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拙确章
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1 备注 : AFP 认证教学与考试大纲 (2019) - 了解,- 理解,- 掌握章节内容金融理财原理重要程度 1 金融理财概述与 CFP 认证制度 1.1 金融理财概述 1.2 CFP 认证制度 CFP 认证制度的建立与发展 CFP 认证体系中国 CFP 认证系列中国两级认证制度 CFP 认证制度的 4E 认证体系教育考试工作经验职业道德准则客户至上正直诚信客观公正公平合理专业胜任保守秘密专业精神恪尽职守 2 经济学基础知识 2.1 GDP 与经济周期 GDP 与 GDP 的统计范围 GDP 的统计方法 GNP 与 GDP 经济周期理论 2.2 CPI 与通货膨胀通货膨胀的定义与影响物价指数 CPI 及其计算通货膨胀的成因 2.3 汇率与国际收支汇率与汇率标价方法国际收支平衡表 2.4 其他经济指标失业率个人收入与个人可支配收入采购经理指数 (PMI) 生产者价格指数 (PPI) 消费者信心指数 (CCI) 货币供应量同业拆借利率 (SHIBOR) 2.5 宏观经济政策分析宏观经济政策目标货币政策及其主要工具

2 2.5.3 财政政策及其主要工具 3 货币时间价值与理财资讯平台的运用 3.1 货币时间价值的概念货币时间价值的基本概念单利与复利的含义 3.2 金拐棍理财资讯平台金拐棍理财资讯平台简介金拐棍理财资讯平台的基本功能金融计算器 3.3 单笔现金流的概念及计算 3.4 规则现金流的概念及计算期末年金与期初年金普通年金永续年金增长型年金增长型永续年金 3.5 不规则现金流的概念及计算 3.6 有效年利率的概念及计算复利期间名义年利率和有效年利率连续复利 3.7 房贷摊销等额本金等额本息特殊按揭贷款 3.8 日期转换的计算器操作 3.9 债券计算器操作 3.10 统计计算器操作 4 金融理财法律 4.1 法律基础知识法的概念与特征法的主要分类两大法律体系当代中国法的渊源法的效力 4.2 民法概要民法与民事法律关系构成要素民事主体民事权利能力与民事行为能力自然人法人非法人组织民事权益人身权物权共有财产制度债权委托法律关系代理法律关系

3 信托法律关系行纪法律关系居间法律关系代理信托行纪与居间的比较民事责任诉讼时效 4.3 合同法合同的定义与法律特征合同订立要约的概念要约的构成要件要约与要约邀请的主要区别承诺合同效力合同生效无效合同可变更 / 可撤销合同与效力待定合同合同无效被撤销的法律后果违约责任与承担违约责任的方式 4.4 婚姻法夫妻法定共有财产夫妻法定个人财产夫妻约定共有财产夫妻财产分割分割事由房屋有价证券债务解除同居关系的财产分割 4.5 继承法中国遗产继承的方式法定继承法定继承顺序法定继承的适用范围法定继承遗产分配遗嘱继承遗嘱遗嘱的形式遗嘱的有效要件遗嘱见证人的限制 4.6 民事纠纷的解决民事纠纷解决的方式人民调解仲裁民事诉讼举证责任 4.7 个人理财业务监管个人理财业务主要监管法规个人理财业务的监管框架商业银行个人理财业务的相关法律风险

4 4.7.4 涉及理财业务常见罪名 5 家庭财务报表编制与财务诊断 5.1 家庭财务分析的基础知识会计的概念会计要素会计科目与会计等式资产负债与所有者权益收入费用与利润财务报表概述流量与存量权责发生制与收付实现制成本价值与市场价值家庭财务分析的结构 5.2 家庭财务报表的编制与分析家庭资产负债表的编制与分析家庭收支储蓄表的编制与分析 5.3 家庭财务比率分析与诊断家庭偿债能力指标家庭应急能力指标家庭保障能力指标家庭储蓄能力指标家庭宽裕度指标家庭财富增值能力指标家庭成长性指标家庭财务自由度指标财务比率分析注意事项 5.4 家庭预算的概念与现金流量预估表家庭收支预算原理家庭财务预算的分类家庭财务预算的差异分析家庭现金流量预估表的编制 5.5 理财资讯平台在家庭财务分析中的运用 6 居住规划 6.1 租房与购房决策租房与购房的优缺点租房或购房的决策方法年成本法租房或购房的决策方法净现值法敏感分析租房购房决策影响因素 6.2 购房与换房规划购房规划的流程可负担房价测算换房规划换房能力概算换房的步骤住房公积金的使用策略使用住房公积金后的租房规划住房公积金贷款

5 6.2.5 购换房时需要考虑的其他因素其他购房相关成本住与行的成本二手房与期房 6.3 房贷还款方式传统型还款方式抵利型房贷气球贷其他还款方式 6.4 中国的房产制度中国房产制度的历史沿革土地国有化制度保障房制度住房公积金制度房产相关税收制度房产调控政策 6.5 理财资讯平台在居住规划中的运用 7 子女教育金规划 7.1 子女教育金规划概述子女教育金规划的重要性子女教育金的特性 7.2 子女教育金需求的内容 7.3 子女教育金规划子女教育金规划步骤子女教育金规划方法子女教育金需求计算 7.4 子女教育投资报酬率 7.5 理财资讯平台在子女教育金规划中的运用 8 信用与债务管理 8.1 信用的概念与信用记录信用的概念信用的意义信用的构成要素信用交易的类型信用记录和个人信用信息基础数据库信用记录与信用记录库个人信用信息基础数据库收集的信息不良信用记录的补救方式信用额度 8.2 信用决策融资渠道选择贷款方式的选择一次付现或分期付款利率决策固定利率与浮动利率的选择期初费用对实际利率的影响计息期间对实际利率的影响转贷决策 8.3 家庭负债管理

6 8.3.1 家庭负债的类型家庭消费性负债管理短期消费性负债信用卡中长期消费性负债房贷与车贷消费性负债管理的原则与控制指标偿债现金流与期限规划高负债家庭债务整合案例投资性负债管理投资性负债的类型银行个人投资性贷款的产品投资性负债管理的原则杠杆投资的效果与状况模拟投资性贷款的额度规划投资性贷款的操作策略投资规划 1 投资基础 1.1 投资规划基础知识投资的基本概念投资人为什么投资如何做投资规划生命周期与投资规划经济周期与投资规划投资类别 1.2 金融市场概述直接融资与间接融资主要的金融工具金融市场及其分类金融监管 1.3 金融机构概述央行商业银行共同基金私募基金保险公司信托公司金融租赁公司财务公司 1.4 投资收益与投资风险投资收益投资风险 2 现金及其等价物 2.1 现金等价物的概念 2.2 现金等价物的种类现金和储蓄存款货币市场基金同业拆借回购协议商业票据

7 2.2.6 银行承兑汇票大额可转让定期存单短期政府债券 3 债券市场和债券投资 3.1 债券的概述债券的概念债券的构成要素债券的投资特性债券的种类债券类投资工具 3.2 债券市场发行市场交易市场与交易制度我国债券市场体系市场监管 3.3 债券投资的收益与风险债券投资的收益 : 息票再投资收益价差债券投资的风险 : 利率风险信用风险其他风险 3.4 债券价格与收益率债券定价模型 : 零息债券定价永续债券定价息票债券定价债券价格的影响因素债券的收益率当期收益率到期收益率持有期实现复利收益率 ( 总收益率 ) 3.5 利率风险结构 3.6 债券信用评级信用评级的概念信用评级的意义信用评级机构与信用评级标准 3.7 债券投资策略 4 股票市场和股票投资 4.1 股份公司与股票股份公司基本概念主要特征设立条件公司治理股票概念与作用主要特征常见类型发行与退市配股与增发拆股与并股股票回购股利股票指数

8 股票交易机制 4.2 股票估值绝对估值相对估值相对估值基本原理相对估值方法的应用市盈率市净率市销率市盈率相对盈利增长比率 4.3 股票分析方法基本面分析技术分析 5 期权基础知识 5.1 期权的定义及分类期权的定义期权分类 5.2 期权的到期价值看涨期权到期价值看跌期权到期价值 5.3 期权的到期利润看涨期权多头与空头的到期利润看跌期权多头与空头的到期利润 5.4 股票期权的报价 6 外汇与汇率 6.1 外汇及汇率概述汇率的基本概念影响汇率变动的主要因素外汇交易市场的特点及形式 6.2 汇率决定理论购买力平价理论 : 绝对购买力平价相对购买力平价利率平价理论 : 抛补利率平价非抛补利率平价汇率预测 6.3 我国的个人外汇投资 7 贵金属投资基础 7.1 黄金投资黄金投资基础知识黄金及其特性黄金市场及其主要参与者黄金的需求情况黄金的供给情况黄金投资的优势和劣势黄金价格的影响因素黄金投资工具与投资方式黄金投资工具黄金投资方式黄金投资策略黄金投资资产配比买卖时点选择交易品种选择 7.2 其他贵金属投资

9 7.2.1 白银投资基础知识铂金投资基础知识 8 基金投资 8.1 基金概述基金的概念与特征基金的分类基金的投资风格根据投资目的划分 8.2 基金交易发行方式与销售渠道基本交易程序基金的申购赎回的有关计算基金的费用与税收 8.3 基金投资基金投资的优缺点投资前的自我评价了解基金主要考虑因素投资方法基金投资管理 8.4 基金投资的风险市场风险流动性风险管理运作风险与道德风险 8.5 基金的业绩评价业绩评价指标基金评级评价机构 8.6 主要基金产品介绍货币市场基金股票基金债券基金 ETF 和 LOF 基金 MOM 与 FOF 基金其它基金 9 理财产品投资 9.1 理财产品的概念 9.2 理财产品的构成要素理财产品的关系人理财产品的投资门槛理财产品的投资期限理财产品的投资对象理财产品的收益理财产品的风险理财产品的费用理财产品的税收 9.3 理财产品的投资运作模式一对一模式资金池模式 9.4 理财产品的分类及其特征按发行主体分类

10 9.4.2 按投资对象分类按募集方式分类按收益特点分类按投资币种分类按投资期限分类按交易限制分类 9.5 理财产品的特征及配置要点 10 投资组合理论 10.1 资产组合的收益与风险单一资产的收益与风险资产组合的收益与风险 10.2 有效集与投资者的选择资产组合有效集投资者的最优风险资产组合选择家庭投资规划与资产组合的选择 10.3 风险资产与无风险资产的配置资本配置线资本市场线资本市场线与投资者选择适宜投资者的资产组合 11 投资人特征分析 11.1 投资人的目标 11.2 投资人的财务生命周期累积阶段巩固阶段支出阶段不同阶段个人的投资目标 11.3 投资人风险偏好与承受能力分析客户的客观风险承受能力及影响因素客户的主观风险容忍态度 12 资产配置与绩效评估 12.1 资产配置资产配置的含义资产配置的重要性资产配置的考虑因素资产配置过程与方法 12.2 投资规划实务风险属性法目标时间法目标工具法从当前投资组合到目标投资组合的调整方式 12.3 绩效评估单项投资绩效评估资产组合绩效评估经风险调整的业绩评估 1 风险与风险管理 1.1 风险概述风险管理与保险规划

11 1.1.1 风险的定义风险分类风险事件的产生过程风险暴露风险因素 : 有形风险因素与无形风险因素风险事故损失 : 损失形式与决定损失后果的因素 1.2 风险管理的基本过程风险识别风险评估对策选择实施监控与调整 2 保险基本原理 2.1 保险概述 2.2 保险的基本原则最大诚信原则保险利益原则近因原则补偿原则及其派生原则 2.3 保险经营的基础可保风险大数法则的应用核保理赔再保险投资 2.4 保险合同保险合同的法律特征保险合同的主体与权利义务投保人保险人被保险人受益人保险合同基本内容保险标的保险金赔偿或给付方法保险合同的存在形式保险合同的效力保险合同的解除与终止 3 人寿保险 3.1 寿险的基本概念 : 自然保费均衡保费现金价值风险保额 3.2 普通型寿险产品定期寿险定期寿险的种类特有条款 : 可续保条款与可转换条款定期寿险特点终身寿险终身寿险分类

12 现金价值累积联合寿险两全寿险 3.3 新型寿险产品分红寿险万能寿险投资连结寿险 3.4 寿险命名规则 3.5 寿险合同寿险合同的构成寿险合同条款犹豫期条款告知条款与不可抗辩条款年龄计算与错报处理条款自杀条款宽限期失效及复效条款不丧失价值条款保单贷款条款保单转让附加险 3.6 人寿保险规划保额的确定倍数法则生命价值法遗属需要法保费的确定保险产品选择理财资讯平台在保险规划中的运用 4 年金保险 4.1 年金保险概述年金保险的含义年金与年金保险年金保险合同的当事人与关系人年金保险的原理年金保险与寿险的比较年金保险与寿险的不同点年金保险与寿险的相同点 4.2 年金保险的分类按年金购买主体划分按年金缴费方式划分按年金给付起始时间划分按年金给付终止时间划分按年金领取人数划分按年金给付水平是否有变化划分 4.3 年金保险在理财规划中的应用年金保险应对退休后财务风险的作用个人年金的税收年金保险的其他用途反向抵押年金

13 结构给付年金 4.4 年金保险规划确定保障水平确定资金缺口确定年金保险缴费水平员工福利和退休规划 1 薪酬体系 1.1 薪酬的定义 1.2 薪酬的特征 1.3 薪酬的结构 1.4 薪酬支付方式 2 员工福利 2.1 员工福利概述员工福利的基本概念员工福利的内容员工福利的作用 2.2 员工福利的类型依据福利的缴费与收益关系划分依据福利的用人单位责任划分依据福利的受益对象划分依据福利的选择性划分依据福利的受益表现形式划分 2.3 员工福利相关政策法规 2.4 中国的员工福利中国法定福利发展历程中国单位福利发展历程 3 法定福利 3.1 基本养老保险制度定义及特征法律及政策依据资金筹集资产管理养老金支付养老金替代率 3.2 基本医疗保险制度职工基本医疗保险概述职工基本医疗保险的特征医疗保险基金筹集和管理医疗费用的报销 3.3 失业保险制度失业保险制度的特征覆盖范围资金筹集和管理给付条件给付水平 3.4 工伤保险制度工伤保险制度的特征覆盖范围

14 3.4.3 资金筹集和管理给付条件给付水平 3.5 生育保险制度生育保险制度的特征覆盖范围资金筹集给付条件 3.6 住房公积金制度定义及特征政策依据住房公积金缴存住房公积金的使用范围住房公积金贷款 3.7 其他法定福利 4 薪酬的测算 4.1 工资单的内容与扣除 4.2 工资单的分析与计算 5 退休规划概述 5.1 退休规划的定义和特征 5.2 退休养老保障体系 5.3 退休规划的分类 6 退休规划的要素与方法 6.1 退休规划的要素退休规划中三个重要的时点测算规划时点人力资本分析财务生命周期特点 6.2 退休规划的方法测算余生平滑消费水平终身财务分析方法 7 退休规划制作流程 7.1 养老生活目标的确定及需求分析养老生活目标的确定养老生活目标设定的原则养老需求测算 7.2 养老供给分析 7.3 养老赤字分析影响赤字的因素养老赤字测算 7.4 养老赤字解决方案 7.5 退休规划方案的评价及调整 8 理财资讯平台在退休规划中的运用个人所得税及其税务优化 1 税收基础知识 1.1 税收的概念 1.2 税收的种类 1.3 税务优化和税收法律责任 1.4 税收制度概述

15 2 中国个人所得税制度 2.1 征税模式 2.2 税收管辖权 2.3 纳税人 2.4 征税范围 2.5 计税依据 2.6 扣除项目 2.7 税率 2.8 税收优惠 2.9 应纳税额计算 2.10 预扣预缴及代扣代缴税额计算 2.11 课征方法 3 个人所得税税务优化 3.1 征税范围的考虑 3.2 计税依据的优化工资薪金所得的安排经营所得的安排利息股息红利所得的安排捐赠路径及对象的选择 3.3 税率的选择 3.4 税收优惠的利用金融理财综合案例 1 综合理财规划原理 1.1 综合理财规划的流程第一步 : 建立并界定与客户的关系第二步 : 收集客户信息第三步 : 分析和评估客户当前的财务状况诊断目前的财务状况提出改善建议基本假设和参数设定分析客户的行为特性和风险属性第四步 : 制定并提交理财规划方案多目标理财规划方法设计不同的理财方案理财规划报告书的内容确认并提交理财规划方案第五步 : 实施理财规划方案第六步 : 监督客户理财规划状况检查应有储蓄与实际储蓄间的差异检查应累积生息资产与实际累积生息资产之间的差异理财目标未能如期实现时的调整方案意外收支与到期资产处理 1.2 综合理财目标规划的方法由现况达到目标的规划流程多目标理财规划的方法 : 目标并进法目标顺序法目标现值法全生涯资产负债表的运用 2 综合理财规划案例实践

2018年AFP认证教学与考试大纲

2018年AFP认证教学与考试大纲 AFP 教学与考试纲 (2018) 备注 : - 了解,- 理解,- 掌握章节内容重要程度融理财原理 1 融理财概述与 CFP 认证制度 1.1 融理财概述 1.1.1 融理财的定义 1.1.2 融理财师需具备的知识能和技能 1.2 CFP 制度 1.2.1 CFP 制度的建与发展沿 1.2.2 CFP 认证体系中国 CFP 认证系列中国两级认证制度 1.3 CFP 的 4E 认证体系