募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字 [2015] 第 号 东方财富信息股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的东方财富信息股份有限公司 ( 以下简称 东方 财富 ) 董事会编制的 2014 年度 关于公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告 一 对报告使用者和使用目的的

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1 募集资金鉴证报告 2014 年度

2 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字 [2015] 第 号 东方财富信息股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的东方财富信息股份有限公司 ( 以下简称 东方 财富 ) 董事会编制的 2014 年度 关于公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告 一 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供东方财富年度报告披露时使用, 不得用作任何其 他目的 我们同意将本鉴证报告作为东方财富年度报告的必备文件, 随同其他文件一起报送并对外披露 二 董事会的责任 东方财富董事会的责任是提供真实 合法 完整的相关资料, 按照 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引编制 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告, 并保证其内容真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 三 注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方财富董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论 鉴证报告第 1 页

3 四 工作概述 我们按照 中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务 的规定执行了鉴证业务 该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证 在鉴证过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序 我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础 五 鉴证结论 我们认为, 东方财富董事会编制的 2014 年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 符合 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引的规定, 如实反映了东方财富募集资金 2014 年度实际存放与使用情况 立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 姚辉 中国注册会计师 : 李新民 中国 上海 二 O 一五年二月十二日 鉴证报告第 2 页

4 东方财富信息股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况 的专项报告 根据 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及相关格式指引的规定, 本公 司将 2014 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下 : 一 募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额 资金到位情况经中国证券监督管理委员会 关于核准东方财富信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2010]249 号 ) 核准, 本公司由主承销商中国国际金融有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式, 向社会公开发行人民币普通股 (A 股 )3,500 万股, 每股面值 1 元, 发行价格为每股 元, 共募集资金总额为 1,420,300, 元, 已由中国国际金融有限公司于 2010 年 3 月 12 日存入公司开立在招商银行股份有限公司上海徐家汇支行账号为 的人民币账户 扣除承销费和保荐费及其他发行费 124,748, 元, 募集资金净额为 1,295,552, 元 上述资金到位情况已经立信会计师事务所验证, 并由其出具信会师报字 (2010) 第 号 验资报告 公司对募集资金采取了专户存储制度 根据财政部 关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知 ( 财会 [2010]25 号 ) 的精神, 公司于 2011 年 4 月 1 日将发行权益性证券过程中发生的广告费 路演费等已在资本公积 - 股本溢价中列支的所涉资金 9,002, 元补交入募集资金专户 最终确定的募集资金净额为 1,304,554, 元 专项报告第 1 页

5 ( 二 ) 2014 年度募集资金使用情况及结余情况 截至 2014 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况如下 : 单位 : 元 时间 募集资金专户发生情况 募集资金金额 1,295,552, 减 :2010 年度募投项目支出 46,298, 加 :2010 年度专户利息收入 3,997, 截至 2010 年 12 月 31 日专户余额 1,253,251, 减 :2011 年度募投项目支出 110,661, 减 :2011 年度超募资金支出 340,000, 减 : 成立子公司验资费支出 20, 减 : 银行手续费支出 2, 加 : 根据 25 号文调整上市广告费路演费 9,002, 加 :2011 年度专户利息收入 26,435, 截至 2011 年 12 月 31 日专户余额 838,005, 减 :2012 年度募投项目支出 114,593, 减 :2012 年度超募资金支出 90,000, 减 : 银行手续费支出 加 :2012 年度专户利息收入 37,576, 截至 2012 年 12 月 31 日专户余额 670,988, 减 :2013 年度募投项目支出 27,796, 减 :2013 年度超募资金支出 50,000, 减 : 银行手续费支出 加 :2013 年度专户利息收入 17,373, 截至 2013 年 12 月 31 日专户余额 610,564, 减 :2014 年度募投项目支出 - 减 :2014 年度超募资金支出 - 加 : 以自有资金置换已投入超募资金 205,680, 减 : 银行手续费支出 加 :2014 年度专户利息收入 19,944, 截至 2014 年 12 月 31 日专户余额 836,189, 专项报告第 2 页

6 ( 三 ) 募集资金补充流动资金情况 2011 年 1 月 9 日, 东方财富第一届董事会第十七次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 决定使用超募资金中的 9,000 万元用于补充流动资金 根据招股说明书的约定以及公司经营情况, 东方财富计划使用超募资金 9,000 万元永久补充日常经营所需的流动资金 本次超额募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触, 不影响募集资金投资项目的正常进行, 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况 2012 年 2 月 24 日, 东方财富第二届董事会第十二次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 决定使用超募资金中的 9,000 万元用于补充流动资金 根据招股说明书的约定以及公司经营情况, 东方财富计划使用超募资金 9,000 万元永久补充日常经营所需的流动资金 本次超额募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触, 不影响募集资金投资项目的正常进行, 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况 二 募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照 公司法 深圳证券交易创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 和 关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知 等相关规定, 结合公司实际情况, 制定了 东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法 根据上述管理办法的规定, 公司对募集资金实行专户存储 公司及保荐机构中国国际金融有限公司于 2010 年分别与招商银行股份有限公司上海徐家汇支行 宁波银行股份有限公司上海徐汇支行 上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行 兴业银行股份有限公司上海南外滩支行 ( 以下统称 专户银行 ) 签订 募集资金专户存储三方监管协议, 履行对募集资金的存放 使用 管理等职责 公司于 2011 年 4 月 5 日召开了公司第二届董事会第二次会议, 决定将公司大型网络在线平台系统升级项目 在线金融数据服务系统升级项目 基于手机端的财经信息服务系统项目所募集的资金和部分超募资金由招商银行股份有限公司上海徐家汇支行 兴业银行股份有限公司上海南外滩支行更换到宁波银行股份有限公司上海徐汇支行 平安银行股份有限公司上海分行及交通银行股份有限公司上海分行交银大厦支行进行专户存储 公司和保荐机构中国国际金融有限公司 ( 以下简称 中金公司 ) 分别与宁波银行股份有限公司上海徐汇支行 平安银行股份有限公司上海分行及交通银行股份有限公司上海分行交银大厦支行重新签订了 募集资金专户存储三方监管协议 公司此次变更募集资金专项账户, 未改变募集资金用途, 不影响募集资金投资计划 专项报告第 3 页

7 公司于 2011 年 10 月 8 日召开了第二届董事会第十次会议, 决定将在厦门国际银行上海分行新开设募集资金专项账户, 并将原存放在平安银行股份有限公司上海分行的募集资金 200,000, 元及利息扣除银行手续费后转入该专户存放 将原存放在平安银行股份有限公司上海分行的募集资金 200,000, 元及利息扣除银行手续费后转入公司已在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户存放 将在平安银行股份有限公司上海分行开设的募集资金专户注销 公司于 2012 年 10 月 24 日召开了第二届董事会第十七次会议, 决定将原存放在厦门国际银行上海分行的募集资金 200,000, 元及利息扣除银行手续费后转入公司已在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户存放 将原存放在上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行的募集资金 100,000, 元继续以存单方式存放在该募集资金专户, 余下募集资金及利息扣除银行手续费后转入公司已在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户存放 将在厦门国际银行上海分行开设的募集资金专户注销 公司于 2013 年 4 月 17 日召开了第二届董事会第十九次会议, 决定将在大连银行股份有限公司上海分行开设募集资金专项账户, 将部分原存放在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户的募集资金 148,000, 元, 转入该专户存放 将在兴业银行股份有限公司上海徐汇支行开设募集资金专项账户, 将部分原存放在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户的募集资金 100,000, 元, 转入该专户存放 原存放在交通银行股份有限公司上海分行交银大厦支行开设的募集资金专项账户的资金及利息, 将在存单到期, 扣除银行手续费后, 全部转入公司在兴业银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户存储, 并将公司在交通银行股份有限公司上海分行交银大厦支行开设的募集资金专项账户注销 公司和保荐机构中国国际金融有限公司 ( 以下简称 中金公司 ) 分别与大连银行股份有限公司上海分行 兴业银行股份有限公司上海徐汇支行签订了 募集资金专户存储三方监管协议 公司此次变更募集资金专项账户, 未改变募集资金用途, 不影响募集资金投资计划 公司将严格遵照中国证券监督管理委员会 深圳证券交易所的相关规定, 办理专项账户资金的存放与使用等事项 公司于 2014 年 3 月 22 日召开了第三届董事会第三次会议, 决定将部分原存放在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专项账户的募集资金 100,000, 元, 转入公司在大连银行股份有限公司上海分行开设的募集资金专项账户存放 根据公司 2014 年 1 月 3 日召开的第二届董事会第二十三次会议决议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过的 关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 同意公司终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金 截至 2014 年 6 月 13 日, 公司已将自有资金 20, 万元划入公司在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金存放专项账户, 完成了相关置换工作 专项报告第 4 页

8 公司于 2014 年 6 月 16 日召开了第三届董事会第五次会议, 审议通过了 关于调整部分募集资金存放专用账户的议案, 将原存放于兴业银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专用账户的募集资金及相关利息扣除手续费后, 转入公司在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专用账户, 并注销兴业银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金专用账户 ( 二 ) 募集资金专户存储情况 截至 2014 年 12 月 31 日, 公司签订监管协议的募集资金专项账户存储如下 : 银行名称银行账号余额存储形式期限 上海浦东发展银行股份有限公司 徐汇支行 , 活期 ,700, 定期存单 3 个月 ,000,000.0 定期存单 3 个月 , 活期 ,000, 定期存单 12 个月 ,640, 定期存单 12 个月 宁波银行股份有限公司上海徐汇 支行 ,000, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,400, 定期存单 12 个月 ,443, 定期存单 12 个月 活期 大连银行股份有限公司上海分行 ,000, 定期存单 12 个月 ,234, 定期存单 12 个月 ,650, 定期存单 12 个月 合计 836,189, 三 本年度募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附表 专项报告第 5 页

9 ( 二 ) 募集资金投资项目 ( 以下简称 募投项目 ) 无法单独核算效益的原因及其情况 1 大型网络在线平台系统升级项目不单独核算投资效益, 其建成后将为公司现有服务及其他两个募集资金投资项目提供全面平台支持 2 基于手机端的财经信息服务系统项目其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合, 实现协同效应, 由于不单独进行手机端项目收费, 因此无法单独核算投资效益 ( 三 ) 募集资金投资项目的实施地点 实施主体 实施方式变更情况 本年度不存在募集资金投资项目变更情况 ( 四 ) 募投项目先期投入及置换情况公司第一届董事会第十三次会议审议通过了 关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案, 在募集资金实际到账之前, 同意以本次募集资金 1, 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 截至 2010 年 12 月 31 日, 公司已利用自筹资金先行投入金额为 1, 万元, 具体情况如下 : 单位 : 人民币万元 项目名称 支出项目明细 设备支出软件支出待摊支出研发支出 大型网络在线平台系统升级项目 在线金融数据服务系统升级项目 基于手机端的财经信息服务系统项目 合计 立信会计师事务所有限公司对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了核验, 并出具了信会师报字 (2010) 第 号 关于东方财富信息股份有限公司以自筹资金 预先投入募投项目的鉴证报告 ( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 ( 六 ) 节余募集资金使用情况 本年度不存在节余募集资金使用情况 专项报告第 6 页

10 ( 七 ) 超募资金使用情况公司募集资金净额为 130, 万元, 其中超募资金为 100, 万元 1 公司第一届董事会第十六次会议及 2010 年第二次临时股东大会审议通过了 关于超募资金的使用计划, 计划使用部分超募资金 46, 万元建设研发基地和金融信息服务中心 根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的 关于成立项目公司负责金融信息服务中心建设和运营管理工作的议案, 公司拟用超募资金 20, 万元 ( 包含 13, 万元的金融信息服务中心项目建设用地款 ) 注册成立项目公司, 负责金融信息服务中心项目的建设和运营管理工作 公司独立董事 监事会 保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用计划 公司已于 2011 年 4 月 27 日注册成立了全资子公司上海东方财富置业有限公司, 公司投资金额 20, 万元 2 根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 公司计划使用部分超募资金 9, 万元永久补充流动资金, 独立董事 监事会 保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用 公司已于 2011 年 4 月 8 日完成补充流动资金事项 3 根据公司第二届董事会第七次会议审议通过了 关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案, 公司拟使用超募资金 5,000 万元投资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和运营管理工作, 公司独立董事 监事会 保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用计划 公司已于 2011 年 11 月 8 日注册成立了全资子公司上海东方财富金融数据服务有限公司, 公司投资金额 5, 万元, 另支付了设立公司的验资费 2 万元 4 根据公司第二届董事会第十二次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 公司计划使用部分超募资金 9, 万元永久补充流动资金, 独立董事 监事会 保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用 公司已于 2012 年 3 月 23 日完成补充流动资金事项 5 根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了 关于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案, 公司使用部分超额募集资金 5,000 万元对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资, 独立董事 监事会 保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用 专项报告第 7 页

11 四 终止募投项目的资金使用情况为确保公司财经金融服务大平台建设, 公司决定终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目, 同时决定使用自有资金 20, 万元置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金 2014 年 1 月 3 日, 公司召开第二届董事会第二十三次会议, 审议通过了 关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入已超募资金的议案, 同意终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入已超募资金 2014 年 1 月 22 日, 公司召开 2014 年第一次临时股东大会, 审议通过了 关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入已超募资金的议案, 同意终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入已超募资金 2014 年 6 月 10 日 2014 年 6 月 13 日, 公司分别将自有资金 200,000, 元 5,680, 元转入宁波银行股份有限公司徐汇支行募集资金专用账户 其中, 200,000, 元用于置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金, 5,680, 元用于置换原项目结余资金利息 五 变更募投项目的资金使用情况 除上述 四 终止募投项目的资金使用情况 外, 本年度不存在其他变更募投项目的资 金使用情况 六 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的相关信息不存在未及时 真实 准确 完整披露的情况 七 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于 2015 年 2 月 12 日批准报出 附表 : 募集资金使用情况对照表 东方财富信息股份有限公司 董事会 2015 年 2 月 12 日 专项报告第 8 页

12 附表 : 募集资金使用情况对照表 编制单位 : 东方财富信息股份有限公司 2014 年度单位 : 人民币万元 募集资金总额 130, 本年度投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 46, 累计变更用途的募集资金总额 46, 累计变更用途的募集资金总额比例 35.43% 已累计投入募集资金总额 57, 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承 诺投资总额 注 1 调整后投资 总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投入进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态 日期 本年度实现 的效益 注 2 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1. 大型网络在线平台系统升级项目否 11, , , 年 11 月 不单独核算 投资效益 不适用 否 2. 在线金融数据服务系统升级项目否 13, , , 年 11 月注 3 否 3. 基于手机端的财经信息服务系统项目否 4, , , 年 11 月注 4 否 承诺投资项目小计 29, , , 超募资金投向 1. 建设研发基地与金融信息服务中心 是 46, 注 5 是 2. 东方财富金融数据机构服务平台系统项目 否 5, , , 年 6 月 注 6 3. 增资子公司 否 5, , , 补充流动资金 18, 超募资金投向小计 56, , , 合计 86, , ,935.03

13 附表 : 募集资金使用情况对照表 编制单位 : 东方财富信息股份有限公司 2014 年度单位 : 人民币万元 大型网络在线平台系统升级项目已建成, 其建成后为公司现有服务及其他两个募集资金投资项目提供全面平台支持, 不单独核算投资效益 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 基于手机端的财经信息服务系统项目已建成, 其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合, 实现协同效应, 不单独进行手机端项目收费, 不 单独核算投资效益 研发基地和金融信息服务中心项目, 鉴于公司业务发展 项目规划要求 周边配套和整体经济低迷等原因, 项目于 2014 年 1 月 22 日终止 项目可行性发生重大变化的情况说明详见本报告 四 终止募投项目的资金使用情况 超募资金的金额 用途及使用进展情况详见本报告 三 ( 七 ) 超募资金使用情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告 三 ( 四 ) 募投项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 况 无

14 附表 : 募集资金使用情况对照表 编制单位 : 东方财富信息股份有限公司 2014 年度单位 : 人民币万元 注 1: 募集资金承诺投资总额 以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定 注 2: 本年度实现的效益 的计算口径 计算方法应与承诺效益的计算口径 计算方法一致 注 3: 本公司招股说明书披露 : 在线金融数据服务系统升级项目 实施当年产生收入, 预计 5 年内年均营业收入为 13,550 万元, 项目所产生的销售费用和管理费用 ( 不含折旧 ) 分别按营业收入的 25% 和 3% 计提, 预计 5 年内税后年均净利润为 4, 万元 截至 2014 年 12 月 31 日,2014 年 在线金融数据服务系统升级项目 实现营业收入 14, 万元, 扣除按预计费用率计算的费用以及分摊成本后的税后净利润为 3, 万元 注 4: 本公司招股说明书披露 : 基于手机端的财经信息服务系统项目 实施当年产生收入, 预计 5 年内年均营业收入为 3,924 万元, 项目所产生的销售费用和管理费用 ( 不含折旧 ) 分别按营业收入的 25% 和 3% 计提, 预计 5 年内税后年均净利润为 1, 万元 截至 2014 年 12 月 31 日, 基于手机端的财经信息服务系统项目已建成, 其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合, 实现协同效应, 由于不单独进行手机端项目收费, 因此无法单独核算投资效益 注 5: 鉴于本公司业务发展 项目规划要求 周边配套和整体经济低迷等原因, 本公司分别于 2014 年 1 月 3 日和 2014 年 1 月 22 日召开公司第二届董事会第二十三次会议和 2014 年第一次临时股东大会, 审议通过了 关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 决定终止研发基地和金融信息服务中心项目, 并使用自有资金 20, 万元, 置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金 公司已于 2014 年 6 月 13 日完成了自有资金置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金 注 6: 受技术进步和智能终端快速发展的推动, 互联网行业的发展和用户需求也不断持续快速变化, 为适应互联网行业发展变化的新形势, 东方财富金融数据机构服务平台系统项目, 作为子平台, 已成为公司一站式金融服务大平台的重要组成部分, 为海量用户提供金融数据等服务, 单独孤立计算单个平台的效益, 已无法完整体现其整体效益, 该项目拓展了公司大平台的服务范围和内容, 提升了大平台的服务能力和水平, 进一步提升了用户体验和黏性, 促进了公司大平台整体效益的实现, 整体上达到了预期效益目标