大众交通(集团)股份有限公司

Transcription

1 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 年 年 度 报 告 1

2 目 录 一 重 要 提 示...2 二 基 本 情 况...2 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要...4 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况...6 五 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员...11 六 治 理 结 构...14 七 股 东 大 会 情 况 简 介...18 八 董 事 会 报 告...18 九 监 事 会 报 告...26 十 重 要 事 项...27 十 一 财 务 会 计 报 告...32 十 二 备 查 文 件 目 录

3 一 重 要 提 示 ( 一 ) 本 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 ( 二 ) 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 ( 三 ) 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 为 本 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 四 ) 负 责 人 姓 名 主 管 会 计 工 作 负 责 人 姓 名 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 姓 名 杨 国 平 史 慧 萍 史 慧 萍 负 责 人 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 史 慧 萍 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 ( 五 ) 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 ( 六 ) 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 二 基 本 情 况 ( 一 ) 信 息 的 法 定 中 文 名 称 的 法 定 中 文 名 称 缩 写 的 法 定 英 文 名 称 的 法 定 英 文 名 称 缩 写 法 定 代 表 人 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 大 众 交 通 DAZHONG TRANSPORTATION ( GROUP ) CO.,LTD DZT 杨 国 平 ( 二 ) 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 赵 思 渊 乐 春 萍 联 系 地 址 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 11 楼 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 11 楼 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] ( 三 ) 基 本 情 况 简 介 2

4 注 册 地 址 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 12 楼 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 中 山 西 路 1515 号 大 众 大 厦 11 楼 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 ( 四 ) 信 息 披 露 及 备 置 地 点 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 中 国 证 券 报 证 券 时 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 年 度 报 告 备 置 地 点 本 部 法 律 事 务 部 ( 五 ) 股 票 简 况 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 大 众 交 通 大 众 出 租 B 股 上 海 证 券 交 易 所 大 众 B 股 ( 六 ) 其 他 有 关 资 料 首 次 注 册 登 记 日 期 1992 年 7 月 10 日 首 次 注 册 登 记 地 点 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 变 更 注 册 登 记 日 期 2008 年 12 月 5 日 变 更 注 册 登 记 地 点 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 最 近 变 更 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 税 务 登 记 号 码 组 织 机 构 代 码 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 上 海 市 南 京 东 路 61 号 4 楼 1992 年 7 月 10 日, 经 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记, 设 立 时 的 注 册 资 本 为 8590 万 元 经 1993 年 5 月 5 日 召 开 的 1992 年 年 度 股 东 大 会 批 准, 以 1:0.1 的 比 例 送 股 以 且 1:0.9 的 比 例 配 股, 新 增 股 份 4009 万 股, 送 配 股 后 注 册 资 本 为 万 元 1994 年 3 月 22 日 召 其 他 基 本 情 况 开 的 1993 年 年 度 股 东 大 会 批 准 了 法 人 股 转 B 股 和 1994 年 增 资 配 股 方 案 以 1:0.3 的 比 例 配 股, 同 时 A 股 流 通 股 获 得 按 1:1.6 的 比 例 国 家 股 转 配 股, 新 增 股 份 万 股 配 股 后 公 司 注 册 资 本 为 万 元 1996 年 5 月 3 日 召 开 的 1995 年 年 度 股 东 大 会 批 准 了 1996 年 增 资 配 股 方 案 以 1:0.3 的 比 例 配 股, 同 时 A 股 流 通 股 获 得 按 1:0.58 的 比 例 国 家 股 转 配 股, 3

5 新 增 股 份 万 股 配 股 后 注 册 资 本 为 万 元 1997 年 5 月 30 日 召 开 了 1996 年 度 股 东 大 会 批 准 了 1996 年 利 润 分 配 方 案 : 向 全 体 股 东 按 每 10 股 送 3.5 股 的 比 例 送 股, 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 为 每 10 股 转 增 6.5 股 的 比 例 转 增 股 份 新 增 股 本 万 股, 送 股 后 注 册 资 本 为 万 元 1999 年 6 月 29 日 召 开 1998 年 度 股 东 大 会 批 准 了 关 于 企 业 更 名 的 议 案 和 关 于 定 向 向 上 海 浦 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 增 发 万 股 社 会 法 人 股 的 议 案, 新 增 股 本 万 股, 定 向 增 发 后 注 册 资 本 为 万 元, 企 业 名 称 由 上 海 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 更 名 为 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 2001 年 4 月 10 日 召 开 2000 年 度 股 东 大 会 批 准 了 关 于 2001 年 度 增 资 的 议 案, 按 10 配 3 的 比 例 向 A 股 股 东 增 发 A 股 新 增 股 本 3285 万 股, 增 发 后 注 册 资 本 为 万 元 2006 年 8 月 19 日 召 开 2006 年 度 临 时 股 东 大 会 批 准 了 2006 年 上 半 年 利 润 分 配 方 案, 按 照 每 10 股 转 增 3.5 股 的 比 例, 以 公 积 金 转 增 股 本 万 股, 注 册 资 本 增 至 万 元 2007 年 4 月 19 日 召 开 2006 年 度 股 东 大 会 批 准 了 2006 年 利 润 分 配 方 案, 按 照 每 10 股 送 3 股 的 比 例 送 红 股, 新 增 股 本 万 股, 注 册 资 本 增 至 万 元 2008 年 4 月 17 日 召 开 2007 年 度 股 东 大 会 批 准 了 2007 年 利 润 分 配 方 案, 按 照 每 10 股 送 5 股 的 比 例 送 红 股, 新 增 股 本 万 股, 注 册 资 本 增 至 万 股 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 金 额 营 业 利 润 674,429, 利 润 总 额 729,978, 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 530,039, 归 属 于 上 市 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 370,496, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 885,547, ( 二 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 4

6 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -35,996, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 51,004, 除 同 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 187,676, 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 2,268, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 14,407, 所 得 税 影 响 额 -53,861, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -5,955, 合 计 159,543, ( 三 ) 报 告 期 末 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 会 计 数 据 2010 年 2009 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2008 年 营 业 收 入 3,447,461, ,433,997, ,883,735, 利 润 总 额 729,978, ,592, ,969, 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 530,039, ,698, ,297, 归 属 于 上 市 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 370,496, ,615, ,703, 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 885,547, ,137,534, ,478, 年 末 2009 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (%) 2008 年 末 总 资 产 10,005,428, ,116,749, ,436,812, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 5,432,531, ,036,296, ,813,738, 主 要 财 务 指 标 2010 年 2009 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2008 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 3.67 个 百 分 点 9.76 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 增 加 0.26 个 百 分 点

7 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 归 属 于 上 市 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 年 末 2009 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (%) 2008 年 末 ( 四 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 , , 产 可 供 出 售 的 金 融 资 产 176, , , 合 计 176, , , 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 本 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 公 发 积 比 例 行 送 比 例 金 其 他 小 计 数 量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一 有 限 售 条 件 股 327,179, ,179, ,179,412 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 327,179, ,179, ,179,412 其 中 : 境 内 非 国 有 327,179, ,179, ,179,412 法 人 持 股 境 内 自 然 人 6

8 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 1 人 民 币 普 通 股 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 1,248,902, ,179, ,179,412 1,576,081, ,031, ,179, ,179,412 1,042,210, ,871, ,871, ,576,081, ,576,081, 股 份 变 动 的 批 准 情 况 本 年 有 限 售 条 件 的 流 通 股 情 况 本 年 有 限 售 条 件 的 流 通 股 上 市 数 量 为 327,179,412 股 上 市 流 通 日 :2010 年 7 月 19 日 2 限 售 股 份 变 动 情 况 单 位 : 股 年 初 限 售 股 本 年 解 除 限 本 年 增 加 限 年 末 限 售 股 解 除 限 售 日 股 东 名 称 限 售 原 因 数 售 股 数 售 股 数 数 期 上 海 大 众 公 用 事 业 2010 年 7 月 ( 集 团 ) 股 327,179, ,179, 日 份 有 限 公 司 合 计 327,179, ,179,412 / / ( 二 ) 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 前 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 7

9 截 止 本 报 告 期 末 至 前 三 年, 未 有 证 券 发 行 与 上 市 情 况 2 股 份 总 数 及 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内 没 有 因 送 股 配 股 等 原 因 引 起 股 份 总 数 及 结 构 的 变 动 3 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 本 报 告 期 末 无 内 部 职 工 股 ( 三 ) 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 股 东 数 量 和 持 股 情 况 报 告 期 末 股 东 总 数 股 东 名 称 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT NAITO SECURITIES CO., LTD. 中 国 银 行 - 嘉 实 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金 股 东 性 质 境 内 非 国 有 法 人 国 有 法 人 境 外 法 人 境 外 法 人 境 外 法 人 境 内 非 单 位 : 股 204,913 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 持 有 有 质 押 或 持 股 比 报 告 期 内 增 限 售 条 冻 结 的 持 股 总 数 例 (%) 减 件 股 份 股 份 数 数 量 量 ,179,412 0 无 ,477,700 0 无 ,439,216 10,977,185 无 ,925, ,331 未 知 ,936, ,161 未 知 ,584, ,721 未 知 8

10 国 有 法 人 UBS AG LONDON BRANCH 境 外 法 ,932,666 2,932,666 未 知 人 境 内 非 华 夏 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 国 金 有 ,672,700 0 未 知 法 人 境 内 谢 建 和 自 ,551, ,200 未 知 然 人 境 GUOTAI JUNAN 外 SECURITIES(HONGKONG) 法 LIMITED 人 ,498, ,540 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 人 民 币 普 327,179,412 司 通 股 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 106,477,700 人 民 币 普 通 股 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 13,439,216 境 内 上 市 外 资 股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 境 内 上 市 4,925,985 CLIENT 外 资 股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 3,936,390 境 内 上 市 外 资 股 中 国 银 行 - 嘉 实 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 人 民 币 普 3,584,673 基 金 通 股 UBS AG LONDON BRANCH 2,932,666 境 内 上 市 外 资 股 华 夏 沪 深 300 指 数 证 券 投 资 基 金 2,672,700 人 民 币 普 通 股 谢 建 和 2,551,000 境 内 上 市 9

11 外 资 股 GUOTAI JUNAN 境 内 上 市 2,498,595 SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 外 资 股 前 十 名 股 东 中 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 与 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 无 关 联 关 系, 但 第 一 与 第 三 位 股 东 存 在 关 联 关 系 ; 第 二 与 第 十 位 存 在 关 联 关 系 ; 与 其 它 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 股 东 之 间 无 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 未 知 其 他 股 东 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 前 十 名 股 东 中 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 与 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 无 关 联 关 系, 但 第 一 与 第 三 位 股 东 存 在 关 联 关 系 ; 第 二 与 第 十 位 存 在 关 联 关 系 ; 与 其 它 股 东 之 间 无 关 联 关 系, 也 不 属 于 上 市 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 中 规 定 的 一 致 行 动 人 未 知 其 他 股 东 是 否 存 在 关 联 关 系, 也 未 知 是 否 属 于 上 市 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 (1) 控 股 股 东 情 况 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 杨 国 平 成 立 日 期 1991 年 12 月 24 日 注 册 资 本 164, 实 业 投 资, 国 内 商 业 ( 除 专 项 审 批 规 定 ), 资 产 重 组, 收 购 兼 并 及 相 关 业 务 咨 询, 房 地 产 开 发, 建 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 筑 材 料, 附 设 分 支 机 构 ( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) (2) 实 际 控 制 人 情 况 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 顾 倚 涛 成 立 日 期 1995 年 3 月 10 日 注 册 资 本 15, 出 租 汽 车 企 业 及 相 关 企 业 的 经 营 管 理 和 企 业 管 理 投 资 技 术 咨 询, 代 理 服 务 和 人 才 培 训, 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 商 品 汽 车 的 转 运, 汽 车 配 件 零 售, 客 运 出 租 汽 车, 汽 车 维 修 (3) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 10

12 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 3 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 截 止 本 报 告 期 末 无 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 五 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 任 期 起 任 期 终 姓 名 职 务 性 别 年 龄 始 日 期 止 日 期 董 事 长 2009 年 2012 年 杨 国 平 兼 总 经 男 54 4 月 23 4 月 23 理 日 日 2009 年 2012 年 陈 靖 丰 董 事 男 42 4 月 23 4 月 23 日 日 姜 国 芳 许 培 星 金 鉴 中 2009 年 2012 年 独 立 董 男 53 4 月 23 4 月 23 事 日 日 2009 年 2012 年 独 立 董 男 61 4 月 23 4 月 23 事 日 日 独 立 董 2009 年 2012 年 男 52 事 4 月 23 4 月 12 年 初 持 股 年 末 持 股 数 数 单 位 : 股 报 告 期 内 是 否 在 股 从 领 东 单 位 或 变 动 原 取 的 报 酬 其 他 关 联 因 总 额 ( 万 单 位 领 取 元 )( 税 报 酬 津 贴 前 ) 526, , 否 0 0 是 否 0 0 否 否 11

13 日 日 赵 纬 纶 董 事 副 总 经 男 年 4 月 年 4 月 , , 否 理 日 日 顾 华 董 事 副 总 经 男 年 4 月 年 4 月 , , 否 理 日 日 袁 丽 敏 监 事 长 女 年 4 月 年 4 月 , , 否 日 日 徐 国 祥 监 事 男 年 4 月 年 4 月 否 日 日 钟 晋 倖 监 事 男 年 4 月 年 4 月 12 97,577 97,577 是 日 日 张 静 2010 年 2012 年 副 总 经 女 48 3 月 25 4 月 12 理 日 日 60,007 60, 否 史 慧 萍 2009 年 2012 年 财 务 总 女 54 4 月 23 4 月 12 监 日 日 60,000 60, 否 赵 思 渊 2009 年 2012 年 董 事 会 女 39 4 月 23 4 月 12 秘 书 日 日 60,000 60, 否 合 计 / / / / / 1,457,017 1,457,017 / 472 / 杨 国 平 : 董 事 长, 总 经 理, 是 创 办 人 之 一 并 担 任 上 海 大 众 公 用 ( 集 团 ) 股 份 有 限 董 事 长, 上 海 交 大 昂 立 股 份 有 限 董 事 长, 大 众 保 险 股 份 有 限 副 董 事 长, 上 海 大 众 燃 气 有 限 董 事 长, 中 国 出 租 汽 车 暨 汽 车 租 赁 协 会 副 会 长 陈 靖 丰 : 董 事 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 董 事 总 经 理, 兼 任 上 海 大 众 燃 气 有 限 董 事 姜 国 芳 : 独 立 董 事 申 万 巴 黎 基 金 管 理 有 限 董 事 长 许 培 星 : 独 立 董 事 曾 任 上 海 市 港 口 管 理 局 党 组 书 记 局 长 金 鉴 中 : 独 立 董 事 上 海 地 产 ( 集 团 ) 有 限 业 务 总 监 赵 纬 纶 : 董 事 副 总 经 理, 曾 任 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 总 经 理 顾 华 : 董 事 副 总 经 理 曾 任 计 财 部 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 袁 丽 敏 : 监 事 长 党 委 书 记 工 会 主 席, 曾 任 党 办 主 任 人 力 资 源 部 经 理 党 委 书 记 助 理 纪 委 书 记 党 委 副 书 记 上 海 大 众 公 共 交 通 有 限 党 委 书 记 副 经 理 等 职 徐 国 祥 : 监 事, 上 海 财 经 大 学 应 用 统 计 研 究 中 心 主 任 教 授 博 士 生 导 师 并 任 上 海 市 统 计 学 会 副 会 长, 上 海 证 券 交 易 所 指 数 专 家 委 员 会 委 员, 中 证 指 数 有 限 指 数 专 家 委 员 会 委 员 钟 晋 倖 : 监 事 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 财 务 总 监 新 华 基 金 管 理 有 限 监 事 长 徐 州 大 众 源 泉 环 境 产 业 有 限 监 事 长 上 海 大 众 燃 气 有 限 监 事 张 静 : 副 总 经 理 大 众 大 厦 有 限 经 理 12

14 史 慧 萍 : 现 任 财 务 总 监, 曾 任 计 财 部 副 经 理 经 理 赵 思 渊 : 现 任 董 事 会 秘 书 法 律 事 务 部 经 理 ( 二 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 姓 名 股 东 单 位 名 称 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 是 否 领 取 报 酬 津 贴 上 海 大 众 公 杨 国 平 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 董 事 长 2008 年 4 月 28 日 2011 年 4 月 28 日 否 上 海 大 众 公 陈 靖 丰 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 董 事 总 经 理 2008 年 4 月 28 日 2011 年 4 月 28 日 是 上 海 大 众 公 钟 晋 倖 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 董 事 财 务 总 监 2008 年 4 月 28 日 2011 年 4 月 28 日 是 在 其 他 单 位 任 职 情 况 其 他 单 位 名 姓 名 称 上 海 交 大 昂 杨 国 平 立 股 份 有 限 大 众 保 险 股 杨 国 平 份 有 限 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 2007 年 10 月 年 10 月 29 董 事 长 日 日 2009 年 12 月 年 12 月 29 副 董 事 长 日 日 是 否 领 取 报 酬 津 贴 否 否 ( 三 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 年 度 工 作 情 况 及 经 营 业 绩 ( 四 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 本 报 告 期 内 无 董 事 监 事 高 管 人 员 变 动 ( 五 ) 员 工 情 况 在 职 员 工 总 数 28,243 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 1,203 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 13

15 管 理 人 员 1,135 生 产 工 人 25,848 服 务 人 员 608 其 他 652 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 研 究 生 18 大 专 大 学 1,010 高 中 中 专 12,401 初 中 及 以 下 14,814 六 治 理 结 构 ( 一 ) 治 理 的 情 况 报 告 期 内, 严 格 按 照 国 家 颁 布 的 法 律 法 规 的 要 求, 规 范 运 作, 法 人 治 理 结 构 的 实 际 情 况 符 合 上 市 治 理 准 则 和 法 的 要 求 不 断 加 强 内 部 管 理 规 范 运 作, 治 理 结 构 得 到 不 断 完 善 1) 关 于 股 东 与 股 东 大 会 : 认 真 做 好 股 东 来 访 来 信 和 来 电 的 咨 询 接 待 工 作, 依 据 公 司 投 资 者 关 系 管 理 办 法 加 强 投 资 者 关 系 管 理 工 作, 进 一 步 完 善 了 与 股 东 之 间 的 沟 通 平 台 ; 严 格 按 照 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 等 规 定, 召 集 召 开 股 东 大 会 让 股 东 有 充 分 发 表 意 见 的 机 会 并 行 使 权 利, 切 实 维 护 股 东 合 法 权 益 2) 关 于 控 股 股 东 和 上 市 关 系 : 具 有 独 立 的 业 务 及 自 主 经 营 能 力, 控 股 股 东 严 格 规 范 自 己 的 行 为, 通 过 股 东 大 会 行 使 出 资 人 的 权 利, 没 有 超 越 股 东 大 会 直 接 或 间 接 干 预 公 司 的 决 策 和 经 营 活 动, 与 控 股 股 东 进 行 的 关 联 交 易 公 平 合 理, 与 控 股 股 东 在 人 员 资 产 财 务 机 构 业 务 做 到 了 " 五 独 立 ", 董 事 会 监 事 会 和 内 部 机 构 能 够 独 立 运 作 3) 关 于 董 事 和 董 事 会 : 严 格 按 照 法 章 程 规 定 的 选 聘 程 序 选 举 董 事, 独 立 董 事 3 人, 达 到 规 定 要 求, 董 事 会 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 法 规 的 要 求 ; 董 事 会 和 各 位 董 事 能 认 真 履 行 职 责, 并 以 认 真 负 责 和 勤 勉 诚 信 的 态 度 对 待 和 股 东 ; 严 格 执 行 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 细 则, 确 保 了 董 事 会 运 作 的 规 范 和 决 策 的 客 观 科 学 性 4) 关 于 监 事 和 监 事 会 : 监 事 会 严 格 执 行 法 章 程 的 有 关 规 定, 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 法 规 的 要 求, 能 够 依 据 监 事 会 议 事 规 则 等 制 度, 认 真 履 行 职 责, 对 财 务 及 董 事 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督, 并 独 立 发 表 意 见 5) 关 于 绩 效 评 价 与 激 励 约 束 机 制 : 建 立 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会, 对 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 行 公 正 透 明 的 绩 效 评 价 标 准 与 激 励 约 束 机 制 6) 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 : 制 定 了 信 息 披 露 管 理 办 法, 明 确 了 信 息 披 露 程 序 和 相 关 人 员 的 职 责, 完 善 了 信 息 披 露 管 理 工 作 指 定 董 事 会 秘 书 负 责 信 息 披 露 工 作 接 待 股 东 来 访 和 咨 询, 指 定 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 为 信 息 披 露 的 报 纸, 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 真 实 准 确 完 整 及 时 地 披 露 有 关 信 息, 确 保 了 信 息 的 透 明 度 和 所 有 股 东 有 平 等 机 会 获 取 信 息 7) 关 于 相 关 者 利 益 : 能 够 充 分 尊 重 和 维 护 相 关 利 益 者 的 合 法 权 益, 实 现 股 东 员 工 社 会 等 各 方 利 益 的 协 调 平 衡, 共 同 推 动 持 续 健 康 地 发 展 14

16 ( 二 ) 董 事 履 行 职 责 情 况 1 董 事 参 加 董 事 会 的 出 席 情 况 董 事 姓 名 是 否 连 续 本 年 应 参 以 通 讯 方 是 否 独 立 亲 自 出 席 委 托 出 席 两 次 未 亲 加 董 事 会 式 参 加 次 缺 席 次 数 董 事 次 数 次 数 自 参 加 会 次 数 数 议 杨 国 平 否 陈 靖 丰 否 姜 国 芳 是 许 培 星 是 金 鉴 中 是 赵 纬 纶 否 顾 华 否 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 4 其 中 : 现 场 会 议 次 数 2 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 2 2 独 立 董 事 对 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 独 立 董 事 未 对 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 3 独 立 董 事 相 关 工 作 制 度 的 建 立 健 全 情 况 主 要 内 容 及 独 立 董 事 履 职 情 况 建 立 了 独 立 董 事 工 作 细 则 董 事 会 审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程 根 据 独 立 董 事 工 作 细 则, 为 了 充 分 发 挥 独 立 董 事 的 作 用, 独 立 董 事 除 应 当 具 有 公 司 法 和 其 他 相 关 法 律 法 规 赋 予 董 事 的 职 权 外, 还 赋 予 独 立 董 事 以 下 特 别 职 权 : 1 重 大 关 联 交 易 ( 指 上 市 拟 与 关 联 人 达 成 的 总 额 高 于 300 万 元 或 高 于 上 市 最 近 经 审 计 净 资 产 值 的 5% 的 关 联 交 易 ) 应 由 独 立 董 事 认 可 后, 提 交 董 事 会 讨 论 ; 独 立 董 事 作 出 判 断 前, 可 以 聘 请 中 介 机 构 出 具 独 立 财 务 顾 问 报 告, 作 为 其 判 断 的 依 据 2 向 董 事 会 提 议 聘 用 或 解 聘 会 计 师 事 务 所 ; 3 向 董 事 会 提 请 召 开 临 时 股 东 大 会 ; 4 提 议 召 开 董 事 会 ; 5 独 立 聘 请 外 部 审 计 机 构 和 咨 询 机 构 ; 6 可 以 在 股 东 大 会 召 开 前 公 开 向 股 东 征 集 投 票 权 独 立 董 事 行 使 上 述 职 权 应 当 取 得 全 体 独 立 董 事 的 二 分 之 一 以 上 同 意 如 上 述 提 议 未 被 采 纳 或 上 述 职 权 不 能 正 常 行 使, 上 市 应 将 有 关 情 况 予 以 披 露 董 事 会 下 设 薪 酬 审 计 委 员 会, 独 立 董 事 在 委 员 会 成 员 中 占 有 二 分 之 一 以 上 的 比 例 独 立 董 事 除 履 行 上 述 职 责 外, 还 应 当 对 以 下 事 项 向 董 事 会 或 股 东 大 会 发 表 独 立 意 见 : 1 提 名 任 免 董 事 ; 2 聘 任 或 解 聘 高 级 管 理 人 员 ; 3 董 事 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 ; 4 的 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 企 业 对 现 有 或 新 发 生 的 总 额 高 于 300 万 元 或 高 于 最 近 经 审 计 净 资 产 值 的 5% 的 借 款 或 其 他 资 金 往 来, 以 及 是 否 采 取 有 效 措 施 回 收 欠 15

17 款 ; 5 独 立 董 事 认 为 可 能 损 害 中 小 股 东 权 益 的 事 项 ; 6 章 程 规 定 的 其 他 事 项 报 告 期 内, 独 立 董 事 将 本 着 诚 信 与 勤 勉 的 工 作 精 神, 本 着 对 及 全 体 股 东 负 责 的 态 度, 认 真 学 习 法 律 法 规 和 有 关 规 定, 积 极 并 认 真 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会, 为 的 长 远 发 展 和 有 效 管 理 出 谋 划 策, 对 聘 任 高 级 管 理 人 员 对 外 担 保 等 重 大 事 项 发 表 了 独 立 意 见, 忠 实 履 行 了 独 立 董 事 的 义 务, 发 挥 了 独 立 董 事 作 用, 对 董 事 会 的 科 学 决 策 规 范 运 作 以 及 发 展 起 到 了 积 极 作 用, 有 效 地 维 护 了 广 大 中 小 股 东 的 利 益 ( 三 ) 相 对 于 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 独 立 完 整 情 况 是 否 独 立 完 整 情 况 说 明 对 产 生 的 影 响 改 进 措 施 业 务 结 构 完 整, 自 主 独 立 经 营, 与 控 股 股 东 之 间 无 同 业 竞 争, 控 股 股 东 不 存 在 直 接 或 间 接 干 预 经 营 运 作 的 情 形 在 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 等 各 方 面 均 独 立 于 控 股 股 东 拥 有 独 立 完 整 的 服 务 销 售 系 统 及 配 套 设 施, 拥 有 独 立 的 工 业 产 权 商 标 非 专 利 技 术 等 无 形 资 产 设 置 了 健 全 的 组 织 机 构 体 系, 董 事 会 监 事 会 总 经 理 技 术 生 产 等 各 部 门 独 立 运 作, 不 存 在 与 控 股 股 东 职 能 部 门 之 间 的 从 属 关 系 设 立 了 独 立 的 财 务 部 门 和 独 立 的 会 计 核 算 财 务 管 理 体 系, 并 独 立 开 设 银 行 帐 户 纳 税 作 出 财 务 决 策 业 务 方 面 独 立 完 整 情 况 是 人 员 方 面 独 立 完 整 情 况 是 资 产 方 面 独 立 完 整 情 况 是 机 构 方 面 独 立 完 整 情 况 是 财 务 方 面 独 立 完 整 情 况 是 ( 四 ) 内 部 控 制 制 度 的 建 立 健 全 情 况 内 部 控 制 建 设 的 总 体 方 案 内 部 控 制 制 度 建 立 健 全 的 工 本 的 总 体 方 案 : 建 立 和 完 善 符 合 上 市 治 理 要 求 的 内 部 组 织 结 构, 形 成 科 学 的 决 策 机 制 执 行 机 制 和 监 督 机 制, 保 证 经 营 管 理 目 标 的 实 现 ; 针 对 各 个 风 险 控 制 点 建 立 有 效 的 风 险 管 理 系 统, 强 化 风 险 的 全 面 防 范 和 控 制, 保 证 各 项 业 务 活 动 能 够 健 康 高 效 运 行, 提 高 的 经 营 效 率 和 效 果, 为 投 资 者 提 供 更 高 的 回 报 ; 规 范 会 计 行 为, 提 高 会 计 信 息 质 量, 保 证 财 务 报 告 及 相 关 信 息 的 真 实 完 整, 保 护 投 资 者 的 合 法 权 益 ; 通 过 内 部 控 制 所 形 成 的 相 互 协 调 和 相 互 制 约 机 制, 确 保 国 家 有 关 法 律 法 规 和 的 管 理 制 度 得 到 贯 彻 执 行, 合 理 保 证 经 营 管 理 合 法 合 规 ; 建 立 良 好 的 经 营 秩 序, 防 止 和 及 时 发 现 并 纠 正 各 种 错 误 舞 弊 行 为, 保 护 资 产 的 安 全 完 整 本 建 立 和 实 施 内 部 控 制 制 度 时, 按 照 财 政 部 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 的 要 求, 考 虑 了 控 制 环 境 风 险 评 估 控 制 活 动 信 息 与 沟 通 监 督 与 检 查 五 项 要 素. 按 照 上 海 证 券 交 易 所 上 市 内 部 控 制 指 引 的 规 定 及 财 政 部 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 的 有 关 要 16

18 作 计 划 及 其 实 施 情 况 内 部 控 制 检 查 监 督 部 门 的 设 置 情 况 内 部 监 督 和 内 部 控 制 自 我 评 价 工 作 开 展 情 况 董 事 会 对 内 部 控 制 有 关 工 作 的 安 排 与 财 务 报 告 相 关 的 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 运 行 情 况 内 部 控 制 存 在 的 缺 陷 及 整 改 情 况 求, 在 报 告 期 内 对 内 控 制 度 进 行 了 梳 理, 内 部 控 制 体 系 得 到 了 进 一 步 完 善, 为 有 效 防 范 各 类 风 险 提 供 了 安 全 保 障 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 完 全 独 立, 拥 有 独 立 完 整 的 营 运 系 统 和 业 务 体 系, 组 织 机 构 体 系 健 全, 内 部 机 构 独 立, 依 法 行 使 各 自 职 权 通 过 内 控 制 度 的 有 效 运 行, 在 完 善 法 人 治 理 结 构 提 高 自 身 素 质 规 范 日 常 运 作 等 方 面 取 得 了 较 大 的 进 步 通 过 对 现 金 管 理 商 品 采 购 存 货 以 及 车 辆 事 故 管 理 等 重 要 内 控 制 度 执 行 情 况 的 监 督 与 检 查, 反 映 相 关 制 度 均 得 到 了 有 效 的 实 施, 没 有 发 现 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 和 重 大 风 险 监 事 会 负 责 对 董 事 经 理 及 其 他 高 管 人 员 的 履 职 情 形 及 依 法 运 作 情 况 进 行 监 督, 对 股 东 大 会 负 责 审 计 委 员 会 是 董 事 会 的 专 门 工 作 机 构, 主 要 负 责 内 外 部 审 计 的 沟 通 监 督 的 内 部 审 计 制 度 的 实 施 情 况 ; 审 核 的 财 务 信 息 及 其 披 露 审 查 的 内 控 制 度 的 制 定 及 执 行 情 况 内 部 审 计 部 门 主 要 负 责 组 织 实 施 内 部 审 计 较 早 就 建 立 了 专 职 的 内 部 审 计 部 门, 制 定 了 内 部 审 计 制 度, 对 内 部 监 督 的 范 围 内 容 程 序 等 都 做 出 了 明 确 规 定 审 计 部 作 为 审 计 委 员 会 日 常 工 作 机 构, 负 责 对 经 营 活 动 和 内 部 控 制 执 行 情 况 的 监 督 和 检 查, 并 对 每 次 检 查 对 象 和 内 容 进 行 评 价, 提 出 改 进 建 议 和 处 理 意 见, 确 保 内 部 控 制 的 贯 彻 执 行. 董 事 会 设 立 了 审 计 委 员 会, 制 定 了 董 事 会 审 计 委 员 会 议 事 规 则, 明 确 和 完 善 了 审 计 委 员 会 的 工 作 职 责 审 计 委 员 会 对 内 部 控 制 实 施 定 期 的 检 查 和 监 督, 向 董 事 会 负 责 并 报 告 工 作 依 据 所 处 行 业 的 环 境 和 自 身 的 经 营 特 点, 建 立 了 科 学 高 效 的 财 务 管 理 与 会 计 核 算 制 度, 将 各 项 经 营 活 动 实 物 资 产 管 理 及 货 币 资 金 的 管 理 等 都 纳 入 内 控 制 度 规 定 的 范 围, 明 确 了 资 产 投 资 成 本 费 用 权 益 收 入 利 润 利 润 分 配 以 及 税 务 财 务 报 告 会 计 档 案 的 管 理 办 法, 对 会 计 凭 证 会 计 账 簿 和 会 计 报 告 的 处 理 程 序 制 定 了 相 应 规 定, 指 导 财 务 管 理 和 会 计 核 算 工 作, 并 对 重 大 财 务 行 为 进 行 监 督 为 确 保 资 产 的 安 全 完 整 和 财 务 风 险 控 制 提 供 了 有 力 保 障 通 过 大 额 资 金 管 理 办 法 以 及 应 收 款 项 的 管 理 规 定, 对 货 币 资 金 收 支 和 保 管 业 务 建 立 了 严 格 的 授 权 批 准 程 序, 办 理 货 币 资 金 业 务 的 不 相 容 岗 位 实 施 分 离, 相 关 机 构 和 人 员 相 互 制 约, 确 保 了 货 币 资 金 的 安 全 截 止 2010 年 末, 未 发 现 本 存 在 内 部 控 制 设 计 或 执 行 方 面 的 重 大 缺 陷 随 着 的 不 断 发 展, 所 处 环 境 的 变 化, 内 部 控 制 必 将 不 断 更 新 以 适 应 发 展 的 实 际 需 要 将 继 续 强 化 内 部 控 制, 进 一 步 健 全 和 完 善 内 控 体 系, 使 内 控 检 查 监 督 方 法 评 价 标 准 更 加 科 学 董 事 会 将 严 格 按 照 证 券 监 管 部 门 的 要 求, 认 真 履 行 上 市 的 内 部 控 制 职 责, 不 断 提 高 内 部 控 制 的 有 效 性, 促 进 平 稳 健 康 发 展 ( 五 ) 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 情 况 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 负 责 对 高 管 人 员 的 考 评 与 激 励 工 作,2010 年 3 月 25 日 召 开 了 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 会 议, 对 高 管 人 员 2009 年 的 主 要 工 作 进 行 审 查, 并 根 据 工 作 业 绩, 制 定 薪 酬 提 案 与 奖 励 措 施 ( 六 ) 披 露 了 内 部 控 制 的 自 我 评 价 报 告 或 履 行 社 会 责 任 的 报 告 大 众 交 通 2010 年 度 社 会 责 任 的 报 告 披 露 网 址 : 17

19 1 是 否 披 露 内 部 控 制 的 自 我 评 价 报 告 : 是 披 露 网 址 : 2 是 否 披 露 了 审 计 机 构 对 内 部 控 制 报 告 的 核 实 评 价 意 见 : 否 ( 七 ) 建 立 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 情 况 建 立 了 信 息 披 露 管 理 办 法 内 幕 信 息 及 知 情 人 管 理 制 度 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 等 制 度, 根 据 有 关 规 定, 年 报 信 息 披 露 工 作 中 有 关 人 员 不 履 行 或 者 不 正 确 履 行 职 责 义 务 或 其 他 个 人 原 因, 对 造 成 重 大 经 济 损 失 或 造 成 不 良 社 会 影 响 时 的, 依 情 节 轻 重 追 究 当 事 人 的 责 任 七 股 东 大 会 情 况 简 介 ( 一 ) 年 度 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 报 纸 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 2009 年 度 股 东 上 证 报 中 证 报 证 券 时 报 2010 年 6 月 10 日 2010 年 6 月 11 日 大 会 香 港 商 报 八 董 事 会 报 告 ( 一 ) 管 理 层 讨 论 与 分 析 2010 年 共 计 实 现 营 业 收 入 344,746 万 元, 比 上 年 增 加 0.39%; 实 现 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 53,004 万 元, 比 上 年 减 少 13.35%; 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 为 10.15% 每 股 收 益 0.34 元 在 这 错 综 复 杂 的 一 年 间, 集 团 根 据 五 年 发 展 规 划, 把 握 世 博 契 机, 抓 住 机 遇, 迎 接 挑 战, 在 巩 固 交 通 运 输 服 务 业 的 基 础 上, 开 始 探 索 传 统 产 业 升 级 模 式, 适 当 增 加 对 金 融 及 股 权 投 资 产 业 的 投 入, 逐 步 通 过 产 业 结 构 调 整 来 提 升 集 团 整 体 盈 利 能 力 成 功 达 到 设 定 目 标 下 属 主 要 产 业 的 经 营 情 况 如 下 : 1 交 通 服 务 业 : 1) 出 租 汽 车 : 以 弘 扬 品 牌 为 抓 手, 完 善 质 量 管 理, 克 服 营 业 收 入 政 策 性 下 调, 营 业 成 本 逐 年 上 升 等 不 利 因 素, 探 索 建 立 以 服 务 中 心 为 模 式 的 营 运 体 系, 为 将 服 务 中 心 打 造 成 利 润 中 心 奠 定 基 础, 顺 利 完 成 世 博 服 务 任 务, 基 本 实 现 年 初 预 定 的 工 作 目 标, 继 续 保 持 客 运 行 业 的 领 先 地 位 截 止 2010 年 末, 共 拥 有 出 租 汽 车 总 数 达 到 9236 辆, 其 中 : 市 区 自 营 出 租 汽 车 总 数 7856 辆 ; 郊 区 出 租 汽 车 总 数 1380 辆 2) 租 赁 汽 服 : 年 内 更 新 743 辆, 成 新 率 得 到 提 升, 三 年 内 的 车 辆 和 三 年 以 上 的 车 辆 分 别 比 例 由 2009 年 末 的 84:16 提 高 到 2010 年 末 的 85:15 车 辆 总 量 为 3606 辆 ( 包 括 外 地 ), 托 管 车 20 辆, 基 本 维 持 租 赁 车 规 模 加 强 了 对 长 包 零 租 酒 店 和 会 务 等 业 务 的 开 发 创 新 和 挖 潜, 依 托 集 团 品 牌 和 多 功 能 配 套 优 势, 出 色 完 成 了 世 博 园 区 的 VIP 车 队 服 务, 同 时 初 步 完 成 全 国 重 点 商 务 城 市 布 局 规 划, 并 实 质 性 启 动 了 华 南 地 区 连 锁 机 构 建 设 18

20 2 现 代 物 流 : 从 现 代 物 流 各 子 2010 年 运 营 实 绩 来 看, 继 续 呈 现 良 性 发 展 趋 势 板 块 总 体 收 益 近 2400 万 元 大 众 物 流 经 受 了 世 博 高 要 求 物 流 配 送 服 务 的 检 验, 进 一 步 巩 固 了 在 上 海 货 运 行 业 的 领 先 地 位 2010 年 营 运 车 辆 总 规 模 为 899 辆 ; 营 运 资 产 利 用 率 保 持 较 高 水 平 大 众 国 际 物 流 进 出 口 业 务 同 比 增 长 明 显, 同 时 已 经 初 步 形 成 在 机 场 口 岸 的 专 项 业 务 优 势 3 旅 游 服 务 业 : 旅 游 服 务 板 块 各 抓 住 世 博 契 机, 推 出 特 色 服 务, 板 块 收 益 约 3600 万 元 其 中 : 酒 店 板 块 : 在 世 博 服 务 中 通 过 加 强 销 售 控 制 成 本 ; 取 得 良 好 业 绩, 整 体 加 权 平 均 房 价 和 出 租 率 较 去 年 同 期 分 别 增 长 34.18% 和 31.82% 大 众 国 旅 大 众 航 服 借 助 世 博 效 应 促 进 业 务 增 长, 均 较 好 完 成 利 润 指 标 4 房 地 产 业 : 根 据 现 有 项 目 的 特 点, 关 注 动 态 变 化, 审 慎 进 行 投 资, 尽 量 规 避 市 场 风 险, 保 证 了 在 建 工 程 竣 工 工 程 基 建 工 程 的 稳 步 推 进 集 团 重 点 投 资 的 嘉 善 大 众 湖 滨 花 园 项 目 进 入 建 设 期 5 金 融 股 权 投 资 2010 年 大 众 小 额 贷 款 开 业 首 年 运 营 状 况 良 好, 平 均 利 率 利 润 率 等 关 键 指 标 位 居 上 海 行 业 先 进 水 平 ; 大 众 拍 卖 业 务 结 构 逐 渐 清 晰, 业 务 规 模 不 断 扩 大, 二 手 车 拍 卖 项 目 在 业 内 位 居 前 三, 已 初 步 形 成 集 评 估 展 示 拍 卖 办 证 等 为 一 体 的 综 合 服 务 体 系, 竞 争 优 势 逐 步 显 现 房 地 产 艺 术 品 拍 卖 业 务 稳 中 有 升, 发 展 势 头 良 好 ( 二 ) 报 告 期 内 财 务 情 况 说 明 : 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 报 告 期 内 财 务 状 况 和 经 营 成 果 分 析 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 减 变 化 变 化 原 因 本 年 发 行 短 期 融 资 券 15 亿 元, 并 归 货 币 资 金 1,912,804, ,289,525, % 还 短 期 借 款 9.9 亿 元 交 易 性 金 融 35,010, , % 增 持 交 易 性 金 融 资 产 所 致 资 产 本 年 末 拍 卖 预 付 委 托 方 尚 待 资 预 付 款 项 163,386, ,017, % 产 过 户 的 拍 品 结 算 款 减 少 及 收 回 前 期 预 付 保 证 金 其 他 应 收 商 务 销 售 银 通 卡 量 增 加, 相 应 结 235,971, ,195, % 款 算 资 金 的 增 加 所 致 其 他 流 动 资 本 年 末 新 增 委 贷 和 其 他 非 流 动 资 产 55,000, ,000, % 产 转 入 投 资 性 房 地 本 年 黑 龙 江 大 众 新 城 出 售 原 有 投 资 27,203, ,501, % 产 性 房 地 产 所 致 其 他 非 流 动 资 产 ,000, % 期 限 短 于 一 年 转 入 其 他 流 动 资 产 19

21 短 期 借 款 732,500, ,723,000, % 本 年 发 行 短 期 融 资 券 15 亿 元, 并 归 还 短 期 借 款 9.9 亿 元 所 致 应 付 票 据 9,239, ,673, % 银 行 承 兑 汇 票 到 期 付 款 所 致 应 付 职 工 薪 酬 17,355, ,264, % 本 年 末 预 提 职 工 薪 酬 较 年 初 减 少 应 交 税 费 297,218, ,640, % 税 费 交 缴 的 时 间 性 差 异. 其 他 流 动 负 债 1,560,016, ,072, % 本 年 发 行 短 期 融 资 券 15 亿 元 长 期 借 款 50,000, 本 年 新 增 加 母 持 有 的 光 大 证 券 转 让 给 子 公 递 延 所 得 税 208,931, ,916, % 司, 转 让 收 益 对 应 递 延 所 得 税 负 债 转 负 债 入 应 缴 税 费 所 致 项 目 本 期 金 额 上 年 同 期 金 额 增 减 变 化 % 变 化 原 因 资 产 减 值 损 失 公 允 价 值 变 动 收 益 5,365, ,477, % 本 年 调 整 坏 账 准 备 金 计 提 比 例 所 致 -5,810, , % 期 末 持 有 交 易 性 金 融 资 产 增 加 所 致 投 资 收 益 317,289, ,974, % 本 年 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 较 上 年 减 少 营 业 外 收 入 100,827, ,169, % 去 年 含 有 公 交 系 统 相 关 的 政 府 补 助 所 得 税 费 用 130,995, ,337, % 本 年 应 纳 税 所 得 额 较 上 年 增 加 少 数 股 东 损 益 68,942, ,556, % 本 年 控 股 子 利 润 较 上 年 增 加 所 致 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -576,868, ,267, % 1 本 年 购 建 固 定 资 产 支 付 的 现 金 较 上 年 增 加 ( 主 要 用 于 更 新 世 博 车 辆 ); 2 本 年 处 置 股 权 收 到 现 金 较 上 年 减 少 314,979, ,102,514, % 1 本 年 发 行 15 亿 1 年 期 短 期 融 资 券 ; 2 本 年 还 款 较 上 年 减 少 ( 三 ) 报 告 期 内 主 要 控 股 及 参 股 的 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 20

22 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 资 产 规 模 ( 万 净 利 润 ( 万 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 名 称 元 ) 元 ) 汽 车 租 赁 出 租 汽 运 输 业 20, , , 大 众 汽 车 租 赁 有 限 车 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 房 地 产 20,000 47, , 房 地 产 投 资 开 发 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 旅 游 饮 食 宾 馆 大 型 饭 店 5,000 15, , 司 服 务 业 咖 啡 馆 会 议 服 务 ( 四 ) 对 未 来 发 展 的 展 望 1 行 业 发 展 趋 势 及 面 临 的 市 场 竞 争 格 局 对 可 能 的 影 响 程 度 1) 世 界 中 国 和 上 海 的 经 济 结 构 都 面 临 着 资 源 和 环 境 的 挑 战, 必 须 通 过 转 型 和 创 新, 将 压 力 转 化 为 动 力, 才 能 在 新 一 轮 竞 争 中 占 据 有 利 位 置 这 对 集 团 产 业 结 构 的 进 一 步 调 整 提 出 了 新 的 课 题 2) 在 外 部 流 动 性 泛 滥 境 内 外 息 差 加 大 人 民 币 升 值 预 期 大 宗 商 品 价 格 高 企 国 内 物 价 指 数 屡 创 新 高 的 多 重 因 素 作 用 之 下, 货 币 政 策 回 归 常 态 已 成 定 局, 这 将 引 起 资 金 成 本 和 人 工 成 本 的 持 续 增 长, 对 资 金 密 集 型 的 房 地 产 业 和 劳 动 密 集 型 的 交 通 服 务 旅 游 服 务 业 造 成 长 期 的 经 营 压 力 3) 房 地 产 业 仍 然 面 临 着 较 大 的 不 确 定 性, 大 中 城 市 房 价 的 居 高 不 下 与 出 台 调 控 政 策 的 博 弈 可 能 持 续 较 长 时 间 4) 行 业 竞 争 进 一 步 加 剧, 尤 其 是 在 市 场 化 程 度 较 高 的 产 业 中, 由 于 外 资 投 行 和 中 资 大 型 集 团 的 介 入, 市 场 和 客 户 的 争 夺, 已 经 演 变 为 全 国 性 乃 至 全 球 性 的 竞 争 年 经 营 计 划 要 围 绕 集 团 的 发 展 战 略, 以 市 场 为 导 向, 以 产 业 结 构 调 整 和 升 级 为 抓 手, 在 资 源 整 合 的 基 础 上 抓 紧 培 育 新 的 利 润 增 长 点, 加 紧 与 新 兴 电 子 商 务 等 经 营 模 式 的 结 合 同 时, 仍 需 严 格 控 制 投 资 规 模, 加 强 内 部 控 制, 梳 理 业 务 流 程, 挖 掘 潜 力, 提 升 整 体 盈 利 能 力 A 交 通 运 输 业 大 众 出 租 汽 车 : 通 过 主 动 性 创 新 缓 解 成 本 持 续 上 升 的 压 力, 确 保 企 业 的 稳 健 经 营 推 进 服 务 中 心 建 设, 进 一 步 强 化 服 务 中 心 的 基 础 管 理, 实 现 由 管 理 型 向 经 营 型 的 转 型, 实 施 准 利 润 中 心 的 考 核 模 式 大 众 租 车 : 进 一 步 明 确 市 场 目 标, 在 综 合 性 指 标 考 量 中, 动 态 地 保 持 行 业 领 先 地 位 发 展 好 杭 州 北 京, 加 大 江 浙 二 省 经 济 发 达 城 市 以 及 京 津 地 区 的 营 销 工 作 与 营 运 管 理, 加 快 21

23 广 州 和 深 圳 设 立 分 的 进 程, 建 立 连 锁 企 业 的 联 动 经 营 模 式 加 快 电 子 商 务 平 台 的 建 设, 打 造 大 众 车 事 品 牌 B 现 代 物 流 业 大 众 物 流 : 逐 步 扩 大 配 送 市 场, 优 化 配 送 业 务, 同 时 寻 求 适 合 大 众 物 流 转 型 为 电 子 商 务 配 送 的 发 展 途 径 大 众 国 际 物 流 做 好 大 众 空 港 查 验 中 心 的 搬 迁 建 设 工 作 ; 及 早 落 实 虹 桥 业 务 开 展 的 经 营 场 所 和 设 施 设 备, 确 保 在 两 大 机 场 业 务 的 同 步 性 和 延 续 性 加 强 国 际 仓 储 的 新 客 户 开 发 力 度 C 旅 游 服 务 业 酒 店 板 块 : 各 酒 店 要 适 时 改 造 硬 件 优 化 服 务, 打 造 和 提 升 各 自 优 势, 创 出 特 色, 并 在 此 基 础 上 开 展 联 合 营 销, 以 功 能 互 补 带 动 整 体 销 售, 并 形 成 客 户 对 大 众 品 牌 旗 下 酒 店 的 整 体 认 知 度 大 众 国 旅 和 大 众 航 服 均 须 加 快 电 子 商 务 及 信 息 化 平 台 建 设, 为 客 户 提 供 更 多 的 延 伸 服 务 和 增 值 服 务, 以 增 强 业 务 技 术 含 金 量 D 房 地 产 业 大 众 房 产 : 以 提 升 企 业 核 心 竞 争 力 为 发 展 方 向, 不 断 提 升 在 同 行 业 和 开 发 的 地 区 知 名 度 2011 年 大 众 房 产 要 加 快 销 售 力 度, 完 成 黑 龙 江 大 众 新 城 上 海 昭 化 路 大 众 金 融 大 厦 昆 山 金 色 港 湾 吴 江 湖 滨 雅 园 的 尾 盘 销 售 ; 加 大 桐 乡 湖 滨 庄 园 的 市 场 营 销 力 度 2011 年 大 众 房 产 主 要 建 设 项 目 有 : 嘉 善 众 祥 项 目 E 金 融 及 股 权 投 资 大 众 小 贷 : 致 力 于 拓 展 主 营 业 务, 在 现 有 经 营 基 础 上, 上 半 年 完 成 增 资 工 作 大 众 拍 卖 要 坚 持 以 二 手 车 拍 卖 为 核 心 业 务, 继 续 保 持 和 稳 固 行 业 地 位 同 时 积 极 开 拓 艺 术 品 征 集 拍 卖 房 地 产 等 其 他 业 务, 增 加 佣 金 收 入 集 团 要 继 续 跟 踪 推 进 涉 及 交 通 航 空 能 源 高 科 技 等 领 域 的 投 资 项 目. 是 否 披 露 过 盈 利 预 测 或 经 营 计 划 : 否 1 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 (1) 主 营 业 务 分 行 业 产 品 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 营 业 收 入 营 业 成 本 分 行 业 或 营 业 利 润 营 业 利 润 率 比 营 业 收 入 营 业 成 本 比 上 年 增 比 上 年 增 分 产 品 率 (%) 上 年 增 减 (%) 减 (%) 减 (%) 分 行 业 ( 1 ) 工 94,637, ,852, 减 少 4.10 个 百 22

24 业 ( 2 ) 商 业 576,737, ,892, (3) 房 地 产 业 446,603, ,128, (4) 旅 游 饮 食 服 务 605,014, ,053, 业 (5) 交 通 运 输 业 1,687,905, ,213,939, 合 计 3,410,898, ,491,866, 分 点 减 少 1.46 个 百 分 点 增 加 0.45 个 百 分 点 减 少 4.24 个 百 分 点 增 加 个 百 分 点 增 加 7.03 个 百 分 点 (2) 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 上 海 2,889,007, 江 苏 313,400, 黑 龙 江 148,120, 四 川 17,383, 浙 江 31,777, 北 京 11,208, 合 计 3,410,898, 对 未 来 发 展 的 展 望 (1) 是 否 编 制 并 披 露 新 年 度 的 盈 利 预 测 : 否 ( 二 ) 投 资 情 况 1 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 期 内, 无 募 集 资 金 或 前 期 募 集 资 金 使 用 到 本 期 的 情 况 2 非 募 集 资 金 项 目 情 况 报 告 期 内, 无 非 募 集 资 金 投 资 项 目 ( 三 ) 陈 述 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 以 及 业 绩 预 告 修 正 的 原 因 及 影 响 的 讨 论 结 果, 以 及 对 有 关 责 任 人 采 取 的 问 责 措 施 及 处 理 结 果 会 计 估 计 变 更 根 据 2010 年 8 月 19 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 决 议, 从 2010 年 1 月 1 日 起 变 更 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 原 计 提 方 法 : 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据 : 合 并 范 围 的 应 收 款 项 ; 通 过 交 通 卡 等 结 算 方 式 实 现 的 营 运 收 入 和 其 他 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 23

25 计 提 坏 账 准 备, 如 经 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 除 上 述 应 收 款 项 外, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 应 收 款 项 余 额 的 5% 计 提 坏 账 准 备 现 计 提 方 法 : 根 据 应 收 款 项 的 特 定 性 质 及 特 定 对 象 确 定 为 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 : A 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 款 项 ;B 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 款 项 ; C 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 ;D 合 并 范 围 以 内 的 应 收 款 项 上 述 特 定 性 质 及 特 定 对 象 的 应 收 款 项 采 用 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备, 如 经 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 除 上 述 四 项 外 的 应 收 款 项, 以 账 龄 作 为 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的, 以 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 年 -2 年 年 -3 年 年 -4 年 年 -5 年 年 以 上 此 项 会 计 估 计 变 更 的 影 响 数 : 受 影 响 的 报 表 项 目 名 称 会 计 估 计 变 更 影 响 金 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 1,050, 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 2,905, 资 产 减 值 损 失 ( 减 少 利 润 ) 3,955, ( 四 ) 董 事 会 日 常 工 作 情 况 1 董 事 会 会 议 情 况 及 决 议 内 容 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 内 容 第 六 届 董 事 会 2010 年 3 月 25 第 五 次 会 议 日 第 六 届 董 事 会 2010 年 4 月 26 审 议 并 通 过 了 2010 年 第 六 次 会 议 日 第 一 季 度 报 告 第 六 届 董 事 会 2010 年 8 月 19 第 七 次 会 议 日 第 六 届 董 事 会 2010 年 10 月 审 议 并 通 过 了 2010 年 第 八 次 会 议 26 日 第 三 季 度 报 告 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 报 纸 上 证 报 中 证 报 证 券 时 报 香 港 商 报 上 证 报 中 证 报 证 券 时 报 香 港 商 报 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 2010 年 3 月 27 日 2010 年 8 月 21 日 2 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 经 2010 年 6 月 10 日 召 开 的 2009 年 度 股 东 大 会 批 准, 以 2009 年 末 总 股 本

26 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.0 元 ( 含 税 ) 股 权 登 记 日 :A 股 :2010 年 7 月 21 日 ;B 股 : 最 后 交 易 日 为 2010 年 7 月 21 日, 股 权 登 记 日 为 7 月 26 日 ; 除 息 日 : 2010 年 7 月 22 日 ; 红 利 发 放 日 :2010 年 8 月 6 日 3 董 事 会 下 设 的 审 计 委 员 会 相 关 工 作 制 度 的 建 立 健 全 情 况 主 要 内 容 以 及 履 职 情 况 汇 总 报 告 制 定 了 董 事 会 审 计 委 员 会 工 作 细 则, 审 计 委 员 会 的 主 要 职 责 权 限 为 : ( 一 ) 提 议 聘 请 或 者 更 换 外 部 审 计 机 构 ; ( 二 ) 监 督 的 内 部 审 计 制 度 及 其 实 施 ; ( 三 ) 负 责 内 部 审 计 与 外 部 审 计 之 间 的 沟 通 ; ( 四 ) 审 核 的 财 务 信 息 及 披 露, 根 据 需 要 对 重 大 关 联 交 易 进 行 审 核 ; ( 五 ) 审 查 及 各 子 分 的 内 控 制 度 的 科 学 性 合 理 性 有 效 性 以 及 执 行 情 况, 并 对 违 规 责 任 人 进 行 责 任 追 究 提 出 建 议 ; ( 六 ) 对 内 部 审 计 人 员 尽 责 情 况 及 工 作 考 核 提 出 意 见 ; ( 七 ) 董 事 会 授 权 的 其 他 事 宜 2010 年 3 月 25 日 召 开 了 董 事 会 审 计 委 员 会 第 二 届 二 次 会 议, 审 议 并 通 过 了 以 下 议 案 : 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 ; 年 度 报 告 ;3 关 于 续 聘 会 计 师 事 务 所 及 支 付 会 计 师 事 务 所 报 酬 的 议 案 会 议 听 取 了 审 计 部 经 理 的 关 于 2009 年 度 内 部 控 制 检 查 监 督 的 工 作 报 告, 董 事 会 审 计 委 员 会 各 位 委 员 审 阅 了 2009 年 度 报 告, 认 为 2009 年 度 财 务 会 计 报 表 的 有 关 数 据 较 全 面 地 反 映 了 截 止 2009 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 情 况 和 2009 年 度 经 营 成 果 立 信 会 计 师 事 务 所 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 实 施 审 计 工 作, 并 遵 循 了 独 立 客 观 公 正 的 执 业 准 则, 顺 利 完 成 了 的 审 计 工 作, 并 向 董 事 会 审 计 委 员 会 提 交 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 董 事 会 审 计 委 员 会 认 为 立 信 会 计 师 事 务 所 及 审 计 成 员 能 在 年 度 审 计 始 终 保 持 形 式 上 和 实 质 上 的 双 重 独 立, 遵 守 了 职 业 道 德 基 本 原 则 中 关 于 保 持 独 立 性 的 要 求 审 计 小 组 成 员 具 有 承 办 本 次 审 计 业 务 所 必 需 的 专 业 知 识 和 相 关 的 职 业 证 书, 能 够 胜 任 本 次 审 计 工 作, 同 时 也 能 保 持 应 有 的 关 注 和 职 业 谨 慎 性 审 计 小 组 在 本 年 度 审 计 工 作 中 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 要 求 执 行 了 恰 当 的 审 计 程 序, 为 发 表 审 计 意 见 获 取 了 充 分 适 当 的 审 计 证 据 立 信 会 计 师 事 务 所 对 财 务 报 表 发 表 的 标 准 无 保 留 审 计 意 见 是 在 获 取 充 分 适 当 的 审 计 证 据 的 基 础 上 做 出 的, 遵 从 了 实 事 求 是 的 原 则 鉴 于 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 一 贯 坚 持 独 立 客 观 公 正 的 执 业 原 则, 以 及 在 独 立 审 计 中 介 机 构 中 的 良 好 声 誉, 同 意 2010 年 度 继 续 聘 请 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 为 的 审 计 机 构 2010 年 8 月 19 日 召 开 了 董 事 会 审 计 委 员 会 第 二 届 三 次 会 议, 审 议 并 通 过 了 以 下 议 案 :1 公 司 2010 年 半 年 度 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 ; 年 半 年 度 报 告 4 董 事 会 下 设 的 薪 酬 委 员 会 的 履 职 情 况 汇 总 报 告 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 第 四 届 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 第 一 会 议 于 2010 年 3 月 25 日 下 午 在 大 众 大 厦 15 楼 会 议 室 召 开, 会 议 应 到 委 员 4 名, 实 到 4 名, 会 议 由 委 员 陈 靖 丰 先 生 主 持, 会 议 作 出 如 下 决 议 : 1) 考 评 通 过 了 内 部 董 事 监 事 2009 年 度 工 作 业 绩 及 薪 酬 的 议 案 2) 审 议 通 过 了 2010 年 度 内 部 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 薪 酬 方 案 5 对 外 部 信 息 使 用 人 管 理 制 度 的 建 立 健 全 情 况 为 加 强 外 部 单 位 报 送 信 息 的 管 理, 制 定 了 内 幕 信 息 与 知 情 人 管 理 制 度, 并 已 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过 25

27 6 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 执 行 情 况 自 查, 内 幕 信 息 知 情 人 是 否 在 影 响 股 价 的 重 大 敏 感 信 息 披 露 前 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 份 的 情 况? 否 ( 五 ) 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 审 计,2010 年 实 现 合 并 报 表 归 属 于 母 净 利 润 53, 万 元, 母 实 现 税 后 利 润 94, 万 元 根 据 国 家 有 关 法 律 法 规 章 程 和 法 的 有 关 规 定, 按 法 定 顺 序 进 行 分 配, 预 案 如 下 : ( 一 ) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 9, 万 元 ( 二 ) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后, 本 年 可 分 配 利 润 85, 万 元, 加 上 上 年 未 分 配 利 润 37, 万 元, 合 计 未 分 配 利 润 为 122, 万 元 以 2010 年 末 总 股 本 157, 万 股 为 基 数, 每 股 拟 分 配 现 金 红 利 人 民 币 0.08 元 ( 含 税 );B 股 按 当 时 牌 价 折 成 美 元 发 放, 共 计 支 付 股 利 12, 万 元 此 方 案 实 施 后, 留 存 未 分 配 利 润 109, 万 元, 结 转 以 后 年 度 使 用 ( 六 ) 前 三 年 分 红 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 分 红 年 度 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 股 东 的 净 利 润 的 比 率 (%) 2007 年 0 46, 年 20, , 年 15, , 九 监 事 会 报 告 ( 一 ) 监 事 会 的 工 作 情 况 召 开 会 议 的 次 数 4 监 事 会 会 议 情 况 监 事 会 会 议 议 题 2009 年 监 事 会 报 告 2009 年 度 报 2010 年 3 月 25 日 召 开 六 届 四 次 监 事 会 告 及 摘 要, 检 查 了 依 法 运 作 情 况 及 财 务 状 况 2010 年 4 月 26 日 召 开 六 届 五 次 监 事 会 2010 年 第 一 季 度 报 告 2010 年 8 月 19 日 召 开 六 届 六 次 监 事 会 2010 年 半 年 度 报 告 及 摘 要 2010 年 10 月 26 日 召 开 六 届 七 次 监 事 会 2010 年 第 三 季 度 报 告 ( 二 ) 监 事 会 对 依 法 运 作 情 况 的 独 立 意 见 经 检 查, 监 事 会 认 为, 报 告 期 内, 依 据 国 家 有 关 法 律 法 规 和 章 程, 本 年 度 决 策 程 序 合 法, 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 制 度 董 事 总 经 理 在 执 行 公 务 时, 无 违 反 法 律 法 规 章 程 或 损 害 股 东 利 益 的 行 为 26

28 ( 三 ) 监 事 会 对 检 查 财 务 情 况 的 独 立 意 见 经 审 核, 立 信 会 计 师 事 务 所 为 2009 年 度 财 务 报 告 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 客 观 公 正 真 实 地 反 映 了 的 财 务 状 况 与 经 营 成 果 ( 四 ) 监 事 会 对 最 近 一 次 募 集 资 金 实 际 投 入 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内, 无 募 集 资 金 投 入 使 用 的 行 为 ( 五 ) 监 事 会 对 收 购 出 售 资 产 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内, 所 进 行 资 产 收 购 的 交 易 价 格 均 以 中 介 机 构 资 产 评 估 值 为 基 础 交 易 价 格 协 商 而 定, 没 有 发 现 任 何 内 幕 交 易, 亦 未 发 现 有 损 害 股 东 利 益 或 造 成 资 产 流 失 的 情 况 ( 六 ) 监 事 会 对 关 联 交 易 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内 发 生 的 关 联 交 易 是 公 正 公 平 的, 按 关 联 交 易 协 议 执 行, 定 价 公 平, 未 发 现 有 损 害 本 和 股 东 利 益 的 情 况 十 重 要 事 项 ( 一 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 年 度 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 二 ) 破 产 重 整 相 关 事 项 及 暂 停 上 市 或 终 止 上 市 情 况 本 年 度 无 破 产 重 整 相 关 事 项 ( 三 ) 持 有 其 他 上 市 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 1 证 券 投 资 情 况 证 期 末 账 面 价 占 期 末 持 有 数 量 序 券 证 券 代 证 券 简 最 初 投 资 成 值 证 券 总 号 品 码 称 本 ( 元 ) 投 资 比 ( 股 ) 种 ( 元 ) 例 (%) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 航 天 动 力 42,433, ,389, ,863, ,801, 申 万 巴 黎 - 新 10,000, ,936, ,901, 经 济 海 南 橡 胶 35, , , 天 立 环 保 29, , 安 居 宝 24, , 振 东 制 药 19, , 胜 景 山 河 17, ,

29 林 州 重 机 12, , 山 西 证 券 3, , , ST 嘉 瑞 8, , , 报 告 期 已 出 售 证 券 投 资 损 益 / 5,781, 合 计 52,584, / 66,912, % -18, 持 有 其 他 上 市 股 权 情 况 单 位 : 元 证 券 代 码 证 券 简 称 最 初 投 资 成 本 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 价 值 报 告 期 损 益 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 光 大 证 券 165,000, ,000, ,000, ,232, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 华 域 汽 车 22,176, ,100, ,636, ,897, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 可 供 法 人 交 大 昂 立 49,653, ,266, ,694, ,149, 出 售 金 融 股 及 股 票 资 产 投 资 交 运 股 份 11,000, ,565, ,022, ,716, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 南 京 中 北 2,700, ,667, ,459, 可 供 出 售 金 融 资 产 法 人 股 投 资 复 地 长 期 法 人 2337 集 团 1,057, ,057, , 股 权 股 投 H 股 投 资 资 可 供 上 工 B 股 571, ,261, , 出 售 金 融 股 票 投 资 资 产 锦 旅 76, , , , 可 供 股 票 28

30 B 股 出 售 金 融 资 产 投 资 可 供 锦 投 B 股 129, , , , 出 售 金 融 股 票 投 资 资 产 水 仙 A3 944, , 长 期 股 权 投 资 法 人 股 投 资 S*ST 中 纺 404, , 长 期 股 权 投 资 法 人 股 投 资 合 计 253,713, / 1,803,002, ,817, ,488, / / 3 持 有 非 上 市 金 融 企 业 股 权 情 况 报 所 持 对 象 名 称 最 初 投 资 成 本 ( 元 ) 持 有 数 量 ( 股 ) 占 该 公 司 股 权 比 例 ( %) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 元 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 ) 江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 5,000, ,295,249 5,000, 长 期 股 权 投 资 法 人 股 投 资 上 海 银 行 股 份 有 限 公 司 2,425, ,263,600 5,284, , 长 期 股 权 投 资 法 人 股 投 资 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 119,124, ,455, ,282, ,912, 长 期 股 权 投 资 法 人 股 投 资 大 众 保 险 股 份 63,154, ,440, ,894, 长 期 股 权 投 资 法 人 股 投 29

31 有 限 公 资 司 合 计 189,704, ,454, / 218,460, ,217, / / 4 买 卖 其 他 上 市 股 份 的 情 况 买 卖 方 向 股 份 名 称 报 告 期 买 期 初 股 份 入 / 卖 出 股 期 末 股 份 数 使 用 的 资 金 产 生 的 投 资 收 数 量 ( 股 ) 份 数 量 量 ( 股 ) 数 量 ( 元 ) 益 ( 元 ) ( 股 ) 卖 出 华 域 汽 车 30,000,000 20,000,000 10,000, ,437, ,694, 买 入 交 大 昂 立 48,803,326 5,552,523 54,355, ,761, 买 入 航 天 动 力 1,389,000 1,389, ,433, , 广 汇 股 份 564, ,637, , 金 种 子 酒 1,172, ,496, , 友 好 集 团 3,583, ,173, , 阳 光 股 份 261, ,069, , 祁 连 山 303, ,294, , 深 天 健 643, ,886, , 报 告 期 内 卖 出 申 购 取 得 的 新 股 产 生 的 投 资 收 益 总 额 4,938, 元 ( 四 ) 报 告 期 内 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 本 年 度 无 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 ( 五 ) 报 告 期 内 重 大 关 联 交 易 事 项 1 其 他 重 大 关 联 交 易 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 与 本 及 下 属 控 股 子 大 众 汽 车 租 赁 有 限 签 订 协 议, 将 营 运 车 辆 ( 小 客 车 及 车 辆 租 赁 ) 委 托 本 经 营 管 理 双 方 根 据 协 议 规 定 的 代 收 营 业 收 入 和 代 管 费 用 标 准 按 实 进 行 结 算,2010 年 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 结 算 总 收 入 11,948, 元, 结 算 相 关 成 本 及 费 用 5,577, 元 ( 六 ) 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 为 带 来 的 利 润 达 到 本 期 利 润 总 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 托 管 承 包 租 赁 事 项 (1) 托 管 情 况 本 年 度 无 托 管 事 项 (2) 承 包 情 况 本 年 度 无 承 包 事 项 (3) 租 赁 情 况 本 年 度 无 租 赁 事 项 30

32 2 担 保 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 控 股 子 的 担 保 ) 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 的 担 保 ) 0 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 的 担 保 ) 0 对 控 股 子 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 担 保 发 生 额 合 计 14, 报 告 期 末 对 子 担 保 余 额 合 计 (B) 14, 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 控 股 子 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 14, 担 保 总 额 占 净 资 产 的 比 例 (%) 2.73 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 0 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0 3 委 托 理 财 情 况 本 年 度 无 委 托 理 财 事 项 4 其 他 重 大 合 同 本 年 度 无 其 他 重 大 合 同 ( 七 ) 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 本 年 度 或 持 续 到 报 告 期 内, 或 持 股 5% 以 上 股 东 没 有 承 诺 事 项 ( 八 ) 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 原 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 130 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 19 现 聘 任 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 ( 九 ) 上 市 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 股 东 实 际 控 制 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 年 度 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 股 东 实 际 控 制 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 ( 十 ) 是 否 被 列 入 环 保 部 门 公 布 的 污 染 严 重 企 业 名 单 : 否 31

33 ( 十 一 ) 其 他 重 大 事 项 的 说 明 本 年 度 无 其 他 重 大 事 项 ( 十 二 ) 信 息 披 露 索 引 事 项 刊 载 的 报 刊 名 称 及 版 面 刊 载 日 期 刊 载 的 互 联 网 网 站 及 检 索 路 径 关 于 发 行 短 期 2010 年 1 月 4 上 海 证 券 报 30 版 融 资 券 的 公 告 日 年 度 业 绩 2010 年 1 月 30 上 海 证 券 报 33 版 预 增 公 告 日 年 度 报 告, 大 众 交 通 六 届 五 次 董 事 会 决 议 暨 2010 年 3 月 27 上 海 证 券 报 157 版 召 开 2009 年 度 股 东 日 大 会 公 告, 六 届 四 次 监 事 会 决 议 公 告 2010 年 第 一 季 2010 年 4 月 27 上 海 证 券 报 B82 版 度 报 告 日 年 度 股 东 2010 年 6 月 11 上 海 证 券 报 B24 版 大 会 决 议 公 告 日 有 限 售 条 件 的 2010 年 7 月 13 上 海 证 券 报 B31 版 流 通 股 上 市 公 告 日 年 度 利 润 2010 年 7 月 16 上 海 证 券 报 B12 版 分 配 实 施 公 告 日 年 半 年 度 2010 年 8 月 21 报 告 及 六 届 七 次 董 上 海 证 券 报 D63 版 日 事 会 决 议 公 告 年 第 三 季 2010 年 10 月 28 上 海 证 券 报 B66 版 度 报 告 日 十 一 财 务 会 计 报 告 年 度 财 务 报 告 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 注 册 会 计 师 朱 颖 周 永 厦 审 计, 并 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 一 ) 审 计 报 告 审 计 报 告 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 全 体 股 东 : 信 会 师 报 字 (2011) 第 号 我 们 审 计 了 后 附 的 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 贵 ) 财 务 报 表, 包 括 2010 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 2010 年 度 的 利 润 表 和 合 并 利 润 表 2010 年 度 的 现 金 流 量 表 和 合 并 现 金 流 量 表 2010 年 度 的 所 有 者 权 益 变 动 表 和 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 贵 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 设 32

34 计 实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ;(2) 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ;(3) 作 出 合 理 的 会 计 估 计 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范, 计 划 和 实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 我 们 认 为, 贵 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 2010 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2010 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 中 国 注 册 会 计 师 : 朱 颖 ( 二 ) 财 务 报 表 ( 见 附 件 一 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 周 永 厦 ( 三 ) 财 务 报 表 注 释 ( 见 附 件 二 ) 十 二 备 查 文 件 目 录 1 ( 一 ) 载 有 法 定 代 表 人 财 务 负 责 人 会 计 经 办 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 2 ( 二 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 3 ( 三 ) 报 告 期 内 在 指 定 报 刊 上 公 开 披 露 过 的 所 有 文 件 正 本 及 公 告 原 稿 董 事 长 : 杨 国 平 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 2011 年 3 月 30 日 33

35 附 件 一 : 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2010 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 ( 一 ) 1,912,804, ,289,525, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 ( 二 ) 35,010, , 应 收 票 据 应 收 账 款 ( 四 ) 92,416, ,023, 预 付 款 项 ( 六 ) 163,386, ,017, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 ( 三 ) 17, 其 他 应 收 款 ( 五 ) 235,971, ,195, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 ( 七 ) 1,054,808, ,152,182, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 ( 八 ) 55,000, ,000, 流 动 资 产 合 计 3,549,397, ,987,738, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 ( 九 ) 2,032,950, ,763,264, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 ( 十 一 ) 809,338, ,872, 投 资 性 房 地 产 ( 十 二 ) 27,203, ,501, 固 定 资 产 ( 十 三 ) 2,094,995, ,002,358, 在 建 工 程 ( 十 四 ) 61,215, ,412, 工 程 物 资 34

36 固 定 资 产 清 理 3,000, 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 ( 十 五 ) 1,200,062, ,220,259, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 ( 十 六 ) 198,461, ,640, 递 延 所 得 税 资 产 ( 十 七 ) 31,802, ,701, 其 他 非 流 动 资 产 ( 十 九 ) 25,000, 非 流 动 资 产 合 计 6,456,031, ,129,011, 资 产 总 计 10,005,428, ,116,749, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 ( 二 十 ) 732,500, ,723,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 应 付 利 息 应 付 股 利 其 他 应 付 款 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 ( 二 十 一 ) ( 二 十 二 ) ( 二 十 三 ) ( 二 十 四 ) ( 二 十 五 ) ( 二 十 六 ) ( 二 十 七 ) ( 二 十 八 ) 9,239, ,673, ,916, ,584, ,443, ,138, ,355, ,264, ,218, ,640, , ,774, ,707, ,638, ,652,

37 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 ( 二 十 九 ) 1,560,016, ,072, 流 动 负 债 合 计 3,962,948, ,377,734, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 ( 三 十 ) 50,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 ( 三 十 一 ) 15,400, 递 延 所 得 税 负 债 ( 十 七 ) 208,931, ,916, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 274,331, ,916, 负 债 合 计 4,237,280, ,742,651, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) ( 三 十 二 ) ( 三 十 资 本 公 积 三 ) 减 : 库 存 股 1,576,081, ,576,081, ,742,692, ,718,888, 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 合 计 ( 三 十 四 ) ( 三 十 五 ) 703,166, ,203, ,410,590, ,133,122, ,432,531, ,036,296, 少 数 股 东 权 益 335,617, ,801, 所 有 者 权 益 合 计 5,768,148, ,374,098, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 10,005,428, ,116,749, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 36

38 母 资 产 负 债 表 2010 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 818,125, ,526, 交 易 性 金 融 资 产 34,863, , 应 收 票 据 应 收 账 款 ( 一 ) 12,013, ,771, 预 付 款 项 51,327, ,576, 应 收 利 息 应 收 股 利 5,400, 其 他 应 收 款 ( 二 ) 2,346,084, ,240,820, 存 货 3,717, ,502, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 55,000, ,000, 流 动 资 产 合 计 3,326,532, ,144,305, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 1,135,950, ,763,264, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 ( 三 ) 2,145,353, ,143,800, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 385,250, ,857, 在 建 工 程 9,180, ,422, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 704,687, ,721, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 34,153, ,931,

39 递 延 所 得 税 资 产 3,512, ,794, 其 他 非 流 动 资 产 390,000, ,000, 非 流 动 资 产 合 计 4,808,088, ,971,793, 资 产 总 计 8,134,620, ,116,098, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 633,000, ,633,000, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 3,795, ,461, 预 收 款 项 406,618, ,831, 应 付 职 工 薪 酬 16,168, ,543, 应 交 税 费 188,140, ,148, 应 付 利 息 846, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 445,352, ,377, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 1,550,471, 流 动 负 债 合 计 3,244,392, ,322,362, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 192,474, ,027, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 192,474, ,027, 负 债 合 计 3,436,866, ,686,389, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 1,576,081, ,576,081, 资 本 公 积 1,193,405, ,717,384, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 703,166, ,203,

40 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 1,225,099, ,039, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 4,697,754, ,429,708, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 8,134,620, ,116,098, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 39

41 合 并 利 润 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 3,447,461, ,433,997, 其 中 : 营 业 收 入 ( 三 十 六 ) 3,447,461, ,433,997, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 3,084,511, ,344,310, 其 中 : 营 业 成 本 ( 三 十 六 ) 2,510,090, ,727,424, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 ( 三 十 七 ) 120,012, ,793, 销 售 费 用 83,184, ,005, 管 理 费 用 291,162, ,787, 财 务 费 用 资 产 减 值 损 失 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) ( 三 十 八 ) ( 四 十 一 ) ( 三 十 九 ) 74,695, ,821, ,365, ,477, ,810, , 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 ( 四 十 ) 317,289, ,974, 业 的 投 资 收 益 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 52,114, ,551, 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 674,429, ,686, 加 : 营 业 外 收 入 ( 四 十 二 ) 100,827, ,169,

42 减 : 营 业 外 支 出 ( 四 十 三 ) 45,277, ,264, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 44,875, ,219, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 729,978, ,592, 减 : 所 得 税 费 用 ( 四 十 四 ) 130,995, ,337, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 598,982, ,254, 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 530,039, ,698, 少 数 股 东 损 益 68,942, ,556, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 四 十 五 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 四 十 五 ) 七 其 他 综 合 收 益 ( 四 十 六 ) 23,803, ,849, 八 综 合 收 益 总 额 622,785, ,471,103, 归 属 于 母 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 553,843, ,427,825, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 68,942, ,278, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 41

43 母 利 润 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 ( 四 ) 462,152, ,200, 减 : 营 业 成 本 ( 四 ) 368,854, ,323, 营 业 税 金 及 附 加 14,655, ,209, 销 售 费 用 2,484, ,018, 管 理 费 用 101,502, ,215, 财 务 费 用 70,211, ,364, 资 产 减 值 损 失 850, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -5,812, 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 ( 五 ) 1,245,618, ,939, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 39,334, ,632, 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 1,143,398, ,927, 加 : 营 业 外 收 入 20,954, ,139, 减 : 营 业 外 支 出 16,763, ,889, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 16,703, ,579, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 1,147,590, ,177, 减 : 所 得 税 费 用 197,958, ,313, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 949,631, ,863, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 -523,978, ,086, 七 综 合 收 益 总 额 425,653, ,229,950, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 42

44 合 并 现 金 流 量 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 3,434,100, ,863,612, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 七 )1 531,811, ,615, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 3,965,911, ,343,228, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,733,017, ,927,552, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 43

45 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 601,960, ,342, 支 付 的 各 项 税 费 266,205, ,984, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 七 )2 479,180, ,814, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 3,080,363, ,205,694, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 885,547, ,137,534, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 415,195, ,119, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 108,908, ,380, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 169,580, ,971, 金 净 额 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 217,582, ,618, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 693,684, ,672, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 787,497, ,471, 金 投 资 支 付 的 现 金 483,054, ,932, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,270,552, ,404, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -576,868, ,267, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 3,200,

46 其 中 : 子 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 3,200, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,757,500, ,128,700, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,757,500, ,131,900, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 2,198,000, ,865,091, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 其 中 : 子 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 ( 四 十 七 )3 238,520, ,323, ,880, ,502, ,000, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 2,442,520, ,234,414, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 314,979, ,102,514, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 1, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 623,660, ,053, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,284,215, ,098,161, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,907,876, ,284,215, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 45

47 母 现 金 流 量 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 472,733, ,446, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1,019,970, ,307, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 1,492,703, ,415,754, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 110,302, ,348, ,229, ,787, 支 付 的 各 项 税 费 31,052, ,237, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 999,115, ,600, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,443,699, ,252,972, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 49,004, ,781, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 1,577,631, ,774, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 370,043, ,868, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 33,644, ,244, 金 净 额 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 338,523, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,981,318, ,339,411, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 315,398, ,273, 金 46

48 投 资 支 付 的 现 金 1,561,732, ,275, 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 7,160, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,877,130, ,709, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 104,188, ,702, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 2,566,000, ,556,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 2,566,000, ,556,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 2,066,000, ,346,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 187,866, ,158, ,000, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 2,259,866, ,638,158, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 306,133, ,082,158, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 272, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 459,599, ,097, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 358,526, ,428, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 818,125, ,526, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 47

49 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 一 专 般 减 : 实 收 资 本 ( 或 股 项 风 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 资 本 公 积 库 存 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 本 ) 储 险 股 备 准 备 1,576,081, ,718,888, ,203, ,133,122, ,801, ,374,098, 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 1,576,081, ,718,888, ,203, ,133,122, ,801, ,374,098, ,803, ,963, ,468, ,184, ,050,

50 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 530,039, ,942, ,982, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 23,803, ,803, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 23,803, ,039, ,942, ,785, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 -26,224, ,224, 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -26,224, ,224, ( 四 ) 利 润 分 配 94,963, ,571, ,902, ,510, 提 取 盈 余 公 积 94,963, ,963, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -157,608, ,902, ,510,

51 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,576,081, ,742,692, ,166, ,410,590, ,617, ,768,148,

52 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 所 有 者 权 益 一 专 般 减 : 实 收 资 本 ( 或 股 项 风 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 资 本 公 积 库 存 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 本 ) 储 险 股 备 准 备 1,576,081, ,138, ,317, ,201, ,180, ,304,919, 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 1,576,081, ,138, ,317, ,201, ,180, ,304,919, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 815,750, ,886, ,921, ,378, ,069,179, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 611,698, ,556, ,254, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 816,126, ,277, ,849, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 816,126, ,698, ,278, ,471,103,

53 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 -376, ,859, ,236, 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 -376, ,859, ,236, ( 四 ) 利 润 分 配 40,886, ,777, ,797, ,688, 提 取 盈 余 公 积 40,886, ,886, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -204,890, ,797, ,688, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 52

54 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,576,081, ,718,888, ,203, ,133,122, ,801, ,374,098, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 53

55 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 母 所 有 者 权 益 变 动 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 一 专 般 减 : 库 项 风 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 存 股 储 险 备 准 备 1,576,081, ,717,384, ,203, ,039, ,429,708, 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 1,576,081, ,717,384, ,203, ,039, ,429,708, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 -523,978, ,963, ,060, ,045, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 949,631, ,631, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -523,978, ,978, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) -523,978, ,631, ,653,

56 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 94,963, ,571, ,608, 提 取 盈 余 公 积 94,963, ,963, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -157,608, ,608, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 55

57 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,576,081, ,193,405, ,166, ,225,099, ,697,754, 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 策 变 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 专 一 般 减 : 库 项 盈 余 公 积 风 险 存 股 储 准 备 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 1,576,081, ,297, ,317, ,952, ,404,649, 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 1,576,081, ,297, ,317, ,952, ,404,649, ,086, ,886, ,086, ,025,059,

58 ( 一 ) 净 利 润 408,863, ,863, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 821,086, ,086, 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 821,086, ,863, ,229,950, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 40,886, ,777, ,890, 提 取 盈 余 公 积 40,886, ,886, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -204,890, ,890, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 57

59 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 1,576,081, ,717,384, ,203, ,039, ,429,708, 法 定 代 表 人 : 杨 国 平 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 史 慧 萍 会 计 机 构 负 责 人 : 史 慧 萍 58

60 附 件 二 : 财 务 报 表 附 注 一 基 本 情 况 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 ( 以 下 简 称 或 本 ) 前 身 系 上 海 市 大 众 出 租 汽 车 经 上 海 市 建 设 委 员 会 沪 建 经 (92) 第 433 号 文 沪 外 资 委 批 字 (92) 第 563 号 文 批 准, 改 制 为 中 外 合 资 股 份 有 限 A 股 和 B 股 股 票 分 别 于 1992 年 8 月 7 日 和 1992 年 7 月 22 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 所 属 行 业 为 交 通 运 输 类 2006 年 7 月 19 日 已 完 成 股 权 分 置 改 革 截 止 2010 年 12 月 31 日, 股 本 总 数 为 1,576,081,909 股, 全 部 为 无 限 售 条 件 股 份, 其 中 人 民 币 普 通 股 为 1,042,210,909 股, 占 股 份 总 数 的 66.13%; 境 内 上 市 的 外 资 股 为 533,871,000 股, 占 股 份 总 数 的 33.87% 截 止 2010 年 12 月 31 日, 本 累 计 发 行 股 本 总 数 157, 万 股, 注 册 资 本 为 157, 万 元 经 营 范 围 为 : 企 业 经 营 管 理 咨 询 现 代 物 流 交 通 运 输 及 相 关 的 车 辆 维 修 洗 车 场 停 车 场 汽 车 旅 馆 业 务 ( 限 分 经 营 ) 机 动 车 驾 驶 员 培 训 ; 投 资 举 办 符 合 国 家 产 业 政 策 的 企 业 ( 具 体 项 目 另 行 报 批 )( 涉 及 许 可 经 营 的 凭 许 可 证 经 营 ) 注 册 地 及 总 部 办 公 地 均 为 上 海 二 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 和 其 他 各 项 会 计 准 则 及 其 他 相 关 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 报 告 期 的 财 务 状 况 经 营 成 果 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 自 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 ( 四 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1

61 1 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 本 为 进 行 企 业 合 并 而 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 发 行 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等, 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 被 合 并 各 方 采 用 的 会 计 政 策 与 本 不 一 致 的, 本 在 合 并 日 按 照 本 会 计 政 策 进 行 调 整, 在 此 基 础 上 按 照 企 业 会 计 准 则 规 定 确 认 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 本 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 在 购 买 日 对 合 并 成 本 进 行 分 配 本 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 除 无 形 资 产 外 的 其 他 各 项 资 产 ( 不 仅 限 于 被 购 买 方 原 已 确 认 的 资 产 ), 其 所 带 来 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 无 形 资 产, 单 独 确 认 为 无 形 资 产 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 除 或 有 负 债 以 外 的 其 他 各 项 负 债, 履 行 有 关 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 或 有 负 债, 其 公 允 价 值 能 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 为 负 债 并 按 照 公 允 价 值 计 量 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 本 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 一 致, 如 子 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 及 子 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 2

62 法 调 整 对 子 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 与 各 子 各 子 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 在 报 告 期 内, 本 处 置 子, 则 该 子 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 ( 七 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 ( 八 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 折 合 成 人 民 币 记 账 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 或 资 本 公 积 2 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 3

63 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 ; 部 分 处 置 境 外 经 营 的, 按 处 置 的 比 例 计 算 处 置 部 分 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 转 入 处 置 当 期 损 益 ( 九 ) 金 融 工 具 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 管 理 层 按 照 取 得 持 有 金 融 资 产 和 承 担 金 融 负 债 的 目 的, 将 其 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ); 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 ( 如 实 际 利 率 与 票 面 利 率 差 别 较 小 的, 按 票 面 利 率 ) 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 票 据 预 付 账 款 长 期 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 4

64 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 5

65 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 本 采 用 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 部 分 直 接 参 考 期 末 活 跃 市 场 中 的 报 价, 部 分 采 用 估 值 技 术 以 相 关 资 产 在 期 末 活 跃 市 场 中 的 报 价 作 为 交 易 性 金 融 资 产 和 可 供 出 售 金 融 资 产 中 无 限 售 条 件 股 份 公 允 价 值 的 依 据 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 中 限 售 股 份, 根 据 期 末 的 市 价 与 采 用 估 值 技 术 计 算 的 估 值 两 者 孰 低 的 原 则 计 量 估 值 技 术 参 照 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字 [2007]21 号 文 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行 < 企 业 会 计 准 则 > 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 准 备 计 提 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 ( 十 ) 应 收 款 项 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 6

66 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 : 根 据 2010 年 8 月 19 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 决 议, 单 项 金 额 重 大 的 具 体 标 准 为 金 额 在 300 万 元 以 上 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 单 独 计 提 坏 账 准 备 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 并 入 账 龄 分 析 法 组 合 计 提 坏 账 准 备 2 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 根 据 特 定 性 质 及 特 定 对 象 确 定 : 合 并 范 围 的 应 收 款 项 ; 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 款 项 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 组 合 1 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 款 项 ; 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 ; 组 合 2 扣 除 组 合 1 以 外 的 应 收 款 项 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 组 合 1 坏 账 准 备 如 经 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 组 合 2 账 龄 分 析 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年 以 上 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 : 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 并 入 组 合 2 中 采 7

67 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 其 他 说 明 : 期 末 对 于 不 适 用 划 分 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 的 应 收 票 据 预 付 帐 款 和 长 期 应 收 款 均 进 行 单 项 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 帐 准 备 ( 十 一 ) 存 货 1 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 原 材 料 周 转 材 料 库 存 商 品 在 产 品 委 托 加 工 物 资 开 发 成 本 开 发 产 品 出 租 开 发 产 品 等 2 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 3 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 产 成 品 库 存 商 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 材 料 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中, 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额, 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 为 执 行 销 售 合 同 或 者 劳 务 合 同 而 持 有 的 存 货, 其 可 变 现 净 值 以 合 同 价 格 为 基 础 计 算, 若 持 有 存 货 的 数 量 多 于 销 售 合 同 订 购 数 量 的, 超 出 部 分 的 存 货 的 可 变 现 净 值 以 一 般 销 售 价 格 为 基 础 计 算 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 但 对 于 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 存 货, 按 照 存 货 类 别 计 提 存 货 跌 价 准 备 ; 与 在 同 一 地 区 生 产 和 销 售 的 产 品 系 列 相 关 具 有 相 同 或 类 似 最 终 用 途 或 目 的, 且 难 以 与 其 他 项 目 分 开 计 量 的 存 货, 则 合 并 计 提 存 货 跌 价 准 备 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 4 存 货 的 盘 存 制 度 采 用 永 续 盘 存 制 5 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 采 用 一 次 转 销 法 ; (2) 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 8

68 ( 十 二 ) 长 期 股 权 投 资 1 投 资 成 本 确 定 (1) 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 或 承 担 债 务 方 式 以 及 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 合 并 对 价 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 用 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 : 合 并 成 本 为 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 通 过 多 次 交 换 交 易 分 步 实 现 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 每 一 单 项 交 易 成 本 之 和 在 合 并 合 同 中 对 可 能 影 响 合 并 成 本 的 未 来 事 项 作 出 约 定 的, 购 买 日 如 果 估 计 未 来 事 项 很 可 能 发 生 并 且 对 合 并 成 本 的 影 响 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 也 计 入 合 并 成 本 (2) 其 他 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资 以 支 付 现 金 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 初 始 投 资 成 本 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 初 始 投 资 成 本 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 ) 作 为 初 始 投 资 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 和 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 长 期 股 权 投 资 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 初 始 投 资 成 本, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 通 过 债 务 重 组 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 其 初 始 投 资 成 本 按 照 公 允 价 值 为 基 础 确 定 2 后 续 计 量 及 损 益 确 认 (1) 后 续 计 量 对 子 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 9

69 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 其 他 变 动 的 处 理 : 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 在 持 股 比 例 不 变 的 情 况 下, 按 照 持 股 比 例 计 算 应 享 有 或 承 担 的 部 分, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 增 加 或 减 少 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) (2) 损 益 确 认 成 本 法 下, 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 外, 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 投 资 收 益 权 益 法 下, 在 被 投 资 单 位 账 面 净 利 润 的 基 础 上 考 虑 : 被 投 资 单 位 与 本 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 不 一 致, 按 本 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 固 定 资 产 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 计 提 的 折 旧 额 或 摊 销 额 以 及 有 关 资 产 减 值 准 备 金 额 等 对 被 投 资 单 位 净 利 润 的 影 响 ; 对 本 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 予 以 抵 销 等 事 项 的 适 当 调 整 后, 确 认 应 享 有 或 应 负 担 被 投 资 单 位 的 净 利 润 或 净 亏 损 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 亏 损 时, 按 照 以 下 顺 序 进 行 处 理 : 首 先, 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 其 次, 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 不 足 以 冲 减 的, 以 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 账 面 价 值 为 限 继 续 确 认 投 资 损 失, 冲 减 长 期 应 收 项 目 等 的 账 面 价 值 最 后, 经 过 上 述 处 理, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 企 业 仍 承 担 额 外 义 务 的, 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 盈 利 的, 在 扣 除 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 按 与 上 述 相 反 的 顺 序 处 理, 减 记 已 确 认 预 计 负 债 的 账 面 余 额 恢 复 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 及 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值, 同 时 确 认 投 资 收 益 3 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 按 照 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制, 仅 在 与 该 项 经 济 活 动 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 时 存 在, 则 视 为 与 其 他 方 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 ; 对 一 个 企 业 的 财 务 和 经 营 决 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定, 则 视 为 投 资 企 业 10

70 能 够 对 被 投 资 单 位 施 加 重 大 影 响 4 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 重 大 影 响 以 下 的 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 其 减 值 损 失 是 根 据 其 账 面 价 值 与 按 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额 进 行 确 定 除 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 以 外 的 存 在 减 值 迹 象 的 其 他 长 期 股 权 投 资, 如 果 可 收 回 金 额 的 计 量 结 果 表 明, 该 长 期 股 权 投 资 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 差 额 确 认 为 减 值 损 失 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 都 进 行 减 值 测 试 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 ( 十 三 ) 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产, 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 对 现 有 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 计 量 对 按 照 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 - 出 租 用 建 筑 物 采 用 与 本 固 定 资 产 相 同 的 折 旧 政 策, 出 租 用 土 地 使 用 权 按 与 无 形 资 产 相 同 的 摊 销 政 策 对 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额, 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 不 再 转 回 ( 十 四 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有, 并 且 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 : (1) 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; (2) 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 分 类 计 提, 根 据 固 定 资 产 类 别 预 计 使 用 寿 命 和 预 计 净 残 值 率 确 定 折 旧 率 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产, 能 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 将 会 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 内 计 提 折 旧 ; 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 能 11

71 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 折 旧 年 限 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 专 用 设 备 运 输 设 备 通 用 设 备 其 他 设 备 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 在 每 期 末 判 断 固 定 资 产 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 固 定 资 产 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 固 定 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 固 定 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 固 定 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 固 定 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 固 定 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 固 定 资 产 的 折 旧 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 固 定 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 固 定 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 固 定 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 有 迹 象 表 明 一 项 固 定 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 企 业 以 单 项 固 定 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 企 业 难 以 对 单 项 固 定 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 固 定 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 12

72 4 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 与 租 赁 方 所 签 订 的 租 赁 协 议 条 款 中 规 定 了 下 列 条 件 之 一 的, 确 认 为 融 资 租 入 资 产 : (1) 租 赁 期 满 后 租 赁 资 产 的 所 有 权 归 属 于 本 ; (2) 具 有 购 买 资 产 的 选 择 权, 购 买 价 款 远 低 于 行 使 选 择 权 时 该 资 产 的 公 允 价 值 ; (3) 租 赁 期 占 所 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 ; (4) 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 与 该 资 产 的 公 允 价 值 不 存 在 较 大 的 差 异 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 ( 十 五 ) 在 建 工 程 1 在 建 工 程 的 类 别 在 建 工 程 以 立 项 项 目 分 类 核 算 2 在 建 工 程 结 转 为 固 定 资 产 的 标 准 和 时 点 在 建 工 程 项 目 按 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 全 部 支 出, 作 为 固 定 资 产 的 入 账 价 值 所 建 造 的 固 定 资 产 在 建 工 程 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 者 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产, 并 按 本 固 定 资 产 折 旧 政 策 计 提 固 定 资 产 的 折 旧, 待 办 理 竣 工 决 算 后, 再 按 实 际 成 本 调 整 原 来 的 暂 估 价 值, 但 不 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 额 3 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 在 每 期 末 判 断 在 建 工 程 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 在 建 工 程 存 在 减 值 迹 象 的, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 在 建 工 程 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 在 建 工 程 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 在 建 工 程 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 在 建 工 程 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 在 建 工 程 减 值 准 备 在 建 工 程 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 13

73 有 迹 象 表 明 一 项 在 建 工 程 可 能 发 生 减 值 的, 企 业 以 单 项 在 建 工 程 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 企 业 难 以 对 单 项 在 建 工 程 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 在 建 工 程 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 ( 十 六 ) 借 款 费 用 1 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 根 据 其 发 生 额 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时 开 始 资 本 化 : (1) 资 产 支 出 已 经 发 生, 资 产 支 出 包 括 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 以 支 付 现 金 转 移 非 现 金 资 产 或 者 承 担 带 息 债 务 形 式 发 生 的 支 出 ; (2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ; (3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 2 借 款 费 用 资 本 化 期 间 资 本 化 期 间, 指 从 借 款 费 用 开 始 资 本 化 时 点 到 停 止 资 本 化 时 点 的 期 间, 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 的 期 间 不 包 括 在 内 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 当 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 中 部 分 项 目 分 别 完 工 且 可 单 独 使 用 时, 该 部 分 资 产 借 款 费 用 停 止 资 本 化 购 建 或 者 生 产 的 资 产 的 各 部 分 分 别 完 工, 但 必 须 等 到 整 体 完 工 后 才 可 使 用 或 可 对 外 销 售 的, 在 该 资 产 整 体 完 工 时 停 止 借 款 费 用 资 本 化 3 暂 停 资 本 化 期 间 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 的 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 则 借 款 费 用 暂 停 资 本 化 ; 该 项 中 断 如 是 所 购 建 或 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 必 要 的 程 序, 则 借 款 费 用 继 续 资 本 化 在 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 损 益, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 后 借 款 费 用 继 续 资 本 化 14

74 4 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 专 门 借 款 的 利 息 费 用 ( 扣 除 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 者 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 ) 及 其 辅 助 费 用 在 所 购 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 前, 予 以 资 本 化 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 每 月 月 末 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 借 款 存 在 折 价 或 者 溢 价 的, 按 照 实 际 利 率 法 确 定 每 一 会 计 期 间 应 摊 销 的 折 价 或 者 溢 价 金 额, 调 整 每 期 利 息 金 额 ( 十 七 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 的 计 价 方 法 (1) 取 得 无 形 资 产 时 按 成 本 进 行 初 始 计 量 ; 外 购 无 形 资 产 的 成 本, 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 以 及 直 接 归 属 于 使 该 项 资 产 达 到 预 定 用 途 所 发 生 的 其 他 支 出 购 买 无 形 资 产 的 价 款 超 过 正 常 信 用 条 件 延 期 支 付, 实 质 上 具 有 融 资 性 质 的, 无 形 资 产 的 成 本 以 购 买 价 款 的 现 值 为 基 础 确 定 债 务 重 组 取 得 债 务 人 用 以 抵 债 的 无 形 资 产, 以 该 无 形 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 并 将 重 组 债 务 的 账 面 价 值 与 该 用 以 抵 债 的 无 形 资 产 公 允 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 ; 在 非 货 币 性 资 产 交 换 具 备 商 业 实 质 且 换 入 资 产 或 换 出 资 产 的 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 前 提 下, 非 货 币 性 资 产 交 换 换 入 的 无 形 资 产 以 换 出 资 产 的 公 允 价 值 为 基 础 确 定 其 入 账 价 值, 除 非 有 确 凿 证 据 表 明 换 入 资 产 的 公 允 价 值 更 加 可 靠 ; 不 满 足 上 述 前 提 的 非 货 币 性 资 产 交 换, 以 换 出 资 产 的 账 面 价 值 和 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 换 入 无 形 资 产 的 成 本, 不 确 认 损 益 以 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 被 合 并 方 的 账 面 价 值 确 定 其 入 账 价 值 ; 以 非 同 一 控 制 下 的 企 业 吸 收 合 并 方 式 取 得 的 无 形 资 产 按 公 允 价 值 确 定 其 入 账 价 值 内 部 自 行 开 发 的 无 形 资 产, 其 成 本 包 括 : 开 发 该 无 形 资 产 时 耗 用 的 材 料 劳 务 成 本 注 册 费 在 开 发 过 程 中 使 用 的 其 他 专 利 权 和 特 许 权 的 摊 销 以 及 满 足 资 本 化 条 件 的 利 息 费 用, 以 及 为 使 该 无 形 资 产 达 到 预 定 用 途 前 所 发 生 的 其 他 直 接 费 用 (2) 后 续 计 量 在 取 得 无 形 资 产 时 分 析 判 断 其 使 用 寿 命 对 于 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 内 按 直 线 法 摊 销 ; 无 法 预 见 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 期 限 的, 视 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 不 予 摊 销 15

75 2 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 估 计 情 况 : 项 目 预 计 使 用 寿 命 依 据 特 许 经 营 权 土 地 使 用 权 房 屋 使 用 权 3-10 年 经 营 权 受 益 期 年 土 地 证 上 注 明 年 限 年 受 益 期 软 件 3-5 年 受 益 期 每 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 进 行 复 核 经 复 核, 本 年 期 末 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 与 以 前 估 计 未 有 不 同 3 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 判 断 依 据 : 根 据 所 在 地 规 定, 以 现 有 出 租 运 营 许 可 为 限, 新 的 运 营 许 可 不 再 授 予, 在 旧 出 租 车 报 废 以 后, 其 运 营 许 可 可 用 于 新 的 出 租 车 估 计 在 有 限 的 未 来, 将 持 续 经 营 出 租 车 行 业, 其 为 带 来 未 来 经 济 利 益 的 期 限 从 目 前 情 况 无 法 可 靠 估 计 因 此, 根 据 所 在 地 出 租 运 营 许 可 的 授 予 是 否 规 定 期 限, 将 无 规 定 期 限 的 出 租 运 营 许 可 确 认 为 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 每 期 末, 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核 经 复 核, 该 类 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 仍 为 不 确 定 4 无 形 资 产 减 值 准 备 的 计 提 对 于 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产, 如 有 明 显 减 值 迹 象 的, 期 末 进 行 减 值 测 试 对 于 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 每 期 末 进 行 减 值 测 试 对 无 形 资 产 进 行 减 值 测 试, 估 计 其 可 收 回 金 额 可 收 回 金 额 根 据 无 形 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 无 形 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 较 高 者 确 定 当 无 形 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 减 记 至 可 收 回 金 额, 减 记 的 金 额 确 认 为 无 形 资 产 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益, 同 时 计 提 相 应 的 无 形 资 产 减 值 准 备 无 形 资 产 减 值 损 失 确 认 后, 减 值 无 形 资 产 的 折 耗 或 者 摊 销 费 用 在 未 来 期 间 作 相 应 调 整, 以 使 该 无 形 资 产 在 剩 余 使 用 寿 命 内, 系 统 地 分 摊 调 整 后 的 无 形 资 产 账 面 价 值 ( 扣 除 预 计 净 残 值 ) 无 形 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 再 转 回 有 迹 象 表 明 一 项 无 形 资 产 可 能 发 生 减 值 的, 以 单 项 无 形 资 产 为 基 础 估 计 其 可 收 回 金 额 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 无 形 资 产 所 属 的 资 产 组 为 基 础 确 定 无 形 资 产 组 的 可 收 回 金 额 16

76 5 划 分 内 部 研 究 开 发 项 目 的 研 究 阶 段 和 开 发 阶 段 具 体 标 准 研 究 阶 段 : 为 获 取 并 理 解 新 的 科 学 或 技 术 知 识 等 而 进 行 的 独 创 性 的 有 计 划 调 查 研 究 活 动 的 阶 段 开 发 阶 段 : 在 进 行 商 业 性 生 产 或 使 用 前, 将 研 究 成 果 或 其 他 知 识 应 用 于 某 项 计 划 或 设 计, 以 生 产 出 新 的 或 具 有 实 质 性 改 进 的 材 料 装 置 产 品 等 活 动 的 阶 段 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 6 开 发 阶 段 支 出 符 合 资 本 化 的 具 体 标 准 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 时 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 ( 十 八 ) 长 期 待 摊 费 用 1 摊 销 方 法 长 期 待 摊 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 2 摊 销 年 限 (1) 经 营 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 改 良 支 出, 按 剩 余 租 赁 期 与 租 赁 资 产 尚 可 使 用 年 限 两 者 中 较 短 的 期 限 平 均 摊 销 ; (2) 识 别 服 在 更 新 期 间 内 平 均 摊 销 ; (3) 预 付 长 期 租 赁 费 在 租 赁 期 间 内 平 均 摊 销 ; ( 十 九 ) 附 回 购 条 件 的 资 产 转 让 销 售 产 品 或 转 让 其 他 资 产 时, 与 购 买 方 签 订 了 所 销 售 的 产 品 或 转 让 资 产 回 购 协 议, 根 据 协 议 条 款 判 断 销 售 商 品 是 否 满 足 收 入 确 认 条 件 如 售 后 回 购 属 于 融 资 交 易, 则 在 交 付 产 品 或 资 产 时, 本 不 确 认 销 售 收 入 回 购 价 款 大 于 销 售 价 款 的 差 额, 在 回 购 期 间 按 期 计 提 利 息, 计 入 财 务 费 用 17

77 ( 二 十 ) 预 计 负 债 本 涉 及 诉 讼 债 务 担 保 亏 损 合 同 重 组 事 项 时, 如 该 等 事 项 很 可 能 需 要 未 来 以 交 付 资 产 或 提 供 劳 务 其 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 确 认 为 预 计 负 债 1 预 计 负 债 的 确 认 标 准 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 本 确 认 为 预 计 负 债 : 该 义 务 是 本 承 担 的 现 时 义 务 ; 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 2 预 计 负 债 的 计 量 方 法 本 预 计 负 债 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 的 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量 本 在 确 定 最 佳 估 计 数 时, 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 对 于 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 最 佳 估 计 数 分 别 以 下 情 况 处 理 : 所 需 支 出 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 且 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 相 同 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 该 范 围 的 中 间 值 即 上 下 限 金 额 的 平 均 数 确 定 所 需 支 出 不 存 在 一 个 连 续 范 围 ( 或 区 间 ), 或 虽 然 存 在 一 个 连 续 范 围 但 该 范 围 内 各 种 结 果 发 生 的 可 能 性 不 相 同 的, 如 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 照 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ; 如 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 的, 则 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 结 果 及 相 关 概 率 计 算 确 定 本 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 ( 二 十 一 ) 收 入 1 销 售 商 品 收 入 确 认 时 间 的 具 体 判 断 标 准 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 买 方 ; 既 没 有 保 留 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ; 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ; 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ; 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 实 现 18

78 2 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 依 据 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 分 别 下 列 情 况 确 定 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 金 额 : (1) 利 息 收 入 金 额, 按 照 他 人 使 用 本 企 业 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 (2) 使 用 费 收 入 金 额, 按 照 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 3 按 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入 和 建 造 合 同 收 入 时, 确 定 合 同 完 工 进 度 的 依 据 和 方 法 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 收 入 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度, 依 据 已 完 工 作 的 测 量 确 定 按 照 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 确 定 提 供 劳 务 收 入 总 额, 但 已 收 或 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 不 公 允 的 除 外 资 产 负 债 表 日 按 照 提 供 劳 务 收 入 总 额 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 提 供 劳 务 收 入 后 的 金 额, 确 认 当 期 提 供 劳 务 收 入 ; 同 时, 按 照 提 供 劳 务 估 计 总 成 本 乘 以 完 工 进 度 扣 除 以 前 会 计 期 间 累 计 已 确 认 劳 务 成 本 后 的 金 额, 结 转 当 期 劳 务 成 本 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 : (1) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 照 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 (2) 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 ( 二 十 二 ) 政 府 补 助 1 类 型 政 府 补 助, 是 本 从 政 府 无 偿 取 得 的 货 币 性 资 产 与 非 货 币 性 资 产 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 2 会 计 处 理 方 法 与 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 等 长 期 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 按 照 所 建 造 或 购 买 的 资 产 使 用 年 限 分 期 计 入 营 业 外 收 入 ; 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 营 业 外 收 入 ; 用 于 补 偿 企 业 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 取 得 时 直 接 计 入 当 期 营 业 外 收 入 19

79 ( 二 十 三 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 1 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 依 据 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 2 确 认 递 延 所 得 税 负 债 的 依 据 将 当 期 与 以 前 期 间 应 交 未 交 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异 确 认 为 递 延 所 得 税 负 债 但 不 包 括 商 誉 非 企 业 合 并 形 成 的 交 易 且 该 交 易 发 生 时 既 不 影 响 会 计 利 润 也 不 影 响 应 纳 税 所 得 额 所 形 成 的 暂 时 性 差 异 ( 二 十 四 ) 经 营 租 赁 融 资 租 赁 1 经 营 租 赁 会 计 处 理 (1) 租 入 资 产 所 支 付 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 计 入 当 期 费 用 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 资 产 出 租 方 承 担 了 应 由 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 将 该 部 分 费 用 从 租 金 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 摊, 计 入 当 期 费 用 (2) 出 租 资 产 所 收 取 的 租 赁 费, 在 不 扣 除 免 租 期 的 整 个 租 赁 期 内, 按 直 线 法 进 行 分 摊, 确 认 为 租 赁 收 入 支 付 的 与 租 赁 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 当 期 费 用 ; 如 金 额 较 大 的, 则 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 租 赁 收 入 确 认 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 收 益 承 担 了 应 由 承 租 方 承 担 的 与 租 赁 相 关 的 费 用 时, 将 该 部 分 费 用 从 租 金 收 入 总 额 中 扣 除, 按 扣 除 后 的 租 金 费 用 在 租 赁 期 内 分 配 2 融 资 租 赁 会 计 处 理 (1) 融 资 租 入 资 产 : 在 承 租 开 始 日, 将 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 的 融 资 费 用 采 用 实 际 利 率 法 对 未 确 认 的 融 资 费 用, 在 资 产 租 赁 期 间 内 摊 销, 计 入 财 务 费 用 (2) 融 资 租 出 资 产 : 在 租 赁 开 始 日, 将 应 收 融 资 租 赁 款, 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益, 在 将 来 受 到 租 赁 的 各 期 间 内 确 认 为 租 赁 收 入, 发 生 的 与 出 租 交 易 相 关 的 初 始 直 接 费 用, 计 入 应 收 融 资 租 赁 款 的 初 始 计 量 中, 并 减 少 租 赁 期 内 确 认 的 收 益 金 额 20

80 ( 二 十 五 ) 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 1 会 计 政 策 变 更 本 报 告 期 主 要 会 计 政 策 未 变 更 2 会 计 估 计 变 更 根 据 2010 年 8 月 19 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 七 次 会 议 决 议, 从 2010 年 1 月 1 日 起 变 更 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 原 计 提 方 法 : 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据 : 合 并 范 围 的 应 收 款 项 ; 通 过 交 通 卡 等 结 算 方 式 实 现 的 营 运 收 入 和 其 他 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备, 如 经 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 除 上 述 应 收 款 项 外, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 应 收 款 项 余 额 的 5% 计 提 坏 账 准 备 现 计 提 方 法 : 根 据 应 收 款 项 的 特 定 性 质 及 特 定 对 象 确 定 为 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 :A 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 款 项 ;B 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 款 项 ;C 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 ;D 合 并 范 围 以 内 的 应 收 款 项 上 述 特 定 性 质 及 特 定 对 象 的 应 收 款 项 采 用 单 独 进 行 减 值 测 试, 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值, 根 据 其 未 来 现 金 流 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备, 如 经 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 除 上 述 四 项 外 的 应 收 款 项, 以 账 龄 作 为 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的, 以 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 年 -2 年 年 -3 年 年 -4 年 年 -5 年 年 以 上 此 项 会 计 估 计 变 更 的 影 响 数 : 受 影 响 的 报 表 项 目 名 称 会 计 估 计 变 更 影 响 金 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 1,050, 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 2,905, 资 产 减 值 损 失 ( 减 少 利 润 ) 3,955, ( 二 十 六 ) 前 期 会 计 差 错 更 正 21

81 本 报 告 期 未 发 现 采 用 追 溯 重 述 法 的 前 期 会 计 差 错 本 报 告 期 未 发 现 采 用 未 来 适 用 法 的 前 期 会 计 差 错 三 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 和 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 (%) 增 值 税 应 税 所 得 3 17 营 业 税 应 税 所 得 3 5 城 市 维 护 建 设 税 应 交 增 值 税 及 营 业 税 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 25 营 业 税 : 出 租 汽 车 的 营 运 根 据 有 关 规 定, 按 车 辆 定 额 收 入 的 3% 计 征 营 业 税 ; 旅 游 收 入 扣 除 旅 游 成 本 后 的 净 额 计 征 5% 营 业 税 ; 拍 卖 行 按 向 委 托 方 收 取 的 手 续 费 收 入 计 征 5% 营 业 税 企 业 所 得 税 : 本 企 业 所 得 税 税 率 为 25%, 其 他 子 税 率 详 见 本 附 注 三 ( 二 ) 税 收 优 惠 ( 二 ) 税 收 优 惠 (1) 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 注 册 地 均 为 浦 东, 享 受 企 业 所 得 税 优 惠 税 率 根 据 国 务 院 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 原 享 受 低 税 率 优 惠 政 策 的 企 业, 在 新 税 法 施 行 后 5 年 内 逐 步 过 渡 到 法 定 税 率 其 中 : 享 受 企 业 所 得 税 15% 税 率 的 企 业,2008 年 按 18% 税 率 执 行,2009 年 按 20% 税 率 执 行,2010 年 按 22% 税 率 执 行,2011 年 按 24% 税 率 执 行,2012 年 按 25% 税 率 执 行 (2) 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 上 海 众 稳 房 产 经 纪 有 限 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 享 受 注 册 地 企 业 所 得 税 核 定 征 收 政 策 (3) 上 海 大 众 洗 涤 保 洁 实 业 有 限 大 众 汽 车 租 赁 有 限 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 上 海 大 众 汽 车 修 理 有 限 上 海 大 众 旅 游 有 限 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 上 海 大 众 会 议 展 览 有 限 责 任 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 上 海 大 众 物 流 有 限 上 海 大 众 国 际 货 运 代 理 有 限 上 海 嘉 定 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 客 运 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 上 海 大 众 交 22

82 通 汽 车 销 售 有 限 苏 州 大 众 交 通 有 限 上 海 祥 羚 置 业 有 限 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 宁 波 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 上 海 大 众 科 技 有 限 上 海 大 众 交 通 技 术 有 限 上 海 大 众 拍 卖 有 限 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 上 海 大 众 交 通 市 中 汽 车 销 售 服 务 有 限 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 杭 州 大 众 汽 车 服 务 有 限 上 海 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 享 受 注 册 地 地 方 税 收 优 惠 政 策 (4) 上 海 大 众 科 技 有 限 享 受 高 新 技 术 企 业 优 惠 政 策, 按 15% 税 率 计 征 企 业 所 得 税 23

83 四 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 本 节 下 列 表 式 数 据 中 的 金 额 单 位, 除 非 特 别 注 明 外 均 为 人 民 币 万 元 ( 一 ) 子 情 况 1 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 1 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 全 资 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 2, 接 待 住 宿, 办 公 楼 出 租, 会 务 服 务 2, 是 2 上 海 大 众 洗 涤 保 洁 实 业 有 限 全 资 子 上 海 工 业 洗 熨 织 补 是 3 大 众 汽 车 租 赁 有 限 全 资 子 上 海 运 输 业 20, 汽 车 租 赁 出 租 车 营 运 等 20, 是 4 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 全 资 子 上 海 房 地 产 业 20, 房 地 产 开 发 经 营, 房 地 产 业 务 咨 询 20, 是 24

84 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 5 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 全 资 子 上 海 商 业 7, 汽 车 ( 含 小 轿 车 ) 汽 车 配 件 销 售, 国 内 贸 易 等 7, 是 6 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 全 资 子 上 海 工 业 1, 汽 车 修 理 等 2, 是 7 上 海 大 众 旅 游 有 限 全 资 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 国 内 旅 游 服 务 是 8 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 全 资 子 上 海 运 输 业 4, 客 运 服 务, 承 办 各 类 会 务 服 务 4, 是 9 上 海 大 众 会 议 展 览 全 资 子 有 限 责 任 ( 注 ) 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 承 办 各 类 会 议 展 览 是 10 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 1, 国 家 旅 游 局 批 准 的 旅 游 业 务, 旅 游 咨 询 是 1,

85 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 11 上 海 大 众 物 流 有 限 控 股 子 上 海 运 输 业 2, 道 路 货 物 运 输 搬 场 货 物 运 输 货 运 代 理 1, 是 上 海 大 众 国 际 货 运 代 理 有 限 控 股 子 上 海 运 输 业 1, 承 办 海 运 空 运 进 出 口 货 物 的 国 际 运 输 代 理 业 务 1, 是 上 海 嘉 定 大 众 出 租 汽 车 有 限 全 资 子 上 海 运 输 业 3, 出 租 汽 车 营 运, 汽 车 配 件 批 售 2, 是 14 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 上 海 运 输 业 2, 出 租 汽 车 营 运 ( 区 域 性 ) 1, 是 1, 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 上 海 运 输 业 3, 出 租 汽 车 及 区 域 性 出 租 汽 车 营 运 2, 是

86 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 市 内 专 线 客 运, 出 16 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 全 资 子 客 运 有 限 ( 注 ) 上 海 运 输 业 15, 租 汽 车 客 运 ( 涉 及 许 可 经 营 的 项 15, 是 目 凭 许 可 证 经 营 ) 17 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 ( 注 ) 全 资 子 上 海 运 输 业 1, 经 营 出 租 汽 车 业 务 汽 车 配 件 销 售 1, 是 18 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 ( 注 ) 全 资 子 上 海 运 输 业 1, 出 租 车 客 运 汽 车 配 件 销 售 1, 是 19 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 ( 注 ) 全 资 子 上 海 运 输 业 1, 经 营 出 租 汽 车 业 务 汽 车 配 件 销 售 1, 是 27

87 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 20 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 ( 注 ) 全 资 子 上 海 运 输 业 1, 经 营 出 租 汽 车 业 务 汽 车 配 件 销 售 1, 是 汽 车 销 售 ( 含 小 轿 21 上 海 大 众 交 通 汽 车 销 售 有 限 全 资 子 上 海 商 业 1, 车 ), 汽 车 零 件 劳 务 服 务 及 汽 车 装 1, 是 潢 等 22 上 海 大 众 国 际 仓 储 全 资 子 物 流 有 限 ( 注 ) 上 海 运 输 业 2, 仓 储 包 装 整 理 搬 运 装 饰 商 务 咨 询 2, 是 23 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 全 资 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 5, 会 务 服 务, 大 型 饭 店, 旅 馆 业 5, 是 28

88 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 24 苏 州 大 众 交 通 有 限 控 股 子 苏 州 运 输 业 2, 出 租 客 运 汽 车 租 赁 销 售 汽 车 配 件 1, 是 上 海 祥 羚 置 业 有 限 控 股 子 上 海 房 地 产 业 3, 房 地 产 开 发 经 营, 物 业 管 理 1, 是 2, 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 控 股 子 哈 尔 滨 房 地 产 业 8, 房 地 产 开 发 与 经 营 4, 是 7, 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 房 地 产 经 纪 是 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 全 资 子 阆 中 旅 游 饮 食 服 务 业 3, 房 地 产 开 发 咨 询 物 业 管 理 3, 是 29 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 控 股 子 无 锡 运 输 业 4, 出 租 客 运 汽 车 出 租 及 租 赁 3, 是 1,

89 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 30 无 锡 大 众 汽 车 租 赁 有 限 控 股 子 无 锡 运 输 业 汽 车 租 赁 是 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 5, 宾 馆 大 型 饭 店 咖 啡 馆 会 议 服 务 3, 是 2, 房 地 产 开 发, 销 32 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 控 股 子 上 海 房 地 产 业 2, 售, 物 业 管 理, 建 筑 装 潢, 咨 询, 设 1, 是 计 等 国 际 航 线 航 空 客 33 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 运 销 售 代 理 业 务 代 办 会 务, 待 客 订 房, 销 售 旅 游 用 品 是 销 售 30

90 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 在 信 息 技 术 交 通 领 域 内 从 事 四 技 34 上 海 大 众 科 技 有 限 控 股 子 上 海 商 业 1, 服 务, 出 租 汽 车 计 价 器 通 讯 设 备 维 1, 是 2, 修, 通 讯 设 备 汽 车 配 件 销 售 在 汽 车 及 相 关 科 技 产 品 计 算 机 软 35 上 海 大 众 交 通 技 术 有 限 全 资 子 上 海 工 业 硬 件 专 业 领 域 内 从 事 四 技 服 务, 是 汽 车 计 价 器 维 修, 通 讯 设 备 维 修 31

91 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 36 上 海 大 众 交 通 崇 明 汽 车 销 售 服 务 有 限 全 资 子 上 海 工 业 汽 车 维 护 汽 车 装 潢 汽 车 配 件 销 售 是 汽 车 修 理, 配 件 37 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 控 股 子 上 海 商 业 1, 零 部 件 加 工, 汽 车 ( 不 含 小 轿 车 ), 旧 车 交 易 上 海 大 是 众 品 牌 汽 车 销 售 38 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 汽 车 及 相 关 产 业 的 信 息 咨 询 及 服 务 是 上 海 大 众 交 通 汽 车 零 部 件 总 汇 有 限 全 资 子 上 海 商 业 汽 车 配 件, 摩 托 车 配 件 是 32

92 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 40 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 全 资 子 上 海 商 业 旧 机 动 车 经 纪 是 41 上 海 大 众 交 通 市 中 汽 车 销 售 服 务 全 资 子 上 海 工 业 汽 车 修 理 汽 车 配 件 销 售 ; 商 务 信 息 是 有 限 咨 询 42 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 全 资 子 上 海 工 业 销 售 : 汽 车 汽 车 配 件 汽 车 修 理, 汽 车 装 潢, 商 务 咨 询 是 43 杭 州 大 众 汽 车 服 务 有 限 控 股 子 杭 州 运 输 业 2, 服 务 ; 汽 车 租 赁 1, 是 1, 吴 江 大 众 置 业 发 展 有 限 全 资 子 吴 江 房 地 产 业 5, 房 地 产 开 发 及 咨 询 服 务 物 业 管 理 5, 是 33

93 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 45 上 海 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 物 业 管 理 停 车 场 管 理 室 内 装 潢 是 哈 尔 滨 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 全 资 子 哈 尔 滨 旅 游 饮 食 服 务 业 物 业 管 理 室 内 装 饰 庭 院 绿 化 是 47 苏 州 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 全 资 子 苏 州 工 业 汽 车 维 修 销 售 汽 车 配 件 是 48 昆 山 大 众 交 通 有 限 控 股 子 昆 山 运 输 业 1, 出 租 客 运 汽 配 销 售 是 上 海 大 众 交 通 二 手 机 动 车 经 营 有 限 全 资 子 上 海 商 业 二 手 车 经, 汽 车 配 件 汽 车 用 品 的 销 售 及 相 关 业 务 的 咨 询 服 务 是 34

94 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 市 场 信 息 咨 询 与 调 查, 通 过 集 团 会 员 卡 系 统 提 供 企 业 管 理 咨 询 策 划 50 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 全 资 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 2, 及 商 务 信 息 咨 询, 通 过 员 工 服 务 卡 体 系 为 企 事 业 单 2, 是 位 提 供 各 种 员 工 福 利 相 关 的 管 理 策 划 咨 询 及 代 理 服 务 51 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 控 股 子 嘉 善 房 地 产 业 10, 房 地 产 开 发 5, 是 4,

95 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 52 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 全 资 子 吴 江 运 输 业 经 营 出 租 汽 车 业 务 是 53 无 锡 上 汽 大 众 汽 车 修 理 有 限 全 资 子 无 锡 工 业 二 类 汽 车 维 修 ( 小 型 车 辆 ) 是 注 : 上 海 大 众 会 议 展 览 有 限 责 任 系 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 投 资 25%, 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 委 托 上 海 大 众 旅 游 有 限 投 资 75%, 收 益 由 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 享 有 100%; 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 系 母 投 资 95.16%, 母 委 托 大 众 汽 车 租 赁 有 限 投 资 4.84%, 收 益 由 母 享 有 100%; 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 系 母 投 资 10%, 母 委 托 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 投 资 90%, 收 益 由 母 享 有 100%; 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 系 母 投 资 10%, 母 委 托 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 投 资 90%, 收 益 由 母 享 有 100%; 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 系 母 投 资 10%, 母 委 托 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 投 资 90%, 收 益 由 母 享 有 100%; 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 系 母 投 资 10%, 母 委 托 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 投 资 90%, 收 益 由 母 享 有 100%; 上 海 大 众 国 际 仓 储 物 流 有 限 系 母 委 托 上 海 大 众 国 际 货 运 代 理 有 限 投 资 25% 母 委 托 大 众 汽 车 租 赁 有 限 投 资 75%; 收 益 由 母 享 有 100%; 36

96 2 通 过 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 本 无 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 子 3 通 过 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 1 昆 山 新 大 众 房 地 产 发 展 有 限 控 股 子 江 苏 昆 山 房 地 产 业 5, 房 地 产 开 发 销 售 8, 是 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 全 资 子 上 海 运 输 业 1, 出 租 汽 车 业 务 4, 是 3 宁 波 大 众 出 租 汽 车 有 限 全 资 子 宁 波 运 输 业 汽 车 配 件 批 发 零 售 ; 汽 车 租 赁, 客 运 出 租 是 37

97 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 生 产 资 料 生 活 资 4 上 海 大 众 拍 卖 有 限 控 股 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 1, 料 艺 术 品 收 藏 品 珠 宝 首 饰 房 地 产 交 通 工 具 的 是 拍 卖 业 务 5 上 海 崇 明 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 上 海 崇 明 运 输 业 2, 区 域 性 出 租 汽 车 1, 是 上 海 大 众 三 汽 公 共 交 通 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 上 海 运 输 业 汽 车 出 租 市 内 外 专 线 定 班 车 夸 省 是 市 道 路 旅 客 运 输 7 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 上 海 运 输 业 19, 出 租 汽 车 营 运, 销 售 汽 车 配 件 47, 是

98 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 8 北 京 大 众 汽 车 租 赁 有 限 全 资 子 北 京 运 输 业 租 赁 机 械 设 备 汽 车 办 公 用 品 家 庭 用 品 ; 汽 车 装 饰 是 9 桐 乡 申 地 置 业 有 限 全 资 子 浙 江 桐 乡 房 地 产 业 5, 房 地 产 开 发 经 营 3, 是 10 上 海 大 众 河 滨 酒 店 经 营 管 理 有 限 全 资 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 酒 店 管 理, 物 业 管 理, 承 办 展 览 展 示 活 动, 会 务 服 务 等 是 住 宿, 咖 啡 厅, 酒 11 上 海 大 众 假 日 河 滨 酒 店 有 限 全 资 子 上 海 旅 游 饮 食 服 务 业 店 管 理, 室 内 保 洁 服 务, 物 业 管 理, 停 车 场 管 理, 会 务 是 服 务 39

99 从 母 所 有 者 权 益 冲 减 序 号 子 全 称 子 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 经 营 范 围 期 末 实 际 投 资 额 实 质 上 构 成 对 子 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 子 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 12 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 公 控 股 子 上 海 工 业 1, 汽 车 修 理 装 潢 油 漆 服 务 ; 停 车 是 司 场 ; 汽 车 配 件 40

100 ( 二 ) 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 无 特 殊 目 的 主 体 或 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 ( 三 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 1 本 期 增 加 合 并 单 位 1 家 : 本 年 新 增 合 并 单 位 投 资 比 例 备 注 无 锡 上 汽 大 众 汽 车 修 理 有 限 % 原 投 资 比 例 50%, 另 一 股 东 减 资 使 投 资 比 例 变 更 为 100% 2 本 年 减 少 合 并 单 位 4 家 : 单 位 投 资 比 例 原 因 上 海 青 浦 大 众 汽 车 客 运 有 限 85.00% 本 年 工 商 注 销, 不 纳 入 合 并 无 锡 大 众 交 通 汽 车 维 修 服 务 有 限 69.00% 本 年 工 商 注 销, 不 纳 入 合 并 上 海 大 众 智 能 设 备 有 限 % 本 年 工 商 注 销, 不 纳 入 合 并 上 海 佘 山 大 众 房 地 产 置 业 发 展 有 限 55.00% 本 年 工 商 注 销, 不 纳 入 合 并 ( 四 ) 本 期 发 生 的 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 期 未 发 生 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ( 五 ) 本 期 发 生 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 期 未 发 生 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 五 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 以 下 金 额 单 位 若 未 特 别 注 明 者 均 为 人 民 币 元 ) ( 一 ) 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 现 金 人 民 币 816, , 银 行 存 款 人 民 币 1,894,888, ,257,672, 美 元 960, ,363, ,393, ,515, 小 计 1,901,252, ,267,188, 其 他 货 币 资 金 41

101 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 外 币 金 额 折 算 率 人 民 币 金 额 人 民 币 10,614, ,561, 美 元 18, , , , 小 计 10,735, ,665, 合 计 1,912,804, ,289,525, 其 中 受 限 制 的 货 币 资 金 明 细 如 下 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 房 产 商 业 贷 款 保 证 金 4,927, ,309, 其 他 保 证 金 1,000, 合 计 4,927, ,309, ( 二 ) 交 易 性 金 融 资 产 项 目 期 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 交 易 性 权 益 工 具 投 资 35,010, , ( 三 ) 应 收 股 利 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 未 收 回 原 因 相 关 款 项 是 否 发 生 减 值 是 ( 否 ) 账 龄 一 年 以 内 的 应 收 股 利 其 中 : 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 17, ,

102 ( 四 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1: 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 账 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 账 款 ; 17,490, ,288, 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 79,975, ,048, ,668, ,933, 组 合 小 计 97,465, ,048, ,956, ,933, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 1,542, ,542, ,299, ,299, 合 计 99,008, ,591, ,256, ,233,

103 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 76,429, ,821, ,761, ,788, 年 1,273, , ,212, , 年 1,086, , , , 年 46, , , , 年 144, , , , 年 以 上 995, , ,005, , 合 计 79,975, ,048, ,668, ,933, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 1,005, ,005, % 账 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 零 星 客 户 537, , % 账 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 合 计 1,542, ,542, 本 报 告 期 实 际 核 销 的 应 收 账 款 情 况 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 零 星 汽 车 修 理 款 修 理 款 228, 帐 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 否 3 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 4 应 收 账 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 上 海 豪 麦 舒 企 业 服 务 非 关 联 方 7,501, 年 以 内 7.58 华 为 技 术 有 限 非 关 联 方 6,707, 年 以 内 6.77 通 用 电 气 照 明 有 限 非 关 联 方 2,985, 年 以 内

104 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 联 合 利 华 服 务 ( 合 肥 ) 有 限 上 海 分 非 关 联 方 2,446, 年 以 内 2.47 拜 耳 ( 上 海 ) 聚 氨 酯 有 限 非 关 联 方 2,226, 年 以 内 2.25 合 计 21,866, 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 合 营 企 业 140, 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 联 营 企 业 1,005, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 联 营 企 业 52, 上 海 大 众 广 告 有 限 联 营 企 业 19, 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 联 营 企 业 159, 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 联 营 企 业 141, 合 计 1,518,

105 ( 五 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,180, ,180, ,180, ,180, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1: 隔 月 即 可 收 回 的 其 他 应 收 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 其 他 应 收 款 ; 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 192,524, ,514, 相 关 支 出 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 51,859, ,413, ,296, ,614, 组 合 小 计 244,384, ,413, ,810, ,614, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,159, ,159, , , 合 计 249,723, ,752, ,323, ,128,

106 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 辛 耕 置 业 发 展 有 限 4,180, ,180, % 帐 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 30,141, ,507, ,227, ,561, 年 5,508, , ,815, ,040, 年 7,675, ,535, ,073, , 年 3,309, , ,909, , 年 1,174, , ,872, , 年 以 上 4,049, ,239, ,396, , 合 计 51,859, ,413, ,296, ,614, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 大 世 界 房 产 开 发 经 营 827, , % 帐 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 零 星 332, , % 帐 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 合 计 1,159, ,159, 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 47

107 3 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 性 质 或 内 容 中 银 通 支 付 商 务 有 限 非 关 联 方 126,187, 年 以 内 暂 付 大 众 银 通 卡 客 户 预 存 消 费 款 未 结 案 车 辆 事 故 支 出 非 关 联 方 68,974, 年 以 上 未 结 案 车 辆 事 故 相 关 支 出 上 海 辛 耕 置 业 发 展 有 限 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 非 关 联 方 4,180, 年 以 上 1.67 房 款 联 营 企 业 2,900, 年 以 内 1.16 往 来 款 永 乐 家 电 非 关 联 方 2,000, 年 0.80 商 户 保 证 金 合 计 204,242, 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 联 营 企 业 2,900, 上 海 大 众 华 林 艺 术 品 有 限 联 营 企 业 679, 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 联 营 企 业 270, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 联 营 企 业 72, 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 联 营 企 业 44, 合 计 3,967, ( 六 ) 预 付 款 项 1 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 余 额 比 例 (%) 1 年 以 内 139,238, ,720, 至 2 年 1,081, ,779, 至 3 年 23,066, , 合 计 163,386, ,017, 预 付 款 项 金 额 前 五 名 单 位 情 况 48

108 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 时 间 未 结 算 原 因 车 辆 保 险 费 非 关 联 方 25,058, 年 以 内 在 一 年 内 收 益 期 内 摊 销 桐 乡 市 屠 甸 城 建 开 发 有 限 非 关 联 方 21,000, 年 土 地 预 付 款 上 海 第 五 化 学 纤 维 厂 非 关 联 方 19,796, 年 以 内 拍 卖 预 付 委 托 方 尚 待 资 产 过 户 的 拍 品 拍 卖 款 上 海 中 医 大 药 业 股 份 有 限 第 一 大 股 东 的 控 股 子 15,375, 年 以 内 预 付 场 地 租 赁 费 上 海 华 宇 棉 印 联 合 非 关 联 方 12,000, 年 以 内 拍 卖 预 付 委 托 方 尚 待 资 产 过 户 的 拍 品 拍 卖 款 合 计 93,229, 期 末 预 付 款 项 中 无 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ( 七 ) 存 货 1 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 31,881, , ,496, ,266, , ,082, 周 转 材 料 730, , , , 委 托 加 工 物 资 4,644, ,644, 在 产 品 618, , 库 存 商 品 93,031, ,031, ,473, ,473, 开 发 成 本 586,286, ,286, ,967, ,967, 开 发 产 品 326,035, ,035, ,028, ,028, 出 租 开 发 产 品 16,609, ,609, ,087, ,087, 合 计 1,055,193, , ,054,808, ,152,366, , ,152,182, (1) 开 发 成 本 : 项 目 名 称 开 工 时 间 预 计 竣 工 时 间 预 计 投 资 总 额 期 末 余 额 年 初 余 额 桐 乡 新 上 海 湖 滨 庄 园 二 期 2006 年 2011 年 13, 万 元 83,744, ,033, 嘉 善 大 众 湖 滨 花 园 2010 年 2012 年 起 分 期 竣 工 155,536 万 元 502,541, ,933, 合 计 586,286, ,967,

109 (2) 开 发 产 品 : 项 目 名 称 竣 工 时 间 年 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 末 余 额 保 定 路 大 众 公 寓 1995 年 719, , 长 寿 路 大 众 河 滨 2004 年 10,214, ,214, 大 众 金 融 大 厦 2006 年 76,631, ,801, ,829, 黑 龙 江 大 众 新 城 一 期 2005 年 9,781, ,770, ,299, ,252, 黑 龙 江 大 众 新 城 二 期 2007 年 63,556, ,753, ,802, 黑 龙 江 大 众 新 城 三 期 2008 年 28,205, ,974, ,231, 昆 山 金 色 港 湾 2004 年 40,771, ,805, ,966, 四 川 阆 中 城 南 天 下 2006 年 19,433, , , ,469, 桐 乡 新 上 海 湖 滨 庄 园 2006 年 72,218, , ,345, ,664, 重 庆 江 北 区 新 上 海 大 厦 2006 年 2,713, ,713, 吴 江 大 众 湖 滨 雅 园 2009 年 169,784, ,459, ,072, ,171, 合 计 494,028, ,499, ,492, ,035, (3) 出 租 开 发 产 品 出 租 项 目 名 称 竣 工 时 间 原 值 年 初 余 额 累 计 摊 销 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 本 期 减 少 期 末 余 额 金 额 原 值 累 计 摊 销 昆 山 金 色 港 湾 商 铺 2005 年 9,386, ,386, 四 川 阆 中 城 南 天 下 商 铺 2006 年 7,701, , ,223, 合 计 17,087, , ,609, 存 货 跌 价 准 备 存 货 种 类 年 初 余 额 本 期 计 提 额 本 期 减 少 额 转 回 转 销 期 末 余 额 原 材 料 184, , , 存 货 跌 价 准 备 情 况 50

110 项 目 原 材 料 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 淘 汰 车 型 修 理 所 用 原 材 料 4 存 货 的 说 明 ( 计 入 期 末 存 货 余 额 的 借 款 费 用 资 本 化 金 额 ) 存 货 项 目 名 称 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 本 期 转 入 其 他 减 少 存 货 额 期 末 余 额 本 期 确 认 资 本 化 金 额 的 资 本 化 率 嘉 善 大 众 湖 滨 花 园 982, , % ( 八 ) 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 委 托 贷 款 55,000, ,000, ( 九 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 1 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 项 目 期 末 公 允 价 值 期 初 公 允 价 值 可 供 出 售 权 益 工 具 2,032,950, ,763,264, 存 在 限 售 期 限 的 可 供 出 售 金 融 资 产 明 细 品 种 限 售 期 截 止 日 期 末 公 允 价 值 年 初 公 允 价 值 光 大 证 券 ,400,

111 ( 十 ) 对 合 营 企 业 投 资 和 联 营 企 业 投 资 ( 金 额 单 位 : 元 ) 序 号 被 投 资 单 位 名 称 本 企 业 持 股 比 例 (%) 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 一 合 营 企 业 1 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 ,413, ,379, ,033, ,205, ,478, 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 ,955, ,286, ,669, ,371, ,029, 二 联 营 企 业 3 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 ,829, ,096, ,733, ,067, ,668, 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 ,366, ,080, ,285, ,878, ,792, 上 海 九 环 大 众 油 汽 供 应 ,255, ,343, ,912, ,548, ,356, 上 海 弘 邦 汽 车 销 售 服 务 有 限 ,251, ,287, ,964, ,213, , 上 海 汽 车 工 业 无 锡 销 售 有 限 ,530, ,854, ,675, ,604, ,121, 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 ,210, ,317, ,893, ,535, ,937, 上 海 三 吉 电 子 工 程 有 限 ,332, ,241, ,090, ,556, ,417, 上 海 大 众 华 林 艺 术 品 有 限 ,521, , , , , 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 ,029, ,213, , ,392, , 上 海 飞 乐 旅 行 社 有 限 , , 上 海 大 众 春 盛 房 地 产 发 展 有 限 ,340, , ,525, ,550, , 上 海 西 部 大 众 地 产 置 业 有 限 ,237, ,428, ,809, ,770, ,164,

112 序 号 被 投 资 单 位 名 称 本 企 业 持 股 比 例 (%) 本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 15 上 海 大 众 广 告 有 限 ,585, ,661, ,923, ,399, ,293, 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 ,983, ,988, ,004, ,390, 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 ,215, ,418, ,797, ,800, ,201, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 ,437, ,783, ,654, ,005, ,020, 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 ,009, ,667, ,342, ,854, ,246, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 ,953, ,094, ,858, ,656, ,809, 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 ,109, ,734, ,375, ,075, , 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 ,593, ,324, ,269, ,967, ,526, 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 ,600, ,186, ,414, ,897, ,583, 无 锡 东 方 大 众 汽 车 销 售 服 务 有 限 ,461, ,854, ,606, ,419, ,953, 无 锡 东 方 宜 晟 圣 汽 车 销 售 服 务 有 限 ,195, ,844, ,350, ,192, ,570,

113 ( 十 一 ) 长 期 股 权 投 资 1 长 期 股 权 投 资 明 细 情 况 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 1 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 权 益 法 62,415, ,632, ,580, ,052, 注 11,767, 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 权 益 法 15,131, ,005, , ,467, ,751, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 权 益 法 2,230, ,419, ,473, ,893, , 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 权 益 法 21,850, ,187, , ,265, 上 海 大 众 搬 场 物 流 有 限 权 益 法 3,636, ,636, ,263, 上 海 九 环 大 众 油 汽 供 应 权 益 法 4,500, ,434, ,006, ,441, , 上 海 弘 邦 汽 车 销 售 服 务 有 限 权 益 法 1,050, , , 无 锡 上 汽 大 众 汽 车 权 益 法 2,721, ,721, 修 理 有 限 54

114 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 9 上 海 汽 车 工 业 无 锡 销 售 有 限 权 益 法 2,869, ,866, ,236, ,102, 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 权 益 法 23,210, ,069, ,477, ,546, ,025, 上 海 三 吉 电 子 工 程 有 限 权 益 法 2,543, ,669, ,104, ,773, ,750, 上 海 大 众 华 林 艺 术 品 有 限 权 益 法 1,000, , , , 大 众 绿 奕 物 业 管 理 有 限 权 益 法 18, , 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 权 益 法 170, , , , , 上 海 飞 乐 旅 行 社 有 限 权 益 法 400, , , 上 海 大 众 春 盛 房 地 产 发 展 有 限 权 益 法 4,800, ,800, ,800, 上 海 西 部 大 众 地 产 权 益 法 10,000, ,794, , ,561, 置 业 有 限 55

115 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 18 上 海 大 众 广 告 有 限 权 益 法 2,228, ,824, ,137, ,961, ,000, 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 权 益 法 8,260, 济 南 大 众 出 租 汽 车 有 限 责 任 权 益 法 1,193, ,193, 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 权 益 法 18,717, ,772, ,600, ,373, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 权 益 法 4,734, ,835, ,991, ,827, ,000, 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 权 益 法 3,600, ,625, , ,004, ,080, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 权 益 法 45,501, ,036, ,201, ,237, ,606, 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 权 益 法 8,732, ,358, , ,593, 上 海 大 众 美 林 阁 酒 权 益 法 20,000, ,397, ,909, ,307, 店 有 限 56

116 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 27 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 权 益 法 20,000, ,966, ,116, ,082, 无 锡 东 方 大 众 汽 车 销 售 服 务 有 限 权 益 法 2,200, ,121, ,121, ,688, 无 锡 东 方 宜 晟 圣 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 权 益 法 1,000, ,870, ,870, , 权 益 法 小 计 415,104, ,116, ,221, ,589, 上 海 水 仙 电 器 股 份 有 限 成 本 法 944, , , 小 于 5% 小 于 5% 471, 中 国 纺 织 机 械 股 份 有 限 成 本 法 404, , , 小 于 5% 小 于 5% 32 复 地 ( 集 团 ) 股 份 有 限 成 本 法 1,057, ,057, ,057, 小 于 5% 小 于 5% 444, 上 海 银 行 股 份 有 限 成 本 法 5,284, ,284, ,284, 小 于 5% 小 于 5% 305, 国 泰 君 安 证 券 股 份 成 本 法 157,282, ,282, ,282, 小 于 5% 小 于 5% 11,912, 有 限 57

117 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 35 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 份 有 限 成 本 法 68,710, ,710, ,710, 小 于 5% 小 于 5% 36 江 苏 银 行 股 份 有 限 成 本 法 5,000, ,000, ,000, 小 于 5% 小 于 5% 37 上 海 南 桥 客 运 汽 车 站 有 限 成 本 法 1,089, ,089, ,089, 无 锡 东 方 大 众 汽 车 销 售 服 务 有 限 成 本 法 2,000, ,000, 无 锡 东 方 宜 晟 圣 汽 车 销 售 服 务 有 限 公 司 成 本 法 800, , 上 海 良 标 智 能 终 端 股 份 有 限 成 本 法 1,000, ,000, ,000, , 上 海 飞 田 通 信 技 术 有 限 成 本 法 1,000, ,000, , 上 海 电 科 智 能 交 通 科 技 有 限 成 本 法 6,750, ,100, ,350, ,750, , 大 众 保 险 股 份 有 限 成 本 法 103,794, ,794, ,794, ,900,

118 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 44 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 成 本 法 17,440, ,440, ,440, , 上 海 卫 铭 生 化 股 份 有 限 成 本 法 1,319, ,319, ,319, 上 海 管 道 净 水 有 限 责 任 成 本 法 1,751, ,751, ,751, , 上 海 新 奥 九 环 车 用 能 源 股 份 有 限 成 本 法 8,071, ,071, ,071, ,040, 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 成 本 法 20,234, ,234, ,234, ,573, 上 海 九 环 汽 车 天 然 气 发 展 有 限 成 本 法 1,766, ,766, ,766, 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 成 本 法 11,250, ,250, ,250, ,621, 上 海 阳 光 九 环 能 源 发 展 有 限 成 本 法 3,270, ,270, ,270, , 上 海 联 创 永 沂 股 权 投 成 本 法 12,500, ,500, ,500,

119 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 成 本 法 小 计 421,569, ,350, ,919, ,802, ,573, 合 计 836,674, ,466, ,140, ,802, ,162, 注 : 序 号 1: 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 的 投 资 比 例 分 别 为 : 本 49.5%, 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 49.5%, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 1% 章 程 及 股 东 会 决 议 规 定, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 只 享 有 收 益 权, 不 参 与 经 营 管 理, 由 及 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 双 方 共 同 控 制 序 号 34: 对 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 的 长 期 股 权 投 资 成 本 157,282, 元 中,2007 年 根 据 对 方 股 东 大 会 决 议, 以 每 股 1.08 元 认 购 国 泰 君 安 增 资 款 38,157, 元, 上 述 增 资 款 项 尚 待 中 国 证 监 会 批 准 60

120 ( 十 二 ) 投 资 性 房 地 产 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1. 账 面 原 值 合 计 44,704, ,995, ,709, (1) 房 屋 建 筑 物 44,704, ,995, ,709, (2) 土 地 使 用 权 2. 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 合 计 3,203, ,526, ,224, ,505, (1) 房 屋 建 筑 物 3,203, ,526, ,224, ,505, (2) 土 地 使 用 权 3. 投 资 性 房 地 产 净 值 合 计 41,501, ,297, ,203, (1) 房 屋 建 筑 物 41,501, ,297, ,203, (2) 土 地 使 用 权 4. 投 资 性 房 地 产 减 值 准 备 累 计 金 额 合 计 (1) 房 屋 建 筑 物 (2) 土 地 使 用 权 5. 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 41,501, ,297, ,203, (1) 房 屋 建 筑 物 41,501, ,297, ,203, (2) 土 地 使 用 权 本 期 折 旧 和 摊 销 额 1,526, 元 ( 十 三 ) 固 定 资 产 1 固 定 资 产 情 况 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 账 面 原 值 合 计 : 3,124,417, ,295, ,292, ,196,420, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 596,887, ,933, ,483, ,336, 通 用 设 备 118,416, ,418, ,344, ,490, 专 用 工 具 2,380,197, ,421, ,206, ,387,412, 运 输 设 备 24,094, ,283, ,929, ,448, 其 他 设 备 4,823, , , ,732, 本 期 新 增 本 期 计 提 二 累 计 折 旧 合 计 : 1,121,862, ,230, ,802, ,101,290, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 108,942, ,070, ,286, ,726, 通 用 设 备 87,943, ,471, ,877, ,536, 专 用 工 具 910,666, ,378, ,947, ,096, 运 输 设 备 11,162, ,853, ,447, ,568, 其 他 设 备 3,147, , , ,362,

121 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 三 固 定 资 产 账 面 净 值 合 计 2,002,555, ,295, ,720, ,095,130, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 487,944, ,933, ,267, ,610, 通 用 设 备 30,472, ,418, ,937, ,953, 专 用 工 具 1,469,530, ,421, ,636, ,521,315, 运 输 设 备 12,931, ,283, ,335, ,880, 其 他 设 备 1,676, , , ,370, 四 减 值 准 备 合 计 196, , , 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 通 用 设 备 196, , , 专 用 工 具 运 输 设 备 其 他 设 备 五 固 定 资 产 账 面 价 值 合 计 2,002,358, ,295, ,659, ,094,995, 其 中 : 房 屋 及 建 筑 物 487,944, ,933, ,267, ,610, 通 用 设 备 30,276, ,418, ,876, ,818, 专 用 工 具 1,469,530, ,421, ,636, ,521,315, 运 输 设 备 12,931, ,283, ,335, ,880, 其 他 设 备 1,676, , , ,370, 本 期 折 旧 额 378,230, 元 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为 566,854, 元 本 期 减 少 固 定 资 产 原 值 及 累 计 折 旧 金 额 中 由 于 合 并 范 围 变 动 相 应 减 少 金 额 分 别 为 10,092, 元 和 3,141, 元 ( 十 四 ) 在 建 工 程 1 在 建 工 程 情 况 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 车 辆 及 计 价 器 15,941, ,941, ,092, ,092, 待 安 装 设 备 924, , , , 零 星 工 程 533, , 东 方 环 球 企 业 园 23,060, ,060, 大 众 大 厦 改 建 工 程 32,186, ,186, 四 川 阆 中 会 议 中 心 项 目 17,429, ,429, 苏 州 大 众 房 屋 建 筑 物 5,975, ,975, ,364, ,364, 驾 驶 员 培 训 基 地 停 车 场 食 堂 道 路 2,049, ,049, 零 星 房 屋 及 扩 建 工 程 5,654, ,654, ,991, ,991, 合 计 61,215, ,215, ,412, ,412,

122 2 重 大 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 工 程 项 目 名 称 预 算 数 年 初 余 额 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 其 中 : 本 期 利 息 累 计 金 额 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 期 末 余 额 车 辆 及 计 价 器 26,092, ,652, ,803, 其 他 15,941, 待 安 装 设 备 424, ,504, ,004, 其 他 924, 零 星 工 程 850, , 其 他 533, 东 方 环 球 企 业 园 2,428 万 元 23,060, ,344, ,404, 其 他 大 众 大 厦 改 建 工 程 5,700 万 元 32,188, , 其 他 32,186, 四 川 阆 中 会 议 中 心 项 目 2,860 万 元 17,429, ,307, ,502, ,235, 其 他 苏 州 大 众 房 屋 建 筑 物 650 万 元 5,364, , 其 他 5,975, 驾 驶 员 培 训 基 地 停 车 场 食 堂 道 路 297 万 元 2,049, , ,279, 其 他 零 星 房 屋 及 扩 建 工 程 3,991, ,523, , ,038, 其 他 5,654, 合 计 78,412, ,212, ,854, ,555, ,215, 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 的 说 明 : 本 期 其 他 减 少 7,555, 元 系 : 转 入 长 期 待 摊 费 用 4,819, 元, 转 入 无 形 资 产 2,736, 元 63

123 ( 十 五 ) 无 形 资 产 1 无 形 资 产 情 况 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 1 账 面 原 值 合 计 1,436,714, ,926, ,769, ,439,871, (1). 土 地 使 用 权 197,446, ,736, ,182, (2). 房 屋 使 用 权 420, , (3). 电 脑 软 件 2,980, , ,331, (4). 特 许 经 营 权 1,235,866, ,840, ,769, ,235,937, 累 计 摊 销 合 计 216,454, ,203, ,849, ,808, (1). 土 地 使 用 权 8,797, ,534, ,332, (2). 房 屋 使 用 权 339, , , (3). 电 脑 软 件 1,705, , ,313, (4). 特 许 经 营 权 205,611, ,040, ,849, ,802, 无 形 资 产 账 面 净 值 合 计 1,220,259, ,926, ,123, ,200,062, (1). 土 地 使 用 权 188,648, ,736, ,534, ,850, (2). 房 屋 使 用 权 80, , , (3). 电 脑 软 件 1,275, , , ,017, (4). 特 许 经 营 权 1,030,254, ,840, ,960, ,012,134, 减 值 准 备 合 计 (1). 土 地 使 用 权 (2). 房 屋 使 用 权 (3). 电 脑 软 件 (4). 特 许 经 营 权 5 无 形 资 产 账 面 价 值 合 计 1,220,259, ,926, ,123, ,200,062, (1). 土 地 使 用 权 188,648, ,736, ,534, ,850, (2). 房 屋 使 用 权 80, , , (3). 电 脑 软 件 1,275, , , ,017, (4). 特 许 经 营 权 1,030,254, ,840, ,960, ,012,134, 本 期 摊 销 额 26,203, 元 本 期 减 少 无 形 资 产 原 值 6,769, 元 及 累 计 摊 销 数 金 额 2,849, 元 均 为 由 于 合 并 范 围 变 动 相 应 减 少 64

124 ( 十 六 ) 长 期 待 摊 费 用 装 修 费 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 摊 销 其 他 减 少 期 末 余 额 177,510, ,723, ,067, ,165, 其 他 减 少 的 原 因 其 中 : 浦 东 机 场 酒 店 装 修 费 预 付 长 期 租 赁 费 用 识 别 服 146,139, ,153, ,986, ,610, , ,461, ,318, ,987, ,269, ,036, 其 他 合 计 3,811, ,589, ,488, , ,797, ,640, ,910, ,973, , ,461, 合 并 范 围 减 少 相 应 减 少 ( 十 七 ) 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 不 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 1 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 递 延 所 得 税 资 产 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 资 产 减 值 准 备 4,898, ,612, 折 旧 或 摊 销 差 57, 收 入 确 认 676, 公 允 价 值 变 动 1,453, 未 实 现 内 部 销 售 损 益 25,450, ,354, 小 计 31,802, ,701, 递 延 所 得 税 负 债 : 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 195,979, ,347, 计 入 当 期 变 动 损 益 的 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 无 形 资 产 摊 销 12,951, ,569, 小 计 208,931, ,916, 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 (1) 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 834, (2) 可 抵 扣 亏 损 71,621, ,064, 合 计 72,456, ,064,

125 3 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 : 年 度 期 末 余 额 年 初 余 额 备 注 2011 年 9,453, ,453, 年 19,883, ,201, 年 25,068, ,351, 年 10,987, ,058, 年 6,229, 合 计 71,621, ,064, 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 项 目 金 额 应 纳 税 差 异 项 目 计 入 资 本 公 积 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 783,919, 计 入 当 期 变 动 损 益 的 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 2, 无 形 资 产 摊 销 51,804, 小 计 835,726, 可 抵 扣 差 异 项 目 资 产 减 值 准 备 19,869, 计 入 当 期 变 动 损 益 的 交 易 性 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 5,812, 未 实 现 内 部 销 售 损 益 101,801, 小 计 127,483, ( 十 八 ) 资 产 减 值 准 备 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 转 回 本 期 减 少 转 销 期 末 余 额 坏 账 准 备 15,361, ,259, , ,343, 存 货 跌 价 准 备 184, , , 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 53,802, ,802, 固 定 资 产 减 值 准 备 196, , , 合 计 69,544, ,460, , ,666,

126 ( 十 九 ) 其 他 非 流 动 资 产 类 别 及 内 容 期 末 余 额 年 初 余 额 到 期 日 在 一 年 以 上 的 委 托 贷 款 25,000, ( 二 十 ) 短 期 借 款 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 保 证 借 款 93,000, ,000, 信 用 借 款 639,500, ,633,000, 合 计 732,500, ,723,000, ( 二 十 一 ) 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 年 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 9,239, ,673, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 9,239, 元 ( 二 十 二 ) 应 付 账 款 1 应 付 账 款 期 末 余 额 年 初 余 额 66,916, ,584, 期 末 数 中 无 欠 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 期 末 数 中 无 欠 关 联 方 款 项 ( 二 十 三 ) 预 收 账 款 67

127 1 预 收 账 款 期 末 余 额 年 初 余 额 676,443, ,138, 期 末 数 中 无 预 收 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 3 期 末 数 中 无 预 收 关 联 方 款 项 4 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 款 项 情 况 的 说 明 : 项 目 名 称 期 末 余 额 未 结 转 原 因 备 注 ( 报 表 日 后 已 结 转 或 还 款 的 应 予 注 明 ) 旅 游 券 预 收 款 20,179, 持 有 人 尚 未 使 用 票 证 发 行 预 收 款 37,296, 持 有 人 尚 未 使 用 合 计 57,475, ( 二 十 四 ) 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 (1) 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 28,291, ,963, ,085, ,168, (2) 职 工 福 利 费 24,018, ,018, (3) 社 会 保 险 费 3,359, ,511, ,788, ,083, 其 中 : 医 疗 保 险 费 837, ,997, ,635, , 基 本 养 老 保 险 费 1,217, ,669, ,504, , 失 业 保 险 费 150, ,526, ,644, , 工 伤 保 险 费 30, ,357, ,378, , 生 育 保 险 费 14, ,933, ,934, , 残 疾 人 保 障 金 482, ,157, ,361, , 外 劳 力 综 合 费 174, ,024, ,036, , 其 他 451, ,844, ,292, , (4) 住 房 公 积 金 134, ,826, ,953, , (5) 辞 退 福 利 212, , (6) 其 他 5,477, ,114, ,496, , 合 计 37,264, ,647, ,555, ,355,

128 ( 二 十 五 ) 应 交 税 费 税 费 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 增 值 税 3,480, ,520, 营 业 税 11,896, ,142, 城 市 维 护 建 设 税 1,005, , 企 业 所 得 税 243,363, ,759, 个 人 所 得 税 2,060, ,266, 土 地 增 值 税 33,398, ,347, 房 产 税 1,093, ,286, 土 地 使 用 税 152, , 教 育 费 附 加 491, , 水 利 建 设 基 金 5, , 河 道 管 理 费 204, , 粮 调 物 调 基 金 6, , 其 他 57, , 合 计 297,218, ,640, ( 二 十 六 ) 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 短 期 借 款 应 付 利 息 846, 合 计 846, ( 二 十 七 ) 应 付 股 利 单 位 名 称 期 末 余 额 年 初 余 额 超 过 一 年 未 支 付 原 因 合 并 报 表 范 围 内 子 少 数 股 东 6,774, ,707, ( 二 十 八 ) 其 他 应 付 款 1 其 他 应 付 款 期 末 余 额 年 初 余 额 595,638, ,652, 期 末 数 中 无 欠 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 69

129 3 期 末 数 中 欠 关 联 方 情 况 单 位 名 称 期 末 余 额 年 初 余 额 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 18,000, ,000, 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 6,084, ,058, 上 海 大 众 广 告 有 限 1,640, 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 263, 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 213, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 146, , 合 计 26,347, ,190, 账 龄 超 过 一 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 的 说 明 单 位 名 称 期 末 余 额 未 偿 还 原 因 备 注 ( 报 表 日 后 已 还 款 的 应 予 注 明 ) 风 险 押 金 及 各 类 押 金 112,598, 未 到 偿 付 期 保 险 费 41,139, 分 期 按 实 支 付 事 故 费 27,588, 分 期 按 实 支 付 修 理 包 干 费 5,820, 分 期 按 实 支 付 合 计 187,146, 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 单 位 名 称 期 末 余 额 性 质 或 内 容 备 注 风 险 押 金 及 各 类 押 金 184,450, 押 金 修 理 包 干 费 47,002, 定 额 车 辆 修 理 费 保 险 费 46,759, 车 辆 保 险 费 预 计 事 故 损 失 22,927, 未 结 案 事 故 预 计 损 失 安 全 互 助 会 18,020, 安 全 互 助 基 金 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 18,000, 往 来 款 上 海 机 场 集 团 有 限 12,000, 预 提 租 赁 费 合 计 349,160, 修 理 包 干 费 为 向 驾 驶 员 收 取 的 定 额 车 辆 修 理 费 安 全 互 助 基 金 为 出 租 车 司 机 自 愿 参 加 的 定 额 互 助 金, 实 际 发 生 时 在 此 列 支 ( 二 十 九 ) 其 他 流 动 负 债 70

130 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 递 延 收 益 9,545, ,072, 短 期 融 资 券 及 随 本 付 清 的 利 息 1,550,471, 合 计 1,560,016, ,072, 其 中 : 递 延 收 益 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 (1) 高 等 级 车 补 贴 1,525, , ,098, (2) 动 迁 补 偿 8,546, , ,446, 合 计 10,072, , ,545, 递 延 收 益 本 期 减 少 金 额 : 均 转 入 营 业 外 收 入 政 府 补 助 ( 三 十 ) 长 期 借 款 1 长 期 借 款 分 类 借 款 类 别 期 末 余 额 年 初 余 额 信 用 借 款 50,000,

131 2 期 末 长 期 借 款 明 细 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 币 种 利 率 (%) 期 末 余 额 年 初 余 额 外 币 金 额 本 币 金 额 外 币 金 额 本 币 金 额 上 海 银 行 黄 浦 支 行 2010 年 5 月 28 日 2012 年 5 月 28 日 人 民 币 ,000, 上 海 银 行 黄 浦 支 行 2010 年 12 月 15 日 2012 年 12 月 14 日 人 民 币 ,000, 合 计 50,000, ( 三 十 一 ) 长 期 应 付 款 金 额 前 五 名 长 期 应 付 款 情 况 : 单 位 期 限 初 始 金 额 利 率 (%) 应 计 利 息 期 末 余 额 借 款 条 件 上 海 雷 博 新 能 源 汽 车 技 术 有 限 8 年 15,400, ,400, 长 期 应 付 款 的 说 明 : 混 合 纯 电 动 车 8 年 长 期 应 付 款 72

132 ( 三 十 二 ) 股 本 项 目 年 初 余 额 本 期 变 动 增 (+) 减 (-) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 期 末 余 额 1. 有 限 售 条 件 股 份 (1). 国 家 持 股 (2). 国 有 法 人 持 股 (3). 其 他 内 资 持 股 327,179, ,179, ,179, 其 中 : 境 内 法 人 持 股 327,179, ,179, ,179, 境 内 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 327,179, ,179, ,179, 无 限 售 条 件 流 通 股 份 (1). 人 民 币 普 通 股 715,031, ,179, ,179, ,042,210, (2). 境 内 上 市 的 外 资 股 533,871, ,871, 无 限 售 条 件 流 通 股 份 合 计 1,248,902, ,179, ,179, ,576,081, 合 计 1,576,081, ,576,081, 股 本 变 动 情 况 的 其 他 说 明 : 本 期 其 他 变 动 系 2010 年 7 月 19 日, 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 的 327,179,412 股 限 售 股 份 转 为 流 通 股 份 73

133 ( 三 十 三 ) 资 本 公 积 1. 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 价 ) 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 投 资 者 投 入 的 资 本 650,895, ,895, 其 他 资 本 公 积 (1) 被 投 资 单 位 除 净 损 益 外 所 有 者 权 益 其 他 变 动 其 中 : 被 投 资 单 位 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 利 得 或 损 失 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 利 得 或 损 失 1,504, ,877, ,381, ,877, ,877, ,066,041, ,563, ,636, ,043,967, 小 计 1,067,545, ,440, ,636, ,091,349, 其 他 448, , 合 计 1,718,888, ,440, ,636, ,742,692, ( 三 十 四 ) 盈 余 公 积 项 目 年 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 472,678, ,963, ,641, 任 意 盈 余 公 积 135,525, ,525, 合 计 608,203, ,963, ,166, ( 三 十 五 ) 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 调 整 前 上 年 末 未 分 配 利 润 1,133,122, 调 整 年 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 1,133,122, 加 : 本 期 归 属 于 母 所 有 者 的 净 利 润 530,039, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 94,963, % 应 付 普 通 股 股 利 157,608, 期 末 未 分 配 利 润 1,410,590,

134 ( 三 十 六 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 收 入 3,410,898, ,379,903, 其 他 业 务 收 入 36,562, ,094, 营 业 成 本 2,510,090, ,727,424, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 行 业 名 称 (1) 工 业 (2) 商 业 (3) 房 地 产 业 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 94,637, ,852, ,182, ,007, ,737, ,892, ,495, ,485, ,603, ,128, ,475, ,591, (4) 旅 游 饮 食 服 务 业 (5) 交 通 运 输 业 合 计 605,014, ,053, ,687,905, ,213,939, ,410,898, ,491,866, ,421, ,759, ,986,327, ,638,058, ,379,903, ,706,902, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 名 称 上 海 江 苏 黑 龙 江 四 川 浙 江 北 京 合 计 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 2,889,007, ,184,190, ,040,633, ,507,288, ,400, ,802, ,178, ,356, ,120, ,236, ,521, ,952, ,383, ,365, ,157, ,608, ,777, ,811, ,810, ,888, ,208, ,460, ,601, ,809, ,410,898, ,491,866, ,379,903, ,706,902, ( 三 十 七 ) 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 缴 标 准 (%) 营 业 税 92,074, ,713, 城 建 税 4,988, ,856,

135 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 缴 标 准 (%) 土 地 增 值 税 18,524, ,609, 教 育 费 附 加 3,078, ,880, 河 道 管 理 费 737, , 其 他 610, , 合 计 120,012, ,793, ( 三 十 八 ) 财 务 费 用 类 别 本 期 金 额 上 期 金 额 利 息 支 出 87,581, ,810, 减 : 利 息 收 入 21,323, ,303, 汇 兑 损 益 -1, , 其 他 8,439, ,080, 合 计 74,695, ,821, ( 三 十 九 ) 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 金 额 上 期 金 额 交 易 性 金 融 资 产 -5,810, , ( 四 十 ) 投 资 收 益 1 投 资 收 益 明 细 情 况 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 21,637, ,054, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 52,114, ,551, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 5,103, ,525, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 42,678, ,968, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 5,792, ,811, 处 置 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 187,694, ,551, 其 他 ( 委 托 贷 款 ) 2,268, ,510, 合 计 317,289, ,974,

136 2 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 11,912, ,737, 根 据 被 投 资 单 位 股 东 大 会 利 润 分 配 决 议 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 3,621, ,215, 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 1,573, ,452, 上 海 新 奥 九 环 车 用 能 源 股 份 有 限 1,040, , 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 784, , 合 计 18,932, ,657, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 成 本 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 9,187, ,090, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 4,991, ,434, 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 4,909, ,816, 上 海 三 吉 电 子 工 程 有 限 4,854, ,312, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 4,807, ,047, 合 计 28,751, ,701, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 权 益 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 4 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 浦 东 大 众 公 共 交 通 有 限 责 任 36,666, 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 32,910, 上 海 大 众 巴 士 3,095, 上 海 瑞 众 汽 车 销 售 服 务 有 限 1,952, 上 海 崇 明 大 众 公 共 交 通 有 限 880, 上 海 大 众 交 通 建 峰 汽 车 销 售 服 务 有 限 842, 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 409, 上 海 巴 士 电 车 有 限 -7,925, 上 海 大 众 公 共 交 通 有 限 -7,488,

137 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 集 装 箱 货 运 有 限 -1,495, 上 海 大 众 九 环 化 工 储 运 经 营 有 限 -1,116, 上 海 大 众 百 通 汽 车 客 运 有 限 -680, 上 海 大 众 智 能 设 备 有 限 3,065, 上 海 飞 田 通 信 技 术 有 限 3,040, 济 南 大 众 出 租 汽 车 有 限 责 任 -895, 其 他 处 置 -107, , 合 计 5,103, ,525, 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 和 处 置 取 得 的 投 资 收 益 : 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 证 券 名 称 出 售 收 益 持 有 期 间 红 利 收 益 小 计 出 售 收 益 持 有 期 间 红 利 收 益 小 计 棱 光 实 业 6,638, ,638, 华 域 汽 车 187,694, ,941, ,636, ,394, ,394, 光 大 证 券 30,000, ,000, ,800, ,800, 海 通 证 券 106,683, , ,833, 交 运 股 份 2,022, ,022, 交 大 昂 立 2,694, ,694, 其 他 19, , ,835, , ,854, 小 计 187,694, ,678, ,372, ,551, ,968, ,520, ( 四 十 一 ) 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 坏 账 损 失 5,164, ,477, 存 货 跌 价 损 失 200, 合 计 5,365, ,477,

138 ( 四 十 二 ) 营 业 外 收 入 1 营 业 外 收 入 明 细 项 目 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 3,775, ,465, ,775, 其 中 : 处 置 固 定 资 产 利 得 3,775, ,671, ,775, 处 置 无 形 资 产 利 得 44,794, 政 府 补 助 82,241, ,350, ,004, 违 约 金 罚 款 收 入 12,532, ,095, ,532, 其 他 2,276, ,257, ,276, 合 计 100,827, ,169, ,589, 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 说 明 当 期 直 接 确 认 的 政 府 补 助 1. 财 政 扶 持 款 49,452, ,934, 燃 料 油 价 补 贴 27,342, ,692, 老 年 人 优 惠 乘 车 补 贴 14,488, 公 交 线 路 补 贴 3,895, ,174, 年 老 旧 办 补 贴 1,018, 车 载 残 值 补 贴 4,201, 其 他 4, , 由 递 延 收 益 转 入 的 政 府 补 助 1. 高 等 级 车 补 贴 427, ,132, 动 迁 补 偿 100, 合 计 82,241, ,350, ( 四 十 三 ) 营 业 外 支 出 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 44,875, ,219, ,875, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 44,875, ,219, ,875, 对 外 捐 赠 93, , ,

139 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 罚 款 滞 纳 金 支 出 118, , , 赔 偿 支 出 1, , , 其 他 189, , , 合 计 45,277, ,264, ,277, ( 四 十 四 ) 所 得 税 费 用 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 300,008, ,123, 递 延 所 得 税 调 整 -169,012, ,785, 合 计 130,995, ,337, ( 四 十 五 ) 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 报 告 期 利 润 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 本 期 发 生 额 ( 元 ) 上 期 发 生 额 ( 元 ) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 计 算 过 程 上 述 数 据 采 用 以 下 计 算 公 式 计 算 而 得 : 基 本 每 股 收 益 基 本 每 股 收 益 =P S S=S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0-Sk 其 中 :P 为 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ;S 为 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ;S0 为 年 初 股 份 总 数 ; S1 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ;Si 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ;Sj 为 报 告 期 因 回 购 等 减 少 股 份 数 ;Sk 为 报 告 期 缩 股 数 ;M0 报 告 期 月 份 数 ;Mi 为 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ;Mj 为 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 稀 释 每 股 收 益 80

140 稀 释 每 股 收 益 =[P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 - 转 换 费 用 ) (1- 所 得 税 率 )]/(S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 Sk+ 认 股 权 证 股 份 期 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 ) 其 中,P 为 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 或 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 在 计 算 稀 释 每 股 收 益 时, 已 考 虑 所 有 稀 释 性 潜 在 普 通 股 的 影 响, 直 至 稀 释 每 股 收 益 达 到 最 小 2 本 期 不 具 有 稀 释 性 但 以 后 期 间 很 可 能 具 有 稀 释 性 的 潜 在 普 通 股 3 资 产 负 债 表 日 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日 之 间, 发 行 在 外 普 通 股 或 潜 在 普 通 股 股 数 未 发 生 重 大 变 化 ( 四 十 六 ) 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 213,920, ,302,036, 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 53,480, ,695, 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 136,636, ,254, 小 计 23,803, ,086, 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 7,237, 小 计 -7,237, 合 计 23,803, ,849, ( 四 十 七 ) 现 金 流 量 表 附 注 1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 利 息 收 入 21,323, 营 业 外 收 入 14,809, 政 府 补 贴 81,714, 收 到 往 来 款 413,964, 合 计 531,811, 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 81

141 项 目 本 期 金 额 费 用 支 出 180,124, 营 业 外 支 出 401, 往 来 支 出 298,653, 合 计 479,180, 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 金 额 短 期 融 资 券 发 行 费 用 6,000, ( 四 十 八 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 1 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 加 : 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 598,982, ,254, ,365, ,477, ,757, ,654, ,203, ,283, ,973, ,081, ,100, ,246, ,810, , ,580, ,044, ,289, ,974, ,101, ,005, ,919, ,219, ,069, ,529, ,972, ,270, ,987, ,511, ,547, ,137,534, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 82

142 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 1,907,876, ,284,215, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 1,284,215, ,098,161, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 623,660, ,053, 本 期 取 得 或 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 的 相 关 信 息 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 一 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 7,160, 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 和 现 金 等 价 物 减 : 子 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 3,650, ,268, 取 得 子 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 -3,618, 取 得 子 的 净 资 产 12,553, 流 动 资 产 11,810, 非 流 动 资 产 9,601, 流 动 负 债 8,859, 非 流 动 负 债 二 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 的 有 关 信 息 : 1 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 的 价 格 424,032, 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 和 现 金 等 价 物 减 : 子 及 其 他 营 业 单 位 持 有 的 现 金 和 现 金 等 价 物 421,911, ,328, 处 置 子 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 217,582, 处 置 子 的 净 资 产 676,411,

143 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 流 动 资 产 874,954, 非 流 动 资 产 1,687,421, 流 动 负 债 1,776,275, 非 流 动 负 债 109,688, 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 : 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 一 现 金 1,907,876, ,284,215, 其 中 : 库 存 现 金 816, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 1,901,252, ,266,188, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 5,808, ,355, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,907,876, ,284,215, 注 : 现 金 和 现 金 等 价 物 不 含 母 或 集 团 内 子 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 84

144 六 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 本 企 业 的 第 一 大 股 东 情 况 本 企 业 第 一 大 股 东 为 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 对 本 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 21.61%, 其 中 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 对 本 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 20.76%; 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 通 过 控 股 子 大 众 ( 香 港 ) 国 际 有 限 对 本 的 持 股 比 例 和 表 决 权 比 例 均 为 0.85% 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 系 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 的 第 一 大 股 东, 持 有 该 19.99% 的 股 权 ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 企 业 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 母 对 本 的 持 股 比 例 (%) 对 本 的 表 决 权 比 例 (%) 本 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 第 一 大 股 东 的 第 一 大 股 东 其 他 有 限 责 任 上 海 西 部 工 业 园 区 顾 倚 涛 综 合 类 15, 持 有 第 一 大 股 东 19.99% 的 股 权 持 有 第 一 大 股 东 19.99% 的 股 权 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 第 一 大 股 东 股 份 有 限 ( 上 市 ) 浦 东 新 区 商 杨 国 平 综 合 类 164, 城 路 518 号 85

145 ( 二 ) 本 企 业 的 子 情 况 : ( 金 额 单 位 : 万 元 ) 序 号 子 全 称 子 类 型 企 业 类 型 注 册 地 1 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 全 资 子 有 限 责 任 上 海 法 定 代 表 人 张 静 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 旅 游 饮 食 服 务 业 2, 上 海 大 众 洗 涤 保 洁 实 业 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 张 静 工 业 X 3 大 众 汽 车 租 赁 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 顾 华 运 输 业 20, 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 全 资 子 有 限 责 任 上 海 杨 国 平 房 地 产 业 20, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 杨 国 平 商 业 7, 上 海 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 7 上 海 大 众 旅 游 有 限 全 资 子 全 资 子 有 限 责 任 有 限 责 任 上 海 上 海 费 宜 和 步 洁 工 业 1, 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 9 上 海 大 众 会 议 展 览 有 限 责 任 全 资 子 全 资 子 有 限 责 任 有 限 责 任 上 海 上 海 徐 敏 强 步 洁 运 输 业 4, 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 杨 国 平 旅 游 饮 食 服 务 业 1, 上 海 大 众 物 流 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 赵 纬 纶 运 输 业 2, 上 海 大 众 国 际 货 运 代 理 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 杨 国 平 运 输 业 1, X 13 上 海 嘉 定 大 众 出 租 汽 车 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 石 景 明 运 输 业 3, 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 倪 稚 鑫 运 输 业 2, 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 石 景 明 运 输 业 3, 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 马 弋 军 运 输 业 15,

146 序 号 子 全 称 子 类 型 企 业 类 型 注 册 地 17 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 18 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 19 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 20 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 21 上 海 大 众 交 通 汽 车 销 售 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 22 上 海 大 众 国 际 仓 储 物 流 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 23 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 法 定 代 表 人 董 继 缘 董 继 缘 董 继 缘 董 继 缘 费 宜 和 赵 纬 纶 杨 国 平 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 运 输 业 1, 运 输 业 1, 运 输 业 1, 运 输 业 1, X 商 业 1, 运 输 业 2, 旅 游 饮 食 服 务 业 5, 苏 州 大 众 交 通 有 限 控 股 子 有 限 责 任 苏 州 董 继 缘 运 输 业 2, 上 海 祥 羚 置 业 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 张 文 华 房 地 产 业 3, 黑 龙 江 大 众 新 城 房 地 产 开 发 有 限 27 上 海 众 稳 房 地 产 经 纪 有 限 控 股 子 控 股 子 有 限 责 任 有 限 责 任 哈 尔 滨 上 海 杨 国 平 张 文 华 房 地 产 业 8, 旅 游 饮 食 服 务 业 昆 山 新 大 众 房 地 产 发 展 有 限 29 四 川 阆 中 城 南 天 下 投 资 管 理 有 限 控 股 子 全 资 子 有 限 责 任 有 限 责 任 江 苏 昆 山 阆 中 张 文 华 张 锡 麟 房 地 产 业 5, 旅 游 饮 食 服 务 业 3, 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 控 股 子 有 限 责 任 无 锡 杨 国 平 运 输 业 4, 无 锡 大 众 汽 车 租 赁 有 限 控 股 子 有 限 责 任 无 锡 虞 伟 平 运 输 业

147 序 号 子 全 称 子 类 型 企 业 类 型 注 册 地 32 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 33 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 法 定 代 表 人 管 玉 明 张 静 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 运 输 业 1, 旅 游 饮 食 服 务 业 5, 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 张 锡 麟 房 地 产 业 2, 宁 波 大 众 出 租 汽 车 有 限 36 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 全 资 子 控 股 子 有 限 责 任 有 限 责 任 宁 波 上 海 管 玉 明 杨 国 平 运 输 业 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 科 技 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 杨 国 平 商 业 1, 上 海 大 众 交 通 技 术 有 限 39 上 海 大 众 拍 卖 有 限 全 资 子 控 股 子 有 限 责 任 有 限 责 任 上 海 上 海 杨 国 平 杨 国 平 工 业 旅 游 饮 食 服 务 业 1, 上 海 崇 明 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 崇 明 董 继 缘 运 输 业 2, 上 海 大 众 交 通 崇 明 汽 车 销 售 服 务 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 常 宝 林 工 业 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 沈 隽 商 业 1, 上 海 大 众 汽 车 俱 乐 部 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 费 宜 和 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 交 通 汽 车 零 部 件 总 汇 有 限 公 司 全 资 子 有 限 责 任 上 海 胡 始 建 商 业

148 序 号 子 全 称 子 类 型 企 业 类 型 注 册 地 45 上 海 大 众 交 通 旧 机 动 车 经 纪 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 法 定 代 表 人 石 景 明 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 商 业 上 海 大 众 交 通 市 中 汽 车 销 售 服 务 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 费 宜 和 工 业 上 海 大 众 交 通 市 西 汽 车 销 售 服 务 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 常 宝 林 工 业 杭 州 大 众 汽 车 服 务 有 限 控 股 子 有 限 责 任 杭 州 杨 国 平 运 输 业 2, 吴 江 大 众 置 业 发 展 有 限 50 上 海 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 全 资 子 控 股 子 有 限 责 任 有 限 责 任 吴 江 上 海 张 文 华 张 文 华 房 地 产 业 5, 旅 游 饮 食 服 务 业 哈 尔 滨 大 众 物 业 管 理 有 限 责 任 全 资 子 有 限 责 任 哈 尔 滨 张 文 华 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 三 汽 公 共 交 通 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 徐 益 民 运 输 业 苏 州 大 众 交 通 汽 车 修 理 有 限 全 资 子 有 限 责 任 苏 州 屠 德 发 工 业 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 控 股 子 有 限 责 任 上 海 单 莉 雯 运 输 业 19, 昆 山 大 众 交 通 有 限 控 股 子 有 限 责 任 昆 山 管 玉 明 运 输 业 1, 北 京 大 众 汽 车 租 赁 有 限 全 资 子 有 限 责 任 北 京 费 宜 和 运 输 业 桐 乡 申 地 置 业 有 限 全 资 子 有 限 责 任 浙 江 桐 乡 张 文 华 房 地 产 业 5, X 89

149 序 号 子 全 称 子 类 型 企 业 类 型 注 册 地 法 定 代 表 人 业 务 性 质 注 册 资 本 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 组 织 机 构 代 码 上 海 大 众 交 通 二 手 机 动 车 经 营 有 限 公 58 司 59 上 海 大 众 河 滨 酒 店 经 营 管 理 有 限 全 资 子 全 资 子 有 限 责 任 有 限 责 任 上 海 上 海 石 景 明 张 静 商 业 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 假 日 河 滨 酒 店 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 张 静 旅 游 饮 食 服 务 业 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 全 资 子 有 限 责 任 上 海 顾 华 旅 游 饮 食 服 务 业 2, 嘉 善 众 祥 房 产 开 发 有 限 控 股 子 有 限 责 任 嘉 善 杨 国 平 房 地 产 业 10, 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 全 资 子 有 限 责 任 江 苏 吴 江 石 景 明 运 输 业 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 公 司 控 股 子 有 限 责 任 上 海 章 敏 工 业 1, 无 锡 上 汽 大 众 汽 车 修 理 有 限 全 资 子 有 限 责 任 江 苏 无 锡 虞 伟 平 工 业

150 ( 三 ) 本 企 业 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 详 见 本 附 注 五 ( 十 ) ( 四 ) 本 企 业 的 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 的 关 系 组 织 机 构 代 码 上 海 中 医 大 药 业 股 份 有 限 第 一 大 股 东 的 控 股 子 ( 五 ) 关 联 交 易 1 存 在 控 制 关 系 且 已 纳 入 本 合 并 会 计 报 表 范 围 的 子, 其 相 互 间 交 易 及 母 子 交 易 已 作 抵 销 2 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 关 联 方 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 方 式 及 决 策 程 序 本 期 金 额 占 同 类 交 金 额 易 比 例 (%) 上 期 金 额 占 同 类 金 额 交 易 比 例 (%) 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 车 辆 销 售 市 场 公 允 价 5,682, ,301, 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 车 辆 销 售 市 场 公 允 价 1,755, ,320, 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 车 辆 销 售 市 场 公 允 价 3,090, ,634, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 车 辆 销 售 市 场 公 允 价 2,775, ,935, 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 委 托 贷 款 市 场 公 允 价 900, 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 提 供 洗 涤 服 务 市 场 公 允 价 585, 上 海 大 众 广 告 有 限 提 供 广 告 媒 体 市 场 公 允 价 992, ,819, 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 办 公 楼 出 租 市 场 公 允 价 255, , 上 海 大 众 广 告 有 限 办 公 楼 出 租 市 场 公 允 价 380, , 上 海 大 众 公 用 事 业 ( 集 团 ) 股 份 有 限 办 公 楼 出 租 市 场 公 允 价 1,604, ,492,

151 3 关 联 担 保 情 况 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 子 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 公 司 50,000, 年 12 月 8 日 2011 年 6 月 9 日 否 35,000, 年 7 月 9 日 2011 年 1 月 9 日 否 借 款 担 保 小 计 85,000, 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 5,046, 年 11 月 4 日 2011 年 1 月 4 日 否 4,192, 年 12 月 9 日 2011 年 2 月 1 日 否 银 行 承 兑 汇 票 担 保 小 计 9,239, 子 担 保 小 计 94,239, 关 联 方 : 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 4,000, 年 5 月 27 日 2011 年 5 月 29 日 否 10,000, 年 7 月 19 日 2011 年 7 月 20 日 否 10,000, 年 7 月 30 日 2011 年 7 月 26 日 否 30,000, 年 9 月 30 日 2011 年 3 月 30 日 否 关 联 方 借 款 担 保 小 计 54,000, 合 计 148,239,

152 4 关 联 方 资 金 拆 借 向 关 联 方 拆 出 资 金 关 联 方 拆 出 金 额 起 始 日 到 期 日 说 明 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 10,000, 年 12 月 4 日 2011 年 12 月 3 日 委 托 贷 款, 本 期 收 到 利 息 512, 元 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 10,000, 年 10 月 28 日 2011 年 10 月 27 日 委 托 贷 款, 本 期 收 到 利 息 86, 元 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 10,000, 年 5 月 10 日 2011 年 5 月 9 日 委 托 贷 款, 本 期 收 到 利 息 301, 元 合 计 30,000, 其 他 关 联 交 易 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 与 本 及 下 属 控 股 子 大 众 汽 车 租 赁 有 限 签 订 协 议, 将 营 运 车 辆 ( 小 客 车 及 车 辆 租 赁 ) 委 托 本 经 营 管 理 双 方 根 据 协 议 规 定 的 代 收 营 业 收 入 和 代 管 费 用 标 准 按 实 进 行 结 算,2010 年 与 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 结 算 总 收 入 11,948, 元, 结 算 相 关 成 本 及 费 用 5,577, 元 6 关 联 方 应 收 应 付 款 项 上 市 应 收 关 联 方 款 项 项 目 名 称 应 收 账 款 关 联 方 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 52, , , , , , , , , , , , 上 海 大 众 广 告 有 限 19, , , 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 1,005, ,005, ,005, ,005,

153 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 年 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 小 计 1,518, ,077, ,604, ,052, 预 付 账 款 上 海 中 医 大 药 业 股 份 有 限 15,375, 小 计 15,375, 其 他 应 收 款 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 237, , 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 上 海 大 众 华 林 艺 术 品 有 限 昆 山 大 众 物 业 管 理 有 限 公 司 2,900, , , ,082, , , , , , , , , , , , ,122, , 小 计 3,967, , ,172, , 上 市 应 付 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 余 额 年 初 余 额 其 他 应 付 款 上 海 大 众 企 业 管 理 有 限 6,084, ,058, 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 263, 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 213, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 18,000, ,000, 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 146, , 上 海 大 众 广 告 有 限 1,640, 小 计 26,347, ,190,

154 七 或 有 事 项 ( 一 ) 未 决 诉 讼 或 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 截 止 2010 年 12 月 31 日, 无 重 大 未 决 诉 讼 或 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 ( 二 ) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 被 担 保 单 位 担 保 金 额 债 务 到 期 日 对 本 的 财 务 影 响 子 : 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 50,000, 年 6 月 9 日 无 不 利 影 响 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 35,000, 年 1 月 9 日 无 不 利 影 响 借 款 担 保 小 计 85,000, 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 5,046, 年 1 月 4 日 无 不 利 影 响 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 4,192, 年 2 月 1 日 无 不 利 影 响 银 行 承 兑 汇 票 担 保 小 计 9,239, 子 担 保 小 计 94,239, 关 联 方 : 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 4,000, 年 5 月 29 日 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 10,000, 年 7 月 20 日 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 10,000, 年 7 月 26 日 无 不 利 影 响 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 30,000, 年 3 月 30 日 无 不 利 影 响 关 联 方 借 款 担 保 小 计 54,000, 合 计 148,239, 八 承 诺 事 项 本 无 需 要 披 露 的 承 诺 事 项 九 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 一 ) 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 项 目 短 期 融 资 券 内 容 2011 年 1 月 5 日, 发 布 短 期 融 资 券 兑 付 公 告, 到 期 兑 付 2010 年 发 行 的 第 一 期 15 亿 元 短 期 融 资 券 及 其 利 息 5,235 万 元, 兑 付 款 项 已 于 2011 年 1 月 12 日 支 付 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 数 减 少 流 动 资 金 和 流 动 负 债 亿 元 95

155 项 目 短 期 融 资 券 内 容 2011 年 2 月 23 日, 发 布 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 2011 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 发 行 公 告, 已 在 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 注 册 并 计 划 于 2011 年 3 月 8 日 发 行 面 值 为 15 亿 元 人 民 币 的 短 期 融 资 券, 发 行 期 限 为 2011 年 3 月 9 日 至 2012 年 3 月 8 日 已 于 2011 年 3 月 10 日 收 到 15 亿 元 短 期 融 资 款 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 数 增 加 流 动 资 金 和 流 动 负 债 15 亿 元, 融 资 利 率 4.87%, 降 低 融 资 成 本 ( 二 ) 资 产 负 债 表 日 后 利 润 分 配 情 况 说 明 根 据 2011 年 3 月 30 日 召 开 的 第 六 届 董 事 会 第 九 次 会 议 通 过 的 2010 年 度 利 润 分 配 预 案, 以 2010 年 末 总 股 本 157, 万 股 为 基 数, 每 股 拟 分 配 现 金 红 利 人 民 币 0.08 元 ( 含 税 );B 股 按 当 时 牌 价 折 成 美 元 发 放, 共 计 支 付 股 利 12, 万 元 十 其 他 重 要 事 项 说 明 ( 一 ) 租 赁 重 大 经 营 租 赁 最 低 租 赁 付 款 额 : 剩 余 租 赁 期 最 低 租 赁 付 款 额 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 26,981, 年 以 上 2 年 以 内 ( 含 2 年 ) 24,963, 年 以 上 3 年 以 内 ( 含 3 年 ) 24,004, 年 以 上 195,367, 合 计 271,316, ( 二 ) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 单 位 : 人 民 币 元 项 目 年 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 金 融 资 产 1. 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 776, ,810, ,010, 产 ( 不 含 衍 生 金 融 资 产 ) 96

156 项 目 年 初 金 额 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 期 末 金 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 1,763,264, ,803, ,032,950, 金 融 资 产 小 计 1,764,041, ,810, ,803, ,067,960,

157 十 一 母 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ( 一 ) 应 收 账 款 1 应 收 账 款 按 种 类 披 露 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 1: 合 并 范 围 应 收 款 项 ; 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 账 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 账 款 ; 7,603, 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 4,642, , ,074, , 组 合 小 计 12,245, , ,074, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 12,245, , ,074, ,

158 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 4,642, , ,074, , 期 末 应 收 账 款 中 无 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 3 应 收 账 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 年 限 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 上 海 豪 麦 舒 企 业 服 务 非 关 联 方 7,501, 年 上 海 东 方 传 媒 集 团 有 限 非 关 联 方 691, 年 5.64 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 上 海 分 行 静 安 支 行 非 关 联 方 553, 年 4.52 上 海 市 电 力 金 山 供 电 非 关 联 方 384, 年 3.14 中 国 移 动 通 信 集 团 上 海 有 限 非 关 联 方 285, 年 2.33 合 计 9,414,

159 ( 二 ) 其 他 应 收 款 1 其 他 应 收 款 按 种 类 披 露 : 期 末 余 额 年 初 余 额 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 4,180, ,180, ,180, ,180, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 组 合 1: 合 并 范 围 应 收 款 项 ; 隔 月 即 可 收 回 的 应 收 账 款 ; 通 过 交 通 卡 银 联 ( 杉 德 ) 等 结 算 方 式 形 成 的 应 收 账 款 ; 未 结 案 事 故 ( 已 充 分 考 2,333,684, ,187,024, 虑 了 可 能 承 担 的 损 失 ) 的 相 关 支 出 组 合 2: 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 16,153, ,753, ,627, ,831, 组 合 小 计 2,349,838, ,753, ,243,651, ,831, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 71, , , , 合 计 2,354,089, ,005, ,247,903, ,083,

160 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 上 海 辛 耕 置 业 发 展 有 限 4,180, ,180, % 帐 龄 较 长, 收 回 可 能 性 较 小 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 年 初 余 额 账 龄 账 面 余 额 比 例 金 额 (%) 坏 账 准 备 金 额 账 面 余 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 6,009, , ,988, ,299, 年 2,379, , ,895, , 年 4,572, , ,295, , 年 441, , ,279, , 年 107, , ,772, , 年 以 上 2,642, ,114, ,396, , 合 计 16,153, ,753, ,627, ,831, 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 其 他 应 收 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 零 星 71, , % 收 回 可 能 性 较 小 2 期 末 其 他 应 收 款 中 无 持 本 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 3 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 性 质 或 内 容 大 众 汽 车 租 赁 有 限 控 股 子 1,414,079, 年 以 内 往 来 款 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 控 股 子 186,480, 年 以 内 7.92 往 来 款 中 银 通 支 付 商 务 有 限 非 关 联 方 126,187, 年 以 内 5.36 暂 付 大 众 银 通 卡 客 户 预 存 消 费 款 桐 乡 申 地 置 业 有 限 控 股 子 121,000, 年 以 内 5.14 往 来 款 101

161 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 年 限 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 性 质 或 内 容 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 控 股 子 110,539, 年 以 内 4.70 往 来 款 合 计 1,958,287, 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 关 系 账 面 余 额 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 合 并 范 围 各 子 控 股 子 2,149,271, 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 联 营 企 业 2,900, 联 营 企 业 72, 联 营 企 业 44, 合 计 2,152,289,

162 ( 三 ) 长 期 股 权 投 资 单 位 : 人 民 币 元 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 合 营 企 业 : 1 2 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 交 运 出 租 汽 车 有 限 联 营 企 业 : 权 益 法 62,415, ,632, ,580, ,052, 注 11,767, 权 益 法 15,131, ,005, , ,467, ,751, 上 海 大 众 广 告 有 限 权 益 法 2,228, ,824, ,137, ,961, ,000, 杭 州 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 山 东 大 众 出 租 汽 车 股 份 有 限 济 南 大 众 出 租 汽 车 有 限 责 任 权 益 法 22,500, ,359, ,477, ,836, ,025, 权 益 法 8,260, 权 益 法 1,193, ,193, 安 徽 大 众 汽 车 运 输 有 限 责 任 权 益 法 18,717, ,772, ,600, ,373, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 权 益 法 4,734, ,835, ,991, ,827, ,000,

163 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 江 西 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 上 海 大 众 佐 川 急 便 物 流 有 限 上 海 新 天 天 大 众 低 温 物 流 有 限 上 海 大 众 驾 驶 员 培 训 有 限 上 海 大 众 搬 场 物 流 有 限 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 上 海 徐 汇 大 众 小 额 贷 款 股 份 有 限 权 益 法 3,600, ,625, , ,004, ,080, 权 益 法 45,501, ,036, ,201, ,237, ,606, 权 益 法 8,732, ,358, , ,593, 权 益 法 11,256, ,593, , ,671, 权 益 法 2,230, , ,973, ,893, , 权 益 法 1,236, ,236, ,263, 权 益 法 20,000, ,397, ,909, ,307, 权 益 法 20,000, ,966, ,116, ,082, 权 益 法 小 计 362,757, ,553, ,310, ,794,

164 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 子 : 17 上 海 大 众 大 厦 有 限 责 任 成 本 法 10,200, ,200, ,200, ,713, 大 众 汽 车 租 赁 有 限 成 本 法 200,000, ,000, ,000, ,585, 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 上 海 大 众 国 际 旅 行 社 有 限 上 海 大 众 旅 游 汽 车 有 限 成 本 法 200,000, ,000, ,000, ,528, 成 本 法 66,500, ,500, ,500, ,974, 成 本 法 6,166, ,166, ,166, ,473, 成 本 法 48,000, ,000, ,000, 上 海 大 众 物 流 有 限 成 本 法 11,832, ,832, ,832, ,080, 上 海 大 众 国 际 货 运 代 理 有 限 上 海 嘉 定 大 众 出 租 汽 车 有 限 成 本 法 4,512, ,512, ,512, ,637, 成 本 法 26,866, ,866, ,866,

165 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 上 海 松 江 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 金 山 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 汽 车 客 运 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 腾 客 运 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 义 汽 车 客 运 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 和 出 租 汽 车 有 限 上 海 奉 贤 大 众 众 慧 客 运 汽 车 有 限 上 海 青 浦 大 众 汽 车 客 运 有 限 上 海 大 众 国 际 会 议 中 心 有 限 成 本 法 10,200, ,200, ,200, 成 本 法 24,000, ,000, ,000, ,909, 成 本 法 148,399, ,399, ,399, 成 本 法 1,000, ,000, ,000, 成 本 法 1,000, ,000, ,000, 成 本 法 1,000, ,000, ,000, 成 本 法 1,000, ,000, ,000, 成 本 法 25,500, ,500, ,979, 成 本 法 57,000, ,000, ,000,

166 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 35 苏 州 大 众 交 通 有 限 成 本 法 17,843, ,843, ,843, ,468, 无 锡 大 众 交 通 有 限 责 任 上 海 大 众 华 旅 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 空 港 宾 馆 有 限 上 海 大 众 新 发 展 置 业 投 资 有 限 宁 波 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 大 众 航 空 服 务 有 限 成 本 法 33,109, ,109, ,109, ,600, 成 本 法 8,296, ,296, ,296, , 成 本 法 25,500, ,500, ,500, 成 本 法 10,200, ,200, ,200, 成 本 法 7,774, ,774, ,774, ,800, 成 本 法 1,530, ,530, ,530, , 上 海 大 众 科 技 有 限 成 本 法 3,607, ,607, ,607, ,875, 上 海 大 众 拍 卖 有 限 成 本 法 -120, , , 上 海 大 众 汽 车 虹 桥 销 售 服 务 有 限 成 本 法 8,517, ,517, ,517,

167 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 上 海 崇 明 大 众 出 租 汽 车 有 限 成 本 法 474,732, ,732, ,732, ,628, 成 本 法 10,679, ,679, ,679, 昆 山 大 众 交 通 有 限 成 本 法 9,600, ,600, ,600, , 上 海 大 众 交 通 商 务 有 限 吴 江 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 上 海 大 众 汽 车 庙 行 特 约 维 修 站 有 限 其 他 被 投 资 单 位 成 本 法 20,000, ,000, ,000, 成 本 法 2,000, ,000, ,000, 成 本 法 7,160, ,160, ,160, 大 众 保 险 股 份 有 限 成 本 法 56,914, ,914, ,914, ,900, 上 海 数 讯 信 息 技 术 有 限 成 本 法 17,440, ,440, ,440, , 上 海 卫 铭 生 化 股 份 有 限 成 本 法 1,319, ,319, ,319,

168 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 上 海 管 道 净 水 有 限 责 任 上 海 新 奥 九 环 车 用 能 源 股 份 有 限 上 海 公 共 交 通 卡 股 份 有 限 上 海 九 环 汽 车 天 然 气 发 展 有 限 上 海 南 站 长 途 客 运 有 限 上 海 阳 光 九 环 能 源 发 展 有 限 上 海 联 创 永 沂 股 权 投 资 中 心 ( 有 限 合 伙 ) 上 海 水 仙 电 器 股 份 有 限 中 国 纺 织 机 械 股 份 有 限 成 本 法 1,751, ,751, ,751, , 成 本 法 8,071, ,071, ,071, ,040, 成 本 法 20,234, ,234, ,234, ,573, 成 本 法 1,766, ,766, ,766, 成 本 法 11,250, ,250, ,250, ,621, 成 本 法 3,270, ,270, ,270, , 成 本 法 12,500, ,500, ,500, 成 本 法 944, , , 小 于 5% 小 于 5% 471, 成 本 法 404, , , 小 于 5% 小 于 5% 109

169 序 号 被 投 资 单 位 核 算 方 法 投 资 成 本 年 初 余 额 增 减 变 动 期 末 余 额 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%) 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 63 复 地 ( 集 团 ) 股 份 有 限 成 本 法 1,057, ,057, ,057, 小 于 5% 小 于 5% 444, 上 海 银 行 股 份 有 限 成 本 法 391, , , 小 于 5% 小 于 5% 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 份 有 限 成 本 法 157,282, ,282, ,282, 小 于 5% 小 于 5% 11,912, 成 本 法 68,710, ,710, ,710, 小 于 5% 小 于 5% 成 本 法 小 计 1,834,414, ,000, ,821,414, ,371, ,463, 合 计 2,197,171, ,553, ,198,725, ,371, ,257, 注 : 序 号 1: 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 的 投 资 比 例 分 别 为 : 本 49.5%, 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 49.5%, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 1% 章 程 及 股 东 会 决 议 规 定, 上 海 市 闸 北 区 商 业 建 设 投 资 总 只 享 有 收 益 权, 不 参 与 经 营 管 理, 由 及 上 海 锦 江 国 际 实 业 投 资 股 份 有 限 双 方 共 同 控 制 序 号 65: 对 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 的 长 期 股 权 投 资 成 本 157,282, 元 中,2007 年 根 据 对 方 股 东 大 会 决 议, 以 每 股 1.08 元 认 购 国 泰 君 安 增 资 款 38,157, 元, 上 述 增 资 款 项 尚 待 中 国 证 监 会 批 准 110

170 ( 四 ) 营 业 收 入 和 营 业 成 本 1 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 主 营 业 务 收 入 449,315, ,856, 其 他 业 务 收 入 12,836, ,343, 营 业 成 本 368,854, ,323, 主 营 业 务 ( 分 行 业 ) 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 (1) 服 务 业 19,518, ,461, ,203, ,968, (2) 交 通 运 输 业 429,796, ,198, ,653, ,716, 合 计 449,315, ,659, ,856, ,684, 主 营 业 务 ( 分 地 区 ) 地 区 本 期 金 额 上 期 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 上 海 449,315, ,659, ,856, ,684, ( 五 ) 投 资 收 益 1 投 资 收 益 明 细 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 274,960, ,712, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 39,334, ,632, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 -873, ,816, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 期 间 取 得 的 投 资 收 益 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 等 期 间 取 得 的 投 资 收 益 42,678, ,968, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 606, , 持 有 至 到 期 投 资 取 得 的 投 资 收 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 856,901, ,716, 其 他 ( 委 托 贷 款 ) 32,009, ,938, 合 计 1,245,618, ,939,

171 2 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 大 众 汽 车 租 赁 有 限 125,585, ,415, 本 年 分 配 的 红 利 增 加 上 海 大 众 房 地 产 开 发 经 营 41,528, ,808, 上 海 大 众 交 通 汽 车 服 务 有 限 21,974, ,660, 上 海 虹 口 大 众 出 租 汽 车 有 限 17,628, ,377, 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 11,912, ,737, 根 据 被 投 资 单 位 股 东 大 会 利 润 分 配 决 议 合 计 218,629, ,998, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 成 本 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 3 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 金 额 上 期 金 额 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 上 海 大 众 新 亚 出 租 汽 车 有 限 9,187, ,090, 哈 尔 滨 大 众 交 通 运 输 有 限 责 任 4,991, ,434, 上 海 大 众 美 林 阁 酒 店 有 限 4,909, ,816, 上 海 交 通 大 众 客 运 有 限 责 任 4,807, ,047, 上 海 大 众 广 告 有 限 4,137, ,876, 合 计 28,034, ,265, 上 表 列 示 投 资 收 益 中 权 益 法 核 算 的 前 5 家 投 资 单 位 4 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 : 被 投 资 单 位 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 上 海 大 众 巴 士 4,477, 上 海 浦 东 大 众 公 共 交 通 有 限 责 任 37,158, 上 海 大 众 集 装 箱 货 运 有 限 -32,883, 上 海 青 浦 大 众 汽 车 客 运 有 限 上 海 大 众 百 通 汽 车 客 运 有 限 2,989, 上 海 大 众 九 环 化 工 储 运 经 营 有 限 -2,193, 上 海 大 众 公 共 交 通 有 限 -117,184, 上 海 崇 明 大 众 公 共 交 通 有 限 -6,165, 上 海 巴 士 电 车 有 限 -7,925, 济 南 大 众 出 租 汽 车 有 限 责 任 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 32,910, 济 南 大 众 出 租 汽 车 有 限 责 任 -895, 上 海 青 浦 大 众 汽 车 客 运 有 限 22, 合 计 -873, ,816,

172 5 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 和 处 置 取 得 的 投 资 收 益 : 证 券 名 称 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 出 售 收 益 持 有 期 间 红 利 收 益 小 计 出 售 收 益 持 有 期 间 红 利 收 益 小 计 棱 光 实 业 6,638, ,638, 华 域 汽 车 187,694, ,941, ,636, ,394, ,394, 光 大 证 券 669,206, ,000, ,206, ,800, ,800, 海 通 证 券 106,683, , ,833, 交 运 股 份 2,022, ,022, 交 大 昂 立 2,694, ,694, 其 他 19, , , , 小 计 856,901, ,678, ,579, ,716, ,968, ,685, ( 六 ) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 净 利 润 加 : 资 产 减 值 准 备 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 949,631, ,863, , , ,509, ,982, ,595, ,882, ,051, ,093, ,696, ,574, ,812, ,152, ,747, ,245,618, ,939, ,717, , ,106, ,007, , ,564, ,701, ,338, ,849, ,319, ,004, ,781, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 113

173 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 现 金 的 期 末 余 额 818,125, ,526, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 358,526, ,428, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 459,599, ,097, 十 二 补 充 资 料 ( 一 ) 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 本 期 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -35,996, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 除 同 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 51,004, ,676, 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 2,268, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 14,407, 所 得 税 影 响 额 -53,861, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -5,955, 合 计 159,543, ( 二 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 : 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 每 股 收 益 ( 元 ) 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 普 通 股 股 东 的 净 利 润 ( 三 ) 主 要 会 计 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 的 说 明 114

174 金 额 异 常 或 比 较 期 间 变 动 异 常 的 报 表 项 目 报 表 项 目 期 末 余 额 ( 或 本 期 金 额 ) 年 初 余 额 ( 或 上 期 金 额 ) 变 动 比 率 变 动 原 因 货 币 资 金 1,912,804, ,289,525, % 短 期 借 款 732,500, ,723,000, % 本 年 发 行 短 期 融 资 券 15 亿 元, 并 归 还 短 期 借 款 9.9 亿 元 本 年 发 行 短 期 融 资 券 15 亿 元, 并 归 还 短 期 借 款 9.9 亿 元 其 他 流 动 负 债 1,560,016, ,072, % 本 年 发 行 短 期 融 资 券 15 亿 元 本 年 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 收 益 317,289, ,974, % 和 处 置 长 期 股 权 投 资 取 得 的 投 资 收 益 较 上 年 减 少 上 年 由 于 减 少 公 交 系 统 子 公 司 的 合 并, 确 认 了 原 合 并 抵 消 的 由 大 众 公 交 出 售 给 本 车 辆 牌 照 形 成 的 4,469 万 元 收 营 业 外 收 入 100,827, ,169, % 益 ; 上 年 一 季 度 公 交 系 统 子 公 司 取 得 的 公 交 车 燃 油 补 贴 老 年 人 乘 车 补 贴 等 公 交 系 统 相 关 的 政 府 补 助, 本 年 不 再 取 得, 相 应 减 少 1.06 亿 元 所 得 税 费 用 130,995, ,337, % 本 年 应 纳 税 所 得 额 较 上 年 增 加 上 年 光 大 证 券 上 市, 计 入 其 他 其 他 综 合 收 益 23,803, ,849, % 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 较 大 十 三 财 务 报 表 的 批 准 报 出 本 财 务 报 表 业 经 全 体 董 事 ( 董 事 会 ) 于 2011 年 3 月 30 日 批 准 报 出 大 众 交 通 ( 集 团 ) 股 份 有 限 二 〇 一 一 年 三 月 三 十 日 115