声明本公司及全体董事监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性准确性完整性承担个别和连带的法律责任特别提示 1 本激励计划依据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司股权激励管理办法以及中国证监会相关法律法规和规范性文件, 以及北京蓝

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苏童童
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1 股票代码 : 股票简称 : 蓝色光标北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司限制性股票激励计划 ( 草案修订案 ) 二〇一七年四月

2 声明本公司及全体董事监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性准确性完整性承担个别和连带的法律责任特别提示 1 本激励计划依据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司股权激励管理办法以及中国证监会相关法律法规和规范性文件, 以及北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 ( 以下简称本公司或蓝色光标 ) 公司章程制定 2 蓝色光标不存在上市公司股权激励管理办法第七条规定的不得实行股权激励计划的情形 3 本激励计划的激励对象不存在上市公司股权激励管理办法第八条规定的不得成为激励对象的情形激励对象中不包括公司现任监事独立董事单独或合计持有公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶父母子女 4 本激励计划为限制性股票激励计划, 其股票来源为蓝色光标向激励对象定向发行新股 5 蓝色光标拟授予激励对象限制性股票, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 涉及的标的股票数量为 8200 万股, 标的股票数量占本计划签署时公司股本总额 193, 万股的比例为 4.25%, 占截止 2017 年 4 月 21 日总股本的 3.83% 本次激励计划实施后, 公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数未超过公司股本总额的 10%, 且任何一名激励对象通过本计划获授的标的股票累计不超过公司股本总额的 1% 6 本激励计划将在股东大会审议通过激励计划且董事会确认授予条件成就 1

3 之日起 30 日内将首次授予的限制性股票授予给激励对象 7 公司授予激励对象限制性股票的价格为 4.90 元 / 股, 系根据不低于本次激励计划草案公告日前 120 个交易日公司股票均价 9.79 元 / 股的 50% 确定 8 本激励计划有效期为自限制性股票首次授予日起 36 个月首次授予的限制性股票自授予日起 12 个月后, 满足解锁条件的, 激励对象可以分两期解锁具体解锁安排如下表所示 : 解锁期解锁时间可解锁比例第一个解锁期自授予日起满 12 个月后的首个交易日至授予日起 24 个月内的最后一个交易日止 50% 第二个解锁期自授予日起满 24 个月后的首个交易日至授予日起 36 个月内的最后一个交易日止 50% 9 本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票登记期间, 若公司发生资本公积转增股本派发股票红利股份拆细缩股配股等事宜, 限制性股票总数将做相应的调整 10 激励对象的资金来源为激励对象自筹资金本公司承诺不为激励对象依据本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他形式的财务资助, 包括为其贷款提供担保 11 本激励计划必须满足如下条件后方可实施 : 蓝色光标股东大会审议通过 12 公司将发出召开股东大会通知, 审议本激励计划公司股东大会对股权激励计划进行投票表决时, 将采取现场投票和网络投票相结合的方式, 公司独立董事将在股东大会召开前征集委托投票权 13 自公司股东大会审议通过本激励计划之日起 30 日内, 公司将按相关规 2

4 定召开董事会对激励对象进行首次授予, 并完成登记公告等相关程序情形 14 本激励计划实施后将不会导致上市公司股权分布不符合股票上市条件的 3

5 目录释义... 5 第一章实施激励计划的目的... 6 第二章激励对象的确定依据和范围... 7 一激励对象的确定依据... 7 二激励对象的范围... 7 第三章股权激励计划具体内容... 9 一限制性股票的来源和数量... 9 二限制性股票的授予价格及其确定方法... 9 三限制性股票的分配情况... 9 四限制性股票的有效期授予日锁定期解锁期禁售期五限制性股票的授予条件解锁条件解锁安排六限制性股票激励计划的调整方法和程序七限制性股票的回购注销第四章会计处理与业绩影响一会计处理方法二对公司经营业绩的影响第五章股权激励计划的实施程序及激励对象解锁程序一股权激励计划的实施程序二限制性股票解锁的程序第六章公司与激励对象的权利与义务一公司的权利和义务二激励对象的权利和义务三其他说明第七章激励计划变更终止和其他事项一公司控制权变更合并分立二激励对象发生个人情况变化三激励计划的终止四法律法规变化及董事会认为必要时的激励计划的变更及终止第八章附则

6 释义蓝色光标 / 上市公司 / 本公司 / 公司指北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司, 股票代码 : 股权激励计划 / 本激励计划 / 本计划指北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司限制性股票激励计划 ( 草案 ) 限制性股票指激励对象按照股权激励计划规定的条件, 从上市公司获得的一定数量的本公司股票激励对象指根据本计划获授限制性股票的人员授予日指公司向激励对象授予限制性股票的日期, 授予日必须为交易日有效期指从限制性股票首次授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日的时间段授予价格指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格锁定期指激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让的期限解锁日指本计划规定的解锁条件成就后, 激励对象持有的限制性股票解除锁定之日解锁条件指根据限制性股票激励计划激励对象所获限制性股票解锁所必需满足的条件公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法激励办法指上市公司股权激励管理办法公司章程指北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司章程考核办法指北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法中国证监会指中国证券监督管理委员会证券交易所指深圳证券交易所登记结算公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司元指人民币元 5

7 第一章实施激励计划的目的为了进一步完善公司治理结构, 建立健全公司激励机制和约束机制, 增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续健康发展的责任感使命感, 蓝色光标依据公司法证券法激励办法及其他有关法律法规和规范性文件, 以及蓝色光标公司章程制定本激励计划本激励计划的目的为 : 一通过激励计划, 实现股东公司和激励对象利益的一致, 维护股东权益, 为股东带来更高效更持续的回报, 实现员工持股, 绑定长期利益 ; 制 ; 二进一步完善公司法人治理结构, 建立健全公司长期有效的激励约束机三充分调动公司中层管理人员及核心业务 ( 技术 ) 骨干人员的主动性积极性和创造性, 增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续健康发展的责任感和使命感 ; 展 ; 四平衡公司的短期目标与长期目标, 促进公司持续健康高速的长远发五通过本股权激励计划的引入, 进一步完善公司的绩效考核体系和薪酬体系, 吸引保留和激励实现公司战略目标所需要的人才 6

8 第二章激励对象的确定依据和范围一激励对象的确定依据 ( 一 ) 激励对象确定的法律依据本计划激励对象根据公司法证券法激励办法及其他有关法律法规和规范性文件以及蓝色光标公司章程的相关规定, 结合公司实际情况而确定 ( 二 ) 激励对象确定的职务依据本次股权激励的激励对象为公司中层管理人员及核心业务 ( 技术 ) 骨干人员对符合本激励计划的激励对象范围的人员, 由公司董事会薪酬与考核委员会提名, 并经公司监事会核实确定二激励对象的范围本计划首次授予的限制性股票涉及的激励对象为中层管理人员及核心业务 ( 技术 ) 骨干人员, 共计 1012 人授予的对象由董事会提出, 经监事会核实后, 律师发表专业意见并出具法律意见书, 并在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象的信息 ( 一 ) 激励对象应符合以下条件 1 激励人员须在本激励计划的考核期内于公司或公司的子公司全职工作领取薪酬, 并签订劳动合同 ; 2 激励对象不能同时参加其他任何上市公司股权激励计划, 已经参与其他任何上市公司激励计划的, 不得参与本激励计划 ; 3 激励对象中不包括公司现任监事独立董事单独或合计持有公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶父母子女 7

9 ( 二 ) 有下列情形之一的任何人员, 不能成为本激励计划的激励对象 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 2 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; 4 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 6 中国证监会认定的其他情形如在公司本激励计划实施过程中, 激励对象出现以上规定不得参与本激励计划情形的, 公司将终止其参与本激励计划的权利, 取消其获授资格, 回购注销激励对象尚未解锁的限制性股票 ( 三 ) 激励对象的核实公司监事会对激励对象名单予以核实并将核实情况在股东大会上予以说明 8

10 第三章股权激励计划具体内容本激励计划为限制性股票激励计划一限制性股票的来源和数量 ( 一 ) 限制性股票的来源本计划限制性股票的来源为蓝色光标向激励对象定向发行公司人民币 A 股普通股股票 ( 二 ) 限制性股票的数量公司拟向激励对象授予 8200 万股限制性股票, 占本激励计划签署时蓝色光标股本总额万股的 4.25% 二限制性股票的授予价格及其确定方法 ( 一 ) 授予价格本计划限制性股票的授予价格为每股 4.90 元, 即满足授予条件后, 激励对象可以每股 4.90 元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票 ( 二 ) 授予价格的确定方法限制性股票的授予价格根据不低于本次激励计划草案公告日前 120 个交易日公司股票均价 9.79 元 / 股的 50% 确定三限制性股票的分配情况本激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示 : 9

11 职务获授的限制性股票数量 ( 万股 ) 占授予限制性股票总数的比例 (%) 占本激励计划公告日股本总额的比例 (%) 中层管理人员及核心业务 ( 技术 ) 8, 人员合计 8, 注 : 1 本计划限制性股票激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激励计划, 激励对象中没有单独或合计持有公司 5% 以上股权的主要股东或实际控制人及其配偶父母子女 2 上述任何一名激励对象通过本计划获授的公司股票均未超过公司总股本的 1% 四限制性股票的有效期授予日锁定期解锁期禁售期 ( 一 ) 有效期本激励计划的有效期为自限制性股票授予日起 36 个月 ( 二 ) 授予日本激励计划在报中国证监会备案且中国证监会未提出异议并经公司股东大会审议通过之日起 60 日内, 公司将按照相关规定召开董事会确定授予日, 向激励对象授予限制性股票, 并完成登记公告等相关程序授予日必须为交易日, 且不得为下列区间日 : (1) 定期报告公布前 30 日内, 因特殊原因推迟定期报告公告日期的, 自原预约公告日前 30 日起至最终公告日内 ; (2) 公司业绩预告业绩快报公告前 10 日内 ; 10

12 (3) 重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后 2 个交易日内 ; (4) 其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后 2 个交易日内 ( 三 ) 锁定期限制性股票授予后即行锁定激励对象获授的全部限制性股票适用不同的锁定期, 分别为 12 个月和 24 个月, 均自授予之日起计激励对象获授的限制性股票在锁定期内不享有进行转让或用于担保质押或偿还债务等处置权激励对象所获授的限制性股票, 经登记结算公司登记过户后便享有其股票应有的权利, 包括但不限于该等股票的分红权配股权投票权等激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代管, 作为应付股利在解锁时向激励对象支付 ( 公司有权视该应付股利的使用及存放情况决定是否支付利息 ); 若根据本计划不能解锁, 则由公司收回激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本股票红利股票拆细而取得的股份同时锁定, 不得在二级市场出售或以其他方式转让, 该等股份的解锁期与限制性股票相同 ; 若根据本计划不能解锁, 则由公司回购注销 ( 四 ) 解锁期锁定期满后的第一个交易日为解锁日在解锁日后, 公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜, 未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销 ( 五 ) 禁售期激励对象因本激励计划获得的股份的禁售规定按照公司法证券法等相关法律法规规范性文件和公司章程执行, 具体规定如下 : (1) 激励对象为公司董事高级管理人员的, 其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%; 在离职后半年内, 不得转让其所持有的本公司股份 11

13 (2) 激励对象为公司董事高级管理人员的, 将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出, 或者在卖出后 6 个月内又买入, 由此所得收益归本公司所有, 本公司董事会将收回其所得收益 (3) 在本激励计划的有效期内, 如果公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规规范性文件和公司章程中对公司董事高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化, 则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规规范性文件和公司章程的规定五限制性股票的授予条件解锁条件解锁安排 ( 一 ) 授予条件 1 蓝色光标未发生如下任一情形 : A 公司最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; B 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 ; C 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情形 ; D 法律法规规定不得实行股权激励的 ; E 中国证监会认定的其他情形 2 激励对象未发生如下任一情形 : A 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 12

14 B 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; C 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; D 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; E 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; F 中国证监会认定的其他情形 ( 二 ) 解锁条件解锁期内, 激励对象申请对根据本计划获授的限制性股票解锁, 必须同时满足以下条件 : (1) 公司未发生以下任一情形 : A 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; B 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 ; C 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情形 ; D 法律法规规定不得实行股权激励的 ; E 中国证监会认定的其他情形 (2) 激励对象未发生以下任一情形 : A 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 13

15 B 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; C 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; D 具有公司法规定的不得担任公司董事高级管理人员情形的 ; E 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; F 中国证监会认定的其他情形 ; G 公司董事会认定的其他严重违反公司有关规定的 (3) 公司业绩考核条件公司业绩指标 : 限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示 : 解锁期业绩考核指标首次授予限制性股票的第一个解锁期 2017 年营业收入相比于 2016 年营业收入的增长率不低于 20% 首次授予限制性股票的第二个解锁期 2018 年营业收入相比于 2017 年营业收入的增长率不低于 20% 股权激励计划的成本应计入公司相关成本或费用, 并在经常性损益中列支若公司发生再融资行为, 则融资当年及下一年以扣除融资数量后的净资产为计算依据 (4) 个人考核条件根据本公司考核办法, 目前对个人绩效考核结果共有优秀良好合格较差四档考核结果为优秀良好及合格的激励对象即通过考核, 考核结果为较差的激励对象即未通过考核未通过考核的激励对象, 其当期对应的限制性股票 14

16 由公司统一回购注销某一激励对象未满足上述解锁条件第 (4) 条, 该激励对象当期可解锁的限制性股票不得解锁, 由公司回购注销 ; 某一激励对象未满足上述解锁条件第 (2) 条规定的, 其已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁, 由公司回购注销 : 未满足上述解锁条件第 (1) 条规定的, 本计划即告终止, 所有激励对象持有的全部未解锁的限制性股票均由公司回购注销 ; 未满足上述解锁条件第 (3) 条规定的, 所有激励对象当期可解锁的限制性股票均不得解锁, 由公司回购注销 ( 三 ) 解锁安排首次授予的限制性股票自授予日起 12 个月后, 满足解锁条件的, 激励对象可以分二期解锁具体解锁安排如下表所示 : 解锁期解锁时间可解锁比例第一个解锁期自授予日起满 12 个月后的首个交易日至授予日起 24 个月内的最后一个交易日止 50% 第二个解锁期自授予日起满 24 个月后的首个交易日至授予日起 36 个月内的最后一个交易日止 50% 六限制性股票激励计划的调整方法和程序 ( 一 ) 限制性股票数量的调整方法若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记前, 公司有资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细缩股配股等事项, 应对限制性股票数量进行相应的调整调整方法如下 : (1) 资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细 Q Q 0 (1 n) 15

17 其中 : Q 0 为调整前的限制性股票数量 ;n 为每股的资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增送股或拆细后增加的股票数量 );Q 为调整后的限制性股票数量 (2) 缩股 Q Q 0 n 其中 : Q 0 为调整前的限制性股票数量,n 为缩股比例 ( 即 1 股公司股票缩为 n 股股票 ),Q 为调整后的限制性股票数量 (3) 配股 P1 (1 n) Q Q0 P P n 1 2 其中 : Q 0 为调整前的限制性股票数量, P 1 为股权登记日当日收盘价, P 2 为配股价格, n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前公司总股本的比例 ),Q 为调整后的限制性股票数量 (4) 增发公司在发生增发新股的情况下, 限制性股票数量不做调整 ( 二 ) 限制性股票授予价格的调整方法若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记前公司有资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细缩股派息配股等事项, 应对限制性股票的授予价格进行相应的调整调整方法如下 : (1) 资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细 16

18 P P 0 /(1 n) 其中 : P 0 为调整前的授予价格 ; n 为每股的资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细的比率 ; P 为调整后的授予价格 (2) 缩股 P P / n 0 其中 : P 0 为调整前的授予价格, n 为缩股比例, P 为调整后的授予价格 (3) 派息 P 0 P V 其中 : P 0 为调整前的授予价格 ;V 为每股的派息额 ;P 为调整后的授予价格 ( 但若按上述计算方法出现 P 小于本公司股票面值 1 元时, 则 P =1 元 / 股 ) (4) 配股 P1 P2 n P P0 P (1 n) 1 其中 : P 0 为调整前的授予价格 ; P 1 为股权登记日当天收盘价 ; P 2 为配股价格 ; n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前公司总股本的比例 ); P 为调整后的授予价格 (5) 增发公司在发生增发新股的情况下, 限制性股票的授予价格不做调整 17

19 ( 三 ) 限制性股票激励计划的调整程序 1 公司股东大会授权公司董事会依据上述已列明的原因调整限制性股票数量或授予价格董事会根据上述规定调整授予价格或限制性股票数量后, 将按照有关规定及时公告并通知激励对象, 并履行信息披露程序公司应当聘请律师就上述调整是否符合激励办法及公司章程和本激励计划的规定向董事会出具专业意见 2 因其他原因需要调整限制性股票数量授予价格或其他条款的, 公司将聘请律师就上述调整是否符合激励办法及公司章程和本激励计划的规定向董事会出具专业意见, 并应经公司股东大会审议批准七限制性股票的回购注销如出现需要回购注销或调整的情况, 则公司应回购并注销或调整相应股票, 回购价格为授予价格, 但根据本计划需对回购价格进行调整的除外 ( 一 ) 限制性股票回购数量的调整方法若在授予日后, 蓝色光标有资本公积金转增股份派送股票红利股票拆细或缩股配股等事项, 公司应当按照调整后的数量对激励对象获授的尚未解锁的限制性股票及基于此部分限制性股票获得的其他蓝色光标股票进行回购调整方法如下 : (1) 资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细 Q Q 0 (1 n) 其中 : Q 0 为调整前的限制性股票数量 ;n 为每股的资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增送股或拆细后增加的股票数量 );Q 为调整后的限制性股票数量 18

20 (2) 缩股 Q Q 0 n 其中 : Q 0 为调整前的限制性股票数量,n 为缩股比例 ( 即 1 股公司股票缩为 n 股股票 ),Q 为调整后的限制性股票数量 (3) 配股 Q = Q ( 1+ n ) 0 其中 : Q 0 为调整前的限制性股票数量,n 为配股的比例 ( 即激励对象因限制性股票获配股数与其所持限制性股票的比 ),Q 为调整后的限制性股票数量 (4) 增发公司在发生增发新股的情况下, 限制性股票数量不做调整 ( 二 ) 限制性股票回购价格的调整方法若在授予日后, 蓝色光标发生派发现金红利送红股公积金转增股本或配股等影响公司总股本数量或公司股票价格应进行除权除息处理的情况时, 公司对尚未解锁的限制性股票的回购价格做相应的调整调整方法如下 : (1) 资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细 P P 0 /(1 n) 其中 : P 0 为调整前的授予价格 ; n 为每股的资本公积金转增股本派送股票红利股票拆细的比率 ; P 为调整后的回购价格 (2) 缩股 19

21 P P / n 0 其中 : P 0 为调整前的授予价格, n 为缩股比例, P 为调整后的回购价格 (3) 派息 P 0 P V 其中 : P 0 为调整前的授予价格 ;V 为每股的派息额 ;P 为调整后的回购价格 (4) 配股授予日后公司实施配股的, 若按本计划规定回购注销限制性股票, 则因获授限制性股票经配股所得股份应由公司一并回购注销激励对象所获授的尚未解锁的限制性股票的回购价格, 按授予价格或经调整的价格确定 ; 因获授限制性股票经配股所得股份的回购价格, 按配股价格确定 (5) 增发公司在发生增发新股的情况下, 限制性股票的价格不做调整 ( 三 ) 限制性股票回购价格的调整程序 (1) 公司股东大会授权公司董事会依上述已列明的原因调整限制性股票的回购数量和价格董事会根据上述规定调整回购数量和价格后, 应及时公告 (2) 因其他原因需要调整限制性股票回购数量和价格的, 应经董事会做出决议并经股东大会审议批准 ( 四 ) 购股资金的利息补偿利息公司因本计划的规定实施回购时, 无须向激励对象支付对应股份的购股资金 20

22 第四章会计处理与业绩影响一会计处理方法根据企业会计准则第 11 号股份支付和企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的规定, 公司将按照下列会计处理方法对公司股权激励计划成本进行计量和核算 : 1 授予日会计处理 : 确认股本和资本公积 2 锁定期会计处理 : 根据会计准则规定, 公司在锁定期内的每个资产负债表日, 将取得职工提供的服务计入成本费用, 同时确认所有者权益 3 解锁日会计处理 : 在解锁日, 如果达到解锁条件, 可以解锁 ; 如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废的, 予以回购注销并减少所有者权益二对公司经营业绩的影响 ( 一 ) 限制性股票成本按照企业会计准则第 11 号 - 股份支付的规定, 公司将在锁定期的每个资产负债表日, 根据最新取得的可解锁人数变动业绩指标完成情况等后续信息, 修正预计可解锁的限制性股票数量, 并按照限制性股票授予日的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积激励对象取得的限制性股票存在一定的锁定期, 因此该限制性股票的公允价值为 : 折扣限制性股票的公允价值 = 标的股票授予日的收盘价授予价格缺乏流通性公司拟授予激励对象 8,200 万股限制性股票按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值, 最终确认授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 8,241 万元, 该等公允价值总额作为公司本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认根据会计准则的规 21

23 定, 具体金额应以实际授予日计算的股份公允价值为准 ( 二 ) 限制性股票的摊销假设授予日为 2017 年 7 月初,2017 年年成本摊销情况见下表 : 年度 2017 年 2018 年 2019 年激励费用 2,539 4,449 1,252 单位 : 万元以上为公司以目前信息初步估计结果, 具体金额将以实际授予日计算的限制性股票公允价值为准 22

24 第五章股权激励计划的实施程序及激励对象解锁程序一股权激励计划的实施程序 1 董事会薪酬与考核委员会负责拟定激励计划草案和考核办法, 并提交董事会审议 2 董事会审议激励计划草案和考核办法, 关联董事回避表决, 独立董事及监事会就激励计划是否有利于公司的持续发展, 是否存在损害公司及全体股东利益发表独立意见 3 召开股东大会前, 通过公司网站或者其他途径, 在公司内部公示激励对象的姓名和职务, 公示期不少于 10 天监事会核实激励对象名单, 充分听取公示意见上市公司应当在股东大会审议股权激励计划前 5 日披露监事会对激励名单审核及公示情况的说明 4 公司聘请律师对激励计划出具法律意见书 5 董事会审议通过激励计划草案后的 2 个交易日内, 公告董事会决议激励计划草案及摘要独立董事意见 6 公司将激励计划有关申请材料报中国证监会备案, 并同时抄报深圳证券交易所和公司所在地证监局见书 7 公司发出召开股东大会的通知, 并同时公告修正后的激励计划法律意 8 独立董事就激励计划向所有股东征集委托投票权 9 股东大会审议激励计划, 在提供现场投票方式的同时提供网络投票方式监事会就激励对象名单核实情况在股东大会上进行说明议 10 股东大会审议批准后, 公司与激励对象就双方的权利和义务达成有关协 23

25 11 自股东大会审议通过激励计划之日起 60 日内, 董事会根据股东大会的授权为激励对象办理具体的限制性股票的授予解锁等事宜, 并完成公告登记二限制性股票解锁的程序 1 在解锁日前, 公司应确认激励对象是否满足解锁条件, 对于满足解锁条件的激励对象, 由公司统一办理解锁事宜, 并向其发出限制性股票解锁通知书, 对于未满足条件的激励对象, 由公司回购并注销其持有的该次解锁对应的限制性股票 2 激励对象可对已解锁的限制性股票进行转让, 但公司董事和高级管理人员所持股份的转让应当符合有关法律法规和规范性文件的规定 24

26 第六章公司与激励对象的权利与义务一公司的权利和义务 1 公司有权要求激励对象按其所聘岗位的要求为公司工作, 若激励对象不能胜任所聘工作岗位或者考核不合格, 经公司董事会薪酬与考核委员会批准并报公司董事会备案, 可以回购注销激励对象尚未解锁的限制性股票 2 若激励对象因触犯法律违反职业道德泄露公司机密失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉, 经公司董事会薪酬与考核委员会批准并报公司董事会备案, 可以回购并注销激励对象尚未解锁的限制性股票 3 公司根据国家税收法规的规定, 代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其它税费 4 公司不得为激励对象依据本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助, 包括为其贷款提供担保 5 公司应当根据激励计划中国证监会证券交易所登记结算公司等的有关规定, 积极配合满足解锁条件的激励对象按规定解锁但若因中国证监会证券交易所登记结算公司的原因造成激励对象未能按自身意愿解锁并给激励对象造成损失的, 公司不承担责任 6 法律法规规定的其他相关权利义务二激励对象的权利和义务 1 激励对象应当按照公司所聘岗位的要求, 勤勉尽责恪守职业道德, 为公司的发展做出应有贡献 2 激励对象依据本激励计划获取公司权益的资金来源为自筹资金 3 激励对象获授的限制性股票在锁定期内不得转让或用于担保或偿还债务 25

27 4 激励对象应当按照本计划规定锁定其获授的限制性股票 5 激励对象因本激励计划获得的收益, 应按国家税收法规缴纳个人所得税及其它税费 6 法律法规规定的其他相关权利义务三其他说明公司确定本激励计划的激励对象不意味着激励对象享有继续在公司服务的权利, 不构成公司对员工聘用期限的承诺, 公司对员工的聘用关系仍按公司与激励对象签订的劳动合同执行 26

28 第七章激励计划变更终止和其他事项一公司控制权变更合并分立若因任何原因导致公司发生控制权变更合并分立的情况时, 本激励计划不作变更, 仍按照本计划执行, 激励对象不得提前解锁二激励对象发生个人情况变化 ( 一 ) 职务变更激励对象职务发生变更, 但仍为公司的董事高级管理人员或核心业务 ( 技术 ) 骨干, 或者被公司委派到控股公司参股公司或分公司任职, 则已获授的限制性股票不作变更但是激励对象因不能胜任工作岗位考核不合格而导致职务降低的, 其已满足解锁条件的权益不受影响, 如果新担任的职位属于可享受股权激励的职位序列, 按照新职位等级标准享受, 与原职位相比的差额部分注销 ; 如果担任的新职位不属于享受股权激励的职位序列, 则取消其后续尚未解锁的限制性股票但是激励对象因不能胜任工作岗位考核不合格而导致职务变更的, 其已满足解锁条件的权益不受影响, 但不再享受离职日以后的股权激励若激励对象成为独立董事或其他不能持有公司股票或权益工具的人员, 则应取消其所有尚未解锁的限制性股权激励对象因触犯法律违反职业道德泄漏公司机密失职或渎职等行为损害公司利益或声誉导致职务变更的, 则应回购并注销激励对象尚未解锁的限制性股票, 且董事会有权视情节严重程度追回其已解锁获得的全部或部分收益 ( 二 ) 解雇或辞职激励对象因为个人绩效考核不合格不能胜任工作被公司解雇, 或主动提出辞职, 或因劳动合同到期, 双方不再续签劳动合同的, 其已满足解锁条件的限制 27

29 性股票解锁不受影响, 但不再享受离职日以后的股权激励激励对象因触犯法律违反职业道德泄漏公司机密失职或渎职等行为损害公司利益或声誉被解聘时, 则应回购并注销激励对象尚未解锁的限制性股票, 且董事会有权视情节严重程度追回其已解锁获得的全部或部分收益 ( 三 ) 丧失劳动能力激励对象因执行职务负伤而导致丧失劳动能力的, 其已满足解锁条件的限制性股票解锁不受影响 ; 其终止服务日所在的业绩考核期, 若公司该期业绩指标最终达到业绩考核标准, 则激励对象可按照其当年为上市公司提供服务的天数比例享有当期的可解锁限制性股票数量, 但不再享有当期剩余部分的限制性股票及后期的股权激励当年 1 月 1 日至终止服务日天数终止服务当期享有的可解锁限制性股票数 = 365 授予激励对象限制性股票总数当期可解锁比例激励对象由于其他原因丧失劳动能力的, 其已满足解锁条件的限制性股票解锁不受影响, 但不再享有终止服务日以后的股权激励 ( 四 ) 退休激励对象达到国家和公司规定的年龄退休而离职的, 其已满足解锁条件的限制性股票解锁不受影响, 但不再享受离职日以后的股权激励 ( 五 ) 死亡激励对象因执行职务而死亡的, 其已满足解锁条件的限制性股票解锁不受影响 ; 其终止服务日所在的业绩考核期, 若公司该期业绩指标最终达到业绩考核标准, 则激励对象可按照其当年为上市公司提供服务的天数比例享有当期的可解锁限制性股票数量, 由其合法继承人在符合解锁条件的情况下进行解锁, 但不再享受当期剩余部分的限制性股票及后期的股权激励 28

30 当年 1 月 1 日至终止服务日天数终止服务当期享有的可解锁限制性股票数 = 365 授予激励对象限制性股票总数当期可解锁比例激励对象由于其他原因死亡的, 其已满足解锁条件的限制性股票解锁不受影响, 由其合法继承人在符合解锁条件的情况下进行解锁, 但不再享有终止服务日以后的股权激励对于因上述原因被取消或失效的限制性股票, 或因个人业绩考核原因被取消的限制性股票, 由公司注销, 不作其他用途三激励计划的终止 ( 一 ) 在本计划有效期内公司出现下列情况时, 公司终止实施本计划, 不得向激励对象继续授予新的限制性股票, 激励对象根据本计划已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁并被注销 : 1 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 2 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告 ; 3 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规公司章程公开承诺进行利润分配的情形 ; 4 法律法规规定不得实行股权激励的 ; 5 中国证监会认定的其他情形 ( 二 ) 在本计划实施过程中, 激励对象出现如下情形之一的, 其已获授但尚未解锁的限制性股票不得解锁并被注销 : 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的 ; 29

31 2 最近 12 个月被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的 ; 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施的 ; 4 具有公司法规定的不得担任公司董事监事高级管理人员情形的 ; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 6 中国证监会认定的其他情形四法律法规变化及董事会认为必要时的激励计划的变更及终止 ( 一 ) 在本激励计划的有效期内, 若股权激励相关法律法规发生修订, 则公司股东大会有权对本激励计划进行相应调整 ( 二 ) 董事会认为有必要时, 可提请股东大会决议终止实施本计划股东大会决议通过之日起, 公司应回购注销激励对象尚未解锁的限制性股票 30

32 第八章附则 1 本计划在公司股东大会审议批准之日起生效 2 本计划的解释权属于公司董事会 31

33 ( 此页无正文, 为北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司限制性股票激励计划 ( 草案 ) 之签章页 ) 北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司 2017 年 04 月 21 日 32

二限制性股票的有效期限售期和解锁期修订前 : 第十三条解锁期限售期满后的 3 年为解锁期, 激励对象可以在不低于 3 年的解锁期内匀速解锁获授的限制性股票对于公司业绩或个人考核结果未达到解锁条件的, 未解锁的限制性股票, 由公司按照激励对象的授予价格购回, 且不计利息修订后 : 第十三条解锁

二限制性股票的有效期限售期和解锁期修订前 : 第十三条解锁期限售期满后的 3 年为解锁期, 激励对象可以在不低于 3 年的解锁期内匀速解锁获授的限制性股票对于公司业绩或个人考核结果未达到解锁条件的, 未解锁的限制性股票, 由公司按照激励对象的授予价格购回, 且不计利息修订后 : 第十三条解锁证券代码 :601668 证券简称 : 中国建筑编号 : 临 2018-066 关于第三期 A 股限制性股票计划 ( 草案 ) 的修订说明本公司董事会及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实准确和完整承担个别及连带责任中国建筑股份有限公司于 2018 年 7 月 27 日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了关于中国建筑股份有限公司第三期