目录一本次发行的批准和授权... 4 二发行人本次发行的主体资格... 6 三本次发行的发行过程... 7 四本次发行的认购对象五本次发行的有关法律文书六结论意见

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卒兑齐
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1 关于紫金矿业集团股份有限公司非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票的发行过程和认购对象合规性的法律意见书福建至理律师事务所地址 : 中国福州市湖东路 152 号中山大厦 A 座 25 层邮政编码 : 电话 :(0591) 传真 :(0591) 网址 :

2 目录一本次发行的批准和授权... 4 二发行人本次发行的主体资格... 6 三本次发行的发行过程... 7 四本次发行的认购对象五本次发行的有关法律文书六结论意见

3 福建至理律师事务所关于紫金矿业集团股份有限公司非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票的发行过程和认购对象合规性的法律意见书闽理非诉字 [2016] 第号致 : 紫金矿业集团股份有限公司根据紫金矿业集团股份有限公司 ( 以下简称发行人或公司 ) 与福建至理律师事务所 ( 以下简称本所 ) 签订的证券法律业务委托协议书, 本所接受发行人的委托, 指派林涵魏吓虹律师 ( 以下简称本所律师 ) 担任发行人申请向特定对象非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 ( 以下简称本次发行 ) 的专项法律顾问发行人本次发行的申请已于 2017 年 3 月 1 日获得中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监许可 [2017]289 号文核准根据中华人民共和国公司法 ( 以下简称公司法 ) 中华人民共和国证券法 ( 以下简称证券法 ) 中国证监会上市公司证券发行管理办法 ( 中国证监会令第 30 号, 以下简称管理办法 ) 上市公司非公开发行股票实施细则 (2011 年修订 ) ( 中国证监会令第 73 号, 以下简称实施细则 ) 上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) ( 中国证监会公告 [2017]5 号 ) 证券发行与承销管理办法 ( 中国证监会令第 121 号 ) 等有关法律法规和规范性文件的规定, 按照律师行业公认的业务标准道德规范和勤勉尽责精神, 本所律师对本次发行的申购报价过程进行了现场见证, 并对有关事项进行了核查, 特此出具本法律意见书对于本法律意见书, 本所特作如下声明 : 1 本所及经办律师依据证券法律师事务所从事证券法律业务管理办法和律师事务所证券法律业务执业规则 ( 试行 ) 等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实, 严格履行了法定职责, 遵循了勤勉尽责和诚实信用原则, 进行了充分的核查验证, 保证本法律意见书所认定的事实真实准确 3

4 完整, 所发表的结论性意见合法准确, 不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并承担相应法律责任 2 本所律师同意将本法律意见书作为发行人本次发行所必备的法律文件, 随其他申报材料一同报送中国证监会和上海证券交易所 3 本所律师并不对验资会计审计等有关专业事项发表意见本所律师在本法律意见书中引用有关验资报告会计报表审计报告中的数据或结论时, 并不意味着本所律师对这些数据或结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证 4 发行人保证已经提供了本所律师认为作为出具本法律意见书所必需的真实的原始书面材料副本材料复印材料或者口头证言, 有关材料上的签名和 / 或盖章是真实有效的, 所有副本材料复印件与正本材料原件是一致的, 并无任何隐瞒虚假记载误导性陈述或重大遗漏 5 对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实, 本所律师依赖于政府有关部门发行人或者其他有关单位出具的证明文件发表法律意见 6 本法律意见书仅供发行人为本次发行及上市之目的使用, 不得用作其他任何目的基于上述声明, 本所现出具法律意见如下 : 一本次发行的批准和授权 ( 一 )2016 年 7 月 8 日, 发行人召开第五届董事会第十八次会议, 审议通过了关于公司第一期员工持股计划 ( 草案 ) 及其摘要的议案关于公司符合非公开发行股票条件的议案关于公司非公开发行股票方案的议案关于公司非公开发行股票预案的议案关于非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告的议案关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案等与本次发行相关的议案 2016 年 8 月 25 日, 发行人召开 2016 年第二次临时股东大会 2016 年第二次 A 股类别股东大会和 2016 年第二次 H 股类别股东大会, 审议通过了关于公司非公开发行股票方案的议案关于公司 4

5 非公开发行股票预案的议案等与本次发行相关的议案并形成有效决议, 本次发行决议的有效期限为 12 个月, 自该次股东大会审议通过之日起计算根据上述决议, 发行人股东大会已依法批准了本次发行之相关事宜 ( 二 ) 根据上述发行人 2016 年第二次临时股东大会 2016 年第二次 A 股类别股东大会和 2016 年第二次 H 股类别股东大会审议通过的关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案, 发行人股东大会已授权董事会办理与本次发行有关的事宜本所律师认为, 上述授权范围程序合法有效 ( 三 ) 发行人对本次发行方案进行了如下调整 : 1 鉴于发行人 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 6 月 20 日经公司 2015 年年度股东大会审议通过, 并已于 2016 年 7 月实施完毕, 发行人于 2016 年 7 月 23 日刊登了关于调整非公开发行 A 股股票发行底价和发行数量的公告, 本次发行数量调整为不超过 1,584,158,415 股, 本次发行底价调整为 3.03 元 / 股年 11 月 27 日, 发行人召开第五届董事会 2016 年第 14 次临时会议, 审议通过了关于调减公司非公开发行股票募集资金规模暨调整发行方案的议案关于公司非公开发行股票预案 ( 第二次修订稿 ) 的议案关于非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告 ( 第二次修订稿 ) 的议案和关于修订公司非公开发行股票摊薄即期回报及采取填补措施的议案根据上述股东大会的授权, 发行人将本次发行方案中的发行数量调整为不超过 1,529,827,722 股, 并对募集资金投向进行了相应调整本所律师认为, 上述调整事项及其履行的程序符合管理办法实施细则等有关法律法规和规范性文件的规定 ( 四 ) 根据中国证监会关于核准紫金矿业集团股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2017]289 号 ), 中国证监会已核准发行人非公开发行不超过 1,529,827,722 股新股 5

6 综上, 本所律师认为, 发行人本次发行已取得必要的批准和授权, 并已获得中国证监会核准, 本次发行的股票上市尚需取得上海证券交易所审核同意二发行人本次发行的主体资格 ( 一 ) 发行人的主体资格 1 发行人是于 2000 年 8 月 17 日经福建省人民政府关于同意设立福建紫金矿业股份有限公司的批复 ( 闽政体股 [2000]22 号 ) 批准, 在原福建省闽西紫金矿业集团有限公司整体改制的基础上, 由闽西兴杭实业有限公司 ( 现已更名为闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 ) 作为主发起人, 联合原股东新华都实业集团股份有限公司上杭县金山贸易有限公司上杭县华都建设工程有限公司厦门恒兴建筑装饰材料有限公司福建新华都百货有限责任公司福建黄金集团有限公司和福建省闽西地质大队作为共同发起人, 以发起设立方式设立的股份有限公司发行人于 2000 年 9 月 6 日在福建省工商行政管理局登记注册, 取得福建省工商行政管理局核发的企业法人营业执照年 11 月 18 日, 经中国证监会关于同意福建紫金矿业股份有限公司发行境外上市外资股的批复 ( 证监国合字 [2003]41 号 ) 批准, 发行人于 2003 年 12 月在香港向境外投资者公开发行 H 股 400,544,000 股 ( 每股面值为 0.10 元 ), 其公开发行的 H 股于 2003 年 12 月 23 日在香港交易所挂牌上市, 股票简称紫金矿业, 股票代码年 3 月 24 日, 经中国证监会关于核准紫金矿业集团股份有限公司公开发行股票的通知 ( 证监许可 [2008]417 号 ) 核准, 发行人于 2008 年 4 月向社会公众公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 140,000 万股 ( 每股面值为 0.10 元 ) 经上海证券交易所关于紫金矿业集团股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知 ( 上证上字 [2008]29 号 ) 同意, 发行人首次公开发行的股票于 2008 年 4 月 25 日起在上海证券交易所上市交易, 股票简称紫金矿业, 股票代码发行人现持有福建省工商行政管理局核发的营业执照 ( 统一社会信用 6

7 代码 : G), 注册资本为 215, 万元 ; 法定代表人为陈景河 ; 住所为上杭县紫金大道 1 号经营范围为 : 矿产资源勘查 ; 金矿采选 ; 金冶炼 ; 铜矿采选 ; 铜冶炼 ; 信息系统集成服务 ; 信息技术咨询服务 ; 珠宝首饰工艺美术品矿产品机械设备化工产品 ( 不含危险化学品及易制毒化学品 ) 的销售 ; 水力发电 ; 对采矿业酒店业建筑业的投资 ; 对外贸易 ; 普通货物道路运输活动 ; 危险货物道路运输活动铜矿金矿露天开采铜矿地下开采 ; 矿山工程技术矿山机械冶金专用设备研发 ; 矿山机械冶金专用设备制造 ; 旅游饭店 ( 限分支机构经营 ) ( 依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动 ) ( 二 ) 根据发行人的营业执照并经本所律师核查, 发行人自设立以来合法存续, 不存在有关法律法规规范性文件以及发行人章程规定的需要终止的情形, 是依法设立并有效存续的股份有限公司综上, 本所律师认为, 发行人具备实施本次发行的主体资格三本次发行的发行过程 ( 一 )2017 年 3 月 1 日, 中国证监会以关于核准紫金矿业集团股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2017]289 号 ) 核准发行人非公开发行不超过 1,529,827,722 股新股 ( 二 ) 发行人聘请安信证券股份有限公司 ( 以下简称安信证券 ) 担任本次发行的保荐机构及主承销商并以代销方式承销本次发行的股票, 符合证券法第二十八条管理办法第四十九条和证券发行与承销管理办法第二十三条之规定本所律师认为, 安信证券具有担任本次发行的保荐机构和主承销商的主体资格 ( 三 )2017 年 5 月 11 日, 发行人与保荐机构共同确定了紫金矿业集团股份有限公司非公开发行股票认购邀请书 ( 以下简称认购邀请书 ) 的发送对象 7

8 名单, 并以电子邮件方式或快递方式向 130 名投资者发出了认购邀请书及其附件紫金矿业集团股份有限公司 2016 年度非公开发行股票申购报价单 ( 以下简称申购报价单 ), 上述 130 名投资者包括 20 家证券投资基金管理公司 10 家证券公司 5 家保险机构以及 95 家其他机构和个人, 上述投资者涵盖了截至 2017 年 4 月 28 日收市后发行人前 20 名股东 ( 不含发行人的控股股东及其关联方董事监事和高级管理人员 ), 符合上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 第二十三条之规定 ( 四 ) 经本所律师现场见证及查验, 在认购邀请书确定的申购时间即 2017 年 5 月 16 日 9:00-12:00 期间, 发行人及保荐机构共收到了 10 名询价对象提交的申购报价单发行人及保荐机构收到的有效申购报价单共 10 份, 保荐机构安信证券据此进行簿记建档有效申购报价的具体情况如下 : 序号机构名称申购价格 ( 元 / 股 ) 申购金额 ( 元 ) 是否缴纳申购定金 ,000,000 1 华融瑞通股权投资管理有限公司 ,000,000 是 ,000, ,000,000,000 2 中非发展基金有限公司 ,000,000,000 是 ,000,000, ,000,000 3 中信证券股份有限公司 ,000,000 是 ,000,000 4 橄榄木投资 ( 北京 ) 有限公司 ,800,000 是 5 兴证证券资产管理有限公司 ,000, ,000,000 是 ,000,000 6 财通基金管理有限公司 ,000,000 否 ,000,000 7 厦门恒兴集团有限公司 ,200,000,000 是 8 深圳市融通资本管理股份有限公司 ,800, ,800,000 是 8

9 ,000,000 9 兴全基金管理有限公司 ,000,000 否 10 鹏扬基金管理有限公司 ,990,000 否本所律师对上述申购报价过程进行了现场见证, 发行人及保荐机构系在认购邀请书规定的时间内收集特定投资者提交的申购报价单, 符合上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 第二十五条之规定 ( 五 ) 申购报价结束后, 发行人及保荐机构对上述有效申购按照报价高低进行了累计统计, 并依次按照申购价格优先申购金额优先申购时间优先的原则确定本次发行价格为 3.11 元 / 股, 发行数量为 1,490,475,241 股, 发行对象共 8 名, 其中发行人控股股东闽西兴杭国有资产投资经营有限公司发行人第一期员工持股计划不参与竞价过程, 接受市场询价结果并与其它投资者以相同价格进行认购具体如下 : 序号发行对象名称获配股数 ( 股 ) 认购款金额 ( 元 ) 锁定期 ( 月 ) 1 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司 289,389, ,999, 发行人第一期员工持股计划 129,163, ,699, 华融瑞通股权投资管理有限公司 160,771, ,999, 中非发展基金有限公司 321,543, ,999, 中信证券股份有限公司 182,636, ,999, 橄榄木投资 ( 北京 ) 有限公司 134,019, ,799, 兴证证券资产管理有限公司 144,694, ,999, 财通基金管理有限公司 128,256, ,878, 合计 1,490,475,241 4,635,377, 经核查, 本所律师认为 : 1 本次发行的发行价格为 3.11 元 / 股, 不低于本次发行底价 3.03 元 / 股, 符合管理办法第三十八条第 ( 一 ) 项和实施细则第七条第十三条第 ( 四 ) 项之规定 ; 2 发行人本次发行的股票限于一种, 每股的发行条件和价格相同, 符合公司法第一百二十六条之规定 ; 3 本次发行的股数为 1,490,475,241 股, 不超过发行人股东大会及董事会 9

10 确定并经中国证监会核准的发行股数上限 ; 4 本次发行的发行对象发行价格和发行股数的确定公平公正合理, 符合上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 第二十六条之规定 ( 六 ) 在上述发行结果确定后, 发行人和保荐机构于 2017 年 5 月 17 日向 8 名发行对象发出了紫金矿业集团股份有限公司 2016 年度非公开发行股票认购缴款通知书 ( 以下简称缴款通知书 ), 将最终确定的本次发行价格获配股数缴款金额缴款时间及指定的缴款账户等信息通知各发行对象并且, 发行人分别与闽西兴杭国有资产投资经营有限公司发行人第一期员工持股计划华融瑞通股权投资管理有限公司中非发展基金有限公司中信证券股份有限公司橄榄木投资 ( 北京 ) 有限公司兴证证券资产管理有限公司财通基金管理有限公司等 8 名发行对象签订了紫金矿业集团股份有限公司非公开发行股票之认购合同 ( 以下简称认购合同 ) 根据安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 出具的安永华明 (2017) 验字第 _H01 号关于紫金矿业集团股份有限公司非公开发行 A 股股票认购资金缴存于安信证券股份有限公司账户的验资报告, 截至 2017 年 5 月 23 日, 上述 8 名发行对象均已足额缴纳认购款, 符合上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 第二十七条第一款之规定 ( 七 ) 根据安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的安永华明 (2017) 验字第 _H01 号关于紫金矿业集团股份有限公司非公开发行 A 股股票认购资金缴存于安信证券股份有限公司账户的验资报告和安永华明 (2017) 验字第 _H02 号验资报告, 本次发行的 8 名发行对象已将认购款合计 4,635,377, 元足额划入安信证券指定的缴款账户 ; 本次发行募集资金总额为 4,635,377, 元, 扣除发行相关费用合计 38,458, 元后, 本次发行实际募集资金净额为 4,596,919, 元 ; 截至 2017 年 5 月 23 日, 发行人本次发行实际募集资金净额 4,596,919, 元已到位, 其中新增注册资本 149,047, 元, 新增资本公积金 4,447,872, 元 ; 本次发行完成后, 发行人的注册资本从 2,154,074, 元增至 2,303,121, 元综上, 本所律师认为, 发行人本次发行过程符合公司法证券法管 10

11 理办法实施细则上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 证券发行与承销管理办法等有关法律法规和规范性文件的规定, 发行结果公平公正四本次发行的认购对象 ( 一 ) 如本法律意见书第三条第 ( 五 ) 项所述, 本次发行最终确定的认购对象共 8 名, 分别为闽西兴杭国有资产投资经营有限公司发行人第一期员工持股计划华融瑞通股权投资管理有限公司中非发展基金有限公司中信证券股份有限公司橄榄木投资 ( 北京 ) 有限公司兴证证券资产管理有限公司财通基金管理有限公司本所律师认为, 本次发行的发行对象共 8 名, 不超过 10 名, 且满足股东大会决议规定的条件, 符合管理办法第三十七条和实施细则第八条之规定 ( 二 ) 根据上述 8 名认购对象提供的相关资料及其在申购报价单中作出的承诺并经本所律师核查, 上述 8 名认购对象中 : 1 闽西兴杭国有资产投资经营有限公司系公司控股股东, 其认购本次发行股份构成关联交易, 认购资金来源于自有资金, 所认购的本次发行股份的限售期为三十六个月 2 公司第一期员工持股计划是按照关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见 ( 中国证监会公告 [2014]33 号 ) 等相关规定依法设立的员工持股计划, 其参加对象包括公司及其下属子公司的董事高级管理人员及其他员工公司第一期员工持股计划认购本次发行股份构成关联交易, 认购资金来源于员工的合法薪酬自筹资金及其他合法合规方式获得的资金, 所认购的本次发行股份的限售期为三十六个月 3 华融瑞通股权投资管理有限公司以自有资金参与本次发行, 其最终出资方中无发行人和保荐机构 ( 主承销商 ) 的关联方, 所认购本次发行股份的限售期为十二个月 4 中非发展基金有限公司以自有资金参与本次发行, 其最终出资方中无发 11

12 行人和保荐机构 ( 主承销商 ) 的关联方, 所认购本次发行股份的限售期为十二个月 5 中信证券股份有限公司以中信证券理财优选集合资产管理计划中信证券定增增强 7 号集合资产管理计划等 14 个资产管理计划产品参与本次发行申购报价其中中信证券理财优选集合资产管理计划已在中国证券业协会备案, 其余 7 个资产管理计划和 6 个一对一专户产品均已在中国证券投资基金业协会完成备案, 其最终出资方中均无发行人和保荐机构 ( 主承销商 ) 的关联方中信证券股份有限公司所认购本次发行股份的限售期为十二个月 6 橄榄木投资( 北京 ) 有限公司以自有资金参与本次发行, 其最终出资方中无发行人和保荐机构 ( 主承销商 ) 的关联方, 所认购本次发行股份的限售期为十二个月 7 兴证证券资产管理有限公司以兴证资管尊瑞 5 号集合资产管理计划和兴业银行定向资产管理计划参与本次发行申购报价, 该等资产管理计划均已在中国证券投资基金业协会备案, 其最终出资方中无发行人和保荐机构 ( 主承销商 ) 的关联方兴证证券资产管理有限公司所认购本次发行股份的限售期为十二个月 8 财通基金管理有限公司以财通基金 - 安吉 8 号资产管理计划等 61 个资产管理计划财通基金 - 国鑫 1 号资产管理计划一对一专户产品以及财通多策略福瑞定期开放混合型发起式证券投资基金等 2 个公募基金产品参与本次发行申购报价参与本次发行申购报价的 61 个资产管理计划 1 个一对一专户已通过中国证券投资基金业协会备案,2 个公募基金产品均已获得中国证监会证券基金机构监管部备案确认, 其最终出资方中均无发行人和保荐机构 ( 主承销商 ) 的关联方财通基金管理有限公司所认购本次发行股份的限售期为十二个月 ( 三 ) 根据上述认购对象提供的营业执照申购报价单认购对象基本信息表和认购对象出资方基本信息表等材料及其在申购报价单中作出的承诺, 除闽西兴杭国有资产投资经营有限公司和发行人第一期员工持股计划中的董事高级管理人员以外, 本次发行对象不包括发行人的实际控制人或其控制的其他关联人发行人的其他董事监事高级管理人员主承销商及与上述机 12

13 构及人员存在关联关系的关联方, 也不存在上述机构及人员通过结构化等形式间接参与本次发行认购的情形综上, 本所律师认为, 本次发行的认购对象具有认购本次发行股份的主体资格, 符合公司法证券法管理办法实施细则等有关法律法规和规范性文件的规定五本次发行的有关法律文书本所律师对本次发行过程中涉及的认购邀请书申购报价单缴款通知书以及发行人与最终确定的认购对象签署的认购合同进行了核查经核查, 认购邀请书及其附件申购报价单系参照上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 附件 2 的范本制作, 已约定了选择发行对象确定认购价格分配认购股数等事项的操作规则, 发送时由发行人加盖公章, 并由两名保荐代表人签署 ; 发行人及保荐机构在认购邀请书约定的时间内收集的申购报价单均由认购对象盖章 ; 缴款通知书在发送时由发行人加盖公章; 认购合同均由发行人及认购对象共同签署 ; 上述法律文书均不存在违反管理办法上市公司非公开发行股票实施细则 (2017 年修订 ) 等有关法律法规规范性文件规定的情形综上, 本所律师认为, 上述为本次发行制作和签署的认购邀请书申购报价单缴款通知书及认购合同等有关法律文书均合法有效六结论意见综上所述, 本所律师认为, 发行人本次发行已取得必要的批准授权和中国证监会核准 ; 发行人具备实施本次发行的主体资格 ; 本次发行过程和认购对象合法合规, 发行结果公平公正, 符合公司法证券法管理办法实施细则证券发行与承销管理办法等有关法律法规和规范性文件的规定 ; 为本次发行制作和签署的认购邀请书申购报价单和认购合同等有关法 13

14 律文书均合法有效本次发行的股票上市尚需取得上海证券交易所审核同意本法律意见书正本伍份, 副本若干份, 具有同等法律效力特此致书! 14

15 本页无正文, 为福建至理律师事务所关于紫金矿业集团股份有限公司非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 股票的发行过程和认购对象合规性的法律意见书之签署页福建至理律师事务所经办律师 : 中国福州林涵经办律师 : 魏吓虹律师事务所负责人 : 刘建生年月日

1. 其已经向本所提供了为出具本法律意见书所要求其提供的原始书面材料副本材料复印材料确认函或证明 2. 其提供给本所的文件和材料是真实的准确的完整的有效的并无任何隐瞒遗漏虚假或误导之处且文件材料为副本或复印件的其均与正本或原件一致对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立

1. 其已经向本所提供了为出具本法律意见书所要求其提供的原始书面材料副本材料复印材料确认函或证明 2. 其提供给本所的文件和材料是真实的准确的完整的有效的并无任何隐瞒遗漏虚假或误导之处且文件材料为副本或复印件的其均与正本或原件一致对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立北京市金杜律师事务所关于雏鹰农牧集团股份有限公司非公开发行 A 股股票发行合规性的法律意见书致 : 雏鹰农牧集团股份有限公司根据中华人民共和国证券法 ( 以下简称证券法 ) 中华人民共和国公司法 ( 以下简称公司法 ) 和中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 发布的上市公司证券发行管理办法 ( 以下简称管理办法 ) 上市公司非公开发行股票实施细则 ( 以下简称实施细则

目 录 一 本次发行的批准和授权... 4 二 发行人本次发行的主体资格... 6 三 本次发行的发行过程... 7 四 本次发行的认购对象 五 本次发行的有关法律文书 六 结论意见

目录一本次发行的批准和授权... 4 二发行人本次发行的主体资格... 6 三本次发行的发行过程... 7 四本次发行的认购对象五本次发行的有关法律文书六结论意见