 期 为 提 高 募 集 资 金 的 使 用 效 率 及 加 快 募 投 项 目 的 实 施 进 度 调 整 募 集 资 金 项 目 之 一 连 锁 超 市 发 展 项 目 中 的 部 分 门 店 实 施 地 点 ( 四 ) 高 级 管 理 人 员 提 名 以 及 薪 酬 情 况 董 事 会 提 名 委 员 会 根 据 董 事 会 提 名 委 员 会 工 作 细 则 并 结 合 的 经 营 需 求 对 高 级 管 理 人 员 的 聘 用 履 行 了 人 才 遴 选 事 前 谈 话 及 评 估 等 程 序, 并 出 具 了 有 关 提 名 意 见, 确 定 了 被 提 名 人 的 岗 位 职 责 及 汇 报 线 董 事 会 薪 酬 委 员 会 根 据 提 名 委 员 会 的 提 名 意 见 及 的 薪 酬 和 考 评 体 系 组 织 会 议 制 定 被 提 名 人 方 案 每 一 年 度, 参 照 的 经 营 目 标 完 成 情 况 的 盈 利 水 平 以 及 董 事 会 对 高 级 管 理 人 员 的 年 度 考 评 结 果, 薪 酬 委 员 会 出 具 高 级 管 理 人 员 年 度 薪 酬 计 划 并 向 董 事 会 提 案, 同 时 对 上 一 年 度 高 级 管 理 人 员 薪 酬 方 案 的 执 行 情 况 进 行 持 续 监 督 ( 五 ) 年 度 审 计 工 作 及 聘 任 会 计 师 事 务 所 情 况 董 事 会 审 计 委 员 会 每 年 度 就 年 度 审 计 工 作 的 安 排 及 年 审 适 用 会 计 政 策 会 计 关 注 等 事 项 与 会 计 师 事 务 所 进 行 沟 通, 并 就 年 度 审 计 机 构 的 评 价 和 聘 用, 年 度 财 务 报 表 及 年 度 报 告 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 出 具 专 业 意 见 ( 六 ) 内 部 控 制 的 执 行 情 况 2012 年 度, 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 和 福 建 证 监 局 关 于 做 好 2012 年 福 建 辖 区 主 板 上 市 实 施 内 部 控 制 规 范 有 关 工 作 的 通 知 的 相 关 要 求, 结 合 自 身 管 理 体 系 和 业 务 特 点 内 部 控 制 体 系 建 设 的 实 际 情 况 及 董 事 会 审 计 委 员 会 的 指 导 建 议, 制 定 并 实 施 了 内 部 控 制 规 范 工 作 方 案 并 组 织 实 施, 进 一 步 完 善 了 内 部 控 制 的 建 设 五 监 事 会 发 现 存 在 风 险 的 说 明 报 告 期 内 监 事 会 对 监 督 事 项 无 异 议 六 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 50

52 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 不 适 用 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 高 级 管 理 人 员 薪 酬 由 人 力 资 源 部 门 根 据 薪 酬 管 理 体 系 拟 定, 经 董 事 会 述 职 考 评 后 报 董 事 会 薪 酬 委 员 会 核 定 实 施 51

53 第 九 节 内 部 控 制 一 内 部 控 制 责 任 声 明 及 内 部 控 制 制 度 建 设 情 况 已 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 企 业 内 部 控 制 评 价 指 引 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 对 截 至 2012 年 12 月 31 日 的 内 部 控 制 设 计 与 运 行 的 有 效 性 进 行 了 自 我 评 价 对 纳 入 评 价 范 围 的 业 务 与 事 项 均 已 建 立 了 内 部 控 制, 并 得 以 有 效 执 行, 达 到 了 内 部 控 制 的 目 标, 不 存 在 重 大 缺 陷 或 重 要 缺 陷, 的 内 部 控 制 设 计 与 运 行 健 全 有 效 二 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 本 年 度 未 聘 用 独 立 审 计 机 构 出 具 内 部 控 制 审 计 报 告, 将 在 2013 年 度 出 具 上 述 报 告 三 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 及 相 关 执 行 情 况 说 明 已 建 立 年 报 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 报 告 期 内 不 存 在 因 年 报 重 大 差 错 追 责 情 形 52

54 第 十 节 财 务 会 计 报 告 一 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2012 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1,398,601, ,019,058, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 19,464, 应 收 票 据 应 收 账 款 177,668, ,584, 预 付 款 项 761,591, ,409, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 399, ,552,028.7 应 收 股 利 其 他 应 收 款 999,173, ,917, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 2,871,911, ,395,405,309.1 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 48,444, 流 动 资 产 合 计 6,277,255, ,984,928, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 209,993, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 2,067,639, ,540,293, 在 建 工 程 481,585, ,544,727.8 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 53

55 油 气 资 产 无 形 资 产 523,447, ,425, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 1,522,051, ,072,337, 递 延 所 得 税 资 产 34,868, ,410, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 4,629,593, ,482,006, 资 产 总 计 10,906,848, ,466,934, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 700,000, ,190,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 3,314,876, ,118,867, 预 收 款 项 702,308, ,363, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 135,943, ,449, 应 交 税 费 210,415, ,313, 应 付 利 息 40,634, ,309, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 514,380, ,867, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 89,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 700,000, ,000, 流 动 负 债 合 计 6,407,557, ,214,171, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 104,500, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 74,096, ,096, 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 2,785, ,225, 非 流 动 负 债 合 计 76,881, ,821,

56 负 债 合 计 6,484,438, ,393,992, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 767,900, ,900, 资 本 公 积 2,297,959, ,297,959, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 107,714, ,168, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,243,512, ,522, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 合 计 4,417,086, ,068,550, 少 数 股 东 权 益 5,322, ,391, 所 有 者 权 益 合 计 4,422,409, ,072,941, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 10,906,848, ,466,934, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 母 资 产 负 债 表 2012 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 322,084, ,231, 交 易 性 金 融 资 产 19,464, 应 收 票 据 应 收 账 款 24,019, ,057, 预 付 款 项 164,180, ,259, 应 收 利 息 399, ,068, 应 收 股 利 其 他 应 收 款 2,325,246, ,159,258, 存 货 340,939, ,700, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 3,769, 流 动 资 产 合 计 3,200,103, ,223,576, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 2,657,045, ,360,845,

57 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 458,961, ,506,676.4 在 建 工 程 5,662, ,906, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 92,384, ,174, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 204,468, ,574, 递 延 所 得 税 资 产 9,162, ,288, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 3,427,684, ,036,295, 资 产 总 计 6,627,788, ,259,872, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 700,000, ,000, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 200,000, 应 付 账 款 136,716, ,175, 预 收 款 项 225,451, ,941, 应 付 职 工 薪 酬 31,378, ,932, 应 交 税 费 20,392, ,427, 应 付 利 息 40,451, ,074, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 923,637, ,444, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 700,000, ,000, 流 动 负 债 合 计 2,778,027, ,611,995, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 2,778,027, ,611,995, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 767,900, ,900, 资 本 公 积 2,300,874, ,300,874,

58 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 107,714, ,168, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 673,271, ,934, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 3,849,760, ,647,877, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 6,627,788, ,259,872, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 合 并 利 润 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 24,684,317, ,731,555, 其 中 : 营 业 收 入 24,684,317, ,731,555, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 24,119,276, ,164,740, 其 中 : 营 业 成 本 19,859,025, ,318,206, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 115,166, ,890, 销 售 费 用 3,329,138, ,294,512, 管 理 费 用 643,905, ,633, 财 务 费 用 147,962, ,395, 资 产 减 值 损 失 24,076, ,102, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -10,513, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 13,480, ,578, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 568,008, ,394,

59 列 ) 加 : 营 业 外 收 入 126,592, ,109, 减 : 营 业 外 支 出 30,982, ,718, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 4,520, ,228, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 663,618, ,785, 减 : 所 得 税 费 用 160,570, ,218, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 503,047, ,566, 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 502,116, ,920, 少 数 股 东 损 益 931, , 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 503,047, ,566, 归 属 于 母 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 502,116, ,920, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 931, , 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 母 利 润 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 6,060,805, ,392,365, 减 : 营 业 成 本 5,066,957, ,481,973, 营 业 税 金 及 附 加 23,089, ,941, 销 售 费 用 627,213, ,715, 管 理 费 用 221,176, ,969, 财 务 费 用 136,029, ,766, 资 产 减 值 损 失 -314, ,017, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -10,513, 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 357,000, ,584, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 333,140, ,566, 加 : 营 业 外 收 入 58 36,972, ,670,445.80

60 减 : 营 业 外 支 出 15,056, ,368, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 666, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 355,056, ,868, 减 : 所 得 税 费 用 -406, ,058, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 355,463, ,810, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 355,463, ,810, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 合 并 现 金 流 量 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 28,261,918, ,508,301, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 59

61 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 168,552, ,404, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 28,430,470, ,584,705, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 22,352,630, ,909,015, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 1,648,212, ,073,257, 支 付 的 各 项 税 费 741,018, ,289, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,856,203, ,523,026, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 26,598,065, ,005,589, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,832,405, ,115, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 299,993, ,000, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 13,480, ,584, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 708, ,026, 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 385,000, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 699,182, ,611, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 1,781,780, ,724,361, 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 223,000,

62 29,977, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 157,411, ,603, 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 485,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,843,361, ,589,772, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -1,144,179, ,554,161, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,730,000, ,247,500, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 40,000, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,770,000, ,247,500, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 3,382,500, ,181,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 270,646, ,621, 其 中 : 子 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 2,800, ,000, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,655,946, ,329,621, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -885,946, ,878, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 -2, 现 金 等 价 物 的 影 响 18, 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -197,723, ,057,148, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,564,058, ,621,207,

63 六 期 末 现 金 及 现 金 等 1,366,335, ,564,058, 价 物 余 额 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 母 现 金 流 量 表 2012 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 6,932,417, ,273,755, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 791,607, ,433, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 7,724,025, ,298,189, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 6,075,662, ,349,805, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 404,182, ,061, 支 付 的 各 项 税 费 135,280, ,600, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 407,021, ,252,602, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 7,022,147, ,061,069, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 701,878, ,880, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 13,000, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 357,000, ,584, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 603, 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 90,000, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 447,000, ,188,

64 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 217,471, ,120, 投 资 支 付 的 现 金 326,177, ,934,831, 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 30,554, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 120,000, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 574,203, ,326,952, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -127,203, ,124,763, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,530,000, ,820,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,530,000, ,820,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 2,920,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 257,285, ,772, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 2,800, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 3,180,085, ,772, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -650,085, ,042,227, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -2, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -75,412, ,845,398, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 365,231, ,210,630, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 289,819, ,231, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 63

65 项 目 一 上 年 年 末 余 额 变 更 错 更 正 加 : 会 计 政 策 前 期 差 其 他 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2012 年 1 12 月 本 期 金 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 一 减 : 般 库 专 项 风 盈 余 公 积 存 储 备 险 股 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 767,900, ,297,959, ,168, ,522, ,391, ,072,941, ,900, ,297,959, ,168, ,522, ,391, ,072,941, ,546, ,989, , ,467, ,116, , ,047,

66 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 502,116, , ,047, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 35,546, ,126, ,580, 提 取 盈 余 公 积 35,546, ,546, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -153,580, ,580, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 65

67 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 767,900, ,297,959, ,714, ,243,512, ,322, ,422,409, 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 767,900, ,474,591, ,887, ,787, ,744, ,856,910, 加 加 : 会 计 政 策 变 更 前 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 767,900, ,474,591, ,887, ,787, ,744, ,856,910, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -176,631, ,281, ,734, , ,030,

68 ( 一 ) 净 利 润 466,920, , ,566, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 466,920, , ,566, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -176,631, ,885, ,746, 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -176,631, ,885, ,746, ( 四 ) 利 润 分 配 27,281, ,071, ,790, 提 取 盈 余 公 积 27,281, ,281, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -76,790, ,790, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 67

69 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 767,900, ,297,959, ,168, ,522, ,391, ,072,941, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 项 目 一 上 年 年 末 余 额 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 母 所 有 者 权 益 变 动 表 2012 年 1 12 月 减 : 库 存 股 专 项 储 备 本 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 767,900, ,300,874, ,168, ,934, 所 有 者 权 益 合 计 3,647,877,

70 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 3,647,877, ,900, ,300,874, ,168, ,934, 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 35,546, ,336, ,883, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 355,463, ,463, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 355,463, ,463,

71 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 35,546, ,126, ,580, 提 取 盈 余 公 积 35,546, ,546, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 -153,580, ,580,

72 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 - 71

73 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 767,900, ,300,874, ,714, ,271, ,849,760, 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 上 年 同 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 767,900, ,438,222, ,887, ,195, ,589,205, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 767,900, ,438,222, ,887, ,195, ,589,205,

74 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 填 列 -137,347, ,281, ,739, ,672, ( 一 ) 净 利 润 272,810, ,810, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 272,810, ,810, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -137,347, ,347, 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 -137,347, ,347, ,281, ,071, ,790, 提 取 盈 余 公 积 27,281, ,281, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -76,790, ,790, 其 他 73

75 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 - 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 - 四 本 期 期 末 余 额 767,900, ,300,874, ,168, ,934, ,647,877, 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 74

76 二 基 本 情 况 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 本 或 ) 是 由 福 建 永 辉 集 团 有 限 于 2009 年 8 月 13 日 整 体 变 更 设 立 的 股 份 有 限, 注 册 资 本 为 人 民 币 65,790 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]1668 号 文 核 准,2010 年 12 月 采 用 网 下 向 询 价 对 象 配 售 与 网 上 资 金 申 购 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 )11,000 万 股, 发 行 价 格 为 元 / 股 本 次 发 行 后, 总 股 本 变 更 为 76,790 万 股, 每 股 面 值 1 元, 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币 76,790 万 元 企 业 法 人 营 业 执 照 号 : , 注 册 地 址 为 福 州 市 西 二 环 中 路 436 号, 法 定 代 表 人 为 张 轩 松 本 隶 属 商 品 零 售 行 业, 经 营 范 围 主 要 包 括 : 农 副 产 品 粮 油 及 制 品 食 品 饮 料 酒 及 其 他 副 食 品 日 用 百 货 家 用 电 器 及 电 子 产 品 通 讯 器 材 针 纺 织 品 服 装 文 化 体 育 用 品 及 器 材 音 像 制 品 出 版 物 及 电 子 出 版 物 珠 宝 金 银 饰 品 汽 车 摩 托 车 零 配 件 五 金 交 电 仪 器 仪 表 五 金 家 具 及 室 内 装 修 材 料 花 卉 玩 具 等 的 零 售 和 批 发, 以 及 提 供 相 关 的 配 套 服 务 ; 零 售 香 烟 ( 限 分 支 机 构 在 行 业 许 可 的 期 限 和 范 围 内 开 展 经 营 活 动 ); 组 织 部 分 自 营 商 品 的 加 工 及 农 副 产 品 收 购 ; 出 租 部 分 商 场 设 施 或 分 租 部 分 商 场 的 场 地 予 分 租 户 从 事 合 法 经 营 ( 以 上 全 部 项 目 另 设 分 支 机 构 经 营, 涉 及 许 可 经 营 项 目 的, 应 在 取 得 相 关 部 门 的 许 可 后 方 可 经 营 ); 信 息 咨 询 ( 证 券 期 货 金 融 等 行 业 咨 询 除 外 ); 以 特 许 经 营 方 式 从 事 商 业 活 动 ; 自 营 商 品 的 进 口, 采 购 国 内 产 品 的 出 口 ( 以 上 商 品 进 出 口 不 涉 及 国 营 贸 易 进 出 口 配 额 许 可 证 出 口 配 额 招 标 出 口 许 可 证 等 专 项 管 理 的 商 品 ) 截 止 2012 年 12 月 31 日, 拥 有 39 家 子 和 3 家 孙, 拥 有 249 家 门 店 本 实 际 控 制 人 为 张 轩 松 和 张 轩 宁 兄 弟 二 人 三 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 : 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 财 务 报 表 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 38 项 具 体 会 计 准 则 及 其 应 用 指 南 解 释 及 其 他 有 关 规 定 ( 统 称 企 业 会 计 准 则 ) 编 制 此 外, 本 还 按 照 中 国 证 监 会 公 开 发 行 证 券 的 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2010 年 修 订 ) 披 露 有 关 财 务 信 息 本 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础 列 报 本 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 除 某 些 金 融 工 具 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 财 务 状 况 以 及 2012 年 度 的 合 并 及 经 营 成 果 和 合 并 及 现 金 流 量 等 有 关 信 息 75

77 3 会 计 期 间 本 会 计 期 间 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 4 记 账 本 位 币 本 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 在 合 并 中 取 得 的 被 合 并 方 的 资 产 负 债, 除 因 会 计 政 策 不 同 而 进 行 的 调 整 以 外, 按 合 并 日 被 合 并 方 的 原 账 面 价 值 计 量 合 并 对 价 的 账 面 价 值 与 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 本 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 在 购 买 日, 本 取 得 的 被 购 买 方 的 资 产 负 债 及 或 有 负 债 按 公 允 价 值 确 认 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 本 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉, 按 成 本 扣 除 累 计 减 值 准 备 进 行 后 续 计 量 ; 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 经 复 核 后 计 入 当 期 损 益 6 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 包 括 本 及 全 部 子 本 合 并 财 务 报 表 以 本 和 子 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 编 制 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 本 和 子 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 要 求 保 持 一 致, 间 的 重 大 交 易 和 往 来 余 额 予 以 抵 销 在 报 告 期 内 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子, 本 将 该 子 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ; 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子, 本 将 该 子 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表, 将 其 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 子 的 股 东 权 益 中 不 属 于 本 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 资 产 负 债 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 子 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 76

78 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 其 余 额 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 对 于 购 买 子 少 数 股 权 或 因 处 臵 部 分 股 权 投 资 但 没 有 丧 失 对 该 子 控 制 权 的 交 易, 作 为 权 益 性 交 易 核 算, 调 整 归 属 于 母 所 有 者 权 益 和 少 数 股 东 权 益 的 账 面 价 值 以 反 映 其 在 子 中 相 关 权 益 的 变 化 少 数 股 东 权 益 的 调 整 额 与 支 付 / 收 到 对 价 的 公 允 价 值 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 因 处 臵 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 控 制 权 的, 剩 余 股 权 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 ; 处 臵 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 子 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 ; 与 原 有 子 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 7 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物, 是 指 本 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 8 外 币 业 务 本 发 生 外 币 业 务, 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 资 产 负 债 表 日, 对 外 币 货 币 性 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算 因 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 对 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 对 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 9 金 融 工 具 金 融 工 具 是 指 形 成 一 个 企 业 的 金 融 资 产, 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 或 权 益 工 具 的 合 同 (1) 金 融 工 具 的 确 认 和 终 止 确 认 本 于 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 终 止 确 认 : 1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; 2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 符 合 下 述 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 77

79 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 (2) 金 融 资 产 分 类 和 计 量 本 的 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 为 以 下 三 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 其 他 类 别 的 金 融 资 产 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 对 于 此 类 金 融 资 产, 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 持 有 至 到 期 投 资 持 有 至 到 期 投 资, 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 其 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失, 均 计 入 当 期 损 益 应 收 款 项 应 收 款 项, 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产, 包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 等 ( 附 注 二 10) 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 负 债 分 类 和 计 量 本 的 金 融 负 债 主 要 为 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 其 初 始 确 认 金 额, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 10 应 收 款 项 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 期 末 余 额 达 到 100 万 元 ( 含 100 万 元 ) 以 上 的 应 收 账 款 和 期 末 余 额 达 到 300 万 元 ( 含 300 万 元 ) 以 上 的 其 他 应 收 款 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 对 于 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 78

80 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 经 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 再 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 (2) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 涉 诉 款 项 客 户 信 用 状 况 恶 化 的 应 收 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 (3) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 本 将 应 收 款 项 按 款 项 性 质 分 为 : 组 合 1, 销 售 货 款 供 应 商 费 用 租 金 及 其 他 ; 组 合 2, 各 类 保 证 金 采 购 及 门 店 备 用 金 合 并 范 围 内 应 收 款 项 等 两 个 组 合 对 组 合 1 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备, 对 组 合 2 不 计 提 坏 账 准 备, 若 有 证 据 表 明 该 等 应 收 款 项 存 在 减 值, 则 采 用 个 别 认 定 法 计 提 坏 账 准 备 组 合 1 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 具 体 计 提 比 例 如 下 : 风 险 特 征 ( 账 龄 ) 1 年 以 内 1-2 年 2-3 年 3 年 以 上 10% 20% 50% 100% 11 存 货 (1) 存 货 的 分 类 本 存 货 分 为 原 材 料 在 途 物 资 库 存 商 品 低 值 易 耗 品 包 装 物 委 托 加 工 物 资 等 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 本 存 货 在 取 得 时, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 存 货 发 出 时, 原 材 料 食 品 用 品 和 服 装 类 库 存 商 品 采 用 加 权 平 均 法 确 定 发 出 存 货 成 本, 生 鲜 和 加 工 类 库 存 商 品 采 用 先 进 先 出 法 确 定 发 出 存 货 成 本 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 存 货 可 变 现 净 值 是 按 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 资 产 负 债 表 日, 存 货 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的, 计 提 存 货 跌 价 准 备 本 通 常 按 照 类 别 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备, 资 产 负 债 表 日, 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 存 货 跌 价 准 备 在 原 已 计 提 的 金 额 内 转 回 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 79

81 本 存 货 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 本 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 领 用 时 采 用 一 次 转 销 法 摊 销 12 长 期 股 权 投 资 (1) 投 资 成 本 确 定 本 主 要 系 对 子 投 资, 在 取 得 时 按 投 资 成 本 计 量 投 资 成 本 一 般 为 取 得 该 项 投 资 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 并 包 括 直 接 相 关 费 用 但 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资, 其 投 资 成 本 为 合 并 日 取 得 的 被 合 并 方 所 有 者 权 益 的 账 面 价 值 份 额 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 (4) 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 对 子 投 资 计 提 资 产 减 值 的 方 法 见 附 注 二 固 定 资 产 (1) 固 定 资 产 确 认 条 件 本 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 并 且 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 固 定 资 产 才 能 予 以 确 认 本 固 定 资 产 按 照 取 得 时 的 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 (2) 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 本 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 固 定 资 产 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 开 始 计 提 折 旧, 终 止 确 认 时 或 划 分 为 持 有 待 售 非 流 动 资 产 时 停 止 计 提 折 旧 在 不 考 虑 减 值 准 备 的 情 况 下, 按 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 残 值, 本 确 定 各 类 固 定 资 产 的 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 使 用 年 限 ( 年 ) 残 值 率 % 年 折 旧 率 % 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备

82 电 子 设 备 工 具 器 具 其 中, 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产, 还 应 扣 除 已 计 提 的 固 定 资 产 减 值 准 备 累 计 金 额 计 算 确 定 折 旧 率 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 见 附 注 二 23 (4) 每 年 年 度 终 了, 本 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核 使 用 寿 命 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 固 定 资 产 使 用 寿 命 ; 预 计 净 残 值 预 计 数 与 原 先 估 计 数 有 差 异 的, 调 整 预 计 净 残 值 (5) 大 修 理 费 用 本 对 固 定 资 产 进 行 定 期 检 查 发 生 的 大 修 理 费 用, 有 确 凿 证 据 表 明 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 部 分, 计 入 固 定 资 产 成 本, 不 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的 计 入 当 期 损 益 固 定 资 产 在 定 期 大 修 理 间 隔 期 间, 照 提 折 旧 14 在 建 工 程 本 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 必 要 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 应 予 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 入 固 定 资 产 在 建 工 程 计 提 资 产 减 值 方 法 见 附 注 二 借 款 费 用 (1) 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 本 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 开 始 资 本 化 : 1 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; 2 借 款 费 用 已 经 发 生 ; 3 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 (2) 借 款 费 用 资 本 化 期 间 本 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 在 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 之 后 所 发 生 的 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 81

83 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 正 常 中 断 期 间 的 借 款 费 用 继 续 资 本 化 16 无 形 资 产 本 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 软 件 等 无 形 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 并 于 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 使 用 寿 命 为 有 限 的, 自 无 形 资 产 可 供 使 用 时 起, 采 用 能 反 映 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 的 摊 销 方 法, 在 预 计 使 用 年 限 内 摊 销 ; 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 作 摊 销 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 摊 销 方 法 如 下 : 类 别 使 用 寿 命 摊 销 方 法 土 地 使 用 权 土 地 使 用 权 有 效 期 直 线 摊 销 法 软 件 5 年 直 线 摊 销 法 本 于 每 年 年 度 终 了, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核, 与 以 前 估 计 不 同 的, 调 整 原 先 估 计 数, 并 按 会 计 估 计 变 更 处 理 资 产 负 债 表 日 预 计 某 项 无 形 资 产 已 经 不 能 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的, 将 该 项 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 无 形 资 产 计 提 资 产 减 值 方 法 见 附 注 二 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 发 生 但 应 由 本 年 和 以 后 各 期 分 担 的, 分 摊 期 限 在 1 年 以 上 的 各 项 费 用, 主 要 包 括 门 店 装 修 及 改 良 支 出 房 屋 租 金 等, 摊 销 方 法 如 下 : 门 店 装 修 及 改 良 支 出 主 要 分 为 两 类 : 第 一 类 是 新 开 门 店 开 业 前 的 经 营 场 所 和 办 公 场 所 装 修 及 改 良 支 出 ; 第 二 类 是 已 开 业 门 店 的 二 次 ( 或 二 次 以 上 ) 装 修 及 改 良 支 出 新 开 门 店 装 修 及 改 造 支 出 在 预 计 最 长 受 益 期 (10 年 ) 和 剩 余 租 赁 期 孰 短 的 期 限 内 按 直 线 法 进 行 摊 销 已 开 业 门 店 二 次 ( 或 二 次 以 上 ) 装 修 及 改 良 支 出 在 预 计 最 长 受 益 期 (5 年 ) 和 剩 余 租 赁 期 孰 短 的 期 限 内 按 直 线 法 进 行 摊 销 本 每 年 度 终 了, 将 对 长 期 待 摊 费 用 剩 余 受 益 期 进 行 复 核, 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 已 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 计 入 当 期 损 益 房 屋 租 金 支 出 按 其 受 益 期 平 均 摊 销 18 预 计 负 债 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 本 将 其 确 认 为 预 计 负 债 : (1) 该 义 务 是 本 承 担 的 现 时 义 务 ; 82

84 (2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 ; (3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 本 于 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 并 对 账 面 价 值 进 行 调 整 以 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 如 果 清 偿 已 确 认 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿, 则 补 偿 金 额 只 能 在 基 本 确 定 能 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 所 确 认 负 债 的 账 面 价 值 19 收 入 (1) 一 般 原 则 1 销 售 商 品 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 2 提 供 劳 务 对 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 本 于 资 产 负 债 表 日 按 完 工 百 分 比 法 确 认 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :A 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;B 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;C 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ; D 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 3 让 渡 资 产 使 用 权 与 资 产 使 用 权 让 渡 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 及 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 本 确 认 收 入 (2) 收 入 确 认 的 具 体 方 法 83

85 本 收 入 确 认 的 具 体 方 法 如 下 : 1 本 商 品 销 售 收 入 于 收 到 款 项 或 确 定 相 关 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业, 商 品 所 有 权 转 移 时 即 发 货 验 收 后 确 认 销 售 收 入 2 本 向 供 应 商 提 供 促 销 服 务 等 相 关 收 入, 在 确 定 款 项 可 以 收 到 的 情 况 下 按 照 合 同 约 定 的 收 款 时 间 及 金 额 确 认 收 入 3 本 物 业 柜 台 出 租 等 对 外 租 赁 收 入, 在 确 定 款 项 可 以 收 到 的 情 况 下 按 照 合 同 约 定 的 收 款 时 间 及 金 额 确 认 收 入 20 政 府 补 助 政 府 补 助 在 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 并 能 够 收 到 时 确 认 对 于 货 币 性 资 产 的 政 府 补 助, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 其 中, 存 在 确 凿 证 据 表 明 该 项 补 助 是 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的, 可 以 按 照 应 收 的 金 额 计 量, 否 则 应 当 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量 对 于 非 货 币 性 资 产 的 政 府 补 助, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 1 元 计 量 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 期 限 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 如 果 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 当 期 损 益 ; 如 果 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失, 则 计 入 递 延 收 益, 于 费 用 确 认 期 间 计 入 当 期 损 益 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 21 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 所 得 税 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 由 于 企 业 合 并 产 生 的 调 整 商 誉, 或 与 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 交 易 或 者 事 项 相 关 的 递 延 所 得 税 计 入 所 有 者 权 益 外, 均 作 为 所 得 税 费 用 计 入 当 期 损 益 本 根 据 资 产 负 债 于 资 产 负 债 表 日 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 各 项 应 纳 税 暂 时 性 差 异 均 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 负 债, 除 非 该 应 纳 税 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 商 誉 的 初 始 确 认, 或 者 具 有 以 下 特 征 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 : 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 该 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间 能 够 控 制 并 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回 对 于 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 本 以 84

86 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 此 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产, 除 非 该 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 是 在 以 下 交 易 中 产 生 的 : (1) 该 交 易 不 是 企 业 合 并, 并 且 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 ; (2) 对 于 与 子 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 : 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 转 回, 且 未 来 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 于 资 产 负 债 表 日, 本 对 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量, 并 反 映 资 产 负 债 表 日 预 期 收 回 资 产 或 清 偿 负 债 方 式 的 所 得 税 影 响 于 资 产 负 债 表 日, 本 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 22 经 营 租 赁 (1) 本 作 为 出 租 人 经 营 租 赁 中 的 租 金, 本 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 或 其 他 更 为 系 统 合 理 的 方 法 确 认 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 (2) 本 作 为 承 租 人 经 营 租 赁 中 的 租 金, 本 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 或 其 他 更 为 系 统 合 理 的 方 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 ; 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 损 益 23 资 产 减 值 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 商 誉 的 资 产 减 值, 按 以 下 方 法 确 定 : 本 于 资 产 负 债 表 日 判 断 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象, 存 在 减 值 迹 象 的, 本 将 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 对 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 可 收 回 金 额 根 据 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 臵 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 本 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 ; 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 的 认 定, 以 资 产 组 产 生 的 主 要 现 金 流 入 是 否 独 立 于 其 他 资 产 或 者 资 产 组 的 现 金 流 入 为 依 据 当 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 时, 本 将 其 账 面 价 值 减 记 至 可 85

87 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 就 商 誉 的 减 值 测 试 而 言, 对 于 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 ; 难 以 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 的, 将 其 分 摊 至 相 关 的 资 产 组 组 合 相 关 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合, 是 能 够 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合, 且 不 大 于 本 确 定 的 报 告 分 部 减 值 测 试 时, 如 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 存 在 减 值 迹 象 的, 首 先 对 不 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 算 可 收 回 金 额, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 然 后 对 包 含 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 进 行 减 值 测 试, 比 较 其 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额, 如 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的, 确 认 商 誉 的 减 值 损 失 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 24 职 工 薪 酬 本 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债 本 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 职 工 社 会 保 障 体 系, 包 括 基 本 养 老 保 险 医 疗 保 险 住 房 公 积 金 及 其 他 社 会 保 障 制 度, 相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 如 果 本 已 经 制 定 正 式 的 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 提 出 自 愿 裁 减 建 议 并 即 将 实 施, 同 时 本 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 的, 确 认 因 解 除 与 职 工 劳 动 关 系 给 予 补 偿 产 生 的 预 计 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 25 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 (1) 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 是 否 变 更 : 否 (2) 会 计 估 计 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 估 计 是 否 变 更 : 否 四 税 项 : 1 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 法 定 税 率 % 增 值 税 应 税 收 入 营 业 税 应 税 收 入 5 房 产 税 房 屋 原 值 租 金 收 入 城 市 维 护 建 设 税 应 纳 流 转 税 额

88 教 育 费 附 加 应 纳 流 转 税 额 5 3 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 注 1: 销 售 计 生 用 品 自 产 农 产 品 适 用 增 值 税 税 率 为 0, 销 售 肉 禽 水 果 水 产 干 货 粮 油 图 书 音 像 奶 制 品 等 农 产 品 适 用 增 值 税 税 率 为 13%, 销 售 其 他 商 品 适 用 增 值 税 税 率 为 17% 注 2: 缴 纳 营 业 税 的 项 目 主 要 是 促 销 服 务 费 收 入 租 金 收 入 等 注 3: 自 用 房 产 以 房 产 原 值 的 一 定 比 例 ( 母 为 75% 子 重 庆 永 辉 超 市 有 限 为 70%) 为 纳 税 基 准, 税 率 为 1.2%, 出 租 房 产 以 租 金 收 入 为 纳 税 基 准, 税 率 为 12% 2 税 收 优 惠 及 批 文 (1) 增 值 税 注 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 免 征 蔬 菜 流 通 环 节 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]137 号 ), 自 2012 年 1 月 1 日 起, 免 征 蔬 菜 流 通 环 节 增 值 税 注 : 根 据 财 政 部 国 家 税 务 总 局 关 于 免 征 部 分 鲜 活 肉 蛋 产 品 流 通 环 节 增 值 税 政 策 的 通 知 ( 财 税 号 ), 自 2012 年 10 月 1 日 起, 对 从 事 农 产 品 批 发 零 售 的 纳 税 人 销 售 的 部 分 鲜 活 肉 蛋 产 品 免 征 增 值 税 (2) 所 得 税 注 : 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 的 规 定, 子 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 2012 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 注 : 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 的 规 定, 子 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 2012 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 注 : 根 据 财 政 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 税 收 政 策 问 题 的 通 知 ( 财 税 [2011]58 号 ) 和 国 家 税 务 总 局 关 于 深 入 实 施 西 部 大 开 发 战 略 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2012 年 第 12 号 ) 的 规 定, 子 永 辉 物 流 有 限 2012 年 企 业 所 得 税 按 15% 的 税 率 征 收 注 : 根 据 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 法 实 施 条 例 ( 国 务 院 令 第 512 号 ) 第 八 十 六 条 规 定, 子 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 免 征 企 业 所 得 税 87

89 五 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 子 情 况 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 子 全 称 北 京 永 辉 超 市 有 限 重 庆 永 辉 超 市 有 限 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 子 公 司 类 型 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 注 册 地 北 京 市 石 景 山 区 重 庆 市 江 北 区 成 都 彭 州 市 业 务 性 质 商 品 零 售 商 品 零 售 农 产 品 配 送 注 册 资 本 23,547 71,440 13,000 经 营 范 围 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 蔬 菜 水 果 水 产 品 销 售 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 23, 是 71, 是 13, 是 安 徽 永 辉 超 全 资 安 徽 省 商 品 零 28,508 零 售 日 用 百 货 28, 是 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 88

90 市 有 限 莆 田 永 辉 超 市 有 限 泉 州 永 辉 超 市 有 限 厦 门 永 辉 商 业 有 限 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 漳 州 永 辉 超 市 有 限 南 平 永 辉 超 市 有 限 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 合 肥 市 售 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 福 建 省 商 品 零 15,604 服 装 家 用 电 器 莆 田 市 售 文 化 用 品 福 建 省 泉 州 市 福 建 省 厦 门 市 福 建 省 厦 门 市 福 建 省 漳 州 市 福 建 南 平 市 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 6,120 1,000 4,167 1,680 5,205 15, 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 6, 是 代 理 商 品 和 技 术 的 进 出 口 加 工 批 发 零 售 日 用 1, 是 百 货 等 日 用 百 货 家 用 电 器 针 纺 织 品 服 装 鞋 帽 箱 包 4, 是 皮 具 销 售 日 用 百 货 家 用 电 器 针 纺 织 品 服 装 鞋 帽 箱 包 1, 是 皮 具 销 售 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 5, 是 89

91 司 文 化 用 品 全 资 零 售 日 用 百 货 永 安 永 辉 超 福 建 省 商 品 零 子 公 6,387 服 装 家 用 电 器 市 有 限 永 安 市 售 司 文 化 用 品 6, 是 日 用 百 货 家 用 全 资 宁 化 永 辉 超 福 建 省 商 品 零 电 器 针 纺 织 品 子 公 1,000 市 有 限 宁 化 县 售 服 装 鞋 帽 箱 包 司 皮 具 销 售 1, 是 日 用 百 货 家 用 全 资 宁 德 永 辉 百 福 建 省 商 品 零 电 器 针 纺 织 品 子 公 6,649 货 有 限 霞 浦 县 售 服 装 鞋 帽 箱 包 司 皮 具 销 售 6, 是 全 资 零 售 日 用 百 货 福 建 永 辉 超 福 建 省 商 品 零 子 公 800 服 装 家 用 电 器 市 有 限 福 州 市 售 司 文 化 用 品 是 福 州 超 大 永 控 股 零 售 日 用 百 货 福 建 省 商 品 零 辉 商 业 发 展 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 福 州 市 售 有 限 司 文 化 用 品 1, 是 福 建 闽 侯 永 全 资 零 售 日 用 百 货 福 建 省 商 品 配 辉 商 业 有 限 子 公 5000 服 装 家 用 电 器 闽 侯 县 送 司 文 化 用 品 是 福 建 永 辉 工 全 资 福 建 省 加 工 配 5,000 加 工 经 营 糕 点 5, 是 90

92 业 发 展 有 限 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 贵 州 永 辉 超 市 有 限 永 辉 物 流 有 限 安 徽 永 辉 物 流 有 限 天 津 永 辉 超 市 有 限 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 福 州 市 送 面 制 品 水 产 干 制 品 等 福 建 省 闽 侯 县 福 建 省 闽 侯 县 贵 州 省 贵 阳 市 重 庆 沙 坪 坝 区 安 徽 省 肥 东 县 天 津 市 滨 海 新 加 工 配 送 农 产 品 配 送 商 品 零 售 商 品 配 送 商 品 配 送 商 品 零 售 5,300 食 品 研 究 开 发 5, 是 1,000 4,824 10,000 5,000 1,000 蔬 菜 水 果 生 产 销 售 水 产 品 的 种 养 殖 干 制 品 销 售 1, 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 4, 是 文 化 用 品 普 通 货 运 食 品 加 工 销 售 仓 储 服 务 展 示 展 览 10, 是 等 物 流 信 息 咨 询 自 有 房 屋 租 赁 仓 储 服 务 展 示 5, 是 展 览 等 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 1, 是 91

93 四 川 永 辉 超 市 有 限 江 苏 永 辉 超 市 有 限 永 辉 投 资 有 限 永 辉 超 市 河 南 有 限 河 北 永 辉 超 市 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 吉 林 永 辉 超 市 有 限 司 区 文 化 用 品 全 资 零 售 日 用 百 货 四 川 省 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 成 都 市 售 司 文 化 用 品 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 司 全 资 子 公 江 苏 省 南 京 市 福 建 省 福 州 市 河 南 省 郑 州 市 河 北 省 石 家 庄 辽 宁 省 沈 阳 市 吉 林 省 长 春 市 商 品 零 售 商 业 物 业 投 资 股 权 投 资 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 商 品 零 售 2,000 5,000 1,001 1,000 7,075 1,000 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 商 业 物 业 投 资 股 权 投 资 1, 是 2, 是 5, 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 文 化 用 品 1, 是 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 1, 是 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 7, 是 文 化 用 品 零 售 日 用 百 货 服 装 家 用 电 器 1, 是 92

94 司 文 化 用 品 黑 龙 江 永 辉 全 资 黑 龙 江 零 售 日 用 百 货 商 品 零 超 市 有 限 公 子 公 省 哈 尔 1,000 服 装 家 用 电 器 售 司 司 滨 市 文 化 用 品 1, 是 全 资 零 售 日 用 百 货 广 东 永 辉 超 广 东 广 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 州 市 售 司 文 化 用 品 1, 是 全 资 物 流 信 息 咨 询 福 建 永 辉 物 子 公 福 州 闽 商 品 配 自 有 房 屋 租 赁 30,000 流 有 限 司 侯 县 送 仓 储 服 务 展 示 6, 是 展 览 等 全 资 零 售 日 用 百 货 浙 江 永 辉 超 浙 江 杭 商 品 零 子 公 2,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 州 市 售 司 文 化 用 品 2, 是 全 资 零 售 日 用 百 货 陕 西 永 辉 超 陕 西 西 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 安 市 售 司 文 化 用 品 1, 是 全 资 零 售 日 用 百 货 山 西 永 辉 超 山 西 太 商 品 零 子 公 1,000 服 装 家 用 电 器 市 有 限 原 市 售 司 文 化 用 品 1, 是 注 : 经 福 州 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准, 全 资 子 福 州 永 辉 滨 江 丽 景 超 市 有 限 于 2012 年 12 月 25 日 更 名 为 福 建 永 辉 超 市 有 限 93

95 2 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 子 全 称 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 公 司 子 公 司 类 型 全 子 司 全 子 司 全 子 司 资 公 资 公 资 公 注 册 地 福 州 市 福 州 市 闽 侯 县 福 州 市 业 务 性 质 超 市 广 告 商 品 零 售 物 业 出 租 注 册 资 本 500 8,955 3,510 经 营 范 围 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 广 告 日 用 百 货 家 用 电 器 针 纺 织 品 零 售 自 有 房 屋 租 赁 及 物 业 管 理 等 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 8, 是 3, 是 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 3 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 孙 94

96 子 全 称 北 京 永 辉 商 业 有 限 子 公 司 类 型 全 资 子 公 司 注 册 地 北 京 市 业 务 性 质 商 品 零 售 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 11, 商 品 零 售 是 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 ( 二 ) 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 不 适 用 ( 三 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 不 适 用 95

97 ( 四 ) 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 广 东 永 辉 超 市 有 限 9,740, , 福 建 永 辉 物 流 有 限 59,319, , 浙 江 永 辉 超 市 有 限 18,851, ,148, 山 西 永 辉 超 市 有 限 9,979, , 陕 西 永 辉 超 市 有 限 9,934, , 北 京 永 辉 商 业 有 限 -1,620, ,368, 注 : 本 期 未 有 不 在 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 ( 五 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 被 合 并 方 商 誉 金 额 商 誉 计 算 方 法 北 京 永 辉 商 业 有 限 注 :2012 年 1 月 经 北 京 市 商 务 委 员 会 京 商 务 资 字 (2012)5 号 文 关 于 北 京 易 买 特 商 业 有 限 ( 后 更 名 为 北 京 永 辉 商 业 有 限 ) 股 权 转 让 及 变 更 为 内 资 企 业 的 批 复, 同 意 全 资 子 北 京 永 辉 超 市 有 限 以 人 民 币 400 万 元 收 购 韩 国 株 式 会 社 易 买 得 所 持 有 北 京 永 辉 商 业 有 限 100% 股 权, 合 并 日 为 2012 年 1 月 4 日, 对 合 并 日 被 合 并 方 净 资 产 为 12,747, 元 进 行 复 核, 未 发 现 有 存 在 评 估 增 值 项 目 购 买 其 股 权 价 格 与 合 并 日 被 合 并 方 净 资 产 差 额 部 分 确 认 营 业 外 收 入 8,747, 元 六 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 一 ) 货 币 资 金 (1) 货 币 资 金 明 细 项 目 列 示 如 下 : 单 位 : 元 项 目 期 末 数 期 初 数 人 民 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 - 人 民 币 190,049, / 166,362, 银 行 存 款 : 1,179,083, ,792,379, 人 民 币 1,179,083, ,792,379, 欧 元 9.80 其 他 货 币 资 金 - 人 民 币 29,467, ,316, 合 计 1,398,601, / 2,019,058, (2)2012 年 末 现 金 主 要 为 各 门 店 尚 未 缴 存 银 行 的 销 售 货 款 (3)2012 年 末 银 行 存 款 中 定 期 存 款 3,000 万 元 和 其 他 货 币 资 金 保 函 保 证 金 2,265,300 元, 本 在 编 制 现 金 流 量 表 时 不 将 其 作 为 现 金 或 现 金 等 价 物 除 此 以 外,2012 年 末 货 币 资 金 不 存 在 其 他 质 押 冻 结 或 有 潜 在 收 回 风 险 的 款 项 (4) 除 保 函 保 证 金 之 外,2012 年 末 其 他 货 币 资 金 余 额 系 超 市 POS 机 刷 卡 收 入 尚 未 转 96

98 入 本 银 行 账 户 的 在 途 资 金 ( 二 ) 交 易 性 金 融 资 产 : 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 1. 交 易 性 债 券 投 资 2. 交 易 性 权 益 工 具 投 资 3. 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 19,464, 衍 生 金 融 资 产 5. 套 期 工 具 6. 其 他 合 计 19,464, ( 三 ) 应 收 票 据 : 无 ( 四 ) 应 收 股 利 : 无 ( 五 ) 应 收 利 息 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 定 期 存 款 利 息 4,552, ,152, , ( 六 ) 应 收 账 款 : 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 - - 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 销 售 货 款 34,797, ,512, ,401, ,140, 供 应 商 费 用 及 租 金 163,677, ,294, ,601, ,278, 组 合 小 计 198,474, ,806, ,003, ,418, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 - 97

99 应 收 账 款 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 190,217, ,021, ,976, ,997, 至 2 年 7,861, ,572, ,973, , 至 3 年 368, , , , 年 以 上 28, , 合 计 198,474, ,806, ,003, ,418, 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 福 州 翔 锦 贸 易 有 限 等 124, 账 龄 超 过 信 用 期 否 3 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 4 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 北 京 金 泰 恒 业 超 市 连 锁 有 限 非 关 联 方 3,544, 年 以 内 1.79 远 梦 家 居 用 品 股 份 有 限 非 关 联 方 1,978, 年 以 内 1.00 广 州 立 白 企 业 集 团 有 限 非 关 联 方 1,554, 年 以 内 0.78 重 庆 超 冠 贸 易 有 限 非 关 联 方 1,325, 年 以 内 0.67 福 州 翔 达 实 业 有 限 非 关 联 方 1,319, 年 以 内 0.66 合 计 9,722, ( 七 ) 其 他 应 收 款 : 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 98

100 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 房 租 及 土 地 履 约 保 证 金 581,593, ,121, 工 程 建 设 保 证 金 1,000, ,107, 采 购 及 门 店 备 用 金 302,934, ,612, 购 房 保 证 金 70,000, 项 目 投 资 款 70,000, 其 他 59,676, ,030, ,216, ,141, 组 合 小 计 1,015,204, ,030, ,059, ,141, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 合 计 1,015,204, ,030, ,059, ,141, 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 其 中 : 一 年 以 内 571,150, ,438, ,217, ,543, 至 2 年 337,046, , ,611, ,466, 至 3 年 41,483, ,281, ,156, ,315, 以 上 65,523, ,706, ,073, ,815, 合 计 1,015,204, ,030, ,059, ,141, 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 3 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 沈 阳 市 于 洪 区 财 政 局 非 关 联 方 240,000, 年 杭 州 宝 龙 房 地 产 开 发 有 限 非 关 联 方 70,000, 年 以 内 6.90 重 庆 西 部 现 代 物 流 产 业 园 区 开 发 建 设 有 限 责 任 公 司 非 关 联 方 41,940, 年 以 内

101 重 庆 市 沙 坪 坝 区 财 政 局 北 京 通 建 合 美 投 资 管 理 有 限 非 关 联 方 37,085, 年 以 内 3.65 非 关 联 方 29,982, 年 13,577,798 元, 其 余 为 2-3 年 合 计 419,008, ( 六 ) 预 付 款 项 : 1 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 583,857, ,891, 至 2 年 166,741, ,634, 至 3 年 6,365, ,883, 年 以 上 4,626, 合 计 761,591, ,409, 注 : 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 付 账 款, 主 要 为 本 重 庆 北 京 河 南 及 安 徽 部 分 门 店 为 争 取 租 金 优 惠 向 业 主 一 次 性 支 付 三 年 租 金 尚 未 摊 销 的 租 金 余 额 2 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 上 海 升 龙 投 资 集 团 有 限 福 建 超 创 贸 易 有 限 公 司 广 州 市 金 豪 房 地 产 开 发 有 限 北 京 泰 华 房 地 产 开 发 集 团 有 限 福 建 省 霞 浦 县 蔬 菜 公 司 与 本 关 系 2.95 金 额 时 间 未 结 算 原 因 非 关 联 方 123,198, 年 预 付 房 租 受 益 期 未 到 非 关 联 方 36,610, 年 以 内 预 付 货 款 非 关 联 方 30,209, 年 以 内 预 付 房 租 受 益 期 未 到 非 关 联 方 22,624, 年 预 付 房 租 受 益 期 未 到 非 关 联 方 22,528, 合 计 235,171, 年 以 内 3,000,000.00, 其 余 为 1-2 年 期 末 预 付 款 项 中 不 存 在 预 付 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 的 款 项 3 本 报 告 期 预 付 款 项 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 预 付 房 租 受 益 期 未 到 ( 七 ) 存 货 : 1 存 货 分 类 100

102 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 4,325, ,325, ,289, ,289, 库 存 商 品 2,842,256, ,031, ,828,224, ,358,414, ,849, ,353,565, 低 值 易 耗 品 39,351, ,351, ,506, ,506, 委 托 加 工 物 资 9, , ,044, ,044, 合 计 2,885,943, ,031, ,871,911, ,400,254, ,849, ,395,405, 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 期 初 账 面 余 额 本 期 计 提 额 本 期 减 少 转 回 转 销 期 末 账 面 余 额 库 存 商 品 4,849, ,031, ,849, ,031, 合 计 4,849, ,031, ,849, ,031, 存 货 跌 价 准 备 情 况 项 目 库 存 商 品 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 购 买 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 年 初 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 存 货 在 本 期 已 销 售 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 (%) 0.17 ( 八 ) 其 他 流 动 资 产 : 项 目 期 末 数 期 初 数 待 抵 扣 进 项 48,444, ( 九 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 : 1 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 无 2 可 供 出 售 金 融 资 产 的 长 期 债 权 投 资 无 ( 十 ) 持 有 至 到 期 投 资 : 1 持 有 至 到 期 投 资 情 况 无 2 本 期 内 出 售 但 尚 未 到 期 的 持 有 至 到 期 投 资 情 况 无 ( 十 一 ) 长 期 应 收 款 : 101

103 无 ( 十 二 ) 对 合 营 企 业 投 资 和 联 营 企 业 投 资 : 无 ( 十 三 ) 长 期 股 权 投 资 : 1 长 期 股 权 投 资 情 况 被 投 资 单 位 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 减 值 准 备 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 权 益 法 210,000, ,993, ,993, 注 : 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 将 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 进 行 转 让, 转 让 后 不 再 持 有 股 权 2 向 投 资 企 业 转 移 资 金 的 能 力 受 到 限 制 的 有 关 情 况 无 ( 十 四 ) 投 资 性 房 地 产 : 无 ( 十 五 ) 固 定 资 产 : 1 固 定 资 产 情 况 表 决 权 比 例 (%) 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 1,914,439, ,059, ,180, ,689,318, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 642,364, ,855, ,219, 机 器 设 备 565,542, ,654, ,835, ,361, 运 输 工 具 64,508, ,198, ,425, ,282, 电 子 设 备 214,419, ,101, ,933, ,587, 工 具 器 具 427,604, ,249, ,986, ,867, 本 期 新 增 本 期 计 提 二 累 计 折 旧 合 计 : 374,146, ,534, ,002, ,679, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 29,398, ,235, ,633, 机 器 设 备 122,756, ,505, ,273, ,987, 运 输 工 具 12,268, ,595, , ,032, 电 子 设 备 77,400, ,745, ,886, ,259, 工 具 器 具 132,322, ,453, ,011, ,765,

104 三 固 定 资 产 账 面 1,540,293, 净 值 合 计 / / 2,067,639, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 612,966, ,586, 机 器 设 备 442,786, ,374, 运 输 工 具 52,240, ,249, 电 子 设 备 137,018, ,327, 工 具 器 具 295,282, ,102, 四 减 值 准 备 合 计 / / 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 / / 机 器 设 备 / / 运 输 工 具 / / / / 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 1,540,293, ,067,639, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 612,966, ,586, 机 器 设 备 442,786, ,374, 运 输 工 具 52,240, ,249, 电 子 设 备 137,018, ,327, 工 具 器 具 295,282, ,102, (1) 本 期 折 旧 额 :253,534, 元 (2) 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 金 额 :222,337, 元, 主 要 系 重 庆 永 辉 物 流 配 送 中 心 竣 工 验 收 转 入, 本 年 固 定 资 产 减 少 主 要 系 清 理 机 器 设 备 运 输 工 具 电 子 设 备 及 工 具 器 具 等 2 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 无 3 通 过 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产 情 况 无 4 通 过 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 无 5 期 末 持 有 待 售 的 固 定 资 产 情 况 无 6 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 截 止 2012 年 12 月 31 日, 房 屋 建 筑 物 中 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 福 州 海 峡 物 流 配 送 中 心 闽 侯 生 活 中 心 南 京 明 发 滨 江 新 城 石 家 庄 民 心 广 场 重 庆 永 辉 物 流 配 送 中 心 房 屋 所 有 权 证 正 在 办 理 中 ( 十 六 ) 在 建 工 程 : 103

105 1 在 建 工 程 情 况 项 目 账 面 余 额 期 末 数 减 值 准 备 账 面 净 值 期 初 数 减 值 账 面 余 额 准 备 账 面 净 值 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 260,807, ,807, ,832, ,832, 安 徽 物 流 配 送 中 心 101,865, ,865, ,218, ,218, 重 庆 物 流 配 送 中 心 31,342, ,342, ,926, ,926, 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 45,710, ,710, 辽 宁 永 辉 物 流 配 送 中 心 1,731, ,731, 信 息 化 升 级 项 目 19,358, ,358, 福 建 大 区 门 店 装 修 7,640, ,640, ,115, ,115, 重 庆 大 区 门 店 装 修 12,450, ,450, ,879, ,879, 北 京 大 区 门 店 装 修 997, , ,951, ,951, 安 徽 大 区 门 店 装 修 18,469, ,469, ,956, ,956, 东 北 大 区 门 店 装 修 221, , ,305, ,305, 河 南 大 区 门 店 装 修 347, , 合 计 481,585, ,585, ,544, ,544, 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 : 项 目 名 称 预 算 数 期 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 350,000, ,832, ,975, 安 徽 物 流 配 送 中 心 400,000, ,218, ,646, 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 94,640, ,710, 重 庆 物 流 配 送 中 心 231,000, ,926, ,937, ,520, 合 计 1,075,640, ,977, ,269, ,520, / 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 ( 续 ) 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 本 期 利 息 资 资 金 来 项 目 名 称 工 程 进 度 利 息 资 本 期 末 数 累 计 金 额 本 化 率 (%) 源 化 金 额 104

106 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 建 设 中 13,437, ,393, 自 筹 安 徽 物 流 配 送 中 心 建 设 中 自 筹 四 川 彭 州 农 产 品 加 工 配 送 中 心 重 庆 物 流 配 送 中 心 一 期 已 完 工, 二 期 建 设 中 一 期 已 完 工, 二 期 建 设 中 260,807, ,865, 募 集 45,710, 自 筹 31,342, 合 计 / 13,437, ,393, / / 439,727, 在 建 工 程 减 值 准 备 : 无 ( 十 七 ) 工 程 物 资 : 无 ( 十 八 ) 固 定 资 产 清 理 : 无 ( 十 九 ) 生 产 性 生 物 资 产 : 无 ( 二 十 ) 油 气 资 产 : 无 ( 二 十 一 ) 无 形 资 产 : 1 无 形 资 产 情 况 : 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 账 面 余 额 一 账 面 原 值 合 计 358,976, ,654, ,000, ,630, 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 9,500, ,500, 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 13,539, ,539, 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 10,090, ,090, 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 131,914, ,914, 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 用 权 10,537, ,537,

107 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 112,000, ,503, ,503, 工 业 园 土 地 使 用 权 7,753, ,753, 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 17,169, ,169, 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 23,381, ,000, ,381, 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 27,779, ,779, 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 13,000, ,000, 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 76,916, ,916, 权 13 软 件 10,090, ,454, ,545, 二 累 计 摊 销 合 计 22,550, ,758, , ,183, 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 1,801, , ,038, 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 676, , , 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 652, , , 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 7,420, ,297, ,718, 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 352, , , 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 3,360, ,330, ,690, 工 业 园 土 地 使 用 权 788, , , 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 2,575, , ,023, 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 258, , , , 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 405, , 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 81, , , 福 州 闽 侯 南 640, ,

108 通 物 流 土 地 使 用 权 13 软 件 4,582, ,925, ,507, 三 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 336,425, ,896, ,875, ,447, 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 7,698, , ,461, 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 12,862, , ,591, 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 9,437, , ,194, 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 124,494, ,297, ,196, 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 10,185, , ,973, 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 108,640, ,172, ,812, 工 业 园 土 地 使 用 权 6,964, , ,809, 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 14,594, , ,146, 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 23,122, , ,875, ,979, 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 27,374, ,374, 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12,918, , ,593, 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 76,275, ,275, 权 13 软 件 5,507, ,529, ,037, 四 减 值 准 备 合 计 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 用 权 107

109 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 7 工 业 园 土 地 使 用 权 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 权 13 软 件 五 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1 福 州 鳌 峰 土 地 使 用 权 2 海 峡 食 品 中 心 土 地 使 用 权 3 闽 侯 生 活 中 心 土 地 使 用 权 4 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 用 权 5 成 都 彭 州 加 工 配 送 中 心 土 地 使 用 权 6 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 7 工 业 园 土 地 使 用 权 8 永 安 市 五 四 路 豪 门 御 景 土 地 使 用 权 9 安 徽 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 10 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 336,425, ,896, ,875, ,447, ,698, , ,461, ,862, , ,591, ,437, , ,194, ,494, ,297, ,196, ,185, , ,973, ,640, ,172, ,812, ,964, , ,809, ,594, , ,146, ,122, , ,875, ,979, ,374, ,374,

110 11 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权 12,918, , ,593, 福 州 闽 侯 南 通 物 流 土 地 使 用 76,275, ,275, 权 13 软 件 5,507, ,529, ,037, (1) 本 期 摊 销 额 :14,758, 元 (2) 无 形 资 产 中 重 庆 轩 辉 置 业 发 展 有 限 中 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 土 地 使 用 权 ( 渝 103 房 地 证 2009 年 第 号 渝 103 房 地 证 2009 年 第 号 ) 及 在 建 工 程 为 其 向 华 夏 银 行 重 庆 分 行 借 款 提 供 抵 押 担 保 (3) 办 妥 产 权 证 书 的 无 形 资 产 情 况 截 止 2012 年 12 月 31 日, 无 形 资 产 中 安 徽 永 辉 超 市 土 地 使 用 权 重 庆 物 流 配 送 中 心 土 地 使 用 权 和 石 家 庄 民 心 广 场 土 地 使 用 权, 上 述 土 地 使 用 权 证 正 在 办 理 中 2 开 发 项 目 支 出 : 无 ( 二 十 二 ) 商 誉 : 无 ( 二 十 三 ) 长 期 待 摊 费 用 : 项 目 期 初 额 本 期 增 加 额 本 期 摊 销 额 其 他 减 少 额 期 末 额 门 店 装 修 费 1,035,204, ,491, ,260, ,482,436, 房 屋 租 金 ( 注 1) 23,525, ,655, ,870, 租 赁 使 用 权 ( 注 2) 13,017, ,500, ,446, ,070, 其 他 589, , , , 合 计 1,072,337, ,522, ,808, ,522,051, 注 1: 房 屋 租 金 中 包 含 福 州 五 四 北 店 由 本 代 业 主 福 州 市 榕 福 集 团 有 限 垫 付 的 门 店 建 筑 物 建 设 款 30,371, 元, 该 款 项 自 2007 年 2 月 起 按 20 年 租 赁 期 平 均 抵 付 租 金 注 2: 租 赁 使 用 权 系 本 及 子 收 购 门 店 支 付 的 溢 价, 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 ( 二 十 四 ) 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 : 1. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 : 可 抵 扣 亏 损 21,500, ,350,

111 资 产 减 值 准 备 10,578, ,876, 公 允 价 值 变 动 损 益 2,628, 与 资 产 相 关 政 府 补 助 161, , 小 计 34,868, ,410, 递 延 所 得 税 负 债 : 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 - (2) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 数 期 初 数 可 抵 扣 亏 损 31,853, ,413, 资 产 减 值 准 备 637, , 合 计 32,491, ,095, (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 数 期 初 数 备 注 ,486, ,486, ,286, ,286, ,080, (4) 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 项 目 金 额 可 抵 扣 差 异 项 目 : 可 抵 扣 亏 损 86,001, 资 产 减 值 准 备 47,569, 与 资 产 相 关 政 府 补 助 1,075, 公 允 价 值 变 动 损 益 10,513, 小 计 145,158, ( 二 十 五 ) 资 产 减 值 准 备 明 细 : 项 目 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 转 回 转 销 期 末 账 面 余 额 一 坏 账 准 备 26,560, ,401, , ,836, 二 存 货 跌 价 准 备 4,849, ,031, ,849, ,031, 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 准 备 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 准 备 五 长 期 股 权 投 110

112 资 减 值 准 备 六 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 七 固 定 资 产 减 值 准 备 八 工 程 物 资 减 值 准 备 九 在 建 工 程 减 值 准 备 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 其 中 : 成 熟 生 产 性 生 物 资 产 减 值 准 备 十 一 油 气 资 产 减 值 准 备 十 二 无 形 资 产 减 值 准 备 十 三 商 誉 减 值 准 备 十 四 其 他 合 计 31,409, ,433, ,973, ,868, ( 二 十 六 ) 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 (1) 截 止 2012 年 12 月 31 日 受 限 制 的 货 币 资 金 情 况 如 下 : 所 有 权 受 到 限 制 的 资 产 类 别 期 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数 资 产 受 限 制 的 原 因 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 40,000, ,000, 保 证 金 保 函 保 证 金 2,265, ,265, 保 证 金 合 计 40,000, ,265, ,000, ,265, 注 :2012 年 末 受 限 制 的 其 他 货 币 资 金 中 2,265,300 元 系 向 银 行 开 具 保 函 (2012 年 末 余 额 15,102,000 元 ) 之 保 证 金 ; (2) 截 止 2012 年 12 月 31 日 房 屋 建 筑 物 及 土 地 使 用 权 受 限 制 情 况 详 见 本 附 注 五 之 10 固 定 资 产 12 无 形 资 产 ( 二 十 七 ) 短 期 借 款 : 1 短 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 数 期 初 数 111

113 质 押 借 款 抵 押 借 款 保 证 借 款 700,000, ,000, 承 兑 汇 票 及 国 内 信 用 证 200,000, 合 计 700,000, ,190,000, 已 到 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 情 况 : 无 ( 二 十 八 ) 交 易 性 金 融 负 债 : 无 ( 二 十 九 ) 应 付 票 据 : 无 ( 三 十 ) 应 付 账 款 : 1 应 付 账 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 货 款 3,314,876, ,118,867, 账 龄 分 析 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 3,292,389, ,109,670, 至 2 年 19,459, ,852, 至 3 年 3,023, ,093, 年 以 上 3, , 合 计 3,314,876, ,118,867, 期 末 应 付 账 款 中 不 存 在 应 付 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 的 款 项 ( 三 十 一 ) 预 收 账 款 : 1 预 收 账 款 情 况 (1) 预 收 款 项 按 项 目 列 示 项 目 期 末 数 期 初 数 预 收 大 宗 购 物 款 623,304, ,477, 预 收 供 应 商 费 用 承 租 方 租 金 等 61,149, ,886,

114 预 收 广 告 款 17,853, 合 计 702,308, ,363, (2) 账 龄 分 析 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 702,187, ,635, 至 2 年 120, , 至 3 年 合 计 702,308, ,363, 期 末 预 收 款 项 中 不 存 在 预 收 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 或 其 他 关 联 方 的 款 项 ( 三 十 二 ) 应 付 职 工 薪 酬 项 目 期 初 账 面 余 期 末 账 面 余 本 期 增 加 本 期 减 少 额 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 101,426, ,400,366, ,376,440, ,352, 二 职 工 福 利 费 74,295, ,295, 三 社 会 保 险 费 1,318, ,988, ,057, ,249, 其 中 :1 养 老 保 险 771, ,119, ,696, ,194, 医 疗 保 险 408, ,454, ,993, , 失 业 保 险 74, ,502, ,515, , 工 伤 保 险 40, ,841, ,831, , 生 育 保 险 24, ,070, ,020, , 四 住 房 公 积 金 554, ,546, ,239, , 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 7,149, ,509, ,178, ,479, 六 其 他 合 计 110,449, ,673,706, ,648,212, ,943, ( 三 十 三 ) 应 交 税 费 : 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 70,645, ,190, 待 抵 扣 进 项 -29,813, 营 业 税 5,608, ,166, 企 业 所 得 税 115,117, ,541, 城 市 建 设 维 护 税 4,934, ,752, 教 育 费 附 加 3,615, ,356,

115 江 海 堤 防 维 护 费 5,428, ,808, 房 产 税 1,121, , 土 地 使 用 税 106, , 个 人 所 得 税 2,947, ,441, 印 花 税 509, , 文 化 事 业 建 设 费 380, , 合 计 210,415, ,313, ( 三 十 四 ) 应 付 利 息 : 项 目 期 末 数 期 初 数 短 期 借 款 利 息 1,488, ,933, 长 期 借 款 利 息 182, , 短 期 融 资 券 利 息 38,963, ,140, 合 计 40,634, ,309, ( 三 十 五 ) 应 付 股 利 : 无 ( 三 十 六 ) 其 他 应 付 款 : 1 其 他 应 付 款 情 况 2 账 龄 分 析 账 龄 项 目 期 末 数 期 初 数 设 备 及 工 程 款 281,893, ,616, 押 金 保 证 金 等 77,388, ,156, 预 提 费 用 等 104,883, ,597, 其 他 50,216, ,495, 合 计 514,380, ,867, 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 1 年 以 内 457,489, ,447, 至 2 年 41,060, ,929, 至 3 年 11,857, ,822, 年 以 上 3,974, ,667, 合 计 514,380, ,867, 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 债 权 人 名 称 金 额 性 质 或 内 容 未 偿 还 的 原 因 114

116 中 建 七 局 建 筑 装 饰 工 程 有 限 2,790, 装 修 费 尾 款 及 质 保 金 河 北 京 鑫 建 业 集 团 有 限 2,219, 工 程 款 尾 款 及 质 保 金 厦 门 市 金 岳 峰 设 计 装 修 工 程 有 限 1,950, 工 程 款 尾 款 及 质 保 金 河 南 玉 泰 装 饰 工 程 有 限 1,750, 工 程 款 尾 款 及 质 保 金 安 徽 艺 人 建 筑 装 饰 设 计 有 限 1,721, 装 修 费 尾 款 及 质 保 金 合 计 10,431, 期 末 其 他 应 付 款 中 不 存 在 应 付 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 其 他 关 联 方 款 项 ( 三 十 七 ) 预 计 负 债 : 无 ( 三 十 八 )1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 : 1 1 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 89,000, ,000, 合 计 89,000, ,000, 年 内 到 期 的 长 期 借 款 (1) 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 质 押 借 款 抵 押 借 款 89,000, ,000, 保 证 借 款 信 用 借 款 合 计 89,000, ,000, 注 : 年 末 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 8900 万 元 系 下 属 重 庆 轩 辉 置 业 发 展 有 限 向 华 夏 银 行 重 庆 分 行 申 请 借 款, 以 重 庆 永 辉 生 活 广 场 土 地 使 用 权 抵 押 ( 抵 押 期 限 为 2010 年 12 月 15 日 年 12 月 15 日 ) 及 本 提 供 保 证 担 保 (2) 金 额 前 五 名 的 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 无 (3) 1 年 内 到 期 的 长 期 借 款 中 的 逾 期 借 款 无 3 1 年 内 到 期 的 应 付 债 券 无 115

117 4 1 年 内 到 期 的 长 期 应 付 款 : 无 ( 三 十 九 ) 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 短 期 融 资 券 700,000, ,000, 合 计 700,000, ,000, 注 : 根 据 2011 年 5 月 18 日 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 发 行 短 期 融 资 券 的 议 案, 并 经 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 注 册, 本 于 2012 年 2 月 8 日 发 行 了 2012 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 人 民 币 7 亿 元, 短 期 融 资 券 采 用 固 定 利 率 6.23%, 期 限 为 一 年, 兑 付 方 式 为 到 期 一 次 性 还 本 付 息 ( 四 十 ) 长 期 借 款 : 1 长 期 借 款 分 类 : 项 目 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 89,000, ,500, 减 : 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 89,000, ,000, 合 计 ,500, 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 : 无 ( 四 十 一 ) 应 付 债 券 : 无 ( 四 十 二 ) 长 期 应 付 款 : 无 ( 四 十 三 ) 专 项 应 付 款 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 备 注 说 明 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 项 目 74,096, ,096, 注 : 根 据 重 庆 市 江 北 区 人 民 政 府 2009 年 第 35 次 常 务 会 议 纪 要 和 区 政 府 第 ( ) 号 专 题 会 议 纪 要, 本 收 到 专 项 应 付 款, 用 于 绿 地 和 公 益 设 施 建 设 ( 四 十 四 ) 其 他 非 流 动 负 债 : 项 目 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 2,785, ,225,

118 ( 四 十 五 ) 股 本 : 合 计 2,785, ,225, 本 次 变 动 增 减 (+ -) 期 初 数 公 积 金 期 末 数 发 行 新 股 送 股 其 他 小 计 转 股 股 份 总 数 767,900, ,900,000 ( 四 十 六 ) 库 存 股 : 无 ( 四 十 七 ) 专 项 储 备 : 无 ( 四 十 八 ) 资 本 公 积 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 2,284,739, ,284,739, 其 他 资 本 公 积 13,220, ,220, 合 计 2,297,959, ,297,959, ( 四 十 九 ) 盈 余 公 积 : 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 72,168, ,546, ,714, 合 计 72,168, ,546, ,714, 注 : 本 按 照 母 实 现 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 ( 五 十 ) 一 般 风 险 准 备 : ( 五 十 一 ) 未 分 配 利 润 : 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 (%) 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 930,522, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) / 加 : 本 期 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 502,116, 减 : 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 净 利 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 35,546, 应 付 普 通 股 股 利 153,580, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 117

119 期 末 未 分 配 利 润 1,243,512, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 明 细 : 无 ( 五 十 二 ) 少 数 股 东 权 益 2012 年 末 归 属 于 各 子 少 数 股 东 的 少 数 股 东 权 益 列 示 如 下 : 合 并 报 表 单 位 少 数 股 东 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 期 末 数 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 司 ( 五 十 三 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 福 建 超 大 畜 牧 业 有 限 40% 5,322, 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 23,748,095, ,117,988, 其 他 业 务 收 入 936,222, ,566, 主 营 业 务 成 本 19,831,850, ,308,290, 其 他 业 务 成 本 27,175, ,915, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 零 售 业 23,748,095, ,831,850, ,117,988, ,308,290, 合 计 23,748,095, ,831,850, ,117,988, ,308,290, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 生 鲜 及 加 工 10,958,869, ,539,687, ,855,758, ,820,082, 食 品 用 品 10,963,700, ,987,584, ,824,859, ,456,443, 服 装 1,825,526, ,304,578, ,437,369, ,031,764, 合 计 23,748,095, ,831,850, ,117,988, ,308,290, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 福 建 大 区 8,646,595, ,044,823, ,806,617, ,461,372, 重 庆 大 区 8,977,890, ,495,633, ,695,458, ,607,092, 北 京 大 区 3,211,602, ,752,423, ,587,061, ,336,351,

120 苏 皖 大 区 2,018,135, ,740,749, ,307, ,980, 河 南 大 区 430,004, ,236, ,754, ,118, 东 北 大 区 463,867, ,985, ,789, ,374, 合 计 23,748,095, ,831,850, ,117,988, ,308,290, 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 北 京 金 泰 恒 业 超 市 连 锁 有 限 138,870, 中 国 移 动 通 信 集 团 福 建 有 限 福 州 分 31,305, 福 州 市 第 二 看 守 所 8,679, 福 州 市 第 一 看 守 所 6,319, 中 国 人 民 武 装 警 察 部 队 福 建 省 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 6,064, ( 五 十 四 ) 合 同 项 目 收 入 : 无 合 计 191,239, ( 五 十 五 ) 营 业 税 金 及 附 加 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 缴 标 准 营 业 税 44,377, ,796, 应 税 收 入 城 市 维 护 建 设 税 33,401, ,134, 应 纳 流 转 税 额 教 育 费 附 加 24,943, ,170, 应 纳 流 转 税 额 防 洪 费 12,444, ,787, 应 纳 流 转 税 额 合 计 115,166, ,890, ( 五 十 六 ) 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 福 利 社 保 等 薪 金 1,326,535, ,342, 房 租 物 业 费 658,161, ,403, 水 电 费 及 燃 料 费 326,010, ,923, 折 旧 及 摊 销 408,988, ,732, 运 费 199,088, ,961, 物 耗 费 161,701, ,255, 汽 车 差 旅 通 讯 等 办 公 费 用 54,348, ,098,

121 保 洁 费 97,696, ,850, 业 务 宣 传 费 40,951, ,926, 修 理 费 41,657, ,878, 其 他 13,998, ,140, 合 计 3,329,138, ,294,512, ( 五 十 七 ) 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 工 资 福 利 社 保 等 薪 金 347,170, ,537, 折 旧 及 摊 销 59,113, ,646, 商 品 损 耗 费 76,970, ,005, 汽 车 差 旅 通 讯 等 办 公 费 用 65,935, ,671, 低 值 易 耗 品 24,787, ,723, 印 花 税 等 税 费 21,208, ,835, 咨 询 审 计 律 师 等 中 介 费 用 27,282, ,260, 房 租 物 业 费 11,367, ,036, 其 他 10,070, ,916, 合 计 643,905, ,633, ( 五 十 八 ) 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 134,997, ,036, 减 : 利 息 收 入 22,539, ,474, 汇 兑 损 失 5, , 减 : 汇 兑 收 益 3, , 金 融 手 续 费 及 其 他 35,502, ,852, 合 计 147,962, ,395, ( 五 十 九 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 : 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 值 变 动 收 益 其 他 交 易 性 金 融 资 产 -10,513, 合 计 -10,513, 注 : 上 述 系 购 买 人 人 乐 股 票 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 六 十 ) 投 资 收 益 : 1 投 资 收 益 明 细 情 况 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 -6,

122 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 13,480, ,584, 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 期 间 取 得 的 投 资 收 益 其 他 合 计 13,480, ,578, 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 : 无 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 : 无 ( 六 十 一 ) 资 产 减 值 损 失 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 10,044, ,252, 二 存 货 跌 价 损 失 14,031, ,849, 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 24,076, ,102, ( 六 十 二 ) 营 业 外 收 入 1 营 业 外 收 入 情 况 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 政 府 补 助 56,728, ,515, ,728, 赔 款 收 入 56,924, ,506, ,100, 收 银 长 款 1,366, ,208, 固 定 资 产 处 置 利 得 50, , , 无 法 支 付 的 应 付 款 项 2,774, , ,774, 取 得 子 的 投 资 成 本 小 于 合 并 日 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 8,747, ,747,

123 公 允 价 值 产 生 的 收 益 其 他 939, 合 计 126,592, ,109, ,401, 营 业 外 收 入 中 除 收 银 长 款 和 与 日 常 经 营 相 关 的 供 应 商 违 约 赔 款 以 外 的 项 目 均 为 非 经 常 性 损 益 2 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 说 明 企 业 贡 献 奖 励 16,685, 福 州 市 财 政 局 关 于 给 予 永 辉 超 市 奖 励 的 函 税 收 贡 献 奖 励 11,630, 福 州 市 闽 侯 县 财 政 局 关 于 下 达 税 收 贡 献 奖 励 的 函 税 收 贡 献 奖 励 5,900, 福 州 市 闽 侯 县 财 政 局 关 于 下 达 税 收 贡 献 奖 励 的 函 税 收 贡 献 奖 励 5,336, ,789, 江 北 区 总 部 经 济 扶 持 政 策 及 招 商 奖 励 暂 行 办 法 ( 江 北 府 发 [2008]181 号 ) 北 京 石 景 山 区 投 资 促 进 局 税 费 返 还 2,327, 石 景 山 区 支 持 企 业 发 展 的 若 干 办 法 农 超 对 接 试 点 企 业 奖 励 2,000, 关 于 明 确 2012 年 农 超 对 接 试 点 企 业 的 批 复 渝 商 [2012]130 号 关 于 印 发 合 肥 市 承 接 产 业 转 移 促 进 2011 年 度 服 务 业 政 策 税 收 奖 1,838, 服 务 业 发 展 若 干 政 策 ( 试 行 ) 的 通 励 知 ( 合 政 [2010]28 号 ) 关 于 2011 年 度 海 沧 区 商 贸 服 务 业 财 政 奖 励 金 1,381, 及 海 沧 商 务 大 厦 企 业 财 政 奖 励 的 通 知 厦 沧 经 (2012)72 号 关 于 2010 年 度 农 产 品 现 代 流 通 综 合 试 点 项 目 补 助 资 金 2011 年 农 产 品 现 代 流 通 综 合 试 点 项 目 资 金 1,000, ,000, 惠 民 菜 篮 子 工 程 奖 励 800, 平 价 商 品 补 贴 款 762, 国 务 院 关 于 进 一 步 促 进 蔬 菜 生 产 保 障 市 场 供 应 和 价 格 基 本 稳 定 的 通 知 ( 国 发 [2010]26 号 ); 财 政 部 办 公 厅 商 务 部 办 公 厅 关 于 开 展 农 产 品 现 金 流 通 试 点 的 通 知 ( 财 办 建 [2010]65 号 ) 商 务 部 财 政 部 农 业 部 关 于 做 好 农 产 品 农 超 对 接 试 点 工 作 的 通 知 ( 商 建 发 [2009]286 号 ) 批 转 市 物 价 局 市 财 政 局 市 商 务 局 市 工 商 局 关 于 深 入 推 进 惠 民 菜 篮 子 工 程 实 施 意 见 的 通 知 ( 合 政 办 秘 [2012]49 号 ) 关 于 惠 民 菜 篮 子 工 程 奖 励 分 配 方 案 及 资 金 发 放 的 函 厦 门 市 平 价 商 店 建 设 实 施 计 划 及 细 则 ( 试 行 ) 商 委 2011 年 零 售 业 鼓 励 资 金 700, , 北 京 市 商 务 委 员 会 关 于 做 好

124 年 企 业 促 销 费 保 增 长 鼓 励 资 金 有 关 工 作 的 通 知 万 村 千 乡 补 贴 款 610, 福 州 市 闽 侯 财 政 局 石 景 山 商 委 补 贴 530, , 石 商 务 <2011>94 号 关 于 北 京 市 石 景 山 区 商 务 委 员 会 关 于 申 报 2011 年 促 消 费 保 增 长 奖 励 资 金 的 通 知 物 流 配 送 中 心 临 时 搬 迁 财 政 补 贴 500, 重 庆 书 江 北 区 财 政 局 平 价 商 品 补 贴 款 358, 厦 门 市 平 价 商 店 建 设 实 施 计 划 及 细 则 ( 试 行 ) 中 小 企 业 专 项 发 展 资 金 339, 福 州 市 鼓 楼 区 财 政 局 流 通 发 展 项 目 补 助 资 金 300, 三 明 市 财 政 局 三 明 市 经 济 贸 易 委 员 会 明 财 ( 企 ) 指 (2012)49 号 关 于 下 达 2012 年 流 通 发 展 项 目 补 助 资 金 的 通 知 财 政 厅 对 农 业 龙 头 企 业 奖 励 300, 农 业 产 业 化 龙 头 企 业 奖 励 资 金 的 通 知 闽 财 指 号 服 务 业 项 目 奖 励 200, 永 安 市 服 务 业 发 展 工 作 领 导 小 组 中 小 企 业 发 展 奖 金 资 金 2,346, 福 州 市 闽 侯 县 侯 财 ( 预 ) 字 第 号 文 价 格 补 贴 资 金 1,637, 榕 商 (2011)271 号 关 于 请 示 拨 付 第 一 期 实 行 价 格 协 商 机 制 的 肉 品 价 差 补 贴 款 的 请 示 中 国 驰 名 商 标 协 会 奖 励 金 950, 鼓 财 (2011)225 号 关 于 下 达 永 辉 超 市 股 份 有 限 中 国 驰 名 商 标 奖 励 金 的 通 知 税 收 奖 励 补 助 573, 合 政 号 关 于 印 发 合 肥 市 加 快 发 展 现 代 服 务 业 的 若 干 政 策 ( 试 行 ) 的 通 知 招 商 扶 持 政 策 奖 励 500, 筑 金 党 发 (2009)5 号 金 阳 新 区 党 工 委 金 阳 新 区 管 委 会 关 于 加 快 推 进 改 革 发 展 的 若 干 措 施 市 场 配 送 补 助 资 金 450, 榕 财 贸 ( 指 )(2011)30 号 关 于 下 达 2010 年 万 村 千 乡 市 场 工 程 配 送 中 心 补 助 资 金 的 通 知 招 商 引 资 税 费 返 还 749, 石 政 发 [2011]16 号 关 于 石 景 山 区 鼓 励 企 业 上 市 暂 行 办 法 的 通 知 其 他 2,226, ,949, 合 计 56,728, ,515, / ( 六 十 三 ) 营 业 外 支 出 : 计 入 当 期 非 经 常 性 损 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 益 的 金 额 123

125 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 4,520, ,228, ,520, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 4,520, ,228, ,520, 收 银 短 款 197, , 违 约 等 赔 款 支 出 6,060, ,050, ,060, 对 外 捐 赠 19,829, ,366, ,829, 其 他 375, , , 合 计 30,982, ,718, ,785, 注 : 营 业 外 支 出 中 除 收 银 短 款 以 外 的 项 目 均 为 非 经 常 性 损 益 ( 六 十 四 ) 所 得 税 费 用 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 171,028, ,709, 递 延 所 得 税 调 整 -10,457, ,490, 合 计 160,570, ,218, ( 六 十 五 ) 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 : 项 目 代 码 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 报 告 期 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 P1 502,116, ,920, 报 告 期 归 属 于 普 通 股 股 东 的 非 经 常 性 损 益 报 告 期 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 稀 释 事 项 对 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 影 响 稀 释 事 项 对 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 影 响 124 F 49,249, ,926, P2=P1-F 452,866, ,993, P3 P4 期 初 股 份 总 数 S0 767,900, ,900, 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 报 告 期 缩 股 数 报 告 期 月 份 数 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 S1 Si Mi Sj Mj Sk M0 S=S0+S1+Si*M i/m0-sj*mj/m0-767,900, ,900,000.00

126 加 : 假 定 稀 释 性 潜 在 普 通 股 转 换 为 已 发 行 普 通 股 而 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 计 算 稀 释 每 股 收 益 的 普 通 股 加 权 平 均 数 其 中 : 可 转 换 债 转 换 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 认 股 权 证 / 股 份 期 权 行 权 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 回 购 承 诺 履 行 而 增 加 的 普 通 股 加 权 数 Sk X1 X2=S+X1 归 属 于 普 通 股 股 东 的 基 本 每 股 收 益 Y1=P1/S 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 基 本 每 股 收 益 归 属 于 普 通 股 股 东 的 稀 释 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 稀 释 每 股 收 益 ( 六 十 六 ) 其 他 综 合 收 益 无 ( 六 十 七 ) 现 金 流 量 表 项 目 注 释 : 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : Y2=P2/S Y3=(P1+P3) /X2 Y4=(P2+P4) /X 项 目 金 额 补 贴 收 入 58,288, 利 息 收 入 22,539, 赔 款 等 收 入 56,924, 押 金 及 保 证 金 等 26,659, 收 银 长 款 1,366, 其 他 2,774, 合 计 168,552, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 销 售 费 用 和 管 理 费 用 1,586,650, 财 务 费 用 金 融 手 续 费 32,702, 门 店 备 用 金 租 赁 保 证 金 等 经 营 往 来 208,122, 捐 赠 19,829, 罚 款 赔 款 及 滞 纳 金 等 营 业 外 支 出 6,633, 支 付 保 函 保 证 金 2,265, 合 计 1,856,203,

127 3 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 收 回 定 期 存 款 ( 净 额 ) 385,000, 合 计 385,000, 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 : 无 5 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 银 行 承 兑 汇 票 及 国 内 信 用 证 保 证 金 ( 净 额 ) 40,000, 合 计 40,000, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 金 额 短 期 融 资 券 发 行 手 续 费 2,800, 合 计 2,800, ( 六 十 八 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 1 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 503,047, ,566, 加 : 资 产 减 值 准 备 19,583, ,296, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 253,534, ,446, 无 形 资 产 摊 销 14,633, ,819, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 199,808, ,434, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 4,469, ,193, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 10,513, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 137,800, ,017, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -13,480, ,578, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -10,457, ,490, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -485,688, ,045,283, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -406,074, ,728, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 1,615,728, ,316,202,

128 列 ) 其 他 -11,013, ,220, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1,832,405, ,115, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 1,366,335, ,564,058, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 1,564,058, ,621,207, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 - 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -197,723, ,057,148, 本 期 取 得 或 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 的 相 关 信 息 无 3 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 数 期 初 数 一 现 金 1,366,335, ,564,058, 其 中 : 库 存 现 金 190,049, ,362, 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,149,083, ,377,379, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 27,202, ,316, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 - 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 - 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 - 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,366,335, ,564,058, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 的 说 明 货 币 资 金 与 现 金 及 现 金 等 价 物 的 调 节 列 示 于 现 金 流 量 表 的 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 : 本 年 上 年 期 末 货 币 资 金 1,398,601, ,019,058, 减 : 使 用 受 到 限 制 的 存 款 32,265, ,000, 加 : 持 有 期 限 不 超 过 三 个 月 的 国 债 投 资 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,366,335, ,564,058, ( 六 十 九 ) 所 有 者 权 益 变 动 表 项 目 注 释 无 127

129 八 资 产 证 券 化 业 务 的 会 计 处 理 ( 一 ) 说 明 资 产 证 券 化 业 务 的 主 要 交 易 安 排 及 其 会 计 处 理 破 产 隔 离 条 款 无 ( 二 ) 不 具 有 控 制 权 但 实 质 上 承 担 其 风 险 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 无 九 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 本 企 业 的 母 情 况 母 公 司 名 称 永 辉 超 市 股 份 有 限 企 业 类 型 注 册 地 股 份 福 建 福 州 法 人 代 表 张 轩 松 业 务 性 质 商 品 零 售 注 册 资 本 母 对 本 企 业 的 持 股 比 例 (%) 母 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 (%) 本 企 业 最 终 控 制 方 张 轩 松 张 轩 宁 组 织 机 构 代 码

130 ( 二 ) 本 企 业 的 子 情 况 子 全 称 企 业 类 型 注 册 地 表 决 权 法 人 代 持 股 比 业 务 性 质 注 册 资 本 比 例 表 例 (%) (%) 组 织 机 构 代 码 北 京 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 北 京 市 石 景 山 区 张 轩 松 商 品 零 售 23, 重 庆 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 重 庆 市 江 北 区 谢 香 镇 商 品 零 售 71, x 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 有 限 责 任 成 都 彭 州 市 张 轩 松 农 产 品 配 送 13, 安 徽 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 安 徽 省 合 肥 市 张 轩 松 商 品 零 售 28, 莆 田 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 莆 田 市 张 轩 松 商 品 零 售 15, 泉 州 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 泉 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 6, 厦 门 永 辉 商 业 有 限 有 限 责 任 福 建 省 厦 门 市 张 轩 松 商 品 零 售 1, 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 厦 门 市 张 轩 松 商 品 零 售 4, 漳 州 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 漳 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 1, 南 平 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 南 平 市 张 轩 松 商 品 零 售 5, 永 安 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 永 安 市 张 轩 松 商 品 零 售 6, 宁 化 永 辉 超 市 有 限 有 限 责 任 福 建 省 宁 化 县 张 轩 松 商 品 零 售 1,

131 有 限 责 任 宁 德 永 辉 百 货 有 限 福 建 省 霞 浦 县 张 轩 松 商 品 零 售 6, 有 限 责 任 福 建 永 辉 超 市 有 限 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 公 有 限 责 任 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 商 品 零 售 1, 司 有 限 责 任 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 福 建 省 闽 侯 县 张 轩 松 商 品 配 送 有 限 责 任 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 加 工 配 送 5, 有 限 责 任 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 福 建 省 闽 侯 县 张 轩 松 加 工 配 送 5, 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 公 有 限 责 任 福 建 省 闽 侯 县 张 轩 松 农 产 品 配 送 1, 司 有 限 责 任 贵 州 永 辉 超 市 有 限 贵 州 省 贵 阳 市 郑 文 宝 商 品 零 售 4, 有 限 责 任 永 辉 物 流 有 限 重 庆 沙 坪 坝 区 谢 香 镇 商 品 配 送 10, 有 限 责 任 安 徽 永 辉 物 流 有 限 安 徽 省 肥 东 县 谢 香 镇 商 品 配 送 5, 有 限 责 任 天 津 永 辉 超 市 有 限 天 津 市 滨 海 新 区 方 文 忠 商 品 零 售 1, 有 限 责 任 四 川 永 辉 超 市 有 限 四 川 省 成 都 市 谢 香 镇 商 品 零 售 1, 有 限 责 任 江 苏 永 辉 超 市 有 限 江 苏 省 南 京 市 郑 文 宝 商 品 零 售 2, 永 辉 投 资 有 限 有 限 责 任 福 建 省 福 州 市 张 轩 松 投 资 5, X 130

132 永 辉 超 市 河 南 有 限 河 北 永 辉 超 市 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 吉 林 永 辉 超 市 有 限 黑 龙 江 永 辉 超 市 有 限 广 东 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 物 流 有 限 浙 江 永 辉 超 市 有 限 陕 西 永 辉 超 市 有 限 山 西 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 有 限 责 任 河 南 省 郑 州 市 叶 兴 针 商 品 零 售 1, 河 北 省 石 家 庄 方 文 忠 商 品 零 售 1, 辽 宁 省 沈 阳 市 郑 景 旺 商 品 零 售 7, 吉 林 省 长 春 市 郑 景 旺 商 品 零 售 1, 黑 龙 江 省 哈 尔 滨 市 郑 景 旺 商 品 零 售 1, 广 东 广 州 市 林 小 斌 商 品 零 售 1, 福 州 闽 侯 县 方 文 忠 商 品 配 送 30, 浙 江 杭 州 市 方 文 忠 商 品 零 售 2, X 陕 西 西 安 市 陈 金 成 商 品 零 售 1, 山 西 太 原 市 陈 金 成 商 品 零 售 1, 福 州 市 张 轩 松 超 市 广 告 福 州 市 闽 侯 县 张 轩 松 商 品 零 售 8, 福 州 市 张 轩 松 物 业 出 租 3, ( 三 ) 本 企 业 的 合 营 和 联 营 企 业 的 情 况 : 无 131

133 ( 四 ) 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 关 系 组 织 机 构 代 码 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 其 他 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 1 其 他 福 建 永 嘉 投 资 有 限 2 其 他 注 1: 依 据 实 质 重 于 形 式 的 原 则, 将 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 及 福 建 永 嘉 投 资 有 限 确 认 为 的 关 联 方 注 2: 福 建 永 嘉 投 资 有 限 股 东 李 日 强 ( 持 有 32.50% 股 权 ), 同 时 也 持 有 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 10% 的 股 权 ( 五 ) 关 联 交 易 情 况 1 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 福 建 永 隆 祥 装 修 工 程 有 限 公 司 福 建 永 嘉 投 资 有 限 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 本 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 上 期 发 生 额 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 工 程 服 务 市 场 公 允 价 26,716, ,872, 工 程 服 务 市 场 公 允 价 11,000, 关 联 租 赁 情 况 承 租 情 况 表 : 出 租 方 名 称 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 公 司 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 租 赁 起 始 日 租 赁 终 止 日 租 赁 收 益 年 度 确 认 的 定 价 依 据 租 赁 收 益 大 学 城 店 商 业 用 地 协 议 价 597, 金 山 公 园 道 店 金 山 公 园 道 店 商 业 用 地 协 议 价 4,099, 办 公 用 地 协 议 价 473,

134 3 关 联 担 保 情 况 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 期 限 是 否 履 行 完 毕 张 轩 松 黄 巧 榕 张 轩 宁 张 秀 琴 本 10, ~ 否 张 轩 松 张 轩 宁 本 30, ~ 否 张 轩 松 本 30, ~ 否 4 关 联 方 资 金 拆 借 无 5 其 他 关 联 交 易 ( 六 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 上 市 应 收 关 联 方 款 项 : 无 上 市 应 付 关 联 方 款 项 : 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 其 他 应 付 款 福 建 轩 辉 房 地 产 开 发 有 限 683, 十 股 份 支 付 ( 一 ) 股 份 支 付 总 体 情 况 无 ( 二 ) 以 权 益 结 算 的 股 份 支 付 情 况 无 ( 三 ) 以 现 金 结 算 的 股 份 支 付 情 况 无 ( 四 ) 以 股 份 支 付 服 务 情 况 无 ( 五 ) 股 份 支 付 的 修 改 终 止 情 况 无 十 一 或 有 事 项 : ( 一 ) 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 为 孙 重 庆 轩 辉 臵 业 发 展 有 限 向 华 夏 银 行 重 庆 分 行 借 款 提 供 保 证 担 保, 具 体 如 下 : 被 担 保 单 位 名 称 担 保 事 项 贷 款 银 行 金 额 ( 万 元 ) 期 限 133

135 重 庆 轩 辉 臵 业 发 展 有 限 公 司 银 行 借 款 华 夏 银 行 重 庆 分 行 8, 该 长 期 借 款 最 后 一 笔 将 于 2013 年 12 月 31 日 到 期 ( 二 ) 未 决 诉 讼 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 : 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 与 本 于 2009 年 4 月 29 日 签 订 租 赁 合 同, 约 定 将 福 州 市 福 新 东 路 8 号 地 块 上 总 建 筑 面 积 11,418 平 方 米 的 建 筑 物 及 周 边 场 地 出 租 给 本 公 司, 租 赁 期 限 为 20 年, 本 福 新 店 已 于 2010 年 3 月 18 日 开 业, 截 止 2012 年 12 月 31 日 装 修 摊 余 价 值 为 11,074, 元, 目 前 门 店 经 营 正 常 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 于 2010 年 1 月 17 日 签 署 起 诉 状, 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 作 为 原 告, 以 包 括 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 和 本 在 内 的 五 家 企 业 作 为 共 同 被 告, 向 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 根 据 该 起 诉 状, 原 告 与 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 曾 在 协 议 中 约 定, 原 告 对 座 落 于 福 州 市 福 新 东 路 8 号 建 筑 物 享 有 优 先 承 租 权, 该 建 筑 物 系 由 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 的 控 股 子 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 建 设, 而 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 在 未 征 询 原 告 优 先 权 的 情 况 下 将 上 述 建 筑 出 租 给 鉴 此, 原 告 请 求 法 院 撤 销 承 租 上 述 建 筑 物 的 租 赁 合 同, 并 要 求 为 所 作 的 装 修 部 分 予 以 拆 除, 恢 复 合 同 约 定 的 原 状 2011 年 5 月 3 日 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 一 审 判 决 (2010) 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 如 下 :(1) 被 告 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 五 日 内 赔 偿 原 告 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 损 失 60 万 元 ;(2) 驳 回 原 告 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 的 其 他 诉 讼 请 求 福 建 拓 福 建 材 股 份 有 限 不 服 判 决, 于 上 述 判 决 下 达 十 五 日 内 上 诉 至 福 州 市 中 级 人 民 法 院, 请 求 撤 销 一 审 判 决, 改 判 全 部 支 持 上 诉 人 的 原 诉 讼 请 求 2012 年 6 月 15 日, 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 二 审 判 决 ([2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 如 下 :(1) 撤 销 福 建 省 福 州 市 晋 安 区 人 民 法 院 [2010] 晋 民 初 字 第 938 号 民 事 判 决 书 ;(2) 福 建 八 方 华 冈 物 流 有 限 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 公 司 应 于 本 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 赔 偿 原 告 拓 福 建 材 损 失 200 万 元 ;(3) 驳 回 拓 福 建 材 其 他 诉 讼 请 求 福 建 八 方 物 流 股 份 有 限 不 服 [2011] 榕 民 终 字 第 1889 号 民 事 判 决 向 福 建 省 高 级 人 民 法 院 申 请 再 审 福 建 省 高 级 人 民 法 院 受 理 上 述 申 请, 经 审 查 后 裁 定 如 下 :(1) 福 建 省 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 此 案 ;(2) 再 审 期 间, 中 止 执 行 原 判 决 目 前 此 案 在 福 州 市 中 级 人 民 法 院 再 审 程 序 中 134

136 ( 三 ) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 : 无 ( 四 ) 开 具 保 函 情 况 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 向 物 业 出 租 方 开 具 保 函, 具 体 明 细 如 下 : 出 租 方 开 具 银 行 人 民 币 元 漳 州 万 达 广 场 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 2,170, 莆 田 万 达 广 场 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 2,300, 绵 阳 涪 城 万 达 广 场 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,510, 温 州 龙 湾 万 达 广 场 投 资 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 2,670, 太 仓 万 达 广 场 投 资 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,870, 长 白 山 国 际 旅 游 度 假 区 开 发 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 82, 吉 林 紫 金 房 地 产 开 发 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,500, 鹏 瑞 利 ( 成 都 ) 实 业 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,000, 佛 山 市 鹏 瑞 利 臵 业 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,000, 杭 州 西 田 臵 业 有 限 招 商 银 行 福 州 分 行 1,000, 保 证 金 合 计 15,102, , ( 五 ) 除 存 在 上 述 或 有 事 项 外, 本 无 应 披 露 未 披 露 的 重 大 或 有 事 项 十 二 承 诺 事 项 : ( 一 ) 经 营 租 赁 承 诺 截 止 2012 年 12 月 31 日, 本 对 外 签 订 的 不 可 撤 销 的 经 营 租 赁 承 租 合 约 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 不 可 撤 销 经 营 租 赁 的 最 低 租 赁 付 款 额 期 末 数 期 初 数 资 产 负 债 表 日 后 第 1 年 85, , 资 产 负 债 表 日 后 第 2 年 101, , 资 产 负 债 表 日 后 第 3 年 109, , 合 计 296, , ( 二 ) 截 至 2012 年 12 月 31 日, 除 上 述 承 诺 事 项 外, 本 不 存 在 其 他 应 披 露 的 承 诺 事 项 十 三 资 产 负 债 表 日 后 事 项 : ( 一 ) 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 根 据 本 2013 年 3 月 28 日 董 事 会 决 议, 分 配 2012 年 度 利 润 每 股 0.3 元, 共 计 分 配 现 金 股 利 230,370, 元, 同 时 拟 向 全 体 股 东 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本, 每 10 股 转 增 10 股, 共 计 转 增 767,900,000 股, 该 方 案 将 提 交 股 东 大 会 通 过 135

137 ( 二 ) 其 他 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 : 无 十 四 其 他 重 要 事 项 : ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 项 目 金 融 资 产 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 2 衍 生 金 融 资 产 3 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 性 房 地 产 期 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 -10,513, ,513, ,464, ( 二 ) 年 金 计 划 主 要 内 容 及 重 大 变 化 : 无 截 至 2012 年 12 月 31 日, 本 不 存 在 其 他 应 披 露 的 其 他 重 要 事 项 十 五 母 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 应 收 账 款 : 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 销 售 货 款 18,716, ,893, ,899, ,689, 供 应 商 费 用 及 租 金 7,999, , ,414, , 组 合 小 计 26,715, ,695, ,313, ,256, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 136

138 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 26,715, ,695, ,313, ,256, 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 应 收 账 款 : 无 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 26,633, ,663, ,065, ,206, 至 2 年 28, , , , 至 3 年 53, , 合 计 26,715, ,695, ,313, ,256, 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 无 2 本 期 转 回 或 收 回 情 况 无 3 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 无 4 本 报 告 期 应 收 账 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 5 金 额 较 大 的 其 他 应 收 账 款 的 性 质 或 内 容 无 6 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 福 州 市 第 二 看 守 所 非 关 联 方 1,116, 年 以 内 4.18 武 警 福 建 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 非 关 联 方 915, 年 以 内 3.43 福 州 市 第 一 看 守 非 关 联 方 783, 年 以 内

139 所 太 翁 鱼 坊 非 关 联 方 566, 年 以 内 2.12 福 建 省 强 制 戒 毒 劳 动 教 养 管 理 所 非 关 联 方 384, 年 以 内 1.44 合 计 / 3,766, 应 收 关 联 方 账 款 情 况 无 8 不 符 合 终 止 确 认 条 件 的 应 收 账 款 的 转 移 金 额 为 : 无 9 以 应 收 账 款 为 标 的 资 产 进 行 资 产 证 券 化 的, 需 简 要 说 明 相 关 交 易 安 排 : 无 ( 二 ) 其 他 应 收 款 : 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 种 类 比 例 比 例 比 例 比 例 金 额 金 额 金 额 金 额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 其 中 : 合 并 范 围 内 应 收 2,053,667, ,982,308, 款 项 房 租 履 约 保 证 金 27,931, ,466, 采 购 及 门 店 备 用 金 165,841, ,048, 购 房 保 证 金 70,000, 其 他 15,843, ,037, ,225, ,790, 组 合 小 计 2,333,283, ,037, ,167,049, ,790, 合 计 2,333,283, ,037, ,167,049, ,790, 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 账 款 无 3. 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 138

140 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 账 面 余 额 账 龄 比 例 坏 账 准 备 比 例 金 额 金 额 (%) (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 2,301,713, , ,135,856, , 至 2 年 1,645, , ,272, , 至 3 年 7,112, ,262, , 年 以 上 22,813, ,167, ,658, ,037, 合 计 2,333,283, ,037, ,167,049, ,790, 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 欠 款 组 合 中, 采 用 余 额 百 分 比 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 无 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 : 无 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 账 款 无 2 本 期 转 回 或 收 回 情 况 无 3 本 报 告 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 无 4 本 报 告 期 其 他 应 收 款 中 持 有 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 情 况 无 5 金 额 较 大 的 其 他 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 无 6 其 他 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 金 额 年 限 占 其 他 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 子 305,648, 年 以 内 永 辉 超 市 河 南 有 限 子 263,505, 年 以 内 永 辉 物 流 有 限 公 司 子 219,788, 年 以 内

141 北 京 永 辉 超 市 有 限 子 163,222, 年 以 内 7.00 辽 宁 永 辉 物 流 有 限 子 163,000, 年 以 内 6.99 合 计 1,115,165, 其 他 应 收 关 联 方 款 项 情 况 : 无 140

142 ( 三 ) 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 北 京 永 辉 超 市 有 限 重 庆 永 辉 超 市 有 限 厦 门 永 辉 商 业 有 限 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 漳 州 永 辉 超 市 有 限 泉 州 永 辉 超 市 有 限 莆 田 永 辉 超 市 有 限 南 平 永 辉 超 市 有 限 永 安 永 辉 超 市 有 限 宁 化 永 辉 超 市 有 限 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 成 本 法 235,470, ,470, ,470, % 100% 8,000, 成 本 法 714,400, ,400, ,400, % 100% 200,000, 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 4,000, 成 本 法 41,670, ,120, ,550, ,670, % 100% 8,000, 成 本 法 16,800, ,800, ,800, % 100% 成 本 法 61,200, ,200, ,200, % 100% 成 本 法 156,040, ,040, ,040, % 100% 成 本 法 52,050, ,050, ,050, % 100% 2,000, 成 本 法 63,870, ,840, ,030, ,870, % 100% 4,000, 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 3,000, 宁 德 永 辉 百 货 有 限 成 本 法 66,490, ,490, ,490, % 100% 3,000,

143 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 福 州 超 大 永 辉 商 业 发 展 有 限 福 建 永 辉 超 市 有 限 福 州 闽 侯 永 辉 超 市 有 限 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 福 建 永 辉 现 代 农 业 发 展 有 限 福 建 海 峡 食 品 发 展 有 限 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 成 都 永 辉 商 业 发 展 有 限 安 徽 永 辉 超 市 有 限 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 成 本 法 6,000, ,000, ,000, % 60% 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 成 本 法 18,800, ,800, ,800, % 100% 12,000, 成 本 法 89,521, ,521, ,521, % 100% 成 本 法 50,000, ,000, ,000, % 100% 90,000, 成 本 法 50,000, ,000, ,000, % 100% 4,000, 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 53,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 3,256, ,256, ,256, % 100% 4,000, 成 本 法 130,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 285,080, ,210, ,870, ,080, % 100% 贵 州 永 辉 超 市 有 限 成 本 法 48,240, ,240, ,240, % 100% 15,000,

144 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 永 辉 物 流 有 限 成 本 法 90,000, ,000, ,000, ,000, % 90% 安 徽 永 辉 物 流 有 限 天 津 永 辉 超 市 有 限 四 川 永 辉 超 市 有 限 江 苏 永 辉 超 市 有 限 永 辉 超 市 河 南 有 限 河 北 永 辉 超 市 有 限 辽 宁 永 辉 超 市 有 限 吉 林 永 辉 超 市 有 限 黑 龙 江 永 辉 超 市 有 限 成 本 法 50,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 20,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 10,010, ,010, ,010, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 70,750, ,000, ,750, ,750, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 永 辉 投 资 有 限 成 本 法 50,000, ,000, ,000, % 100% 143

145 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 福 建 省 永 辉 商 业 有 限 广 东 永 辉 超 市 有 限 福 建 永 辉 物 流 有 限 浙 江 永 辉 超 市 有 限 山 西 永 辉 超 市 有 限 陕 西 永 辉 超 市 有 限 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 % 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 % 成 本 法 37,398, ,398, ,398, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 57,000, ,000, ,000, % 95% 成 本 法 20,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 成 本 法 10,000, ,000, ,000, % 100% 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 合 计 2,657,045, ,360,845, ,200, ,657,045, ,000,

146 ( 四 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 主 营 业 务 收 入 5,921,837, ,274,986, 其 他 业 务 收 入 138,968, ,378, 营 业 成 本 5,066,957, ,481,973, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 零 售 业 5,921,837, ,066,957, ,274,986, ,481,973, 合 计 5,921,837, ,066,957, ,274,986, ,481,973, 主 营 业 务 ( 分 产 品 ) 产 品 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 生 鲜 及 加 工 2,759,504, ,407,319, ,304,819, ,991,084, 食 品 用 品 2,680,343, ,316,552, ,486,609, ,147,219, 服 装 481,989, ,084, ,557, ,668, 合 计 5,921,837, ,066,957, ,274,986, ,481,973, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 福 建 大 区 5,921,837, ,066,957, ,274,986, ,481,973, 合 计 5,921,837, ,066,957, ,274,986, ,481,973, 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 总 额 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 中 国 移 动 通 信 集 团 福 建 有 限 福 州 分 31,305, 福 州 市 第 二 看 守 所 8,679, 福 州 市 第 一 看 守 所 6,319, 中 国 人 民 武 装 警 察 部 队 福 建 省 总 队 直 属 支 队 后 勤 处 6,064, 福 州 市 公 安 局 4,272, 合 计 56,641,

147 ( 五 ) 投 资 收 益 : 1 投 资 收 益 明 细 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 357,000, ,000, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 21,584, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 等 取 得 的 投 资 收 益 其 它 合 计 357,000, ,584, 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 重 庆 永 辉 超 市 有 限 公 司 200,000, ,000, 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 90,000, ,000, 贵 州 永 辉 超 市 有 限 公 司 15,000, 福 建 永 辉 超 市 有 限 公 司 12,000, ,000, 厦 门 永 辉 民 生 超 市 有 限 8,000, ,000, 北 京 永 辉 超 市 有 限 公 司 8,000,000.0 永 安 永 辉 超 市 有 限 公 司 4,000, ,000, 厦 门 永 辉 商 业 有 限 公 司 4,000, ,000, 福 建 永 辉 工 业 发 展 有 限 4,000, ,000, 莆 田 永 辉 超 市 有 限 公 司 3,000, 福 建 永 辉 文 化 传 媒 有 限 4,000, 宁 化 永 辉 超 市 有 限 公 司 3,000, 宁 德 永 辉 百 货 有 限 公 3,000,

148 司 南 平 永 辉 超 市 有 限 公 司 2,000, 合 计 357,000, ,000, 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 无 ( 六 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 : 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 355,463, ,810, 加 : 资 产 减 值 准 备 -314, ,017, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 49,028, ,016, 无 形 资 产 摊 销 5,681, ,835, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 40,663, ,551, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 666, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 10,513, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 133,885, ,976, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -357,000, ,584, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -5,873, ,279, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -24,239, ,497, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -90,058, ,087,179, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 545,727, ,402, 其 他 37,734, ,780, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 701,878, ,880, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 289,819, ,231, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 365,231, ,210,630, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -75,412, ,845,398, ( 七 ) 反 向 购 买 下 以 公 允 价 值 入 账 的 资 产 负 债 情 况 147

149 无 反 向 购 买 形 成 长 期 股 权 投 资 的 情 况 无 十 六 补 充 资 料 ( 一 ) 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 非 经 常 性 损 益 项 目 非 流 动 资 产 处 置 损 益 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 2012 年 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 2011 年 金 额 2010 年 金 额 9,010, ,193, , ,728, ,515, ,469, ,747,

150 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 期 初 至 合 并 日 的 当 期 -1,885, , 净 损 益 与 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 -10,513, 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 609, ,069, , 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 21,578, 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 1, , , 所 得 税 影 响 额 -15,334, ,199, ,644,

151 合 计 49,249, ,926, ,544, 说 明 : (1) 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益 包 含 出 售 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 项 目 收 益 13,480, 元 (2) 取 得 子 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 8,747, 元, 系 非 同 一 控 制 下 收 购 北 京 永 辉 商 业 有 限 产 生 的 收 益 (3) 由 于 收 取 的 供 应 商 违 约 赔 款 收 入 与 日 常 经 营 业 务 直 接 相 关, 故 2012 年 起 不 再 将 其 计 入 非 经 常 性 损 益 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) ( 三 ) 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 1 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 项 目 名 称 期 末 数 ( 万 元 ) 期 初 数 ( 万 元 ) 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 变 动 比 例 (%) 货 币 资 金 139, , 交 易 性 金 融 资 产 1, 应 收 账 款 17, , 应 收 利 息 长 期 股 权 投 资 - 20, 固 定 资 产 206, , 在 建 工 程 48, , 情 况 说 明 主 要 原 因 系 本 年 度 募 集 资 金 已 投 入 募 投 项 目 所 致 期 初 无 余 额, 主 要 原 因 系 本 年 购 买 人 人 乐 股 票 所 致 主 要 原 因 系 本 销 售 规 模 扩 大, 应 收 销 售 货 款 供 应 商 费 用 及 租 金 增 加 所 致 主 要 原 因 系 募 集 资 金 投 入 使 用, 年 末 定 期 存 款 减 少, 应 收 定 期 存 款 利 息 相 应 减 少 主 要 原 因 系 全 资 子 福 建 闽 侯 永 辉 商 业 有 限 将 其 所 持 有 的 福 建 恒 力 博 纳 广 场 发 展 有 限 30% 股 权 进 行 全 部 转 让 主 要 原 因 系 新 购 置 房 产 及 经 营 规 模 扩 大, 门 店 数 量 增 加, 机 器 设 备 电 子 设 备 及 工 具 器 具 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 重 庆 永 辉 城 市 生 活 广 场 安 徽 物 流 配 送 中 心 在 建 工 程 投 入 增 加 所 致 无 形 资 产 52, , 主 要 原 因 系 本 本 年 取 得 福 州 闽 侯 150

152 长 期 待 摊 费 用 152, , 递 延 所 得 税 资 产 3, , 短 期 借 款 70, , 应 付 账 款 331, , 预 收 账 款 70, , 应 交 税 费 21, , 应 付 利 息 4, , 其 他 应 付 款 51, , 一 年 到 期 的 非 流 动 负 债 8, , 长 期 借 款 - 10, 其 他 非 流 动 负 债 变 动 科 目 本 期 金 额 ( 万 元 ) 上 年 同 期 金 额 ( 万 元 ) 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 2,468, ,773, 营 业 成 本 1,985, ,431, 营 业 税 金 及 附 加 11, , 销 售 费 用 332, , 管 理 费 用 64, , 财 务 费 用 14, , 资 产 减 值 损 失 2, , 投 资 收 益 1, , 公 允 价 值 变 动 损 益 南 通 物 流 土 地 使 用 权 以 及 ERP 项 目 建 设 增 加 所 致 主 要 原 因 系 新 开 业 门 店 装 修 支 出 以 及 部 分 门 店 二 次 装 修 支 出 增 加 所 致 主 要 原 因 系 子 新 开 门 店 培 育 期 亏 损 确 认 的 可 抵 扣 亏 损 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 度 归 还 了 部 分 短 期 借 款 及 银 行 承 兑 汇 票 所 致 主 要 原 因 系 本 经 营 规 模 扩 大, 商 品 采 购 增 加, 应 付 供 应 商 货 款 相 应 增 加 主 要 原 因 系 本 为 稳 定 顾 客 群 扩 大 销 售 加 强 营 销 力 度 增 加 营 销 方 式, 预 收 大 宗 客 户 货 款 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 规 模 扩 大, 应 交 增 值 税 和 所 得 税 增 加 所 致 主 要 原 因 系 应 付 未 付 的 短 期 融 资 券 利 息 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 设 备 及 工 程 款 预 提 费 用 等 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 期 末 长 期 借 款 于 一 年 内 到 期, 期 末 余 额 重 分 类 至 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 收 到 民 营 经 济 发 展 专 项 资 金 所 致 情 况 说 明 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 商 品 销 售 收 入 促 销 服 务 费 收 入 以 及 转 租 收 入 增 加 所 致 主 要 原 因 系 营 业 收 入 增 加, 营 业 成 本 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 营 业 收 入 增 长, 税 金 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 经 营 规 模 扩 大, 员 工 工 资 房 租 物 业 水 电 费 等 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 门 店 数 量 净 增 加 45 家, 经 营 规 模 扩 大, 员 工 工 资 商 品 损 耗 折 旧 办 公 费 等 相 应 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 短 期 融 资 券 利 息 支 出 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 计 提 坏 账 及 存 货 跌 价 准 备 增 加 所 致 主 要 原 因 系 本 本 年 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 减 少 所 致 -1, 股 票 期 末 公 允 价 值 大 于 购 买 价 所 致 营 业 外 收 入 12, , 主 要 原 因 系 本 本 年 政 府 补 助 收 入 及 赔 款 收 入 增 加 所 致 151

153 营 业 外 支 出 3, , 主 要 原 因 系 本 本 年 捐 赠 支 出 增 加 所 致 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,826, ,050, 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 所 致 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 16, , 政 府 补 贴 供 应 商 违 约 赔 款 等 项 目 增 加 购 买 商 品 接 受 门 店 净 增 加 45 家, 销 售 增 加 采 购 增 加 2,235, ,690, 劳 务 支 付 的 现 金 所 致 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 164, , 规 模 扩 大, 人 员 增 加 所 致 金 支 付 的 各 项 税 费 74, , 销 售 增 加, 税 费 增 加 经 营 活 动 产 生 的 经 营 性 现 金 流 入 增 长 比 例 大 于 经 营 性 183, , 现 金 流 量 净 额 现 金 流 出 比 例 收 回 投 资 收 到 的 现 金 29, , , 收 回 恒 力 博 纳 投 资 款 项 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 1, , 出 售 恒 力 博 纳 股 权 取 得 收 益 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 38, 主 要 系 收 回 定 期 存 款 本 金 投 资 支 付 的 现 金 2, , 本 年 购 买 人 人 乐 股 票 支 出 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 3, , 本 年 支 付 福 建 省 商 业 有 限 股 权 收 购 款 及 北 京 永 辉 商 业 有 限 股 权 款 项 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 - 48, 去 年 同 期 定 期 存 款 本 金 增 加 收 到 其 他 与 筹 资 本 年 收 到 银 行 承 兑 汇 票 和 国 内 信 用 证 4, 活 动 有 关 的 现 金 保 证 金 所 致 偿 还 债 务 支 付 的 本 期 归 还 短 期 融 资 券 银 行 借 款 金 额 大 338, , 现 金 于 去 年 同 期 所 致 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 27, , 主 要 系 分 红 及 利 息 支 出 增 加 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 , 本 年 支 付 保 函 保 证 金 152

154 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录 一 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 告 文 本 ; 二 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 2012 年 年 度 审 计 报 告 正 本 ; 三 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 的 正 本 及 公 告 原 稿 董 事 长 : 张 轩 松 永 辉 超 市 股 份 有 限 2013 年 3 月 28 日

155 十 二 监 管 信 息 采 集 一 注 册 会 计 师 关 于 资 金 占 用 的 专 项 说 明 关 于 永 辉 超 市 股 份 有 限 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 永 辉 超 市 股 份 有 限 全 体 股 东 : 致 同 专 字 (2013) 第 351ZA0685 号 我 们 接 受 永 辉 超 市 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 永 辉 超 市 ) 委 托, 根 据 中 国 注 册 会 计 师 执 业 准 则 审 计 了 永 辉 超 市 2012 年 12 月 31 日 的 合 并 及 资 产 负 债 表,2012 年 度 合 并 及 利 润 表 合 并 及 现 金 流 量 表 合 并 及 股 东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注, 并 出 具 了 致 同 审 字 (2013) 第 351ZA0748 号 标 准 审 计 报 告 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 规 范 上 市 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 证 监 发 (2003)56 号 文 ) 的 要 求, 永 辉 超 市 编 制 了 本 专 项 说 明 所 附 的 永 辉 超 市 股 份 有 限 2012 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 表 ( 以 下 简 称 占 用 资 金 情 况 表 ) 编 制 和 对 外 披 露 占 用 资 金 情 况 表, 并 确 保 其 真 实 性 合 法 性 及 完 整 性 是 永 辉 超 市 管 理 层 的 责 任 我 们 对 占 用 资 金 情 况 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 永 辉 超 市 2012 年 度 财 务 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 财 务 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对, 在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 除 了 对 永 辉 超 市 实 施 于 2012 年 度 财 务 报 表 审 计 中 所 执 行 的 对 关 联 方 往 来 的 相 关 审 计 程 序 外, 我 们 并 未 对 占 用 资 金 情 况 表 所 载 资 料 执 行 额 外 的 审 计 程 序 为 了 更 好 地 理 解 2012 年 度 永 辉 超 市 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 上 市 资 金 情 况, 占 用 资 金 情 况 表 应 当 与 已 审 计 的 财 务 报 表 一 并 阅 读 本 专 项 说 明 仅 供 永 辉 超 市 披 露 年 度 报 告 时 使 用, 不 得 用 作 任 何 其 他 用 途 致 同 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 中 国 注 册 会 计 师 林 新 田 申 亮 中 国 北 京 二 O 一 三 年 三 月 二 十 八 日 154

156 二 上 市 2012 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表 上 市 名 称 : 永 辉 超 市 股 份 有 限 单 位 : 万 元 非 经 营 性 资 金 占 用 资 金 占 用 方 名 称 占 用 方 与 上 市 的 关 联 关 系 上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 2012 年 期 初 占 用 资 金 余 额 2012 年 度 占 用 累 计 发 生 金 额 ( 不 含 利 息 ) 2012 年 度 占 用 资 金 的 利 息 ( 如 有 ) 2012 年 度 偿 还 累 计 发 生 金 额 2012 年 期 末 占 用 资 金 余 额 占 用 形 成 原 因 占 用 性 质 现 大 股 东 及 其 附 属 企 业 小 计 前 大 股 东 及 其 附 属 企 业 小 计 总 计 其 他 关 联 资 金 往 来 资 金 往 来 方 名 称 往 来 方 与 上 市 的 关 联 关 系 上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 2012 年 期 初 往 来 资 金 余 额 2012 年 度 往 来 累 计 发 生 金 额 ( 不 含 利 息 ) 2012 年 度 往 来 资 金 的 利 息 ( 如 有 ) 2012 年 度 偿 还 累 计 发 生 金 额 2012 年 期 末 往 来 资 金 余 额 往 来 形 成 原 因 往 来 性 质 大 股 东 及 其 附 属 企 业 上 市 的 子 及 其 附 属 企 业 关 联 自 然 人

157 总 计 本 表 已 于 2013 年 3 月 28 日 董 事 会 会 议 批 准 法 定 代 表 人 : 张 轩 松 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 : 朱 国 林 会 计 机 构 负 责 人 : 黄 巧 156

158 三 社 会 责 任 报 告 数 据 采 集 ( 一 ) 是 否 披 露 社 会 责 任 报 告 是 ( 二 ) 是 否 在 社 会 责 任 报 告 中 披 露 每 股 社 会 贡 献 值 是 ( 三 ) 是 否 聘 请 中 介 机 构 对 社 会 责 任 报 告 进 行 验 证 否 ( 四 ) 采 用 何 种 模 式 或 标 准 中 国 企 业 社 会 责 任 报 告 编 写 指 南 ( 五 ) 社 会 责 任 报 告 的 全 文 四 内 部 控 制 数 据 采 集 1. 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 : 是 2. 是 否 披 露 注 册 会 计 师 出 具 的 财 务 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告 : 否 3. 是 否 建 立 年 度 报 告 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 : 是 4. 报 告 期 内 是 否 发 生 年 度 报 告 重 大 差 错 : 否 五 审 计 委 员 薪 酬 委 员 会 履 职 情 况 汇 总 数 据 采 集 ( 一 ) 董 事 会 下 设 的 审 计 委 员 会 相 关 工 作 制 度 的 建 立 健 全 情 况 主 要 内 容 以 及 履 职 情 况 汇 总 报 告 1 是 否 设 立 审 计 委 员 会 : 是 2 审 计 委 员 会 相 关 工 作 制 度 是 否 建 立 健 全 情 况 : 是 3 审 计 委 员 会 是 否 较 好 地 履 职 : 是 ( 二 ) 董 事 会 下 设 的 薪 酬 委 员 会 的 履 职 情 况 汇 总 报 告

159 1 是 否 设 立 薪 酬 委 员 会 : 是 2 薪 酬 委 员 会 是 否 较 好 地 履 职 : 是 六 其 他 融 资 情 况 数 据 采 集 代 码 简 称 单 位 : 万 元 短 期 融 资 券 融 资 金 额 中 期 票 据 融 资 金 额 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年 永 辉 超 市 70,000 80,000 七 前 十 大 股 东 中 特 殊 帐 户 ( 约 定 购 回 QFII 等 ) 持 股 情 况 截 止 本 报 告 期 末, 前 十 大 流 通 股 股 东 均 非 QFII 约 定 购 回 帐 户 持 股 情 况 : 证 券 名 称 变 动 数 期 末 数 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 约 定 购 回 式 证 券 交 易 专 用 证 券 账 户 人 民 币 普 通 股 12,570,000 股 人 民 币 普 通 股 12,570,000 八 上 市 持 续 督 导 基 本 情 况 表 简 称 永 辉 超 市 股 票 代 码 持 续 督 导 类 型 首 次 公 开 发 行 股 票 持 续 督 导 对 象 上 市 公 司 实 际 控 制 人 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 荐 机 构 情 况 保 荐 机 保 荐 代 保 荐 代 构 名 称 表 人 1 表 人 2 中 信 证 券 股 份 有 限 公 陈 淑 绵 秦 成 栋 司 持 续 督 导 期 间 起 始 时 间 2010 年 12 月 15 日 计 划 完 成 时 间 2012 年 12 月 14 日 158