鑫元安鑫宝货币市场基金更新招募说明书摘要 (2018 年第 1 号 ) 重要提示本基金的募集申请经中国证监会 2015 年 6 月 15 日证监许可 [2015]1246 号文准予募集注册基金管理人保证招募说明书的内容真实准确完整本招募说明书经中国证监会注册, 但中国证监会对本基金募集的注

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保薛
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1 鑫元安鑫宝货币市场基金更新招募说明书摘要 (2018 年第 1 号 ) 鑫元基金管理有限公司鑫元安鑫宝货币市场基金更新招募说明书摘要 (2018 年第 1 号 ) 基金管理人 : 鑫元基金管理有限公司基金托管人 : 恒丰银行股份有限公司二〇一八年二月

2 鑫元安鑫宝货币市场基金更新招募说明书摘要 (2018 年第 1 号 ) 重要提示本基金的募集申请经中国证监会 2015 年 6 月 15 日证监许可 [2015]1246 号文准予募集注册基金管理人保证招募说明书的内容真实准确完整本招募说明书经中国证监会注册, 但中国证监会对本基金募集的注册, 并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证, 也不表明投资于本基金没有风险投资有风险, 投资人认购 ( 或申购 ) 本基金时应认真阅读本招募说明书, 全面认识本基金的风险收益特征和产品特性, 并充分考虑自身的风险承受能力, 理性判断市场, 谨慎做出投资决策本基金面临的主要风险是市场风险流动性风险信用风险政策风险管理风险操作风险技术风险合规性风险及本基金的特有风险等本基金为货币市场基金, 是证券投资基金中的低风险品种本基金的风险和预期收益低于股票型基金混合型基金债券型基金基金管理人依照恪尽职守诚实信用谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产, 但投资者购买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构, 本基金管理人不保证投资于本基金一定盈利, 也不保证最低收益基金的过往业绩并不代表其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证基金管理人提醒投资者基金投资的买者自负原则, 在投资者作出投资决策后, 基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险, 由投资者自行负担本摘要根据基金合同和基金招募说明书编写, 并经中国证监会核准基金合同是约定基金当事人之间权利义务的法律文件基金投资人自依基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人, 其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受, 并按照基金法运作办法基金合同及其他有关规定享有权利承担义务基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务, 应详细查阅基金合同本招募说明书已经本基金托管人复核本招募说明书所载内容截止日为 2017 年 12 月 26 日, 有关财务数据净值表现截止日为 2017 年 9 月 30 日

3 目录第一部分基金管理人... 2 第二部分基金托管人第三部分相关服务机构第四部分基金名称和基金类型第五部分基金合同的生效第六部分基金的投资目标和投资范围第七部分基金的投资策略第八部分基金的业绩比较基准第九部分基金的风险收益特征第十部分基金投资组合报告第十一部分基金的业绩第十二部分基金的费用与税收第十三部分对招募说明书更新部分的说明

4 第一部分基金管理人一基金管理人情况名称 : 鑫元基金管理有限公司住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 217 室办公地址 : 上海市静安区中山北路 909 号 12 层法定代表人 : 肖炎设立日期 :2013 年 8 月 29 日批准设立机关及批准设立文号 : 中国证券监督管理委员会证监许可 [2013] 1115 号组织形式 : 有限责任公司注册资本 : 人民币 17 亿元存续期限 : 永续经营联系电话 : 股权结构 : 股东名称出资比例南京银行股份有限公司 80% 南京高科股份有限公司 20% 合计 100% 二主要人员情况 1 董事会成员肖炎先生, 董事长现任鑫元基金管理有限公司董事长兼党委书记曾在中国农业银行任职, 历任南京银行总行计划财务部总经理常州分行行长党委书记徐益民先生, 董事南京大学商学院 EMBA, 现任南京高科股份有限公司董事长兼党委书记历任国营第七七二厂财务处会计企管处干事四分厂会计劳资处干事十八分厂副厂长财务处副处长处长副总会计师兼处长, 南京 ( 新港 ) 经济技术开发区管委会会计财处处长, 南京新港开发总公司副总会计师, 南京新港高科技股份有限公司董事长兼总裁兼任党委书记 2

5 张乐赛先生, 董事中南财经政法大学经济学硕士, 现任鑫元基金管理有限公司总经理, 兼任鑫沅资产管理有限公司执行董事历任南京银行债券交易员, 诺安基金管理有限公司固定收益部总监同时兼任诺安基金债券型保本型货币型基金的基金经理鑫元基金管理有限公司常务副总经理陆国庆先生, 独立董事南京大学企业管理博士南京大学经济学博士后, 现任湖南大学金融学院研究所长历任湖南省岳阳市国土管理局地产管理副主任科员, 湖南省国土管理局地产管理主任科员, 广发证券股份有限公司证券研究投资银行部门副总经理安国俊女士, 独立董事中国人民大学财政学博士, 现任中国社会科学院金融研究所副研究员硕士生导师历任财政部主任科员中国工商银行总行金融市场部高级经理王艳女士, 独立董事上海交通大学金融学博士, 现任深圳大学经济学院金融系副教授历任北京大学经济学院应用经济学博士后流动站职员, 中国证监会深圳监管局行业调研主任科员等 2 监事会成员潘瑞荣先生, 监事长硕士研究生, 现任南京银行股份有限公司审计稽核部总经理历任南京市财政局企业财务管理处主任科员, 南京市城市合作银行财务会计处副处长, 南京市商业银行会计结算部总经理等陆阳俊先生, 监事研究生学历, 现任南京高科股份有限公司副总裁财务总监历任南化集团建设公司财务处会计, 南京高科股份有限公司计划财务部主管副经理经理等张明凯先生, 职工监事河海大学数量经济学硕士, 现任鑫元基金管理有限公司基金经理曾任南京银行股份有限公司资深信用研究员马一飞女士, 职工监事上海师范大学经济学学士, 现任鑫元基金管理有限公司综合管理部人事主管曾任职于汉高中国投资有限公司市场部, 中智上海经济技术合作公司, 纽银梅隆西部基金管理有限公司综合管理部 3 公司高级管理人员肖炎先生, 董事长 ( 简历请参见上述董事会成员介绍 ) 张乐赛先生, 总经理 ( 简历请参见上述董事会成员介绍 ) 3

6 李晓燕女士, 督察长上海交通大学工学学士, 历任安达信华强会计师事务所审计员, 普华永道中天会计师事务所高级审计员, 光大保德信基金管理有限公司监察稽核高级经理, 上投摩根基金管理有限公司监察稽核部总监, 现兼任鑫沅资产管理有限公司及上海鑫沅股权投资管理有限公司监事李雁女士, 副总经理东南大学动力工程学士曾任职于南京信联证券计划财务部, 历任南京城市合作银行资金交易及结算员, 南京银行资金交易部部门经理金融同业部副总经理, 现兼任市场营销部总监王辉先生, 副总经理澳门科技大学工商管理硕士, 历任中国人民银行南京市分行金融机构管理方面的工作, 南京证券上海营业部副总经理, 世纪证券上海营业部总经理及上海营销中心总经理鑫元基金管理有限公司总经理助理现兼任上海鑫沅股权投资管理有限公司总经理陈宇先生, 副总经理上海交通大学高级金融学院 EMBA 工商管理硕士复旦大学软件工程硕士, 历任申银万国证券电脑中心高级项目经理, 中银基金管理有限公司信息技术部总经理监事会成员, 鑫元基金管理有限公司总经理助理 4 本基金基金经理颜昕女士, 学历 : 工商管理, 硕士相关业务资格 : 证券投资基金从业资格从业经历 :2009 年 8 月, 任职于南京银行股份有限公司, 担任交易员 2013 年 9 月加入鑫元基金担任交易员,2014 年 2 月至 8 月, 担任鑫元基金交易室主管, 2014 年 9 月起担任鑫元货币市场基金的基金经理助理,2015 年 6 月 26 日起担任鑫元安鑫宝货币市场基金的基金经理,2015 年 7 月 15 日起担任鑫元货币市场基金的基金经理,2016 年 1 月 13 日起担任鑫元兴利债券型证券投资基金的基金经理,2016 年 3 月 2 日起担任鑫元合享分级债券型证券投资基金鑫元合丰纯债债券型证券投资基金 ( 原鑫元合丰分级债券型证券投资基金 ) 的基金经理,2016 年 3 月 9 日起担任鑫元汇利债券型证券投资基金的基金经理,2016 年 6 月 3 日起担任鑫元双债增强债券型证券投资基金的基金经理,2016 年 7 月 13 日起担任鑫元裕利债券型证券投资基金的基金经理,2016 年 8 月 17 日起担任鑫元得利债券型证券投资基金的基金经理,2016 年 10 月 27 日起担任鑫元聚利债券型证券投资基金的基金经理,2016 年 12 月 22 日起担任鑫元招利债券型证券投资基金的基金经理,2017 年 3 月 13 日起担任鑫元瑞利债券型证券投资基金的基金经理, 2017 年 3 月 17 日起担任鑫元添利债券型证券投资基金的基金经理,2017 年 12 4

7 月 13 日起担任鑫元广利定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理 ; 同时兼任基金投资决策委员会委员张明凯先生, 学历 : 数量经济学专业, 经济学硕士相关业务资格 : 证券投资基金从业资格从业经历 :2008 年 7 月至 2013 年 8 月, 任职于南京银行股份有限公司, 担任资深信用研究员, 精通信用债的行情与风险研判, 参与创立了南京银行内部债券信用风险控制体系, 对债券市场行情具有较为精准的研判能力 2013 年 8 月加入鑫元基金管理有限公司, 任投资研究部信用研究员 2013 年 12 月 30 日至 2016 年 3 月 2 日担任鑫元货币市场基金基金经理,2014 年 4 月 17 日至今任鑫元一年定期开放债券型证券投资基金基金经理,2014 年 6 月 12 日至今任鑫元稳利债券型证券投资基金基金经理,2014 年 6 月 26 日至今任鑫元鸿利债券型证券投资基金的基金经理,2014 年 10 月 15 日至今任鑫元合享分级债券型证券投资基金的基金经理,2014 年 12 月 2 日至今任鑫元半年定期开放债券型证券投资基金的基金经理,2014 年 12 月 16 日至今任鑫元合丰纯债债券型证券投资基金 ( 原鑫元合丰分级债券型证券投资基金 ) 的基金经理,2015 年 6 月 26 日至今任鑫元安鑫宝货币市场基金的基金经理,2015 年 7 月 15 日至今任鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,2016 年 4 月 21 日起任鑫元双债增强债券型证券投资基金的基金经理,2017 年 8 月 24 日起任鑫元鑫趋势灵活配置混合型证券投资基金的基金经理 ; 同时兼任基金投资决策委员会委员 5 基金投资决策委员会成员基金投资决策委员会是公司基金投资最高决策机构, 根据法律法规监管规范性文件基金合同与公司相关管理制度对各项重大投资活动进行管理与决策基金投资决策委员会成员如下 : 张乐赛先生 : 总经理丁玥女士 : 鑫元半年定期开放债券型证券投资基金鑫元鑫趋势灵活配置混合型证券投资基金鑫元欣享灵活配置混合型证券投资基金的基金经理兼研究部总监王美芹女士 : 鑫元鸿利债券型证券投资基金鑫元半年定期开放债券型证券投资基金鑫元欣享灵活配置混合型证券投资基金的基金经理张明凯先生 : 鑫元一年定期开放债券型证券投资基金鑫元稳利债券型证券 5

8 投资基金鑫元鸿利债券型证券投资基金鑫元合享分级债券型证券投资基金鑫元半年定期开放债券型证券投资基金鑫元合丰纯债债券型证券投资基金 ( 原鑫元合丰分级债券型证券投资基金 ) 鑫元安鑫宝货币市场基金鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金鑫元双债增强债券型证券投资基金鑫元鑫趋势灵活配置混合型证券投资基金的基金经理颜昕女士 : 鑫元安鑫宝货币市场基金鑫元货币市场基金鑫元合享债券型证券投资基金鑫元合丰纯债债券型证券投资基金 ( 原鑫元合丰分级债券型证券投资基金 ) 鑫元兴利债券型证券投资基金鑫元汇利债券型证券投资基金鑫元双债增强债券型证券投资基金鑫元裕利债券型证券投资基金鑫元得利债券型证券投资基金鑫元聚利债券型证券投资基金鑫元招利债券型证券投资基金鑫元瑞利债券型证券投资基金鑫元添利债券型证券投资基金鑫元广利定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理赵慧女士 : 鑫元货币市场基金鑫元兴利债券型证券投资基金鑫元汇利债券型证券投资基金鑫元双债增强债券型证券投资基金鑫元裕利债券型证券投资基金鑫元得利债券型证券投资基金鑫元聚利债券型证券投资基金鑫元招利债券型证券投资基金鑫元瑞利债券型证券投资基金鑫元添利债券型证券投资基金鑫元广利定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理, 鑫元一年定期开放债券型证券投资基金鑫元稳利债券型证券投资基金鑫元鸿利债券型证券投资基金鑫元合享分级债券型证券投资基金鑫元半年定期开放债券型证券投资基金鑫元合丰纯债债券型证券投资基金 ( 原鑫元合丰分级债券型证券投资基金 ) 鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理助理陈令朝先生 : 鑫元一年定期开放债券型证券投资基金鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理郑文旭先生 : 鑫元一年定期开放债券型证券投资基金鑫元稳利债券型证券投资基金鑫元合享分级债券型证券投资基金鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理上述人员之间不存在近亲属关系三基金管理人的职责 1 依法募集资金, 办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售申购赎回和登记事宜 ; 6

9 2 办理基金备案手续; 3 建立健全内部风险控制监察与稽核财务管理及人事管理等制度, 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立, 对所管理的不同基金财产分别管理分别记账, 进行证券投资 ; 4 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配收益 ; 5 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告; 6 编制季度半年度和年度基金报告; 7 计算并公告基金资产净值, 确定基金份额申购赎回价格 ; 8 严格按照基金法基金合同及其他有关规定, 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项, 履行信息披露及报告义务 ; 9 依据基金法基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会 ; 10 按规定保存基金财产管理业务活动的记录会计账册报表和其他相关资料 15 年以上 ; 11 以基金管理人名义, 代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为 ; 12 法律法规和中国证监会规定的或基金合同约定的其他职责四基金管理人关于遵守法律法规的承诺 1 基金管理人将遵守证券法基金法运作办法销售办法信息披露办法等法律法规的相关规定, 并建立健全内部控制制度, 采取有效措施, 防止违法违规行为的发生 2 基金管理人承诺防止下列行为的发生: (1) 将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资 ; (2) 不公平地对待其管理的不同基金财产 ; (3) 利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益 ; (4) 向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失 ; (5) 侵占挪用基金财产 ; (6) 泄露因职务便利获取的未公开信息利用该信息从事或者明示暗示 7

10 他人从事相关的交易活动 ; (7) 玩忽职守, 不按照规定履行职责 ; (8) 法律行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为 3 基金管理人承诺加强人员管理, 强化职业操守, 督促和约束员工遵守国家有关法律法规及行业规范, 诚实信用勤勉尽责, 不从事以下活动 : (1) 越权或违规经营 ; (2) 违反基金合同或托管协议 ; (3) 故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益 ; (4) 在向中国证监会报送的资料中弄虚作假 ; (5) 拒绝干扰阻挠或严重影响中国证监会依法监管 ; (6) 玩忽职守滥用职权 ; (7) 违反现行有效的有关法律法规基金合同和中国证监会的有关规定, 泄露在任职期间知悉的有关证券基金的商业秘密, 尚未依法公开的基金投资内容基金投资计划等信息 ; (8) 除按基金管理人制度进行基金运作投资外, 直接或间接进行其他股票投资 ; (9) 协助接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易 ; (10) 违反证券交易场所业务规则, 利用对敲倒仓等手段操纵市场价格, 扰乱市场秩序 ; (11) 贬损同行, 以抬高自己 ; (12) 在公开信息披露和广告中故意含有虚假误导欺诈成分 ; (13) 以不正当手段谋求业务发展 ; (14) 有悖社会公德, 损害证券投资基金人员形象 ; (15) 其他法律行政法规禁止的行为 4 基金管理人关于禁止性行为的承诺为维护基金份额持有人的合法权益, 本基金禁止从事下列行为 : (1) 承销证券 ; (2) 违反规定向他人贷款或者提供担保 ; (3) 从事承担无限责任的投资 ; (4) 向其基金管理人基金托管人出资 ; 8

11 (5) 从事内幕交易操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 ; (6) 法律行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动运用基金财产买卖基金管理人基金托管人及其控股股东实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券, 或者从事其他重大关联交易的, 应当符合基金的投资目标和投资策略, 遵循基金份额持有人利益优先的原则, 防范利益冲突, 建立健全内部审批机制和评估机制, 按照市场公平合理价格执行相关交易必须事先得到基金托管人的同意, 并按法律法规予以披露重大关联交易应提交基金管理人董事会审议, 并经过三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查法律法规或监管部门取消上述限制, 如适用于本基金, 则本基金投资不再受相关限制 5 基金经理承诺 (1) 依照有关法律法规和基金合同的规定, 本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益 ; (2) 不利用职务之便为自己代理人代表人受雇人或任何其他第三人牟取不当利益 ; (3) 不违反现行有效的有关法律法规基金合同和中国证监会的有关规定, 泄漏在任职期间知悉的有关证券基金的商业秘密尚未依法公开的基金投资内容基金投资计划等信息 ; (4) 不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动五基金管理人的内部控制制度基金管理人扎实推进全面风险管理与全员风险管理, 以制度建设作为风险管理的基石, 以组织架构作为风险管理的载体, 以制度的切实执行作为风险管理的核心, 以内部独立部门的有效监督作为风险管理的关键, 以充分使用先进的风险管理技术和方式方法作为风险管理的保障, 强调对于内部控制与风险管理的持续关注和资源投入 1 内部控制目标 (1) 保证基金管理人经营运作遵守国家法律法规和行业监管规则, 自觉形成守法经营规范运作的经营思想和经营理念 9

12 (2) 防范和化解经营风险, 提高经营管理效益, 确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整, 实现持续稳定健康发展 (3) 确保基金管理人和基金财务及其他信息的真实准确及时完整 2 内部控制原则 (1) 健全性原则内部控制机制覆盖基金管理人的各项业务各个部门和各级人员, 并渗透到决策执行监督反馈等各个环节 (2) 有效性原则通过科学的内部控制手段和方法, 建立合理的内部控制程序, 维护内部控制的有效执行 (3) 独立性原则基金管理人各机构部门和岗位职责保持相对独立, 基金资产固有财产其他资产的运作相互分离 (4) 相互制约原则基金管理人内部部门和岗位的设置权责分明相互制衡 (5) 成本效益原则基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本, 提高经济效益, 以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果 3 内部控制组织体系与职责基金管理人已建立健全董事会经营管理层独立风险管理部门业务部门四级风险管理组织架构, 并分别明确风险管理职能与责任 (1) 董事会对基金管理人的风险管理负有最终责任董事会下设风险控制与合规审计委员会, 负责研究确定风险管理理念, 指导风险管理体系的建设 (2) 经营管理层负责组织部署风险管理工作经营管理层设风险控制委员会, 负责确定风险管理理念原则目标和方法, 促进风险管理环境文化的形成, 组织风险管理体系建设, 审议风险管理制度和流程, 审议重大风险事件 (3) 监察稽核部作为独立的风险管理部门, 对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督, 保证内部控制制度的有效落实监察稽核部在督察长的领导下负责协同相关业务部门落实投资风险操作风险合规风险道德风险等各类风险的控制和管理, 督促检查各业务部门各业务环节的制度执行情况 (4) 各业务部门负责根据职能分工贯彻落实风险管理程序, 执行风险管理措施根据风险管理工作要求, 健全完善规章制度和操作流程, 严格遵守风险管理制度流程和限额, 严格执行从风险识别风险测量风险控制风险评价到风险报告的风险管理程序, 对本部门发生风险事件承担直接责任, 及时准确全面客观地将本部门及本部门发现的风险信息向风险管理部门报告 10

13 4 内部控制制度体系基金管理人依据合法合规性全面性审慎性适时性等内部控制制度制订原则, 已构建较为合理完备并易于执行的内部控制与风险管理制度体系, 具体包括四个层面 : (1) 一级制度 : 包括公司章程股东会议事规则董事会议事规则监事会议事规则董事会专门委员会议事规则等公司治理层面的经营管理纲领性制度 (2) 二级制度 : 包括内部控制大纲风险控制制度投资管理制度基金会计制度信息披露制度监察稽核制度信息技术管理制度公司财务制度资料档案管理制度业绩评估考核制度和紧急应变制度等公司基本管理制度 (3) 三级制度 : 包括公司范围内适用的全局性专项管理制度与各业务职能部门管理制度 (4) 四级制度 : 包括各业务条线单个部门内部或跨部门层面的业务规章业务规则业务流程操作规程等具体细致的规范化管理制度 5 内部控制内容 (1) 控制环境控制环境构成基金管理人内部控制的基础, 控制环境包括经营理念和内控文化公司治理结构组织结构员工道德素质等内容 (2) 风险评估基金管理人建立科学严密的风险评估体系, 对内外部风险进行识别评估和分析, 及时防范和化解风险 ; 建立完整的风险控制程序, 包括风险识别风险评估风险控制和风险监督 ; 对各部门和各业务循环存在的风险点进行识别评估, 并建立相应的控制措施 ; 使用科学的风险量化技术和严格的风险限额控制对投资风险实行定量分析和管理 (3) 控制措施基金管理人设立顺序递进权责统一严密有效的多道内部控制防线, 制定并执行包括授权控制资产分离岗位分离业务流程和操作规程业务记录绩效考核等在内的多样化的具体控制措施 (4) 信息沟通基金管理人维护内部控制信息沟通渠道的畅通, 建立清晰的报告系统 (5) 内部监控基金管理人建立有效的内部监控制度, 设置督察长和独立的监察稽核部门, 对内部控制制度的执行情况进行持续的监督与反馈, 保证内部控制制度的有效落实, 并评价内部控制的有效性, 根据市场环境新的金融工具新的技术应用和新的法律法规等情况适时改进 11

14 6 基金管理人关于内部控制的声明本公司确知建立内部控制系统维持其有效性以及有效执行内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任, 董事会承担最终责任本公司声明以上关于风险管理和内部控制的披露真实准确, 并承诺根据市场的变化和公司的发展不断完善风险管理和内部控制制度 12

15 第二部分基金托管人一基金托管人基本情况 1 基本情况名称 : 恒丰银行股份有限公司住所 : 山东省烟台市芝罘区南大街 248 号法定代表人 : 蔡国华成立时间 :2003 年 2 月 27 日基金托管业务批准文号 : 证监许可 [2014]204 号组织形式 : 股份有限公司注册资本 : 16.9 亿元人民币存续期间 : 持续经营经营范围 : 吸收人民币存款 ; 发放短期中期长期贷款 ; 办理结算 ; 办理票据贴现 ; 发行金融债券代理发行代理兑付承销政府债券 ; 买卖政府债券 ; 同业拆借 ; 提供信用征用服务及担保 ; 代理收付款项 ; 提供保管服务 ; 外汇存款 ; 外汇贷款 ; 外汇汇款 ; 外币兑换 ; 国际结算 ; 同业外汇拆借 ; 外汇票据的承兑与贴现 ; 外汇借款 ; 外汇担保 ; 结汇售汇 ; 发行和代理发行股票以外的外币有价证券 ; 买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券 ; 自营外汇买卖 ; 代客外汇买卖 ; 资信调查咨询见证业务 2 发展概况及财务状况恒丰银行于 2003 年经中国人民银行批准, 经过整体股份制改造, 成为一家全国性股份制商业银行, 总部设在山东省烟台市恒丰银行力于创建中国最佳管理最高回报的全国性股份制商业银行, 建立以股东大会董事会监事会高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作有效制衡的制度, 以及建立科学高效的决策激励和约束机制确立以不求最大但求最好, 努力打造一流现代股份制商业银行为经营管理境界, 坚持以卓越的服务创卓越的品牌, 按照现代商业银行人力资源管理要求, 不断提升全行的整体素质 ; 按照市场发展需求, 不断推出新的金融服务产品 ; 按照追求利润最大化原则, 充分借鉴先进商业银行的成功经验, 进行有效的业务重组, 再造银行的业务流程和运作方式, 进一步完善银行的服务功能, 提高市场 13

16 竞争力, 实现银行的永恒发展 3 主要人员情况恒丰股份有限公司总行设资产托管部, 部门现有员工 29 人,100% 员工拥有大学本科以上学历, 高管人员均拥有研究生以上学历或高级技术职称,100% 员工拥有基金从业资格员工的学历层次较高, 专业分布合理, 职业技能优良, 职业道德素质过硬, 是一支诚实勤勉积极进取开拓创新奋发向上的资产托管从业人员队伍 4 基金托管业务经营情况 2014 年 2 月 10 日, 恒丰银行股份有限公司经中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会联合批准, 获得证券投资基金托管资格恒丰银行秉承 " 恒久发展安心托付 " 的宗旨, 致力于打造资产托管业务品牌, 强化受托责任, 集中技术和人才优势, 安全保管受托资产恒丰银行配备了高效的资金清算网络先进的托管业务综合处理系统完善的内控风险控制制度以及专业的托管运作团队, 为客户提供全方位的综合托管服务目前已开展证券投资基金托管银行理财托管基金公司专户产品托管基金子公司专户 / 专项产品托管证券公司定向 / 集合资产管理计划托管信托计划托管私募基金托管等多项业务二基金托管人的内部控制制度 1 内部控制目标严格遵守国家有关托管业务的法律法规行业监管规章和行内有关管理规定, 守法经营规范运作严格监察, 确保业务的稳健运行, 保证基金财产的安全完整, 确保有关信息的真实准确完整及时, 保护基金份额持有人的合法权益 2 内部控制组织结构资产托管部内设风险监督中心, 该中心作为内部控制的监督评价中心, 组织督促各相关中心建立健全内控机制, 并对各项业务及其操作提出内部控制建议中心配备专职内控稽核人员, 依照有关法律法规和规章制度, 对内部控制独立行使稽核监察职权 3 内部控制原则 (1) 全面性原则内部控制应当渗透到资产托管业务的决策执行监督的全过程和各个操作环节, 覆盖所有的业务中心和岗位并由全体人员参与, 任何决策或操作应当有案可查 ; 14

17 (2) 重要性原则资产托管业务的内部控制制度应当在全面控制的基础上, 关注资产托管业务运作的重要业务事项和高风险领域 ; (3) 制衡性原则内部业务中心和岗位的设置应权责分明相对独立相互制衡, 通过切实可行的措施来消除内部控制的盲点风险监督中心作为内部控制的监督和评价部门, 应独立于内部控制的建设和执行部门 ; 负责内部控制监督与评价的内控稽核岗的工作具有独立性, 不得兼任其他岗位的工作 ; (4) 适应性原则内部控制体系应同资产托管业务规模业务范围竞争状况和风险水平及业务其他环境相适应, 内部控制制度的制订应当具有前瞻性, 并应当根据国家政策法律及经营管理的需要, 适时进行相应修改和完善 ; 内部控制应当具有高度的权威性, 任何人不得拥有超出内部控制约束的权力, 内部控制存在的问题应当得到及时反馈和纠正 ; (5) 审慎性原则内部风险管理必须以防范风险审慎经营保证托管资产的安全与完整为出发点 ; 托管业务经营管理必须按照内部制度优先的原则, 在新设机构或新增业务时, 做到先期完成相关制度建设 ; (6) 成本效益原则内部控制应当权衡实施成本与预期效益, 以合理的成本实现既定的内控目标 ; (7) 责任追究原则各业务环节都应有明确的责任人, 并按规定对违反制度的直接责任人以及对负有领导责任的负责人进行问责 4 内部控制制度及措施 (1) 制度建设 : 建立了明确的岗位职责科学的业务流程详细的操作手册严格的人员行为规范等一系列规章制度 (2) 建立健全的组织管理结构 : 前后台分离, 不同部门岗位相互牵制 (3) 风险识别与评估 : 风险监督中心指导业务处室进行风险识别评估, 制定并实施风险控制措施 (4) 相对独立的业务操作空间 : 业务操作区相对独立, 实施门禁管理和音像监控 (5) 人员管理 : 进行定期的业务与职业道德培训, 使员工树立风险防范与控制理念, 并签订承诺书 (6) 应急预案 : 制定完备的应急预案, 并组织员工定期演练 ; 建立异地灾备中心, 保证业务不中断 15

18 三基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责根据基金法运作办法基金合同及其他有关规定, 托管人对基金的投资对象和范围投资组合比例投资限制费用的计提和支付方式基金会计核算基金资产估值和基金净值的计算收益分配申购赎回以及其他有关基金投资和运作的事项, 对基金管理人进行业务监督核查基金托管人发现基金管理人有违反基金法运作办法基金合同和有关法律法规规定的行为, 应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正, 基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金托管人发出回函在限期内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的, 基金托管人应报告中国证监会基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 立即报告中国证监会, 同时, 通知基金管理人限期纠正, 并将纠正结果报告中国证监会基金托管人发现基金管理人的指令违反法律行政法规和其他有关规定, 或者违反基金合同约定的, 应当拒绝执行, 立即通知基金管理人, 并及时向中国证监会报告基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律行政法规和其他有关规定, 或者违反基金合同约定的, 应当立即通知基金管理人, 并及时向中国证监会报告 16

19 第三部分相关服务机构一基金份额发售机构 1 直销机构鑫元基金管理有限公司及本公司的网上交易平台住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 217 室办公地址 : 上海市静安区中山北路 909 号 12 楼法定代表人 : 肖炎联系电话 : 传真 : 联系人 : 周芹客户服务电话 : , 网上交易网址 : 2 销售机构 (1) 南京银行股份有限公司注册地址 : 南京市白下区淮海路 50 号办公地址 : 南京市中山路 288 号法定代表人 : 林复客服电话 :96400( 江苏 ) ( 全国 ) 网站 : (2) 长春农村商业银行股份有限公司注册地址 : 吉林省长春市二道区自由大路 5755 号办公地址 : 吉林省长春市绿园区正阳街 4288 号法定代表人 : 马铁刚客服电话 :96888 网站 : (3) 广发证券股份有限公司注册地址 : 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室办公地址 : 广州市天河北路 183 号大都会广场 18 楼法定代表人 : 孙树明 17

20 客服电话 :95575 网址 : (4) 江苏汇林保大基金销售有限公司注册地址 : 南京市高淳区砖墙集镇 78 号办公地址 : 南京市新街口中山东路 9 号天时国际商贸大厦 11 楼 E 座法定代表人 : 吴言林客户服务电话 : 网站 : (5) 蚂蚁 ( 杭州 ) 基金销售有限公司注册地址 : 杭州市余杭区仓前街文一西路 1218 号 1 幢 202 室办公地址 : 浙江省杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼法人代表人 : 陈柏青客服电话 :95188 二登记机构鑫元基金管理有限公司住所 : 中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 217 室办公地址 : 上海市静安区中山北路 909 号 12 楼法定代表人 : 肖炎联系电话 : 传真 : 联系人 : 包颖三出具法律意见书的律师事务所名称 : 上海源泰律师事务所注册地址 : 中国上海浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 层办公地址 : 中国上海浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 层负责人 : 廖海联系电话 : 传真 : 联系人 : 刘佳 18

21 经办律师 : 刘佳姜亚萍四审计基金财产的会计师事务所名称 : 普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册地址 : 中国上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 号办公地址 : 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼法定代表人 : 李丹电话 : 传真 : 联系人 : 薛竞陈轶杰经办注册会计师 : 薛竞陈轶杰 19

22 第四部分基金名称和基金类型一基金的名称 : 鑫元安鑫宝货币市场基金二基金类别 : 货币市场基金三基金运作方式 : 契约型开放式 20

23 第五部分基金合同的生效根据有关规定, 本基金满足基金合同生效条件, 基金合同于 2015 年 6 月 26 日正式生效自基金合同生效之日起, 本基金管理人正式开始管理本基金 21

24 第六部分基金的投资目标和投资范围一投资目标本基金以基金资产安全性流动性为先, 并力争实现超越业绩比较基准的收益二投资范围本基金投资对象是具有良好流动性的金融工具, 包括现金, 通知存款, 短期融资券 ( 包括超级短期融资券 ), 一年以内 ( 含一年 ) 的银行定期存款大额存单, 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的债券回购, 期限在一年以内 ( 含一年 ) 的中央银行票据, 剩余期限在 397 天以内 ( 含 397 天 ) 的债券 ( 包括证券公司短期公司债券 ) 资产支持证券中期票据以及中国证监会中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围 22

25 第七部分基金的投资策略 1 整体资产配置策略本基金采取积极的投资策略, 自上而下地进行投资管理通过定性分析和定量分析, 形成对短期利率变化方向的预测 ; 在此基础之上, 确定组合久期和类别资产配置比例 ; 在此框架之下, 通过把握收益率曲线形变和无风险套利机会来进行品种选择 2 类属资产配置策略类属资产配置是指基金组合在国债央行票据债券回购金融债短期融资券及现金等投资品种之间的配置比例通过对各类别金融工具政策倾向税收政策信用等级收益率水平资金供求流动性等因素的研究判断, 采用相对价值和信用利差策略, 挖掘不同类别金融工具的差异化投资价值, 合理配置并灵活调整不同类属债券在组合中的构成比例, 形成合理组合以实现稳定的投资收益 3 个券选择策略在确定债券平均组合久期期限结构配置和类属配置的基础上, 对影响个别债券定价的主要因素, 包括信用风险流动性市场供求票息及付息频率税赋含权等因素进行分析, 有限选择央票短期国债等高等级债券品种以规避违约风险, 在此基础上通过拟合收益率曲线寻找定价低估收益率偏高的券种进行重点关注本基金投资证券公司短期公司债券, 基金管理人将根据审慎原则, 指定严格的投资决策流程和风险控制制度, 以防范信用风险流动性风险等各种风险投资证券公司短期公司债券的关键在于系统分析和跟踪证券公司的基本面情况, 本基金主要通过定量与定性相结合的研究及分析方法进行投资证券公司短期公司债券的选择和投资定量分析方面, 基金管理人将着重关注债券发行人的财务状况, 包括发行主体的偿债能力盈利能力现金流获取能力以及发行主体的长期资本结构等定性分析则重点关注所发行债券的具体条款以及发行主体情况 4 回购策略该策略是利用回购利率低于债券收益率的机会通过循环回购以放大债券投资收益的投资策略该策略的基本模式是利用买入债券进行正回购, 在利用回购融入资金购买收益率较高债券品种, 如此循环至回购期结束卖出债券偿还所融入 23

26 资金在进行回购放大操作时, 基金管理人将严格遵守相关法律法规关于债券正回购的有关规定基金管理人也将密切关注由于新股申购等原因导致短期资金需求激增的机会, 通过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投资机会 5 收益率曲线策略根据债券市场收益率曲线的动态变化以及隐含的即期利率和远期利率提供的价值判断基础, 结合对当期和远期资金面的分析, 寻求在一段时期内获取因收益率曲线变化而导致的债券价格变化所产生的超额收益本基金将比较分析子弹策略哑铃策略和梯形策略等在不同市场环境下的表现, 构建优化组合, 获取合理收益 6 流动性管理策略本基金作为现金管理工具, 具有较高的流动性要求根据对市场资金面分析以及对申购赎回变化的动态预测, 基金管理人通过对市场结构市场冲击情况主要资产流动性变化跟踪分析等多种方式对流动性进行定量定性分析, 在兼顾基金收益的前提下合理地控制资产的流动性风险, 综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例, 通过现金留存持有高流动性券种正向回购降低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性 24

27 第八部分基金的业绩比较基准同期活期存款利率 ( 税后 ) 本基金定位为现金管理工具, 注重基金资产的流动性和安全性, 因此采用活期存款利率 ( 税后 ) 作为业绩比较基准活期存款利率由中国人民银行公布, 如果活期存款利率或利息税发生调整, 则新的业绩比较基准将从调整当日起开始生效如果今后法律法规发生变化, 或者有其他代表性更强更科学客观的业绩比较基准适用于本基金时, 经基金管理人和基金托管人协商一致后, 本基金可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告, 而无需召开基金份额持有人大会 25

28 第九部分基金的风险收益特征本基金属于货币市场基金, 属于证券投资基金中的低风险产品, 其风险和预期收益低于股票型基金混合型基金和债券型基金 26

29 第十部分基金投资组合报告基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任基金托管人中国恒丰银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 10 月 24 日复核了本报告中的财务指标净值表现和投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏计本投资报告中所载数据截止至 2017 年 9 月 30 日本报告中财务资料未经审 1 报告期末基金资产组合情况序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比例 (%) 1 固定收益投资 2,440,306, 其中 : 债券 2,433,194, 资产支持证券 7,112, 买入返售金融资产 1,960,601, 其中 : 买断式回购的买入返售金融资产银行存款和结算备付金合计 1,700,437, 其他资产 69,027, 合计 6,170,373, 报告期债券回购融资情况序号项目占基金资产净值的比例 (%) 1 报告期内债券回购融资余额其中 : 买断式回购融资 - 序号项目金额 ( 元 ) 占基金资产净值的比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中 : 买断式回购融资 - - 注 : 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值 27

30 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的说明鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金 - 招募说明书 ( 草案 ) 注 : 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 3 基金投资组合平均剩余期限 3.1 投资组合平均剩余期限基本情况项目天数报告期末投资组合平均剩余期限 83 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 104 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 47 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120 天情况说明注 : 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 120 天 3.2 报告期末投资组合平均剩余期限分布比例序号平均剩余期限各期限资产占基金资产各期限负债占基金资产净值的比例 (%) 净值的比例 (%) 1 30 天以内其中 : 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债天 ( 含 )-60 天其中 : 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债天 ( 含 )-90 天其中 : 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债天 ( 含 )-120 天其中 : 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债天 ( 含 )-397 天 ( 含 ) 其中 : 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 - - 合计报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明注 : 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240 天 28

31 5 报告期末按债券品种分类的债券投资组合鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金 - 招募说明书 ( 草案 ) 序号债券品种摊余成本 ( 元 ) 占基金资产净值比例 (%) 1 国家债券央行票据金融债券 349,944, 其中 : 政策性金融债 349,944, 企业债券企业短期融资券中期票据同业存单 2,083,249, 其他合计 2,433,194, 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细序号债券代码债券名称债券数量 ( 张 ) 摊余成本 ( 元 ) 占基金资产净值比例 (%) 宁波银行 CD149 1,500, ,336, 浙商银行 CD099 1,500, ,224, 农发 06 1,000, ,026, 华夏银行 CD277 1,000,000 99,649, 盛京银行 CD243 1,000,000 99,111, 张家口银行 CD032 1,000,000 98,879, 郑州银行 CD152 1,000,000 96,836, 长安银行 CD057 1,000,000 96,333, 国开 ,000 80,124, 乌鲁木齐银行 CD ,000 79,486,

32 7 影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值的偏离项目偏离情况报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含 )-0.5% 间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 % 报告期内偏离度的最低值 % 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 % 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25% 情况说明注 : 报告期内负偏离度的绝对值未达到 0.25% 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5% 情况说明注 : 报告期内正偏离度的绝对值未达到 0.5% 8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细序号证券代码证券名称数量 ( 份 ) 公允价值 ( 元 ) 金诚 2A1 占基金资产净值比例 (%) 200,000 7,116, 投资组合报告附注 9.1 基金计价方法说明本基金采用摊余成本法计价, 即计价对象以买入成本列示, 按实际利率或商定利率每日计提利息, 并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销 9.2 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责处罚的投资决策程序说明 : 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责处罚的情况 9.3 其他资产构成序号名称金额 ( 元 ) 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 17,654, 应收申购款 51,372,

33 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 69,027,

34 第十一部分基金的业绩基金管理人承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书历史时间段本基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 ( 截止时间 2017 年 9 月 30 日 ) 阶段 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 2017 年 7 月 1 日至 2017 年 9 月 30 日净值收益率 1 净值收益率标准差 2 鑫元安鑫宝 A 业绩比较基准收益率 3 业绩比较基准收益率标准差 % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % 阶段 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日 2017 年 1 月 1 日至 2017 年净值收益率 1 净值收益率标准差 2 鑫元安鑫宝 B 业绩比较基准收益率 3 业绩比较基准收益率标准差 % % % % % % % % % % % % % % % % % % 32

35 6 月 30 日 2017 年 7 月 1 日至 2017 年 9 月 30 日 % % % % % % 33

36 第十二部分基金的费用与税收一基金费用的种类 1 基金管理人的管理费; 2 基金托管人的托管费; 3 基金的销售服务费; 4 基金合同生效后与基金相关的信息披露费用; 5 基金合同生效后与基金相关的会计师费律师费仲裁费和诉讼费; 6 基金份额持有人大会费用; 7 基金的证券交易或结算费用; 8 基金的银行汇划费用; 9 证券账户开户费用银行账户维护费用; 10 按照国家有关规定和基金合同约定, 可以在基金财产中列支的其他费用二基金费用计提方法计提标准和支付方式 1 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.17% 年费率计提管理费的计算方法如下 : H=E 0.17% 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至最近可支付日支付 2 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08% 的年费率计提托管费的计算方法如下 : H=E 0.08% 当年天数 34

37 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取若遇法定节假日休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至最近可支付日支付 3 销售服务费本基金的销售服务费年费率为 0.25%, 销售服务费计算方法如下 : H=E 0.25% 当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日基金资产净值销售服务费每日计提, 按月支付由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划付指令, 基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中划出, 由基金管理人分别支付给各基金销售机构若遇法定节假日休息日或不可抗力致使无法按时支付的, 顺延至最近可支付日支付销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用上述一基金费用的种类中第 4-10 项费用, 根据有关法规及相应协议规定, 按费用实际支出金额列入当期费用, 由基金托管人从基金财产中支付三不列入基金费用的项目下列费用不列入基金费用 : 1 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失 ; 2 基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3 基金合同生效前的相关费用; 4 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目四基金管理费基金托管费和销售服务费的调整 35

38 在法律法规规定的范围内, 基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致, 酌情调低基金管理费率基金托管费率和销售服务费率, 无须召开基金份额持有人大会提高上述费率需经基金份额持有人大会决议通过基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前依照信息披露办法的有关规定在指定媒介上刊登公告行五基金税收本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 其纳税义务按国家税收法律法规执 36

39 第十三部分对招募说明书更新部分的说明本基金管理人依据中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法证券投资基金销售管理办法证券投资基金信息披露管理办法及其他有关法律法规的要求, 结合本基金管理人对本基金实施的投资管理活动, 对本基金的原招募说明书进行了更新, 主要更新的内容如下 : 一在重要提示中, 更新了本招募说明书所载内容截止日有关财务数据截止日和净值表现截止日二在第三部分基金管理人部分, 对基金管理人情况主要人员情况的相关内容进行了更新三在第五部分相关服务机构部分, 更新了基金份额发售机构登记机构审计基金财产的会计师事务所的相关信息四在第十部分基金的投资部分, 更新了投资组合报告的内容, 截止日期更新为 2017 年 9 月 30 日, 该部分内容均按有关规定编制, 并经本基金托管人复核五在第十一部分基金的业绩部分, 更新了历史时间段本基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较, 截止日期更新为 2017 年 9 月 30 日, 该部分内容均按照有关规定编制, 并经本基金托管人复核六在第十五部分基金的费用与税收部分, 更新了基金管理人的管理费率的相关内容七在第二十部分基金合同的内容摘要部分, 更新了基金管理人的管理费率的相关内容八在第二十一部分托管协议的内容摘要部分, 更新了基金管理人的法定代表人和注册资本信息九在第二十二部分对基金份额持有人的服务部分, 更新了网上留言的栏目位置信息十在第二十三部分其他应披露事项部分, 更新了本报告期内的信息披露事项 37

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