育富電子股份有限公司八十七年度股東常會記錄

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育富電子股份有限公司一四年股東常會議事錄時間 : 中華民國一四年六月十六日上午九時地點 : 桃園市桃園區新埔六街九十五號 R 樓出席股數 : 親自出席及代理出席代表股份總數共計 74,648,504 股佔本公司己發行股份總數 100,000,000 股之 74.65%, 已逾法定開會股數主席 : 劉永幹壹宣佈開會貳主席致詞 :( 略 ) 參報告事項紀錄 : 許俊彥一.

1 育富電子股份有限公司一四年股東常會議事錄時間 : 中華民國一四年六月十六日上午九時地點 : 桃園市桃園區新埔六街九十五號 R 樓出席股數 : 親自出席及代理出席代表股份總數共計 74,648,504 股佔本公司己發行股份總數 100,000,000 股之 74.65%, 已逾法定開會股數主席 : 劉永幹壹宣佈開會貳主席致詞 :( 略 ) 參報告事項紀錄 : 許俊彥一. 民國一三年度營業報告 ( 請參閱附錄一 ) 二. 監察人審查民國一三年度決算表冊報告 ( 請參閱附錄二 ) 三. 買回庫藏股執行情形報告說明 : 本公司依上市上櫃公司買回本公司股份辦法買回本公司股份執行情形如下表 : 買回目的次數第八次第九次維護公司信用及股東權益維護公司信用及股東權益預定買回期間 103/08/13~103/10/12 103/10/24~103/12/23 預定買回數量 ( 股 ) 2,800,000 2,000,000 買回區間價格 ( 元 ) 實際買回期間 103/08/14-103/10/08 103/10/27~103/12/23 買回執行結果期間屆滿執行完畢期間屆滿執行完畢未執行完畢之原因 - - 已買回股數 ( 股 ) 2,800,000 2,000,000 已買回總金額 ( 元 ) 52,703,347 NT$ 37,983,051 平均每股買回價格 ( 元 ) 已辦理消除日期 103/12/09 104/04/10 本次已辦理消除之股份數量 ( 股 ) 2,800,000 2,000,000 未辦理消除之股份數量 ( 股 ) - - 1

2 肆承認事項承認案一 ( 董事會提 ) 案由 : 民國一三年度財務報表及營業報告書案, 提請承認說明 :1. 本公司民國一三年度財務報表 ( 含合併財務報表及個體財務報表 ) 營業報告書, 業經董事會決議通過其中財務報表經誠正聯合會計師事務所巫堂明會計師及陳昭里會計師查核完竣, 並出具查核報告書在案 2. 上述各項表冊經送監察人審查竣事, 出具審查報告書在案 3. 檢附營業報告書 ( 請參閱本手冊附錄一 ); 財務報表 ( 請參閱本手冊附錄三至附錄四 ) 4. 謹將上項書表, 提請承認決議 : 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認承認案二 ( 董事會提 ) 案由 : 一三年度盈餘分派案, 提請承認說明 :1. 本公司一三年度盈餘分派案業經董事會決議通過, 並送交監察人審查竣事 ; 期初未分派餘額新台幣 1,005,508,604 元 2. 本公司一三年度稅後淨利新台幣 85,160,119 元, 提撥 10% 法定盈餘公積及回轉特別盈餘公積後, 依本公司章程第二十五條擬具盈餘分派如后育富電子股份有限公司一三年度盈餘分配表項目單位 : 新台幣元金額期初未分配盈餘 $1,005,508,604 減 : 註銷庫藏股 -23,682,723 加 :102 年度精算利益 163,319 調整後未分配盈餘 $981,989,200 加 :103 年度稅後淨利 85,160,119 加 : 回轉依法提列特別盈餘公積 8,069,175 減 : 提撥 10% 法定盈餘公積 -8,516,012 本年度可供分配餘額 $1,066,702,482 分配項目 : 減 : 股東紅利 -75,000,000 期末未分配餘額 $991,702,482 附註 : 配發員工紅利 680,000 元配發董監事酬勞 0 元董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥 2

3 3. 股東股利分配為現金股利新台幣 75,000,000 元, 即現金股利每股分配 0.75 元本公司如因買回庫藏股等致影響流通在外股份數量, 造成股東配息比率因此發生變動者, 授權董事會全權調整之 4. 現金股利以除息基準日股東名簿記載之持有股份, 計算至元為止, 元以下全捨, 其配發不足一元之畸零數, 授權董事長洽特定人吸收之俟股東會決議通過後, 擬請股東會授權董事會訂定配息基準日配發之 5. 員工紅利分配基準日授權董事長擇訂之 6. 提請承認決議 : 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過伍討論事項討論案一 ( 董事會提 ) 案由 : 本公司擬辦理現金減資案, 提請討論說明 :1. 為提升股東權益, 本公司擬辦理現金減資退還股東股款 2. 本公司目前實收資本額為新台幣 1,000,000,000 元, 擬現金減資新台幣 200,000,000 元, 減資後實收資本額為新台幣 800,000,000 元整, 減資比例為 20%, 股東每股可退還新台幣 2 元, 計算至元為止 ( 元以下捨去 ), 減少之股本全數以現金依各股東持股比例退還之 3. 各股東依減資換股基準日股東名簿記載之持有股份分別計算, 每仟股換發 800 股 ; 減資後股份採無實體發行 ; 減資後不滿壹股之畸零股, 按每股面額 10 元計算給付現金, 計算至元為止 ( 元以下捨去 ), 所有不滿壹股之普通股畸零股授權董事長洽特定人以面額 10 元認購之 4. 本案俟股東會決議通過後呈報主管機關核准, 並由股東會授權董事會另訂減資換股基準日等相關作業事宜如因法令變更或主管機關調整或本公司因庫藏股買回註銷或有其他影響股份變動原因, 致影響流通在外股份數量, 股東減資比率因此發生變動時, 擬請股東會授權董事長全權處理 5. 提請討論決議 : 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過討論案二 ( 董事會提 ) 案由 : 修訂本公司公司章程案, 提請討論說明 :1. 本公司董事人數擬由五席改為七席, 擬修訂本公司章程部分條文 2. 修訂內容請詳公司章程修訂前後條文對照表 ( 附件一 ) 3. 提請討論決議 : 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過 3

4 陸選舉事項 ( 董事會提 ) 案由 : 擬選舉本公司董事及監察人案, 敬請改選說明 :1. 本公司原任董事及監察人於一四年六月十七日止任期屆滿, 擬配合本次股東常會進行改選 2. 依修正後之章程規定, 改選董事七席 ( 含獨立董事二席 ) 及監察人三席, 其本屆董事及監察人任期自一四年六月十六日至一七年六月十五日止, 任期三年, 連選得連任 3. 依本公司章程規定, 獨立董事選舉採候選人提名制度, 由股東會就獨立董事候選人名單中選任之本公司獨立董事候選人經一四年五月五日董事會審議通過, 其候選人名單及相關資料如下 : 姓名主要學經歷持有股數謝炎盛張福星 4. 提請改選南昆士蘭大學企管碩士欣興電子 ( 股 ) 公司董事國立政治大學會計博士致理技術學院會計資訊系副教授國立雲林科技大學會計系副教授國立成功大學會計系助理教授 0 0 決議 : 選舉結果 : 董事及監察人當選名單戶號董事 / 監察人姓名得票當選權數 1 董事劉永幹 94,290,338 9 董事周志恒 66,191, 董事鴻錦投資有限公司代表人 : 孫洪業 65,764, 董事鴻錦投資有限公司代表人 : 盧永春 65,561, 董事許俊彥 65,277,370 A101****** 獨立董事謝炎盛 57,990,372 G120****** 獨立董事張福星 56,403,954 R120****** 監察人史芳銘 67,870, 監察人順楹投資股份有限公司代表人 : 蕭元亮 67,768, 監察人順楹投資股份有限公司代表人 : 楊銘洲 67,666,498 4

5 柒其他討論事項案由 : 解除本公司新任董事及其代表人競業禁止之限制案, 提請討論說明 :1. 依公司法第二九條第一項規定董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為, 應對股東會說明其行為之重要內容, 並取得許可辦理 2. 擬解除本次新選任董事及其法人代表之競業禁止, 不受公司法第二九條規定之限制 3. 提請討論決議 :1. 解除下列新選任之董事及其法人代表之競業禁止, 不受公司法第 209 條規定之限制 : 序號董事公司名稱擔任職務 1 謝炎盛欣興電子股份有限公司翔森生質能源股份有限公司董事董事商丞科技股份有限公司獨立董事 2 張福星杏國新藥股份有限公司獨立董事 3 盧永春全鼎電子有限公司總經理 2. 本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過捌臨時動議 : 無玖散會 : 同日上午九時二十一分經主席宣佈散會 5

6 附件一育富電子股份有限公司公司章程修訂前後條文對照表條次修訂後條文原條文修訂原因說明第十五條本公司設董事七人, 監察人三人, 均本公司設董事五人, 監察人三人, 均配合公司政策由股東會就有行為能力之人選任由股東會就有行為能力之人選任之, 之, 任期均為三年, 連選均得連任, 任期均為三年, 連選均得連任, 採累採累積投票制本公司獨立董事人數不得少於二積投票制本公司獨立董事人數不得少於二人, 人, 且不得少於董事席次五分之一 ; 且不得少於董事席次五分之一 ; 採候採候選人提名制度, 由股東會就獨立選人提名制度, 由股東會就獨立董事董事候選人名單中選任之有關獨立候選人名單中選任之有關獨立董事董事之專業資格持股兼職限制之專業資格持股兼職限制提名提名與選任方式及其他應遵行事與選任方式及其他應遵行事項項, 依主管機關之相關規定辦理公司得於董事監察人執行業務範圍依法應負之賠償責任內為其購買責任保險, 依主管機關之相關規定辦理公司得於董事監察人執行業務範圍依法應負之賠償責任內為其購買責任保險第廿八條本章程訂立於中華民國七十二年二本章程訂立於中華民國七十二年二月增列第廿四次月七日第一次修正於中華民國七十七日第一次修正於中華民國七十三修訂日期三年七月八日第二次修正於中華民年七月八日第二次修正於中華民國國七十六年三月二日七十六年三月二日第廿三次修正於中華民國一一年第廿三次修正於中華民國一一年六六月十八日月十八日第廿四次修正於中華民國一四年六月十六日 6

7 附錄一一營業方針育富電子股份有限公司一 O 三年度營業報告書面臨網路資訊化時代的需求, 公司經營要求提升技術產品品質速度彈性及製造成本控制, 更需要穩健財務整合資源, 以因應外在環境快速變化, 本公司不僅持續耕耘印刷電路板產業, 更致力於落實公司穩定長期精益求精追求卓越之經營理念, 並追求更穩健更多的股東價值二實施概況 2014 年全球消費市場雖有所復甦, 但觀察資訊商品的市場趨勢卻未有好轉, 桌上型電腦整體市場仍持續以 5~6% 下滑, 另受到市場產品推陳出新速度變慢, 和市場採購主流由資訊產品轉向行動式裝置產品,PCB 的產能仍未有效去化, 使得相關產品都受到價格下跌的壓力本公司全體同仁持續共同努力, 一方面改善產品組合, 提升良率, 提高市場競爭力, 一方面持續加強成本控管 103 年度集團合併營收較上一年度減少 31%, 毛利率由 102 年度 21.20% 增加至 103 年度 22.43% 及淨利率由 102 年度 12.12% 增加至 103 年度 13.62% 三營業計劃實施成果本公司 103 年度合併營收為新台幣 523,349 仟元, 較 102 年度合併營收 760,534 仟元, 減少 237,185 仟元, 減少 31%;103 年合併毛利為新台幣 117,392 仟元, 較 102 年度合併毛利 161,268 仟元, 減少 43,876 仟元, 減少 27%; 在本期淨利方面,103 年度為新台幣 85,160 仟元, 較 102 年度的 84,588 仟元, 增加 572 仟元, 增加 0.7% 四預算執行情形本公司主要產品為多層式印刷電路板, 主要產品生產據點為大陸鼎富惠州廠,103 年度預期年銷售量合計約為 250 萬平方英呎, 實際銷量為 232 萬平方英呎五獲利能力分析獲利能力分析項目 103 年度 102 年度資產報酬率 (%) 股東權益報酬率 (%) 營業利益占實收資本額比率 (%) 稅前純益占實收資本額比率 (%) 純益率 (%) 每股盈餘 ( 元 ) 六研究發展狀況本公司秉持不斷持續研究創新的理念, 提升研發技術能力及產品品質, 持續為客戶提供最好的服務, 為公司創造更佳的獲利展望 2015 年全球個人電腦 PC 市場, 預估在無商用市場需求刺激下, 市場規模將難以擴張, 衰退幅度將持續, 然而桌上型電腦市場已進入成熟期, 市場相對穩定本公司短期產銷政策將致力於提升產品品質, 降低成本, 加強產品差異化, 提升良率, 維持市場競爭力中長期以建立多元行銷通路, 開發新客戶新產品, 以達到分散市場風險提高利潤的目標董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥 7

8 附錄二監察人查核報告書董事會造送本公司民國一三年度營業報告書個體財務報表合併財務報表及盈餘分派議案等, 其中個體財務報表及合併財務報表業經委託誠正聯合會計師事務所查核完竣, 並出具查核報告上述營業報告書個體財務報表合併財務報表及盈餘分派議案經本監察人等查核, 認為尚無不符, 爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核此致本公司一四年股東常會監察人 : 史芳銘監察人 : 蕭元亮監察人 : 孫洪業中華民國一四年三月二十七日 8

9 附錄三財務報告會計師查核報告書育富電子股份有限公司董事會公鑒育富電子股份有限公司及其子公司民國一三年及一二年十二月三十一日之合併資產負債表, 暨民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表合併權益變動表及合併現金流量表, 業經本會計師查核竣事上開合併財務報告之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見本會計師係依照會計師查核簽證財務報告規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作以合理確信合併財務報告有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所做之重大會計估計, 暨評估合併財務報告整體之表達本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據依本會計師之意見, 第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則, 足以允當表達育富電子股份有限公司及其子公司民國一三年及一二年十二月三十一日之合併財務狀況, 暨民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量育富電子股份有限公司業已編製民國一三年及一二年度之個體財務報告, 並經本會計師出具標準式無保留意見查核報告在案, 備供參考誠正聯合會計師事務所會計師 : 巫堂明會計師 : 陳昭里金融監督管理委員會證券期貨局核准文號金管證六字第號函地址 : 台北市仁愛路一段三十八號五樓電話 : (02) ( 代表號 ) 中華民國一四年三月二十七日 9

10 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥單位 : 新台幣仟元一三年十二月三十一日一二年十二月三十一日育富電子股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國一三年及一二年十二月三十一日一三年十二月三十一日一二年十二月三十一日 10 代碼資產附註金額 % 金額 % 代碼負債及權益附註金額 % 金額 % 流動資產流動負債四六 1100 現金及約當現金廿四廿五 $ 729, $ 739, 應付帳款廿四廿五 $ 46, $ 92, 四七 1147 無活絡市場之債券投資廿四廿五 1,626, ,546, 其他應付款廿四廿五 22, , 四五八四五 1170 應收帳款淨額 123, , 當期所得稅負債廿四廿五十六廿四 30, , 其他應收款十六廿四 38, , 其他流動負債存貨四五九 23, , XX 流動負債總計 99, , 預付款項 50-2, 其他流動資產十九廿四 , 非流動負債四五 11XX 流動資產總計 2,540, ,609, 遞延所得稅負債 43, , 十六 2645 存入保證金廿廿四 1, , XX 非流動負債總計 45, , XXX 負債總計 145, , 歸屬於母公司業主之權益十三十六 3110 普通股股本 1,020, ,048, 資本公積 47, , 非流動資產 3310 法定盈餘公積 498, , 不動產廠房及設備四十 229, , 特別盈餘公積 16, , 四五 1840 遞延所得稅資產 21, , 未分配盈餘 1,067, ,054, 十六 1975 預付退休金四十一 32, , 保留盈餘合計 1,582, ,646, 四十二 1985 長期預付租賃款 18, , 其他權益項目 91, (16,921) (0.57) 廿 1990 其他非流動資產廿 6, , 庫藏股 (37,983) (1.33) XX 非流動資產總計 308, , XXX 權益總計 2,703, ,726, XXX 資產總額 $ 2,848, $ 2,962, 負債及權益總額 $ 2,848, $ 2,962, 保留盈餘 ( 請參閱後附合併財務報告附註 )

11 育富電子股份有限公司及其子公司合併綜合損益表民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元一三年度一二年度代碼科目附註金額 % 金額 % 4000 營業收入淨額四 $ 523, $ 760, 營業成本四五九十五 (405,957) (77.57) (599,266) (78.80) 5900 營業毛利 117, , 營業費用四十五 6100 推銷費用 (6,343) (1.21) (10,698) (1.40) 6200 管理費用 (39,752) (7.60) (58,388) (7.68) 6000 營業費用合計 (46,095) (8.81) (69,086) (9.08) 6900 營業利益 71, , 營業外收入及支出十四 7010 其他收入 54, , 其他利益及損失 7, (30,775) (4.05) 7000 營業外收入及支出合計 62, , 稅前淨利 133, , 所得稅費用四五十六 (48,450) (9.26) (29,801) (3.92) 8200 本期淨利 85, , 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 127, , 確定福利計畫精算 ( 損 ) 益 (122) (0.01) 8399 與其他綜合損益部分相關之所得稅費用 (18,800) (3.59) 本期其他綜合損益總額 ( 稅後淨額 ) 108, , 本期綜合 ( 損 ) 益總額 $ 194, $ 169, 淨利歸屬予 8610 母公司業主 $ 85, $ 84, 綜合 ( 損 ) 益總額歸屬予 8710 母公司業主 $ 194, $ 169, 每股盈餘 9750 基本每股盈餘十七 $ 0.82 $ 0.80 ( 請參閱後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥 11

12 歸屬於母公司業主之權益單位 : 新台幣仟元民國一二年一月一日餘額 $ 1,068,000 $ 49,057 $ 474,727 $ 8,852 $ 1,225,487 $ 1,709,066 $ (101,735) $ - $ 2,724,388 提列法定盈餘公積 ,372 - (15,372) 提列特別盈餘公積 ,883 (92,883) 普通股現金股利 (128,160) (128,160) - - (128,160) 庫藏股 - 買回已發行普通股 (39,354) (39,354) 註銷庫藏股票 (20,000) (729) - - (18,625) (18,625) - 39,354 - 民國一二年十二月三十一日餘額 1,048,000 48, , ,735 1,054,913 1,646,747 (16,921) - 2,726,154 提列法定盈餘公積 - - 8,459 - (8,459) 迴轉特別盈餘公積 (84,814) 84, 普通股現金股利 (125,760) (125,760) - - (125,760) 庫藏股 - 買回已發行普通股 (90,686) (90,686) 註銷庫藏股票 (28,000) (1,021) - - (23,682) (23,682) - 52,703 - 民國一三年度稅後淨利 ,160 85, ,160 民國一三年度稅後其他綜合損益 , ,875 民國一三年十二月三十一日餘額 $ 1,020,000 $ 47,307 $ 498,558 $ 16,921 $ 1,067,149 $ 1,582,628 $ 91,791 $ (37,983) $ 2,703,743 育富電子股份有限公司及其子公司合併權益變動表民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日保留盈餘其他權益項目股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘保留盈餘合計國外營運機構財務報表換算之兌換差額庫藏股權益總計民國一一年度盈餘指撥及分配 : 12 民國一二年度稅後淨利 ,588 84, ,588 民國一二年度稅後其他綜合損益 (122) (122) 84,814-84,692 民國一二年度盈餘指撥及分配 : ( 請參閱後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥

13 育富電子股份有限公司及其子公司合併現金流量表民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日單位 : 新台幣仟元項目名稱一三年度一二年度營業活動之現金流量本期稅前淨利 $ 133,610 $ 114,389 調整項目不影響現金流量之收益費損項目備抵呆帳轉列收入數 (1,094) (3,216) 折舊費用 34,766 47,814 攤銷費用處分及報廢不動產廠房及設備損失 2,765 8,243 利息收入 (51,059) (47,554) 退休金利益 (578) (476) 未實現外幣兌換損 ( 益 ) 淨額 3,359 (573) 與營業活動相關之資產及負債變動數應收帳款 113, ,374 其他應收款 (2,663) 34,883 存貨 12,387 7,020 預付款項 2, 應付帳款 (52,923) (53,013) 其他應付款 (62,580) 12,298 其他流動負債 - (1,681) 營運產生之現金流入 132, ,553 收取之利息 47,849 39,726 支付所得稅 (40,258) (45,464) 營業活動之淨現金流入 139, ,815 投資活動之現金流量取得無活絡市場之債券投資 (79,136) (129,940) 其他金融資產減少 ( 增加 ) 17,110 (10,642) 取得不動產廠房及設備 (468) (6,886) 處分不動產廠房及設備價款 11,108 1,171 其他非流動資產減少 1,997 (1,690) 投資活動之淨現金流出 (49,389) (147,987) 籌資活動之現金流量存入保證金增加發放現金股利 (125,760) (128,160) 庫藏股票購買成本 (90,686) (39,354) 籌資活動之淨現金流出 (216,371) (167,434) 匯率變動對現金及約當現金之影響 116,457 66,945 本期現金及銀行存款 ( 減 ) 增數 (9,332) 20,339 期初現金及銀行存款餘額 739, ,681 期末現金及銀行存款餘額 $ 729,688 $ 739,020 ( 請參閱後附合併財務報告附註 ) 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥 13

附錄四財務報表會計師查核報告書育富電子股份有限公司董事會公鑒育富電子股份有限公司民國一三年及一

個體權益變動表及個體現金流量表, 業經本會計師查核竣事上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,

本會計師係依照會計師查核簽證財務報告規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達

評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估個體財務報告整體之表達

第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製, 足以允當表達育富電子股份有限公司民國一三年及一

三年度個體財務報告重要會計科目明細表, 主要係供補充分析之用, 亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核依本會計師之意見,

14 附錄四財務報表會計師查核報告書育富電子股份有限公司董事會公鑒育富電子股份有限公司民國一三年及一二年十二月三十一日之個體資產負債表, 暨民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表個體權益變動表及個體現金流量表, 業經本會計師查核竣事上開個體財務報告之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見本會計師係依照會計師查核簽證財務報告規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計, 暨評估個體財務報告整體之表達本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據依本會計師之意見, 第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製, 足以允當表達育富電子股份有限公司民國一三年及一二年十二月三十一日之個體財務狀況, 暨民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日之個體財務績效與個體現金流量民國一三年度個體財務報告重要會計科目明細表, 主要係供補充分析之用, 亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核依本會計師之意見, 該等明細表係依據第三段所述之準則編製, 足以允當表達其與第一段所述個體財務報告有關之內容育富電子股份有限公司及其子公司已編製民國一三年及一二年度之合併財務報告, 並經本會計師出具標準式無保留意見查核報告在案, 備供參考誠正聯合會計師事務所會計師 : 巫堂明會計師 : 陳昭里金融監督管理委員會證券期貨局核准文號金管證六字第號函地址 : 台北市仁愛路一段三十八號五樓電話 : (02) ( 代表號 ) 中華民國一四年三月二十七日 14

15 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥單位 : 新台幣仟元育富電子股份有限公司個體資產負債表民國一三年及一二年十二月三十一日 15 代碼資產附註金額 % 金額 % 代碼負債及權益附註金額 % 金額 % 流動資產流動負債 1100 現金及約當現金 1147 無活絡市場之債券投資 1170 應收帳款淨額四六廿二廿三 $ 88, $ 161, 應付帳款 - 關係人四七一三年十二月三十一日一二年十二月三十一日十五廿二廿三廿四廿五 $ 183, $ 316, 廿二廿三 464, , 其他應付款廿二 4, , 四五八四五十四廿二廿三 123, , 當期所得稅負債廿二 30, , 其他應收款 2, , 其他流動負債廿二預付款項 XX 流動負債總計 218, , XX 流動資產總計 678, , 非流動負債一三年十二月三十一日一二年十二月三十一日 2570 遞延所得稅負債四五十四 43, , XX 非流動負債總計 43, , XXX 負債總計 262, , 非流動資產權益十一 1550 採用權益法之投資四九廿三廿四廿六 2,254, ,240, 普通股股本 1,020, ,048, 不動產廠房及設備四資本公積 47, , 預付退休金四十 32, , 保留盈餘 15XX 非流動資產總計 2,287, ,272, 法定盈餘公積 498, , 特別盈餘公積 16, , 未分配盈餘 1,067, ,054, 保留盈餘合計 1,582, ,646, 其他權益 91, (16,921) (0.54) 3500 庫藏股 (37,983) (1.28) - - 3XXX 權益總計 2,703, ,726, XXX 資產總額 $ 2,966, $ 3,107, 負債及權益總額 $ 2,966, $ 3,107, ( 請參閱後附財務報告附註 )

16 單位 : 新台幣仟元, 惟每股盈餘為元代碼科目附註金額 % 金額 % 4000 營業收入淨額四 $ 522, $ 757, 營業成本四十六廿四廿五 (469,983) (89.98) (680,648) (89.85) 5900 營業毛利 52, , 營業費用四十三十六 6100 推銷費用 (436) (0.08) (478) (0.06) 6200 管理費用 (10,532) (2.02) (12,147) (1.61) 6000 營業費用合計 (10,968) (2.10) (12,625) (1.67) 6900 營業利益 41, , 營業外收入及支出 7010 其他收入十二 9, , 其他利益及損失十二 13, , 採權益法認列之子公司及九育富電子股份有限公司個體綜合損益表民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日一三年度一二年度關聯企業損益份額 53, , 營業外收入及支出合計 75, , 稅前淨利 117, , 所得稅費用四五十四 (32,135) (6.15) (31,115) (4.11) 8200 本期淨利 85, , 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 127, , 確定福利計畫精算 ( 損 ) 益 (122) (0.02) 8399 與其他綜合損益組成部分相關之所得稅費用 (18,800) (3.60) 本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 ) 108, , 本期綜合損益總額 $ 194, $ 169, 淨利歸屬於 : 8610 母公司業主 ( 淨利 ) $ 85, $ 84, 綜合損益總額歸屬於 : 8710 母公司業主 ( 綜合損益 ) $ 194, $ 169, 每股盈餘 9750 基本每股盈餘十五 $ 0.82 $ 0.80 ( 請參閱後附財務報告附註 ) 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥 16

17 單位 : 新台幣仟元民國一二年一月一日餘額 $ 1,068,000 $ 49,057 $ 474,727 $ 8,852 $ 1,225,487 $ 1,709,066 $ (101,735) $ - $ 2,724,388 提列法定盈餘公積 ,372 - (15,372) 提列特別盈餘公積 ,883 (92,883) 普通股現金股利 (128,160) (128,160) - - (128,160) 庫藏股 - 買回已發行普通股 (39,354) (39,354) 註銷庫藏股票 (20,000) (729) - - (18,625) (18,625) - 39,354 - 民國一二年十二月三十一日餘額 1,048,000 48, , ,735 1,054,913 1,646,747 (16,921) - 2,726,154 提列法定盈餘公積 - - 8,459 - (8,459) 迴轉特別盈餘公積 (84,814) 84, 普通股現金股利 (125,760) (125,760) - - (125,760) 庫藏股 - 買回已發行普通股 (90,686) (90,686) 註銷庫藏股票 (28,000) (1,021) - - (23,682) (23,682) - 52,703 - 民國一三年度稅後淨利 ,160 85, ,160 民國一三年度稅後其他綜合損益 , ,875 民國一三年十二月三十一日餘額 $ 1,020,000 $ 47,307 $ 498,558 $ 16,921 $ 1,067,149 $ 1,582,628 $ 91,791 $ (37,983) $ 2,703,743 庫藏股權益總計育富電子股份有限公司個體權益變動表民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日保留盈餘股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘保留盈餘合計其他權益項目國外營運機構財務報表換算之兌換差額民國一一年度盈餘指撥及分配 : 17 民國一二年度稅後淨利 ,588 84, ,588 民國一二年度稅後其他綜合損益 (122) (122) 84,814-84,692 民國一二年度盈餘指撥及分配 : ( 請參閱後附財務報告附註 ) 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥

18 育富電子股份有限公司個體現金流量表民國一三年及一二年一月一日至十二月三十一日單位 : 新台幣仟元項目名稱一三年度一二年度營業活動之現金流量本期稅前淨利 $ 117,295 $ 115,703 調整項目不影響現金流量之收益費損項目折舊費用備抵呆帳轉列收入數 (1,094) (1,359) 利息收入 (7,424) (6,100) 獲配採權益法被投資公司之現金股利 167, ,130 採用權益法認列之子公司利益份額 (53,812) (40,441) 退休金利益 (578) (476) 未實現外幣兌換損 ( 益 ) 淨額 3,359 (573) 與營業活動相關之資產及負債變動數應收帳款 113, ,774 預付款項 (7) 206 應付帳款關係人 (140,892) (113,611) 其他應付款 (754) (322) 其他流動負債 (1) (3) 營運產生之現金流入 196, ,994 收取之利息 7,134 5,481 支付所得稅 (35,812) (36,149) 營業活動之淨現金流入 168, ,326 投資活動之現金流量取得無活絡市場之債券投資 (24,944) (104,904) 其他應收款 - 關係人減少取得不動產廠房及設備 - (55) 預付退休金增加數 - (1,688) 投資活動之淨現金流出 (24,422) (106,349) 籌資活動之現金流量發放現金股利 (125,760) (128,160) 庫藏股票買回成本 (90,686) (39,354) 籌資活動之淨現金流出 (216,446) (167,514) 本期現金及銀行存款減少數 (72,659) (37,537) 期初現金及銀行存款餘額 161, ,938 期末現金及銀行存款餘額 $ 88,742 $ 161,401 ( 請參閱後附財務報告附註 ) 董事長 : 劉永幹經理人 : 劉永幹會計主管 : 許俊彥 18

注入新能量明確新方向

股份代號 598 Stock Code : 598 注入新能量明確新方向 2015 Interim Report 2015 中期報告中期報告 R O F A Y NE W D T I L A T I V IR E C New Ti Interim Report on 2015 注入新能量明確新方向 2 3 4 5 7 9 10 38 49 50 公司資料公司公司 SINOTRANS