四工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务执业准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们进行了审慎调查, 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础五鉴证结论我

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俵淇孟
5 years ago
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江苏公证天业会计师事务所有限公司 Jiangsu GongZheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd 中国. 江苏. 无锡总机 :86(510)85888988 传真 :86(510)85885275 电子信箱 :mail@jsgztycpa.com Wuxi. Jiangsu. China Telephone:86(510)85888988 Fax:86(510)85885275 E-mail:mail@ jsgztycpa.

1 江苏公证天业会计师事务所有限公司 Jiangsu GongZheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd 中国. 江苏. 无锡总机 :86(510) 传真 :86(510) 电子信箱 Wuxi. Jiangsu. China Telephone:86(510) Fax:86(510) jsgztycpa.com 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告苏公 W[2013]E1002 号江西博雅生物制药股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对后附的江西博雅生物制药股份有限公司 ( 以下简称博雅生物 ) 2012 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告进行了鉴证一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供博雅生物年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为博雅生物年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露二董事会的责任博雅生物董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制 2012 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博雅生物董事会编制的上述专项报告提出鉴证结论

2 四工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务执业准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们进行了审慎调查, 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础五鉴证结论我们认为, 博雅生物董事会编制的 2012 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定, 在所有重大方面如实反映了博雅生物 2012 年度募集资金实际存放与使用情况江苏公证天业会计师事务所有限公司中国注册会计师朱佑敏中国无锡中国注册会计师刘猛二 O 一三年一月二十日

3 江西博雅生物制药股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告江西博雅生物制药股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 董事会根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用和深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的要求, 编制了截至 2012 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与使用情况专项报告公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实准确和完整, 没有虚假记载误导性陈述或重大遗漏一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额及资金到账情况经中国证券监督管理委员会关于核准江西博雅生物制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2012]178 号 ) 核准, 公司于 2012 年 2 月 29 日首次公开发行人民币普通股 (A 股 ) 1, 万股, 每股面值人民币 1.00 元, 每股发行价格为人民币元, 共募集资金总额为人民币 475,507, 元 2012 年 3 月 5 日收到主承销商华泰联合证券有限责任公司 ( 简称华泰联合证券 ) 汇缴的各社会公众普通股 (A 股 ) 股东认购款扣除承销保荐费 33,652, 后的金额合计人民币 441,854, 元, 已存入公司开设在中国农业银行抚州市分行账户 ( 账号 : ) 内, 另扣除审计验资费律师费信息披露上网发行费等其他发行费用 9,118, 元后, 实际募集资金净额为人民币 432,736, 元江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司首次公开发行股票募集资金到位情况进行了审验, 并出具了苏公 W[2012]B013 号验资报告 ( 二 ) 募集资金使用及结余情况 2012 年度, 公司募集资金使用总额为 98,605, 元截止 2012 年 12 月 31 日, 募集资金专户余额为 344,227, 元募集资金具体使用情况如下 : 金额单位 : 人民币元项目金额一募集资金净额 432,736,273.00

4 加 : 募集资金利息收入减除手续费 10,095, 二募集资金使用 98,605, 其中 :1. 置换了募集资金到位前公司利用自筹资金预先投入募集资金项目 34,051, 募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 10,553, 利用超募资金归还银行贷款 40,000, 利用超募资金永久补充流动资金 14,000, 三尚未使用的募集资金余额 344,227, 四募集资金专户实际余额 344,227, 五差异二募集资金存放和管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理和运用, 保护投资者的利益, 公司依据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法以及江西博雅生物制药股份有限公司章程, 制定了募集资金管理制度, 对募集资金专户存储募集资金使用募集资金投资项目变更募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严格的规定为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者的利益, 根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关法律法规和规范性文件, 公司连同保荐人华泰联合证券分别与中国农业银行股份有限公司抚州分行中信银行股份有限公司南昌分行红谷滩支行兴业银行股份有限公司南昌分行北京东路支行招商银行股份有限公司南昌站前西路支行 ( 以下统称专户银行 ) 四家银行签署募集资金三方监管协议为了提高公司募集资金使用效率增加存储收益, 以及规范募集资金管理, 公司已于 2012 年 4 月分别与银行及华泰联合证券签订募集资金三方监管协议之补充协议, 主要内容如下 : 公司将存放于中信银行股份有限公司南昌分行红谷滩支行专户内的部分募集资金及超募资金以存单方式存放, 金额为 5, 万元 ; 公司将存放于兴业银行股份有限公司南昌分行北京东路支行专户内的部分募集资金及超募资金以存单方式存放, 金额为 5, 万元 ( 二 ) 募集资金专户存储情况

5 截止 2012 年 12 月 31 日, 公司募集资金专用账户余额共计为 344,227, 元, 账户具体情况如下 : 金额单位 : 人民币元开户银行银行 ( 存单 ) 账号金额存储形式中国农业银行股份有限公司抚州分行 ,567, 活期 ,415, 活期中信银行股份有限公司南昌分行 ,000, 天通知存款红谷滩支行 ,000, 天通知存款定期存单 50,000, 个月定期 ,218, 活期兴业银行股份有限公司南昌分行 ,000, 天通知存款北京东路支行定期存单 53,000, 个月定期招商银行股份有限公司南昌站前西路支行 , 活期合计 344,227, 三募集资金使用对照情况截止 2012 年 12 月 31 日, 公司募集资金实际使用 98,605, 元, 具体如下表 : 金额单位 : 人民币万元募集资金总额 43, 本年度投入募集资金总额 9, 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超募资金投向承诺投资项目是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本年度投入金额已累计投入募集资金总额 9, 截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%)(3)= (2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化单采血浆站新建及改造项目否 3, , , , % 2013 年 03 月 31 日 - 不适用否乙肝人免疫球蛋白等系列特异性免疫球蛋白产业化项目否 8, , , , % 2013 年 03 月 31 日 - 不适用否

6 血液制品研发中心及中试车间改建项目否 3, , % 2013 年 09 月 30 日 - 不适用否承诺投资项目小计 - 16, , , , 超募资金投资项目归还银行贷款 4, , , 永久补充流动资金 1, , , 超募资金投资小计 5, , , 合计 16, , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况不适用不适用公司本次公开发行股票的募集资金总额为 475,507, 元, 扣除各项发行费用后, 募集资金净额为 432,736, 元, 超募资金为 271,589, 元为提高资金使用效率, 降低公司财务费用, 提升公司经营效益, 公司使用超募资金中的 4,000 万元用于提前偿还银行贷款以及 1,400 万元用于永久补充流动资金公司第四届董事会第十一次会议审议通过了关于使用部分超额募集资金偿还银行贷款的议案关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案不适用不适用适用募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况为保障募集资金投资项目顺利进行, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核, 截止 2012 年 4 月 9 日, 公司单采血浆站新建及改造项目已投入资金 1, 万元, 乙肝人免疫球蛋白等系列特异性免疫球蛋白产业化项目已投入资金 1, 万元, 血液制品研发中心及中试车间改建项目已投入资金万元公司第四届董事会第十一次会议审议通过了关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案不适用不适用尚未使用的募集资金 ( 包括超募资金 ) 全部存储在募集资金银行专户中, 按募集资金管理办法严格管理和使用不适用

7 四变更募集资金投资项目的资金使用情况公司 2012 年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况五募集资金使用及披露中存在的问题 2012 年度, 公司严格按照深圳证券交易所创业板股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用和公司募集资金管理制度规定使用募集资金, 并及时真实准确完整地进行相关信息的披露工作, 不存在违规使用募集资金的情形江西博雅生物制药股份有限公司董事会 2013 年 1 月 20 日

本年度募集资金利息收入减除手续费 12,615, 二募集资金使用 155,579, 其中 :1. 置换了募集资金到位前公司利用自筹资金预先投入募集资金项目 34,051, 募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 16,399, 利用超募资

本年度募集资金利息收入减除手续费 12,615, 二募集资金使用 155,579, 其中 :1. 置换了募集资金到位前公司利用自筹资金预先投入募集资金项目 34,051, 募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 16,399, 利用超募资江西博雅生物制药股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的专项报告江西博雅生物制药股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 董事会根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用和深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的要求, 编制了截至 2013 年 12 月 31 日止的