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香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 600830 2014 年 半 年 度 报 告 1

重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 杨 旭 岑 董 事 因 公 未 出 席 本 次 董 事 会, 委 托 孙 建 华 董 事 长 代 为 出 席 会 议 并 行 使 表 决 权 楼 永 良 董 事 因 公 未 出 席 本 次 董 事 会, 委 托 王 进 独 立 董 事 代 为 出 席 会 议 并 行 使 表 决 权 三 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 董 事 长 孙 建 华 先 生 主 管 会 计 工 作 负 责 人 副 总 经 理 兼 总 会 计 师 沈 成 德 先 生 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 总 稽 核 师 兼 财 务 管 理 部 经 理 夏 卫 东 女 士 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 报 告 期 不 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 六 报 告 期 不 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况 2

目 录 第 一 节 释 义... 4 第 二 节 公 司 简 介... 5 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 6 第 四 节 董 事 会 报 告... 7 第 五 节 重 要 事 项... 15 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况... 20 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况... 22 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况... 23 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 )... 23 第 十 节 备 查 文 件 目 录... 74 3

第 一 节 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 公 司 本 公 司 集 团 公 司 指 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 香 溢 金 联 指 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 香 溢 担 保 指 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 香 溢 租 赁 指 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 元 泰 典 当 指 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 德 旗 典 当 指 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 香 溢 投 资 指 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 4

第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 名 称 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 二 联 系 人 和 联 系 方 式 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 香 溢 融 通 SUNNY LOANTOP CO.,LTD SUNNY LOANTOP 孙 建 华 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 林 蔚 晴 徐 亮 联 系 地 址 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 电 话 0574-87315310 0574-87315310 传 真 0574-87294676 0574-87294676 电 子 信 箱 slt@sunnyloantop.cn slt@sunnyloantop.cn 三 基 本 情 况 变 更 简 介 公 司 注 册 地 址 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 315016 公 司 办 公 地 址 浙 江 省 宁 波 市 西 河 街 158 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 315016 公 司 网 址 http://www.sunnyloantop.cn 电 子 信 箱 slt@sunnyloantop.cn 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 变 更 情 况 简 介 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 www.sse.com.cn 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 秘 书 办 公 室 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 香 溢 融 通 600830 大 红 鹰 六 公 司 报 告 期 内 的 注 册 变 更 情 况 公 司 报 告 期 内 注 册 情 况 未 变 更 5

第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 总 收 入 528,908,419.33 597,013,202.22-11.41 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 45,765,663.75 50,218,625.75-8.87 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 10,483,719.04 9,010,176.46 16.35 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713,578.67 91,734,036.99-12.01 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 1,793,940,444.98 1,802,233,594.07-0.46 总 资 产 2,412,198,981.06 2,328,472,344.09 3.60 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.101 0.111-9.01 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.101 0.111-9.01 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 0.023 0.020 15.00 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 2.508 2.977 减 少 0.469 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 0.574 0.534 增 加 0.040 个 百 分 点 二 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,581,356.05 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 6,351,315.00 补 助 除 外 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 43,534,778.45 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -328,030.07 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -3,072,619.88 所 得 税 影 响 额 -12,784,854.84 合 计 35,281,944.71 6

第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2014 年 上 半 年, 公 司 按 照 新 一 届 董 事 会 确 定 的 年 度 目 标 及 中 期 发 展 战 略 规 划, 上 下 齐 心 推 战 略, 应 对 形 势 促 改 革, 积 极 努 力 拓 新 业, 攻 坚 克 难 谋 发 展 半 年 来, 公 司 总 体 运 行 平 稳, 但 受 宏 观 经 济 形 势 影 响, 且 处 于 改 革 调 整 期, 主 营 业 务 展 业 和 传 统 业 务 转 型 升 级 均 遇 到 较 多 困 难, 企 业 效 益 受 到 影 响, 整 体 业 绩 有 所 下 滑 报 告 期 内, 实 现 营 业 总 收 入 52,890.84 万 元, 同 比 减 少 11.41%, 实 现 利 润 总 额 7,398.15 万 元, 同 比 减 少 4.32%, 实 现 净 利 润 4,576.57 万 元, 同 比 减 少 8.87% 1 各 类 业 务 直 面 严 峻 形 势, 迎 难 而 上 谋 发 展 一 是 类 金 融 业 务 规 模 小 幅 增 长, 业 务 结 构 逐 步 优 化 类 金 融 业 务 总 量 较 年 初 有 小 幅 增 长, 借 贷 类 业 务 比 重 下 降, 履 约 担 保 类 业 务 比 重 增 加 二 是 类 金 融 风 险 资 产 处 置 取 得 新 成 效 上 半 年, 清 收 转 化 了 部 分 风 险 资 产, 不 良 资 产 余 额 较 年 初 有 较 大 幅 度 下 降 三 是 商 贸 等 传 统 业 务 加 快 转 型 升 级 2 各 项 重 点 工 作 统 筹 兼 顾, 积 极 推 进 抓 成 效 中 期 发 展 战 略 规 划 全 面 启 动 公 司 搭 机 构 建 队 伍, 成 立 了 财 富 管 理 事 业 部 和 租 赁 事 业 部, 并 对 各 事 业 部 业 务 进 行 了 细 分 拓 渠 道 展 新 业, 积 极 开 展 渠 道 建 设 主 动 与 证 券 银 行 信 托 租 赁 等 机 构 沟 通 对 接, 积 极 探 索 新 合 作 模 式, 逐 步 拓 展 财 富 管 理 和 融 资 租 赁 业 务 整 合 资 源 分 流 人 员, 对 香 溢 实 业 等 单 位 进 行 了 整 合, 集 聚 资 源, 实 现 产 业 相 对 集 中, 做 强 主 业 同 时, 不 断 深 化 内 控 工 作 上 半 年, 根 据 运 行 实 际 对 原 有 的 类 金 融 业 务 规 范 制 度 和 内 控 制 度 进 行 了 较 为 全 面 的 修 订 和 完 善, 推 进 了 制 度 化 规 范 化 管 理 3 内 部 管 理 不 断 加 强, 企 业 运 行 规 范 有 序 一 是 全 面 风 险 管 理 稳 步 推 进 公 司 结 合 业 务 发 展 及 新 业 务 拓 展 需 要, 进 一 步 完 善 类 金 融 业 务 运 行 规 范 制 度, 并 加 强 类 金 融 业 务 贷 前 贷 中 和 贷 后 全 过 程 的 风 险 管 理 措 施, 加 大 贷 后 专 项 稽 核 审 计 力 度 集 团 公 司 业 审 委 进 一 步 完 善 了 大 额 业 务 走 访 制 度, 加 强 对 业 务 运 行 的 监 督 管 理 二 是 绩 效 考 核 工 作 逐 步 完 善, 安 全 生 产 工 作 不 断 强 化 三 是 团 队 建 设 进 一 步 加 强 上 半 年 公 司 根 据 战 略 规 划 要 求, 以 及 新 业 务 发 展 需 要, 通 过 多 种 渠 道, 积 极 引 进 各 类 人 才 针 对 企 业 发 展 现 状, 加 强 员 工 培 训 与 此 同 时, 公 司 各 种 团 体 活 动 比 赛 蓬 勃 开 展 进 一 步 增 强 了 干 部 员 工 的 凝 聚 力 和 团 结 协 作 精 神, 企 业 发 展 氛 围 积 极 向 上 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 总 收 入 528,908,419.33 597,013,202.22-11.41 营 业 成 本 380,276,694.62 419,335,561.36-9.31 销 售 费 用 9,286,938.23 10,817,955.74-14.15 管 理 费 用 52,442,191.90 50,324,348.93 4.21 7

财 务 费 用 -3,722,036.30 333,101.42 资 产 减 值 损 失 11,537,803.72 29,396,952.67-60.75 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713,578.67 91,734,036.99-12.01 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,569,397.75-5,144,514.65 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -39,789,856.27-19,141,769.35 变 动 原 因 : 营 业 总 收 入 本 期 数 较 上 年 同 期 数 减 少 11.41%, 主 要 系 商 品 销 售 收 入 减 少 营 业 成 本 销 售 费 用 本 期 数 较 上 年 同 期 数 分 别 减 少 9.31% 14.15%, 主 要 系 营 业 总 收 入 减 少 资 产 减 值 损 失 本 期 数 较 上 年 同 期 数 减 少 60.75%, 主 要 系 本 期 计 提 贷 款 损 失 准 备 金 减 少 2 经 营 计 划 进 展 说 明 2014 年 初, 公 司 确 定 的 主 要 经 营 目 标 是 : 实 现 营 业 总 收 入 12 亿 以 上, 营 业 成 本 控 制 在 8.5 亿 元, 三 项 费 用 控 制 在 1.5 亿 元 2014 年 半 年 度 实 际 完 成 情 况 : 2014 年 1-6 月 份, 实 现 营 业 总 收 入 5.28 亿 元, 完 成 经 营 目 标 44.08%; 营 业 成 本 3.80 亿 元, 占 计 划 44.74%; 三 项 费 用 5,800.71 万 元, 占 计 划 38.67% 3 担 保 公 司 担 保 业 务 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 担 保 类 型 报 告 期 发 生 额 报 告 期 末 余 额 年 初 数 其 中 : 报 告 期 内 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 的 担 保 融 资 类 担 保 1800.00 4500.00 5650.00 非 融 资 类 担 保 38267.42 89298.41 80156.76 358.00 合 计 40067.42 93798.41 85806.76 报 告 期 末, 公 司 有 一 笔 尚 未 履 行 完 毕 的 为 股 东 单 位 提 供 的 履 约 担 保 业 务, 余 额 358 万 元 该 担 保 系 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 公 司 股 东 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 下 属 公 司 提 供 的 工 程 保 函 履 约 担 保 业 务, 期 限 为 2013 年 1 月 17 日 至 2015 年 6 月 1 日 该 业 务 的 履 行 已 经 公 司 股 东 大 会 同 意 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比 (%) 上 年 增 减 (%) 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 商 品 销 售 收 入 386,392,173.73 368,946,476.77 4.515-7.818-7.404 减 少 0.427 个 百 分 点 典 当 利 息 收 入 43,389,572.89 1,047,750.00 97.585-1.669-61.670 增 加 3.780 个 百 分 点 担 保 收 入 8,886,871.16 3,200.00 99.964-23.188-98.383 增 加 1.675 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 销 售 212,261,875.45-23.264 国 外 销 售 195,686,059.64 4.215 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 1 资 产 负 债 分 析 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 科 目 期 未 数 年 初 数 变 动 比 例 (%) 8

应 收 账 款 62,264,597.89 45,916,501.74 35.60 预 付 账 款 113,906,653.02 25,408,143.17 348.31 其 他 流 动 资 产 92,691,761.25 195,433,206.49-52.57 应 付 票 据 64,314,200.00 100,000.00 64214.20 预 收 账 款 64,509,561.19 21,411,027.55 201.29 变 动 原 因 说 明 : 应 收 账 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 35.60%, 主 要 系 进 出 口 分 公 司 应 收 外 汇 款 增 加 预 付 账 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 348.31%, 主 要 系 进 出 口 分 公 司 采 购 的 商 品 尚 未 到 货 其 他 流 动 资 产 期 末 数 较 期 初 数 减 少 52.57%, 主 要 系 购 买 的 理 财 产 品 部 分 到 期 赎 回 应 付 票 据 期 末 数 较 期 初 数 增 加 64,214.20%, 系 应 付 的 票 据 未 到 期 预 收 账 款 期 末 数 较 期 初 数 增 加 201.29%, 主 要 系 进 出 口 分 公 司 预 收 的 货 款 尚 未 结 算 2 贷 款 类 资 产 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 期 末 数 期 初 数 余 额 比 例 % 贷 款 损 失 准 备 余 额 比 例 % 贷 款 损 失 准 备 正 常 882,920,330.10 81.20 8,829,203.30 823,418,700.05 72.56 8,234,187.00 可 疑 202,460,697.04 18.62 41,686,172.19 306,107,413.08 26.98 50,433,299.70 损 失 2,002,704.23 0.18 2,002,704.23 5,235,317.23 0.46 5,235,317.23 合 计 1,087,383,731.37 100.00 52,518,079.72 1,134,761,430.36 100.00 63,902,803.93 为 合 理 评 估 发 放 贷 款 及 垫 款 的 风 险, 本 公 司 采 用 以 风 险 为 基 础 的 分 类 方 法, 将 发 放 贷 款 及 垫 款 按 风 险 分 为 正 常 可 疑 及 损 失 等 三 类, 分 类 标 准 如 下 : 1) 将 能 够 履 行 合 同 或 协 议, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 债 务 本 金 及 收 益 不 能 足 额 偿 还 的 列 入 正 常 类 2) 将 偿 还 能 力 出 现 问 题, 依 靠 其 正 常 经 营 收 入 无 法 及 时 足 额 偿 还 债 务 本 金 及 收 益, 即 使 执 行 担 保, 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 的 列 入 可 疑 类 通 常 情 况 下, 出 现 下 列 情 况 之 一 的 划 分 为 可 疑 类 : 借 款 人 经 营 困 难 处 于 停 产 状 况, 无 其 他 收 入 来 源, 且 担 保 措 施 不 足 ; 借 款 人 经 营 不 善 已 进 入 破 产 或 重 组 程 序 ; 借 款 人 已 经 被 本 公 司 起 诉 ; 本 金 或 息 费 逾 期 九 十 天 以 上 3) 将 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 仍 然 无 法 收 回 或 只 能 收 回 极 少 部 分 的 列 入 损 失 类 ( 四 ) 核 心 竞 争 力 分 析 报 告 期 内, 公 司 的 核 心 竞 争 力 未 发 生 重 大 变 化 公 司 目 前 的 类 金 融 业 务 主 要 包 括 典 当 担 保 租 赁 委 托 贷 款 财 富 管 理 贸 易 融 资 及 融 资 咨 询 管 理 等 几 年 来, 公 司 立 足 浙 江, 开 展 典 当 担 保 租 赁 等 业 务, 加 强 与 银 行 中 介 机 构 合 作, 具 备 了 一 定 的 业 务 开 发 能 力 和 挖 掘 优 质 项 目 的 能 力 培 育 了 具 有 较 强 创 新 意 识 的 类 金 融 业 务 团 队, 积 累 了 类 金 融 业 务 领 域 经 营 管 理 经 验, 并 积 累 了 一 批 客 户 资 源 和 业 务 开 发 网 络, 形 成 了 良 好 的 行 业 口 碑 公 司 注 重 内 控 建 设, 具 有 较 为 系 统 的 风 控 体 系 这 一 切 为 企 业 核 心 竞 争 力 的 提 升 提 供 了 有 力 支 撑 2014 年 公 司 将 充 分 发 挥 现 有 优 势, 突 出 重 点, 开 拓 创 新, 丰 富 类 金 融 业 务 产 品 类 型, 提 高 全 面 风 险 管 理 能 力, 不 断 提 升 公 司 竞 争 力, 促 进 公 司 进 一 步 发 展 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 情 况 (1) 对 外 股 权 投 资 情 况 报 告 期 内, 公 司 投 资 980 万 元, 与 东 海 投 资 有 限 责 任 公 司 注 册 成 立 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 9

管 理 有 限 公 司, 该 公 司 注 册 资 本 2000 万 元, 公 司 占 49% 股 份 公 司 对 外 股 权 投 资 情 况 详 见 财 务 报 告 附 注 五 ( 一 )11. 长 期 股 权 投 资 (2) 报 告 期 内 公 司 无 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 借 款 方 名 称 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 委 托 贷 款 金 额 委 托 贷 款 余 额 贷 款 期 限 一 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 浙 江 龙 禧 投 资 集 团 有 限 公 司 浙 江 山 田 控 股 集 团 有 限 公 司 博 地 控 股 集 团 有 限 公 司 杭 州 天 亿 商 城 实 业 有 限 公 司 宁 波 美 辰 置 业 有 限 公 司 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 贷 款 利 率 (% ) 3200 3200 1 年 20 500 500 4500 4500 4200 0 5000 0 5000 5000 6000 6000 3000 0 1740 0 10 个 月 20 天 1 年 6 个 月 6 个 月 6 个 月 12 个 月 12 个 月 1 年 半 1 年 3 个 月 20. 25 18 12 18 18 18 21. 6 21. 85 借 款 用 途 流 动 资 金 流 动 资 金 补 充 流 动 资 金 补 充 流 动 资 金 补 充 流 动 资 金 支 付 装 修 款 支 付 工 程 款 流 动 资 金 流 动 资 金 抵 押 物 或 担 保 人 抵 押 物 : 位 于 上 海 嘉 定 区 万 商 商 务 楼 建 筑 面 积 14644.47 平 方 米 的 房 产 第 二 顺 位 抵 押 担 保 人 : 沈 永 培 顾 小 英 沈 丽 青 抵 押 物 : 位 于 上 海 嘉 定 区 万 商 商 务 楼 建 筑 面 积 14644.47 平 方 米 的 房 产 第 二 顺 位 抵 押 担 保 人 : 沈 永 培 顾 小 英 沈 丽 青 抵 押 物 : 位 于 杭 州 保 俶 路 3 号 建 筑 面 积 为 7946.02 平 方 米 的 酒 店 用 房 二 顺 位 抵 押 担 保 人 : 浙 江 中 轻 房 地 产 开 发 有 限 公 司 绍 兴 汇 金 酒 店 有 限 公 司 许 永 杰 抵 押 物 : 兰 溪 市 山 田 房 地 产 开 发 有 限 公 司 拥 有 的 5653.55 平 方 米 房 产 保 证 人 : 兰 溪 市 山 田 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 位 于 湖 州 市 太 湖 度 假 区 梅 东 片 面 积 为 68794 平 方 米 城 镇 住 宅 用 地 担 保 人 : 浙 江 浩 恒 实 业 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 位 于 西 湖 区 古 墩 路 819 号 20664 平 方 米 综 合 ( 仓 储 ) 用 地 使 用 权 担 保 人 : 浙 江 天 亿 集 团 有 限 公 司 杨 立 村 等 抵 押 物 : 慈 溪 市 横 河 镇 上 剑 山 村 洋 山 岗 村 40024.72 平 方 米 土 地 使 用 权 担 保 人 : 浙 江 五 环 轴 承 集 团 有 限 公 司 慈 溪 锦 隆 汽 车 贸 易 有 限 公 司 俞 建 东 等 公 司 及 自 然 人 抵 押 物 : 清 心 岛 122.57 亩 土 地 加 地 上 附 属 抵 押 物 : 清 心 岛 122.58 亩 土 地 加 地 上 附 属 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 逾 期 是 否 关 联 交 易 是 否 展 期 是 否 涉 诉 是 否 否 是 否 是 否 否 是 否 资 金 来 源 并 说 明 是 否 为 募 集 资 金 是 否 是 否 否 315 否 否 否 否 否 147 否 否 否 否 否 400 否 否 否 否 否 900 预 期 收 益 否 否 否 否 否 1080 是 否 是 是 否 是 否 是 是 否 上 海 两 港 5000 0 1 年 18 支 付 位 于 上 海 市 宣 桥 镇 63231.1 平 否 否 否 否 否 155 10

装 饰 材 料 城 有 限 公 司 长 兴 红 玫 瑰 大 酒 店 有 限 公 司 浙 江 九 九 红 玫 瑰 科 技 有 限 公 司 象 山 歌 德 建 材 有 限 公 司 高 新 技 术 实 业 开 发 有 限 公 司 象 山 县 为 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 湖 洲 诺 德 置 业 有 限 公 司 湖 洲 诺 德 置 业 有 限 公 司 象 山 县 为 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 上 海 两 港 装 饰 材 料 城 有 限 公 司 杭 州 京 庐 实 业 有 限 公 司 3338 2433 1 年 20. 04 1800 800 1 年 18 2500 0 半 年 20. 04 2300 2300 1 年 18 1800 1747 1 年 18 2000 2000 3000 3000 7 个 月 7 个 月 18 18 400 400 1 年 18 6000 6000 1 年 18 3500 0 1 年 二 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 浙 江 大 宋 控 股 集 团 有 限 公 司 2000 2000 9 个 月 21. 6 18 市 场 委 托 管 理 维 护 费 用 流 动 资 金 房 产 开 发 购 货 款 房 地 产 开 发 项 目 工 程 款 项 目 工 程 款 及 流 动 资 金 项 目 工 程 款 及 流 动 资 金 项 目 工 程 款 自 主 使 用 还 款 以 及 支 持 项 目 后 续 开 发 流 动 资 金 方 米 土 地 担 保 人 : 中 坚 机 电 集 团 公 司 等 抵 押 物 : 位 于 雉 城 镇 高 山 岭 村 画 溪 玫 瑰 园 项 目 23 套 别 墅 9353.33 平 米 12 套 商 业 用 房 1195.19 平 米 担 保 人 : 长 兴 绿 宇 房 地 产 开 发 有 限 公 司 钱 卫 红 等 抵 押 物 :7292.98 平 方 米 ( 约 11 亩 ) 土 地 使 用 权 及 在 建 工 程 约 10076 平 方 米 抵 押 ; 衢 州 市 衢 江 方 圆 房 地 产 公 司 100% 股 权 质 押 浙 江 九 九 红 玫 瑰 科 技 有 限 公 司 88.1% 股 权 质 押 担 保 人 : 湖 北 明 信 置 业 有 限 公 司 衢 州 市 方 圆 房 地 产 开 发 有 限 公 司 王 叶 明 夫 妇 等 抵 押 物 : 位 于 象 山 丹 西 街 道 西 谷 湖 路 与 丹 宁 路 交 叉 口 西 北 角 25309.61 平 方 米 住 宅 用 地 ; 担 保 人 : 象 山 立 盛 置 业 有 限 公 司 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 隆 兴 峰 景 苑 项 目 6 套 住 宅 ( 建 筑 面 积 1207.89 平 方 米 ) 4 套 商 业 用 房 ( 建 筑 面 积 约 1227.3 平 方 米 ) 担 保 人 : 宁 波 金 海 岸 房 地 产 开 发 有 限 公 司 舟 山 兰 秀 海 盛 置 业 有 限 公 司 于 才 抵 押 物 : 位 于 象 山 县 石 浦 镇 的 皇 城 家 园 项 目 在 建 工 程 13328.24 平 方 米 抵 押 物 : 湖 州 市 湖 东 分 区 地 块, 面 积 为 89961 m2 的 土 地 使 用 权 抵 押 物 : 湖 州 市 湖 东 分 区 地 块, 面 积 为 89961 m2 的 土 地 使 用 权 抵 押 物 : 位 于 象 山 县 石 浦 镇 的 皇 城 家 园 项 目 在 建 工 程 13328.24 平 方 米 抵 押 物 : 位 于 上 海 市 宣 桥 镇 63231.1 平 方 米 土 地 担 保 人 : 中 坚 机 电 集 团 公 司 胡 景 荣 等 抵 押 物 : 桐 庐 县 横 村 镇 3 号 商 住 地 块 57395 平 方 米 土 地 使 用 权 及 在 建 工 程 担 保 人 : 苏 州 京 庐 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 阳 明 华 都 西 区 ( 三 期 ) 土 地 使 用 权 剩 余 未 抵 押 的 土 地 6666.67 平 方 米, 后 追 加 10000 否 否 否 否 否 500 否 否 否 否 否 200 否 否 是 否 否 36 否 否 否 否 否 400 否 否 否 否 否 320 否 否 否 否 否 210 否 否 否 否 否 310 否 否 否 否 否 40 否 否 否 否 否 1000 是 否 否 是 否 是 否 是 是 否 11

绍 兴 水 产 有 限 责 任 公 司 5000 5000 江 阴 市 中 泰 仓 储 有 限 公 司 800 600 三 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 浙 江 大 宋 控 股 集 团 有 限 公 司 3000 3000 四 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 南 通 麦 之 香 实 业 有 限 公 司 长 兴 长 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 浙 江 省 三 门 县 海 运 有 限 公 司 宁 波 市 华 东 房 产 开 发 有 限 公 司 象 山 房 地 产 开 发 有 限 公 司 象 山 房 地 产 开 发 有 限 公 司 如 皋 市 园 诚 贸 易 有 限 公 司 象 山 房 地 产 开 发 有 限 公 司 湖 州 天 源 置 业 有 限 公 司 3058.3 2 2150 0 1 年 半 1 年 半 9 个 月 0 2 年 7 个 月 12 12 18 21. 6 20. 04 400 400 2 年 18 5000 4200 3000 3000 1 年 半 14 个 月 20 18 1500 1500 一 年 18 2000 0 3 个 月 23 天 18 1500 1500 一 年 18 4500 4500 1 年 18 流 动 资 金 日 常 营 运 费 用 流 动 资 金 流 动 资 金 流 动 资 金 原 材 料 采 购 项 目 开 发 地 块 开 发 付 工 程 款 购 买 商 铺 付 工 程 款 房 地 产 开 发 平 方 米 ; 湖 州 南 浔 世 茂 名 流 项 目 的 67 套 营 业 房 ( 二 顺 位 抵 押 ) 担 保 人 : 宋 行 标 孙 和 玉 宋 美 丽 ; 冯 超 冯 光 亮 抵 押 物 : 绍 兴 市 解 放 北 路 128 号 的 宾 馆 综 合 用 房, 建 筑 面 积 7649.45 平 方 米 担 保 人 : 赵 铁 军 宋 迪 担 保 人 : 江 阴 中 邦 仓 储 有 限 公 司 林 惠 军 王 逢 海 等 抵 押 物 : 阳 明 华 都 西 区 ( 三 期 ) 土 地 使 用 权 剩 余 未 抵 押 的 土 地 6666.67 平 方 米, 后 追 加 10000 平 方 米 抵 押 ; 湖 州 南 浔 世 茂 名 流 项 目 的 67 套 营 业 房 ( 二 顺 位 抵 押 ) 担 保 人 : 宋 行 标 孙 和 玉 宋 美 丽 ; 冯 超 冯 光 亮 抵 押 物 : 如 皋 市 金 荣 广 场 一 楼 455.88 m2 商 铺, 四 楼 4529.7 m2 商 铺, 七 层 六 层 部 分 写 字 楼 1622 m2 担 保 人 : 南 通 市 集 贤 置 业 有 限 公 司 曹 金 年 曹 忠 芳 等 抵 押 物 : 长 兴 县 雉 城 镇 明 珠 路 西 侧 13848 平 方 米 土 地 ; 长 兴 长 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 750 万 股 股 权 担 保 人 : 长 兴 绿 宇 房 地 产 开 发 有 限 公 司 等 抵 押 物 : 永 泰 达 58 号 ( 散 货 舶, 评 估 价 值 800 万 元 ) 担 保 人 : 浙 江 泰 达 船 舶 修 造 有 限 公 司 蒋 丙 满 抵 押 物 : 宁 波 市 江 东 永 达 路 以 南 2 号 地 块 21862 平 方 米 土 地 抵 押 物 : 象 山 丹 西 街 道 158 号 地 块 面 积 14182 平 方 米 担 保 人 : 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 俞 志 兴 抵 押 物 : 象 山 丹 西 街 道 168 号 地 块 面 积 14182 平 方 米 第 三 顺 位 抵 押 担 保 人 : 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 俞 志 兴 如 皋 中 山 大 厦 第 四 层 商 铺 在 取 得 权 证 后 作 为 抵 押 物 担 保 人 : 义 乌 市 汇 景 进 出 口 有 限 公 司 黄 景 信 等 抵 押 物 : 象 山 丹 西 街 道 168 号 地 块 面 积 14182 平 方 米 第 三 顺 位 抵 押 担 保 人 : 象 山 滨 海 房 地 产 开 发 有 限 公 司 俞 志 兴 抵 押 物 : 湖 州 市 织 西 分 区 局 部 地 块 面 积 76143 平 方 米 的 土 地 使 用 权 和 对 应 在 建 工 程 担 保 人 : 湖 州 鸿 地 置 业 有 限 公 司 侯 佳 侯 国 民 等 是 否 是 是 否 否 否 是 否 否 43 是 否 是 是 否 是 否 是 是 否 否 否 否 否 否 210 否 否 否 否 否 70 否 否 是 否 否 1300 否 否 否 否 否 310 否 否 否 否 否 165 否 否 否 否 否 110 否 否 否 否 否 170 否 否 否 否 否 800 注 : 1 以 上 涉 诉 委 托 贷 款 均 未 计 算 收 益 2 预 期 收 益 情 况 为 : 项 目 未 完 成 的, 按 合 同 计 算 收 益 ( 扣 除 已 计 入 2013 年 收 益 部 分 ); 项 目 已 完 成 的, 反 映 报 告 期 实 际 收 益 情 况 12

3 委 托 贷 款 金 额 指 2014 年 1 月 1 日 在 贷 额 度, 或 2014 年 新 增 额 度 4 委 托 贷 款 余 额 指 2014 年 6 月 30 日 在 贷 额 度 (3) 参 与 专 项 资 管 计 划 情 况 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 - 香 溢 投 资 出 资 917 万 元, 参 与 东 海 瑞 京 东 海 香 溢 融 通 1 号 专 项 资 产 管 理 计 划, 期 限 2014 年 6 月 13 日 -2015 年 12 月 12 日 该 资 管 计 划 用 于 投 资 山 东 威 达 的 定 向 增 发 项 目 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 - 香 溢 投 资 出 资 4000 万 元, 参 与 东 海 瑞 京 - 瑞 龙 7 号 专 项 资 产 管 理 计 划, 期 限 2014 年 6 月 28 日 -2015 年 12 月 27 日 该 资 管 计 划 用 于 投 资 新 筑 股 份 的 定 向 增 发 项 目 (4) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 种 投 资 情 况 报 告 期 末, 公 司 使 用 闲 置 资 金 购 买 银 行 理 财 产 品 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 时 间 金 额 ( 万 元 ) 产 品 名 称 产 品 类 型 期 限 年 化 收 益 率 (%) 2014 年 3 月 12 日 2,000.00 智 能 活 期 理 财 2 号 产 品 保 本 浮 动 收 益 型 活 期 5.10% 2014 年 3 月 13 日 3,000.00 智 能 活 期 理 财 2 号 产 品 保 本 浮 动 收 益 型 活 期 5.10% 2014 年 6 月 24 日 3,000.00 信 赢 系 列 14147 期 保 本 浮 动 收 益 型 63 天 4.40% 注 : 公 司 报 告 期 末 使 用 自 有 闲 置 资 金 购 买 银 行 理 财 产 品 8,000.00 万 元, 占 公 司 2013 年 度 经 审 计 净 资 产 180,223.36 万 元 的 4.44% 根 据 董 事 会 授 权, 公 司 总 经 理 可 以 根 据 需 要 购 买 银 行 理 财 产 品 等 短 期 投 资, 余 额 不 超 过 公 司 净 资 产 25% 本 期 投 资 金 额 在 总 经 理 授 权 额 度 内 3 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 募 集 资 金 或 前 期 募 集 资 金 使 用 到 本 期 的 情 况 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 名 称 所 处 行 业 主 要 产 品 或 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 净 利 润 与 上 年 服 务 同 比 增 减 (%) 香 溢 担 保 担 保 担 保 20,000.00 24,139.30 22,303.39 123.27-83.90 香 溢 租 赁 租 赁 租 赁 20,000.00 34,040.21 33,245.42 1,067.33-56.12 元 泰 典 当 典 当 典 当 20,000.00 39,992.98 35,983.05 1,772.65-34.15 德 旗 典 当 典 当 典 当 4,900.00 12,237.66 11,957.30 70.67-90.83 报 告 期 内, 对 公 司 净 利 润 影 响 达 到 10% 以 上 的 子 公 司 情 况 : (1) 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 公 司 为 公 司 控 股 子 公 司, 注 册 资 本 20,000 万 元, 公 司 持 有 90% 股 份 主 要 经 营 各 类 设 备 租 赁 汽 车 租 赁 船 舶 租 赁 房 屋 租 赁 租 赁 业 务 咨 询 实 业 项 目 投 资 等 2014 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入 2,073.95 万 元 营 业 利 润 1,425.18 万 元 净 利 润 1,067.33 万 元 (2) 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 为 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 金 联 控 股 子 公 司, 注 册 资 本 20,000 万 元, 公 司 直 接 和 间 接 持 有 其 82% 股 份, 主 要 经 营 典 当 业 务 2014 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入 3,675.12 万 元 营 业 利 润 2,359.97 万 元 净 利 润 1,772.65 万 元 5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 2014 年 1 月 20 日, 公 司 七 届 临 时 董 事 会 审 议 通 过 了 关 于 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 的 议 案, 同 意 以 货 币 资 金 3 亿 元 投 资 设 立 该 公 司, 授 权 经 营 层 全 权 办 理 设 立 投 资 公 司 事 宜 2014 年 2 月 14 日, 公 司 以 分 期 投 入 方 式 投 资 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司, 注 册 资 金 30,000 万 元 人 民 币, 首 期 实 收 资 本 9,000 万 元, 公 司 持 有 其 100% 股 权 截 止 2014 年 6 月 30 日, 13

该 公 司 净 资 产 9,032.53 万 元, 成 立 日 至 期 末 净 利 润 12.59 万 元 6 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 与 上 年 同 期 相 比 发 生 重 大 变 化 原 因 的 说 明 预 计 公 司 2014 年 1-9 月 份 累 计 净 利 润 与 上 年 同 期 相 比 减 少 50% 以 下 主 要 原 因 : 上 年 同 期, 公 司 处 置 上 饶 大 红 鹰 置 业 有 限 公 司 股 权 产 生 投 资 收 益, 本 期 无 此 收 益 二 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 情 况 公 司 2014 年 4 月 25 日 公 司 召 开 2013 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 议 案 :2013 年 度 以 公 司 2013 年 年 底 总 股 本 454,322,747 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ) 2013 年 度 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 已 于 2014 年 6 月 19 日 实 施, 详 见 公 司 2013 年 度 利 润 分 配 实 公 告 ( 编 号 : 临 2014-028) 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 14

第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 ( 一 ) 报 告 期 内, 没 有 新 发 生 的 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 事 项 ( 二 ) 已 在 临 时 公 告 披 露 的 诉 讼 仲 裁 事 项 起 诉 ( 申 请 ) 方 应 诉 ( 被 申 请 ) 方 事 项 概 述 及 现 状 查 询 索 引 集 团 公 司 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 因 上 海 星 裕 未 按 期 向 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2011 年 7 月, 公 司 委 托 深 圳 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行 向 上 海 星 裕 提 起 诉 讼, 要 求 上 海 星 裕 归 还 我 司 委 托 贷 款 本 金 3700 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 2011 年 10 月 31 日, 公 司 收 到 宁 波 江 东 区 人 民 法 院 的 民 事 判 决 书, 判 决 上 海 星 裕 归 还 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 借 款 本 金 3700 万 元, 并 支 付 利 息 罚 息 等 2012 年 抵 押 物 公 开 拍 卖, 两 次 拍 卖 流 拍 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2011-029 临 时 2011-046 香 溢 担 保 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 因 现 代 联 合 投 资 未 按 期 向 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 担 保 支 付 息 费, 香 溢 担 保 于 2011 年 9 月 向 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 现 代 联 合 投 资 归 还 借 款 本 金 5,080 万 元 并 支 付 利 息 2011 年 12 月 31 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 判 决 现 代 联 合 投 资 应 归 还 香 溢 担 保 款 本 金 4,680 万 元, 并 支 付 相 应 借 款 利 息 违 约 金 目 前 尚 有 4647 万 元 未 收 回 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2011-036 临 时 2012-002 香 溢 金 联 香 溢 担 保 浙 江 大 宋 集 团 有 限 公 司 因 大 宋 集 团 未 按 期 归 还 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 金 联 香 溢 担 保 委 托 贷 款 本 金 和 利 息,2013 年 6 月, 香 溢 金 联 香 溢 担 保 分 别 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 大 宋 集 团 归 还 香 溢 金 联 香 溢 担 保 本 金 共 计 5000 万 元 并 支 付 违 约 金 等 2013 年 12 月 法 院 判 决 香 溢 金 联 香 溢 担 保 胜 诉 现 仍 处 于 执 行 阶 段 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2013-023 临 时 2013-052 香 溢 金 联 香 溢 租 赁 集 团 公 司 绍 兴 市 水 产 有 限 责 任 公 司 南 通 麦 之 香 实 业 有 限 公 司 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 因 绍 兴 水 产 未 按 期 归 还 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 金 联 委 托 贷 款 本 金 及 利 息,2013 年 2 月, 香 溢 金 联 向 绍 兴 水 产 提 起 诉 讼, 要 求 绍 兴 水 产 归 还 本 金 5000 万 元 及 利 息 等 2013 年 9 月, 法 院 判 决 香 溢 金 联 胜 诉 2014 年 7 月, 经 法 院 确 认, 该 债 权 整 体 协 议 转 让 给 绍 兴 融 菁 贸 易 有 限 公 司, 根 据 转 让 协 议, 全 款 应 于 2014 年 12 月 31 日 付 清 截 止 本 报 告 披 露 日, 收 到 200 万 元 因 南 通 麦 之 香 未 按 期 归 还 公 司 控 股 子 公 司 香 溢 租 赁 借 款 及 利 息,2013 年 7 月, 香 溢 租 赁 委 托 贷 款 银 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 海 曙 支 行 向 江 苏 省 如 皋 市 人 民 法 院 提 起 申 请, 要 求 法 院 裁 定 拍 卖 变 卖 抵 押 物, 用 以 偿 还 借 款 本 金 人 民 币 3,058.32 万 元 和 利 息 罚 息 2013 年 9 月, 香 溢 租 赁 收 到 法 院 民 事 裁 定 书, 对 香 溢 租 赁 的 申 请 予 以 支 持 截 止 2014 年 6 月 17 日, 香 溢 租 赁 确 认 收 回 部 分 借 款 尚 未 收 回 本 金 808.32 万 元, 并 与 宋 小 忠 签 署 债 权 转 让 合 同, 以 400 万 元 价 格 转 让 香 溢 租 赁 对 南 通 麦 之 香 剩 余 债 权 截 止 本 报 告 披 露 日, 收 到 第 一 笔 债 权 转 让 款 100 万 元 因 东 方 巨 龙 未 按 期 向 本 公 司 偿 还 委 托 贷 款 本 金,2012 年 9 月, 公 司 委 托 平 安 银 行 宁 波 分 行 向 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 东 方 巨 龙 归 还 公 司 5,000 万 元 本 金 并 支 付 利 息 罚 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2013-006 临 时 2013-042 临 时 2014-030 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2013-020 临 时 2013-032 临 时 2013-038 临 时 2014-006 临 时 2014-029 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2013-008 15

限 公 司 息 等 经 法 院 调 解, 达 成 和 解 协 议 截 止 2014 年 5 月 29 日, 公 司 收 回 全 部 本 金 并 其 它 费 用, 本 案 终 结 临 时 2013-026 临 时 2014-025 集 团 公 司 杭 州 京 庐 实 业 有 限 公 司 因 京 庐 实 业 未 按 期 向 本 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2012 年 5 月, 公 司 委 托 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 灵 桥 支 行 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 京 庐 实 业 归 还 公 司 委 托 贷 款 本 金 3,500 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 2012 年 7 月 17 日, 法 院 判 决 京 庐 实 业 归 还 借 款 本 金 3,500 万 元, 并 支 付 利 息 等 截 止 2014 年 3 月 19 日, 收 到 全 部 本 金 并 相 关 利 息, 本 案 终 结 参 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站 及 公 司 临 时 公 告 : 临 时 2012-022 临 时 2012-031 临 时 2014-011 ( 三 ) 其 余 诉 讼 仲 裁 事 项 详 见 会 计 报 告 附 注 八 或 有 事 项 ( 二 ) 诉 讼 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 本 报 告 期 内 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 不 适 用 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 不 适 用 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 不 适 用 2 临 时 公 告 未 披 露 事 项 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 批 准 的 2014 年 日 常 关 联 交 易 计 划 额 度 主 要 有 : 从 关 联 方 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 下 属 公 司 采 购 卷 烟 全 年 预 计 1000 万 元,2014 年 半 年 度 实 际 发 生 754.62 万 元 ; 向 关 联 方 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 提 供 终 端 客 户 维 护 全 年 预 计 2200 万 元,2014 年 半 年 度 实 际 发 生 755.78 万 元 公 司 与 关 联 方 发 生 的 关 联 交 易, 按 照 市 场 价 格 或 依 据 双 方 签 订 的 相 关 协 议 进 行, 遵 循 了 市 场 公 允 原 则, 交 易 价 与 市 场 参 考 价 不 存 在 较 大 差 异 详 见 合 并 财 务 报 告 会 计 附 注 : 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 二 ) 关 联 方 交 易 情 况 ( 二 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 不 适 用 ( 三 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 不 适 用 16

( 四 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 公 司 与 关 联 方 存 在 的 非 经 营 性 债 权 债 务 往 来 事 项 : 关 联 方 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 关 联 关 系 向 关 联 方 提 供 资 金 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 方 向 上 市 公 司 提 供 资 金 期 初 余 额 发 生 额 期 末 余 额 期 初 余 额 发 生 额 期 末 余 额 控 股 股 东 15,000,000.00 15,000,000.00 股 东 的 子 公 司 796,489.20 796,489.20 合 计 15,796,489.20 15,796,489.20 关 联 方 经 营 性 债 权 债 务 往 来 详 见 财 务 报 告 会 计 附 注 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 本 报 告 期 公 司 除 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 租 赁 业 务 外, 无 为 公 司 带 来 利 润 总 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 托 管 承 包 租 赁 事 项 ( 二 ) 担 保 情 况 担 保 方 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 被 担 保 方 担 保 金 额 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 类 型 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 关 联 关 系 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 65,000.00 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 94,298.41 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 94,298.41 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 52.32 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 358.00 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 0 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 4186.73 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 4544.73 注 :1 报 告 期 末, 公 司 存 在 一 笔 尚 未 履 行 完 毕 的 为 股 东 单 位 提 供 的 履 约 担 保 业 务, 余 额 358 万 元 该 担 保 系 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 公 司 股 东 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 下 属 公 司 提 供 的 工 程 保 函 履 约 担 保 业 务, 期 限 为 2013 年 1 月 17 日 至 2015 年 6 月 1 日 该 业 务 的 履 行 已 经 公 司 股 东 大 会 同 意 2 报 告 期 公 司 对 控 股 子 公 司 及 控 股 子 公 司 下 属 公 司 担 保 发 生 额 分 别 为 贷 款 担 保 5000 万 元 最 高 额 保 证 担 保 60000 万 元 报 告 期 末 担 保 余 额 为 94,298.41 万 元 ( 其 中 贷 款 担 保 余 额 5000 万 17

元 最 高 额 保 证 担 保 余 额 89,298.41 万 元 ), 占 公 司 上 一 年 度 净 资 产 180223.36 万 元 的 52.32% 2013 年 度 公 司 股 东 大 会 同 意 2014 年 公 司 为 控 股 子 公 司 及 控 股 子 公 司 下 属 公 司 提 供 担 保 总 额 不 超 过 5.7 亿 元 ; 为 控 股 子 公 司 2014 年 度 工 程 保 函 担 保 业 务 提 供 最 高 额 保 证 额 度 25 亿 元 以 上 额 度 未 超 出 2013 年 度 股 东 大 会 批 准 的 保 证 担 保 额 度 ( 三 ) 其 他 重 大 合 同 或 交 易 不 适 用 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 不 适 用 八 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 经 公 司 2013 年 度 股 东 大 会 批 准, 公 司 续 聘 中 汇 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2014 年 度 审 计 机 构 公 司 2014 年 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 报 告 期 内, 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 没 有 受 到 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 十 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 及 公 司 章 程 等 有 关 规 定 制 度, 规 范 公 司 运 作 公 司 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 经 营 层 权 职 明 确, 运 作 规 范 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 均 以 维 护 公 司 和 全 体 股 东 利 益 为 原 则, 认 真 勤 勉 履 行 职 责 报 告 期 内, 公 司 内 控 建 设 持 续 推 进, 内 部 管 理 得 到 强 化, 法 人 治 理 结 构 进 一 步 完 善 公 司 治 理 情 况 符 合 公 司 法 和 中 国 证 监 会 相 关 规 范 性 要 求 十 一 其 他 重 大 事 项 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 不 适 用 ( 三 ) 其 他 合 并 财 务 报 表 范 围 发 生 变 化 情 况 : 18

1 本 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 报 告 期 内, 公 司 以 分 期 投 入 方 式 全 资 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司, 该 公 司 注 册 资 金 30,000 万 元 人 民 币, 首 期 实 收 资 本 9,000 万 元 2014 年 2 月 14 日, 该 公 司 经 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 成 立 本 期 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 2 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 将 持 有 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权 以 评 估 后 净 资 产 作 价 1,316.23 万 元 转 让 给 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 2014 年 1 月 27 日 收 到 全 部 股 权 转 让 款, 且 办 理 完 成 工 商 变 更 手 续 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 四 ) 其 他 事 项 不 适 用 ( 五 ) 期 后 事 项 不 适 用 19

第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 报 告 期 内, 公 司 股 份 总 数 及 股 本 结 构 未 发 生 变 化 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 无 限 售 股 份 二 股 东 情 况 ( 一 ) 截 止 报 告 期 末 股 东 数 量 及 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 56,609 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 报 告 期 内 持 有 有 限 售 条 质 押 或 冻 结 持 股 总 数 例 (%) 增 减 件 股 份 数 量 的 股 份 数 量 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 国 有 法 人 12.04 54,710,381 0 0 无 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 国 有 法 人 9.90 45,000,000 0 0 无 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 5.98 27,185,691 0 0 无 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 国 有 法 人 2.98 13,500,000 0 0 无 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 其 他 2.76 12,546,841 0 质 押 0 12,546,841 宁 波 大 红 鹰 投 资 有 限 公 司 其 他 1.20 5,460,000 0 0 无 浙 江 国 信 控 股 集 团 有 限 责 任 公 司 其 他 0.73 3,327,138 0 0 无 连 爱 民 境 内 自 然 人 0.61 2,768,550 2,231,300 0 无 王 芹 境 内 自 然 人 0.26 1,166,278 301,075 0 无 宁 波 日 报 报 业 集 团 有 限 公 司 其 他 0.25 1,126,125 0 0 无 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 54,710,381 人 民 币 普 通 股 54,710,381 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 45,000,000 人 民 币 普 通 股 45,000,000 中 天 发 展 控 股 集 团 有 限 公 司 27,185,691 人 民 币 普 通 股 27,185,691 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 13,500,000 人 民 币 普 通 股 13,500,000 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 12,546,841 人 民 币 普 通 股 12,546,841 宁 波 大 红 鹰 投 资 有 限 公 司 5,460,000 人 民 币 普 通 股 5,460,000 浙 江 国 信 控 股 集 团 有 限 责 任 公 司 3,327,138 人 民 币 普 通 股 3,327,138 连 爱 民 2,768,550 人 民 币 普 通 股 2,768,550 王 芹 1,166,278 人 民 币 普 通 股 1,166,278 宁 波 日 报 报 业 集 团 有 限 公 司 1,126,125 人 民 币 普 通 股 1,126,125 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 为 中 国 烟 草 总 公 司 全 资 子 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 公 司 ; 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 为 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 全 资 子 公 司 ; 说 明 宁 波 大 红 鹰 投 资 有 限 公 司 为 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 全 资 子 公 司 ; 浙 江 香 溢 控 股 20

有 限 公 司 由 浙 江 省 人 民 政 府 全 额 出 资 并 授 权 浙 江 省 烟 草 专 卖 局 行 使 出 资 人 权 力, 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 与 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 存 在 关 联 关 系 公 司 未 知 其 它 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 21

第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 本 报 告 期 公 司 无 优 先 股 事 项 22

第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 报 告 期 内 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 未 发 生 变 化 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 选 举 或 离 任 原 因 孙 建 华 董 事 长 选 举 换 届 选 举 邱 樟 海 董 事 总 经 理 选 举 换 届 选 举 陈 健 胜 董 事 副 总 经 理 选 举 换 届 选 举 楼 永 良 董 事 选 举 换 届 选 举 杨 旭 岑 董 事 选 举 换 届 选 举 祝 宁 董 事 选 举 换 届 选 举 冯 晓 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 王 进 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 章 冬 云 独 立 董 事 选 举 换 届 选 举 陈 燕 监 事 会 主 席 选 举 换 届 选 举 曹 丽 萍 监 事 选 举 换 届 选 举 韦 斌 监 事 选 举 换 届 选 举 包 展 伟 职 工 监 事 选 举 换 届 选 举 刘 正 线 职 工 监 事 选 举 换 届 选 举 沈 成 德 副 总 经 理 总 会 计 师 聘 任 换 届 聘 任 陈 志 华 副 总 经 理 聘 任 换 届 聘 任 夏 卫 东 总 稽 核 师 聘 任 换 届 聘 任 林 蔚 晴 董 事 会 秘 书 聘 任 换 届 聘 任 郑 勇 军 独 立 董 事 离 任 换 届 离 任 黄 廉 熙 独 立 董 事 离 任 换 届 离 任 王 鹤 群 副 总 经 理 离 任 换 届 离 任 23

第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) ( 一 ) 财 务 报 表 ( 附 后 ) ( 二 ) 合 并 财 务 报 告 会 计 附 注 一 公 司 基 本 情 况 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司, 原 名 为 宁 波 大 红 鹰 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司,2008 年 5 月 23 日 变 更 为 现 名 ) 公 司 前 身 为 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司, 于 1992 年 9 月 14 日 经 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 办 公 室 ( 现 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 ) 以 甬 体 改 [1992]17 号 关 于 同 意 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 等 十 三 家 单 位 共 同 发 起 组 建 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司 的 批 复 批 准 设 立, 注 册 资 本 为 人 民 币 3,800 万 元,1993 年 5 月 16 日 经 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 办 公 室 以 甬 体 改 [1993]38 号 关 于 同 意 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司 更 名 及 调 整 经 营 范 围 的 批 复 批 准 宁 波 城 隍 庙 商 城 股 份 有 限 公 司 更 名 为 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司, 1993 年 10 月 5 日 经 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 以 甬 体 改 [1993]42 号 关 于 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司 公 开 发 行 股 票 有 关 问 题 的 批 复 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 1993 年 12 月 8 日 证 监 发 审 字 [1993]107 号 关 于 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司 申 请 公 开 发 行 股 票 的 复 审 意 见 书 批 准, 本 公 司 向 社 会 公 众 发 行 普 通 股 1,270 万 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元, 计 人 民 币 1,270 万 元 经 此 次 向 社 会 公 众 发 行 普 通 股 后, 股 本 总 额 增 至 人 民 币 5,070 万 元 1995 年 2 月 25 日 至 1999 年 10 月 14 日 期 间, 依 据 历 届 股 东 大 会 决 议 临 时 股 东 大 会 决 议 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 宁 波 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 的 批 准, 本 公 司 经 派 送 红 股 配 售 股 份 资 本 公 积 转 增 股 本 等 后 股 本 总 额 增 至 人 民 币 15,803.7722 万 元 经 1999 年 度 股 东 大 会 决 议 通 过 的 2000 年 度 增 资 配 股 方 案 和 2000 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 通 过 的 关 于 调 整 公 司 2000 年 配 股 募 股 资 金 用 途 的 议 案, 并 经 中 国 证 监 会 宁 波 证 券 监 管 特 派 员 办 事 处 初 审 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 公 司 字 [2000]191 号 文 关 于 宁 波 城 隍 庙 实 业 股 份 有 限 公 司 申 请 配 股 的 批 复 核 准, 同 意 本 公 司 向 社 会 法 人 股 股 东 和 社 会 公 众 股 股 东 配 售 1,774.9595 万 股 普 通 股 本 公 司 本 次 实 际 向 社 会 法 人 股 股 东 配 售 0.4290 万 股 向 社 会 公 众 股 股 东 配 售 1,710.4802 万 股 经 此 次 配 股 后, 本 公 司 股 本 总 额 增 至 人 民 币 17,514.6814 万 元 该 股 本 总 额 业 经 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 华 业 字 (2001) 第 029 号 验 资 报 告 验 证 1998 年 12 月 8 日, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 一 次 性 受 让 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 所 持 有 的 公 司 法 人 股 26,896,300 股, 占 总 股 本 的 25.53% 至 此, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 成 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东 2002 年 4 月 7 日, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 将 其 所 持 有 的 本 公 司 法 人 股 900 万 股 转 让 给 宁 波 卷 烟 厂 ( 现 重 组 为 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 ) 经 本 次 转 让 后, 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 司 持 有 本 公 司 股 份 3,134.445 万 股, 占 总 股 本 的 17.90%, 仍 为 本 公 司 的 第 一 大 股 东 ; 宁 波 卷 烟 厂 ( 现 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 ) 持 有 本 公 司 股 份 900 万 股, 占 总 股 本 的 5.14%, 成 为 本 公 司 的 第 二 大 股 东 根 据 2003 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 本 公 司 以 资 本 公 积 转 增 股 本 87,573,408.00 元 此 次 转 增 后, 股 本 总 额 增 至 人 民 币 262,720,222.00 元 该 股 本 总 额 业 经 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 天 衡 验 字 (2003)61 号 验 资 报 告 验 证 2006 年 10 月 9 日, 本 公 司 2006 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 暨 相 关 股 东 大 会 决 议 通 过 了 关 于 采 用 公 司 资 本 公 积 金 向 流 通 股 股 东 转 增 股 本 进 行 股 权 分 置 改 革 的 议 案 : 以 现 有 流 通 股 股 份 15,394.322 万 股 为 基 数, 用 资 本 公 积 金 向 方 案 实 施 日 登 记 在 册 的 全 体 流 通 股 股 东 每 10 股 转 增 6.6 股, 相 当 于 流 通 股 股 东 每 持 有 10 股 获 得 2 股 的 对 价 安 排 变 更 后 的 股 本 由 26,272.0222 万 元 增 至 36,432.2747 万 元 2007 年 9 月 21 日, 经 本 公 司 2007 年 度 第 一 次 临 股 东 大 会 决 议 通 过, 并 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]2 号 关 于 核 准 宁 波 大 红 鹰 实 业 投 资 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 通 知 核 准, 本 公 司 于 2008 年 2 月 4 日 向 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 9,000 万 股 人 民 币 普 通 股 A 股, 每 股 面 值 人 民 币 1 元, 每 股 发 行 价 为 人 民 币 6.96 元 经 此 次 非 公 开 发 行 后 本 公 司 股 本 总 额 增 至 45,432.2747 万 元 该 股 本 总 额 业 经 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 天 衡 验 字 (2008) 第 12 号 验 资 报 告 验 证 2008 年 7 月 10 日, 经 中 国 烟 草 总 公 司 中 烟 办 [2008]199 号 文 关 于 中 国 烟 草 公 司 所 投 资 七 家 企 业 股 权 无 偿 划 转 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 的 批 复 同 意, 将 浙 江 省 烟 草 公 司 所 持 本 公 司 股 份 4,701.6675 万 股 无 偿 划 转 给 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 经 本 次 无 偿 划 转 后, 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 股 份 4,701.6675 万 股, 占 本 公 司 股 本 的 10.35% 2010 年 3 月 10 日, 经 中 国 烟 草 总 公 司 中 烟 办 [2010]36 号 文 关 于 中 国 烟 草 总 公 司 关 于 杭 州 市 公 司 等 七 家 企 业 转 让 所 持 上 市 公 司 股 权 事 项 的 批 复 同 意, 将 浙 江 烟 草 公 司 宁 波 市 公 司 所 持 本 公 司 股 份 515.25 万 股 无 偿 划 转 给 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司, 经 本 次 无 偿 划 转 后, 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 股 份 5,216.9175 万 股, 占 本 公 司 股 本 的 11.48%; 同 时, 该 文 件 同 意 将 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 所 持 本 公 司 股 份 24

254.1206 万 股 无 偿 划 转 给 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司, 本 公 司 于 2011 年 11 月 9 日 完 成 过 户, 经 本 次 无 偿 划 转 后, 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 股 份 5,471.0381 万 股, 占 本 公 司 股 本 的 12.04% 本 公 司 经 营 范 围 :: 一 般 经 营 项 目 : 实 业 投 资 及 咨 询 ; 纺 织 服 装 及 日 用 品 金 属 建 材 化 工 产 品 机 械 设 备 五 金 交 电 照 相 器 材 文 体 办 公 用 品 电 子 产 品 通 信 设 备 通 讯 器 材 工 艺 品 土 产 畜 产 品 的 批 发 零 售 ; 自 营 和 代 理 各 类 货 物 和 技 术 的 进 出 口 业 务, 但 国 家 限 定 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 和 技 术 除 外 ; 计 算 机 软 件 开 发 ; 金 银 饰 品 珠 宝 玉 器 的 零 售 加 工 ; 服 装 制 造 加 工 ; 普 通 货 物 仓 储 ; 水 电 安 装 ; 房 地 产 开 发 ; 物 业 管 理 ; 房 屋 租 赁 ; 国 际 货 物 运 输 代 理 ; 眼 镜 销 售 ; 机 械 设 备 仪 器 仪 表 的 租 赁 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 许 可 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 酒 类 的 零 售 ; 小 吃 店 ( 不 含 凉 菜, 不 含 裱 花 蛋 糕 ); 乙 类 非 处 方 药 :( 中 成 药, 化 学 药 制 剂, 抗 生 素 制 剂, 生 化 药 品, 生 物 制 品 ); 中 药 材 ( 饮 片 ) 的 零 售 ( 以 上 经 营 项 目 限 分 支 机 构 在 许 可 证 件 有 效 期 限 内 经 营 ); 卷 烟 雪 茄 烟 的 零 售 ; 煤 炭 批 发 ( 在 许 可 证 有 效 期 限 内 经 营 ) 截 止 2013 年 12 月 31 日, 本 公 司 第 一 大 股 东 为 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司, 该 公 司 持 有 本 公 司 股 权 为 5,471.0381 万 股, 持 股 比 例 为 12.04% 本 财 务 报 告 已 于 2014 年 8 月 22 日 经 公 司 第 八 届 董 事 会 第 二 次 会 议 批 准 二 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 2006 年 2 月 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 四 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 1. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 公 司 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 对 于 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 如 果 在 购 买 日 或 合 并 当 期 期 末, 因 各 种 因 素 影 响 无 法 合 理 确 定 作 为 合 并 对 价 付 出 的 各 项 资 产 的 公 允 价 值, 或 合 并 中 取 得 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 的 公 允 价 值, 合 并 当 期 期 末, 公 司 以 暂 时 确 定 的 价 值 为 基 础 对 企 业 合 并 进 行 核 算 自 购 买 日 算 起 12 个 月 内 取 得 进 一 步 的 信 息 表 明 需 对 原 暂 时 确 定 的 价 值 进 行 调 整 的, 则 视 同 在 购 买 日 发 生, 进 行 追 溯 调 整, 同 时 对 以 暂 时 性 价 值 为 基 础 提 供 的 比 较 报 表 信 息 进 行 相 关 的 调 整 ; 自 购 买 日 算 起 12 个 月 以 后 对 企 业 合 并 成 本 或 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 资 产 负 债 价 值 的 调 整, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 28 号 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 和 会 计 差 错 更 正 的 原 则 进 行 处 理 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 的, 不 予 以 确 认 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 公 司 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 当 期 投 资 收 益 公 司 在 持 有 被 投 资 单 位 的 部 分 股 权 后, 通 过 增 加 持 股 比 例 等 达 到 对 被 投 资 单 位 形 成 控 制 的, 分 别 将 每 一 单 项 交 易 的 成 本 与 该 交 易 发 生 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 的 份 额 进 行 比 较, 确 定 每 一 单 项 交 易 中 产 生 的 商 誉 ( 或 计 入 损 益 的 金 额 ) 达 到 企 业 合 并 时 应 确 认 的 商 誉 ( 或 计 入 损 益 的 金 额 ) 为 每 一 单 项 交 易 中 应 确 认 的 商 誉 ( 或 应 予 确 认 损 益 的 金 额 ) 之 和 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 确 认 有 关 投 资 收 益, 同 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 投 资 收 益 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 25

所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 及 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 公 司 与 各 子 公 司 各 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 公 司 少 数 股 东 应 占 的 权 益 和 损 益 分 别 在 合 并 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 和 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 单 独 列 示 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 本 期 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 本 期 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 公 司 自 购 买 日 至 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 自 购 买 日 至 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 企 业 合 并 时, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 本 公 司 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 本 期 本 公 司 处 置 子 公 司, 则 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 时, 对 于 处 置 后 的 剩 余 股 权 投 资, 本 公 司 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 对 于 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 过 程 中 的 各 项 交 易, 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况 时, 本 公 司 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 : 1. 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; 2. 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; 3. 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; 4. 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 本 公 司 因 购 买 少 数 股 权 新 取 得 的 长 期 股 权 投 资 成 本 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 的 可 辨 认 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 以 及 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 因 部 分 处 置 对 子 公 司 的 股 权 投 资 而 取 得 的 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额, 均 调 整 合 并 资 产 负 债 表 中 的 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价, 资 本 公 积 中 的 股 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 ( 七 ) 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 是 指 从 购 买 日 起 3 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 八 ) 外 币 业 务 折 算 对 发 生 的 外 币 业 务, 采 用 交 易 发 生 当 月 月 初 汇 率 折 合 人 民 币 记 账 对 各 种 外 币 账 户 的 外 币 期 末 余 额, 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 其 他 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 作 为 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 九 ) 金 融 工 具 的 确 认 和 计 量 1. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ) 持 有 至 到 期 投 资 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ) 其 他 金 融 负 债 2. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 公 司 按 照 公 允 价 值 对 金 融 资 产 进 行 后 续 计 量, 且 不 扣 除 将 来 处 置 该 金 融 资 产 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用, 但 下 26

列 情 况 除 外 :(1) 持 有 至 到 期 投 资 以 及 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 ;(2) 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 公 司 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 对 金 融 负 债 进 行 后 续 计 量, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 计 量, 且 不 扣 除 将 来 结 清 金 融 负 债 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用 ;(2) 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 ;(3) 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 与 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 实 际 利 率 法 摊 销 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 两 项 金 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 账 面 价 值 扣 除 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 后 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 3. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 继 续 确 认 所 转 移 的 金 融 资 产, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 :(1) 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;(2) 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;(2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ;(2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 之 和 4. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 终 止 确 认 条 件 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 当 金 融 负 债 的 现 实 义 务 全 部 或 部 分 解 除 时, 相 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 5. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 以 活 跃 市 场 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 估 值 技 术 ( 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 ) 确 定 其 公 允 价 值 ; 初 始 取 得 或 源 生 的 金 融 资 产 或 承 担 的 金 融 负 债, 以 市 场 交 易 价 格 作 为 确 定 其 公 允 价 值 的 基 础 6. 金 融 资 产 的 减 值 测 试 和 减 值 准 备 计 提 方 法 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 (1) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 ; 短 期 应 收 款 项 的 预 计 未 来 现 金 流 量 与 其 现 值 相 差 很 小 的, 在 确 定 相 关 减 值 损 失 时, 不 对 其 预 计 未 来 现 金 流 量 进 行 折 现 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 出 现 下 列 情 形 之 一 表 明 该 资 产 发 生 减 值 :1) 发 行 方 或 债 务 人 发 生 了 严 重 财 务 困 难 ;2) 债 务 人 违 反 了 合 同 条 款, 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ;3) 债 权 人 出 于 经 济 或 法 律 等 方 面 因 素 的 考 虑, 对 发 生 财 务 困 难 的 债 务 人 作 出 让 步 ;4) 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ;5) 因 发 行 方 发 生 重 大 财 务 困 难, 该 可 供 出 售 金 融 资 产 无 法 在 活 跃 市 场 继 续 交 易 ;6) 无 法 辨 认 一 组 金 融 资 产 中 的 某 项 资 产 的 现 金 流 量 是 否 已 经 减 少, 但 根 据 公 开 的 数 据 对 其 进 行 总 体 评 价 后 发 现, 该 组 金 融 资 产 自 初 始 确 认 以 来 的 预 计 未 来 现 金 流 量 确 已 减 少 且 可 计 量, 如 该 组 金 融 资 产 的 债 务 人 支 付 能 力 逐 步 恶 化, 或 债 务 人 所 在 国 家 或 地 区 失 业 率 提 高, 担 保 物 在 其 所 27

在 地 区 的 价 格 明 显 下 降 所 处 行 业 不 景 气 等 ;7) 权 益 工 具 发 行 方 经 营 所 处 的 技 术 市 场 经 济 或 法 律 环 境 等 发 生 重 大 不 利 变 化, 使 权 益 工 具 投 资 人 可 能 无 法 收 回 投 资 成 本 ;8) 权 益 工 具 投 资 的 公 允 价 值 发 生 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 ;9) 其 他 表 明 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 的 客 观 依 据 当 综 合 相 关 因 素 判 断 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 下 跌 是 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 时, 表 明 该 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 计 入 资 本 公 积 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失, 不 予 转 回 ( 十 ) 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 和 计 提 方 法 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 期 末 单 项 金 额 1,500 万 元 ( 含 1,500 万 元 ) 以 上 的 款 项 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 经 单 独 进 行 减 值 测 试 有 客 观 证 据 表 明 发 生 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ; 经 单 独 进 行 减 值 测 试 未 发 生 减 值 的, 将 其 划 入 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 若 干 组 合 计 提 坏 账 准 备 2. 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 组 合 名 称 确 定 组 合 的 依 据 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 账 龄 组 合 以 账 龄 为 信 用 风 险 组 合 确 认 依 据 账 龄 分 析 法 关 联 方 组 合 应 收 本 公 司 合 并 报 表 范 围 内 关 联 方 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 以 账 龄 为 信 用 风 险 组 合 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 方 法 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 半 年 以 内 0 0 半 年 -1 年 ( 含 1 年, 下 同 ) 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年 以 上 100 100 3. 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 4. 对 于 其 他 应 收 款 项 ( 包 括 应 收 票 据 预 付 款 项 应 收 利 息 长 期 应 收 款 等 ), 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ( 十 一 ) 存 货 的 确 认 和 计 量 1. 存 货 包 括 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 2. 企 业 取 得 存 货 按 实 际 成 本 计 量 外 购 存 货 的 成 本 即 为 该 存 货 的 采 购 成 本, 通 过 进 一 步 加 工 取 得 的 存 货 成 本 由 采 购 成 本 和 加 工 成 本 构 成 3. 企 业 发 出 一 般 存 货 采 用 月 末 一 次 加 权 平 均 法, 发 出 黄 金 等 贵 金 属 采 用 先 进 先 出 法 计 价 采 用 售 价 核 算 的 库 存 商 品, 期 末 通 过 计 算 本 期 已 销 商 品 应 分 摊 的 进 销 差 价, 将 本 期 销 售 成 本 调 整 为 实 际 成 本 4. 低 值 易 耗 品 采 用 领 用 时 按 五 五 摊 销 法 核 算 5. 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 6. 资 产 负 债 表 日, 存 货 采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 按 照 单 个 存 货 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 资 产 负 债 表 日, 同 一 项 存 货 中 一 部 分 有 合 同 价 格 约 定 其 他 部 分 不 存 在 合 同 价 格 的, 分 别 确 定 其 可 变 现 净 值, 并 与 其 对 应 的 成 本 进 行 比 较, 分 别 确 定 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 的 金 额 28

( 十 二 ) 发 放 贷 款 及 垫 款 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 单 项 金 额 重 大 判 断 依 据 或 金 额 标 期 末 同 一 法 人 或 自 然 人 的 单 项 金 额 占 期 末 发 放 贷 款 及 垫 款 余 额 准 10% 及 以 上 的 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 贷 款 损 单 独 进 行 减 值 测 试, 当 存 在 客 观 证 据 表 明 将 无 法 按 原 有 条 款 收 失 准 备 的 计 提 方 法 回 款 项 时, 根 据 其 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 贷 款 损 失 准 备 2. 按 组 合 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 组 合 确 定 的 依 据 及 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 方 法 正 常 业 务 组 合 能 够 履 行 合 同 或 协 议 没 有 足 够 理 由 怀 疑 债 务 本 金 及 收 益 不 能 足 额 偿 还 的 发 放 贷 款 及 垫 款 按 组 合 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 按 发 放 贷 款 及 垫 款 余 额 的 1% 计 提 方 法 3. 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 理 由 发 放 贷 款 及 垫 款 的 未 来 现 金 流 量 现 值 与 以 逾 期 状 态 为 信 用 风 险 特 征 的 发 放 贷 款 及 垫 款 组 合 的 未 来 现 金 流 量 现 值 存 在 显 著 差 异, 具 体 包 括 偿 还 能 力 出 现 问 题 到 期 三 个 月 内 未 能 及 时 收 回 的 发 放 贷 款 及 垫 款 贷 款 损 失 准 备 的 计 提 方 法 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 贷 款 损 失 准 备 ( 十 三 ) 长 期 股 权 投 资 的 确 认 和 计 量 1. 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 的 确 定 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 承 担 债 务 或 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 其 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 或 发 行 股 份 的 面 值 总 额 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 公 司 按 照 购 买 日 确 定 的 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 合 并 成 本 为 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 购 买 方 为 企 业 合 并 而 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 应 当 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 本 公 司 将 合 并 协 议 约 定 的 或 有 对 价 作 为 企 业 合 并 转 移 对 价 的 一 部 分, 按 照 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 企 业 合 并 成 本 (3) 除 企 业 合 并 形 成 以 外 的 : 以 支 付 现 金 取 得 的, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ( 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 ) 2. 长 期 股 权 投 资 的 后 续 计 量 及 收 益 确 认 方 法 (1) 对 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 ; 对 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 (2) 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 追 加 或 收 回 投 资 应 当 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润, 确 认 为 当 期 投 资 收 益 (3) 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 应 当 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 投 资 企 业 不 一 致 的, 按 照 投 资 企 业 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 损 益 投 资 企 业 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 益 应 予 以 抵 销 (4) 公 司 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 控 制 权 的, 在 个 别 财 务 报 表 中, 对 于 处 置 的 股 权 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 的 规 定 进 行 会 计 处 理 ; 同 时, 对 于 剩 余 股 权 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 按 有 关 成 本 法 转 为 权 益 法 的 相 关 规 定 进 行 会 计 处 理 3. 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 29

按 照 合 同 约 定, 与 被 投 资 单 位 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 的, 认 定 为 共 同 控 制 ; 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 的, 认 定 为 重 大 影 响 4. 长 期 股 权 投 资 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 以 成 本 法 核 算 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 减 值 的, 按 照 类 似 投 资 当 时 市 场 收 益 率 对 预 计 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 低 于 其 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 ; 其 他 长 期 股 权 投 资, 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 提 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 ( 十 四 ) 投 资 性 房 地 产 的 确 认 和 计 量 1. 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 ( 含 自 行 建 造 或 开 发 活 动 完 成 后 用 于 出 租 的 建 筑 物 以 及 正 在 建 造 或 开 发 过 程 中 将 来 用 于 出 租 的 建 筑 物 ) 2. 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量 3. 对 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产, 采 用 与 固 定 资 产 和 无 形 资 产 相 同 的 方 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 4. 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产, 在 资 产 负 债 表 日 有 迹 象 表 明 投 资 性 房 地 产 发 生 减 值 的, 按 单 项 资 产 或 资 产 组 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 五 ) 固 定 资 产 的 确 认 和 计 量 1. 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 下 列 特 征 的 有 形 资 产 :(1) 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 持 有 的 ;(2) 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 固 定 资 产 同 时 满 足 下 列 条 件 的 予 以 确 认 :(1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 符 合 上 述 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本 ; 不 符 合 上 述 确 认 条 件 的, 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2. 固 定 资 产 的 初 始 计 量 固 定 资 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量 3. 固 定 资 产 分 类 及 折 旧 计 提 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提 各 类 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 率 和 年 折 旧 率 如 下 : 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 ( 年 ) 预 计 净 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 20-45 4-5 4.80-2.11 专 用 设 备 5-10 4-5 19.20-9.50 运 输 工 具 5-14 4-5 19.20-6.79 通 用 设 备 8-20 4-5 12.00-4.75 其 他 设 备 5-15 4-5 19.20-6.33 4. 固 定 资 产 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 固 定 资 产 发 生 减 值 的, 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 单 项 资 产 的 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 六 ) 在 建 工 程 的 确 认 和 计 量 1. 在 建 工 程 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 则 予 以 确 认 在 建 工 程 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 实 际 成 本 计 量 2. 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 实 际 成 本 转 入 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 结 算 的, 先 按 估 计 价 值 转 入 固 定 资 产, 待 办 理 竣 工 决 算 后 再 按 实 际 成 本 调 整 原 暂 估 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 3. 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 在 建 工 程 发 生 减 值 的, 按 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 ( 十 七 ) 借 款 费 用 的 确 认 和 计 量 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 (1) 当 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 :1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 暂 停 资 本 化 : 若 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 30

过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 (3) 停 止 资 本 化 : 当 所 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 3. 借 款 费 用 资 本 化 金 额 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 ( 包 括 按 照 实 际 利 率 法 确 定 的 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ), 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 确 定 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ; 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率 ( 加 权 平 均 利 率 ), 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 在 资 本 化 期 间 内, 每 一 会 计 期 间 的 利 息 资 本 化 金 额 不 超 过 当 期 相 关 借 款 实 际 发 生 的 利 息 金 额 为 开 发 房 地 产 而 借 入 的 资 金, 在 开 发 产 品 全 部 完 工 之 前, 计 入 开 发 成 本 ; 在 开 发 产 品 全 部 完 工 之 后, 计 入 当 期 损 益 ( 十 八 ) 无 形 资 产 的 确 认 和 计 量 1. 无 形 资 产 的 初 始 计 量 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 2. 无 形 资 产 使 用 寿 命 及 摊 销 根 据 无 形 资 产 的 合 同 性 权 利 或 其 他 法 定 权 利 同 行 业 情 况 历 史 经 验 相 关 专 家 论 证 等 综 合 因 素 判 断, 能 合 理 确 定 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 作 为 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 ; 无 法 合 理 确 定 无 形 资 产 为 公 司 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 估 计 其 使 用 寿 命 时 通 常 考 虑 以 下 因 素 :(1) 运 用 该 资 产 生 产 的 产 品 通 常 的 寿 命 周 期 可 获 得 的 类 似 资 产 使 用 寿 命 的 信 息 ;(2) 技 术 工 艺 等 方 面 的 现 阶 段 情 况 及 对 未 来 发 展 趋 势 的 估 计 ;(3) 以 该 资 产 生 产 的 产 品 或 提 供 劳 务 的 市 场 需 求 情 况 ;(4) 现 在 或 潜 在 的 竞 争 者 预 期 采 取 的 行 动 ;(5) 为 维 持 该 资 产 带 来 经 济 利 益 能 力 的 预 期 维 护 支 出, 以 及 公 司 预 计 支 付 有 关 支 出 的 能 力 ;(6) 对 该 资 产 控 制 期 限 的 相 关 法 律 规 定 或 类 似 限 制, 如 特 许 使 用 期 租 赁 期 等 ;(7) 与 公 司 持 有 其 他 资 产 使 用 寿 命 的 关 联 性 等 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 照 与 该 项 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 系 统 合 理 地 摊 销, 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销, 但 每 年 均 对 该 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 并 进 行 减 值 测 试 3. 无 形 资 产 减 值 测 试 及 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 无 形 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 以 单 项 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 因 企 业 合 并 所 形 成 的 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 年 末 都 进 行 减 值 测 试 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 单 项 资 产 的 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 资 产 减 值 准 备 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 4. 内 部 研 究 开 发 项 目 支 出 的 确 认 和 计 量 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出, 区 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 划 分 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 的 标 准 : 为 获 取 新 的 技 术 和 知 识 等 进 行 的 有 计 划 的 调 查 阶 段, 应 确 定 为 研 究 阶 段, 该 阶 段 具 有 计 划 性 和 探 索 性 等 特 点 ; 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 阶 段, 应 确 定 为 开 发 阶 段, 该 阶 段 具 有 针 对 性 和 形 成 成 果 的 可 能 性 较 大 等 特 点 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 :(1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 可 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 ( 十 九 ) 长 期 待 摊 费 用 的 确 认 和 摊 销 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 支 出 入 账, 在 受 益 期 或 规 定 的 期 限 内 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 ( 二 十 ) 担 保 业 务 准 备 金 担 保 业 务 准 备 金 包 括 未 到 期 责 任 准 备 金 和 担 保 赔 偿 准 备 金 未 到 期 责 任 准 备 金 是 指 担 保 公 司 为 尚 未 终 止 的 担 保 责 任 提 取 的 准 备 金 对 融 资 性 担 保 按 当 期 保 费 收 入 的 50% 提 取 未 到 期 责 任 准 备 金 担 保 赔 偿 准 备 金 是 指 担 保 公 司 为 已 发 生 尚 未 结 案 且 需 代 偿 的 担 保 余 额 提 取 的 准 备 金 在 资 产 负 债 表 日 按 未 终 止 融 资 性 担 保 责 任 金 额 1% 的 比 例 提 取 担 保 赔 偿 准 备 金 ; 按 未 终 止 履 约 性 担 保 责 任 金 额 0.2% 的 比 例 提 取 担 保 赔 偿 准 备 金, 融 资 性 担 保 担 保 赔 偿 准 备 金 累 计 达 到 当 年 担 保 责 任 余 额 10% 的 履 约 性 担 保 赔 偿 准 备 金 累 计 达 到 当 年 担 保 余 额 2% 的, 实 行 差 额 提 取 ( 二 十 一 ) 预 计 负 债 的 确 认 和 计 量 31

当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 将 其 确 认 为 预 计 负 债 :(1) 该 义 务 是 承 担 的 现 时 义 务 ;(2) 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ;(3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 有 确 凿 证 据 表 明 该 账 面 价 值 不 能 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 的, 按 照 当 前 最 佳 估 计 数 对 该 账 面 价 值 进 行 调 整 ( 二 十 二 ) 收 入 确 认 原 则 1. 销 售 商 品 商 品 销 售 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 :(1) 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; (2) 公 司 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;(3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;(4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;(5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 2. 提 供 劳 务 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 ( 同 时 满 足 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ), 收 到 价 款 或 取 得 收 取 价 款 的 证 据 时, 确 认 劳 务 收 入 3. 让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 资 产 使 用 权 在 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 的 收 入 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 典 当 业 务 收 入 的 具 体 确 认 方 法 : 对 于 发 生 和 收 回 的 典 当 款 在 同 一 报 告 期 的 业 务, 按 照 实 际 所 占 用 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 费 率 或 利 率 计 算 确 认 收 入 ; 对 于 发 放 和 收 回 的 典 当 款 在 不 同 报 告 期 内 的 业 务, 按 权 责 发 生 制 分 期 确 认 收 入 4. 担 保 收 入 的 确 认 : 担 保 合 同 成 立 并 承 担 相 应 的 担 保 责 任, 与 担 保 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入, 并 且 相 关 的 收 入 能 够 可 靠 的 计 量 5. 房 地 产 销 售 收 入 的 确 认 : 在 销 售 合 同 已 经 签 订 工 程 已 经 竣 工 并 经 有 关 部 门 验 收 合 格 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 合 同 约 定 的 完 工 开 发 产 品 移 交 条 件 已 经 达 到 已 将 完 工 开 发 产 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 相 关 的 收 入 已 经 收 取 或 确 信 可 以 取 得 时 确 认 收 入 的 实 现 6. 出 租 物 业 物 业 管 理 收 入 的 确 认 : 按 出 租 物 业 物 业 管 理 协 议 约 定 的 租 金 和 管 理 费 按 期 确 认 收 入 ( 二 十 三 ) 政 府 补 助 的 确 认 和 计 量 1. 政 府 补 助 在 同 时 满 足 下 列 两 个 条 件 时 予 以 确 认 :(1) 能 够 满 足 政 府 补 助 所 附 条 件 ;(2) 能 够 收 到 政 府 补 助 2. 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 ; 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 名 义 金 额 计 量 3. 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 公 司 取 得 的 用 于 构 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助, 划 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 公 司 取 得 的 用 于 补 偿 以 后 期 间 或 已 经 发 生 的 费 用 或 损 失 的 政 府 补 助, 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 ; 公 司 取 得 的 既 用 于 设 备 等 长 期 资 产 的 购 置, 也 用 于 人 工 费 购 买 服 务 费 管 理 费 等 费 用 化 支 出 的 补 偿 的 政 府 补 助, 属 于 与 资 产 和 收 益 均 相 关 的 政 府 补 助, 需 要 将 其 分 解 为 与 资 产 相 关 的 部 分 和 与 收 益 相 关 的 部 分, 分 别 进 行 会 计 处 理, 若 无 法 区 分, 则 将 整 项 政 府 补 助 归 类 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 公 司 取 得 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 公 司 取 得 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 分 别 下 列 情 况 进 行 处 理 :(1) 用 于 补 偿 公 司 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ;(2) 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 四 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 的 确 认 和 计 量 1. 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 该 计 税 基 础 与 其 账 面 数 之 间 的 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 2. 确 认 递 延 所 得 税 资 产 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 3. 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 转 回 减 记 的 金 额 4. 公 司 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益, 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的 所 得 税 : (1) 企 业 合 并 ;(2) 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 5. 当 拥 有 以 净 额 结 算 的 法 定 权 利, 且 意 图 以 净 额 结 算 或 取 得 资 产 清 偿 负 债 同 时 进 行 时, 本 公 司 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 32

当 拥 有 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 及 当 期 所 得 税 负 债 的 法 定 权 利, 且 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 是 与 同 一 税 收 征 管 部 门 对 同 一 纳 税 主 体 征 收 的 所 得 税 相 关 或 者 是 对 不 同 的 纳 税 主 体 相 关, 但 在 未 来 每 一 具 有 重 要 性 的 递 延 所 得 税 资 产 及 负 债 转 回 的 期 间 内, 涉 及 的 纳 税 主 体 意 图 以 净 额 结 算 当 期 所 得 税 资 产 和 负 债 或 是 同 时 取 得 资 产 清 偿 负 债 时, 本 公 司 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 以 抵 销 后 的 净 额 列 报 ( 二 十 五 ) 租 赁 业 务 的 确 认 和 计 量 1. 租 赁 的 分 类 : 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的, 认 定 为 融 资 租 赁 :(1) 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 承 租 人 ;(2) 承 租 人 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 承 租 人 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ;(3) 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 [ 通 常 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 75% 以 上 ( 含 75%)];(4) 承 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [ 90% 以 上 ( 含 90%)]; 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [90% 以 上 ( 含 90%)];(5) 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 承 租 人 才 能 使 用 不 满 足 上 述 条 件 的, 认 定 为 经 营 租 赁 2. 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 出 租 人 : 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 收 取 的 租 金 确 认 计 入 当 期 损 益 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 承 租 人 : 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 支 出 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 ; 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 3. 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 出 租 人 : 在 租 赁 期 开 始 日 本 公 司 按 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 最 低 租 赁 收 款 额 初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 承 租 人 : 在 租 赁 期 开 始 日 本 公 司 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 初 始 直 接 费 用 计 入 租 入 资 产 价 值 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 本 公 司 采 用 与 自 有 固 定 资 产 相 一 致 的 折 旧 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 ( 二 十 六 ) 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 说 明 1. 会 计 政 策 变 更 本 期 公 司 无 会 计 政 策 变 更 事 项 2. 会 计 估 计 变 更 说 明 本 期 公 司 无 会 计 估 计 变 更 事 项 ( 二 十 七 ) 前 期 差 错 更 正 说 明 本 期 公 司 无 重 要 前 期 差 错 更 正 事 项 三 税 项 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 过 程 中 产 生 的 增 值 额 17% 13% 等 消 费 税 金 银 饰 品 营 业 收 入 5% 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 5% 从 价 计 征 的, 按 房 产 原 值 一 次 减 除 30% 后 余 值 的 1.2% 计 缴 ; 从 租 计 房 产 税 1.2% 12% 征 的, 按 租 金 收 入 的 12% 计 缴 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 流 转 税 税 额 7% 教 育 费 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 3% 地 方 教 育 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 2% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25% 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 四 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 本 节 所 列 数 据 除 非 特 别 注 明, 金 额 单 位 为 人 民 币 万 元 ( 一 ) 子 ( 孙 ) 公 司 情 况 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 ( 孙 ) 公 司 子 ( 孙 ) 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 浙 江 香 溢 金 联 直 接 控 浙 江 国 内 10,000.00 许 可 经 营 项 目 : 预 包 装 食 品 兼 散 装 食 品 酒 类 批 发 ; 低 33

有 限 公 司 股 省 宁 波 市 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 直 接 及 间 接 控 股 直 接 及 间 接 控 股 直 接 及 间 接 控 股 间 接 控 股 间 接 控 股 直 接 控 股 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 奉 化 市 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 宁 波 市 贸 易 典 当 20,000.00 典 当 4,900.00 广 告 策 划 进 出 口 贸 易 咨 询 服 务 500.00 500.00 100.00 商 业 300.00 闪 点 液 体 中 闪 点 液 体 高 闪 点 液 体 易 燃 固 体 自 燃 物 品 氧 化 剂 有 机 过 氧 化 物 毒 害 品 酸 性 腐 蚀 品 其 他 腐 蚀 品, 其 中 含 易 制 爆 危 险 化 学 品 : 金 属 锂 过 氧 化 氢 [ 含 量 >60% 特 许 的 ])( 除 剧 毒 物 一 类 易 制 毒 化 学 品 成 品 油 外 ) 的 批 发 ( 票 据 贸 易 ) ( 在 许 可 证 件 有 效 期 限 内 经 营 ) 一 般 经 营 项 目 : 机 械 设 备 五 金 交 电 及 电 子 产 品, 日 用 品, 文 化 用 品, 办 公 家 具, 工 艺 品, 农 产 品, 矿 产 品 建 筑 及 化 工 产 品 的 批 发 零 售 ; 实 业 项 目 投 资 及 咨 询 ; 金 属 及 金 属 材 料 燃 料 油 黄 金 的 批 发 零 售 ; 煤 炭 销 售 ( 无 储 存 ); 自 营 和 代 理 货 物 和 技 术 的 进 出 口, 但 国 家 限 定 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 货 物 或 技 术 除 外 许 可 经 营 项 目 : 动 产 质 押 典 当 业 务 ; 财 产 权 利 质 押 典 当 业 务 ; 房 地 产 ( 外 省 自 治 区 直 辖 市 的 房 地 产 或 者 未 取 得 商 品 房 预 售 许 可 证 的 在 建 工 程 除 外 ) 抵 押 典 当 业 务 ; 限 额 内 绝 当 物 品 的 变 卖 ; 鉴 定 评 估 及 咨 询 服 务 ; 商 务 部 依 法 批 准 的 其 他 典 当 业 务 ( 有 效 期 至 2015 年 3 月 22 日 ) 动 产 质 押 典 当 业 务 ; 财 产 权 利 质 押 典 当 业 务 ; 房 地 产 ( 外 省 自 治 区 直 辖 市 的 房 地 产 或 未 取 得 商 品 房 预 售 许 可 证 的 在 建 工 程 除 外 ) 抵 押 典 当 业 务 ; 限 额 内 绝 当 物 品 的 变 卖 ; 鉴 定 评 估 及 咨 询 服 务 ; 商 务 部 主 管 部 门 依 法 批 准 的 其 他 典 当 业 务 设 计 制 作 发 布 国 内 路 牌 霓 虹 灯 灯 箱 产 品 样 本 礼 品 广 告 ; 三 维 动 画 设 计 ; 代 理 国 内 电 视 报 刊 电 台 广 告 ; 企 业 形 象 策 划 ; 国 内 电 视 广 告 片 资 料 片 摄 制 ; 庆 典 活 动 策 划 ; 礼 仪 服 务 ; 喷 绘 业 务 服 务 ; 包 装 装 潢 设 计 ; 室 内 外 装 潢 自 营 和 代 理 各 类 商 品 及 技 术 的 进 出 口 业 务 ( 国 内 限 定 公 司 经 营 或 禁 止 进 出 口 的 商 品 及 技 术 除 外 ); 经 营 进 料 加 工 和 三 来 一 补 业 务 ; 经 营 对 销 贸 易 和 转 口 贸 易 ; 百 货 炊 事 用 具 针 棉 织 品 五 金 装 潢 材 料 轻 工 机 械 及 配 件 纸 浆 的 批 发 零 售 代 购 代 销 许 可 经 营 项 目 : 批 发 零 售 : 预 包 装 食 品 ( 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 10 月 20 日 ) 一 般 经 营 项 目 : 服 务 : 经 济 信 息 咨 询 ( 除 证 券 期 货 ), 房 产 中 介, 市 场 营 销 策 划, 市 场 调 查, 企 业 形 象 策 划, 企 业 管 理 咨 询, 财 务 咨 询, 家 政 服 务, 装 卸, 会 展 与 礼 仪 服 务, 劳 务 派 遣 ( 涉 外 劳 务 派 遣 除 外 ); 批 发 零 售 : 工 艺 美 术 品, 百 货, 保 健 食 品 纺 织 品 五 金 交 电 建 筑 装 潢 材 料 日 用 品 的 批 发 零 售 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 直 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 娱 乐 280.00 许 可 经 营 项 目 : 游 艺 机 电 子 游 戏, 预 包 装 食 品 的 零 售 一 般 经 营 项 目 : 台 球 乒 乓 球 服 务 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 间 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 广 告 制 作 100.00 设 计 制 作 发 布 路 牌 霓 虹 灯 灯 箱 产 品 样 本 礼 品 广 告 三 维 动 画 设 计 包 装 装 潢 设 计 喷 绘 业 务 服 务 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 直 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 水 电 安 装 69.25 水 电 卫 生 设 备 安 装 维 修 钣 金 风 电 焊 34

杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 间 接 控 股 直 接 控 股 直 接 控 股 直 接 控 股 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 杭 州 市 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 广 告 制 作 担 保 业 租 赁 业 投 资 管 理 50.00 20,000.00 20,000.00 30,000.00 许 可 经 营 项 目 : 批 发 零 售 : 预 包 装 食 品 ( 许 可 证 有 效 期 至 2014 年 10 月 20 日 ) 一 般 经 营 项 目 : 服 务 : 设 计 制 作 代 理 发 布 国 内 广 告, 产 品 外 包 装 设 计 装 潢, 电 脑 图 文 制 作, 室 内 外 装 饰, 照 明 工 程 安 装, 市 场 营 销 策 划, 承 办 会 展, 组 织 文 化 活 动 ( 除 演 出 及 演 出 中 介 ), 经 济 信 息 咨 询 ( 除 证 券 期 货 ), 市 场 调 查, 企 业 形 象 策 划, 企 业 管 理 咨 询, 财 务 咨 询, 家 政 服 务 ( 除 保 姆 中 介 ), 礼 仪 服 务, 劳 务 派 遣 ( 涉 外 劳 务 派 遣 除 外 ), 房 产 中 介 : 批 发 零 售 : 日 用 百 货, 工 艺 美 术 品, 保 健 食 品 许 可 经 营 项 目 : 经 营 融 资 性 担 保 业 务 ( 范 围 详 见 中 华 人 民 共 和 国 融 资 性 担 保 机 构 经 营 许 可 证 ), 有 效 期 限 至 2014 年 4 月 28 日 一 般 经 营 项 目 : 机 械 设 备 租 赁 农 业 机 械 租 赁 运 输 装 卸 设 备 租 赁 电 力 设 备 租 赁 建 筑 工 程 机 械 与 设 备 租 赁 计 算 机 及 通 讯 设 备 租 赁 印 刷 设 备 租 赁 汽 车 租 赁 船 舶 租 赁 房 屋 租 赁 机 械 设 备 维 修 租 赁 业 务 咨 询 社 会 经 济 咨 询 服 务 ; 实 业 项 目 项 目 投 资 ; 机 械 设 备 五 金 交 电 电 子 产 品 日 用 品 办 公 家 具 工 艺 品 建 材 及 化 工 产 品 的 批 发 零 售 一 般 经 营 项 目 : 实 业 投 资 ; 投 资 管 理 ; 投 资 咨 询 ; 企 业 管 理 咨 询 ; 企 业 营 销 策 划 ; 电 子 产 品 电 讯 器 材 电 线 电 缆 电 动 工 具 家 用 电 器 普 通 机 械 设 备 通 讯 器 材 照 相 器 材 健 身 器 材 音 响 设 备 酒 店 设 备 汽 摩 配 件 工 具 刃 具 仪 器 仪 表 第 一 类 医 疗 器 械 建 筑 材 料 装 璜 材 料 陶 瓷 制 品 卫 生 洁 具 五 金 交 电 橡 塑 制 品 化 工 原 料 及 产 品 电 脑 及 配 件 印 刷 机 械 办 公 设 备 文 体 用 品 日 用 百 货 工 艺 礼 品 玩 具 从 属 材 料 制 冷 设 备 压 缩 机 及 配 件 服 装 鞋 帽 纺 机 配 件 纺 织 原 料 针 纺 织 品 皮 件 制 品 化 妆 品 的 批 发 零 售 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 实 质 上 构 成 对 子 ( 孙 ) 公 司 持 股 表 决 权 是 否 合 并 额 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 比 例 (%) 比 例 (%) 报 表 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 7,000.00 70.00 70.00 是 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 13,310.04 82.00 100.00 是 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 5,070.99 78.70 100.00 是 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 674.20 91.50 100.00 是 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 500.00 90.30 100.00 是 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 91.00 83.265 91.00 是 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 200.00 66.67 66.67 是 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 224.00 80.00 80.00 是 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 100.00 91.35 100.00 是 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 57.25 82.67 82.67 是 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 45.00 74.9385 90.00 是 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 18,000.00 90.00 90.00 是 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 18,000.00 90.00 90.00 是 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 9,000.00 100.00 100.00 是 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 35

浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 12,503.69 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 83.05 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 31.85 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 0.58 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 -18.28 18.28 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 19.42 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 2,230.34 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 3,324.54 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 [ 注 1] 本 公 司 直 接 持 有 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 40% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 有 限 公 司 持 有 该 公 司 60% 的 股 权, 故 本 公 司 合 计 持 有 该 公 司 82% 的 股 权 [ 注 2] 本 公 司 直 接 持 有 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 29% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 持 有 该 公 司 71% 的 股 权, 故 本 公 司 合 计 持 有 该 公 司 78.70% 的 股 权 [ 注 3] 本 公 司 直 接 持 有 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 15% 的 股 权, 通 过 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 持 有 该 公 司 85% 的 股 权, 故 本 公 司 合 计 持 有 该 公 司 91.50% 的 股 权 [ 注 4] 本 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 持 有 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 80% 的 股 权, 通 过 孙 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 持 有 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 20% 的 股 权, 故 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 90.30% 的 股 权 [ 注 5] 本 公 司 孙 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 持 有 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 91% 的 股 权, 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 83.265% 的 股 权 [ 注 6] 本 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 和 孙 公 司 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 分 别 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 10% 和 90% 股 权, 故 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 91.35% 的 股 权 [ 注 7] 本 公 司 孙 公 司 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 持 有 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 90% 股 权, 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 74.9385% 的 股 权 2. 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 ( 孙 ) 公 司 业 务 性 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 子 ( 孙 ) 公 司 类 型 注 册 地 注 册 资 本 经 营 范 围 质 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 直 接 控 股 间 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 期 末 实 际 投 资 额 贸 易 2,000.00 广 告 制 作 150.00 实 质 上 构 成 对 子 ( 孙 ) 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 百 货 针 纺 织 品 保 健 用 品 机 械 设 备 及 配 件 建 筑 装 潢 材 料 化 工 原 料 ( 除 化 学 危 险 品 ) 金 属 材 料 的 批 发 零 售 ; 自 有 房 屋 机 械 设 备 租 赁 数 码 打 印 机 光 机 电 一 体 化 技 术 的 开 发 应 用 及 设 备 的 产 生 销 售 ; 计 算 机 软 件 开 发 ; 打 印 机 计 算 机 零 配 件 及 机 械 设 备 的 销 售 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 2,976.61 90.00 90.00 是 是 否 合 并 报 表 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 230.66 90.03 100.00 是 ( 续 上 表 ) 子 ( 孙 ) 公 司 全 称 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 36

宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 107.26 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 [ 注 1] 本 公 司 控 股 子 公 司 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 和 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 分 别 持 有 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 90% 和 10% 的 股 份, 故 本 公 司 间 接 持 有 该 公 司 90.03% 的 股 权 3. 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 直 接 控 股 直 接 控 股 浙 江 省 宁 波 市 浙 江 省 宁 波 市 至 本 期 末 实 际 投 资 额 商 业 500.00 宾 馆 酒 店 4,100.00 实 质 上 构 成 对 子 公 司 的 净 投 资 余 额 白 金 饰 品 珠 宝 首 饰 金 银 饰 品 工 艺 品 合 金 丝 片 的 制 造 加 工 批 发 零 售 许 可 经 营 项 目 : 中 式 餐 ( 含 冷 饮 ) 干 湿 式 点 心 的 供 应, 定 型 包 装 食 品 零 售, 住 宿, 淋 浴 美 发,KTV 娱 乐 ; 书 报 刊 零 售 : 复 印 打 字 ; 卷 烟 雪 茄 烟 零 售 一 般 经 营 项 目 : 棋 牌 台 球 健 身 酒 店 管 理 咨 询, 日 用 品 工 艺 品 的 批 发 零 售, 房 屋 租 赁, 物 业 服 务 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 255.00 51.00 51.00 商 誉 ( 负 商 誉 ) 的 金 额 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 6,045.54475 100.00 100.00 ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 -179.51 179.51 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 ( 二 ) 本 期 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 1. 本 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 因 直 接 设 立 或 投 资 等 方 式 而 增 加 子 公 司 的 情 况 说 明 根 据 公 司 七 届 临 时 董 事 会 决 议, 公 司 以 分 期 投 入 方 式 投 资 设 立 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司, 注 册 资 金 30,000 万 元 人 民 币, 首 期 实 收 资 本 9,000 万 元, 公 司 持 有 其 100% 股 权 2014 年 2 月 14 日, 经 宁 波 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 成 立, 故 自 成 立 之 日 起, 公 司 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 截 止 2014 年 6 月 30 日, 该 子 公 司 的 净 资 产 为 9,032.53 万 元, 成 立 日 至 期 末 的 净 利 润 为 12.59 万 元 2. 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 出 售 股 权 而 减 少 子 公 司 的 情 况 说 明 根 据 本 公 司 子 公 司 - 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 与 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 于 2014 年 1 月 27 日 签 订 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 股 权 转 让 合 同, 将 所 持 有 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权 以 评 估 后 净 资 产 作 价 1,316.23 万 元 转 让 给 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 2014 年 1 月 27 日 收 到 全 部 股 权 转 让 款, 且 办 理 完 成 工 商 变 更 手 续 本 公 司 自 2014 年 1 月 1 日 起, 不 再 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 三 ) 本 期 不 再 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 主 体 名 称 处 置 日 净 资 产 ( 元 ) 期 初 至 处 置 日 净 利 润 ( 元 ) 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 11,584,178.05 ( 四 ) 本 期 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 子 公 司 本 期 出 售 丧 失 控 制 权 的 股 权 而 减 少 的 子 公 司 情 况 子 公 司 出 售 日 损 益 确 认 方 法 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 2013 年 12 月 31 日 [ 注 1] [ 注 1] 根 据 本 公 司 子 公 司 - 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 与 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 签 订 股 权 转 让 合 同, 将 所 持 有 的 浙 江 香 溢 保 险 经 纪 有 限 公 司 100% 股 权 以 评 估 后 净 资 产 作 价 1,316.23 万 元 转 让 给 宁 波 江 东 树 德 教 育 咨 询 有 限 公 司 股 权 转 让 款 与 对 该 公 司 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 516.85 万 元 的 差 额 799.38 万 元, 计 入 投 资 收 益 37

种 类 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 五 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 以 下 注 释 项 目 除 非 特 别 注 明, 期 初 系 指 2014 年 1 月 1 日, 期 末 系 指 2014 年 6 月 30 日 ; 本 期 系 指 2014 年 1-6 月, 上 年 同 期 系 指 2013 年 1-6 月 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 项 目 注 释 1. 货 币 资 金 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 币 种 外 币 金 额 汇 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 汇 率 人 民 币 金 额 库 存 现 金 人 民 币 253,060.97 267,481.60 小 计 253,060.97 267,481.60 银 行 存 款 人 民 币 569,616,208.79 496,735,163.66 美 元 790,840.09 6.1524 4,865,547.01 244,934.30 6.0969 1,493,339.93 欧 元 57,257.37 8.4932 486,300.51 0.42 8.4189 3.54 小 计 574,968,056.31 498,228,507.13 其 他 货 币 资 金 其 中 : 存 出 保 证 金 50,322,410.18 71,096,890.95 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 38,000.00 10,000.00 按 揭 保 证 金 住 房 公 积 金 专 户 901,930.08 900,336.28 存 出 投 资 款 191.18 191.18 信 用 卡 存 款 32,446.85 7,358.82 小 计 51,294,978.29 72,014,777.23 合 计 626,516,095.57 570,510,765.96 (2) 货 币 资 金 余 额 中 除 存 出 保 证 金 50,322,410.18 元 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 38,000.00 元 住 房 公 积 金 专 户 资 金 901,930.08 元 外, 没 有 其 他 质 押 冻 结 等 对 变 现 有 限 制 或 存 在 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 2. 应 收 账 款 (1) 明 细 情 况 账 面 余 额 期 末 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 坏 账 准 备 比 例 (%) 账 面 余 额 期 初 数 占 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 61,965,847.89 99.52 3,068,725.85 4.95 45,657,751.74 99.44 3,031,495.91 6.64 298,750.00 0.48 298,750.00 100.00 258,750.00 0.56 258,750.00 100.00 合 计 62,264,597.89 100.00 3,367,475.85 5.41 45,916,501.74 100.00 3,290,245.91 7.17 [ 注 ] 应 收 账 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 38

(2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 1) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 1 账 龄 组 合 : 期 末 数 账 龄 期 初 数 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 58,525,887.82 94.45 42,239,445.83 92.51 半 年 至 1 年 51,825.50 0.08 2,591.28 19,800.00 0.04 990.00 1-2 年 2-3 年 460,000.00 1.01 92,000.00 3-4 年 460,000.00 0.74 138,000.00 4-5 年 5 年 以 上 2,928,134.57 4.73 2,928,134.57 2,938,505.91 6.44 2,938,505.91 小 计 61,965,847.89 100.00 3,068,725.85 45,657,751.74 100.00 3,031,495.91 2) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 理 由 应 收 浙 江 沁 铄 进 出 口 有 限 公 司 利 息 170,000.00 170,000.00 100.00 应 收 闫 运 涛 利 息 120,000.00 120,000.00 100.00 应 收 张 天 林 利 息 8,750.00 8,750.00 100.00 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 小 计 298,750.00 298,750.00 100.00 (3) 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 计 提 坏 账 准 备 账 面 余 额 计 提 坏 账 准 备 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 460,000.00 138,000.00 460,000.00 92,000.00 (4) 期 末 应 收 账 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 金 额 的 比 例 (%) 宁 波 大 汉 洲 矿 业 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 6,318,972.70 半 年 以 内 10.15 宁 波 满 士 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 6,040,868.84 半 年 以 内 9.70 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 关 联 方 3,636,050.02 半 年 以 内 5.84 宁 波 市 鑫 鑫 塑 料 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 2,862,539.98 半 年 以 内 4.60 SPECTRUM BRANDS,INC 非 关 联 方 1,731,943.71 半 年 以 内 2.78 小 计 20,590,375.25 33.07 (5) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 占 应 收 账 款 余 额 的 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 比 例 (%) 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 持 有 公 司 2.97% 的 股 权, 并 委 派 1 名 3,636,050.02 5.84 司 董 事 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 持 有 本 公 司 9.9% 的 股 权 460,000.00 0.74 合 计 4,096,050.02 6.58 3. 预 付 款 项 (1) 账 龄 分 析 账 龄 期 末 数 期 初 数 39

账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 112,290,134.92 98.58 23,724,279.31 93.37 1-2 年 67,340.26 0.27 2-3 年 3 年 以 上 1,616,518.10 1.42 1,544,635.39 1,616,523.60 6.36 1,544,635.39 合 计 113,906,653.02 100.00 1,544,635.39 25,408,143.17 100.00 1,544,635.39 (2) 预 付 款 项 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 数 账 龄 未 结 算 原 因 宁 波 瑧 泰 电 子 科 技 公 司 非 关 联 方 63,934,200.00 1 年 以 内 货 未 到 宁 波 腾 隆 户 外 用 品 有 限 公 司 非 关 联 方 3,757,010.50 1 年 以 内 货 未 到 余 姚 市 舜 士 塑 料 电 器 厂 非 关 联 方 2,090,932.66 1 年 以 内 货 未 到 宁 波 甬 城 配 电 网 建 设 有 限 公 司 非 关 联 方 2,011,000.00 1 年 以 内 货 未 到 宁 波 市 银 宇 塑 料 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 1,646,045.19 1 年 以 内 货 未 到 小 计 73,439,188.35 (3) 期 末 无 预 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 期 末 无 预 付 关 联 方 款 项 4. 应 收 利 息 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 定 期 存 款 利 息 451,752.82 451,752.82 委 托 贷 款 利 息 2,090,102.89 18,184,263.90 17,639,671.94 2,634,694.85 合 计 2,541,855.71 18,184,263.90 18,091,424.76 2,634,694.85 (2) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 利 息 (3) 期 末 无 应 收 关 联 方 利 息 5. 其 他 应 收 款 (1) 明 细 情 况 期 末 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 期 初 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 比 例 (%) 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 46,474,846.00 52.16 7,617,227.25 16.39 46,474,846.00 58.46 4,979,448.00 10.71 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 12,472,914.75 14.00 5,979,441.51 47.94 11,118,048.23 13.98 5,971,851.69 53.71 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 30,148,974.51 33.84 14,812,058.42 49.13 21,908,732.83 27.56 9,689,547.11 44.23 合 计 89,096,735.26 100.00 28,408,727.18 31.89 79,501,627.06 100.00 20,640,846.80 25.96 [ 注 ] 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 1) 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 理 由 40

(%) 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 46,474,846.00 7,617,227.25 16.39 2) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 组 合 : 期 末 数 账 龄 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 期 初 数 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 3,525,585.19 28.27 2,049,028.79 18.43 半 年 至 1 年 134,334.10 1.08 6,716.71 160,701.62 1.45 8,035.08 1-2 年 1,951,916.57 15.65 195,191.66 2,361,381.63 21.24 236,138.17 2-3 年 1,350,360.00 10.82 270,072.00 1,020,000.00 9.17 204,000.00 3-4 年 4,582.50 0.04 1,374.75 4,582.50 0.04 1,374.75 4-5 年 100.00 0.00 50.00 100.00 0.00 50.00 5 年 以 上 5,506,036.39 44.14 5,506,036.39 5,522,253.69 49.67 5,522,253.69 合 计 12,472,914.75 100.00 5,979,441.51 11,118,048.23 100.00 5,971,851.69 3) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 计 提 比 例 账 面 余 额 坏 账 准 备 其 他 应 收 款 内 容 (%) 理 由 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 公 司 10,597,902.65 4,000,000.00 37.74 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 宋 小 忠 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 8,943,172.31 5,116,872.31 57.22 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 杭 州 富 春 江 电 信 设 备 有 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 限 公 司 5,138,382.64 4,110,706.11 80.00 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 飞 跃 股 份 有 限 公 司 2,000,000.00 1,584,480.00 79.22 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 应 收 担 保 代 偿 款 3,469,516.91 已 计 提 担 保 业 务 准 备 金 小 计 30,148,974.51 14,812,058.42 49.13 (3) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 46,474,846.00 借 款 (5) 期 末 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 46,474,846.00 3-4 年 52.16 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 公 司 非 关 联 方 10,597,902.65 2-3 年 11.89 宋 小 忠 非 关 联 方 8,943,172.31 半 年 以 内 10.04 杭 州 富 春 江 电 信 设 备 有 限 公 司 非 关 联 方 5,138,382.64 4-5 年 5.77 杭 州 华 清 数 码 科 技 有 限 公 司 非 关 联 方 2,728,986.53 3 年 以 内 3.06 小 计 73,883,290.13 82.92 (6) 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 余 额 的 比 例 (%) 持 有 公 司 2.97% 的 股 权, 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 并 委 派 1 名 董 事 16,667.20 0.02 41

项 目 6. 存 货 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 库 存 商 品 24,983,307.47 2,682,988.10 22,300,319.37 15,474,449.60 2,682,988.10 12,791,461.50 材 料 2,532,322.17 2,369,400.12 162,922.05 2,702,695.90 2,369,400.12 333,295.78 低 值 易 耗 品 1,945,241.63 1,945,241.63 2,084,029.05 2,084,029.05 在 产 品 1,369,196.33 1,126,022.56 243,173.77 1,346,012.85 1,126,022.56 219,990.29 开 发 产 品 开 发 成 本 合 计 30,830,067.60 6,178,410.78 24,651,656.82 21,607,187.40 6,178,410.78 15,428,776.62 (2) 存 货 跌 价 准 备 1) 增 减 变 动 情 况 本 期 减 少 类 别 期 初 数 本 期 增 加 转 回 转 销 期 末 数 库 存 商 品 2,682,988.10 2,682,988.10 项 材 料 2,369,400.12 2,369,400.12 在 产 品 1,126,022.56 1,126,022.56 合 计 6,178,410.78 6,178,410.78 2) 本 期 计 提 转 回 情 况 说 明 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 类 别 依 据 库 存 商 品 款 式 陈 旧 无 转 让 价 值 材 料 性 能 下 降 无 使 用 价 值 在 产 品 性 能 下 降 无 使 用 价 值 7. 其 他 流 动 资 产 (1) 明 细 情 况 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 项 目 期 末 数 期 初 数 理 财 产 品 80,000,000.00 180,000,000.00 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 应 收 出 口 退 税 10,641,624.56 12,220,302.48 待 抵 扣 进 项 税 1,584,908.80 2,671,166.47 其 他 465,227.89 541,737.54 合 计 92,691,761.25 195,433,206.49 (2) 期 末 未 发 现 其 他 流 动 资 产 存 在 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 8. 发 放 贷 款 及 垫 款 (1) 发 放 贷 款 及 垫 款 按 担 保 物 类 别 分 布 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 动 产 质 押 贷 款 22,278,066.25 23,287,436.25 财 产 权 利 质 押 贷 款 118,610,981.03 106,010,981.03 房 地 产 抵 押 贷 款 268,212,684.09 337,445,297.09 委 托 贷 款 678,282,000.00 668,017,715.99 合 计 1,087,383,731.37 1,134,761,430.36 (2) 发 放 贷 款 及 垫 款 逾 期 情 况 期 末 数 目 逾 期 1 天 至 90 天 ( 含 90 天 ) 逾 期 90 天 至 360 天 ( 含 360 天 ) 逾 期 360 天 至 3 年 ( 含 3 年 ) 逾 期 3 年 以 上 合 计 动 产 质 押 贷 款 294,380.00 5,000,000.00 1,100,000.00 1,559,736.15 7,954,116.15 财 产 权 利 质 押 贷 款 34,100,000.00 4,000,000.00 18,000,000.00 110,981.03 56,210,981.03 42

房 地 产 抵 押 贷 款 112,300,000.00 3,850,097.09 33,277,987.00 564,600.00 149,992,684.09 委 托 贷 款 49,000,000.00 137,000,000.00 186,000,000.00 合 计 195,694,380.00 12,850,097.09 189,377,987.00 2,235,317.18 400,157,781.27 (3) 分 类 情 况 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 正 常 业 务 组 合 882,920,330.10 81.20 8,829,203.30 823,418,700.05 72.56 8,234,187.00 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 贷 款 损 失 准 备 的 发 放 贷 款 及 垫 款 204,463,401.27 18.80 43,688,876.42 311,342,730.31 27.44 55,668,616.93 合 计 1,087,383,731.37 100.00 52,518,079.72 1,134,761,430.36 100.00 63,902,803.93 (4) 风 险 特 征 分 类 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 正 常 882,920,330.10 81.20 8,829,203.30 823,418,700.05 72.56 8,234,187.00 可 疑 202,460,697.04 18.62 41,686,172.19 306,107,413.08 26.98 50,433,299.90 损 失 2,002,704.23 0.18 2,002,704.23 5,235,317.23 0.46 5,235,317.03 合 计 1,087,383,731.37 100.00 52,518,079.72 1,134,761,430.36 100.00 63,902,803.93 为 合 理 评 估 发 放 贷 款 及 垫 款 的 风 险, 本 公 司 采 用 以 风 险 为 基 础 的 分 类 方 法, 将 发 放 贷 款 及 垫 款 按 风 险 分 为 正 常 可 疑 及 损 失 等 三 类, 分 类 标 准 如 下 : 1) 将 能 够 履 行 合 同 或 协 议, 没 有 足 够 理 由 怀 疑 债 务 本 金 及 收 益 不 能 足 额 偿 还 的 列 入 正 常 类 2) 将 偿 还 能 力 出 现 问 题, 依 靠 其 正 常 经 营 收 入 无 法 及 时 足 额 偿 还 债 务 本 金 及 收 益, 即 使 执 行 担 保, 也 可 能 会 造 成 一 定 损 失 的 列 入 可 疑 类 通 常 情 况 下, 出 现 下 列 情 况 之 一 的 划 分 为 可 疑 类 : 借 款 人 经 营 困 难 处 于 停 产 状 况, 无 其 他 收 入 来 源, 且 担 保 措 施 不 足 ; 借 款 人 经 营 不 善 已 进 入 破 产 或 重 组 程 序 ; 借 款 人 已 经 被 本 公 司 起 诉 ; 本 金 或 息 费 逾 期 九 十 天 以 上 3) 将 在 采 取 所 有 可 能 的 措 施 或 一 切 必 要 的 法 律 程 序 之 后, 仍 然 无 法 收 回 或 只 能 收 回 极 少 部 分 的 列 入 损 失 类 (5) 业 务 分 类 期 末 数 期 初 数 项 目 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 减 值 准 备 应 收 典 当 款 409,101,731.37 37.62 23,763,819.72 466,743,714.37 41.13 26,841,442.86 委 托 贷 款 678,282,000.00 62.38 28,754,260.00 668,017,715.99 58.87 37,061,361.07 合 计 1,087,383,731.37 100.00 52,518,079.72 1,134,761,430.36 100.00 63,902,803.93 (6) 本 期 实 际 核 销 的 发 放 贷 款 及 垫 款 情 况 单 位 名 称 款 项 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 项 文 松 典 当 款 3,300,000.00 损 失 否 9 可 供 出 售 金 融 资 产 (1) 明 细 情 况 类 别 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 49,435,930.00 (2) 期 末 可 供 出 售 金 融 资 产 余 额 中 无 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 计 入 的 情 况. (3) 存 在 存 续 ( 限 售 ) 期 限 的 可 供 出 售 金 融 资 产 项 目 期 末 数 存 续 ( 限 售 ) 期 限 东 海 瑞 京 - 东 海 香 溢 融 通 1 号 专 项 资 产 管 理 计 划 9,435,930.00 2014 年 6 月 13 日 到 2015 年 12 月 12 日 东 海 瑞 京 - 瑞 龙 7 号 专 项 资 产 管 理 计 划 40,000,000.00 2014 年 6 月 28 日 至 2015 年 12 月 27 日 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 1) 截 止 期 末 可 供 出 售 金 融 资 产 的 成 本 ( 摊 余 成 本 ) 公 允 价 值 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额, 以 及 已 计 提 减 值 金 额 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 43

权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 49,170,000.00 49,170,000.00 公 允 价 值 265,930.00 265,930.00 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 265,930.00 265,930.00 已 计 提 减 值 金 额 2) 期 末 未 发 现 可 供 出 售 金 融 资 产 存 在 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 10. 长 期 应 收 款 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 融 资 租 赁 28,200,000.00 29,950,000.00 其 中 : 未 实 现 融 资 收 益 8,942,926.96 10,301,665.00 合 计 19,257,073.04 19,648,335.00 (2) 期 末 未 发 现 长 期 应 收 款 存 在 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 减 值 准 备 11. 长 期 股 权 投 资 (1) 分 类 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 10,062,412.64 10,062,412.64 其 中 : 对 联 营 企 业 投 资 10,062,412.64 10,062,412.64 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 5,682,213.45 5,682,213.45 5,682,213.45 5,682,213.45 其 中 : 其 他 股 权 投 资 5,682,213.45 5,682,213.45 5,682,213.45 5,682,213.45 合 计 15,744,626.09 5,682,213.45 10,062,412.64 5,682,213.45 5,682,213.45 (2) 联 营 企 业 主 要 财 务 信 息 表 决 权 比 例 期 末 负 债 总 期 末 净 资 产 总 本 期 营 业 收 (%) 期 末 资 产 总 额 额 额 入 总 额 持 股 被 投 资 单 位 名 称 比 例 (%) 联 营 企 业 : 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 49% 49% 20,537,158.0 2 本 期 净 利 润 1,622.01 20,535,536.01 4,288.01 (3) 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 被 投 资 单 位 名 称 核 算 方 法 投 资 成 本 期 初 数 增 减 变 动 期 末 数 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 成 本 法 1,841,896.84 1,841,896.84 1,841,896.84 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 成 本 法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 成 本 法 1,620,316.61 1,620,316.61 1,620,316.61 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 成 本 法 220,000.00 220,000.00 220,000.00 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 权 益 法 9,800,000.00 10,062,412.64 10,062,412.64 合 计 5,682,213.45 10,062,412.64 15,744,626.09 ( 续 上 表 ) 被 投 资 单 位 名 称 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 0.86 0.86 1,841,896.84 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 10.00 10.00 2,000,000.00 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 6.67 6.67 1,620,316.61 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 10.00 10.00 220,000.00 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 44

上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 49.00 49.00 合 计 5,682,213.45 (3) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 的 计 提 原 因 和 依 据 说 明 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 亏 损 情 况 严 重, 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 已 被 吊 销 营 业 执 照, 故 全 额 计 提 减 值 准 备 ; 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 股 权 已 转 让, 余 款 预 计 无 法 收 回, 故 全 额 计 提 减 值 准 备 12. 投 资 性 房 地 产 (1) 明 细 情 况 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 房 屋 及 建 筑 物 64,071,700.14 18,077,821.20 82,149,521.34 2) 累 计 折 旧 / 摊 销 房 屋 及 建 筑 物 20,517,997.88 5,892,394.66 26,410,392.54 3) 账 面 净 值 房 屋 及 建 筑 物 43,553,702.26 55,739,128.80 4) 减 值 准 备 房 屋 及 建 筑 物 8,673,302.10 6,477,073.68 15,150.375.78 5) 账 面 价 值 房 屋 及 建 筑 物 34,880,400.16 40,588,753.02 (2) 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 增 加 说 明 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 增 加 系 本 期 转 入 投 资 性 房 地 产 的 房 屋 及 建 筑 物 原 计 提 的 减 值 准 备 (3) 期 末 未 发 现 投 资 性 房 地 产 存 在 新 的 明 显 减 值 迹 象, 故 本 期 未 计 提 减 值 准 备, 13. 固 定 资 产 (1) 明 细 情 况 类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 房 屋 及 建 筑 物 245,020,627.84 18,621,210.20 226,399,417.64 通 用 设 备 16,467,484.01 380,092.93 951,070.00 15,896,506.94 专 用 设 备 6,087,044.79 1,054,387.00 5,032,657.79 运 输 工 具 43,346,132.29 676,733.68 44,022,865.97 其 他 设 备 4,417,401.78 101,353.61 4,518,755.39 合 计 315,338,690.71 1,158,180.22 20,626,667.20 295,870,203.73 2) 累 计 折 旧 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房 屋 及 建 筑 物 81,093,859.83 3,492,031.65 5,002,762.16 79,583,129.32 通 用 设 备 5,694,845.82 668,400.28 946,635.60 5,416,610.50 专 用 设 备 5,113,224.06 628,246.44 977,512.78 4,763,957.72 运 输 工 具 17,444,020.81 1,545,810.23 18,989,831.04 其 他 设 备 1,617,690.57 177,429.89 1,795,120.46 合 计 110,963,641.09 6,511,918.49 6,926,910.54 110,548,649.04 3) 账 面 净 值 房 屋 及 建 筑 物 163,926,768.01 146,816,288.32 通 用 设 备 10,772,638.19 10,479,896.44 专 用 设 备 973,820.73 268,700.07 运 输 工 具 25,902,111.48 25,033,034.93 其 他 设 备 2,799,711.21 2,723,634.93 合 计 204,375,049.62 185,321,554.69 4) 减 值 准 备 房 屋 及 建 筑 物 7,310,192.96 6,477,073.68 833,119.28 通 用 设 备 7,893,975.00 7,893,975.00 专 用 设 备 运 输 工 具 其 他 设 备 合 计 15,204,167.96 8,727,094.28 45

5) 账 面 价 值 房 屋 及 建 筑 物 156,616,575.05 145,983,169.04 通 用 设 备 2,878,663.19 2,585,921.44 专 用 设 备 973,820.73 268,700.07 运 输 工 具 25,902,111.48 25,033,034.93 其 他 设 备 2,799,711.21 2,723,634.93 合 计 189,170,881.66 176,594,460.41 (2) 固 定 资 产 减 值 准 备 减 少 说 明 固 定 资 产 减 值 准 备 减 少 系 本 期 转 入 投 资 性 房 地 产 的 房 屋 及 建 筑 物 原 计 提 的 减 值 准 备 (3) 固 定 资 产 减 值 准 备 本 期 计 提 原 因 和 依 据 说 明 期 末 未 发 现 固 定 资 产 存 在 新 的 明 显 减 值 迹 象, 故 本 期 未 计 提 减 值 准 备 (4) 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 类 别 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 专 用 设 备 4,134,000.00 3,763,375.65 370,624.35 (4) 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 类 别 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 运 输 工 具 25,000,000.00 4,500,133.37 20,499,866.63 通 用 设 备 8,000,000.00 7,893,979.65 106,020.35 合 计 33,000,000.00 3,833,433.37 7,893,979.65 20,605,886.98 (5) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 说 明 项 目 账 面 原 值 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 宁 波 开 发 区 联 合 区 域 伦 敦 楼 C 座 240,305.14 86,914.03 未 办 理 过 户 手 续 鄞 州 高 桥 镇 长 乐 二 村 6 幢 108,109.00 45,799.81 未 办 理 过 户 手 续 车 库 38,080.00 已 计 提 减 值 准 备 合 计 386,494.14 132,713.84 (6) 期 末 用 于 融 资 抵 押 或 担 保 的 固 定 资 产 原 值 为 19,163.13 万 元, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 九 之 说 明 14. 无 形 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 合 计 73,708,729.72 73,708,729.72 土 地 使 用 权 72,251,230.30 72,251,230.30 软 件 1,457,499.42 1,457,499.42 2) 累 计 摊 销 合 计 10,443,912.37 1,535,042.14 11,978,954.51 土 地 使 用 权 9,766,620.51 1,437,404.24 11,204,024.75 软 件 677,291.86 97,637.90 774,929.76 3) 账 面 净 值 合 计 63,264,817.35 61,729,775.21 土 地 使 用 权 62,484,609.79 61,047,205.55 软 件 780,207.56 682,569.66 4) 减 值 准 备 合 计 土 地 使 用 权 软 件 5) 账 面 价 值 合 计 63,264,817.35 61,729,775.21 土 地 使 用 权 62,484,609.79 61,047,205.55 软 件 780,207.56 682,569.66 (2) 期 末 未 发 现 无 形 资 产 存 在 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 15. 商 誉 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 期 末 减 值 准 备 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 418,374.30 418,374.30 418,374.30 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 55,735.64 55,735.64 55,735.64 合 计 474,109.94 474,109.94 474,109.94 16. 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 摊 销 其 他 减 少 期 末 数 固 定 资 产 改 良 支 出 1,162,887.35 280,498.36 882,388.99 46

装 修 费 800,000.00 960,167.00 183,333.34 1,576,833.66 其 他 256,694.40 200,000.00 51,124.96 405,569.44 合 计 2,219,581.75 1,160,167.00 514,956.66 2,864,792.09 17. 递 延 所 得 税 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 贷 款 损 失 准 备 13,129,519.93 15,975,700.98 坏 账 准 备 7,523,367.41 5,573,887.47 以 后 年 度 可 抵 扣 亏 损 246,725.73 231,727.82 固 定 资 产 减 值 准 备 2,181,773.57 3,801,041.99 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 3,674,394.28 2,055,125.87 担 保 业 务 准 备 金 2,468,830.40 2,392,903.51 应 付 职 工 薪 酬 1,811,152.25 1,811,152.26 预 提 费 用 2,186,558.96 2,186,558.95 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 1,365,553.36 1,365,553.36 存 货 跌 价 准 备 479,932.43 479,932.43 预 收 租 金 1,390,968.44 1,390,968.45 合 计 36,458,776.76 37,264,553.09 (2) 引 起 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 资 产 和 负 债 项 目 对 应 的 暂 时 性 差 异 金 额 项 目 期 末 数 期 初 数 贷 款 损 失 准 备 52,518,079.72 63,902,803.92 坏 账 准 备 30,093,469.61 22,295,549.88 以 后 年 度 可 抵 扣 亏 损 986,902.95 926,911.28 固 定 资 产 减 值 准 备 8,727,094.28 15,204,167.96 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 14,697,577.13 8,220,503.48 担 保 业 务 准 备 金 9,875,321.61 9,571,614.03 应 付 职 工 薪 酬 7,244,609.02 7,244,609.04 预 提 费 用 8,746,235.85 8,746,235.80 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 5,462,213.44 5,462,213.44 存 货 跌 价 准 备 1,919,729.73 1,919,729.73 预 收 租 金 5,563,873.78 5,563,873.80 合 计 145,835,107.12 149,058,212.36 (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 暂 时 性 差 异 金 额 项 目 期 末 数 期 初 数 可 抵 扣 亏 损 33,738,190.40 36,597,634.88 (4) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 的 到 期 年 度 及 对 应 金 额 年 份 期 末 数 期 初 数 2014 4,476,874.97 2015 4,337,106.84 4,337,106.84 2016 13,478,078.39 13,478,078.39 2017 8,060,649.05 8,060,649.05 2018 6,244,925.63 6,244,925.63 2019 1,617,430.49 小 计 33,738,190.40 36,597,634.88 18. 其 他 非 流 动 资 产 类 别 及 内 容 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 投 资 基 金 1,900,000.00 1,900,000.00 19. 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 期 初 数 本 期 计 提 本 期 减 少 期 末 数 转 回 转 销 核 销 其 他 贷 款 损 失 准 备 63,902,803.93 7,181,023.38 6,005,323.40 9,260,424.19 3,300,000.00 52,518,079.72 坏 账 准 备 25,475,728.10 10,362,103.74 2,514,993.42 2,000.00 33,320,838.42 固 定 资 产 减 值 准 备 15,204,167.96 6,477,073.68 8,727,094.28 担 保 业 务 准 备 金 9,571,614.03 2,355,138.21 1,398,500.00 652,930.63 9,875,321.61 47

投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 8,673,302.10-6,477,073.68 15,150,375.78 5,682,213.45 5,682,213.45 存 货 跌 价 准 备 6,178,410.78 6,178,410.78 商 誉 减 值 准 备 474,109.94 474,109.94 合 计 135,162,350.29 19,898,265.33 7,403,823.40 11,775,417.61 3,952,930.63 2,000.00 131,926,443.98 20. 短 期 借 款 (1) 明 细 情 况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 50,000,000.00 50,000,000.00 抵 押 借 款 合 计 50,000,000.00 50,000,000.00 (2) 期 末 保 证 借 款 详 见 本 财 务 报 表 附 注 七 ( 二 )2 之 说 明 21. 应 付 票 据 (1) 明 细 情 况 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 64,314,200.00 100,000.00 [ 注 ] 其 中 : 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 为 64,314,200.00 元 (2) 期 末 无 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 票 据 (3) 期 末 无 应 付 关 联 方 票 据 22. 应 付 账 款 (1) 明 细 情 况 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 91,141,400.65 90,745,226.37 1-2 年 123,497.00 740,267.23 2-3 年 1,015,727.62 1,207,961.30 3 年 以 上 4,957,410.12 4,139,557.89 合 计 97,238,035.39 96,833,012.79 (2) 期 末 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 796,489.20 796,489.20 (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 应 付 账 款 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 支 付 原 因 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 796,489.20 未 结 算 宁 波 大 榭 开 发 区 琴 岛 工 贸 有 限 公 司 735,029.16 未 结 算 小 计 1,531,518.36 23. 预 收 款 项 (1) 明 细 情 况 账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年 以 内 60,274,243.57 17,070,940.98 1-2 年 3,821,664.28 3,539,601.76 2-3 年 169,906.43 605,623.44 3 年 以 上 243,746.91 194,861.37 合 计 64,509,561.19 21,411,027.55 (2) 期 末 预 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 9,081.60 9,081.60 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 8,026.60 8,026.60 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 2,027.52 2,027.52 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 1,774.08 1,774.08 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 1,478.40 1,478.40 小 计 22,388.20 22,388.20 (3) 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 款 项 未 结 转 原 因 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 支 付 原 因 48

上 海 万 乾 物 资 有 限 公 司 3,437,237.35 未 结 算 24. 应 付 职 工 薪 酬 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 支 付 期 末 数 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 36,560,095.91 35,679,998.22 43,681,663.09 28,558,431.04 职 工 福 利 费 2,704,331.33 2,704,331.33 社 会 保 险 费 931,618.99 4,903,548.54 4,439,061.03 1,396,106.50 其 中 : 基 本 养 老 保 险 费 439,866.21 2,380,958.83 2,117,389.49 703,435.55 医 疗 保 险 费 373,224.13 1,731,630.49 1,584,898.04 519,956.58 失 业 保 险 费 42,310.07 307,326.68 297,381.39 52,255.36 工 伤 保 险 费 25,142.77 76,945.68 75,859.92 26,228.53 生 育 保 险 费 20,010.91 197,601.18 144,296.09 73,316.00 门 诊 统 筹 基 金 31,064.90 209,085.68 219,236.10 20,914.48 住 房 公 积 金 -25,484.00 1,820,495.08 1,528,445.64 266,565.44 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 3,032,219.53 736,160.72 222,564.47 3,545,815.78 辞 退 福 利 10,200.00 10,200.00 其 他 10,310.81 576,363.72 586,674,53 合 计 40,518,961.24 46,420,897.61 52,576,065.56 34,363,793.29 25. 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 企 业 所 得 税 11,147,064.21 31,508,226.87 增 值 税 -6,874,123.79-2,417,279.29 营 业 税 1,080,087.98 1,745,188.92 消 费 税 176,185.26 350,763.86 城 市 维 护 建 设 税 93,781.75 257,452.34 教 育 费 附 加 66,805.52 183,894.53 水 利 建 设 专 项 资 金 153,065.00 50,956.82 房 产 税 -47,443.63 148,885.13 土 地 增 值 税 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 1,990,080.12 352,671.96 其 他 -195,123.31 45,064.91 合 计 7,590,379.11 32,225,826.05 26. 应 付 利 息 项 目 期 末 数 期 初 数 借 款 利 息 178,246.66 193,434.76 27. 应 付 股 利 项 目 期 末 数 期 初 数 超 过 1 年 未 支 付 原 因 2004 年 以 前 未 付 股 利 6,209,164.38 6,209,164.38 股 东 尚 未 领 取 2005 年 未 付 股 利 1,217,271.80 1,217,271.80 股 东 尚 未 领 取 2006 年 未 付 股 利 395,200.59 395,200.59 股 东 尚 未 领 取 2007 年 未 付 股 利 1,349,999.21 1,349,999.21 股 东 尚 未 领 取 2013 年 未 付 股 利 18,353,149.56 合 计 27,524,785.54 9,171,635.98 28. 其 他 应 付 款 (1) 明 细 项 目 项 目 期 末 数 期 初 数 押 金 保 证 金 8,945,625.08 10,387,115.23 暂 借 款 15,000,000.00 15,000,000.00 应 付 暂 收 款 5,509,824.60 7,904,528.51 49

其 他 4,979,209.69 5,702,030.46 合 计 34,434,659.37 38,993,674.20 (2) 期 末 其 他 应 付 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 或 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 15,000,000.00 15,000,000.00 (3) 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 项 性 质 或 内 容 的 说 明 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 15,000,000.00 借 款 29. 担 保 业 务 准 备 金 类 别 期 末 数 期 初 数 担 保 业 务 赔 偿 准 备 金 9,596,571.61 8,173,114.03 担 保 业 务 未 到 期 责 任 准 备 金 278,750.00 1,398,500.00 合 计 9,875,321.61 9,571,614.03 30. 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 长 期 借 款 2,800,000.00 2,800,000.00 (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1) 明 细 情 况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 2,800,000.00 2,800,000.00 2) 金 额 前 5 名 的 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 贷 款 单 位 借 款 借 款 币 年 利 期 末 数 期 初 数 起 始 日 到 期 日 种 率 (%) 原 币 金 额 人 民 币 金 额 原 币 金 额 人 民 币 金 额 上 海 浦 东 发 展 银 行 2012.2.9 2014.12.25 RMB 7.86 2,800,000.00 上 海 浦 东 发 展 银 行 2014.6.26 2015.6.25 RMB 7.86 2,800,000.00 (3) 抵 押 借 款 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 九 之 说 明 31. 其 他 流 动 负 债 (1) 明 细 情 况 项 目 及 内 容 期 末 数 期 初 数 出 口 运 保 费 11,096,662.64 11,975,804.85 广 告 宣 传 费 757,051.00 770,431.00 水 电 费 65,604.27 166,346.46 其 他 414,299.09 1,392,006.79 合 计 12,333,617.00 14,304,589.10 (2) 金 额 较 大 的 其 他 流 动 负 债 说 明 项 目 及 内 容 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 出 口 运 保 费 11,096,662.64 应 计 未 付 32. 长 期 借 款 (1) 明 细 情 况 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 抵 押 借 款 32,000,000.00 33,400,000.00 (2) 金 额 前 五 名 的 长 期 借 款 情 况 贷 款 单 位 借 款 借 款 最 币 年 利 率 期 末 数 期 初 数 起 始 日 后 到 期 日 种 (%) 原 币 金 额 人 民 币 金 额 原 币 金 额 人 民 币 金 额 上 海 浦 东 发 展 银 行 2012.2.9 2021.12.25 RMB 7.86 32,000,000.00 33,400,000.00 (3) 抵 押 借 款 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 九 之 说 明 33. 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 负 债 应 纳 税 暂 时 性 差 异 公 允 价 值 变 动 增 加 的 所 得 税 影 响 66,482.50 265,930.00 合 计 66,482.50 265,930.00 50

( 一 ) 有 限 售 条 件 股 份 ( 二 ) 无 限 售 条 件 股 份 项 34. 股 本 目 期 初 数 本 期 增 减 变 动 (+,-) 期 末 数 比 例 发 行 新 数 量 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 (%) 股 1. 国 家 持 股 2. 国 有 法 人 持 股 3. 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4. 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 1. 人 民 币 普 通 股 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00 2. 境 内 上 市 的 外 资 股 3. 境 外 上 市 的 外 资 股 4. 其 他 已 流 通 股 份 合 计 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00 35. 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 524,560,000.00 524,560,000.00 其 他 资 本 公 积 -52,748.36 260,469.30 207,720.94 其 他 综 合 收 益 199,447.50 199,447.50 合 计 524,507,251.64 459,916.80 524,967,168.44 注 : 本 期 资 本 公 积 增 加 459,916.80 元, 系 本 期 对 可 供 出 售 金 融 资 产 按 公 允 价 值 计 量 增 加 199,447.50 元, 同 时 公 司 持 有 49% 股 权 的 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 其 他 权 益 变 动 而 按 权 益 法 相 应 增 加 260,469.30 元 36. 盈 余 公 积 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 95,458,654.80 2,516,570.89 97,975,225.69 (2) 盈 余 公 积 增 减 变 动 原 因 及 依 据 说 明 本 期 增 加 系 按 照 母 公 司 净 利 润 的 10% 计 提 法 定 盈 余 公 积 37. 未 分 配 利 润 (1) 明 细 情 况 项 目 金 额 上 年 年 末 余 额 727,944,940.63 加 : 年 初 未 分 配 利 润 调 整 调 整 后 本 年 年 初 余 额 727,944,940.63 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 45,765,663.75 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 2,516,570.89 应 付 普 通 股 股 利 54,518,729.64 期 末 未 分 配 利 润 716,675,303.85 (2) 利 润 分 配 情 况 说 明 根 据 公 司 2014 年 4 月 25 日 2013 年 度 股 东 大 会 通 过 的 2013 年 度 利 润 分 配 方 案, 以 2013 年 12 月 31 日 的 总 股 本 454,322,747 股 为 基 数, 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.20 元 ( 含 税 ), 合 计 派 发 现 金 股 利 54,518,729.64 元 比 例 (%) ( 二 ) 合 并 利 润 表 主 要 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 (1) 明 细 情 况 1) 营 业 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 收 入 407,947,935.09 464,387,122.27 其 他 业 务 收 入 68,271,418.83 76,530,440.95 合 计 476,219,353.92 540,917,563.22 2) 营 业 成 本 51

项 目 本 期 数 上 年 数 主 营 业 务 成 本 378,865,436.86 418,450,305.44 其 他 业 务 成 本 1,411,257.76 885,255.92 合 计 380,276,694.62 419,335,561.36 (2) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 行 业 分 类 ) 行 业 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 商 品 销 售 收 入 386,392,173.73 368,946,476.77 419,163,987.43 398,447,791.37 终 端 服 务 收 入 7,557,762.02 6,390,501.47 7,610,819.52 6,209,464.61 酒 店 餐 饮 收 入 3,038,752.93 673,262.97 6,703,933.00 3,176,399.58 咨 询 收 入 3,759,558.38 6,951,919.98 房 地 产 收 入 17,579,923.00 7,527,634.23 广 告 收 入 1,421,776.57 1,218,331.53 1,774,236.76 1,350,961.52 娱 乐 收 入 38,128.00 6,992.00 268,422.00 103,316.60 租 赁 收 入 3,861,314.62 1,000,050.00 3,055,038.00 1,141,594.32 劳 务 收 入 1,878,468.84 629,822.12 1,278,842.58 493,143.21 小 计 407,947,935.09 378,865,436.86 464,387,122.27 418,450,305.44 (3) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 地 区 分 类 ) 地 区 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 国 内 销 售 212,261,875.45 189,642,444.29 276,614,752.17 237,537,934.17 国 外 销 售 195,686,059.64 189,222,992.57 187,772,370.10 180,912,371.27 小 计 407,947,935.09 378,865,436.86 464,387,122.27 418,450,305.44 (4) 其 他 业 务 收 入 / 其 他 业 务 成 本 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 租 赁 收 入 7,809,009.84 956,307.72 7,106,530.03 813,981.05 利 息 收 入 55,312,868.82 64,415,259.34 场 租 费 收 入 4,470,425.99 4,754,926.60 咨 询 收 入 其 他 收 入 679,114.18 454,950.04 253,724.98 71,274.87 小 计 68,271,418.83 1,411,257.76 76,530,440.95 885,255.92 (5) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 第 一 名 43,162,393.16 9.06 第 二 名 33,028,096.32 6.94 第 三 名 27,780,796.58 5.83 第 四 名 24,375,487.97 5.12 第 五 名 20,875,678.47 4.38 小 计 149,222,452.50 31.33 2. 利 息 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 动 产 质 押 贷 款 利 息 收 入 1,983,762.57 2,600,980.72 财 产 权 利 质 押 贷 款 利 息 收 入 9,486,610.39 16,451,693.43 房 地 产 质 押 贷 款 利 息 收 入 31,919,199.93 25,073,586.48 合 计 43,389,572.89 44,126,260.63 3. 担 保 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 担 保 收 入 8,886,871.16 11,569,703.15 4. 手 续 费 及 佣 金 收 入 / 手 续 费 及 佣 金 支 出 本 期 数 上 年 同 期 数 项 目 手 续 费 及 佣 金 收 入 手 续 费 及 佣 金 支 出 手 续 费 及 佣 金 收 入 手 续 费 及 佣 金 支 出 典 当 咨 询 业 务 412,621.36 52

保 险 经 纪 业 务 399,675.22 10,373.10 担 保 业 务 3,200.00 198,000.00 合 计 412,621.36 3,200.00 399,675.22 208,373.10 5. 提 取 担 保 业 务 准 备 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 提 取 担 保 业 务 赔 偿 准 备 金 2,076,388.21 2,076,388.21 提 取 担 保 业 务 未 到 期 责 任 准 备 金 278,750.00 793,500.00 合 计 2,355,138.21 2,869,888.21 6. 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 营 业 税 6,304,083.72 7,844,478.66 消 费 税 1,521,890.67 2,707,059.26 城 市 维 护 建 设 税 646,294.96 924,348.03 教 育 费 附 加 / 地 方 教 育 附 加 461,639.36 660,258.57 其 他 360,748.31 808,605.29 合 计 9,294,657.02 12,944,749.81 [ 注 ] 计 缴 标 准 详 见 本 附 注 三 税 项 之 说 明 7. 销 售 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 职 工 薪 酬 4,197,011.43 4,109,757.72 运 保 费 2,271,349.42 2,368,944.38 水 电 费 775,998.91 865,903.89 广 告 费 533,988.70 959,096.89 交 际 应 酬 费 141,872.24 296,512.21 差 旅 费 176,167.18 176,615.80 固 定 资 产 折 旧 97,148.13 299,587.54 快 件 费 168,531.85 156,094.89 维 修 费 61,290.97 589,864.38 办 公 费 27,655.91 23,294.78 邮 电 通 讯 费 132,452.01 40,780.24 检 验 检 疫 费 186,883.46 185,835.03 其 他 516,588.02 745,667.99 合 计 9,286,938.23 10,817,955.74 8. 管 理 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 职 工 薪 酬 34,540,109.95 28,304,688.38 固 定 资 产 折 旧 5,414,720.36 4,014,721.68 交 际 应 酬 费 1,498,889.01 2,858,887.37 聘 请 中 介 机 构 费 969,182.81 1,618,609.56 租 赁 费 275,950.01 2,865,392.99 汽 车 费 用 1,528,014.36 1,480,210.09 无 形 资 产 摊 销 1,535,042.14 1,530,042.14 各 项 税 金 1,297,760.64 1,288,148.85 差 旅 费 883,911.53 684,749.74 水 电 费 526,687.77 881,011.82 办 公 费 417,794.74 413,008.33 53

会 务 费 197,249.50 359,185.43 维 修 费 123,916.68 440,134.65 长 期 待 摊 费 用 474,953.58 358,562.83 业 务 宣 传 费 226,703.00 100,180.00 邮 电 通 讯 费 206,902.57 208,508.18 财 产 保 险 费 129,557.82 114,175.41 其 他 2,194,845.43 2,804,131.48 合 计 52,442,191.90 50,324,348.93 9. 财 务 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 利 息 支 出 1,840,803.24 1,493,450.84 减 : 利 息 收 入 5,754,591.94 2,783,523.95 汇 兑 损 益 -257,096.43 1,097,030.68 其 他 448,848.83 526,143.85 合 计 -3,722,036.30 333,101.42 10. 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 坏 账 损 失 10,362,103.74 2,738,679.42 贷 款 损 失 准 备 1,175,699.98 26,658,273.25 合 计 11,537,803.72 29,396,952.67 11. 投 资 收 益 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,943.34 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 1,578,121.95 合 计 1,580,065.29 (2) 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 12. 营 业 外 收 入 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 政 府 补 助 6,351,315.00 7,230,900.00 非 流 动 资 产 处 置 利 得 70,350.74 200.00 其 中 : 长 期 资 产 处 置 利 得 70,350.74 200.00 罚 没 及 违 约 金 收 入 2,575,120.00 各 种 奖 励 款 其 他 383,768.11 153,861.90 合 计 6,805,433.85 9,960,081.90 13. 营 业 外 支 出 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 水 利 建 设 专 项 资 金 520,934.42 572,974.04 非 流 动 资 产 处 置 损 失 67,116.64 50,019.99 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 67,116.64 50,019.99 赔 偿 金 违 约 金 120,000.00 税 收 滞 纳 金 67.54 对 外 捐 赠 20,000.00 罚 款 支 出 20,798.94 41,665.16 54

固 定 资 产 报 废 损 失 其 他 41,162.28 24,704.78 合 计 790,079.82 689,363.97 14. 所 得 税 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 所 得 税 费 用 22,712,747.80 21,856,432.94 递 延 所 得 税 费 用 805,776.33-961,236.82 合 计 23,518,524.13 20,895,196.12 15. 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 数 上 年 数 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 265,930.00 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 66,482.50 合 计 199,447.50 ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 主 要 项 目 注 释 1. 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 利 息 收 入 45,847,284.17 56,569,684.84 租 赁 及 场 租 收 入 10,984,226.77 13,829,695.91 各 项 补 贴 收 入 6,351,315.00 7,230,900.00 客 户 贷 款 及 垫 款 净 额 35,134,526.68 40,161,333.88 收 到 的 往 来 款 及 其 他 21,238,327.46 12,092,540.21 其 他 90,914.52 13,124.25 合 计 119,646,594.60 129,897,279.09 2. 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 支 付 的 往 来 款 等 31,621,000.00 支 付 的 运 费 \ 佣 金 等 4,613,383.77 5,288,451.59 交 际 应 酬 费 1,640,761.25 3,155,399.58 水 电 费 1,302,686.68 1,746,915.71 广 告 宣 传 费 1,045,191.93 2,124,902.29 租 赁 费 275,950.01 2,865,392.99 差 旅 费 1,060,078.71 861,365.54 汽 车 费 用 1,540,506.36 1,517,160.09 维 修 费 185,207.65 1,302,999.03 其 他 付 现 费 用 5,781,262.64 9,256,864.12 合 计 17,445,029.00 59,740,450.94 3. 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 到 期 赎 回 理 财 产 品 258,000,000.00 4 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 购 买 理 财 产 品 158,000,000.00 退 回 上 饶 大 红 鹰 置 业 有 限 公 司 股 权 转 让 款 4,000,000.00 合 计 162,000,000.00 5. 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 56,424,288.71 55

50,462,977.12 资 产 减 值 准 备 719,024.32 14,753,643.89 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 7,468,226.21 6,264,210.24 无 形 资 产 摊 销 1,535,042.14 1,530,042.14 长 期 待 摊 费 用 摊 销 514,956.66 395,960.83 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -3,234.10 49,819.99 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 2,296,161.16 2,587,826.00 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -1,580,065.29 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 805,276.33-961,236.82 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -9,222,880.20 5,990,268.08 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 29,472,284.29 21,057,036.13 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1,754,189.97-16,357,822.20 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713,578.67 91,734,036.99 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 575,253,755.31 484,032,477.04 现 金 的 期 初 余 额 498,503,538.73 417,681,004.55 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 76,750,216.58 66,351,472.49 (2) 当 期 取 得 或 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 一 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 13,162,300.00 2. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 和 现 金 等 价 物 13,162,300.00 减 : 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 11,817,980.03 3. 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 1,344,319.97 4. 处 置 子 公 司 的 净 资 产 11,584,178.05 流 动 资 产 11,983,825.38 非 流 动 资 产 500.00 流 动 负 债 400,147.33 非 流 动 负 债 (3) 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 期 末 数 期 初 数 56

一 现 金 575,253,755.31 498,503,538.73 其 中 : 库 存 现 金 253,060.97 267,481.60 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 574,968,056.31 498,228,507.13 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 32,638.03 7,550.00 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 575,253,755.31 498,503,538.73 六 母 公 司 财 务 报 表 重 要 项 目 注 释 以 下 注 释 项 目 除 非 特 别 注 明, 期 初 系 指 2014 年 1 月 1 日, 期 末 系 指 2014 年 6 月 30 日 ; 本 期 系 指 20143 年 1-6 月, 上 年 同 期 系 指 2013 年 1-6 月 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ( 一 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 重 要 项 目 注 释 1. 应 收 账 款 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 占 总 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 占 总 额 比 例 (%) 计 提 坏 账 准 备 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 52,129,546.34 100.00 300,542.42 0.58 32,975,359.20 100.00 309,312.48 0.94 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 合 计 52,129,546.34 100.00 300,542.42 0.58 32,975,359.20 100.00 309,312.48 0.94 [ 注 ] 应 收 账 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 : 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 51,798,579.70 99.37 32,666,046.72 99.06 半 年 -1 年 32,025.50 0.06 1,601.28 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年 以 上 298,941.14 0.57 298,941.14 309,312.48 0.94 309,312.48 小 计 52,129,546.34 100.00 300,542.42 32,975,359.20 100.00 309,312.48 (2) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 期 末 应 收 账 款 金 额 前 5 名 情 况 57

单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 宁 波 大 汉 洲 矿 业 发 展 有 限 公 司 非 关 联 方 6,318,972.70 1 年 以 内 12.12 宁 波 满 士 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 6,040,868.84 1 年 以 内 11.59 宁 波 市 鑫 鑫 塑 料 制 品 有 限 公 司 非 关 联 方 2,862,539.98 1 年 以 内 5.49 SPECTRUM BRANDS,INC 非 关 联 方 1,731,943.71 1 年 以 内 3.32 TARGET STORES (MADE FOR 非 关 联 方 RETAIL,INC) 1,130,460.10 1 年 以 内 2.17 小 计 18,084,785.33 34.69 (4) 期 末 无 应 收 关 联 方 账 项 2. 其 他 应 收 款 (1) 明 细 情 况 期 末 数 占 总 额 比 例 (%) 计 提 比 例 (%) 账 面 余 额 期 初 数 占 总 额 比 例 (%) 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 33,123,647.04 100.00 2,516,147.02 7.60 28,605,034.76 100.00 2,532,605.76 8.85 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 合 计 33,123,647.04 100.00 2,516,147.02 7.60 28,605,034.76 100.00 2,532,605.76 8.85 [ 注 ] 其 他 应 收 款 种 类 的 说 明 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 金 额 1,500 万 元 以 上 ( 含 ), 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 按 类 似 信 用 风 险 特 征 划 分 为 若 干 组 合, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 3 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 : 除 已 包 含 在 范 围 1 以 外, 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异, 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2) 坏 账 准 备 计 提 情 况 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1 账 龄 组 合 : 账 龄 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 半 年 以 内 2,400,226.95 43.60 1,027,061.74 24.49 半 年 -1 年 100,523.00 1.83 5,026.15 150,701.62 3.59 7,535.08 1-2 年 547,448.09 9.95 54,744.81 544,773.15 12.99 54,477.32 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年 以 上 2,456,376.06 44.62 2,456,376.06 2,470,593.36 58.93 2,470,593.36 小 计 5,504,574.10 100.00 2,516,147.02 4,193,129.87 100.00 2,532,605.76 2 关 联 方 组 合 坏 账 准 计 提 比 例 备 (%) 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 18,719,345.47 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 8,899,727.47 小 计 27,619,072.94 理 由 期 末 未 发 现 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 坏 账 准 备 期 末 未 发 现 明 显 减 值 迹 象, 故 未 计 提 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 58

(3) 期 末 无 应 收 持 有 本 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 金 额 较 大 的 其 他 应 收 款 的 性 质 或 内 容 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 或 内 容 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 18,719,345.47 往 来 款 (5) 期 末 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 关 联 方 18,719,345.47 1 年 以 内 56.51 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 关 联 方 8,899,727.47 1 年 以 内 26.87 东 南 轧 钢 厂 非 关 联 方 450,000.00 5 年 以 上 1.36 美 国 某 公 司 非 关 联 方 413,965.00 5 年 以 上 1.25 新 兴 外 贸 公 司 非 关 联 方 380,000.00 5 年 以 上 1.15 小 计 28,863,037.94 87.14 (6) 应 收 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 余 额 的 比 例 (%) 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 子 公 司 18,719,345.47 56.51 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 子 公 司 8,899,727.47 26.87 持 有 公 司 2.97% 的 股 权, 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 并 委 派 1 名 董 事 16,667.20 0.05 小 计 27,635,740.14 83.43 3. 长 期 股 权 投 资 (1) 明 细 情 况 投 资 成 本 期 末 数 核 算 方 法 期 初 数 增 减 变 动 被 投 资 单 位 名 称 180,000,000.0 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 公 司 成 本 法 0 180,000,000.00 180,000,000.00 浙 江 香 溢 担 保 有 限 责 任 公 司 成 本 法 180,000,000.0 0 180,000,000.0 0 180,000,000.00 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 成 本 法 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 成 本 法 61,970,000.00 61,970,000.00 61,970,000.00 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 成 本 法 29,766,055.09 29,766,055.09 29,766,055.09 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 成 本 法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 成 本 法 2,293,439.96 2,293,439.96 2,293,439.96 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 成 本 法 2,240,000.00 2,240,000.00 2,240,000.00 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 成 本 法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 成 本 法 60,455,447.50 60,455,447.50 60,455,447.50 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 成 本 法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 成 本 法 572,500.00 572,500.00 572,500.00 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 成 本 法 15,921,328.00 15,921,328.00 15,921,328.00 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 成 本 法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 权 益 法 9,800,000.00 10,062,412.64 10,062,412.64 合 计 609,768,770.55 100,062,412.64 709,831,183.19 ( 续 上 表 ) 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 被 投 资 单 位 名 称 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 公 司 90.00 90.00 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 59

浙 江 香 溢 担 保 有 限 责 任 公 司 90.00 90.00 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 70.00 70.00 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 40.00 100.00 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 90.00 90.00 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 51.00 51.00 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 91.50 100.00 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 80.00 80.00 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 66.67 66.67 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 100.00 100.00 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 82.67 82.67 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 29.00 100.00 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 10.00 10.00 2,000,000.00 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 100.00 100.00 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 49.00 49.00 合 计 2,000,000.00 ( 二 ) 母 公 司 利 润 表 重 要 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 (1) 明 细 情 况 1) 营 业 收 入 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 收 入 331,774,277.47 284,404,725.14 其 他 业 务 收 入 44,312,409.90 48,982,722.23 合 计 376,086,687.37 333,387,447.37 2) 营 业 成 本 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 成 本 319,594,256.08 267,344,134.25 其 他 业 务 成 本 807,812.88 659,811.86 合 计 320,402,068.96 268,003,946.11 (2) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 行 业 分 类 ) 行 业 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 商 品 销 售 331,774,277.47 319,594,256.08 277,679,116.14 264,132,359.57 酒 店 餐 饮 6,703,933.00 3,176,399.58 其 他 收 入 21,676.00 35,375.10 小 计 331,774,277.47 319,594,256.08 284,404,725.14 267,344,134.25 (3) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 按 地 区 分 类 ) 地 区 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 收 入 成 本 收 入 成 本 国 内 销 售 146,907,103.37 140,319,775.30 108,664,153.57 97,945,489.52 国 外 销 售 184,867,174.10 179,274,480.78 175,740,571.57 169,398,644.73 小 计 331,774,277.47 319,594,256.08 284,404,725.14 267,344,134.25 (4) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 60

第 一 名 43,162,393.16 11.48 第 二 名 33,028,096.32 8.78 第 三 名 27,780,796.58 7.39 第 四 名 24,375,487.97 6.48 第 五 名 20,875,678.47 5.55 小 计 149,222,452.50 39.68 2. 投 资 收 益 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 3,445,499.45 4,910,569.73 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 1,943.34 合 计 3,447,442.79 4,910,569.73 (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 数 上 年 数 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 3,445,499.45 4,910,569.73 分 配 金 额 不 一 致 合 计 3,445,499.45 4,910,569.73 (3) 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 ( 三 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 25,165,708.92 27,115,240.16 资 产 减 值 准 备 -4,500,053.98 6,340,447.31 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 3,290,866.14 3,152,236.90 无 形 资 产 摊 销 164,526.00 165,526.00 长 期 待 摊 费 用 摊 销 47,165.02 53,398.02 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 24,441.93 911.94 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -285,875.71 1,010,666.06 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -3,447,442.79-4,910,569.73 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 1,125,013.50-1,585,111.82 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -7,060,814.01-5,647,151.84 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -123,916,195.19 5,339,238.82 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 21,948,604.56 80,070,430.53 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -87,444,055.61 111,105,262.35 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 61

现 金 的 期 末 余 额 119,842,337.13 229,039,750.61 现 金 的 期 初 余 额 242,299,140.12 131,110,822.81 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -122,456,802.99 97,928,927.80 七 关 联 方 关 系 及 其 交 易 本 节 所 列 数 据 除 非 特 别 说 明, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ( 一 ) 关 联 方 关 系 1. 本 公 司 的 母 公 司 情 况 母 公 司 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 注 册 资 本 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 母 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 杭 州 孙 建 华 投 资 管 理, 实 业 投 资, 酒 店 管 理, 经 营 进 出 口 业 务 180,714.6778 万 元 ( 续 上 表 ) 母 公 司 名 称 母 公 司 对 本 公 司 母 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 (%) 的 表 决 权 比 例 (%) 本 公 司 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 12.04 12.04 中 国 烟 草 总 公 司 浙 江 省 公 66286221-6 任 公 司 司 2. 本 公 司 的 子 ( 孙 ) 公 司 情 况 子 ( 孙 ) 公 司 类 子 ( 孙 ) 公 司 名 称 型 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 邱 樟 海 担 保 业 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 租 赁 业 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 国 内 贸 易 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 朱 鸿 宾 典 当 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 奉 化 市 陈 健 胜 典 当 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 国 内 贸 易 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 陈 志 华 商 业 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 沈 成 德 广 告 制 作 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 沈 成 德 进 出 口 贸 易 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 陈 志 华 商 业 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 沈 成 德 咨 询 服 务 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 陈 志 华 娱 乐 业 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 范 茉 莉 广 告 制 作 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 沈 成 德 广 告 制 作 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 方 永 麟 水 电 安 装 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 孙 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 杭 州 市 沈 成 德 广 告 制 作 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 宾 馆 酒 店 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 子 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 省 宁 波 市 邱 樟 海 投 资 管 理 ( 续 上 表 ) 注 册 资 本 ( 万 子 ( 孙 ) 公 司 名 称 元 ) 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 20,000.00 90.00 90.00 68312517-8 浙 江 香 溢 租 赁 有 限 责 任 公 司 20,000.00 90.00 90.00 67122056-5 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 10,000.00 70.00 70.00 73014302-X 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 20,000.00 82.00 100.00 74980200-5 浙 江 香 溢 德 旗 典 当 有 限 责 任 公 司 4,900.00 78.70 100.00 73696260-8 宁 波 香 溢 实 业 发 展 有 限 公 司 2,000.00 90.00 90.00 25603798-2 62

被 投 资 单 位 名 称 联 营 企 业 : 宁 波 国 泰 金 银 饰 品 有 限 责 任 公 司 500.00 51.00 51.00 14452375-9 宁 波 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 500.00 91.50 100.00 70487152-5 宁 波 香 溢 进 出 口 有 限 公 司 500.00 90.03 100.00 72041871-2 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 300.00 66.67 66.67 71115195-6 杭 州 香 溢 信 息 咨 询 服 务 有 限 公 司 100.00 83.265 91.00 72450475-7 宁 波 城 隍 庙 欢 乐 大 世 界 娱 乐 有 限 公 司 280.00 80.00 80.00 71334337-X 宁 波 盛 威 数 码 喷 绘 设 备 有 限 公 司 150.00 90.03 100.00 73427071-2 宁 波 大 榭 开 发 区 香 溢 广 告 策 划 有 限 公 司 100.00 91.35 100.00 70488151-2 宁 波 市 海 曙 城 隍 庙 水 电 安 装 有 限 公 司 69.25 82.67 82.67 14414484-7 杭 州 香 溢 数 码 广 告 策 划 有 限 公 司 50.00 74.9385 90.00 72451960-9 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 4,100.00 100.00 100.00 70482904-4 香 溢 融 通 ( 浙 江 ) 投 资 有 限 公 司 9,000.00 100.00 100.00 09190433-8 3. 本 公 司 联 营 企 业 情 况 表 决 持 股 权 法 人 代 比 例 比 例 关 联 企 业 类 型 注 册 地 表 业 务 性 质 注 册 资 本 (%) (%) 关 系 杭 州 大 红 鹰 宝 丰 医 药 零 售 有 限 公 司 有 限 责 任 杭 州 10.00 10.00 杭 州 广 赛 电 力 科 技 股 份 有 限 公 司 有 限 责 任 杭 州 0.86 0.86 中 青 ( 北 京 ) 保 险 经 纪 有 限 公 司 有 限 责 任 北 京 6.67 6.67 上 海 吉 瑞 数 码 科 技 有 限 公 司 有 限 责 任 上 海 10.00 10.00 母 公 司 的 联 营 企 业 子 公 司 的 联 营 企 业 子 公 司 的 联 营 企 业 子 公 司 的 联 营 企 业 母 公 司 的 联 营 企 业 上 海 东 海 香 溢 融 通 资 产 管 理 有 限 公 司 有 限 责 任 上 海 杨 振 洲 资 产 管 理 2,000.00 49.00 49.00 4. 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 的 关 系 组 织 机 构 代 码 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 持 有 本 公 司 2.97% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 14291679-4 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 持 有 本 公 司 9.9% 的 股 权 66518055-2 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14305849-6 浙 江 省 烟 草 公 司 宁 波 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14406806-3 浙 江 省 烟 草 公 司 丽 水 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14886109-3 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14591184-1 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14691605-4 浙 江 省 烟 草 公 司 嘉 兴 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14646037-6 浙 江 省 烟 草 公 司 金 华 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14729189-3 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14773260-1 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14888047-0 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14503070-2 浙 江 省 烟 草 公 司 舟 山 市 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 14869015-9 组 织 机 构 代 码 09354534-0 63

舟 山 香 溢 零 售 网 络 有 限 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 74984709-4 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 同 受 最 终 控 制 方 控 制 70420235-6 浙 江 中 天 装 饰 集 团 有 限 公 司 持 有 本 公 司 5.98% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 股 东 之 子 公 司 14293849-1 中 天 建 设 集 团 浙 江 安 装 工 程 有 持 有 本 公 司 5.98% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 股 东 之 限 公 司 子 公 司 72719058-9 中 天 建 设 集 团 浙 江 钢 结 构 有 限 持 有 本 公 司 5.98% 的 股 权 并 委 派 1 名 董 事 股 东 之 公 司 子 公 司 75170158-8 ( 二 ) 关 联 方 交 易 情 况 1. 购 销 商 品 接 受 和 提 供 劳 务 情 况 (1) 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 关 联 方 名 称 本 期 数 上 年 同 期 数 定 价 方 式 关 联 交 占 同 类 交 易 占 同 类 交 及 决 策 程 易 内 容 金 额 金 额 比 例 金 额 易 金 额 比 序 (%) 例 (%) 浙 江 省 烟 草 公 司 宁 波 市 公 司 购 买 香 烟 市 场 价 7,546,159.13 100.00 6,183,055.79 99.36 (2) 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 名 称 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 定 价 方 式 本 期 数 上 年 同 期 数 关 联 交 及 决 策 程 占 同 类 交 易 占 同 类 交 易 易 内 容 金 额 金 额 序 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 终 端 服 务 收 入 协 议 价 7,557,762.02 100.00 7,610,819.52 100.00 小 计 7,557,762.02 100.00 7,610,819.52 100.00 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 广 告 代 理 收 入 协 议 价 1,217,536.62 85.63 1,261,297.98 71.09 小 计 1,217,536.62 85.63 1,261,297.98 71.09 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 服 装 市 场 价 249,384.61 56.23 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 服 装 市 场 价 10,008.54 24.67 51,700.85 11.66 浙 江 省 烟 草 公 司 嘉 兴 市 公 司 服 装 市 场 价 73,272.65 16.52 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 服 装 市 场 价 36,190.60 8.16 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 服 装 市 场 价 10,340.17 2.33 小 计 10,008.54 24.67 420,888.88 94.90 舟 山 香 溢 零 售 网 络 有 限 公 司 日 用 百 货 市 场 价 6,700.85 100.00 小 计 6,700.85 100.00 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 其 他 劳 务 收 入 市 场 价 1,864,728.99 99.27 943,396.20 73.77 小 计 1,864,728.99 99.27 943,396.20 73.77 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 柜 台 陈 列 费 协 议 价 9,056.79 100.00 12,000.00 100.00 小 计 9,056.79 100.00 12,000.00 100.00 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 保 险 经 纪 费 市 场 价 27,324.20 6.84 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 保 险 经 纪 费 市 场 价 2,658.61 00.67 64

浙 江 省 烟 草 公 司 丽 水 市 公 司 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 保 险 经 纪 费 市 场 价 2,254.82 0.56 保 险 经 纪 费 市 场 价 550.37 0.14 保 险 经 纪 费 市 场 价 54,939.21 13.74 小 计 87,727.21 21.95 合 计 10,656,737.02 10,336,129.79 2. 关 联 担 保 情 况 截 止 2014 年 6 月 30 日, 本 公 司 合 并 范 围 内 公 司 之 间 的 保 证 担 保 情 况 ( 单 位 : 万 元 ): (1) 融 资 及 履 约 性 担 保 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 本 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 2,000 2014.5.27 2015.5.26 否 本 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 典 当 有 限 责 任 公 司 1,000 2014.6.3 2014.12.15 否 本 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 2,000 2014.5.15 2015.5.14 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 30,000 2013.8.7 2014.08.06 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 60,000 2014.4.28 2015.4.27 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 20,000 2013.9.10 2016.09.10 否 本 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 30,000 2013.12.10 2014.12.10 否 (2) 诉 讼 保 全 担 保 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 诉 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 公 司 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )8 之 说 明 ) 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 诉 杭 州 腾 腾 进 出 口 有 限 公 司 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )16 之 说 明 ) 诉 尤 俊 杰 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )17 之 说 明 ) 诉 张 天 林 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )18 之 说 明 ) 诉 张 鹰 郭 爱 萍 一 案 ( 详 见 本 附 注 八 ( 二 )26 之 说 明 ), 报 告 期 内, 诉 讼 保 全 均 已 进 行 以 上 诉 讼 均 由 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 提 供 诉 讼 保 全 担 保, 截 止 本 财 务 报 告 批 准 日 经 法 院 判 决, 该 诉 讼 保 全 担 保 终 止 (3) 履 约 担 保 截 止 2014 年 6 月 30 日, 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 关 联 方 提 供 履 约 担 保 业 务 期 末 余 额 358.00 万 元, 具 体 情 况 如 下 ( 单 位 : 人 民 币 万 元 ): 被 担 保 方 担 保 金 融 机 构 担 保 余 额 担 保 起 始 日 担 保 最 后 到 期 日 备 注 中 天 建 设 集 团 浙 江 安 装 工 程 有 限 公 司 浦 发 银 行 文 晖 支 行 358.00 2013-1-17 2015-6-1 履 约 保 函 合 计 358.00 2014 年 1-6 月, 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 未 发 生 向 关 联 企 业 提 供 履 约 担 保 的 情 况 ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 1. 应 收 关 联 方 款 项 期 末 数 期 初 数 项 目 名 称 关 联 方 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 (1) 应 收 账 款 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 3,636,050.02 3,455,280.00 浙 江 香 溢 控 股 有 限 公 司 460,000.00 138,000.00 460,000.00 92,000.00 浙 江 省 烟 草 公 司 温 州 市 公 司 4,250.00 浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 1,010.00 小 计 4,096,050.02 138,000.00 3,920,540.00 92,000.00 (2) 其 他 应 收 款 浙 江 中 烟 工 业 有 限 责 任 公 司 16,667.20 333.35 6,667.00 333.35 2. 应 付 关 联 方 款 项 期 末 数 期 初 数 项 目 名 称 关 联 方 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 (1) 预 收 款 项 浙 江 省 烟 草 公 司 杭 州 市 公 司 1,478.40 1,478.40 浙 江 省 烟 草 公 司 绍 兴 市 公 司 2,027.52 2,027.52 65

浙 江 省 烟 草 公 司 台 州 市 公 司 1,774.08 1,774.08 浙 江 省 烟 草 公 司 湖 州 市 公 司 9,081.60 9,081.60 浙 江 省 烟 草 公 司 衢 州 市 公 司 8,026.60 8,026.60 小 计 22,388.20 22,388.20 (2) 应 付 账 款 杭 州 香 溢 大 酒 店 股 份 有 限 公 司 796,489.20 796,489.20 (3) 其 他 应 付 款 浙 江 烟 草 投 资 管 理 有 限 责 任 公 司 15,000,000.00 15,000,000.00 八 或 有 事 项 ( 一 ) 担 保 事 项 1. 本 公 司 为 子 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 及 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 提 供 担 保, 以 及 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 为 浙 江 香 溢 元 泰 有 限 责 任 公 司 浙 江 香 溢 金 联 有 限 公 司 提 供 诉 讼 保 全 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 七 ( 二 )2 关 联 担 保 情 况 项 目 注 释 2. 截 止 2014 年 6 月 30 日, 本 公 司 子 公 司 浙 江 香 溢 担 保 有 限 公 司 正 在 履 行 的 担 保 余 额 为 93,798.41 万 元, 其 中 : 融 资 类 担 保 余 额 为 4,500.00 万 元, 非 融 资 类 担 保 余 额 为 89,298.41 万 元 (1) 截 止 2014 年 6 月 30 日, 融 资 类 担 保 情 况 如 下 ( 单 位 : 万 元 ): 在 担 保 项 目 名 称 贷 款 金 融 机 构 担 保 借 款 余 额 借 款 到 期 日 500 万 元 及 以 下 的 10 家 单 位 或 个 人 4,500.00 2014 年 7 月 1 日 -2015 年 6 月 12 日 小 计 4,500.00 (2) 截 止 2014 年 6 月 30 日, 非 融 资 类 担 保 情 况 如 下 ( 单 位 : 万 元 ): 在 担 保 项 目 名 称 贷 款 金 融 机 构 担 保 借 款 余 额 借 款 到 期 日 备 注 广 大 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 文 晖 2,207.31 2014-7-20 银 行 履 约 保 函 浙 江 三 丰 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,441.72 2014-8-29 银 行 履 约 保 函 长 广 工 程 建 设 有 限 责 任 公 司 浦 发 文 晖 916.03 2014-9-3 银 行 履 约 保 函 浙 江 华 临 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,569.92 2014-10-3 银 行 履 约 保 函 浙 江 耀 兴 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,323.25 2014-10-24 银 行 履 约 保 函 浙 江 省 隧 道 工 程 公 司 杭 州 银 行 1,422.81 2015-1-25 银 行 履 约 保 函 浙 江 仁 龙 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,901.28 2015-3-13 银 行 履 约 保 函 浙 江 宝 华 控 股 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 2,697.06 2015-5-31 银 行 履 约 保 函 浙 江 圣 华 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 986.35 2015-6-9 银 行 履 约 保 函 浙 江 圣 华 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,199.90 2015-6-14 银 行 履 约 保 函 浙 江 通 达 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 840.00 2015-7-29 银 行 履 约 保 函 杭 州 下 沙 建 筑 工 程 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,408.00 2015-9-2 银 行 履 约 保 函 杭 州 中 航 建 设 集 团 有 限 公 司 中 国 银 行 831.44 2015-10-30 银 行 履 约 保 函 北 京 金 河 水 务 有 限 公 司 浦 发 文 晖 3,114.24 2015-11-8 银 行 履 约 保 函 浙 江 萧 峰 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,258.20 2016-2-9 银 行 履 约 保 函 浙 江 中 南 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,299.12 2016-4-30 银 行 履 约 保 函 恒 元 建 设 控 股 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,019.90 2016-9-17 银 行 履 约 保 函 浙 江 贝 利 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,873.78 2015-12-3 银 行 履 约 保 函 浙 江 欣 捷 建 设 有 限 公 司 浦 发 文 晖 3,608.89 2015-12-18 银 行 履 约 保 函 浙 江 得 力 工 程 建 设 有 限 公 司 杭 州 银 行 1,783.96 2015-1-17 银 行 履 约 保 函 浙 江 贝 利 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 3,415.36 2016-4-14 银 行 履 约 保 函 杭 州 中 宙 建 工 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 915.88 2015-7-13 银 行 履 约 保 函 浙 江 省 隧 道 工 程 公 司 浦 发 银 行 992.12 2016-10-23 银 行 履 约 保 函 中 厦 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 1,363.81 2015-12-3 银 行 履 约 保 函 浙 江 金 圣 建 设 有 限 公 司 中 国 银 行 899.00 2015-3-10 银 行 履 约 保 函 浙 江 圣 华 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 1,354.06 2015-3-12 银 行 履 约 保 函 浙 江 贝 利 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 2,741.36 2016-6-20 银 行 履 约 保 函 浙 江 箫 峰 建 设 集 团 有 限 公 司 浦 发 银 行 1,552.76 2016-5-24 银 行 履 约 保 函 浙 江 申 盛 建 筑 公 司 杭 州 银 行 1,711.10 2017-1-19 银 行 履 约 保 函 浙 江 天 华 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 2,171.76 2017-1-3 银 行 履 约 保 函 林 森 建 设 集 团 有 限 公 司 杭 州 银 行 950.18 2016-12-18 银 行 履 约 保 函 中 山 中 科 恒 业 投 资 管 理 有 限 1,000.00 一 审 终 结 公 司 诉 讼 保 函 66

公 司 杭 州 天 信 置 业 有 限 公 司 3,268.48 一 审 终 结 公 司 诉 讼 保 函 长 城 融 资 担 保 浙 江 分 公 司 2,572.13 一 审 终 结 公 司 诉 讼 保 函 其 他 (800 万 元 以 下 的 155 家 单 位 ) 31,687.25 小 计 89,298.41 2014 年 7 月 3 日 -2016 年 11 月 13 日 诉 讼 / 预 付 款 履 约 保 函 等 担 保 余 额 合 计 93,798.41 ( 二 ) 诉 讼 事 项 1. 因 上 海 星 裕 置 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 星 裕 ) 未 按 期 向 本 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2011 年 7 月 20 日, 本 公 司 委 托 深 圳 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 就 本 公 司 委 托 贷 款 业 务 向 借 款 客 户 提 起 诉 讼, 要 求 上 海 星 裕 归 还 公 司 委 托 贷 款 本 金 3,700 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 2011 年 10 月 31 日, 宁 波 江 东 区 人 民 法 院 判 决 上 海 星 裕 归 还 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 借 款 本 金 3,700 万 元, 并 支 付 利 息 罚 息 等 ; 如 上 海 星 裕 未 履 行 上 述 还 款 义 务, 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 可 就 上 海 星 裕 抵 押 给 深 圳 发 展 银 行 宁 波 分 行 的 座 落 于 上 海 市 嘉 定 工 业 区 的 房 屋 折 价, 或 以 拍 卖 变 卖 所 得 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 沈 永 培 顾 小 英 沈 丽 青 对 上 述 还 款 承 担 连 带 责 任 2011 年 12 月 19 日, 公 司 向 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 2. 因 周 健 周 仙 粉 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 德 旗 典 当 当 金,2012 年 7 月 18 日, 德 旗 典 当 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 周 健 偿 还 本 金 70 万 元 及 欠 付 的 当 金 利 息 及 典 当 综 合 费 用, 要 求 周 仙 粉 偿 还 本 金 60 万 元 及 欠 付 的 当 金 利 息 及 典 当 综 合 费 用 2012 年 11 月 16 日, 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 判 决 周 健 归 还 德 旗 典 当 当 金 70 万 元, 并 支 付 违 约 金, 判 决 周 仙 粉 归 还 德 旗 典 当 当 金 60 万 元, 并 支 付 违 约 金 若 不 履 行 上 述 付 款 义 务, 德 旗 典 当 有 权 就 质 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 3. 因 宁 波 鑫 谷 硅 胶 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 鑫 谷 硅 胶 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 德 旗 典 当 当 金,2013 年 10 月 23 日, 德 旗 典 当 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 鑫 谷 硅 胶 偿 还 当 金 500 万 元, 并 支 付 违 约 金 2013 年 12 月 23 日, 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 判 决 鑫 谷 硅 胶 归 还 德 旗 典 当 当 金 500 万 元, 并 支 付 违 约 金 若 不 履 行 上 述 付 款 义 务, 德 旗 典 当 有 权 就 质 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 2014 年 5 月, 对 质 押 物 进 行 拍 卖 前 评 估, 现 已 进 入 拍 卖 前 准 备 阶 段 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 4. 因 杭 州 丰 腾 建 设 工 程 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 丰 腾 建 设 ) 未 按 合 同 约 定 向 本 公 司 子 公 司 香 溢 租 赁 支 付 租 赁 费, 香 溢 租 赁 于 2009 年 12 月 14 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2010 年 7 月 28 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 香 溢 租 赁 与 丰 腾 建 设 达 成 协 议 : 解 除 已 签 订 的 钢 支 撑 租 赁 合 同 ; 返 还 3,600 吨 的 钢 支 撑 及 围 檩 或 者 按 合 同 约 定 的 标 准 赔 偿, 并 支 付 租 金 250 万 元 及 违 约 金 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 丰 腾 建 设 暂 无 有 效 财 产 可 供 执 行, 案 件 执 行 终 止, 香 溢 租 赁 待 发 现 其 有 财 产 后 再 申 请 继 续 执 行 5. 因 南 通 麦 之 香 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 南 通 麦 之 香 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 香 溢 租 赁 借 款 及 利 息,2013 年 7 月 29 日, 申 请 人 香 溢 租 赁 委 托 贷 款 银 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 海 曙 支 行 就 南 通 麦 之 香 委 托 贷 款 事 项 向 江 苏 省 如 皋 市 人 民 法 院 提 起 申 请, 要 求 法 院 裁 定 拍 卖 变 卖 被 申 请 人 曹 金 年 曹 忠 芳 曹 滕 飞 抵 押 给 申 请 人 的 商 铺, 用 以 偿 还 申 请 人 借 款 本 金 人 民 币 3,058.32 万 元 和 利 息 罚 息 2013 年 9 月 11 日, 香 溢 租 赁 收 到 如 皋 市 人 民 法 院 民 事 裁 定 书, 对 香 溢 租 赁 的 申 请 予 以 支 持 2014 年 1 月 28 日, 香 溢 租 赁 收 到 法 院 第 一 笔 执 行 款 人 民 币 1,860 万 元 2014 年 6 月 17 日, 香 溢 租 赁 与 宋 小 忠 签 署 债 权 转 让 合 同, 以 400 万 元 价 格 转 让 香 溢 租 赁 对 南 通 麦 之 香 享 有 的 全 部 债 权 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 收 到 第 一 笔 债 权 转 让 款 100 万 元 6. 因 浙 江 大 宋 控 股 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 大 宋 集 团 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 本 金 和 利 息,2013 年 6 月 4 日, 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 向 浙 江 省 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 法 院 提 起 诉 讼 2013 年 12 月 24 日, 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 判 决 大 宋 集 团 应 归 还 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 本 金 5,000 万 元 违 约 金 2,500 万 元 等 ; 如 大 宋 集 团 未 履 行 上 述 还 款 义 务, 香 溢 金 联 和 香 溢 担 保 可 就 大 宋 集 团 为 上 述 债 务 提 供 的 土 地 使 用 权 折 价 或 者 以 拍 卖, 变 卖 该 房 产 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 大 宋 集 团 尚 未 归 还 上 述 借 款 本 金 及 利 息 7. 因 绍 兴 市 水 产 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 简 称 绍 兴 水 产 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 本 金 及 利 息,2013 年 2 月 17 日, 香 溢 金 联 向 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2013 年 9 月 11 日, 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 判 决 绍 兴 水 产 向 香 溢 金 联 归 还 借 款 本 金 5,000 万 元, 支 付 利 息 罚 息 等 ; 香 溢 金 联 有 权 以 拍 卖 变 卖 绍 兴 水 产 抵 押 物 及 保 证 人 质 押 物 所 得 款 项 优 先 受 偿 ; 相 关 担 保 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 2014 年 7 月, 香 溢 金 联 将 债 权 整 体 转 让 给 绍 兴 融 菁 贸 易 有 限 公 司, 总 价 款 5500 万 元, 协 议 约 定 全 款 于 2014 年 12 月 31 日 付 清 2014 年 7 月 29 日 收 到 200 万 元 8. 因 上 海 宗 浩 物 资 供 应 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 上 海 宗 浩 公 司 ) 未 按 约 定 交 付 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 货 物 11,437,237.35 元, 香 溢 金 联 于 2012 年 9 月 17 日 向 杭 州 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 2013 年 12 月 26 日 法 院 判 决 : 上 海 宗 浩 公 司 及 王 卫 华 赔 偿 香 溢 金 联 货 款 损 失 8,000,072.44 元 2014 年 1 月 24 日, 王 卫 华 提 起 上 诉 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 9. 因 杭 州 富 春 江 电 信 设 备 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 富 春 江 电 信 ) 未 按 约 定 交 付 本 公 司 子 公 司 香 溢 金 联 货 物,2010 67

年 9 月 30 日, 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 判 决 杭 州 天 律 建 材 有 限 公 司 浙 江 富 春 江 控 股 有 限 公 司 汪 成 富 汤 兔 珍 归 还 香 溢 金 联 货 款 7,556,445.07 元, 并 支 付 违 约 金 2011 年 10 月 9 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 撤 销 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 民 事 判 决, 后 香 溢 金 联 向 浙 江 省 高 级 人 民 法 院 提 出 申 诉 2012 年 香 溢 金 联 收 回 款 项 2,418,062.43 元 2012 年 10 月 11 日, 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 判 决 杭 州 天 律 建 材 有 限 公 司 浙 江 富 春 江 控 股 有 限 公 司 汪 成 富 归 还 余 款 5,138,382.64 元, 并 支 付 违 约 金 及 实 现 债 权 的 费 用 对 方 向 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 提 出 申 诉, 2013 年 4 月 24 日, 杭 州 中 院 出 具 (2012) 浙 杭 商 终 字 第 1602 号 民 事 判 决 书, 判 决 : 天 律 建 材 不 承 担 责 任 ; 保 证 人 富 春 江 控 股 汪 成 富 归 还 香 溢 金 联 货 款 5,138,382.64 元, 并 支 付 违 约 金 等 ;2013 年 6 月 4 日, 香 溢 金 联 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 未 支 付 款 项 尚 未 收 回 10. 因 浙 江 森 阳 家 用 纺 织 品 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 森 阳 家 纺 ) 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 当 金 综 合 费 用 及 利 息,2008 年 12 月 23 日, 元 泰 典 当 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 起 诉, 要 求 森 阳 家 纺 归 还 元 泰 典 当 260 万 元 当 金 及 相 应 利 息 2009 年 2 月 18 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 森 阳 家 纺 达 成 协 议 : 森 阳 家 纺 于 2009 年 2 月 28 日 前 支 付 借 款 本 金 20 万 元 及 相 应 利 息, 自 2009 年 3 月 起 每 月 25 日 支 付 借 款 本 金 40 万 元 及 相 应 利 息 2013 年 12 月 25 日, 收 到 执 行 款 20 万 元 目 前 无 可 执 行 财 产 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 本 金 100.87 万 元 未 收 回 11. 因 杨 军 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2010 年 11 月 24 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 杨 军 归 还 借 款 本 金 30 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2011 年 3 月 17 日 下 达 民 事 判 决 书, 元 泰 典 当 于 2011 年 5 月 6 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 12. 因 李 辉 杰 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2010 年 12 月 8 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 李 辉 杰 归 还 借 款 本 金 21.10 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 保 证 人 对 上 述 款 项 承 担 连 带 清 偿 责 任 2011 年 10 月 16 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 裁 定 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 民 事 判 决 生 效, 判 定 由 李 辉 杰 归 还 元 泰 典 当 当 金 192,172.95 元, 并 支 付 违 约 金 元 泰 典 当 于 2011 年 11 月 10 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 本 金 20.10 万 元 未 收 回 13. 因 嘉 兴 合 众 商 贸 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 嘉 兴 合 众 ) 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2011 年 11 月 10 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 嘉 兴 合 众 归 还 借 款 本 金 170 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 2012 年 2 月 6 日, 元 泰 典 当 与 嘉 兴 合 众 达 成 调 解, 调 解 书 规 定, 嘉 兴 合 众 于 2012 年 3 月 4 月 分 两 期 归 还 本 金 及 相 应 违 约 金 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿, 并 可 依 法 申 请 强 制 执 行 元 泰 典 当 已 于 2012 年 3 月 16 日 向 法 院 申 请 强 制 执 行 根 据 浙 江 省 嘉 善 县 人 民 法 院 分 配 方 案 : 元 泰 典 当 享 有 嘉 兴 合 众 资 产 变 现 优 先 受 偿 额 合 计 94.12 万 元 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 本 金 73.01 万 元 未 收 回 14. 因 方 来 法 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2011 年 11 月 11 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 方 来 法 归 还 借 款 本 金 400 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 2012 年 1 月 10 日, 元 泰 典 当 与 方 来 法 等 达 成 调 解 : 方 来 法 于 2012 年 6 月 25 日 前 归 还 本 金 400 万 元 及 相 应 利 息 违 约 金 等 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2012 年 2 月 2 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 2014 年 7 月 29 日 收 到 法 院 执 行 款 128.75535 万 元, 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 271.24465 万 元 未 收 回 15. 因 何 达 伟 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 3 月 27 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 何 达 伟 归 还 借 款 本 金 140 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2012 年 11 月 22 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 何 达 伟 等 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 140 万 元 及 相 应 利 息 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2013 年 3 月 14 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 12 月 17 日 下 达 执 行 裁 定 书, 裁 定 拍 卖 被 执 行 人 抵 押 物 2014 年 1 月, 抵 押 物 进 行 司 法 拍 卖, 我 司 收 到 法 院 执 行 款 133.2613 万 元 目 前 该 客 户 已 无 可 供 执 行 财 产, 法 院 裁 定 案 件 终 结 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 余 额 6.7387 万 元 未 收 回 16. 因 杭 州 腾 腾 进 出 口 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 腾 腾 进 出 口 ) 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 3 月 15 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 腾 腾 进 出 口 归 还 借 款 本 金 600 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2012 年 6 月 26 日 下 达 民 事 裁 定 书, 裁 定 冻 结 腾 腾 进 出 口 及 其 保 证 人 存 款 人 民 币 817.80 万 元, 或 查 封 冻 结 扣 押 的 相 应 财 产 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 5 月 14 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 腾 腾 进 出 口 归 还 本 金 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 17. 因 尤 俊 杰 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 6 月 19 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 尤 俊 杰 归 还 借 款 本 金 800 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2012 年 6 月 26 日 下 达 民 事 裁 定 书, 裁 定 冻 结 尤 俊 杰 及 其 保 证 人 相 应 存 款, 或 查 封 冻 结 扣 押 的 相 应 财 产 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 7 月 16 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 尤 俊 杰 归 还 本 金 综 合 费 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 68

于 2013 年 10 月 28 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 现 仍 处 于 执 行 阶 段, 其 抵 押 物 进 行 司 法 拍 卖 2014 年 8 月 7 日, 收 到 法 院 执 行 款 228 万 元, 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 490.26 万 元 未 收 回 18. 因 张 天 林 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2012 年 6 月 19 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 张 天 林 归 还 借 款 本 金 800 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 2 月 5 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 张 天 林 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 772.875 万 元 及 相 应 利 息 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 于 2013 年 8 月 27 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 8 月 30 日 下 发 诉 讼 保 全 事 项 通 知 书, 对 抵 押 物 已 进 行 查 封 现 仍 处 于 执 行 阶 段 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 450 万 元 未 收 回 19. 因 胡 雅 萍 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 7 月 8 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 胡 雅 萍 归 还 借 款 本 金 100 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 2013 年 9 月 9 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 胡 雅 萍 达 成 协 议 : 胡 雅 萍 于 2013 年 10 月 15 日 前 支 付 借 款 本 金 100 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2014 年 1 月 23 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 2014 年 8 月 11 日 收 到 法 院 执 行 款 30 万 元 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 70 万 元 未 收 回 20. 因 潘 汉 波 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 7 月 4 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ( 分 两 项 诉 讼, 本 金 分 别 为 220 万 元 及 90 万 元 ), 要 求 潘 汉 波 归 还 借 款 本 金 310 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 2013 年 8 月 22 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 潘 汉 波 达 成 协 议 : 潘 汉 波 于 2013 年 11 月 30 日 前 支 付 借 款 本 金 310 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 于 2013 年 12 月 2 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 297.8 万 元 未 收 回 21. 因 项 林 林 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 3 月 20 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 项 林 林 归 还 借 款 本 金 70 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 8 月 20 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 项 林 林 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 68.25 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 元 泰 典 当 于 2013 年 10 月 9 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 22. 因 伊 宏 翔 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 3 月 12 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 伊 宏 翔 归 还 借 款 本 金 70 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等, 保 证 人 承 担 连 带 还 款 责 任 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 9 月 27 日 下 达 民 事 判 决 书, 判 决 伊 宏 翔 于 判 决 生 效 后 十 日 内 归 还 本 金 68.25 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2013 年 11 月 11 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 上 述 款 项 尚 未 收 回 23. 因 孙 振 华 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2013 年 6 月 13 日 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 提 交 实 现 担 保 物 权 申 请, 实 现 对 孙 振 华 贷 款 抵 押 物 的 抵 押 权 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 于 2013 年 6 月 26 日 下 达 民 事 裁 定 书, 裁 定 元 泰 典 当 可 以 就 拍 卖 变 卖 抵 押 财 产 所 得 的 价 款 在 抵 押 担 保 范 围 内 优 先 受 偿 元 泰 典 当 于 2013 年 7 月 12 日 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 2013 年 12 月 26 日, 元 泰 典 当 与 孙 振 华 达 成 和 解 协 议, 孙 振 华 同 意 自 2014 年 1 月 至 2018 年 2 月 期 间, 每 月 归 还 典 当 欠 款 5,000 元, 合 计 25 万 元 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 16 万 元 本 金 未 收 回 24. 因 杭 州 华 清 数 码 科 技 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 清 数 码 ) 未 按 期 向 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 城 西 支 行 支 付 贷 款 本 息, 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 于 2012 年 3 月 6 日 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 华 清 数 码 龚 建 航 杨 明 铨 夏 雁 青 归 还 代 偿 款 2,728,986.53 元 及 违 约 金 2012 年 7 月 30 日, 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 判 决 华 清 数 码 归 还 香 溢 担 保 代 偿 款 2,728,986.53 元 及 违 约 金 2012 年 11 月 15 日, 香 溢 担 保 向 杭 州 市 上 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 香 溢 担 保 尚 未 收 到 上 述 代 偿 款 及 违 约 金 25. 因 杭 州 现 代 联 合 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 现 代 联 合 投 资 ) 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 支 付 息 费, 香 溢 担 保 于 2011 年 9 月 7 日 向 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 现 代 联 合 投 资 归 还 借 款 本 金 5,080 万 元 并 支 付 利 息, 现 代 联 合 集 团 章 鹏 飞 承 担 连 带 清 偿 责 任 ; 建 行 吴 山 支 行 履 行 协 助 香 溢 担 保 收 回 借 款 义 务 2011 年 12 月 31 日, 杭 州 市 中 级 人 民 法 院 判 决 现 代 联 合 投 资 应 归 还 香 溢 担 保 款 本 金 4,680 万 元, 并 支 付 相 应 借 款 利 息 违 约 金 ; 如 现 代 联 合 投 资 未 履 行 上 述 还 款 义 务, 香 溢 担 保 可 就 现 代 联 合 投 资 为 上 述 债 务 提 供 的 抵 押 房 产 折 价 或 者 以 拍 卖, 变 卖 该 房 产 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 承 担 连 带 清 偿 责 任 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 4647 万 元 未 收 回 26. 因 张 鹰 郭 爱 萍 等 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 1 月 21 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 张 鹰 郭 爱 萍 归 还 借 款 本 金 200 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 2014 年 7 月 7 日, 经 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 调 解, 元 泰 典 当 与 张 鹰 郭 爱 萍 达 成 协 议 : 张 鹰 郭 爱 萍 于 2014 年 7 月 8 日 前 支 付 本 金 200 万 元 及 违 约 金 ; 元 泰 典 当 有 权 就 抵 押 物 以 拍 卖 变 卖 折 价 后 的 价 款 优 先 受 偿 ; 保 证 人 嵊 州 市 大 鹰 织 造 领 带 有 限 公 司 对 张 鹰 郭 爱 萍 的 上 述 债 务 承 担 连 带 清 偿 责 任 2014 年 7 月 9 元, 元 泰 典 当 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 尚 有 诉 讼 本 金 200 万 元 未 收 回 69

27. 因 何 卫 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 2 月 10 日 向 杭 州 市 下 城 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 何 卫 归 还 借 款 本 金 200 万 元 并 支 付 相 关 违 约 金 等 后 何 卫 提 出 管 辖 权 异 议, 经 杭 州 市 下 城 法 院 杭 州 中 院 裁 定 : 驳 回 何 卫 管 辖 权 异 议 2014 年 5 月 14 日, 刊 登 何 卫 案 开 庭 公 告 ; 现 公 告 期 满, 等 待 法 院 排 期 开 庭 28. 因 王 选 荣 朱 鹤 峰 未 按 期 向 杭 州 银 行 股 份 有 限 公 司 所 属 支 行 支 付 贷 款 本 息, 根 据 相 关 协 议 上 述 本 息 由 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 予 以 代 偿 2013 年, 本 公 司 子 公 司 香 溢 担 保 分 别 向 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 朱 鹤 峰 归 还 代 偿 款 39.48 万 元 及 相 应 利 息 损 失 ; 王 选 荣 归 还 代 偿 款 40 万 元 及 相 应 利 息 损 失 截 止 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 香 溢 担 保 尚 未 收 到 上 述 本 息 29. 因 沈 春 泉 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 5 月 23 日 向 临 安 市 人 民 法 院 申 请 实 现 担 保 物 权 ;2014 年 6 月 12 日 临 安 法 院 出 具 裁 定 : 元 泰 典 当 对 抵 押 物 拍 卖 或 变 卖 后 所 得 款 项 于 最 高 额 债 权 190 万 元 ( 包 括 本 金 125 万 元 及 相 关 息 费 ) 内 享 有 优 先 受 偿 权 元 泰 典 当 于 2014 年 6 月 16 日 向 临 安 市 人 民 法 院 申 请 强 制 执 行 现 法 院 执 行 拍 卖 中 30. 因 张 智 勇 沈 洁 未 按 期 向 本 公 司 子 公 司 元 泰 典 当 支 付 息 费, 元 泰 典 当 于 2014 年 7 月 10 日 向 杭 州 市 余 杭 区 人 民 法 院 申 请 实 现 担 保 物 权 ;2014 年 7 月 29 日 余 杭 法 院 出 具 裁 定 : 元 泰 典 当 对 抵 押 物 拍 卖 或 变 卖 后 所 得 款 项 于 最 高 额 债 权 330 万 元 ( 包 括 本 金 220 万 元 及 相 关 息 费 ) 内 享 有 优 先 受 偿 权 元 泰 典 当 于 2014 年 8 月 4 日 向 余 杭 区 法 院 申 请 强 制 执 行 现 等 待 法 院 执 行 中 31. 因 项 文 松 未 按 期 归 还 本 公 司 子 公 司 德 旗 典 当 当 金 综 合 费 用 及 利 息,2008 年 11 月 12 日, 德 旗 典 当 向 浙 江 省 奉 化 市 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 项 文 松 归 还 当 金 340 万 元 并 支 付 利 息 等 2009 年 3 月 11 日, 法 院 判 决 项 文 松 归 还 德 旗 典 当 当 金 340 万 元 并 支 付 综 合 费 用 及 利 息 2009 年 9 月 27 日, 德 旗 典 当 向 法 院 申 请 强 制 执 行 因 被 告 无 可 执 行 财 产, 上 述 款 项 于 本 报 告 期 核 销 32. 因 东 方 巨 龙 投 资 发 展 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 东 方 巨 龙 ) 未 按 期 向 本 公 司 偿 还 委 托 贷 款 本 金 并 支 付 相 关 利 息,2012 年 9 月 27 日, 公 司 委 托 平 安 银 行 宁 波 分 行 向 宁 波 市 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 东 方 巨 龙 归 还 公 司 委 托 贷 款 本 金 5,000 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 截 止 2014 年 5 月 29 日, 公 司 收 回 全 部 本 金 及 其 它 费 用, 本 案 终 结 33. 因 杭 州 京 庐 实 业 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 京 庐 实 业 ) 未 按 期 向 公 司 支 付 委 托 贷 款 利 息,2012 年 5 月 14 日, 本 公 司 委 托 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 灵 桥 支 行 向 宁 波 市 江 东 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 京 庐 实 业 归 还 本 公 司 委 托 贷 款 本 金 3,500 万 元 并 支 付 利 息 罚 息 等 截 止 2014 年 3 月 19 日, 公 司 收 回 全 部 本 金 及 相 关 利 息, 本 案 终 结 九 承 诺 事 项 合 并 范 围 内 各 公 司 为 自 身 对 外 借 款 融 资 进 行 的 财 产 抵 押 担 保 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 担 保 单 位 抵 押 权 人 抵 押 标 的 物 抵 押 物 账 面 原 值 抵 押 物 账 面 价 值 担 保 余 额 最 后 到 期 日 中 国 建 设 银 公 司 行 房 屋 及 建 筑 物 10,401.13 5,041,11 6,393.42 2014.11.17 宁 波 香 溢 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 上 海 浦 东 发 展 银 行 房 屋 及 建 筑 物 8,762.00 7,336.51 3,480.00 2021.12.25 十 公 司 资 产 负 债 表 日 后 无 非 调 整 事 项 十 一 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 租 赁 融 资 租 出 1) 未 实 现 融 资 收 益 项 目 及 内 容 期 末 数 期 初 数 本 期 分 摊 数 永 星 21 号 租 赁 项 目 8,942,926.96 10,301,665.00 1,358,738.04 2) 以 后 年 度 将 收 到 的 最 低 租 赁 收 款 额 剩 余 租 赁 期 最 低 租 赁 收 款 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 4,200,000.00 1 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 4,200,000.00 2 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 4,200,000.00 3 年 以 上 15,600,000.00 合 计 28,200,000.00 70

( 二 ) 股 东 质 押 公 司 股 份 事 项 截 止 2014 年 6 月 30 日, 公 司 股 东 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 将 其 持 有 本 公 司 12,546,841 股 份 质 押 给 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 波 分 行, 宁 波 市 郡 庙 企 业 总 公 司 持 有 本 公 司 12,546,841 股, 占 本 公 司 总 股 本 的 2.76% ( 三 ) 其 他 事 项 2012 年 12 月 11 日, 宁 波 工 商 行 政 管 理 局 海 曙 分 局 以 甬 海 工 商 企 监 告 字 [2012]5 号 公 告 注 销 子 公 司 宁 波 亚 细 亚 商 城 有 限 公 司 营 业 执 照 十 二 补 充 资 料 ( 一 ) 非 经 常 性 损 益 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 (2008) 的 规 定, 本 公 司 本 期 非 经 常 性 损 益 明 细 情 况 如 下 ( 收 益 为 +, 损 失 为 -): 项 目 本 期 数 非 流 动 资 产 处 置 损 益 1,581,356.05 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 6,351,315.00 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费, 但 经 国 家 有 关 部 门 批 准 设 立 的 有 经 营 资 格 的 金 融 机 构 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 除 外 企 业 合 并 的 合 并 成 本 小 于 合 并 时 应 享 有 被 合 并 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 损 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 投 资 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 主 营 业 务 无 关 的 预 计 负 债 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 43,534,778.45 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 支 净 额 -328,030.07 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 小 计 51,139,419.43 减 : 所 得 税 影 响 数 ( 所 得 税 费 用 减 少 以 - 表 示 ) 12,784,854.84 非 经 常 性 损 益 净 额 38,354,564.59 其 中 : 归 属 于 母 公 司 股 东 的 非 经 常 性 损 益 35,281,944.71 归 属 于 少 数 股 东 的 非 经 常 性 损 益 3,072,619.88 ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 1. 明 细 情 况 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 修 订 ) 的 规 定, 本 公 司 本 期 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 及 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 如 下 : 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 2.508 0.101 0.101 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 0.574 0.023 0.023 2. 计 算 过 程 71

(1) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 的 计 算 过 程 项 目 序 号 本 期 数 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 非 经 常 性 损 益 扣 除 非 经 营 性 损 益 后 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 1 45,765,663.75 2 35,281,944.71 3=1-2 10,483,719.04 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 4 1,802,233,594.07 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 5 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 6 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 7 54,518,729.64 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 8 其 他 交 易 或 事 项 引 起 的 净 资 产 增 减 变 动 9 发 生 其 他 净 资 产 增 减 变 动 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 10 报 告 期 月 份 数 11 6.00 加 权 平 均 净 资 产 12[ 注 ] 1,825,116,425.95 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 13=1/12 2.508% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 14=3/12 0.574% [ 注 ]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11 (2) 基 本 每 股 收 益 的 计 算 过 程 项 目 序 号 本 期 数 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 非 经 常 性 损 益 扣 除 非 经 营 性 损 益 后 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 1 45,765,663.75 2 35,281,944.71 3=2-1 10,483,719.04 期 初 股 份 总 数 4 454,322,747 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 5 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 6 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 7 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 8 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 9 报 告 期 缩 股 数 10 报 告 期 月 份 数 11 6.00 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 12 454,322,747 基 本 每 股 收 益 扣 除 非 经 常 损 益 基 本 每 股 收 益 [ 注 ]12=4+5+6 7/11-8 9/11-10 (3) 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 与 基 本 每 股 收 益 的 计 算 过 程 相 同 ( 三 ) 公 司 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 说 明 1. 合 并 资 产 负 债 表 项 目 期 末 数 较 期 初 数 变 动 报 表 项 目 幅 度 13=1/12 0.101 14=3/12 0.023 变 动 原 因 说 明 72

应 收 账 款 增 加 35.60% 主 要 系 进 出 口 分 公 司 应 收 外 汇 款 增 加 预 付 账 款 增 加 348.31% 主 要 系 进 出 口 分 公 司 采 购 的 商 品 尚 未 到 货 其 他 流 动 资 产 减 少 52.57% 主 要 系 购 买 的 理 财 产 品 到 期 赎 回 应 付 票 据 增 加 64,214.20% 主 要 系 进 出 口 分 公 司 应 付 的 票 据 未 到 期 预 收 账 款 增 加 201.29% 主 要 系 进 出 口 分 公 司 预 收 的 货 款 尚 未 结 算 2. 合 并 利 润 表 项 目 报 表 项 目 本 期 数 较 上 年 数 变 动 幅 度 变 动 原 因 说 明 资 产 减 值 损 失 减 少 60.75% 主 要 系 本 期 计 提 贷 款 损 失 准 备 金 减 少 73

第 十 节 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 ( 二 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 网 站 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 孙 建 华 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 2014 年 8 月 26 日 74

合 并 资 产 负 债 表 2014 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1 626,516,095.57 570,510,765.96 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 2 58,897,122.04 42,626,255.83 预 付 款 项 3 112,362,017.63 23,863,507.78 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 4 2,634,694.85 2,541,855.71 应 收 股 利 其 他 应 收 款 5 60,688,008.08 58,860,780.26 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 6 24,651,656.82 15,428,776.62 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 7 92,691,761.25 195,433,206.49 流 动 资 产 合 计 978,441,356.24 909,265,148.65 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 8 1,034,865,651.65 1,070,858,626.43 可 供 出 售 金 融 资 产 9 49,435,930.00 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 10 19,257,073.04 19,648,335.00 长 期 股 权 投 资 11 10,062,412.64 投 资 性 房 地 产 12 40,588,753.02 34,880,400.16 固 定 资 产 13 176,594,460.41 189,170,881.66 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 14 61,729,775.21 63,264,817.35 开 发 支 出 商 誉 15 长 期 待 摊 费 用 16 2,864,792.09 2,219,581.75 递 延 所 得 税 资 产 17 36,458,776.76 37,264,553.09 其 他 非 流 动 资 产 18 1,900,000.00 1,900,000.00 非 流 动 资 产 合 计 1,433,757,624.82 1,419,207,195.44 资 产 总 计 2,412,198,981.06 2,328,472,344.09 流 动 负 债 : 短 期 借 款 20 50,000,000.00 50,000,000.00 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 21 64,314,200.00 100,000.00 75

应 付 账 款 22 97,238,035.39 96,833,012.79 预 收 款 项 23 64,509,561.19 21,411,027.55 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 24 34,363,793.29 40,518,961.24 应 交 税 费 25 7,590,379.11 32,225,826.05 应 付 利 息 26 178,246.66 193,434.76 应 付 股 利 27 27,524,785.54 9,171,635.98 其 他 应 付 款 28 34,434,659.37 38,993,674.20 应 付 分 保 账 款 担 保 业 务 准 备 金 29 9,875,321.61 9,571,614.03 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 30 2,800,000.00 2,800,000.00 其 他 流 动 负 债 31 12,333,617.00 14,304,589.10 流 动 负 债 合 计 405,162,599.16 316,123,775.70 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 32 32,000,000.00 33,400,000.00 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 33 66,482.50 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 32,066,482.50 33,400,000.00 负 债 合 计 437,229,081.66 349,523,775.70 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 34 454,322,747.00 454,322,747.00 资 本 公 积 35 524,967,168.44 524,507,251.64 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 36 97,975,225.69 95,458,654.80 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 37 716,675,303.85 727,944,940.63 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 1,793,940,444.98 1,802,233,594.07 少 数 股 东 权 益 181,029,454.42 176,714,974.32 所 有 者 权 益 合 计 1,974,969,899.40 1,978,948,568.39 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2,412,198,981.06 2,328,472,344.09 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 76

母 公 司 资 产 负 债 表 2014 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 香 溢 融 通 控 股 集 团 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 120,782,267.21 243,209,476.40 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 1 51,829,003.92 32,666,046.72 预 付 款 项 101,399,247.75 18,425,768.64 应 收 利 息 3,394,196.98 2,103,935.75 应 收 股 利 3,445,499.45 4,910,569.73 其 他 应 收 款 2 30,607,500.02 26,072,429.00 存 货 12,554,548.78 5,493,734.77 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 61,104,397.68 162,280,542.25 流 动 资 产 合 计 385,116,661.79 495,162,503.26 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 及 垫 款 412,632,540.00 327,095,714.82 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 3 707,831,183.19 607,768,770.55 投 资 性 房 地 产 35,048,181.58 29,191,333.88 固 定 资 产 60,555,319.26 69,667,035.79 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 5,629,107.56 5,793,633.56 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 79,999.90 127,164.92 递 延 所 得 税 资 产 12,657,149.82 13,782,163.32 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,234,433,481.31 1,053,425,816.84 流 动 负 债 : 短 期 借 款 资 产 总 计 1,619,550,143.10 1,548,588,320.10 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 64,314,200.00 100,000.00 应 付 账 款 78,605,802.31 71,407,401.08 预 收 款 项 49,523,076.99 7,818,222.43 77

应 付 职 工 薪 酬 15,131,082.95 17,655,838.29 应 交 税 费 331,402.98 21,917,522.41 应 付 利 息 应 付 股 利 23,360,799.61 5,007,650.05 其 他 应 付 款 10,139,534.33 15,408,387.39 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 12,011,719.75 14,048,222.85 流 动 负 债 合 计 253,417,618.92 153,363,244.50 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 负 债 合 计 253,417,618.92 153,363,244.50 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 454,322,747.00 454,322,747.00 资 本 公 积 528,823,159.68 528,562,690.38 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 97,975,225.69 95,458,654.80 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 285,011,391.81 316,880,983.42 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 1,366,132,524.18 1,395,225,075.60 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 1,619,550,143.10 1,548,588,320.10 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 78

合 并 利 润 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 528,908,419.33 597,013,202.22 其 中 : 营 业 收 入 1 476,219,353.92 540,917,563.22 利 息 收 入 2 43,389,572.89 44,126,260.63 担 保 收 入 3 8,886,871.16 11,569,703.15 手 续 费 及 佣 金 收 入 4 412,621.36 399,675.22 二 营 业 总 成 本 462,522,337.40 528,964,435.32 其 中 : 营 业 成 本 1 380,276,694.62 419,335,561.36 利 息 支 出 1,047,750.00 2,733,504.08 手 续 费 及 佣 金 支 出 4 3,200.00 208,373.10 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 担 保 业 务 准 备 金 净 额 5 2,355,138.21 2,869,888.21 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 6 9,294,657.02 12,944,749.81 销 售 费 用 7 9,286,938.23 10,817,955.74 管 理 费 用 8 52,442,191.90 50,324,348.93 财 务 费 用 9-3,722,036.30 333,101.42 资 产 减 值 损 失 10 11,537,803.72 29,396,952.67 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 11 1,580,065.29 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 67,966,147.22 68,048,766.90 加 : 营 业 外 收 入 12 6,805,433.85 9,960,081.90 减 : 营 业 外 支 出 13 790,079.82 689,363.97 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 67,116.64 50,019.99 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 73,981,501.25 77,319,484.83 减 : 所 得 税 费 用 14 23,518,524.13 20,895,196.12 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 50,462,977.12 56,424,288.71 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 45,765,663.75 50,218,625.75 少 数 股 东 损 益 4,697,313.37 6,205,662.96 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 0.101 0.111 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 0.101 0.111 七 其 他 综 合 收 益 15 199,447.50 八 综 合 收 益 总 额 50,662,424.62 56,424,288.71 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 45,965,111.25 50,218,625.75 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 4,697,313.37 6,205,662.96 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 79

母 公 司 利 润 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 1 376,086,687.37 333,387,447.37 减 : 营 业 成 本 1 320,402,068.96 268,003,946.11 营 业 税 金 及 附 加 2,715,400.87 3,135,993.04 销 售 费 用 6,074,104.12 6,510,652.52 管 理 费 用 27,495,045.50 21,248,511.98 财 务 费 用 -2,665,325.38 791,904.12 资 产 减 值 损 失 -3,025,054.24 11,004,859.21 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 2 3,447,442.79 4,910,569.73 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 28,537,890.33 27,602,150.12 加 : 营 业 外 收 入 5,496,520.74 7,305,860.59 减 : 营 业 外 支 出 480,132.51 391,213.74 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 33,554,278.56 34,516,796.97 减 : 所 得 税 费 用 8,388,569.64 7,401,556.81 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 25,165,708.92 27,115,240.16 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 25,165,708.92 27,115,240.16 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 80

合 并 现 金 流 量 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 476,184,144.22 490,704,186.96 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 担 保 费 取 得 的 现 金 7,488,371.16 9,146,063.15 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 41,481,792.69 41,042,276.70 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 21,046,612.44 22,720,970.51 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1 119,646,594.60 129,897,279.09 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 665,847,515.11 693,510,776.41 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 456,748,339.14 434,795,014.10 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 1,054,200.00 2,762,228.90 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 51,213,603.89 53,186,545.86 支 付 的 各 项 税 费 58,672,764.41 51,292,499.62 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2 17,445,029.00 59,740,450.94 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 585,133,936.44 601,776,739.42 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 80,713,578.67 91,734,036.99 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 6,623,825.50 额 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 1,344,319.97 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 3 258,000,000.00 561,256.50 1,366,175.45 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 259,905,576.47 7,990,000.95 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 3,366,178.72 13,134,515.60 投 资 支 付 的 现 金 58,970,000.00 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 4 162,000,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 224,336,178.72 13,134,515.60 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 35,569,397.75-5,144,514.65 81

三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 20,000,000.00 7,600,000.00 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20,000,000.00 7,600,000.00 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 21,400,000.00 2,000,000.00 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 38,389,856.27 24,741,769.35 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 382,833.27 545,618.86 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 59,789,856.27 26,741,769.35 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -39,789,856.27-19,141,769.35 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 257,096.43-1,096,280.50 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 76,750,216.58 66,351,472.49 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 498,503,538.73 417,681,004.55 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 5 575,253,755.31 484,032,477.04 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 82

母 公 司 现 金 流 量 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 382,572,015.90 300,276,617.08 收 到 的 税 费 返 还 18,667,980.02 20,687,096.25 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 46,699,449.02 73,981,594.35 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 447,939,444.94 394,945,307.68 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 382,760,833.54 309,160,431.29 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 21,400,549.04 18,251,442.29 支 付 的 各 项 税 费 32,622,271.21 18,995,354.93 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 98,599,846.76-62,567,183.18 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 535,383,500.55 283,840,045.33 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -87,444,055.61 111,105,262.35 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 6,623,825.50 额 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 4,910,569.73 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 188,000,000.00 9,337.61 297,486.43 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 192,919,907.34 6,921,311.93 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 252,950.35 128,272.97 投 资 支 付 的 现 金 99,800,000.00 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 92,000,000.00 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 192,052,950.35 128,272.97 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 866,956.99 6,793,038.96 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 36,165,580.08 18,974,457.45 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 36,165,580.08 18,974,457.45 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -36,165,580.08-18,974,457.45 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 285,875.71-994,916.06 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -122,456,802.99 97,928,927.80 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 242,299,140.12 131,110,822.81 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1 119,842,337.13 229,039,750.61 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 83

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 其 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322,747.00 524,507,251.64 95,458,654.80 727,944,940.63 176,714,974.32 1,978,948,568.39 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322,747.00 524,507,251.64 95,458,654.80 727,944,940.63 176,714,974.32 1,978,948,568.39 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 459,916.80 2,516,570.89-11,269,636.78 4,314,480.10-3,978,668.99 ( 一 ) 净 利 润 45,765,663.75 4,697,313.37 50,462,977.12 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 199,447.50 199,447.50 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 199,447.50 45,765,663.75 4,697,313.37 50,662,424.62 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 260,469.30 260,469.30 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 260,469.30 260,469.30 ( 四 ) 利 润 分 配 2,516,570.89-57,035,300.53-382,833.27-54,901,562.91 1. 提 取 盈 余 公 积 2,516,570.89-2,516,570.89 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -54,518,729.64-382,833.27-54,901,562.91 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 84

4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322,747.00 524,967,168.44 97,975,225.69 716,675,303.85 181,029,454.42 1,974,969,899.40 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 其 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322,747.00 524,507,251.64 85,684,266.38 597,050,341.41 166,246,181.41 1,827,810,787.84 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322,747.00 524,507,251.64 85,684,266.38 597,050,341.41 166,246,181.41 1,827,810,787.84 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,711,524.02 24,790,964.38 5,660,044.10 33,162,532.50 ( 一 ) 净 利 润 50,218,625.75 6,205,662.96 56,424,288.71 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 50,218,625.75 6,205,662.96 56,424,288.71 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 2,711,524.02-25,427,661.37-545,618.86-23,261,756.21 1. 提 取 盈 余 公 积 2,711,524.02-2,711,524.02 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -22,716,137.35-545,618.86-23,261,756.21 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 85

1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322,747.00 524,507,251.64 88,395,790.40 621,841,305.79 171,906,225.51 1,860,973,320.34 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2014 年 1 6 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322,747.00 528,562,690.38 95,458,654.80 316,880,983.42 1,395,225,075.60 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322,747.00 528,562,690.38 95,458,654.80 316,880,983.42 1,395,225,075.60 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 260,469.30 2,516,570.89-31,869,591.61-29,092,551.42 ( 一 ) 净 利 润 25,165,708.92 25,165,708.92 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 25,165,708.92 25,165,708.92 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 260,469.30 260,469.30 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 260,469.30 260,469.30 86

( 四 ) 利 润 分 配 2,516,570.89-57,035,300.53-54,518,729.64 1. 提 取 盈 余 公 积 2,516,570.89-2,516,570.89 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -54,518,729.64-54,518,729.64 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322,747.00 528,823,159.68 97,975,225.69 285,011,391.81 1,366,132,524.18 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 专 项 一 般 风 资 本 公 积 盈 余 公 积 本 ) 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 454,322,747.00 528,562,690.38 85,684,266.38 251,627,624.98 1,320,197,328.74 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 454,322,747.00 528,562,690.38 85,684,266.38 251,627,624.98 1,320,197,328.74 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 2,711,524.02 1,687,578.79 4,399,102.81 ( 一 ) 净 利 润 27,115,240.16 27,115,240.16 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 27,115,240.16 27,115,240.16 87

( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 2,711,524.02-25,427,661.37-22,716,137.35 1. 提 取 盈 余 公 积 2,711,524.02-2,711,524.02 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -22,716,137.35-22,716,137.35 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 454,322,747.00 528,562,690.38 88,395,790.40 253,315,203.77 1,324,596,431.55 法 定 代 表 人 : 孙 建 华 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 沈 成 德 会 计 机 构 负 责 人 : 夏 卫 东 88