万元二募集资金的管理情况根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法深圳证券交易所创业板股票上市规则等相关规定, 结合公司实际情况, 公司制定了东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法 ( 以下简称募集资金管理办法 ), 对首次公开发行股票

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1 中国国际金融有限公司关于东方财富信息股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况之核查意见中国国际金融有限公司 ( 以下简称中金公司或保荐机构 ) 作为东方财富信息股份有限公司 ( 以下简称东方财富或公司 ) 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构, 根据证券发行上市保荐业务管理办法上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引以及创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用等相关规定, 对东方财富 2014 年度募集资金存放与使用情况进行了核查, 核查情况如下 : 一募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会关于核准东方财富信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2010]249 号 ) 核准, 东方财富于 2010 年 3 月以网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式首次公开发行人民币普通股 (A 股 )3,500 万股发行价格为每股元, 发行募集资金总额为 142, 万元, 扣除发行费用 12, 万元后, 募集资金净额为 129, 万元立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )( 以下简称立信事务所 ) 已于 2010 年 3 月 12 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验, 并出具信会师报字 (2010) 第号验资报告根据财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知 ( 财会 [2010]25 号 ) 的精神, 公司于 2011 年 4 月 1 日将发行权益性证券过程中发生的广告费路演费等已在资本公积 - 股本溢价中列支的所涉资金万元补交入募集资金专户最终确定的募集资金净额为 130,

2 万元二募集资金的管理情况根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法深圳证券交易所创业板股票上市规则等相关规定, 结合公司实际情况, 公司制定了东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法 ( 以下简称募集资金管理办法 ), 对首次公开发行股票募集资金采取了专户存储制度, 以保证募集资金的安全性和专用性 2010 年 4 月 15 日, 公司召开第一届董事会第十次会议, 审议通过关于签署募集资金专户存储三方监管协议的议案 2011 年 4 月 5 日 2011 年 10 月 8 日 2012 年 10 月 24 日及 2013 年 4 月 17 日, 公司分别召开第二届董事会第二次会议第十次会议第十七次会议及第十九次会议 ;2014 年 3 月 22 日及 2014 年 6 月 16 日, 公司分别召开第三届董事会第三次会议及第五次会议 ; 上述会议分别审议通过了关于变更公司部分募集资金专项账户的相关议案截至本核查意见出具之日, 根据相关决议, 公司及保荐机构分别与变更后的募集资金专项账户所在银行宁波银行股份有限公司上海徐汇支行上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行以及大连银行股份有限公司上海分行募集资金专户存储三方监管协议, 对募集资金进行专户存储三募集资金的存放及专户余额情况根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关规定, 以及公司制定的募集资金管理办法公司与专户银行保荐机构签署的募集资金专户存储三方监管协议, 公司的募集资金全部存放于公司董事会决定的募集资金专项账户中集中管理截至 2014 年 12 月 31 日, 公司的募集资金专项账户余额如下 : 2

3 表 1: 募集资金专项账户余额情况单位 : 元银行名称银行账号余额存储形式期限上海浦东发展银行股份有限公司徐汇支行宁波银行股份有限公司上海徐汇支行大连银行股份有限公司上海分行 , 活期 ,700, 定期存单 3 个月 ,000, 定期存单 3 个月 , 活期 ,000, 定期存单 12 个月 ,640, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,000, 定期存单 12 个月 ,400, 定期存单 12 个月 ,443, 定期存单 12 个月活期 ,000, 定期存单 12 个月 ,234, 定期存单 12 个月 ,650, 定期存单 12 个月合计 836,189, 四募集资金的实际使用情况 ( 一 )2014 年度募集资金使用情况 2014 年度, 公司未使用募集资金公司分别于 2014 年 1 月 3 日和 2014 年 1 月 22 日召开公司第二届董事会第二十三次会议和 2014 年第一次临时股东大会, 审议通过了关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 决定终止研发基地和金融信息服务中心项目, 并使用自有资金 20, 万元, 置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金公司因终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目涉及变更募集资金总额为 46, 万元, 公司已于 2014 年 6 月 13 日完成了自有资金置换已 3

4 投入上海东方财富置业有限公司的超募资金 2014 年度公司募集资金使用对照情况具体如下表所示 : 4

5 表 2:2014 年度募集资金使用情况对照表募集资金总额 130, 本年度投入募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额 46, 已累计投入募集资金累计变更用途的募集资金总额 46, 总额累计变更用途的募集资金总额比例 35.43% 承诺投资项目和超募资金投向承诺投资项目是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 1. 大型网络在线平台系统升级项目否募集资金承诺投资总额注 1 调整后投资总额 (1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投入进度 (%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 11, , , 年 11 月 0 57, 本年度实现的效益注 2 不单独核算投资效益是否达到预计效益单位 : 万元 2. 在线金融数据服务系统升级项目否 13, , , 年 11 月注 3 否 3. 基于手机端的财经信息服务系统项目承诺投资项目小计超募资金投向否不适用项目可行性是否发生重大变化 4, , , 年 11 月注 4 否 29, , , 建设研发基地与金融信息服务中心是 46, 年 12 月注 5 是 2. 东方财富金融数据机构服务平台系统项目否 5, , , 年 6 月注 6 3. 增资子公司否 5, , , 补充流动资金 18, 超募资金投向小计 56, , , 否 5

6 合计 86, , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况大型网络在线平台系统升级项目已建成, 其建成后为公司现有服务及其他两个募集资金投资项目提供全面平台支持, 不单独核算投资效益基于手机端的财经信息服务系统项目已建成, 其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合, 实现协同效应, 不单独进行手机端项目收费, 不单独核算投资效益研发基地和金融信息服务中心项目, 鉴于公司业务发展项目规划要求周边配套和整体经济低迷等原因, 项目于 2014 年 1 月 22 日终止, 公司已于 2014 年 6 月 13 日完成了自有资金置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金详见本节前述关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目相关内容公司募集资金净额为 130, 万元, 其中超募资金为 100, 万元 1 公司第一届董事会第十六次会议及 2010 年第二次临时股东大会审议通过了关于超募资金的使用计划, 计划使用部分超募资金 46, 万元建设研发基地和金融信息服务中心根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的关于成立项目公司负责金融信息服务中心建设和运营管理工作的议案, 公司拟用超募资金 20, 万元 ( 包含 13, 万元的金融信息服务中心项目建设用地款 ) 注册成立项目公司, 负责金融信息服务中心项目的建设和运营管理工作公司独立董事监事会保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用计划公司已于 2011 年 4 月 27 日注册成立了全资子公司上海东方财富置业有限公司, 公司投资金额 20, 万元 2 根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 公司计划使用部分超募资金 9, 万元永久补充流动资金, 独立董事监事会保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用公司已于 2011 年 4 月 8 日完成补充流动资金事项 3 根据公司第二届董事会第七次会议审议通过了关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案, 公司拟使用超募资金 5,000 万元投资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和运营管理工作, 公司独立董事监事会保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用计划公司已于 2011 年 11 月 8 日注册成立了全资子公司上海东方财富金融数据服务有限公司, 公司投资金额 5, 万元, 另支付了设立公司的验资费 2 万元 4 根据公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 公司计划使用部分超募资金 9, 万元永久补充流动资金, 独立董事监事会保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用公司已于 2012 年 3 月 23 日完成补充流动资金事项 5 根据公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案, 公司使用部分超额募集资金 5,000 万元对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资, 独立董事监事会保荐机构都发表了相关意见, 同意上述超募资金的使用 6 根据公司第二届董事会第二十三次会议和二〇一四年第一次临时股东大会审议通过了关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 决定终止研发基地和金融信息服务中心项目, 并使用自有资金 20, 万元, 置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金独立董事监事会保荐机构都发表了相关意见, 同意上述事项 2014 年 6 月 13 日, 公司已将自有资金 20, 万元划入公司在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金存放专项账户无 6

7 募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无公司第一届董事会第十三次会议审议通过了关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案, 在募集资金实际到账之前, 同意以本次募集资金 1, 万元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金无无无无注 1: 募集资金承诺投资总额以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定注 2: 本年度实现的效益的计算口径计算方法应与承诺效益的计算口径计算方法一致注 3: 东方财富招股说明书披露 : 在线金融数据服务系统升级项目实施当年产生收入, 预计 5 年内年均营业收入为 13,550 万元, 项目所产生的销售费用和管理费用 ( 不含折旧 ) 分别按营业收入的 25% 和 3% 计提, 预计 5 年内税后年均净利润为 4, 万元截至 2014 年 12 月 31 日,2014 年在线金融数据服务系统升级项目实现营业收入 14, 万元, 扣除按预计费用率计算的费用以及分摊成本后的税后净利润为 3, 万元注 4: 东方财富招股说明书披露 : 基于手机端的财经信息服务系统项目实施当年产生收入, 预计 5 年内年均营业收入为 3,924 万元, 项目所产生的销售费用和管理费用 ( 不含折旧 ) 分别按营业收入的 25% 和 3% 计提, 预计 5 年内税后年均净利润为 1, 万元截至 2014 年 12 月 31 日, 基于手机端的财经信息服务系统项目已建成, 其建成后主要与公司现有服务及其他两个募集资金投资项目相结合, 实现协同效应, 由于不单独进行手机端项目收费, 因此无法单独核算投资效益注 5: 鉴于东方财富业务发展项目规划要求周边配套和整体经济低迷等原因, 公司分别于 2014 年 1 月 3 日和 2014 年 1 月 22 日召开公司第二届董事会第二十三次会议和 2014 年第一次临时股东大会, 审议通过了关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 决定终止研发基地和金融信息服务中心项目, 并使用自有资金 20, 万元, 置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金公司已于 2014 年 6 月 13 日完成了自有资金置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金注 6: 受技术进步和智能终端快速发展的推动, 互联网行业的发展和用户需求也不断持续快速变化, 为适应互联网行业发展变化的新形势, 东方财富金融数据机构服务平台系统项目, 作为子平台, 已成为公司一站式金融服务大平台的重要组成部分, 为海量用户提供金融数据等服务, 单独孤立计算单个平台的效益, 已无法完整体现其整体效益, 该项目拓展了公司大平台的服务范围和内容, 提升了大平台的服务能力和水平, 进一步提升了用户体验和黏性, 促进了公司大平台整体效益的实现, 整体上达到了预期效益目标 7

8 ( 二 ) 超募资金使用情况 1 第一次超募资金使用情况 (1) 项目基本情况结合公司战略发展规划以及生产经营需求, 为实现公司经营业务健康稳定的发展, 提高募集资金使用效率, 经公司董事会审慎研究, 公司计划使用超额募集资金建设研发基地和金融信息服务中心 (2) 项目投资概算及建设周期该项目拟投资 46, 万元用于研发基地和金融信息服务中心的建设, 项目资金来源全部为超募资金其中, 研发基地建设预算为 9, 万元, 金融信息服务中心建设预算为 36, 万元该项目将新增场地建筑面积合计为 103,249 平方米, 其中, 研发基地面积 11,961 平方米, 金融信息服务中心面积 91,288 平方米该项目建设期拟为 2 年, 自 2011 年 6 月起至 2013 年 5 月止, 项目准备期 2011 年 6 月到 2011 年 11 月, 项目建设期 2011 年 12 月到 2013 年 5 月 (3) 项目审议情况 2010 年 11 月 19 日, 东方财富第一届董事会第十六次会议审议通过了关于超募资金使用计划的议案, 拟使用超募资金 46, 万元建设研发基地和金融信息服务中心项目 2010 年 11 月 19 日, 公司独立董事发表了独立意见, 同意该次超募资金使用计划 2010 年 12 月 9 日, 东方财富 2010 年第二次临时股东大会审议通过了关于超募资金使用计划的议案 (4) 项目实施情况 2011 年度, 公司使用超募资金 20, 万元设立全资子公司上海东方财富置业有限公司, 负责金融信息服务中心的建设和运营管理工作鉴于公司业务发展项目规划要求周边配套和整体经济低迷等原因, 研发基地和金融信息服务中心项目建设进度较计划延缓, 公司于 2014 年 1 月 22 日召开二零一四年第一次临时股东大会审议通过了关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资 8

9 项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 决定使用自有资金 20, 万元, 置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金 2 第二次超募资金使用情况 2011 年 1 月 9 日, 东方财富第一届董事会第十七次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 拟使用超募资金 9, 万元永久补充流动资金 2011 年 1 月 9 日, 公司独立董事发表了独立意见, 同意使用超募资金永久补充流动资金公司已于 2011 年 4 月 8 日实施完成该次超募资金使用计划 3 第三次超募资金使用情况 (1) 项目基本情况结合东方财富战略发展规划以及生产经营需求, 经公司董事会审慎研究, 公司计划使用超额募集资金建设东方财富金融数据机构服务平台系统项目该项目以机构用户为主要服务对象, 是东方财富金融数据服务在专业机构服务市场的拓展, 与公司现有业务存在较大的关联度, 并有助于公司提升研究能力与服务水平以及盈利能力和竞争能力 (2) 项目投资概算和建设周期该项目拟投资 5, 万元用于东方财富金融数据机构服务平台系统的建设, 项目资金来源全部为东方财富的超募资金其中, 固定资产投资 3, 万元, 铺底流动资金 1, 万元东方财富计划从 2011 年 7 月开始该项目的建设, 项目建设期限为 3 年 (3) 项目经济效益根据建设计划及可行性研究报告, 该项目实施当年产生收入, 预计 5 年内年均营业收入为 4, 万元, 年均净利润为 1, 万元 ; 所得税后项目财务内部收益率为 51.23%, 所得税后投资回收期 ( 含建设期 3 年 ) 为 3.70 年 (4) 项目审议情况 9

10 2011 年 6 月 21 日, 东方财富第二届董事会第七次会议审议通过了关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案, 拟使用超募资金 5, 万元投资设立全资子公司负责东方财富金融数据机构服务平台系统项目的具体建设和运营管理工作 2011 年 6 月 22 日, 公司独立董事发表了独立意见, 同意使用该次超募资金使用计划 (5) 项目实施情况 2011 年度, 公司使用超募资金 5, 万元设立全资子公司上海东方财富金融数据服务有限公司, 负责该项目的建设和运营管理工作截至本核查意见出具之日, 该次超募资金使用计划正在实施中 4 第四次超募资金使用情况 2012 年 2 月 24 日, 东方财富第二届董事会第十二次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案, 拟使用超募资金 9, 万元永久补充流动资金 2012 年 2 月 24 日, 公司独立董事发表了独立意见, 同意使用超募资金永久补充流动资金公司已于 2012 年 3 月 23 日实施完成该次超募资金使用计划 5 第五次超募资金使用情况 2013 年 8 月 1 日, 东方财富第二届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司使用部分超募资金对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资的议案, 公司使用部分超额募集资金 5,000 万元对全资子公司上海天天基金销售有限公司进行增资 2013 年 8 月 1 日, 公司独立董事发表了独立意见, 同意该超募资金使用计划公司已于 2013 年 8 月 5 日实施完成该次超募资金使用计划 ( 三 ) 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况 1 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况截至 2010 年 7 月 31 日, 公司发生募投项目相关支出总额为 2, 万元, 其中, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 1, 万元, 具体情况如下表所示 : 10

11 表 3: 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况单位 : 万元序号项目名称大型网络在线平台系统升级项目在线金融数据服务系统升级项目基于手机端的财经信息服务系统项目支出项目明细设备支出软件支出待摊支出研发支出合计合计 , 立信事务所对东方财富以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了核验, 并出具了信会师报字 (2010) 第号关于东方财富信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告, 认为 : 公司管理层编制的东方财富信息股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明与实际情况相符 2 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况 2010 年 9 月 6 日, 公司召开第一届董事会第十三次会议, 审议通过了关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案, 同意以募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金 1, 万元公司监事会独立董事于 2010 年 9 月 6 日发表明确同意意见 3 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况截至本核查意见出具之日, 公司以自筹资金先行投入的项目支出费用 1, 万元已由招商银行上海徐家汇支行的募集资金专户 ( 账号为 ) 转入中国工商银行上海市康健支行的自有资金账户 ( 账号为 ) 11

12 ( 四 ) 公司使用自有资金置换已投入超募资金的基本情况 2014 年 1 月 22 日, 公司二零一四年年第一次临时股东大会审议通过了关于终止研发基地和金融信息服务中心超募资金投资项目并使用自有资金置换已投入超募资金的议案, 决定终止研发基地和金融信息服务中心项目超募资金投资项目, 并使用自有资金 20, 万元置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金, 以自有资金对上海东方财富置业有限公司进行投入 2014 年 6 月 13 日, 公司已完成相关置换工作, 公司已将自有资金 20, 万元划入公司在宁波银行股份有限公司上海徐汇支行开设的募集资金存放专项账户, 其中 20, 万元用于置换已投入上海东方财富置业有限公司的超募资金, 万元用于置换原项目结余资金利息五会计师的鉴证意见立信事务所对东方财富信息股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告进行了鉴证, 并出具了信会师报字 [2015] 第号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 ( 以下简称鉴证报告 ) 鉴证报告认为 : 东方财富董事会编制的 2014 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定, 如实反映了东方财富募集资金 2014 年度实际存放与使用情况六保荐机构核查意见在 2014 年度的持续督导期间内, 保荐机构通过 :( 一 ) 查阅东方财富的三会会议资料信息披露文件 ;( 二 ) 查阅公司募集资金管理相关的内控制度 ;( 三 ) 抽查专户银行对账单募集资金使用原始凭证 ;( 四 ) 与董事监事高级管理人员及有关中介机构进行沟通 ;( 五 ) 查阅立信事务所出具的鉴证报告, 对东方财富的 2014 年度募集资金存放使用与募集资金投资项目实施情况进行了核查保荐机构经核查后认为 : 东方财富 2014 年度募集资金存放和使用情况符合 12

13 上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用以及东方财富信息股份有限公司募集资金管理办法等相关规定 ; 公司执行了募集资金专户存储制度, 不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况, 不存在募集资金被控股股东或实际控制人占用委托理财等违规使用募集资金的情形 ; 募集资金具体使用情况与披露情况一致 13

14 ( 本页无正文, 为中国国际金融有限公司关于东方财富信息股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况之核查意见之签署页 ) 保荐代表人签名孙雷夏雨扬保荐机构公章中国国际金融有限公司 2015 年 2 月 12 日 14

( 二 ) 2014 年度募集资金使用情况及结余情况截至 2014 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况如下 : 单位 : 元时间募集资金专户发生情况募集资金金额 1,295,552, 减 :2010 年度募投项目支出 46,298, 加 :2010 年度专户

( 二 ) 2014 年度募集资金使用情况及结余情况截至 2014 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况如下 : 单位 : 元时间募集资金专户发生情况募集资金金额 1,295,552, 减 :2010 年度募投项目支出 46,298, 加 :2010 年度专户东方财富信息股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定, 本公司将 2014 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下 : 一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准东方财富信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2010]249