(5) 强 化 风 险 管 理, 建 立 行 之 有 效 的 风 险 控 制 系 统, 确 保 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 2 公 司 内 部 控 制 制 度 建 立 遵 循 的 基 本 原 则 (1) 内 部 控 制 制 度 的 制 定 必 须 符 合 国 家 有 关 法

安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 东 莞 宜 安 科 技 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 核 查 意 见 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 安 信 证 券 或 本 保 荐 机 构 ) 作 为 东 莞 宜 安 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 宜 安 科 技 或 公 司 ) 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 及 持 续 督 导 的 保 荐 机 构, 根 据 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 保 荐 工 作 指 引 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 要 求, 对 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 制 度 的 建 立 及 执 行 情 况 进 行 了 审 慎 核 查, 核 查 情 况 如 下 : 一 保 荐 机 构 进 行 的 核 查 工 作 安 信 证 券 指 定 的 保 荐 代 表 人 通 过 询 问 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 内 部 审 计 人 员 以 及 外 部 审 计 机 构 等 有 关 人 士 查 阅 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 会 议 文 件 以 及 各 项 业 务 和 管 理 规 章 制 度 的 方 式, 从 宜 安 科 技 内 部 控 制 环 境 内 部 控 制 制 度 建 设 内 部 控 制 实 施 情 况 等 方 面 对 其 内 部 控 制 的 完 整 性 合 理 性 有 效 性 和 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 真 实 性 客 观 性 进 行 了 核 查 二 内 部 控 制 评 价 工 作 情 况 ( 一 ) 公 司 建 立 内 部 控 制 制 度 的 目 标 和 遵 循 的 原 则 1 公 司 内 部 控 制 制 度 的 目 标 (1) 规 范 公 司 会 计 核 算, 保 证 会 计 资 料 真 实 合 法 完 整 (2) 堵 塞 漏 洞 消 除 隐 患, 防 止 并 及 时 发 现 纠 正 错 误 及 舞 弊 行 为, 保 护 公 司 资 产 的 安 全 完 整 (3) 确 保 国 家 有 关 法 律 法 规 和 公 司 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 (4) 建 立 完 善 符 合 现 代 管 理 要 求 的 内 部 组 织 机 构, 形 成 科 学 的 决 策 机 制 执 行 机 制 和 监 督 机 制, 提 高 经 营 效 率 和 效 果, 确 保 公 司 经 营 管 理 目 标 的 实 现

(5) 强 化 风 险 管 理, 建 立 行 之 有 效 的 风 险 控 制 系 统, 确 保 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 2 公 司 内 部 控 制 制 度 建 立 遵 循 的 基 本 原 则 (1) 内 部 控 制 制 度 的 制 定 必 须 符 合 国 家 有 关 法 律 法 规 和 政 策 以 及 财 政 部 颁 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 (2) 内 部 控 制 制 度 约 束 公 司 内 部 涉 及 会 计 工 作 的 所 有 人 员, 任 何 个 人 都 不 得 拥 有 超 越 内 部 会 计 控 制 的 权 力 (3) 内 部 控 制 制 度 应 根 据 公 司 实 际 情 况, 针 对 业 务 过 程 中 的 关 键 控 制 点, 将 该 制 度 落 实 到 决 策 执 行 监 督 反 馈 等 各 个 环 节, 涵 盖 各 项 经 济 业 务 和 相 关 岗 位 (4) 内 部 控 制 制 度 应 保 证 公 司 内 部 涉 及 会 计 工 作 的 机 构 岗 位 的 合 理 设 置 及 其 职 责 权 限 的 合 理 划 分, 坚 持 不 相 容 职 务 相 互 分 离, 确 保 不 同 机 构 和 岗 位 之 间 权 责 分 明 相 互 制 约 相 互 监 督 (5) 内 部 控 制 制 度 控 制 遵 循 成 本 效 益 原 则, 以 合 理 的 控 制 成 本 达 到 最 佳 的 控 制 效 果 (6) 内 部 控 制 制 度 随 着 外 部 环 境 的 变 化 公 司 业 务 职 能 的 调 整 和 管 理 要 求 的 提 高, 不 断 修 订 和 完 善 ( 二 ) 公 司 内 部 控 制 制 度 的 有 关 情 况 1 公 司 的 内 部 控 制 结 构 (1) 控 制 环 境 1 治 理 结 构 公 司 依 照 公 司 法 上 市 公 司 治 理 准 则 及 中 国 证 监 会 的 有 关 法 规 建 立 健 全 了 公 司 治 理 结 构, 设 有 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会, 总 经 理 领 导 下 的 经 理 管 理 层 负 责 日 常 经 营 管 理 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 和 总 经 理 领 导 下 的 经 理 管 理 层 之 间 权 责 分 明 相 互 制 衡 配 合 良 好, 形 成 了 一 套 合 理 完 整 有 效 的 经 营 管 理 框 架, 为 公 司 的 规 范 运 作 和 稳 健 发 展 打 下 了 坚 实 的 基 础 董 事 会 下 设 战 略 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 及 提 名 委 员 会 四 个 专 业 委 员 会, 在 董 事 会 内 部 按 照 职 责 分 别 行 使 各 专 项 职 能

2 组 织 结 构 及 运 行 根 据 公 司 生 产 经 营 特 点 和 规 模, 管 理 层 设 立 了 董 事 会 办 公 室 研 发 中 心 ISO 组 ERP 组 生 产 部 财 务 部 质 保 部 工 程 部 销 售 部 行 政 部 等 职 能 部 门 各 职 能 部 门 之 间 的 职 责 明 确 相 互 牵 制, 有 效 地 保 证 了 公 司 内 部 控 制 制 度 的 落 实 和 实 施 公 司 管 理 层 对 内 部 控 制 制 度 的 制 订 和 有 效 执 行 负 责, 通 过 指 挥 协 调 管 理 监 督 子 公 司 和 职 能 部 门 行 使 经 营 管 理 职 权, 保 证 公 司 的 正 常 经 营 运 转 子 公 司 和 职 能 部 门 负 责 具 体 实 施 公 司 的 各 项 决 策, 完 成 生 产 经 营 任 务, 管 理 公 司 日 常 事 务 报 告 期 内, 公 司 各 项 治 理 制 度 均 规 范 运 作, 有 效 运 行 3 人 事 政 策 与 实 际 运 作 公 司 已 建 立 和 实 施 了 较 为 科 学 的 聘 用 培 训 轮 岗 考 核 奖 惩 晋 升 淘 汰 等 人 事 管 理 制 度, 并 聘 用 足 够 数 量 具 有 胜 任 能 力 的 人 员, 使 其 能 完 成 所 分 配 的 任 务 公 司 有 目 的 分 阶 段 对 公 司 各 类 职 位 进 行 梳 理, 使 每 一 位 员 工 都 进 一 步 明 确 了 自 身 岗 位 的 职 责 及 发 展 前 景, 对 提 高 员 工 工 作 积 极 性 起 到 了 良 好 的 促 进 作 用 4 管 理 控 制 的 方 法 为 对 授 权 使 用 情 况 进 行 有 效 控 制 及 对 公 司 的 活 动 实 行 监 督, 公 司 建 立 了 预 算 控 制 制 度, 并 能 较 及 时 地 按 照 实 际 情 况 的 变 化 修 订 财 务 会 计 系 统 的 控 制 政 策 5 外 部 影 响 影 响 公 司 的 外 部 环 境 主 要 是 有 关 管 理 监 督 机 构 的 监 督 审 查, 国 家 政 策, 经 济 形 势 及 行 业 动 态 等 公 司 能 适 时 地 根 据 外 部 环 境 的 行 动 及 变 化 不 断 提 高 控 制 意 识, 强 化 和 改 进 内 部 控 制 政 策 及 程 序 (2) 风 险 评 估 过 程 公 司 董 事 会 根 据 公 司 自 身 情 况 及 战 略 规 划, 全 面 分 析 公 司 面 临 的 市 场 风 险 经 营 风 险 安 全 风 险 投 资 风 险, 充 分 识 别 和 判 断 各 方 面 的 影 响 因 素 并 建 立 了 相 应 的 预 案 公 司 在 重 大 投 资 决 策 时, 要 求 进 行 项 目 论 证 和 效 益 评 价, 有 效 地 预 防 可 能 发 生 的 各 种 风 险 (3) 信 息 系 统 与 沟 通 公 司 为 向 管 理 层 及 时 有 效 地 提 供 业 绩 报 告 建 立 了 为 较 强 大 的 顺 畅 的 信 息 系 统, 信 息 系 统 人 员 ( 包 括 财 务 会 计 人 员 ) 恪 敬 职 守 勤 勉 工 作, 能 够 有 效 地 履 行

赋 予 的 职 责 本 公 司 管 理 层 也 提 供 了 适 当 的 人 力 财 力 以 保 障 整 个 信 息 系 统 的 正 常 有 效 运 行 ; 借 助 反 舞 弊 机 制, 公 司 针 对 可 疑 的 不 恰 当 事 项 和 行 为 建 立 了 有 效 地 沟 通 渠 道 和 机 制, 使 管 理 层 就 员 工 职 责 和 控 制 责 任 能 够 进 行 有 效 沟 通 组 织 内 部 沟 通 的 充 分 性 使 员 工 能 够 有 效 地 履 行 其 职 责, 与 客 户 供 应 商 监 管 者 和 其 他 外 部 人 士 的 有 效 沟 通, 使 管 理 层 面 对 各 种 变 化 能 够 及 时 采 取 适 当 的 进 一 步 行 动 (4) 控 制 活 动 公 司 主 要 经 营 活 动 都 有 必 要 的 控 制 政 策 和 程 序 管 理 层 在 预 算 利 润 和 其 他 财 务 和 经 营 业 绩 都 有 清 晰 的 目 标, 公 司 内 部 对 这 些 目 标 都 有 清 晰 的 记 录 和 沟 通, 并 且 积 极 地 对 其 加 以 监 控 公 司 建 立 了 适 当 的 保 护 措 施 较 合 理 地 保 证 对 资 产 和 记 录 的 接 触 处 理 均 经 过 适 当 的 授 权, 较 合 理 地 保 证 账 面 资 产 与 实 存 资 产 定 期 核 对 相 符 为 合 理 保 证 各 项 目 标 的 实 现, 公 司 建 立 了 相 关 的 控 制 程 序, 主 要 包 括 : 交 易 授 权 控 制 责 任 分 工 控 制 凭 证 与 记 录 控 制 资 产 接 触 与 记 录 使 用 控 制 独 立 稽 查 控 制 电 子 信 息 系 统 控 制 等 1 交 易 授 权 控 制 : 明 确 了 授 权 批 准 的 范 围 权 限 程 序 责 任 等 相 关 内 容, 公 司 内 部 的 各 级 管 理 层 必 须 在 授 权 范 围 内 行 使 相 应 的 职 权, 经 办 人 员 也 必 须 在 授 权 范 围 内 办 理 经 济 业 务 公 司 在 交 易 授 权 上 区 分 交 易 的 不 同 性 质 采 用 不 同 层 次 的 授 权, 即 一 般 授 权 和 特 别 授 权 对 一 般 性 交 易 如 购 销 业 务 费 用 报 销 等 业 务 采 用 各 职 能 部 门 和 分 管 领 导 审 批 制 度 ; 对 于 非 常 规 性 交 易, 如 收 购 兼 并 投 资 增 发 股 票 等 重 大 交 易 需 经 董 事 会 或 股 东 大 会 审 批 2 责 任 分 工 控 制 : 合 理 设 置 分 工, 科 学 划 分 职 责 权 限, 贯 彻 不 相 容 职 务 相 分 离 及 每 一 个 人 工 作 能 自 动 检 查 另 一 个 人 或 更 多 人 工 作 的 原 则, 形 成 相 互 制 衡 机 制 不 相 容 的 职 务 主 要 包 括 : 授 权 批 准 与 业 务 经 办 业 务 经 办 与 会 计 记 录 会 计 记 录 与 财 产 保 管 业 务 经 办 与 业 务 稽 核 授 权 批 准 与 监 督 检 查 等 3 凭 证 与 记 录 控 制 : 合 理 制 定 了 凭 证 流 转 程 序, 经 营 人 员 在 执 行 交 易 时 能 及 时 编 制 有 关 凭 证, 编 妥 的 凭 证 及 早 送 交 会 计 部 门 以 便 记 录, 已 登 账 凭 证 依 序 归 档 各 种 交 易 必 须 作 相 关 记 录 ( 如 : 员 工 工 资 记 录 永 续 存 货 记 录 销 售 发 票 等 ), 并 且 将 记 录 同 相 应 的 分 录 独 立 比 较 4 资 产 接 触 与 记 录 使 用 控 制 : 公 司 严 格 限 制 未 经 授 权 的 人 员 对 财 产 的 直 接 接

触, 防 止 各 种 实 物 资 产 被 盗 毁 损 和 流 失 采 取 定 期 盘 点 财 产 记 录 账 实 核 对 财 产 保 险 等 措 施, 以 使 各 种 财 产 安 全 完 整 5 独 立 稽 查 控 制 : 公 司 专 门 设 立 内 审 机 构, 对 货 币 资 金 有 价 证 券 凭 证 和 账 簿 记 录 物 资 采 购 消 耗 定 额 付 款 工 资 管 理 委 托 加 工 材 料 账 实 相 符 的 真 实 性 准 确 性 手 续 的 完 备 程 度 进 行 审 查 考 核 6 公 司 已 制 定 了 较 为 严 格 的 电 子 信 息 系 统 控 制 制 度, 在 电 子 信 息 系 统 开 发 与 维 护 数 据 输 入 与 输 出 文 件 储 存 与 保 管 等 方 面 做 了 较 多 的 工 作 (5) 对 控 制 的 监 督 公 司 内 部 审 计 部 定 期 对 各 项 内 部 控 制 进 行 评 价, 包 括 日 常 监 督 履 职 以 及 季 度 年 度 评 价 总 结 等, 日 常 监 督 职 责 过 程 除 获 得 内 部 控 制 有 效 运 行 的 依 据 外, 也 通 过 外 部 沟 通 来 证 实 内 部 产 生 的 信 息 或 者 指 出 存 在 的 问 题 ; 同 时 依 据 内 部 控 制 缺 陷 认 定 标 准, 对 于 发 现 的 各 类 缺 陷 进 行 评 价 并 跟 踪 监 督 持 续 改 进 公 司 管 理 层 高 度 重 视 内 部 控 制 的 各 职 能 部 门 和 监 管 机 构 的 报 告 及 建 议, 并 采 取 各 种 措 施 及 时 纠 正 控 制 运 行 中 产 生 的 偏 差 2 公 司 主 要 内 部 控 制 制 度 的 执 行 情 况 (1) 公 司 已 对 货 币 资 金 的 收 支 和 保 管 业 务 建 立 了 较 严 格 的 授 权 批 准 程 序, 办 理 货 币 资 金 业 务 的 不 相 容 岗 位 已 作 分 离, 相 关 机 构 和 人 员 存 在 相 互 制 约 关 系 公 司 已 按 现 金 管 理 暂 行 条 例 和 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范, 明 确 了 现 金 的 使 用 范 围 及 办 理 现 金 收 支 业 务 时 应 遵 守 的 规 定 已 按 中 国 人 民 银 行 支 付 结 算 办 法 及 有 关 规 定 制 定 了 银 行 存 款 的 结 算 程 序 公 司 没 有 影 响 货 币 资 金 安 全 的 重 大 不 适 当 之 处 (2) 公 司 制 定 了 各 业 务 板 块 采 购 计 划 和 实 施 管 理 供 应 商 管 理 付 款 结 算 等 三 方 面 的 主 要 控 制 流 程, 并 合 理 设 置 采 购 与 付 款 业 务 的 部 门 和 岗 位, 明 确 职 责 权 限, 加 强 对 采 购 计 划 的 编 制 与 审 批 授 权 管 理 供 应 商 选 择 采 购 方 式 选 择 采 购 价 格 确 定 采 购 比 价 管 理 采 购 合 同 签 订 验 收 付 款 会 计 处 理 定 期 与 供 应 商 对 账 等 环 节 的 控 制, 堵 塞 采 购 环 节 的 漏 洞, 减 少 采 购 风 险 公 司 在 采 购 与 付 款 的 控 制 方 面 没 有 重 大 漏 洞 (3) 公 司 建 立 了 各 业 务 板 块 存 货 验 收 入 库 仓 储 保 管 盘 点 减 值 检 查 出 入 库 成 本 核 算 等 管 理 控 制 流 程, 对 其 相 关 岗 位 已 明 确 各 自 责 任 及 相 互 制 约 的 措

施, 保 证 存 货 实 物 管 理 会 计 核 算 不 相 容 职 责 进 行 分 离, 各 控 制 流 程 建 立 了 严 格 的 管 理 制 度 和 授 权 审 核 程 序 从 实 际 执 行 情 况 看, 日 常 执 行 中 能 遵 循 有 关 制 度 和 程 序 的 要 求, 公 司 在 资 产 管 理 的 控 制 方 面 没 有 重 大 漏 洞 (4) 公 司 建 立 了 成 本 费 用 控 制 系 统 及 全 面 的 预 算 体 系, 由 财 务 会 计 部 门 的 专 职 人 员 核 算 成 本 费 用 公 司 办 理 成 本 核 算 业 务 的 相 关 岗 位 均 制 订 了 岗 位 责 任 制, 并 在 成 本 费 用 定 额 预 算 的 编 制 与 审 批 成 本 费 用 支 出 与 审 批 成 本 费 用 支 出 与 会 计 记 录 等 环 节 明 确 了 各 自 的 权 责, 相 互 制 约, 相 互 监 督 (5) 公 司 制 定 了 切 实 可 行 的 销 售 管 理 ( 激 励 ) 制 度, 对 定 价 原 则 销 售 合 同 的 以 及 签 订 结 算 对 账 发 票 开 具 款 项 回 收 信 用 标 准 和 条 件 以 及 涉 及 销 售 业 务 的 机 构 和 人 员 的 职 责 权 限 等 相 关 内 容 作 了 明 确 规 定 通 过 内 部 的 管 控, 使 销 售 的 各 项 作 业 程 序 和 操 作 更 加 规 范, 最 大 程 度 的 控 制 了 销 售 风 险 (6) 公 司 已 建 立 了 较 科 学 的 生 产 管 理 程 序 及 工 程 项 目 决 策 程 序, 对 公 司 的 生 产 活 动 和 项 目 建 设 工 作 进 行 跟 踪 监 察, 针 对 生 产 过 程 和 项 目 建 设 过 程 中 存 在 的 问 题 和 隐 患, 及 时 出 具 生 产 管 理 监 督 通 报, 并 就 涉 及 的 问 题, 提 出 了 多 项 改 进 建 议, 对 工 程 项 目 的 预 算 决 算 工 程 质 量 监 督 等 环 节 的 管 理 较 强, 工 程 项 目 中 不 存 在 造 价 管 理 失 控 和 重 大 舞 弊 行 为 (7) 公 司 向 子 公 司 委 派 或 推 荐 董 事 监 事 及 重 要 高 级 管 理 人 员, 总 公 司 职 能 部 门 对 子 公 司 的 对 口 部 门 进 行 专 业 指 导 及 监 督, 从 公 司 治 理 日 常 经 营 及 财 务 管 理 等 各 方 面 对 子 公 司 实 施 了 有 效 的 管 理 明 确 要 求 子 公 司 按 照 公 司 法 的 有 关 规 定 规 范 运 作, 并 严 格 遵 守 公 司 章 程 等 的 相 关 规 定, 对 子 公 司 实 行 公 司 统 一 的 会 计 政 策, 有 效 实 施 了 对 子 公 司 的 内 控 管 理 (8) 为 加 强 对 外 投 资 管 理, 使 对 外 投 资 能 符 合 公 司 发 展 战 略 增 强 公 司 竞 争 能 力 创 造 良 好 经 济 效 益, 根 据 各 项 法 律 法 规 结 合 公 司 章 程, 制 订 了 对 外 投 资 管 理 制 度, 明 确 规 定 了 重 大 投 资 的 类 型 和 权 限 决 策 程 序 实 施 与 管 理 等 公 司 章 程 也 明 确 了 股 东 大 会 董 事 会 对 重 大 投 资 的 审 批 权 限 和 相 应 的 审 议 程 序 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 投 资 业 务 (9) 公 司 严 格 执 行 证 监 会 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定, 公 司 制 定 了 对 外 担 保 管 理 办 法, 其 中 对 担 保 对 象 担 保 的 审 查 与 审 批 担 保 的 权 限 担 保 合 同 的

订 立 及 风 险 管 理 等 作 了 详 细 的 规 定 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 任 何 担 保 业 务 (10) 为 确 保 公 司 的 关 联 交 易 行 为 不 损 害 公 司 和 非 关 联 股 东 的 合 法 权 益, 公 司 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 创 业 板 股 票 上 市 规 则, 结 合 公 司 章 程, 制 定 了 关 联 交 易 管 理 制 度, 对 公 司 关 联 交 易 原 则 关 联 人 和 关 联 关 系 关 联 交 易 的 程 序 需 进 行 披 露 的 关 联 交 易 项 目 等 进 行 了 规 定 对 公 司 关 联 交 易 行 为 进 行 全 方 位 管 理 和 控 制, 有 效 的 维 护 股 东 和 公 司 的 利 益 2014 年 度, 公 司 没 有 发 生 重 大 关 联 交 易 (11) 公 司 建 立 了 良 好 的 信 息 沟 通 机 制, 制 订 了 信 息 披 露 管 理 办 法 公 司 内 部 信 息 传 递 顺 畅 及 时, 对 外 能 够 按 照 监 管 要 求 较 好 地 履 行 上 市 公 司 的 信 息 披 露 义 务, 并 与 投 资 者 监 管 部 门 中 介 机 构 等 利 益 相 关 者 保 持 良 好 的 沟 通 与 互 动 此 外, 公 司 制 订 有 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 与 外 部 报 送 管 理 制 度, 规 范 了 公 司 内 幕 信 息 管 理, 进 一 步 强 化 了 知 情 人 的 保 密 义 务 报 告 期 内, 公 司 能 够 按 照 法 律 法 规 及 规 章 要 求 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务, 信 息 披 露 的 内 部 控 制 执 行 是 有 效 的 (12) 公 司 募 集 资 金 使 用 的 内 部 控 制 遵 循 规 范 安 全 高 效 透 明 的 原 则, 公 司 制 定 了 募 集 资 金 管 理 办 法, 对 募 集 资 金 存 储 使 用 变 更 管 理 与 监 督 等 内 容 作 了 明 确 的 规 定 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 及 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 使 用 募 集 资 金, 并 及 时 真 实 准 确 完 整 履 行 相 关 信 息 披 露 工 作, 不 存 在 违 规 使 用 募 集 资 金 的 情 形 (13) 公 司 在 内 部 审 计 方 面, 专 门 成 立 检 查 监 督 机 构 审 计 委 员 会, 下 设 审 计 部, 直 接 对 董 事 会 负 责, 主 要 负 责 内 部 控 制 体 系 的 建 立 和 内 部 控 制 的 监 督 和 检 查 ( 三 ) 内 部 控 制 持 续 改 进 措 施 内 部 控 制 体 系 建 设 是 一 项 系 统 而 复 杂 的 工 程, 也 是 一 个 动 态 提 高 管 理 水 平 的 过 程, 公 司 今 后 将 继 续 根 据 国 家 法 律 法 规 及 公 司 执 行 过 程 中 的 自 我 监 控 进 一 步 健 全 和 完 善 内 控 管 理 体 系, 不 断 完 善 公 司 内 部 控 制 结 构, 提 高 防 范 风 险 能 力, 加 强 信 息 披 露 管 理, 切 实 保 障 投 资 者 的 合 法 权 益, 全 面 提 升 公 司 管 理 水 平, 强 化 公 司 防 范 风 险 的 能 力, 促 进 公 司 规 范 运 营 和 健 康 发 展 为 此 公 司 将 在 以 下 几 方 面 不 断 完 善 内 部 控 制 体 系, 具 体 内 容 包 括 : 1 加 强 对 公 司 法 证 券 法 以 及 公 司 经 营 管 理 等 相 关 法 律 法 规 制 度 的 学 习 培 训, 进 一 步 提 高 广 大 员 工 特 别 是 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 关 键 部 门 负 责 人 风 险 防 控 的 意 识

2 进 一 步 加 强 内 部 审 计 工 作, 推 动 内 部 审 计 从 事 后 事 中 审 计 向 全 过 程 审 计 转 变 加 大 对 公 司 及 控 股 子 公 司 会 计 信 息 重 大 投 资 项 目 关 联 交 易 对 外 担 保 等 的 审 计 力 度, 规 范 高 风 险 业 务 的 会 计 核 算, 加 强 经 济 效 益 审 计 同 时, 还 要 积 极 探 索 和 实 践 闭 环 监 督 体 系, 建 立 监 督 工 作 分 工 责 任 区 制 度, 在 重 点 项 目 配 备 专 职 审 计 监 督 员, 把 监 督 网 络 延 伸 到 各 个 层 面 3 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 等 相 关 要 求, 进 一 步 加 强 内 部 环 境 目 标 设 定 事 项 识 别 风 险 评 估 风 险 对 策 控 制 活 动 信 息 沟 通 检 查 督 促 等 控 制 系 统 建 设, 进 一 步 提 高 内 部 控 制 的 层 次 性 系 统 性 和 有 效 性 三 内 部 控 制 自 我 评 价 根 据 公 司 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 的 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 不 存 在 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷, 董 事 会 认 为 : 公 司 已 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 体 系 和 相 关 规 定 的 要 求 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 根 据 公 司 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 认 定 情 况, 于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日, 公 司 未 发 现 非 财 务 报 告 内 部 控 制 重 大 缺 陷 自 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 未 发 生 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 四 保 荐 机 构 核 查 意 见 经 核 查, 本 保 荐 机 构 认 为 公 司 已 建 立 健 全 了 较 为 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 制 定 了 较 为 完 备 的 公 司 治 理 及 内 部 控 制 的 相 关 规 章 制 度, 现 有 的 内 部 控 制 制 度 和 执 行 情 况 符 合 内 控 有 关 法 律 法 规 和 规 范 性 文 件 的 要 求, 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 真 实 客 观 地 反 映 了 其 内 部 控 制 制 度 的 建 设 及 运 行 情 况 ( 以 下 无 正 文 )

( 本 页 无 正 文, 为 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 东 莞 宜 安 科 技 股 份 有 限 公 司 2014 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 核 查 意 见 之 签 字 盖 章 页 ) 保 荐 代 表 人 签 名 : 唐 劲 松 于 冬 梅 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2015 年 2 月 27 日