1. 本 行 發 言 人 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 聯 絡 電 話 及 電 子 郵 件 信 箱 : 發 言 人 : 郭 釧 溥 電 話 :(02)2557-5151#2607 代 理 發 言 人 : 吳 怡 薇 電 話 :(02)2557-5151#2502 職 稱 : 協 理 電 子 郵

1. 本 行 發 言 人 代 理 發 言 人 姓 名 職 稱 聯 絡 電 話 及 電 子 郵 件 信 箱 : 發 言 人 : 郭 釧 溥 電 話 :(02)2557-5151#2607 代 理 發 言 人 : 吳 怡 薇 電 話 :(02)2557-5151#2502 職 稱 : 協 理 電 子 郵 件 信 箱 :leokuo@bankoftaipei.com.tw 職 稱 : 經 理 電 子 郵 件 信 箱 :annie@bankoftaipei.com.tw 2. 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 之 地 址 及 電 話 : 請 參 閱 第 六 頁 3. 股 票 過 戶 機 構 : 名 稱 : 新 光 證 券 股 份 有 限 公 司 地 址 : 台 北 市 中 正 區 重 慶 南 路 一 段 66 之 1 號 11 樓 電 話 :(02)2311-8787 網 址 :http://www.skis.com.tw/ 4. 信 用 評 等 機 構 : 名 稱 : 惠 譽 國 際 信 用 評 等 公 司 台 灣 分 公 司 地 址 : 台 北 市 敦 化 北 路 205 號 13 樓 1306 室 電 話 :(02)8175-7600 網 址 :http://www.fitchratings.com.tw/ 5. 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 及 事 務 所 名 稱 : 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 姓 名 : 王 錦 燕 徐 文 亞 地 址 : 台 北 市 民 生 東 路 三 段 156 號 12 樓 電 話 :(02)2545-9988 網 址 :http://www.deloitte.com.tw/ 6. 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 之 交 易 場 所 名 稱 及 查 詢 該 海 外 有 價 證 券 資 訊 之 方 式 : 無 7. 銀 行 網 址 :http://www.bankoftaipei.com.tw/

目 錄 壹 致 股 東 報 告 書... 1 貳 銀 行 簡 介... 5 一 設 立 日 期... 5 二 銀 行 沿 革... 5 三 總 行 及 分 支 機 構 地 址 電 話... 6 參 公 司 治 理 報 告... 7 一 組 織 系 統... 7 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料... 9 三 公 司 治 理 運 作 情 形... 21 四 會 計 師 公 費 資 訊... 33 五 更 換 會 計 師 之 資 訊... 33 六 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者... 33 七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 超 過 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者, 其 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形... 34 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊... 37 九 銀 行 銀 行 之 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例... 37 肆 募 資 情 形... 38 一 資 本 及 股 份... 38 二 金 融 債 券 發 行 情 形... 42 三 特 別 股 發 行 情 形... 42 四 海 外 存 託 憑 證 發 行 情 形... 42 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形... 42 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形... 42

七 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構... 42 八 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形... 42 伍 營 運 概 況... 43 一 業 務 內 容... 43 二 從 業 員 工 資 料... 51 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為... 52 四 資 訊 設 備... 52 五 勞 資 關 係... 53 六 重 要 契 約... 54 七 最 近 年 度 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊... 54 陸 財 務 概 況... 55 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表... 55 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析... 59 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 或 審 計 委 員 會 審 查 報 告... 65 四 最 近 年 度 財 務 報 告, 含 會 計 師 查 核 報 告 兩 年 對 照 之 資 產 負 債 表 綜 合 損 益 表 權 益 變 動 表 現 金 流 量 表 及 附 註 或 附 表... 66 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告... 66 六 銀 行 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 行 財 務 狀 況 之 影 響... 66 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項... 67 一 財 務 狀 況... 67 二 財 務 績 效... 67 三 現 金 流 量... 67 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響... 68 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫. 68 六 風 險 管 理 事 項... 69 七 危 機 處 理 應 變 機 制... 82 八 其 他 重 要 事 項... 82

捌 特 別 記 載 事 項... 82 一 關 係 企 業 相 關 資 料... 82 二 私 募 有 價 證 券 及 金 融 債 券 辦 理 情 形... 82 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形... 82 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項... 82 玖 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明... 82 附 錄 一 O 二 年 度 財 務 報 告... 83

壹 致 股 東 報 告 書 一 102 年 度 營 業 成 果 ( 一 ) 國 內 外 金 融 環 境 全 球 經 濟 在 101 年 可 謂 風 兩 飄 搖 的 一 年, 原 本 預 期 於 102 年 可 逐 漸 成 長, 但 卻 因 台 灣 民 間 消 費 表 現 遲 遲 未 見 回 溫, 讓 各 界 對 102 年 之 經 濟 展 望 態 度 轉 趨 保 守 加 諸 後 續 兩 韓 戰 爭 危 機 H7N9 疫 情 塞 浦 勒 斯 金 融 問 題 等 多 項 不 利 因 素, 影 響 全 年 度 台 灣 總 體 經 濟 表 現 ( 二 ) 銀 行 組 織 變 化 情 形 為 因 應 金 融 環 境 挑 戰, 滿 足 客 戶 需 求, 本 行 除 推 廣 各 項 金 融 產 品, 亦 積 極 開 發 新 種 金 融 商 品 及 服 務, 以 期 提 供 客 戶 更 多 元 化 之 百 貨 金 融 服 務 此 外, 加 強 網 路 服 務 及 通 路 銷 售, 增 加 網 路 交 易 功 能 並 提 高 業 務 專 職 人 員 素 養, 以 提 升 全 方 位 客 戶 服 務 品 質 ( 三 ) 營 業 計 畫 及 經 營 策 略 實 施 成 果 預 算 執 行 情 形 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 在 主 要 業 務 營 運 方 面, 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 本 行 存 款 餘 額 為 新 台 幣 544 億 元, 較 前 一 年 底 476 億 元 增 加 68 億 元 ; 放 款 總 額 為 新 台 幣 383 億 元, 較 前 一 年 底 365 億 元 增 加 18 億 元, 未 來 將 持 續 致 力 於 拓 展 本 行 各 項 營 收 來 源 而 努 力 本 行 102 年 的 主 要 業 務 項 目 營 運 量 預 算 執 行 結 果 如 下 : 存 款 平 均 餘 額 為 491 億 元, 比 較 102 年 預 算 數 478 億 元, 達 成 率 為 103%, 放 款 平 均 餘 額 為 365 億 元, 比 較 102 年 預 算 數 373 億 元, 達 成 率 為 98 % 於 102 年 底, 本 行 逾 放 總 額 計 有 0.96 億 元, 逾 放 比 率 為 0.25%, 備 抵 呆 帳 金 額 4.47 億 元, 覆 蓋 率 則 為 464%, 皆 優 於 本 國 銀 行 之 平 均 數 顯 示 本 行 授 信 資 產 品 質 良 好, 逾 放 控 管 得 宜 另 資 產 負 債 監 控 與 管 理 品 質 同 樣 維 持 優 良 水 準,102 年 資 金 成 本 為 0.85%, 存 放 款 利 差 為 1.31%, 搭 配 靈 活 之 利 率 政 策, 增 加 本 行 收 益 綜 觀 整 體 營 運 狀 況, 本 行 102 年 稅 後 盈 餘 1.72 億 元, 每 股 稅 後 盈 餘 為 0.74 元, 本 行 獲 利 能 力 持 續 增 加, 資 本 適 足 率 (BIS) 已 達 11.61%, 本 行 在 103 年 上 半 年 辦 理 新 台 幣 4 億 元 現 金 增 資, 以 強 化 資 本 結 構, 故 在 提 升 營 運 績 效 同 時, 亦 會 兼 顧 銀 行 體 質 健 全 ( 四 ) 研 究 發 展 狀 況 1 102 年 10 月 21 日 成 功 更 名 為 瑞 興 商 業 銀 行, 以 百 年 老 店 的 定 位, 營 造 客 戶 的 信 賴 感 2 102 年 12 月 25 日 正 式 開 設 桃 園 分 行, 將 本 行 經 營 腳 步 正 式 跨 出 大 台 北 地 區 3 培 植 法 金 業 務 據 點, 提 高 專 業 服 務 水 準 : 整 合 資 源 集 中 培 植 七 家 法 金 業 務 區 域 母 行, 有 效 提 升 法 金 業 務 之 績 效 專 業 程 度 及 對 客 戶 服 務 之 水 準 1

4 多 元 應 用 行 銷 工 具, 重 塑 銀 行 品 牌 形 象 : 突 破 單 純 的 傳 統 實 體 印 刷 品 之 廣 宣 手 法, 嘗 試 運 用 並 將 逐 步 加 重 網 路 行 銷 方 式 網 路 媒 體 運 用 之 比 重, 並 搭 配 電 子 郵 件 及 手 機 簡 訊 等 工 具 提 供 客 戶 有 關 本 行 商 品 之 即 時 訊 息 5 網 路 銀 行 有 效 戶 較 交 易 功 能 ( 基 金 黃 金 外 匯 ) 上 線 初 期 (101 年 7 月 30 日 ) 成 長 25% 6 基 金 手 續 費 收 入 於 102 年 底 較 前 一 年 度 全 年 成 長 45% 二 本 年 度 營 業 經 營 計 畫 概 要 ( 一 ) 經 營 方 針 及 重 要 經 營 政 策 1 開 辦 以 智 慧 型 手 機 平 板 電 腦 為 載 具 之 行 動 網 銀 交 易 平 台, 提 升 客 戶 交 易 之 便 利 性 2 持 續 申 請 增 設 外 匯 指 定 分 行 : 國 外 部 計 畫 申 請 增 設 2 家 外 匯 指 定 銀 行, 擴 充 外 幣 業 務 服 務 據 點, 有 效 提 升 本 行 競 爭 力 3 加 強 推 動 中 小 企 業 放 款 業 務 : 擴 大 投 入 心 力 提 升 中 小 企 業 放 款 業 務 之 績 效 品 質 及 服 務 水 準 4 強 化 法 金 商 品 內 容 : 融 資 業 務 方 面 仍 將 持 續 開 發 法 人 商 品, 以 維 持 不 動 產 擔 保 放 款 比 重 ; 此 外, 外 幣 存 款 業 務 的 成 長 更 需 要 法 人 客 戶 的 支 持, 將 以 法 人 客 戶 為 主 要 對 象 開 發 外 幣 存 款 商 品, 例 如 多 元 匯 兌 外 幣 定 存 5 穩 健 成 長 持 續 發 展 房 貸 業 務 : 房 貸 業 務 一 向 是 本 行 的 優 勢 與 強 項, 本 年 度 更 將 繼 續 穩 健 的 維 持 房 貸 業 務 的 成 長 及 有 效 提 升 放 款 利 率 6 持 續 開 發 金 融 商 品, 強 化 商 品 銷 售 深 度 : 配 合 引 進 更 多 境 外 基 金 外 幣 保 單 及 Forfaiting( 遠 期 信 用 狀 賣 斷 ) 等 等 外 幣 相 關 業 務 7 理 財 商 品 的 整 合 行 銷 : 經 過 98 年 至 100 年 的 努 力, 保 險 基 金 及 信 託 之 各 類 商 品 線 初 步 已 達 成 熟 階 段, 加 上 100 年 甫 開 辦 之 黃 金 存 摺,101 年 成 立 的 財 管 部, 103 年 將 更 著 重 於 各 項 商 品 間 之 組 合 銷 售, 規 劃 整 合 行 銷 專 案, 推 動 業 務 同 仁 交 叉 銷 售 模 式, 最 終 建 立 全 員 行 銷 的 企 業 文 化 8 強 化 財 富 管 理 業 務 : 運 用 理 財 主 管 之 編 制, 加 強 客 戶 理 財 顧 問 諮 詢 服 務, 落 實 分 行 教 育 訓 練, 並 輔 導 分 行 提 供 客 戶 專 業 理 財 諮 商, 以 增 加 客 戶 對 本 行 之 信 任 度 9 電 子 商 務 交 易 平 台 升 級 : 強 化 網 路 銀 行 基 金 黃 金 及 小 額 外 匯 交 易 功 能, 後 續 並 將 持 續 開 發 系 統 功 能 10 加 強 教 育 訓 練 : 本 年 度 本 行 將 更 加 積 極 安 排 各 項 教 育 訓 練, 包 括 行 內 及 行 外 訓 練 課 程 規 劃, 分 門 別 類 且 系 統 化 組 織 化 的 設 計 各 項 職 前 訓 練 及 在 職 進 修 (OJT, on job training) 計 劃 11 有 效 運 用 媒 體 及 廣 宣 通 路, 嘗 試 多 元 廣 宣 媒 體 搭 配 本 行 商 品 露 出, 以 有 效 提 升 本 行 知 名 度 形 象 2

12 充 實 營 運 資 金 強 化 資 本 : 辦 理 現 金 增 資 發 行 新 股 40,000 仟 股, 每 股 面 額 10 元, 每 股 發 行 價 格 為 10 元, 募 集 總 金 額 為 新 台 幣 4 億 元, 以 強 化 資 本, 提 升 資 本 適 足 比 率 ( 二 ) 預 期 營 業 目 標 業 務 項 目 存 款 業 務 放 款 業 務 手 續 費 收 入 盈 餘 目 標 103 年 目 標 額 年 底 新 台 幣 541 億 元 年 底 新 台 幣 411 億 元 年 度 新 台 幣 0.79 億 元 年 度 新 台 幣 2.07 億 元 三 未 來 發 展 策 略 本 行 103 年 營 運 計 畫 主 要 目 標 在 於 獲 利 持 續 成 長, 並 以 穩 定 發 展 銀 行 業 務 擴 大 經 營 層 面 深 化 服 務 深 度 及 品 質 為 重 要 發 展 面 向 同 時 規 劃 相 當 積 極 的 商 品 研 發 計 畫, 以 財 富 管 理 為 主 軸 核 心, 擴 充 台 外 幣 基 金 及 保 險 商 品 線, 強 化 手 續 費 收 入 ; 同 時 擴 大 策 略 聯 盟 的 規 劃 方 向 及 加 強 網 路 銀 行 交 易 量, 提 升 電 子 商 務, 更 持 續 致 力 於 各 項 業 務 銷 售 顧 客 行 銷 資 料 庫 及 營 運 管 理 系 統 之 建 置, 並 積 極 開 發 年 輕 消 費 族 群, 以 培 養 本 行 未 來 主 力 客 群 除 個 人 金 融 業 務 之 傳 統 優 勢 外, 法 人 金 融 業 務 已 逐 步 邁 入 穩 定 發 展 階 段 ; 理 財 商 品 方 面, 銀 行 保 險 境 外 保 單 業 務 已 具 一 定 規 模, 國 內 基 金 境 外 基 金 業 務 預 期 將 進 入 快 速 發 展 階 段, 以 黃 金 存 摺 業 務 人 民 幣 業 務 及 信 用 卡 業 務 為 本 行 開 拓 新 客 源 的 先 鋒 商 品, 另 外 搭 配 不 動 產 買 賣 價 金 信 託 及 其 他 多 樣 化 金 錢 信 託 業 務,103 年 本 行 將 持 續 向 建 構 完 整 的 財 富 管 理 業 務 目 標 邁 進 經 過 98 年 至 102 年 間 的 努 力, 本 行 金 融 商 品 的 廣 度 與 深 度 已 接 近 成 熟 階 段, 惟 近 年 來 因 智 慧 型 手 機 及 平 板 電 腦 的 上 市, 業 已 大 幅 度 改 變 了 人 類 的 生 活 及 交 易 習 慣, 各 類 新 型 態 的 移 動 觸 控 交 易 介 面 快 速 成 長, 加 速 了 傳 統 交 易 平 台 的 淘 汰, 相 對 應 的, 新 興 消 費 族 群 接 收 外 界 訊 息 的 管 道 也 與 以 往 大 不 相 同, 銀 行 促 銷 活 動 的 發 動 點 與 媒 介 管 道 亦 隨 之 多 元 且 更 加 靈 活, 市 場 行 銷 規 劃 相 對 需 要 更 加 的 積 極 及 彈 性 因 此, 未 來 數 年 之 中, 本 行 對 行 動 銀 行 及 網 路 銀 行 的 研 究 設 計 規 劃 乃 至 開 發, 都 將 投 入 更 大 的 人 力 與 物 力, 務 必 以 提 供 客 戶 最 便 利 最 安 全 的 電 子 交 易 工 具 為 首 要 目 標 ; 同 時 將 商 品 研 發 與 行 銷 規 劃 做 更 進 一 步 的 緊 密 結 合, 確 實 貼 近 市 場 脈 動, 以 提 升 服 務 效 率 及 銷 售 效 能 四 信 用 評 等 惠 譽 國 際 信 用 評 等 公 司 於 102 年 10 月 7 日 所 發 佈 之 信 用 評 等, 本 行 取 得 國 內 長 期 評 等 為 A (twn) ; 國 內 短 期 評 等 為 F1(twn) 五 外 部 競 爭 法 規 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 3

展 望 103 年, 由 於 外 部 景 氣 趨 緩, 影 響 輸 出 及 民 間 投 資 表 現, 根 據 行 政 院 主 計 處 預 測 之 103 年 國 內 經 濟 成 長 率 為 2.82%, 而 台 灣 經 濟 研 究 院 所 公 布 之 103 年 國 內 實 質 GDP 成 長 率 最 新 預 測 為 3.11%; 存 放 款 利 率 方 面, 據 華 爾 街 日 報 報 導,103 年 將 有 愈 來 愈 多 亞 洲 國 家 加 入 升 息 俱 樂 部, 緊 縮 原 因 則 各 不 相 同, 分 析 師 預 估 台 灣 最 快 可 能 在 103 年 6 月 底 前, 將 重 貼 現 率 由 目 前 1.875% 升 至 2%, 以 防 經 濟 過 熱 新 台 幣 匯 率 部 分, 由 於 我 國 貿 易 情 況 仍 未 穩 定, 預 測 我 國 匯 率 政 策 也 將 保 持 動 態 穩 定 局 面 六 企 業 責 任 本 行 成 立 迄 今 已 逾 九 十 餘 年, 是 知 名 之 金 融 機 構, 也 是 善 盡 社 會 責 任 之 企 業, 除 秉 持 一 貫 取 之 社 會 用 之 社 會 之 企 業 精 神 外, 對 參 與 社 會 公 益 學 術 文 化 及 社 區 關 懷 等 活 動 更 是 不 遺 餘 力 七 展 望 未 來 綜 觀 102 年, 全 球 主 要 市 場 普 遍 彌 漫 著 經 濟 景 氣 不 佳 之 狀 況 除 了 來 自 全 球 的 險 峻 情 境 外, 本 國 國 內 更 出 現 經 濟 景 氣 呈 現 凍 結 現 象, 因 而 總 體 經 濟 景 氣 燈 號 也 連 續 出 現 藍 燈, 使 得 人 民 痛 苦 指 數 亦 同 時 升 高 雖 然 102 年 整 體 景 氣 受 到 國 際 因 素 影 響, 但 隨 著 全 球 經 濟 趨 向 穩 定, 展 望 103 年, 因 利 空 出 盡, 市 場 預 期 各 項 指 數 均 能 有 向 上 攀 升 的 機 會 面 對 新 的 年 度, 本 行 將 在 穩 健 經 營 之 前 提 下 持 續 尋 求 成 長 契 機, 並 致 力 提 升 資 產 品 質 及 獲 利 能 力, 創 造 股 東 員 工 與 客 戶 三 贏 之 經 營 價 值 本 行 全 體 同 仁 將 稟 持 貼 心 可 靠 務 實 創 新 之 企 業 精 神 與 熱 忱 面 對 客 戶, 並 以 百 年 歷 史 世 紀 傳 承 代 代 相 傳 的 好 朋 友 為 新 的 使 命, 朝 向 成 為 市 民 的 銀 行 之 目 標 邁 進 董 事 長 陳 淑 美 4

貳 銀 行 簡 介 一 設 立 日 期 : 民 國 6 年 10 月 25 日 (96 年 7 月 1 日 奉 准 改 制 為 股 份 有 限 公 司 ;98 年 1 月 1 日 正 式 更 名 為 大 台 北 商 業 銀 行 ; 並 於 102 年 10 月 21 日 再 度 更 名 為 瑞 興 商 業 銀 行 ) 二 銀 行 沿 革 本 行 前 身 為 台 北 市 第 一 信 用 合 作 社, 民 國 6 年 10 月 25 日 創 立 之 初, 以 台 北 稻 江 信 用 組 合 之 名 於 大 稻 埕 地 區, 城 隍 廟 前 街 28 番 地 ( 即 今 之 迪 化 街 ) 正 式 開 始 營 業 創 立 至 今, 始 終 秉 持 信 賴 專 業 服 務 的 經 營 理 念, 來 迎 接 快 速 變 遷 的 金 融 環 境 期 間 為 擴 大 業 務 區 域, 均 因 法 令 規 定 應 取 得 總 社 位 於 跨 區 縣 市 所 在 地 之 信 用 合 作 社 同 意, 而 無 法 如 願, 從 而 促 使 思 考 改 制 銀 行 之 路, 以 達 擴 大 業 務 區 域 之 目 的 95 年 9 月 1 日 正 式 向 主 管 機 關 提 出 改 制 為 商 業 銀 行 之 申 請 96 年 5 月 4 日 經 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 核 准 變 更 組 織 為 稻 江 商 業 銀 行, 同 年 7 月 1 日 為 變 更 基 準 日 並 同 時 註 銷 有 限 責 任 台 北 市 第 一 信 用 合 作 社, 組 織 型 態 則 由 信 合 社 的 人 合 組 織 變 更 為 商 業 銀 行 以 股 份 有 限 公 司 為 限 的 資 合 組 織 並 經 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 10 月 2 日 金 管 證 一 字 第 0960052886 號 函 准 予 公 開 發 行 及 10 月 12 日 董 事 會 決 議 全 面 換 發 無 實 體 發 行 股 票 作 業 12 月 3 日 申 請 登 錄 興 櫃 股 票 櫃 檯 買 賣 97 年 11 月 11 日 經 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 銀 ( 三 ) 字 第 09700379780 號 函 准 予 開 辦 網 路 銀 行 及 網 路 ATM 業 務 同 年 12 月 10 日 經 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 銀 ( 三 ) 字 第 09700452090 號 函 核 准, 於 98 年 1 月 1 日 起, 正 式 更 名 為 大 台 北 商 業 銀 行 及 設 計 全 新 商 標 加 強 全 行 行 銷, 並 於 102 年 10 月 21 日 再 度 更 名 為 瑞 興 商 業 銀 行 為 因 應 國 內 外 整 體 經 濟 環 境 及 客 戶 需 求 之 快 速 變 遷, 於 98 年 4 月 7 日 正 式 成 立 信 託 部 開 辦 信 託 業 務 ; 並 於 99 年 8 月 9 日 成 立 國 外 部, 積 極 開 拓 外 匯 業 務 ; 同 時 持 續 研 擬 開 辦 各 項 新 種 業 務, 以 提 供 客 戶 更 多 元 化 之 金 融 服 務 為 目 標 民 國 100 年 開 辦 黃 金 存 摺 業 務, 繼 之 於 101 年 8 月 成 立 財 富 管 理 部, 提 昇 本 行 理 財 業 務 手 續 費 收 入 之 經 營,12 月 正 式 上 市 推 廣 本 行 與 永 旺 信 用 卡 公 司 合 作 發 行 之 聯 名 信 用 卡, 以 提 供 客 戶 更 多 元 化 全 面 化 之 金 融 服 務 為 目 標 民 國 100 年 12 月 榮 獲 第 十 四 屆 金 峰 獎 傑 出 企 業, 民 國 101 年 09 月, 再 獲 第 十 屆 金 炬 獎 年 度 十 大 企 業, 為 本 行 增 添 榮 耀 色 彩 民 國 101 年 3 月 獲 得 金 融 監 督 管 理 委 員 會 評 選 為 辦 理 中 小 企 業 放 款 之 特 別 獎 銀 行, 深 獲 肯 定, 為 了 實 現 成 為 市 民 的 銀 行 的 核 心 宗 旨, 本 行 將 持 續 以 客 戶 的 需 求 為 考 量, 據 以 作 為 商 品 研 發 組 織 發 展 及 通 路 策 略 的 調 整 軸 心 另 為 配 合 組 織 發 展 之 步 伐, 提 升 全 行 同 仁 之 專 業 職 能, 進 而 持 續 調 整 通 路 策 略, 強 化 經 營 績 效 及 風 險 控 管 能 力, 並 秉 持 貼 心 可 靠 務 實 創 新 之 理 念, 朝 向 成 為 市 民 的 銀 行 之 目 標 邁 進 5

三 總 行 及 分 支 機 構 地 址 電 話 單 位 名 稱 地 址 電 話 總 行 台 北 市 延 平 北 路 2 段 133 號 (02)2557-5151 營 業 部 台 北 市 延 平 北 路 2 段 133 號 (02)2553-9101 民 生 分 行 台 北 市 民 生 東 路 2 段 57 號 (02)2562-9873 建 成 分 行 台 北 市 南 京 西 路 145 號 (02)2555-8787 大 橋 分 行 台 北 市 延 平 北 路 3 段 19 之 1 號 (02)2591-7114 南 京 東 路 分 行 台 北 市 南 京 東 路 2 段 196 號 (02)2506-8494 昆 明 分 行 台 北 市 長 沙 街 2 段 47 號 (02)2314-5270 長 安 分 行 台 北 市 長 安 東 路 2 段 110 號 (02)2506-9277 永 吉 分 行 台 北 市 永 吉 路 189 之 5 號 (02)2763-5781 和 平 東 路 分 行 台 北 市 和 平 東 路 3 段 121 號 (02)2738-3636 石 牌 分 行 台 北 市 自 強 街 122 號 (02)2823-3377 內 湖 分 行 台 北 市 內 湖 路 1 段 575 號 (02)2657-3181 成 功 簡 易 型 分 行 台 北 市 成 功 路 4 段 197 號 (02)2793-4266 古 亭 分 行 台 北 市 汀 州 路 1 段 187 號 (02)2332-3477 景 美 分 行 台 北 市 興 隆 路 1 段 146 號 (02)2935-5296 南 港 分 行 台 北 市 忠 孝 東 路 5 段 966 號 (02)2651-6686 信 義 簡 易 型 分 行 台 北 市 信 義 路 6 段 31 號 (02)2346-5111 萬 華 分 行 台 北 市 西 園 路 2 段 221 號 (02)2337-7556 士 林 分 行 台 北 市 劍 潭 路 11 號 (02)2882-9299 松 山 簡 易 型 分 行 台 北 市 八 德 路 4 段 465 號 (02)2763-1188 城 內 分 行 台 北 市 重 慶 南 路 1 段 64 號 (02)2389-4332 桃 園 分 行 桃 園 市 中 正 路 1082 號 (03)316-3100 中 和 分 行 新 北 市 中 和 區 中 正 路 700 號 (02)8227-3036 信 託 部 台 北 市 重 慶 南 路 1 段 64 號 2 樓 (02)7729-3900 國 外 部 台 北 市 南 京 東 路 2 段 196 號 2 樓 (02)2506-9415 6

參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 系 統 圖 : 基 準 日 102 年 12 月 31 日 股 東 會 董 事 會 常 務 董 事 會 董 事 長 副 董 事 長 1. 薪 資 報 酬 委 員 會 2. 審 計 委 員 會 總 經 理 室 總 經 理 副 總 經 理 協 理 總 稽 核 董 事 會 主 任 秘 書 1. 逾 期 放 款 催 收 督 導 委 員 會 2. 資 產 負 債 管 理 委 員 會 3. 人 事 評 議 委 員 會 4. 授 信 審 議 委 員 會 5. 風 險 管 理 委 員 會 6. 信 託 財 產 評 審 委 員 會 營 業 部 財 富 管 理 部 風 險 管 理 部 作 業 管 理 部 資 訊 部 國 外 部 信 託 部 業 務 部 債 權 管 理 部 審 查 部 會 計 部 財 務 部 人 力 資 源 部 行 政 管 理 部 稽 核 部 通 路 二 處 通 路 一 處 分 行 分 行 7

( 二 ) 主 要 部 門 職 掌 1 業 務 部 : 綜 理 全 行 經 營 政 策 及 短 中 長 期 業 務 規 劃 存 匯 及 授 信 金 融 商 品 業 務 拓 展 規 劃 分 析 業 務 預 算 分 配 全 行 業 務 績 效 考 核 管 理 信 評 公 關 形 象 專 案 執 行 追 蹤 客 戶 服 務 等 事 項 2 作 業 管 理 部 : 綜 理 全 行 各 類 新 台 幣 存 匯 代 理 業 務 票 據 交 換 各 類 存 匯 授 信 業 務 作 業 流 程 規 劃 諮 詢 管 理 等 事 項 3 資 訊 部 : 綜 理 全 行 資 訊 作 業 系 統 規 劃 設 計 開 發 資 料 庫 及 輸 出 入 資 料 之 建 置 與 控 管 電 腦 機 房 維 運 資 訊 安 全 管 理 事 項 4 行 政 管 理 部 : 綜 理 全 行 財 產 管 理 營 繕 採 購 出 納 庶 務 股 務 印 信 典 守 董 事 會 ( 常 務 董 事 會 ) 有 關 議 案 之 審 核 議 程 紀 錄 及 文 書 事 項 與 管 理 金 融 法 規 之 研 究 法 律 事 務 諮 詢 法 令 遵 循 之 督 導 法 務 訓 練 之 協 助 各 種 契 據 之 審 核 與 督 導 等 事 項 5 人 力 資 源 部 : 綜 理 全 行 人 事 管 理 發 展 之 計 劃 人 才 招 募 人 事 行 政 作 業 考 核 調 度 薪 獎 福 利 勞 資 關 係 員 工 教 育 訓 練 發 展 等 事 項 6 財 務 部 : 綜 理 全 行 資 金 營 運 調 撥 債 票 券 等 業 務 之 規 劃 投 資 運 用 與 管 理 存 款 利 率 訂 定 評 估 與 管 理 等 事 項 7 會 計 部 : 綜 理 全 行 會 計 制 度 及 各 項 會 計 處 理 程 序 原 則 編 製 帳 務 稅 務 統 計 及 預 算 控 制 增 ( 減 ) 資 及 發 行 債 券 之 資 本 規 劃 等 事 項 8 審 查 部 : 綜 理 全 行 授 信 業 務 之 案 件 審 查 不 動 產 之 鑑 估 及 徵 信 調 查 覆 審 授 信 品 質 之 控 管 等 事 項 9 債 權 管 理 部 : 綜 理 全 行 債 權 作 業 規 章 訂 定 不 良 授 信 資 產 催 收 及 出 售 承 受 擔 保 品 債 權 保 全 等 事 項 10 信 託 部 : 綜 理 全 行 信 託 業 務 之 推 展 管 理 諮 詢 作 業 流 程 規 劃 編 制 信 託 業 務 相 關 報 表 通 知 及 申 報 等 事 項 11 稽 核 部 : 綜 理 全 行 業 務 帳 務 財 務 及 各 項 庫 存 保 管 品 稽 核 工 作 之 計 劃 督 導 執 行 及 電 腦 稽 核 等 事 項 12 國 外 部 : 綜 理 全 行 外 匯 業 務 之 作 業 規 劃 管 理 推 展 及 營 運 等 事 項 13 總 經 理 室 : 綜 理 全 行 經 營 策 略 規 劃 信 用 評 等 公 司 治 理 事 務 公 司 整 體 形 象 之 塑 造 公 共 關 係 之 連 繫 及 推 動 等 事 項 14 風 險 管 理 部 : 綜 理 全 行 風 險 管 理 政 策 規 劃 及 規 章 制 度 之 研 擬 修 正 管 理 及 執 行 等 事 項 15 財 富 管 理 部 : 綜 理 全 行 各 類 理 財 商 品 業 務 之 商 品 開 發 作 業 流 程 業 務 拓 展 規 劃 分 析, 以 及 理 財 業 務 人 員 訓 練 規 劃 等 事 項 16 營 業 部 : 綜 理 存 款 匯 兌 出 納 保 管 箱 會 計 徵 授 信 及 各 項 業 務 推 展 等 事 項 8

二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 ( 一 ) 董 事 及 監 察 人 1 董 事 及 監 察 人 資 料 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 具 配 偶 或 二 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 配 偶 未 成 利 用 他 人 選 任 時 現 在 年 子 女 持 名 義 持 有 持 有 股 份 持 有 股 數 有 股 份 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 目 前 兼 任 本 行 及 管 董 事 或 其 他 公 司 之 職 務 監 察 人 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 職 稱 姓 名 關 係 法 人 董 事 新 光 合 成 纖 維 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 淑 美 莊 信 義 黃 豊 益 陳 建 豪 102.6.18 3 年 99.6.8 57,934,741 24.83% 68,485,071 25.06% 0 0 0 0 - - - - - 董 事 長 陳 淑 美 102.6.18 3 年 99.6.8 0 0 0 0 0 0 0 0 台 新 證 券 投 資 信 託 股 份 有 限 公 司 董 事 長 全 球 人 壽 財 務 長 暨 資 深 副 總 經 理 花 旗 銀 行 副 總 裁 大 台 北 銀 行 常 務 董 事 美 國 波 士 頓 大 學 企 管 碩 士 台 大 商 學 系 無 無 無 無 常 務 董 事 莊 信 義 102.6.18 3 年 99.6.8 0 0 0 0 0 0 0 0 誠 泰 銀 行 副 董 事 長 兼 總 經 理 大 台 北 銀 行 常 務 董 事 成 功 大 學 交 通 管 理 系 欣 技 資 訊 ( 股 ) 公 司 董 事 群 環 科 技 ( 股 ) 公 司 監 察 人 新 麥 企 業 ( 股 ) 公 司 監 察 人 英 屬 開 曼 群 島 商 中 國 通 訊 多 媒 體 集 團 有 限 公 司 獨 立 董 事 無 無 無 董 事 黃 豊 益 102.6.18 3 年 99.6.8 1,730,326 0.74% 1,997,315 0.73% 6,412 0 0 0 台 北 一 信 監 事 主 席 大 台 北 銀 行 董 事 淡 江 大 學 數 學 系 寶 德 利 國 際 ( 股 ) 公 司 董 事 雄 裕 建 設 ( 股 ) 公 司 監 察 人 無 無 無 董 事 陳 建 豪 102.6.18 3 年 103.3.5 ( 註 1) 0 0 100,000 0.04% 0 0 0 0 大 台 北 銀 行 總 經 理 大 台 北 銀 行 業 務 部 協 理 台 灣 工 業 銀 行 經 理 輔 仁 大 學 企 管 系 本 行 總 經 理 無 無 無 法 人 董 事 家 邦 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 森 介 吳 媖 媖 102.6.18 3 年 96.7.1 3,334,111 1.43% 3,848,564 1.41% 0 0 0 0 - - - - - 董 事 李 森 介 102.6.18 3 年 102.6.18 0 0 0 0 0 0 0 0 中 央 信 託 局 副 總 經 理 中 華 民 國 信 託 商 業 同 業 公 會 秘 書 長 政 治 大 學 開 南 大 學 教 授 大 台 北 銀 行 常 駐 監 察 人 政 治 大 學 企 業 管 理 碩 士 無 無 無 無 9

基 準 日 :103 年 4 月 27 日 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 配 偶 未 成 利 用 他 人 選 任 時 現 在 年 子 女 持 名 義 持 有 持 有 股 份 持 有 股 數 有 股 份 股 份 主 要 經 ( 學 ) 歷 持 股 持 股 持 股 持 股 股 數 股 數 股 數 股 數 比 率 比 率 比 率 比 率 目 前 兼 任 本 行 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 董 事 吳 媖 媖 102.6.18 3 年 96.7.1 0 0 0 0 0 0 0 0 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 董 事 家 閤 實 業 ( 股 ) 公 司 安 侯 會 計 師 事 務 所 經 理 法 人 董 事 代 表 台 新 票 券 金 融 ( 股 ) 公 司 董 翠 園 投 資 ( 股 ) 公 司 事 法 人 董 事 代 表 美 國 加 州 大 學 企 管 碩 士 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 ( 股 ) 公 司 董 事 家 媖 實 業 ( 股 ) 公 司 董 事 長 無 無 無 獨 董 立 詹 清 三 102.6.18 事 3 年 99.6.8 0 0 0 0 0 0 0 0 台 灣 中 小 企 業 銀 行 副 理 台 灣 中 小 企 業 銀 行 債 管 中 心 高 級 專 員 省 立 彰 化 商 業 職 業 學 校 附 設 商 業 職 業 補 習 學 校 高 級 部 無 無 無 無 獨 董 立 鄭 洋 一 102.6.18 事 3 年 99.6.8 0 0 0 0 0 0 0 0 彰 化 銀 行 業 務 部 科 長 第 一 金 控 台 新 金 控 彰 化 銀 行 慶 豐 銀 行 國 票 金 控 法 律 顧 問 台 灣 銀 行 華 南 銀 行 特 約 律 師 集 英 法 律 事 務 所 所 長 中 華 民 國 仲 裁 協 會 金 融 證 券 保 險 仲 裁 委 員 會 委 金 橋 電 子 實 業 ( 股 ) 員 公 司 董 事 考 試 院 律 師 及 司 法 官 考 試 命 題 委 員 中 國 文 化 大 學 輔 仁 大 學 龍 華 科 技 大 學 明 志 科 技 大 學 教 授 副 教 授 金 橋 電 子 實 業 ( 股 ) 公 司 董 事 日 本 明 城 大 學 法 學 博 士 無 無 無 常 獨 董 務 立 事 鍾 振 明 102.6.18 3 年 102.6.18 0 0 0 0 0 0 0 0 佳 格 食 品 稽 核 經 理 億 東 纖 維 財 會 經 理 崇 友 實 業 管 理 部 副 理 ( 財 會 課 課 主 管 ) 中 信 證 券 承 銷 專 員 勤 業 會 計 師 事 務 所 查 帳 員 交 通 大 學 科 學 研 究 所 碩 士 無 無 無 無 註 1: 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 正 義, 已 於 103 年 3 月 5 日 解 任 10

(1) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 法 人 股 東 名 稱 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 股 東 之 主 要 股 東 台 灣 新 光 實 業 股 份 有 限 公 司 (4.79%) 新 光 育 樂 股 份 有 限 公 司 (4.28%) 新 昇 投 資 股 份 有 限 公 司 (4.36%) 新 光 紡 織 股 份 有 限 公 司 (3.14%) 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 (4.01%) 新 光 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 (2.79%) 吉 利 恩 投 資 股 份 有 限 公 司 (2.18%) 東 麗 株 式 會 社 (2.02%) 瑞 新 興 業 股 份 有 限 公 司 (1.82 %) 源 保 股 份 有 限 公 司 (1.95%) 兆 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (15%) 家 娟 實 業 股 份 有 限 公 司 (15%) 家 媖 實 業 股 份 有 限 公 司 (15%) 葛 昌 投 資 股 份 有 限 公 司 (15%) 成 玲 投 資 股 份 有 限 公 司 (15%) 翠 園 投 資 股 份 有 限 公 司 (15%) 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 (6.67%) 財 團 法 人 台 北 市 吳 家 錄 保 險 文 化 教 育 基 金 會 (3.33%) (2) 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 法 人 股 東 名 稱 台 灣 新 光 實 業 股 份 有 限 公 司 新 光 育 樂 股 份 有 限 公 司 法 人 股 東 之 主 要 股 東 新 勝 股 份 有 限 公 司 (42.65%) 財 政 部 國 有 財 產 局 台 灣 北 區 辦 事 處 (5.26%) 聯 穗 企 業 股 份 有 限 公 司 (4.73%) 財 團 法 人 台 灣 林 登 山 社 會 福 利 基 金 會 (3.93%) 新 誠 投 資 股 份 有 限 公 司 (3.50%) 濟 真 股 份 有 限 公 司 (3.38%) 吳 東 興 (3.38%) 洪 琪 有 限 公 司 (3.38%) 瑞 士 大 飯 店 (2.26%) 久 秉 實 業 股 份 有 限 公 司 (1.98%) 瑞 新 興 業 股 份 有 限 公 司 (28.72%) 永 光 股 份 有 限 公 司 (25.00%) 東 賢 投 資 有 限 公 司 (15.74%) 東 興 投 資 有 限 公 司 (12.70%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (6.48%) 鴻 新 實 業 股 份 有 限 公 司 (4.29%) 新 光 紡 織 股 份 有 限 公 司 (3.32%) 新 家 邦 實 業 股 份 有 限 公 司 (1.02%) 良 木 企 業 股 份 有 限 公 司 (1.28%) 吳 東 興 (0.82%) 新 昇 投 資 股 份 有 限 公 司 吉 利 恩 投 資 股 份 有 限 公 司 (51.78%) 東 賢 投 資 股 份 有 限 公 司 (28.53%) 瑞 新 興 業 股 份 有 限 公 司 (19.69%) 新 光 紡 織 股 份 有 限 公 司 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 新 光 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 吉 利 恩 投 資 股 份 有 限 公 司 東 麗 株 式 會 社 瑞 新 興 業 股 份 有 限 公 司 新 光 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 (7.75%) 新 光 醫 療 財 團 法 人 (3.02%) 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 (9.46%) 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 (8.83%) 謙 成 毅 股 份 有 限 公 司 (4.55%) 中 國 信 託 商 銀 受 聯 全 投 資 股 份 有 限 公 司 信 託 財 產 專 戶 (2.67%) 華 晨 股 份 有 限 公 司 (3.27%) 鴻 譜 股 份 有 限 公 司 (2.99%) 成 廣 實 業 股 份 有 限 公 司 (2.90%) 聯 全 投 資 股 份 有 限 公 司 (2.80%) 新 光 金 控 (100%) 新 光 紡 織 股 份 有 限 公 司 (16.31%) 新 光 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 (9.40%) 台 灣 新 光 實 業 股 份 有 限 公 司 (5.08%) 廣 明 企 業 股 份 有 限 公 司 (3.93%) 鴻 譜 股 份 有 限 公 司 (2.35%) 謙 成 毅 股 份 有 限 公 司 (1.73%) 紘 恩 股 份 有 限 公 司 (1.43%) 北 投 大 飯 店 股 份 有 限 公 司 (1.29%) 成 廣 實 業 股 份 有 限 公 司 (1.28%) 財 團 法 人 新 光 真 情 教 育 基 金 會 (1.17%) 新 光 開 發 股 份 有 限 公 司 (38.00%) 瑞 新 興 業 股 份 有 限 公 司 (23.89%) 良 岳 投 資 股 份 有 限 公 司 (16.97%) 德 時 實 業 故 股 份 有 限 公 司 (13.62%) 英 屬 維 京 群 島 商 NORTHLAKEN LTD.(7.52%) 不 適 用 進 賢 投 資 股 份 有 限 公 司 (20.83%) 桂 園 投 資 股 份 有 限 公 司 (20.83%) 吳 東 進 (16.67%) 吳 東 亮 (13.28%) 吳 東 賢 (13.02%) 吳 東 昇 (12.23%) 許 嫺 嫺 (1.04%) 孫 若 男 (1.04%) 何 幸 樺 (1.04%) 源 保 股 份 有 限 公 司 逸 明 股 份 有 限 公 司 (100%) 兆 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 家 娟 實 業 股 份 有 限 公 司 家 媖 實 業 股 份 有 限 公 司 葛 昌 投 資 股 份 有 限 公 司 新 台 建 設 股 份 有 限 公 司 (98.29%) 吳 温 翠 眉 (0.1%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.97%) 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 (0.65%) 吳 温 翠 眉 (0.23%) 吳 娟 娟 (95.85%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (2.38%) 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 (1.54%) 吳 温 翠 眉 (0.23%) 吳 媖 媖 (95.92%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (2.31%) 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 (1.54%) 新 台 建 設 股 份 有 限 公 司 (0.03%) 吳 温 翠 眉 (0.23%) 傑 昌 投 資 股 份 有 限 公 司 (95.82%) 逢 星 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.03%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (2.33%) 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 (1.55%) 11

法 人 股 東 名 稱 成 玲 投 資 股 份 有 限 公 司 翠 園 投 資 股 份 有 限 公 司 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 財 團 法 人 台 北 市 吳 家 錄 保 險 文 化 教 育 基 金 會 法 人 股 東 之 主 要 股 東 新 台 建 設 股 份 有 限 公 司 (0.03%) 吳 温 翠 眉 (0.23%) 傑 昌 投 資 股 份 有 限 公 司 (0.03%) 逢 星 投 資 股 份 有 限 公 司 (95.82%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (2.33%) 新 光 摩 天 樓 觀 光 事 業 股 份 有 限 公 司 (1.55%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (63.20%) 吳 温 翠 眉 (36.77%) 鄭 慧 明 (0.01%) 蔡 永 欽 (0.01%) 林 月 霞 (0.01%) 温 雅 雄 (0.01%) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (11.3%) 兆 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 (11%) 家 娟 實 業 股 份 有 限 公 司 (10%) 家 媖 實 業 股 份 有 限 公 司 (10%) 葛 昌 投 資 股 份 有 限 公 司 (11%) 成 玲 投 資 股 份 有 限 公 司 (11%) 吳 温 翠 眉 (5.2%) 吳 娟 娟 (4.7%) 吳 媖 媖 (4.7%) 吳 邦 聲 (3.7%) 吳 貞 貞 (3.7%) 吳 玲 玲 (3.7%) 翠 園 投 資 股 份 有 限 公 司 (10%) 不 適 用 姓 名 條 件 2 董 事 及 監 察 人 資 料 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 銀 行 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 ) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 淑 美 - 無 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 莊 信 義 - - - 1 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 豊 益 - - - 無 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 建 豪 - - - - 無 ( 於 103 年 3 月 5 日 就 任 ) 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 媖 媖 - - 無 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 李 森 介 - - 無 詹 清 三 - - 無 鄭 洋 一 無 鍾 振 明 - - 無 李 健 政 ( 監 察 人 ) ( 已 於 102 年 6 月 18 日 解 任 ) - - 無 鄭 文 輝 ( 監 察 人 ) ( 已 於 102 年 6 月 18 日 解 任 ) - - 無 王 正 義 ( 董 事 ) ( 已 於 103 年 3 月 5 日 解 任 ) - - - 無 註 : 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 銀 行 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 銀 行 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 銀 行 或 其 母 公 司 銀 行 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 銀 行 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 銀 行 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 銀 行 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 銀 行 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 12

職 稱 ( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 總 經 理 陳 建 豪 99.9.21 100,000 0.04% 0 0.00% 0 0 總 稽 核 陳 瑞 璋 100.7.13 99,238 0.04% 0 0.00% 0 0 主 任 秘 書 蕭 志 隆 100.5.1 64,111 0.02% 0 0.00% 0 0 部 門 督 導 兼 任 行 政 管 理 部 協 理 通 路 一 處 督 導 兼 任 營 業 部 協 理 通 路 二 處 督 導 兼 任 內 湖 分 行 資 深 經 理 審 查 部 經 理 信 託 部 資 深 經 理 會 計 部 經 理 財 務 部 經 理 財 富 管 理 部 暨 業 務 部 協 理 資 訊 部 經 理 作 業 管 理 部 資 深 經 理 國 外 部 經 理 風 險 管 理 部 副 理 人 力 資 源 部 副 理 債 權 管 理 部 副 理 稽 核 部 資 深 稽 核 民 生 分 行 資 深 經 理 建 成 分 行 經 理 持 股 比 率 郭 釧 溥 99.9.3 90,000 0.03% 35,007 0.01% 0 0 呂 志 忠 102.1.2 77,052 0.03% 2,333 0.00% 0 0 魏 永 賓 102.12.11 10,000 0.00% 0 0.00% 0 0 李 明 豐 102.7.1 40,000 0.01% 0 0.00% 0 0 楊 明 學 102.1.14 40,000 0.01% 0 0.00% 0 0 吳 怡 薇 97.5.1 55,000 0.02% 0 0.00% 0 0 孔 繁 衍 98.6.17 51,669 0.02% 0 0.00% 0 0 郭 尚 文 102.7.1 5,000 0.00% 0 0.00% 0 0 孫 銀 嫈 99.9.20 48,463 0.02% 0 0.00% 0 0 許 秀 芬 102.7.1 28,463 0.01% 0 0.00% 0 0 吳 元 芳 99.11.11 20,000 0.01% 0 0.00% 0 0 馮 天 佑 100.9.20 21,282 0.01% 256 0.00% 0 0 蔡 淑 敏 99.9.1 21,111 0.01% 1,111 0.00% 0 0 曹 恩 銘 99.9.1 51,111 0.02% 1,111 0.00% 0 0 陳 玉 琪 102.7.1 53,464 0.02% 9,034 0.00% 0 0 邱 家 萬 101.5.21 32,824 0.01% 1,282 0.00% 0 0 賴 文 萍 102.1.2 18,442 0.01% 10,259 0.00% 0 0 主 要 經 ( 學 ) 歷 本 行 業 務 部 協 理 輔 仁 大 學 企 業 管 理 系 本 行 通 路 督 導 協 理 台 北 大 學 國 際 財 務 金 融 所 新 光 合 成 纖 維 ( 股 ) 公 司 董 事 長 特 助 台 北 大 學 國 際 財 務 金 融 所 本 行 行 政 管 理 部 經 理 文 化 大 學 中 山 學 術 研 究 所 本 行 營 業 部 資 深 經 理 十 信 商 職 本 行 和 平 東 路 分 行 經 理 銘 傳 大 學 管 理 科 學 研 究 所 本 行 稽 核 部 資 深 副 理 美 國 維 斯 敦 大 學 財 金 所 遠 東 銀 行 信 託 部 資 深 經 理 交 通 大 學 管 理 科 學 系 本 行 總 經 理 室 副 理 中 央 大 學 財 務 管 理 系 本 行 財 務 部 副 理 實 踐 大 學 企 業 管 理 研 究 所 中 國 信 託 銀 行 總 行 私 人 財 富 管 理 處 副 總 經 理 世 新 大 學 廣 播 電 視 系 本 行 作 業 管 理 部 經 理 靜 宜 文 理 學 院 商 學 系 本 行 審 查 部 資 深 經 理 空 中 商 專 二 專 會 計 科 香 港 商 東 亞 銀 行 分 行 經 理 台 灣 科 技 大 學 財 務 金 融 所 本 行 財 務 部 襄 理 銘 傳 管 理 學 院 國 貿 系 本 行 人 力 資 源 部 資 深 襄 理 銘 傳 大 學 國 際 企 業 研 究 所 本 行 債 權 管 理 部 資 深 襄 理 醒 吾 商 專 觀 光 科 本 行 會 計 部 副 理 致 理 技 術 學 院 會 計 資 訊 系 本 行 永 吉 分 行 經 理 淡 江 大 學 中 文 系 本 行 長 安 分 行 經 理 銘 傳 商 專 銀 行 保 險 科 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 無 無 有 ( 註 1) 有 ( 註 2) 無 無 無 無 有 ( 註 3) 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 13

職 稱 大 橋 分 行 經 理 南 京 東 路 分 行 經 理 昆 明 分 行 經 理 長 安 分 行 經 理 永 吉 分 行 經 理 和 平 東 路 分 行 經 理 石 牌 分 行 經 理 成 功 簡 易 型 分 行 經 理 古 亭 分 行 經 理 景 美 分 行 經 理 南 港 分 行 經 理 信 義 簡 易 型 分 行 經 理 萬 華 分 行 資 深 經 理 士 林 分 行 經 理 松 山 簡 易 型 分 行 經 理 城 內 分 行 經 理 桃 園 分 行 經 理 中 和 分 行 經 理 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 陳 國 書 102.12.11 10,000 0.00% 0 0.00% 0 0 吳 俊 毅 99.9.20 40,000 0.01% 0 0.00% 0 0 羅 得 利 98.6.17 1,111 0.00% 1,111 0.00% 0 0 李 季 冠 102.1.2 40,000 0.01% 253 0.00% 0 0 劉 國 光 99. 9.20 21,111 0.01% 1,333 0.00% 0 0 李 致 緯 102.1.2 10,976 0.00% 5,129 0.00% 0 0 翁 國 員 101.5.21 0 0.00% 0 0.00% 0 0 王 盛 谷 101.5.2 10,666 0.00% 3,666 0.00% 0 0 陳 仲 明 100.12.1 20,000 0.01% 0 0.00% 0 0 吳 吉 昌 101.5.21 40,000 0.01% 0 0.00% 0 0 梁 誌 煌 99. 9.20 21,111 0.01% 1,111 0.00% 0 0 吳 聰 明 102.1.2 18,671 0.01% 19,236 0.01% 0 0 游 基 政 102.1.2 2,000 0.00% 0 0.00% 0 0 吳 鴻 益 102.12.11 10,000 0.00% 0 0.00% 0 0 陳 啟 昇 102.12.11 22,222 0.01% 2,777 0.00% 0 0 王 庭 一 97.12.15 24,616 0.01% 1,282 0.00% 0 0 吳 振 吉 102.12.11 84,121 0.03% 14,106 0.01% 0 0 吳 典 峰 101.5.2 5,000 0.00% 0 0.00% 0 0 主 要 經 ( 學 ) 歷 本 行 民 生 分 行 資 深 襄 理 逢 甲 大 學 土 地 管 理 系 本 行 法 人 金 融 中 心 資 深 副 理 中 央 大 學 資 訊 管 理 系 本 行 石 牌 分 行 副 理 十 信 商 工 綜 合 商 科 本 行 和 平 東 路 分 行 經 理 淡 江 大 學 保 險 系 本 行 南 港 分 行 經 理 東 吳 大 學 商 用 數 學 系 本 行 建 成 分 行 經 理 逢 甲 大 學 經 營 管 理 研 究 所 本 行 業 務 部 經 理 輔 仁 大 學 企 業 管 理 系 本 行 中 和 分 行 經 理 文 化 大 學 企 業 管 理 系 本 行 內 湖 分 行 經 理 台 北 大 學 企 業 管 理 研 究 所 本 行 民 生 分 行 經 理 開 南 大 學 企 業 管 理 研 究 所 本 行 南 京 東 路 分 行 經 理 中 興 大 學 經 濟 系 本 行 萬 華 分 行 經 理 空 中 大 學 商 學 系 本 行 信 託 部 資 深 經 理 台 灣 大 學 商 學 研 究 所 本 行 南 港 分 行 副 理 中 正 大 學 經 濟 學 系 本 行 中 山 簡 易 型 分 行 經 理 中 國 工 商 專 校 國 貿 科 本 行 行 政 管 理 部 資 深 襄 理 銘 傳 大 學 國 際 企 業 研 究 所 本 行 大 橋 分 行 經 理 德 明 商 專 會 統 科 本 行 和 平 東 路 分 行 副 理 景 文 技 術 學 院 財 稅 科 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 有 ( 註 4) 無 無 無 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 註 1: 新 星 興 業 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 生 堡 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 長 代 表 北 圓 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 長 代 表 台 金 投 資 股 份 有 限 公 司 董 事 長 新 纖 開 發 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 新 科 光 電 材 料 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 達 輝 光 電 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 新 建 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 新 鑫 資 產 管 理 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 註 2: 新 星 興 業 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 生 堡 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 監 察 人 代 表 北 圓 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 監 察 人 代 表 希 品 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 長 代 表 台 金 投 資 股 份 有 限 公 司 監 察 人 新 纖 開 發 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 新 鑫 資 產 管 理 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 新 建 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 註 3: 生 堡 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 北 圓 投 資 股 份 有 限 公 司 法 人 董 事 代 表 註 4: 仁 益 五 金 股 份 有 限 公 司 董 事 14

( 三 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 及 配 發 員 工 紅 利 情 形 1 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 單 位 : 新 台 幣 仟 元 職 稱 姓 名 ( 註 1) 董 事 長 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 二 屆 ) 代 表 人 : 陳 淑 美 常 務 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 二 屆 ) 代 表 人 : 莊 信 義 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 二 屆 ) 代 表 人 : 黃 豊 益 董 事 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 第 二 屆 ) 代 表 人 : 吳 媖 媖 董 事 李 森 介 ( 第 二 屆 ) 董 事 蔡 增 勳 ( 第 二 屆 ) 獨 立 董 事 廖 繼 敏 ( 第 二 屆 ) 獨 立 董 事 詹 清 三 ( 第 二 屆 ) 獨 立 董 事 鄭 洋 一 ( 第 二 屆 ) 董 事 長 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 三 屆 ) 代 表 人 : 陳 淑 美 常 務 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 三 屆 ) 代 表 人 : 莊 信 義 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 三 屆 ) 代 表 人 : 黃 豊 益 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 第 三 屆 ) 代 表 人 : 王 正 義 董 事 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 第 三 屆 ) 代 表 人 : 吳 媖 媖 董 事 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 第 三 屆 ) 代 表 人 : 李 森 介 常 務 獨 立 董 事 鍾 振 明 ( 第 三 屆 ) 獨 立 董 事 詹 清 三 ( 第 三 屆 ) 獨 立 董 事 鄭 洋 一 ( 第 三 屆 ) 報 酬 (A) ( 註 2) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (B) 本 行 董 事 酬 金 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C)( 註 3) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 業 務 執 行 費 用 (D)( 註 4) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 11) 本 行 15 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) ( 註 5) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 退 職 退 休 金 (F) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G)( 註 6) 現 金 紅 利 金 額 本 行 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H)( 註 7) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 ( 註 13) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 有 無 領 純 益 之 比 例 ( 註 取 來 自 11) 7,032 7,032 0 0 0 0 378 378 4.30% 4.30% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.30% 4.30% 無 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 12)

酬 金 級 距 表 給 付 本 行 各 個 董 事 酬 金 級 距 低 於 2,000,000 元 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 本 行 ( 註 9) 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 莊 信 義 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 豊 益 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 正 義 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 媖 媖 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 李 森 介 李 森 介 蔡 增 勲 廖 繼 敏 詹 清 三 鄭 洋 一 鍾 振 明 16 董 事 姓 名 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 10) I 同 左 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 行 ( 註 9) 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 莊 信 義 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 豊 益 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 正 義 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 媖 媖 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 李 森 介 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 淑 美 同 左 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 淑 美 同 左 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 李 森 介 蔡 增 勲 廖 繼 敏 詹 清 三 鄭 洋 一 鍾 振 明 100,000,000 元 以 上 無 無 無 無 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 10) J 總 計 12 人 12 人 12 人 12 人 註 1: 董 事 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 下 表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 6: 係 指 最 近 年 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 應 揭 露 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 員 工 紅 利 金 額, 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 註 7: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 8: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 行 ) 給 付 本 行 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 註 9: 本 行 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 10: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 行 ) 給 付 本 行 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 註 11: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 12:a. 本 欄 應 明 確 填 列 銀 行 董 事 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 銀 行 董 事 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 銀 行 董 事 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 之 J 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 行 董 事 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 13: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 副 總 經 理 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數, 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 六 之 一 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 同 左

2 監 察 人 之 酬 金 單 位 : 新 台 幣 仟 元 職 稱 常 駐 監 察 人 ( 第 二 屆 ) 監 察 人 ( 第 二 屆 ) 監 察 人 ( 第 二 屆 ) 王 正 義 李 健 政 鄭 文 輝 姓 名 ( 註 1) 酬 金 級 距 表 本 行 報 酬 (A) ( 註 2) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 5) 退 職 退 休 金 (B) 本 行 監 察 人 酬 金 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 5) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C) ( 註 3) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 5) 業 務 執 行 費 用 (D) ( 註 4) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 5) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 有 無 領 取 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 8) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 5) 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 9) 1,002 1,002 0 0 0 0 36 36 0.60% 0.60% 無 給 付 本 行 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 低 於 2,000,000 元 本 行 ( 註 6) 王 正 義 李 健 政 鄭 文 輝 監 察 人 姓 名 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 7) E 王 正 義 李 健 政 鄭 文 輝 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 3 人 3 人 註 1: 監 察 人 姓 名 應 分 別 列 示 ( 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ), 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 註 2: 係 指 最 近 年 度 監 察 人 之 報 酬 ( 包 括 監 察 人 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 各 種 獎 金 獎 勵 金 等 等 ) 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 監 察 人 酬 勞 金 額 註 4: 係 指 最 近 年 度 給 付 監 察 人 之 相 關 業 務 執 行 費 用 ( 包 括 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 等 等 ) 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 5: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 行 ) 給 付 本 行 監 察 人 各 項 酬 金 之 總 額 註 6: 本 行 給 付 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 7: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 行 ) 給 付 本 行 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 註 8: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 9:a. 本 欄 應 明 確 填 列 銀 行 監 察 人 有 或 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 銀 行 監 察 人 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 銀 行 監 察 人 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 行 監 察 人 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 17

職 稱 3 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 單 位 : 新 台 幣 仟 元 姓 名 總 經 理 陳 建 豪 總 稽 核 陳 瑞 璋 主 任 秘 書 蕭 志 隆 薪 資 (A) ( 註 2) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 退 職 退 休 金 (B) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) ( 註 3) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) ( 註 4) 本 行 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) ( 註 9) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 ( 註 5) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 ( 註 11) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 6) 5,540 5,540 0 0 2,714 2,714 33 0 33 0 4.81% 4.81% 0 0 0 0 無 酬 金 級 距 表 給 付 本 行 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 本 行 ( 註 7) 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 財 務 報 告 內 所 有 公 司 ( 註 8) E 低 於 2,000,000 元 無 無 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 陳 建 豪 陳 瑞 璋 蕭 志 隆 陳 建 豪 陳 瑞 璋 蕭 志 隆 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 3 人 3 人 註 1: 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 應 分 別 列 示, 以 彙 總 方 式 揭 露 各 項 給 付 金 額 若 董 事 兼 任 總 經 理 或 副 總 經 理 者 應 填 列 本 表 及 上 表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 職 務 加 給 離 職 金 註 3: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 獎 勵 金 車 馬 費 特 支 費 各 種 津 貼 宿 舍 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 如 提 供 房 屋 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時, 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 油 資 及 其 他 給 付 另 如 配 有 司 機 者, 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬, 但 不 計 入 酬 金 註 4: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 總 經 理 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額, 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 註 5: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 五 註 6: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 行 ) 給 付 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 之 總 額 註 7: 本 行 給 付 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 8: 應 揭 露 合 併 報 告 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 行 ) 給 付 本 行 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額, 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 註 9: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 10:a. 本 欄 應 明 確 填 列 銀 行 總 經 理 及 副 總 經 理 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 金 額 b. 銀 行 總 經 理 及 副 總 經 理 如 有 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 者, 應 將 銀 行 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 領 取 之 酬 金, 併 入 酬 金 級 距 表 E 欄, 並 將 欄 位 名 稱 改 為 所 有 轉 投 資 事 業 c. 酬 金 係 指 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 酬 勞 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 註 11: 係 指 截 至 年 報 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數, 除 填 列 本 表 外, 尚 應 填 列 附 表 十 六 之 一 * 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同, 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用, 不 作 課 稅 之 用 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 10) 18

( ) 經 理 人 註 3 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 : 職 稱 ( 註 1) 總 經 理 總 稽 核 主 任 秘 書 協 理 協 理 資 深 經 理 資 深 經 理 資 深 經 理 資 深 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 資 深 稽 核 副 理 副 理 副 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 資 深 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 經 理 姓 名 ( 註 1) 陳 建 豪 陳 瑞 璋 蕭 志 隆 郭 釧 溥 呂 志 忠 魏 永 賓 邱 家 萬 許 秀 芬 楊 明 學 吳 怡 薇 孔 繁 衍 孫 銀 嫈 吳 元 芳 李 明 豐 陳 玉 琪 馮 天 佑 蔡 淑 敏 曹 恩 銘 賴 文 萍 陳 國 書 吳 俊 毅 羅 得 利 李 季 冠 劉 國 光 李 致 緯 翁 國 員 王 盛 谷 陳 仲 明 吳 吉 昌 梁 誌 煌 吳 聰 明 游 基 政 吳 鴻 益 陳 啟 昇 吳 振 吉 王 庭 一 吳 典 峰 股 票 紅 利 金 額 ( 註 2) 現 金 紅 利 金 額 ( 註 2) 總 計 102 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 0 242 242 0.14 註 1: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 經 理 人 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 3: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 本 會 九 十 二 年 三 月 二 十 七 日 台 財 證 三 字 第 九 二 一 三 一 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 等 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 4: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 有 領 取 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二, 另 應 再 填 列 本 表 19

( 四 ) 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 及 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 : 1 本 行 董 事 監 察 人 均 係 法 人 代 表, 除 實 際 參 與 本 行 之 經 營 者 外, 均 僅 領 受 董 監 事 車 馬 費 2 實 際 參 與 本 行 經 營 之 董 事 監 察 人 之 報 酬 爰 參 考 金 融 同 業 訂 定 ; 總 經 理 及 副 總 經 理 等 高 階 主 管 之 報 酬 組 合, 分 為 本 薪 加 給 津 貼 及 獎 金, 該 等 薪 酬 項 目 之 發 給 係 依 照 本 行 薪 酬 制 度 並 參 考 本 行 經 營 績 效 及 考 量 未 來 風 險 而 訂 近 二 年 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 分 析 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 102 年 度 101 年 度 身 份 別 占 當 年 度 稅 後 占 當 年 度 稅 後 金 額 金 額 純 益 之 比 例 純 益 之 比 例 董 事 7,410 4.30% 8,330 5.91% 監 察 人 1,038 0.60% 2,262 1.60% 總 經 理 副 總 經 理 8,287 4.81% 6,031 4.28% 合 計 16,735 9.71% 16,623 11.79% 稅 後 純 益 172,404 100.00% 141,046 100.00% 20

三 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 資 訊 : 1 第 二 屆 董 事 : 最 近 年 度 董 事 會 開 會 2 次 (A), 董 事 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 ( 列 ) 席 次 數 實 際 出 席 率 (%)(B/A) 董 事 長 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 淑 美 2 0 100% 無 常 務 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 莊 信 義 2 0 100% 無 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 豊 益 2 0 100% 無 董 事 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 媖 媖 2 0 100% 無 董 事 李 森 介 2 0 100% 無 董 事 蔡 增 勳 2 0 100% 無 獨 立 董 事 鄭 洋 一 2 0 100% 無 常 務 獨 立 董 事 廖 繼 敏 1 1 50% 無 獨 立 董 事 詹 清 三 2 0 100% 無 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 無 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 無 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 : 已 於 102.6.18 設 立 審 計 委 員 會 2 第 三 屆 董 事 : 最 近 年 度 董 事 會 開 會 4 次 (A), 董 事 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 ( 列 ) 席 次 數 實 際 出 席 率 (%)(B/A) 董 事 長 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 陳 淑 美 4 0 100% 無 常 務 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 莊 信 義 4 0 100% 無 董 事 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 媖 媖 3 1 75% 無 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 王 正 義 4 0 100% 無 董 事 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 黃 豊 益 4 0 100% 無 董 事 李 森 介 3 1 75% 無 獨 立 董 事 詹 清 三 4 0 100% 無 獨 立 董 事 鄭 洋 一 3 1 75% 無 常 務 獨 立 董 事 鍾 振 明 4 0 100% 無 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 無 備 註 備 註 21

二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 屆 次 議 案 內 容 董 事 姓 名 應 利 益 迴 避 原 因 參 與 表 決 情 形 陳 淑 美 屬 本 案 授 信 戶 母 審 議 利 害 關 係 莊 信 義 公 司 所 指 派 之 法 人 大 額 授 信 案 王 正 義 人 代 表 黃 豊 益 102/08/09 第 3 屆 第 2 次 董 事 會 102/08/09 第 3 屆 第 2 次 董 事 會 102/08/09 第 3 屆 第 2 次 董 事 會 102/09/27 第 3 屆 第 3 次 董 事 會 本 行 董 事 長 績 效 獎 金 發 給 訂 定 本 行 第 3 屆 董 事 長 績 效 評 估 標 準 案 審 議 利 害 關 係 人 大 額 授 信 案 陳 淑 美 陳 淑 美 陳 淑 美 莊 信 義 王 正 義 黃 豊 益 為 本 行 董 事 長 為 本 行 董 事 長 屬 本 案 授 信 戶 母 公 司 所 指 派 之 法 人 代 表 關 係 人 依 法 未 參 與 討 論 與 表 決, 本 案 經 其 餘 出 席 董 事 全 體 無 異 議 照 案 通 過 關 係 人 依 法 未 參 與 討 論 與 表 決, 本 案 經 其 餘 出 席 董 事 全 體 無 異 議 照 案 通 過 關 係 人 依 法 未 參 與 討 論 與 表 決, 本 案 經 其 餘 出 席 董 事 全 體 無 異 議 照 案 通 過 關 係 人 依 法 未 參 與 討 論 與 表 決, 本 案 經 其 餘 出 席 董 事 全 體 無 異 議 照 案 通 過 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 : 已 於 102.6.18 設 立 審 計 委 員 會 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 或 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 : 1 審 計 委 員 會 運 作 情 形 : 已 於 102.6.18 設 立 審 計 委 員 會 2 最 近 年 度 審 計 委 員 會 開 會 2 次 (A), 獨 立 董 事 出 列 席 情 形 下 : 職 稱 姓 名 獨 立 董 事 獨 立 董 事 獨 立 董 事 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 ( 列 ) 席 次 數 實 際 出 席 率 (%)(B/A) 詹 清 三 2 0 100% 無 鄭 洋 一 2 0 100% 無 鍾 振 明 2 0 100% 無 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 5 所 列 事 項 暨 其 他 未 經 審 計 委 員 會 通 過, 而 經 全 體 董 事 三 分 之 二 以 上 同 意 之 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 審 計 委 員 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 審 計 委 員 會 意 見 之 處 理 : 無 二 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 獨 立 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : 無 三 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 銀 行 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ) ( 一 ) 本 行 於 每 年 上 下 半 年 分 別 舉 辦 內 部 控 制 座 談 會, 邀 集 董 事 長 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 列 席 討 論, 會 中 就 內 部 稽 核 運 作 及 公 司 治 理 實 務 守 則 相 關 事 項 充 份 溝 通, 並 將 會 議 紀 錄 呈 報 常 務 董 事 會 及 董 事 會 ( 二 ) 本 行 於 每 年 度 半 年 度 審 查 財 務 報 表 時, 邀 集 內 部 稽 核 主 管 暨 會 計 師 列 席 討 論, 會 中 就 財 務 報 表 審 查 充 份 溝 通 備 註 22

3 第 二 屆 監 察 人 : 最 近 年 度 董 事 會 開 會 2 次 (A), 監 察 人 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 實 際 列 席 率 (%)(B/A) 監 察 人 王 正 義 2 100% 無 監 察 人 李 健 政 2 100% 無 監 察 人 鄭 文 輝 2 100% 無 其 他 應 記 載 事 項 : 一 監 察 人 之 組 成 及 職 責 : ( 一 ) 監 察 人 與 銀 行 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 ( 例 如 溝 通 管 道 方 式 等 ): 經 由 電 話 書 面 文 件 或 面 對 面 方 式 溝 通 ( 二 ) 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 銀 行 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ): 本 行 於 每 年 度 半 年 度 監 察 人 審 查 財 務 報 表 時, 邀 集 內 部 稽 核 主 管 暨 會 計 師 列 席 討 論, 會 中 就 財 務 報 表 審 查 內 部 稽 核 運 作 及 公 司 治 理 實 務 守 則 相 關 事 項, 充 份 溝 通 後 並 簽 具 財 務 報 表 之 監 察 人 審 查 報 告 書 二 監 察 人 列 席 董 事 會 如 有 陳 述 意 見, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 銀 行 對 監 察 人 陳 述 意 見 之 處 理 : 無 ( 三 ) 依 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 規 定 揭 露 之 項 目 : 一 銀 行 股 權 結 構 項 目 本 行 網 站 / 法 定 應 揭 露 事 項 二 董 事 會 之 結 構 及 獨 立 性 三 董 事 會 及 經 理 人 之 職 責 四 監 察 人 之 組 成 職 責 及 獨 立 性 五 董 事 監 察 人 進 修 情 形 六 董 事 監 察 人 報 酬 結 構 七 利 害 關 係 人 授 信 相 關 資 訊 八 資 本 適 足 性 之 揭 露 九 其 他 依 法 令 規 定 應 揭 露 之 事 項 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 資 本 適 足 性 與 風 險 管 理 專 區 財 務 報 告 資 訊 財 務 報 告 資 訊 請 參 閱 本 行 網 址 http://www.bankoftaipei.com.tw ( 四 ) 本 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 備 註 項 目 運 作 情 形 一 銀 行 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 銀 行 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 之 方 式 ( 二 ) 銀 行 掌 握 實 際 控 制 銀 行 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形 ( 三 ) 銀 行 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 之 方 式 ( 一 ) 由 本 行 股 務 科 專 責 處 理 股 東 建 議 或 爭 議 等 事 項 ( 二 ) 本 行 由 股 務 科 掌 握 公 司 主 要 股 東 情 形, 該 項 資 訊 亦 揭 露 於 公 司 年 報 ( 三 ) 本 行 已 訂 定 集 團 企 業 特 定 公 司 及 關 係 人 交 易 管 理 辦 法 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 ( 一 ) 無 差 異 ( 二 ) 無 差 異 ( 三 ) 無 差 異 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 銀 行 設 置 獨 立 董 事 之 情 形 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形 ( 一 ) 本 行 現 有 三 席 獨 立 董 事, 其 中 一 席 為 常 務 董 事 ( 二 ) 本 行 將 於 每 年 與 簽 證 會 計 師 簽 訂 委 任 書 前 定 期 評 估 其 獨 立 性 ( 一 ) 無 差 異 ( 二 ) 無 差 異 23

項 目 運 作 情 形 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 銀 行 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 本 行 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 ( 二 ) 銀 行 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 銀 行 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 銀 行 網 站 等 ) 五 銀 行 設 置 提 名 或 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會 之 運 作 情 形 本 行 設 有 利 害 關 係 人 管 理 系 統, 用 以 掌 握 利 害 關 係 人 資 訊, 並 作 為 與 利 害 關 係 人 溝 通 之 管 道 ( 一 ) 由 會 計 部 依 據 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 第 29 條 之 1 規 定 蒐 集 資 料, 並 由 資 訊 部 協 助 辦 理 資 訊 揭 露 事 宜 ( 二 ) 由 董 事 長 指 派 主 管 擔 任 發 言 人, 並 於 網 站 上 公 布 相 關 訊 息 本 行 設 置 之 功 能 性 委 員 會 有 逾 期 放 款 催 收 督 導 委 員 會 資 產 負 債 管 理 委 員 會 人 事 評 議 委 員 會 授 信 審 議 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 信 託 財 產 評 審 委 員 會 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 等 功 能 性 專 門 委 員 會, 並 依 規 訂 有 行 使 職 權 之 設 置 準 則 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 差 異 ( 一 ) 無 差 異 ( 二 ) 無 差 異 無 差 異 六 請 敘 明 本 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 及 原 因 : 本 行 雖 未 制 定 公 司 治 理 實 務 守 則, 惟 本 行 現 行 作 業 除 少 數 項 目 研 擬 辦 理 中 外, 其 它 多 已 符 合 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 運 作 守 則 之 規 定 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 利 益 相 關 者 權 益 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 銀 行 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 對 政 黨 利 害 關 係 人 及 公 益 團 體 所 為 之 捐 贈 情 形 等 ): ( 一 ) 在 員 工 權 益 及 僱 員 關 懷 方 面, 除 為 每 位 行 員 投 保 員 工 團 體 保 險 外, 亦 成 立 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 職 工 退 休 基 金 管 理 委 員 會 職 工 福 利 委 員 會 等 組 織 為 員 工 之 權 益 把 關 並 透 過 員 工 生 活 關 懷 輔 導 協 助 方 案 的 執 行, 期 能 有 效 解 決 員 工 在 工 作 上 生 活 上 所 遭 遇 的 問 題 與 困 擾, 並 維 護 其 身 心 健 康 發 展, 以 營 造 互 動 良 好 之 組 織 文 化, 強 化 團 隊 之 向 心 力, 提 升 工 作 績 效 及 促 進 生 涯 發 展 ( 二 ) 秉 持 回 饋 社 會 之 理 念, 本 行 透 過 捐 贈 方 式, 不 定 期 贊 助 多 項 社 會 公 益 及 人 文 藝 術 活 動 1 102 年 度 捐 助 財 團 法 人 新 聞 公 害 防 治 基 金 會 金 額 合 計 新 台 幣 貳 拾 萬 元 本 行 所 捐 助 成 立 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 102 年 度 捐 助 財 團 法 人 台 北 市 賽 珍 珠 基 金 會 社 團 法 人 台 北 市 野 鳥 學 會 台 灣 月 琴 民 謠 協 會 等 單 位, 受 託 經 營 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 市 長 官 邸 藝 文 沙 龍 102 年 度 辦 理 一 系 列 回 饋 講 座 藝 術 展 覽 2 為 規 範 本 行 捐 贈 之 決 策 程 序 及 遵 循 標 準, 本 行 訂 有 捐 贈 辦 法, 除 限 制 每 一 年 度 之 捐 贈 總 金 額 不 超 過 當 年 度 預 算 稅 前 盈 餘 百 分 之 十 外, 尚 對 捐 贈 程 序 監 督 機 制, 另 有 明 文 ( 三 ) 績 效 導 向 經 營 致 力 創 造 股 東 價 值 本 行 秉 持 永 續 發 展 精 神, 在 金 融 服 務 領 域 力 求 創 新 研 發, 以 專 業 的 商 品 設 計 及 親 切 便 利 的 服 務, 滿 足 客 戶 全 方 位 的 金 融 需 求, 內 部 營 運 管 理 上 以 股 東 附 加 價 值 極 大 化 為 指 標, 以 經 營 績 效 為 業 務 導 向, 致 力 創 造 股 東 最 大 投 資 報 酬 ( 四 ) 投 資 者 關 係 1 以 經 營 績 效 為 業 務 導 向, 致 力 創 造 股 東 最 大 投 資 報 酬 2 儘 量 選 購 環 保 材 質 的 商 品 做 為 股 東 會 紀 念 品 ( 五 ) 本 行 董 事 對 於 有 利 害 關 係 議 案 討 論 前, 該 案 相 關 董 事 均 自 行 迴 避, 並 於 董 事 會 議 事 規 則 中 明 訂 24

項 目 運 作 情 形 ( 六 ) 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 王 正 義 鍾 振 明 李 森 介 詹 清 三 陳 淑 美 詹 清 三 鄭 洋 一 黃 豊 益 莊 信 義 黃 豊 益 吳 媖 媖 姓 名 訓 練 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 上 櫃 興 櫃 公 司 內 部 人 股 權 宣 導 說 明 會 3 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 企 業 誠 信 經 營 與 社 會 責 任 座 談 會 3 台 灣 金 融 公 司 治 理 最 新 趨 勢 座 談 會 : 風 雨 中 的 磐 石 - 研 訓 院 談 董 監 事 會 的 關 鍵 角 色 3 台 灣 金 融 研 訓 院 信 託 業 督 導 人 員 ( 含 在 職 ) 研 習 班 3 證 券 暨 期 貨 市 董 監 事 與 跨 境 查 稅 因 應 策 略 場 發 展 基 金 會 3 中 華 公 司 治 理 協 會 公 司 治 理 與 證 券 法 規 3 中 華 公 司 治 理 協 會 如 何 運 用 財 務 資 訊 做 好 企 業 經 營 決 策 3 中 華 公 司 治 理 協 會 薪 酬 委 員 會 工 作 推 展 與 指 導 原 則 之 設 定 3 ( 七 ) 本 行 業 已 成 立 風 險 管 理 部, 專 責 研 訂 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準, 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 內 容 記 載 於 本 年 報 風 險 管 理 事 項, 另 本 行 為 統 一 規 範 作 業 程 序 及 規 避 作 業 風 險, 對 於 各 項 業 務 均 訂 定 業 務 手 冊 章 則 彙 編 及 補 充 規 定 等, 並 函 頒 全 行 各 單 位 據 以 落 實 執 行 內 控 制 及 內 部 稽 核 制 度 ( 八 ) 本 行 訂 定 客 戶 資 料 保 密 作 業 要 點, 依 此 保 密 措 施 善 盡 客 戶 資 料 保 密 之 職 責, 以 維 護 客 戶 的 隱 私 權 另 訂 定 消 費 者 保 護 作 業 暨 客 戶 申 訴 處 理 作 業 準 則 以 保 障 消 費 者 權 益, 並 設 有 客 戶 服 務 暨 申 訴 專 線 專 門 提 供 客 戶 線 上 諮 詢 或 申 訴 服 務, 並 針 對 申 訴 案 件 妥 善 處 理 與 追 蹤 其 後 續 處 理 情 形 ( 九 ) 本 行 尚 未 為 董 事 及 監 察 人 與 保 險 業 訂 立 責 任 保 險 契 約, 本 行 目 前 逾 放 屬 低, 承 作 授 信 業 務 屬 擔 保 放 款, 涉 及 範 圍 較 無 風 險, 評 估 視 實 際 狀 況 再 行 投 保 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 : 無 身 份 別 ( 註 1) ( 五 ) 銀 行 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 : 1 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 姓 名 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 務 法 官 檢 察 官 具 有 商 財 務 會 計 或 律 師 會 計 師 或 務 法 銀 行 業 務 所 其 他 與 銀 行 業 務 財 需 相 關 科 系 務 所 需 之 國 家 務 會 計 之 公 私 立 大 考 試 及 格 領 有 或 銀 行 業 專 院 校 講 師 證 書 之 專 門 職 務 所 需 之 以 上 業 及 技 術 人 員 工 作 經 驗 25 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 1 2 3 4 5 6 7 8 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 獨 立 董 事 鍾 振 明 - - 無 - 獨 立 董 事 詹 清 三 - - 無 - 獨 立 董 事 鄭 洋 一 無 - 備 註 ( 註 3) 註 1: 身 分 別 請 填 列 係 為 董 事 獨 立 董 事 或 其 他 註 2: 各 成 員 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 銀 行 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 銀 行 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 但 如 為 銀 行 或 其 母 公 司 銀 行 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 銀 行 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東

(4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 (5) 非 直 接 持 有 銀 行 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 銀 行 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 銀 行 或 其 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 註 3: 若 成 員 身 分 別 係 為 董 事, 請 說 明 是 否 符 合 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 6 條 第 5 項 之 規 定 2 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 資 訊 : (1) 本 銀 行 之 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員 計 3 人 (2) 第 一 屆 委 員 任 期 :100 年 11 月 25 日 至 102 年 6 月 7 日,102 年 度 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 1 次, 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A)( 註 ) 備 註 召 集 人 廖 繼 敏 1 0 100 - 委 員 詹 清 三 1 0 100 - 委 員 鄭 洋 一 1 0 100 - 其 他 應 記 載 事 項 : 無 一 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 銀 行 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ) 二 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 職 稱 (3) 第 二 屆 委 員 任 期 :102 年 6 月 21 日 至 105 年 6 月 17 日,102 年 度 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 1 次, 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A)( 註 ) 召 集 人 鍾 振 明 1 0 100 - 委 員 詹 清 三 1 0 100 - 委 員 鄭 洋 一 1 0 100 - 其 他 應 記 載 事 項 : 無 一 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 銀 行 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ) 二 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 註 : (1) 年 度 終 了 日 前 有 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 有 薪 資 報 酬 委 員 會 改 選 者, 應 將 新 舊 任 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 成 員 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 席 次 數 計 算 之 備 註 26

( 六 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 : 項 目 運 作 情 形 一 落 實 推 動 公 司 治 理 ( 一 ) 銀 行 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 ( 一 ) 本 行 以 持 續 透 過 贊 助 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 及 成 效 之 情 形 其 它 公 益 團 體 之 方 式, 實 質 發 揮 企 業 之 社 會 責 任 ( 二 ) 銀 行 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位 之 運 作 ( 二 ) 本 行 由 各 業 務 權 責 單 位 規 劃 企 業 社 會 責 任 之 運 作 相 關 情 形 事 宜 ( 三 ) 銀 行 定 期 舉 辦 董 事 監 察 人 與 員 工 之 企 業 倫 理 教 育 ( 三 ) 本 行 不 定 期 舉 辦 員 工 之 企 業 倫 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項 訓 練 及 宣 導 事 項, 並 將 其 與 員 工 績 效 考 核 系 統 結 作 業, 但 未 建 置 將 其 與 員 工 績 效 考 核 系 統 獎 勵 及 懲 戒 合, 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 及 懲 戒 制 度 之 情 形 制 度 作 結 合 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 銀 行 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 ( 一 ) 本 行 各 項 日 常 所 需 之 辦 公 設 備 文 具 用 品 等, 均 加 強 宣 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料 之 情 形 導 有 效 維 護 及 重 複 調 度 運 用 ( 二 ) 銀 行 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度 之 情 ( 二 ) 本 行 已 訂 定 安 全 維 護 管 理 作 業 辦 法 安 全 衛 生 工 作 形 守 則 重 大 偶 發 緊 急 應 變 程 序 準 則 等 相 關 規 範 ( 三 ) 設 立 環 境 管 理 專 責 單 位 或 人 員, 以 維 護 環 境 之 情 形 ( 四 ) 銀 行 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 制 定 銀 行 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略 之 情 形 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 銀 行 遵 守 相 關 勞 動 法 規 及 尊 重 國 際 公 認 基 本 勞 動 人 權 原 則, 保 障 員 工 之 合 法 權 益 及 雇 用 政 策 無 差 別 待 遇 等, 建 立 適 當 之 管 理 方 法 程 序 及 落 實 之 情 形 ( 二 ) 銀 行 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育 之 情 形 ( 三 ) 銀 行 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 以 及 以 合 理 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 變 動 之 情 形 ( 四 ) 銀 行 制 定 並 公 開 其 消 費 者 權 益 政 策, 以 及 對 其 產 品 與 服 務 提 供 透 明 且 有 效 之 消 費 者 申 訴 程 序 之 情 形 ( 五 ) 銀 行 與 供 應 商 合 作, 共 同 致 力 提 升 企 業 社 會 責 任 之 情 形 ( 六 ) 銀 行 藉 由 商 業 活 動 實 物 捐 贈 企 業 志 工 服 務 或 其 他 免 費 專 業 服 務, 參 與 社 區 發 展 及 慈 善 公 益 團 體 相 關 活 動 之 情 形 ( 三 ) 本 行 由 行 政 管 理 部 及 各 營 業 單 位 負 責 維 護 總 行 暨 各 分 行 之 環 境 清 潔 管 理, 並 不 定 期 進 行 全 行 性 環 境 整 潔 競 賽 評 比 ( 四 ) 本 行 持 續 透 過 資 源 回 收 及 分 類 發 展 電 子 商 務 等 機 制, 進 行 節 能 減 碳 ( 一 ) 本 行 恪 遵 就 業 服 務 法 勞 動 基 準 法 等 相 關 法 令, 保 障 員 工 合 法 權 益 ( 二 ) 本 行 定 期 辦 理 勞 工 安 全 教 育 及 健 康 檢 查 並 透 過 員 工 生 活 關 懷 輔 導 方 案 的 執 行, 協 助 解 決 員 工 在 工 作 或 生 活 上 所 遭 遇 的 問 題 與 困 擾, 並 維 護 其 身 心 健 康 發 展 ( 三 ) 本 行 定 期 辦 理 勞 資 會 議 主 管 會 議 職 員 會 議 等 會 議 方 式 宣 導 本 行 重 大 營 運 政 策, 並 建 置 員 工 信 箱 contact us( 聯 絡 我 們 ) 提 供 員 工 訊 息 傳 遞 之 溝 通 管 道 ( 四 ) 本 行 訂 定 個 人 資 料 保 護 管 理 準 則 及 客 戶 資 料 保 密 作 業 要 點, 依 此 保 密 措 施 善 盡 客 戶 資 料 保 密 之 職 責, 以 維 護 客 戶 的 隱 私 權 另 訂 定 消 費 者 保 護 作 業 暨 客 戶 申 訴 處 理 作 業 準 則 以 保 障 消 費 者 權 益, 並 設 有 客 戶 服 務 暨 申 訴 專 線 專 門 提 供 客 戶 線 上 諮 詢 或 申 訴 服 務, 並 針 對 申 訴 案 件 妥 善 處 理 與 追 蹤 其 後 續 處 理 情 形 ( 五 ) 本 行 以 持 續 透 過 贊 助 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 及 其 它 公 益 團 體 之 方 式, 並 配 合 供 應 商 之 合 作 方 案, 共 同 提 升 企 業 之 社 會 責 任 ( 六 ) 秉 持 回 饋 社 會 之 理 念, 本 行 透 過 捐 贈 方 式, 不 定 期 贊 助 多 項 社 會 公 益 及 人 文 藝 術 活 動 102 年 度 捐 助 財 團 法 人 新 聞 公 害 防 治 基 金 會 金 額 合 計 新 台 幣 貳 拾 萬 元 本 行 所 捐 助 成 立 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 102 年 度 捐 助 財 團 法 人 台 北 市 賽 珍 珠 基 金 會 社 團 法 人 台 北 市 野 鳥 學 會 台 灣 月 琴 民 謠 協 會 等 單 位, 受 託 經 營 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 市 長 官 邸 藝 文 沙 龍 102 年 度 辦 理 一 系 列 回 饋 講 座 藝 術 展 覽 27

項 目 運 作 情 形 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 銀 行 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 ( 一 ) 本 行 除 年 報 揭 露 企 業 社 會 責 任 資 訊 外, 並 於 網 站 揭 露 各 訊 之 方 式 項 與 企 業 責 任 攸 關 之 活 動 訊 息 ( 二 ) 銀 行 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書, 揭 露 推 動 企 業 社 會 ( 二 ) 本 行 目 前 以 年 報 方 式 揭 露 推 動 企 業 社 會 責 任 之 情 形, 尚 責 任 之 情 形 無 編 製 企 業 社 會 責 任 報 告 書 五 銀 行 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 行 雖 未 制 定 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 惟 本 行 現 行 作 業 除 少 數 項 目 研 擬 辦 理 中 外, 其 它 多 已 符 合 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 之 規 定 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 銀 行 對 環 保 社 區 參 與 社 會 貢 獻 社 會 服 務 社 會 公 益 消 費 者 權 益 人 權 安 全 衛 生 與 其 他 社 會 責 任 活 動 所 採 行 之 制 度 與 措 施 及 履 行 情 形 ): 本 行 積 極 參 與 公 益 活 動, 配 合 地 方 產 業 資 源, 共 同 為 社 區 營 造 具 有 地 方 社 區 特 色 之 產 業 文 化 發 展, 造 福 社 區 鄰 里, 力 求 善 盡 企 業 公 民 之 社 會 責 任, 以 回 饋 社 會 大 眾 本 行 本 於 此 宗 旨, 除 每 年 均 提 供 本 市 國 中 小 學 優 良 畢 業 生 紀 念 品 外, 並 不 定 期 贊 助 多 項 社 會 公 益 及 人 文 藝 術 活 動,102 年 度 捐 助 財 團 法 人 新 聞 公 害 防 治 基 金 會 金 額 合 計 新 台 幣 貳 拾 萬 元 本 行 所 捐 助 成 立 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 102 年 度 捐 助 財 團 法 人 台 北 市 賽 珍 珠 基 金 會 社 團 法 人 台 北 市 野 鳥 學 會 台 灣 月 琴 民 謠 協 會 等 單 位, 受 託 經 營 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 市 長 官 邸 藝 文 沙 龍 102 年 度 辦 理 一 系 列 回 饋 講 座 藝 術 展 覽, 落 實 文 化 深 耕, 另 配 合 金 管 會 銀 行 局 政 策, 參 與 金 融 知 識 宣 導 講 師 之 培 訓, 並 至 社 區 及 學 校 宣 導 有 關 理 財 知 識 及 防 止 詐 騙 之 座 談 會, 均 獲 得 極 大 的 回 響, 在 在 顯 示 本 行 對 於 社 會 公 益 活 動 之 重 視 本 行 透 過 員 工 生 活 關 懷 輔 導 協 助 方 案 的 執 行, 期 能 有 效 解 決 員 工 在 工 作 上 生 活 上 所 遭 遇 的 問 題 與 困 擾, 並 維 護 其 身 心 健 康 發 展, 以 營 造 互 動 良 好 之 組 織 文 化, 強 化 團 隊 之 向 心 力, 提 升 工 作 績 效 及 促 進 生 涯 發 展 本 行 深 切 體 認 企 業 能 夠 茁 壯 成 長, 與 社 會 資 源 的 發 展 有 著 緊 密 協 同 的 關 係, 明 確 企 業 公 民 的 角 色, 將 把 善 盡 社 會 的 責 任 信 念, 注 入 企 業 營 運 發 展 中, 並 秉 持 永 續 發 展 精 神, 在 金 融 服 務 領 域 力 求 創 新 研 發, 以 專 業 的 商 品 設 計 及 親 切 便 利 的 服 務, 滿 足 客 戶 全 方 位 的 金 融 需 求, 內 部 營 運 管 理 上 以 股 東 附 加 價 值 極 大 化 為 指 標, 以 經 營 績 效 為 業 務 導 向 關 懷, 致 力 創 造 股 東 最 大 投 資 報 酬 七 銀 行 產 品 或 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 無 註 : 非 上 市 上 櫃 銀 行, 無 須 填 列 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 欄 ( 七 ) 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 項 目 運 作 情 形 一 訂 定 誠 信 經 營 政 策 及 方 案 ( 一 ) 銀 行 於 規 章 及 對 外 文 件 中 明 示 誠 信 經 營 之 政 策, 以 及 董 事 會 與 管 理 階 層 承 諾 積 極 落 實 之 情 形 ( 二 ) 銀 行 訂 定 防 範 不 誠 信 行 為 方 案 之 情 形, 以 及 方 案 內 之 作 業 程 序 行 為 指 南 及 教 育 訓 練 等 運 作 情 形 ( 三 ) 銀 行 訂 定 防 範 不 誠 信 行 為 方 案 時, 對 營 業 範 圍 內 具 較 高 不 誠 信 行 為 風 險 之 營 業 活 動, 採 行 防 範 行 賄 及 收 賄 提 供 非 法 政 治 獻 金 等 措 施 之 情 形 ( 一 ) 本 行 訂 有 誠 信 行 為 準 則, 本 行 人 員 ( 包 括 董 事 監 察 人 經 理 人 及 員 工 ) 之 行 為, 除 應 遵 守 法 令, 並 應 依 該 準 則 之 規 定, 追 求 高 度 之 道 德 行 為 標 準 ( 二 ) 本 行 誠 信 行 為 準 則 明 定 應 隨 時 宣 導 道 德 觀 念, 並 設 有 檢 舉 制 度, 若 有 違 反 者, 應 依 程 序 提 報 懲 處 ( 三 ) 依 本 行 誠 信 行 為 準 則 規 定, 本 行 人 員 於 商 業 行 為 過 程 中, 不 得 對 民 營 企 業 公 職 人 員 或 政 黨 或 黨 職 人 員 交 付 或 收 受 不 正 當 利 益 此 外, 本 行 人 員 除 不 得 從 事 政 黨 性 活 動, 亦 不 得 影 響 他 人 為 政 黨 捐 贈 支 持 特 定 政 黨 或 候 選 人 或 參 與 其 他 政 黨 性 活 動 28

項 目 運 作 情 形 二 落 實 誠 信 經 營 ( 一 ) 銀 行 商 業 活 動 應 避 免 與 有 不 誠 信 行 為 紀 錄 者 進 行 交 易, 並 於 商 業 契 約 中 明 訂 誠 信 行 為 條 款 之 情 形 ( 二 ) 銀 行 設 置 推 動 企 業 誠 信 經 營 專 ( 兼 ) 職 單 位 之 運 作 情 形, 以 及 董 事 會 督 導 情 形 ( 三 ) 銀 行 制 定 防 止 利 益 衝 突 政 策 及 提 供 適 當 陳 述 管 道 運 作 情 形 ( 四 ) 銀 行 為 落 實 誠 信 經 營 所 建 立 之 有 效 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度 之 運 作 情 形, 以 及 內 部 稽 核 人 員 查 核 之 情 形 三 銀 行 建 立 檢 舉 管 道 與 違 反 誠 信 經 營 規 定 之 懲 戒 及 申 訴 制 度 之 運 作 情 形 ( 一 ) 本 行 採 購 暨 處 分 資 產 管 理 辦 法 規 定, 採 購 前 應 事 先 審 驗 廠 商 營 業 執 照 及 其 他 適 足 之 資 格 證 明 文 件 或 實 績, 並 對 該 廠 商 資 格 與 信 譽 加 以 考 評, 資 格 不 符 及 信 譽 欠 佳 者, 應 拒 絕 之 ( 二 ) 本 行 誠 信 行 為 準 則 係 由 董 事 會 核 定 施 行, 其 權 責 單 位 為 行 政 管 理 部, 若 有 本 行 人 員 違 反 者, 應 提 報 人 事 評 議 委 員 會 議 處 之 ( 三 ) 依 本 行 誠 信 行 為 準 則 規 定, 董 事 監 察 人 對 於 有 利 害 關 係 之 議 案 應 予 迴 避 ; 董 事 監 察 人 經 理 人 若 有 特 定 親 屬 與 本 行 有 業 務 往 來 者, 應 主 動 陳 明, 並 以 合 法 弁 當 方 式 處 理 或 迴 避 之 若 有 合 理 懷 疑 違 反 該 準 則, 本 行 人 員 應 依 規 定 陳 報 檢 舉 ( 四 ) 本 行 訂 有 完 善 之 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度 及 法 令 遵 循 主 管 制 度 稽 核 人 員 並 應 定 期 及 不 定 期 稽 查 各 項 業 務 遵 循 情 形 本 行 人 員 發 現 違 反 誠 信 行 為 準 則 情 形, 應 立 即 依 規 定 陳 報 檢 舉, 若 經 證 實, 權 責 單 位 應 提 報 懲 處 當 事 人 得 舉 證 申 訴, 本 行 應 參 考 當 事 人 之 申 訴, 為 適 當 之 處 分 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 銀 行 架 設 網 站, 揭 露 誠 信 經 營 相 關 資 訊 情 形 ( 一 ) 無 ( 二 ) 銀 行 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 ( 二 ) 誠 信 行 為 準 則 採 購 暨 處 分 資 產 管 理 辦 法 及 相 關 法 令 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 規 章, 揭 露 於 員 工 網 站, 俾 利 查 詢 及 遵 循, 並 於 修 正 時 通 知 放 置 公 司 網 站 等 ) 全 體 同 仁 五 銀 行 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 訂 有 本 身 之 誠 信 經 營 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 無 六 他 有 助 於 瞭 解 銀 行 誠 信 經 營 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 銀 行 對 商 業 往 來 廠 商 宣 導 銀 行 誠 信 經 營 決 心 政 策 及 邀 請 其 參 與 教 育 訓 練 檢 討 修 正 銀 行 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則 等 情 形 ): 無 註 : 非 上 市 上 櫃 銀 行, 無 須 填 列 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 欄 ( 八 ) 銀 行 如 有 訂 定 之 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 之 查 詢 方 式 : 本 行 並 未 訂 定 公 司 治 理 守 則, 故 尚 無 須 提 供 查 詢 方 式 ( 九 ) 其 他 足 以 增 進 對 銀 行 公 司 治 理 運 作 情 形 瞭 解 之 重 要 資 訊 : 本 行 業 務 及 財 務 暨 重 大 訊 息, 均 依 規 定 於 公 開 資 訊 觀 測 站 或 本 行 網 站 或 新 聞 媒 體 公 告 通 知 股 東 及 社 會 大 眾 29

( 十 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1 內 部 控 制 聲 明 書 中 華 民 國 103 年 3 月 7 日 30

2 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 ( 十 一 ) 最 近 二 年 度 違 法 受 處 分 及 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 1 負 責 人 或 職 員 因 業 務 上 犯 罪 經 檢 察 官 起 訴 者.. 無 2 違 反 法 令 經 金 管 會 處 以 罰 鍰 者.. 無 3 經 金 管 會 依 銀 行 法 第 六 十 一 條 之 一 規 定 處 分 事 項 : 無 4 因 人 員 舞 弊 重 大 偶 發 案 件 ( 詐 欺 偷 竊 挪 用 及 盜 取 資 產 虛 偽 交 易 偽 造 憑 證 及 有 價 證 券 收 取 回 扣 天 然 災 害 損 失 因 外 力 造 成 之 損 失 駭 客 攻 擊 與 竊 取 資 料 及 洩 露 業 務 機 密 及 客 戶 資 料 等 重 大 事 件 ) 或 未 切 實 執 行 安 全 維 護 工 作 致 發 生 安 全 事 故 等, 其 各 年 度 個 別 或 合 計 實 際 損 失 逾 五 千 萬 元 者, 應 揭 露 其 性 質 及 損 失 金 額 : 無 5 其 他 經 金 管 會 指 定 應 予 揭 露 之 事 項 : 無 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 區 分 日 期 案 由 股 東 常 會 102.6.18 一 承 認 本 行 民 國 101 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 表 案 二 承 認 本 行 民 國 101 年 度 盈 餘 分 派 案 三 通 過 修 訂 本 行 公 司 章 程 及 公 司 名 稱 案 四 通 過 修 訂 本 行 股 東 會 議 事 規 則 案 五 通 過 修 訂 本 行 董 事 及 監 察 人 選 舉 辦 法 並 更 名 為 董 事 選 舉 辦 法 案 六 通 過 改 選 本 行 董 事 案 102.6.21 一 通 過 審 議 本 行 102 年 度 對 金 融 同 業 各 類 金 融 商 品 交 易 額 度 案 二 通 過 訂 定 除 息 基 準 日 案 三 通 過 成 立 審 計 委 員 會, 並 制 定 審 計 委 員 會 組 織 規 程 案 四 通 過 修 訂 本 行 人 事 管 理 規 則 案 五 通 過 修 訂 本 行 工 作 規 則 案 六 通 過 修 訂 本 行 組 織 管 理 規 程 案 七 通 過 委 任 本 行 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員 案 八 通 過 財 富 管 理 部 暨 業 務 部 單 位 主 管 聘 任 案 九 通 過 風 險 管 理 部 單 位 主 管 任 用 追 認 案 十 通 過 稽 核 部 單 位 主 管 任 用 案 十 一 通 過 主 管 人 員 退 休 案 十 二 通 過 主 管 人 員 異 動 案 十 三 通 過 授 信 審 議 委 員 會 委 員 異 動 案 董 事 會 102.8.9 一 通 過 委 任 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 辦 理 102 年 度 各 類 查 核 簽 證 公 費 案 二 通 過 本 行 民 國 一 二 年 上 半 年 度 財 務 報 表 案 三 通 過 訂 定 本 行 資 本 適 足 性 管 理 辦 法 案 四 通 過 訂 定 本 行 辦 理 壓 力 測 試 作 業 辦 法 案 五 通 過 提 報 本 行 遵 循 監 理 審 查 原 則 應 申 報 資 料 案 六 通 過 新 增 本 行 內 部 人 新 就 ( 解 ) 任 資 料 申 報 作 業 程 序 案 七 通 過 將 常 務 董 事 會 為 核 定 層 級 之 各 項 內 部 規 章, 調 整 為 董 事 會 核 定 層 級 案 八 通 過 為 配 合 審 計 委 員 會 成 立, 修 正 內 部 規 章 中 監 察 人 之 規 定 案 九 通 過 修 訂 本 行 授 信 擔 保 品 鑑 價 作 業 辦 法 案 十 通 過 修 訂 本 行 授 信 審 議 委 員 會 組 織 辦 法 案 十 一 通 過 修 訂 本 行 授 信 業 務 審 核 分 層 負 責 授 權 辦 法 案 十 二 通 過 審 議 利 害 關 係 人 大 額 授 信 案 31

區 分 日 期 案 由 十 三 通 過 本 行 經 理 人 員 績 效 評 估 暨 年 終 相 關 獎 金 發 給 案 102.8.9 十 四 通 過 本 行 董 事 長 績 效 獎 金 發 給 案 十 五 通 過 訂 定 本 行 第 三 屆 董 事 長 績 效 評 估 標 準 案 一 通 過 審 議 利 害 關 係 人 大 額 授 信 案 二 通 過 修 訂 本 行 授 信 業 務 審 核 分 層 負 責 授 權 辦 法 案 102.9.27 三 通 過 修 訂 本 行 捐 贈 辦 法 案 四 通 過 本 行 主 任 秘 書 任 用 案 五 通 過 出 售 本 行 行 產 南 京 東 路 2 段 192 號 3 樓 及 198 號 3 4 樓 案 一 通 過 修 訂 本 行 商 品 審 查 小 組 規 程 案 二 通 過 提 報 本 行 103 年 度 稽 核 計 劃 案 三 通 過 修 改 本 行 外 匯 市 場 交 易 作 業 辦 法 案 四 通 過 修 改 本 行 金 融 同 業 外 幣 拆 款 作 業 辦 法 案 五 通 過 審 議 本 行 102 年 度 調 整 對 金 融 同 業 外 幣 拆 款 及 交 易 額 度 案 六 通 過 擬 將 逾 15 年 之 存 款 靜 止 戶 已 轉 入 其 他 什 項 收 入 之 淨 額 全 數 迴 轉 至 存 款 靜 止 戶 案 七 通 過 本 公 司 擬 辦 理 現 金 增 資 發 行 新 股 案 102.12.10 八 通 過 本 公 司 103 年 度 營 運 計 劃 及 預 算 案 九 通 過 修 訂 本 行 人 事 管 理 規 則 案 董 事 會 十 通 過 修 訂 本 行 工 作 規 則 案 十 一 通 過 修 訂 本 行 組 織 管 理 規 程 案 十 二 通 過 經 理 人 員 申 請 退 休 案 十 三 通 過 主 管 人 員 異 動 案 十 四 通 過 主 管 人 員 申 請 優 惠 退 休 案 十 五 通 過 授 信 審 議 委 員 會 委 員 異 動 案 十 六 通 過 訂 定 本 行 員 工 認 股 作 業 辦 法 案 一 通 過 擬 向 主 管 機 關 申 請 核 定 地 上 權 信 託 業 務 案 二 通 過 修 訂 本 行 國 家 風 險 管 理 辦 法 案 三 通 過 本 行 民 國 102 年 度 營 業 報 告 書 及 財 務 報 告 案 四 通 過 本 行 民 國 102 年 度 盈 餘 分 配 案 五 通 過 修 定 本 行 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 案 六 通 過 訂 定 本 行 103 年 股 東 常 會 日 期 地 點 暨 議 程 草 案 103.3.7 七 通 過 呈 請 通 過 102 年 度 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 考 核 及 瑞 興 銀 行 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 案 八 通 過 修 訂 本 行 授 信 政 策 案 九 通 過 員 工 各 項 獎 金 發 給 案 十 通 過 本 行 董 事 長 績 效 獎 金 發 給 案 十 一 通 過 審 議 利 害 關 係 人 大 額 授 信 案 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 四 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 財 務 主 管 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 32

四 會 計 師 公 費 資 訊 : 會 計 師 公 費 資 訊 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 錦 燕 徐 文 亞 102 年 度 註 : 本 年 度 本 公 司 若 有 更 換 會 計 師 或 會 計 師 事 務 所 者, 應 請 分 別 列 示 其 查 核 期 間, 及 於 備 註 欄 說 明 更 換 原 因 單 位 : 新 台 幣 仟 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 仟 元 2 2,000 仟 元 ( 含 )~4,000 仟 元 3 4,000 仟 元 ( 含 )~6,000 仟 元 4 6,000 仟 元 ( 含 )~8,000 仟 元 5 8,000 仟 元 ( 含 )~10,000 仟 元 6 10,000 仟 元 ( 含 ) 以 上 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 為 審 計 公 費 四 分 之 一 以 上 者, 應 揭 露 審 計 與 非 審 計 公 費 金 額 及 非 審 計 服 務 內 容 : 無 此 情 形 ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 更 換 前 後 審 計 公 費 金 額 及 原 因 : 無 此 情 形 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 無 此 情 形 五 更 換 會 計 師 之 資 訊 : 無 六 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 33

七 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 超 過 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者, 其 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 : ( 一 ) 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 職 稱 ( 註 1) 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 單 位 : 股 102 年 度 截 至 103 年 4 月 27 日 止 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 法 人 董 事 長 / 大 股 東 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 0 0 +10,550,330 0 董 事 長 陳 淑 美 0 0 0 0 常 務 董 事 莊 信 義 0 0 0 0 董 事 黃 豊 益 0 0 +266,989 0 董 事 / 總 經 理 陳 建 豪 ( 於 103 年 3 月 5 日 就 任 董 事 ) 0 0 +100,000 0 法 人 董 事 / 主 要 股 東 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 0 0 +514,453 0 董 事 吳 媖 媖 0 0 0 0 董 事 李 森 介 0 0 0 0 獨 立 董 事 詹 清 三 0 0 0 0 獨 立 董 事 鄭 洋 一 0 0 0 0 常 務 獨 立 董 事 鍾 振 明 0 0 0 0 總 稽 核 陳 瑞 璋 -8,000 0 +68,908 0 主 任 秘 書 蕭 志 隆 0 0 +63,000 0 部 門 督 導 兼 任 行 政 管 理 部 協 理 通 路 一 處 督 導 兼 任 營 業 部 協 理 通 路 二 處 督 導 兼 任 內 湖 分 行 資 深 經 理 郭 釧 溥 0 0 +90,000 0 呂 志 忠 0 0 +70,942 0 魏 永 賓 0 0 +10,000 0 審 查 部 經 理 李 明 豐 0 0 +40,000 0 信 託 部 資 深 經 理 楊 明 學 0 0 +40,000 0 會 計 部 經 理 吳 怡 薇 0 0 +49,445 0 財 務 部 經 理 孔 繁 衍 0 0 +41,559 0 財 富 管 理 部 暨 業 務 部 協 理 郭 尚 文 0 0 +5,000 0 資 訊 部 經 理 孫 銀 嫈 0 0 +41,131 0 作 業 管 理 部 資 深 經 理 許 秀 芬 0 0 +21,131 0 34

職 稱 ( 註 1) 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 102 年 度 截 至 103 年 4 月 27 日 止 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 國 外 部 經 理 吳 元 芳 0 0 +20,000 0 風 險 管 理 部 副 理 馮 天 佑 0 0 +20,171 0 人 力 資 源 部 副 理 蔡 淑 敏 0 0 +20,000 0 債 權 管 理 部 副 理 曹 恩 銘 0 0 +50,000 0 稽 核 部 資 深 副 理 陳 玉 琪 0 0 +41,799 0 建 成 分 行 經 理 賴 文 萍 0 0 +2,000 0 民 生 分 行 資 深 經 理 邱 家 萬 大 橋 分 行 經 理 陳 國 書 0 0 0 +21,714 0 0 +10,000 0 南 京 東 路 分 行 經 理 吳 俊 毅 0 0 +40,000 0 昆 明 分 行 經 理 羅 得 利 0 0 0 0 長 安 分 行 經 理 李 季 冠 0 0 +40,000 0 永 吉 分 行 經 理 劉 國 光 0 0 +20,000 0 和 平 東 路 分 行 經 理 李 致 緯 0 0 +3,199 0 石 牌 分 行 經 理 翁 國 員 0 0 0 0 成 功 簡 易 型 分 行 經 理 王 盛 谷 0 0 +6,000 0 古 亭 分 行 經 理 陳 仲 明 0 0 +20,000 0 景 美 分 行 經 理 吳 吉 昌 0 0 +40,000 0 南 港 分 行 經 理 梁 誌 煌 0 0 +20,000 0 信 義 簡 易 型 分 行 經 理 吳 聰 明 0 0 +4,228 0 萬 華 分 行 資 深 經 理 游 基 政 0 0 +2,000 0 士 林 分 行 經 理 吳 鴻 益 0 0 +10,000 0 松 山 簡 易 型 分 行 經 理 陳 啟 昇 0 0 +20,000 0 城 內 分 行 經 理 王 庭 一 0 0 +20,617 0 桃 園 分 行 經 理 吳 振 吉 0 0 +28,571 0 中 和 分 行 經 理 吳 典 峰 0 0 +5,000 0 主 要 股 東 吳 東 昇 0 0 +882,960 0 主 要 股 東 何 幸 樺 0 0 +1,201,705 0 主 要 股 東 希 品 股 份 有 限 公 司 0 0 0 0 主 要 股 東 宜 廣 實 業 股 份 有 限 公 司 0 0 +4,215,365 +4,353,000 主 要 股 東 以 暉 股 份 有 限 公 司 0 0 0 0 註 1: 依 本 表 填 寫 之 上 開 人 員, 如 屬 持 有 銀 行 股 份 總 額 超 過 百 分 之 一 股 東 應 註 明 為 主 要 股 東, 並 分 別 列 示 註 2: 股 權 移 轉 或 股 權 質 押 之 相 對 人 為 關 係 人 者, 尚 應 填 列 下 表 35

( 二 ) 股 權 移 轉 資 訊 姓 名 ( 註 1) 股 權 移 轉 原 因 ( 註 2) 交 易 日 期 交 易 相 對 人 交 易 相 對 人 與 銀 行 董 事 監 察 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 規 定 應 申 報 股 權 者 之 關 係 股 數 ( 股 ) 交 易 價 格 無 無 無 無 無 無 無 註 1: 係 填 列 銀 行 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 規 定 應 申 報 股 權 者 之 姓 名 註 2: 係 填 列 取 得 或 處 分 ( 三 ) 股 權 質 押 資 訊 姓 名 ( 註 1) 質 押 變 動 原 因 ( 註 2) 變 動 日 期 交 易 相 對 人 交 易 相 對 人 與 銀 行 董 事 監 察 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 規 定 應 申 報 股 權 者 之 關 係 股 數 ( 股 ) 質 借 ( 贖 回 ) 金 額 無 無 無 無 無 無 無 註 1: 係 填 列 銀 行 董 事 監 察 人 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 規 定 應 申 報 股 權 者 之 姓 名 註 2: 係 填 列 質 押 或 贖 回 36

八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 : 姓 名 ( 註 1) 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 東 昇 本 人 持 有 股 份 股 數 ( 股 ) 持 股 比 率 (%) ( 註 2 ) 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 ( 股 ) 持 股 比 率 (%) ( 註 2 ) 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 股 數 ( 股 ) 持 股 比 率 (%) ( 註 2 ) 68,485,071 25.06 0 0 0 0 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 ( 註 3) 名 稱 ( 或 姓 名 ) 1. 宜 廣 實 業 ( 股 ) 公 司 2. 何 幸 樺 關 係 1. 同 一 負 責 人 2. 與 其 法 人 代 表 人 為 配 偶 備 註 無 無 宜 廣 實 業 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 東 昇 25,053,765 9.17 0 0 0 0 1. 新 光 合 成 纖 維 ( 股 ) 公 司 2. 何 幸 樺 1. 同 一 負 責 人 2. 與 其 法 人 代 表 人 為 配 偶 無 何 幸 樺 8,989,815 3.29 6,605,321 2.42 0 0 1. 新 光 合 成 纖 維 ( 股 ) 公 司 2. 宜 廣 實 業 ( 股 ) 公 司 與 其 法 人 代 表 人 為 配 偶 無 吳 東 昇 6,605,321 2.42 8,989,815 3.29 0 0 希 品 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 郭 釧 溥 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 吳 温 翠 眉 以 暉 股 份 有 限 公 司 代 表 人 : 竺 一 敏 1. 新 光 合 成 纖 維 ( 股 ) 公 司 2. 宜 廣 實 業 ( 股 ) 公 司 3. 何 幸 樺 1. 負 責 人 2. 負 責 人 3. 配 偶 4,835,205 1.77 0 0 0 0 無 無 無 3,848,564 1.41 0 0 0 0 無 無 無 3,619,638 1.32 0 0 0 0 無 無 無 林 艾 誼 3,113,021 1.14 0 0 0 0 無 無 無 無 詹 炳 發 2,706,556 0.99 0 0 0 0 無 無 無 徐 經 皓 2,356,100 0.86 0 0 0 0 無 無 無 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 率 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 九 銀 行 銀 行 之 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 : 單 位 : 股 ;% 轉 投 資 事 業 ( 註 ) 本 行 投 資 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 綜 合 投 資 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 財 金 資 訊 ( 股 ) 公 司 803,250 0.18% 0 0 803,250 0.18% 註 : 係 依 銀 行 法 第 七 十 四 條 所 為 之 投 資 37

肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 年 / 月 發 行 價 格 ( 元 ) 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 股 數 ( 仟 股 ) 金 額 ( 仟 元 ) 股 數 ( 仟 股 ) 金 額 ( 仟 元 ) 股 本 來 源 其 他 96.7 10 210,000 2,100,000 210,000 2,100,000 原 信 用 合 作 社 股 金 ( 註 1) 99.6 10 250,000 2,500,000 210,000 2,100,000 原 信 用 合 作 社 股 金 99.6.8 股 東 會 通 過 修 訂 本 行 公 司 章 程 案 100.8 10 300,000 3,000,000 231,000 2,310,000 盈 餘 轉 增 資 100.5.30 經 股 東 常 會 決 議 辦 理 ( 註 2) 101.8 10 300,000 3,000,000 233,310 2,333,100 盈 餘 轉 增 資 101.6.11 經 股 東 常 會 決 議 辦 理 ( 註 3) 103.3 10 300,000 3,000,000 273,310 2,733,100 現 金 增 資 102.12.10 經 董 事 會 決 議 辦 理 ( 註 4) 註 1: 經 濟 部 96 年 7 月 2 日 經 受 商 字 第 09601142200 號 註 2: 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 100 年 6 月 28 日 金 管 證 發 字 第 1000028228 號 註 3: 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 101 年 7 月 2 日 金 管 證 發 字 第 1010028038 號 註 4: 金 融 監 督 管 理 委 員 會 102 年 12 月 27 日 金 管 證 發 字 第 1020052267 號 種 類 股 份 核 定 股 本 ( 仟 股 ) 流 通 在 外 股 份 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計 備 註 普 通 股 273,310 26,690 300,000 興 櫃 註 : 請 註 明 該 股 票 是 否 屬 上 市 或 上 櫃 股 票 ( 如 為 限 制 上 市 或 上 櫃 買 賣 者, 應 予 加 註 ) ( 二 ) 股 東 結 構 股 東 結 構 數 量 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 外 國 機 構 及 外 人 人 數 1 4 169 37,016 19 37,209 持 有 股 數 ( 股 ) 2,222 1,675,214 109,733,051 161,741,230 158,283 273,310,000 持 股 比 例 (%) 0.00% 0.61% 40.15 % 59.18% 0.06% 100% 合 計 38

( 三 ) 股 權 分 散 情 形 ( 每 股 面 額 十 元 ) 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 持 股 分 級 股 東 人 數 ( 人 ) 持 有 股 數 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 1~999 11,201 3,039,216 1.11 1,000~5,000 23,204 34,442,422 12.60 5,001~10,000 946 6,295,441 2.30 10,001~15,000 948 11,640,969 4.26 15,001~20,000 132 2,264,259 0.83 20,001~30,000 207 5,107,447 1.87 30,001~40,000 122 4,298,662 1.57 40,001~50,000 59 2,644,547 0.97 50,001~100,000 184 12,508,526 4.58 100,001~200,000 110 14,788,952 5.41 200,001~400,000 51 14,834,674 5.43 400,001~600,000 15 7,253,524 2.65 600,001~800,000 6 3,945,791 1.45 800,001~1,000,000 4 3,669,608 1.34 1,000,001~999,999,999 20 146,575,962 53.63 總 計 37,209 273,310,000 100.00 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 主 要 股 東 名 稱 股 份 基 準 日 :103 年 4 月 27 日 持 有 股 數 ( 股 ) 持 股 比 例 (%) 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 68,485,071 25.06 宜 廣 實 業 股 份 有 限 公 司 25,053,765 9.17 何 幸 樺 8,989,815 3.29 吳 東 昇 6,605,321 2.42 希 品 股 份 有 限 公 司 4,835,205 1.77 家 邦 投 資 股 份 有 限 公 司 3,848,564 1.41 以 暉 股 份 有 限 公 司 3,619,638 1.32 林 艾 誼 3,113,021 1.14 詹 炳 發 2,706,556 0.99 徐 經 皓 2,356,100 0.86 註 : 係 列 明 股 權 比 例 達 百 分 之 一 以 上 股 東 或 股 權 比 例 占 前 十 名 之 股 東 39

( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 單 位 : 新 台 幣 元 當 年 度 截 至 103 年 3 月 31 日 ( 註 8) 項 目 年 度 101 年 102 年 每 股 市 價 ( 註 1) 每 股 淨 值 ( 註 2) 最 高 不 適 用 不 適 用 不 適 用 最 低 不 適 用 不 適 用 不 適 用 平 均 不 適 用 不 適 用 不 適 用 分 配 前 20.28 20.33 18.91 分 配 後 19.85 尚 未 決 議 尚 未 分 配 每 股 盈 餘 加 權 平 均 股 數 每 股 盈 餘 ( 註 3) 調 整 前 233,310,000 233,310,000 238,643,333 調 整 後 233,310,000 - - 調 整 前 0.60 0.74 - 調 整 後 0.60 - - 每 股 股 利 無 償 配 股 現 金 股 利 0.4231 尚 未 決 議 尚 未 分 配 盈 餘 配 股 無 無 無 資 本 公 積 配 股 無 無 無 累 積 未 付 股 利 ( 註 4) 無 無 無 投 資 報 酬 分 析 本 益 比 ( 註 5) 本 利 比 ( 註 6) 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 7) 未 上 市 櫃 未 上 市 櫃 未 上 市 櫃 * 若 有 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 股 時, 並 應 揭 露 按 發 放 之 股 數 追 溯 調 整 之 市 價 及 現 金 股 利 資 訊 註 1: 列 示 各 年 度 最 高 及 最 低 市 價 並 按 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 各 年 度 平 均 市 價 註 2: 請 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 如 有 因 無 償 配 股 等 情 形 而 須 追 溯 調 整 者, 應 列 示 調 整 前 及 調 整 後 之 每 股 盈 餘 註 4: 權 益 證 券 發 行 條 件 如 有 規 定 當 年 度 未 發 放 之 股 利 得 累 積 至 有 盈 餘 年 度 發 放 者, 應 分 別 揭 露 截 至 當 年 度 止 累 積 未 付 之 股 利 註 5: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 6: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 7: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 8: 應 填 列 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 當 年 度 資 料 40

( 六 ) 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1 股 利 政 策 本 行 每 年 決 算 有 稅 後 盈 餘 時, 應 先 彌 補 以 往 年 度 虧 損, 再 提 百 分 之 三 十 法 定 盈 餘 公 積, 並 應 依 法 令 規 定 或 視 業 務 需 要 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 其 餘 加 計 期 初 未 分 配 盈 餘 後, 由 董 事 會 擬 具 盈 餘 分 派 案, 提 請 股 東 會 決 議 分 派 之, 分 派 時, 員 工 紅 利 訂 為 百 分 之 一 至 百 分 之 三 如 有 前 一 年 度 累 積 或 當 年 度 發 生 但 當 年 度 稅 後 盈 餘 不 足 提 列 之 股 東 權 益 減 項, 應 自 前 一 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 不 得 分 派 本 行 股 東 股 息 紅 利 發 放 以 現 金 股 利 不 低 於 當 年 度 股 利 總 額 百 分 之 十 為 原 則, 惟 法 定 盈 餘 公 積 未 達 資 本 總 額 或 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 比 率 未 達 主 管 機 關 規 定 前, 其 最 高 現 金 盈 餘 分 配, 不 得 超 過 資 本 總 額 之 百 分 之 十 五 2 執 行 狀 況 董 事 會 決 議 通 過 擬 分 配 股 東 股 息 紅 利 現 金 股 利 每 股 為 0.4571 元, 金 額 為 124,933 仟 元 102 年 度 盈 餘 分 配 表 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 金 額 盈 餘 項 目 102 年 度 稅 後 盈 餘 172,404 調 整 後 未 分 配 盈 餘 4,249 合 計 176,653 分 配 項 目 提 存 法 定 公 積 51,721 分 配 現 金 股 利 124,932 分 配 股 票 股 利 0 未 分 配 盈 餘 0 合 計 176,653 註 : 配 發 員 工 紅 利 1,249 仟 元, 無 配 發 董 監 事 酬 勞 ( 七 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 銀 行 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 依 規 無 須 編 製 財 務 預 測, 故 免 揭 露 ( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 1 銀 行 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 之 成 數 或 範 圍, 請 參 閱 本 頁 股 利 政 策 2 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 請 參 閱 第 一 二 一 至 一 二 四 頁 財 務 報 告 3 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 等 資 訊 : (1) 配 發 員 工 現 金 紅 利 股 票 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 若 與 認 列 費 用 年 度 估 列 金 額 有 差 異 者, 應 揭 露 差 異 數 原 因 及 處 理 情 形 : 本 行 一 三 年 三 月 七 日 董 事 會 決 議 配 發 一 二 年 度 之 員 工 紅 利 為 1,249 仟 元 及 董 監 事 酬 勞 為 0 仟 元 與 一 41

二 年 度 財 務 報 表 認 列 之 差 異 主 要 係 因 估 計 改 變, 將 調 整 為 一 三 年 度 之 損 益 (2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 金 額 及 其 占 本 期 稅 後 純 益 及 員 工 紅 利 總 額 合 計 數 之 比 例 : 無 配 發 員 工 股 票 紅 利 (3) 考 慮 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 : 自 97 年 起, 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 已 列 為 當 年 度 費 用, 故 已 不 適 用 4 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 ( 包 括 配 發 股 數 金 額 及 股 價 ) 其 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 有 差 異 者 並 應 敘 明 差 異 數 原 因 及 理 情 形 : 請 參 閱 第 一 二 三 至 一 二 四 頁 財 務 報 告 ( 九 ) 銀 行 買 回 本 行 股 份 情 形 : 無 二 金 融 債 券 發 行 情 形 : 無 三 特 別 股 發 行 情 形 : 無 四 海 外 存 託 憑 證 發 行 情 形 : 無 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 六 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 無 七 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 : 無 八 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 : 本 行 截 至 年 報 列 印 日 之 前 一 季 止, 現 金 增 資 發 行 新 股 尚 未 完 成 及 其 執 行 情 形 : 金 管 會 核 准 日 期 及 文 號 102.12.27 金 管 證 發 字 第 1020052267 號 函 金 額 4 億 元 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 一 資 金 運 用 計 劃 ( 一 ) 本 行 董 事 會 決 議 日 期 :102.12.10 第 三 屆 第 4 次 董 事 會 ( 二 ) 計 劃 內 容 : 預 計 增 資 完 成 後 可 提 高 本 公 司 淨 值 及 資 本 適 足 率, 進 而 提 昇 業 務 承 作 能 力 及 市 場 競 爭 能 力 計 劃 於 103 年 第 一 季 募 集 完 成, 並 於 103 年 第 二 季 將 募 集 之 資 金 陸 續 運 用 於 承 作 放 款 業 務 二 執 行 情 形 已 於 103 年 第 一 季 募 集 完 成, 預 計 103 年 第 二 季 將 募 集 之 資 金 陸 續 運 用 於 承 作 放 款 業 務 42

伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 ( 一 ) 各 業 務 別 經 營 之 主 要 業 務 各 業 務 資 產 及 ( 或 ) 收 入 占 總 資 產 及 ( 或 ) 收 入 之 比 重 及 其 成 長 與 變 化 情 形 : 1 存 款 業 務 項 目 日 期 102.12.31 101.12.31 單 位 : 新 台 幣 仟 元 比 較 增 減 金 額 % 金 額 % 金 額 % 支 票 存 款 706,754 1.30 784,716 1.65-77,962-9.94 活 期 存 款 4,855,415 8.92 4,266,500 8.97 588,915 13.80 活 期 儲 蓄 存 款 12,504,985 22.98 12,395,104 26.04 109,881 0.89 定 期 存 款 11,854,812 21.79 9,590,470 20.16 2,264,342 23.61 定 期 儲 蓄 存 款 18,459,426 33.93 18,658,624 39.22-199,198-1.07 可 轉 讓 定 期 存 單 6,023,000 11.07 1,881,000 3.95 4,142,000 220.20 匯 款 2,291 0.01 3,445 0.01-1,154-33.50 合 計 54,406,683 100.00 47,579,859 100.00 6,826,824 14.35 2 放 款 業 務 (1) 一 般 放 款 業 務 單 位 : 新 台 幣 仟 元 日 期 102.12.31 101.12.31 比 較 增 減 項 目 金 額 % 金 額 % 金 額 % 擔 保 透 支 1,038,555 2.71 927,970 2.54 110,585 11.92 短 期 放 款 2,323,619 6.06 2,748,449 7.54-424,830-15.46 短 期 擔 保 放 款 1,686,687 4.40 1,892,074 5.19-205,387-10.86 中 期 放 款 1,294,545 3.38 1,531,071 4.20-236,526-15.45 中 期 擔 保 放 款 12,501,294 32.61 11,986,931 32.88 514,363 4.29 長 期 放 款 36,305 0.09 43,358 0.12-7,053-16.27 長 期 擔 保 放 款 19,392,402 50.58 17,272,956 47.37 2,119,446 12.27 放 款 轉 列 催 收 款 項 66,616 0.17 58,071 0.16 8,545 14.71 合 計 38,340,023 100.00 36,460,880 100.00 1,879,143 5.15 (2) 消 費 金 融 業 務 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 總 餘 額 28,809,493 仟 元, 較 101 年 12 月 31 日 ( 上 一 年 底 ) 27,977,407 仟 元, 增 加 832,086 仟 元, 增 加 率 為 2.97% (3) 企 業 金 融 業 務 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 總 餘 額 9,530,530 仟 元, 較 101 年 12 月 31 日 ( 上 一 年 底 ) 8,483,473 仟 元, 增 加 1,047,057 仟 元, 增 加 率 為 12.34% 43

3 電 子 金 融 業 務 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 網 路 銀 行 三 交 易 ( 基 金 黃 金 存 摺 及 小 額 外 匯 ) 網 路 轉 帳 及 網 路 ATM 業 務 之 手 續 費 收 入 2,270 仟 元 4 財 富 管 理 業 務 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 基 金 手 續 費 收 入 為 8,722 仟 元 ; 保 險 手 續 費 收 入 為 25,195 仟 元 ; 黃 金 存 摺 手 續 費 收 入 為 1,539 仟 元 5 信 託 業 務 截 至 102 年 12 月 31 日 止 信 託 資 產 餘 額 為 30.06 億 元, 本 行 因 信 託 業 務 所 產 生 之 收 入 共 計 15,607 仟 元 項 目 金 錢 信 託 6 外 匯 業 務 7 投 資 業 務 概 況 項 目 日 期 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 102.12.31 單 位 : 新 台 幣 仟 元 金 額 % 金 額 % 金 額 % 國 內 基 金 720,268 23.96 575,826 33.37 144,442 25.08 境 外 基 金 399,957 13.31 286,750 16.62 113,207 39.48 其 他 174,956 5.82 153,599 8.90 21,357 13.90 不 動 產 信 託 1,701,472 56.61 698,285 40.47 1,003,187 143.66 指 定 用 途 單 獨 管 理 8,866 0.30 10,994 0.64-2,128-19.36 合 計 3,005,519 100.00 1,725,454 100.00 1,280,065 74.19 項 目 日 期 日 期 102.12.31 101.12.31 比 較 增 減 單 位 : 美 金 仟 元 102.12.31 101.12.31 比 較 增 減 金 額 % 金 額 % 金 額 % 匯 兌 業 務 127,060 86.02 147,769 87.64-20,709-14.01 進 口 業 務 6,385 4.32 8,905 5.28-2,520-28.30 出 口 業 務 14,257 9.66 11,933 7.08 2,324 19.48 合 計 147,702 100.00 168,607 100.00-20,905-12.40 單 位 : 新 台 幣 仟 元 101.12.31 比 較 增 減 金 額 % 金 額 % 金 額 % 895,021 6.96 613,023 9.19 281,998 46.00 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 6,900,135 53.67 924,644 13.87 5,975,491 646.25 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 2,126,028 16.53 2,436,797 36.54-310,769-12.75 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 淨 額 2,929,695 22.78 2,686,471 40.29 243,224 9.05 其 他 金 融 資 產 淨 額 7,214 0.06 7,214 0.11 0 0.00 合 計 12,858,093 100.00 6,668,149 100.00 6,189,944 92.83 註 : 項 目 有 公 債 公 司 債 金 融 債 券 受 益 憑 證 受 益 證 券 股 票 短 期 票 券 外 匯 換 匯 合 約 可 轉 換 公 司 債 固 定 收 益 及 可 轉 ( 交 ) 換 公 司 債 資 產 交 換 等 44

8 代 理 業 務 概 況 項 目 日 期 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102.12.31 101.12.31 比 較 增 減 金 額 金 額 金 額 % 受 託 代 收 款 3,064,284 3,356,186-291,902-8.70 代 售 印 花 稅 票 0 673-673 -100.00 代 理 收 發 款 29,517 25,185 4,332 17.20 保 管 有 價 證 券 5,000 14,019-9,019-64.33 保 管 品 257,498 118,122 139,376 117.99 信 託 資 產 3,005,519 1,725,454 1,280,065 74.19 合 計 6,361,818 5,239,639 1,122,179 21.42 ( 二 ) 本 年 度 經 營 計 畫 1 個 人 金 融 部 分 (1) 依 據 各 營 業 單 位 之 區 域 特 性, 推 廣 一 般 政 策 性 及 理 財 型 房 屋 貸 款 (2) 提 供 網 路 銀 行 網 路 ATM 等 e 化 服 務 平 台, 吸 引 社 區 內 年 齡 25 到 45 歲 的 青 壯 年 客 群, 培 養 理 財 商 品 之 基 礎 客 源 並 積 極 向 主 管 機 關 申 請 開 辦 行 動 銀 行, 以 符 合 年 輕 族 群 的 使 用 需 求 (3) 申 請 開 辦 行 動 銀 行, 以 符 合 年 輕 族 群 的 使 用 需 求 2 企 業 金 融 部 分 (1) 著 重 企 業 台 外 幣 貸 款 業 務, 配 合 國 外 部 拓 展 外 匯 業 務 (2) 檢 視 市 場 風 險 降 低 土 地 及 建 築 融 資 之 承 作 並 發 展 不 動 產 買 賣 價 金 信 託 業 務 (3) 加 入 中 小 企 業 信 用 保 證 基 金, 拓 展 中 小 企 業 客 戶 3 金 融 商 品 部 分 (1) 配 合 客 戶 屬 性, 提 供 儲 蓄 型 保 障 型 與 搭 配 房 貸 壽 險 等 保 險 理 財 服 務 (2) 推 廣 黃 金 存 摺 業 務, 同 時 逐 步 擴 充 國 內 及 境 外 基 金 商 品 種 類 (3) 拓 展 人 民 幣 業 務, 增 加 客 戶 多 元 理 財 需 求 ( 三 ) 市 場 分 析 1 市 場 概 況 綜 觀 102 年, 因 歐 債 問 題, 全 球 主 要 市 場 普 遍 彌 漫 著 經 濟 景 氣 不 佳 之 狀 況 除 了 來 自 全 球 的 險 峻 情 境 外, 本 國 國 內 更 因 政 府 執 行 油 電 雙 漲 政 策, 促 使 台 灣 經 濟 景 氣 呈 現 凍 結 現 象, 因 而 總 體 經 濟 景 氣 燈 號 也 連 續 出 現 藍 燈, 使 得 人 民 痛 苦 指 數 亦 同 時 升 高 ; 全 球 經 濟 與 國 內 金 融 市 場 可 謂 十 分 嚴 峻 一 年 2 市 場 區 隔 及 目 標 市 場 (1) 市 場 定 位 A. 配 合 形 象 廣 宣 媒 體 運 用, 奠 定 並 提 高 本 行 知 名 度 B. 依 據 各 營 業 單 位 所 在 之 區 域 特 性, 而 設 計 市 場 定 位 C. 社 區 金 融 : 深 耕 商 業 活 動 聚 集 之 社 區 D. 電 子 商 務 : 積 極 推 廣 網 路 銀 行 及 網 路 ATM 行 動 銀 行 業 務 45

E. 財 富 管 理 : 發 展 與 保 險 黃 金 存 摺 基 金 人 民 幣 等 綑 綁 行 銷, 以 提 高 協 銷 效 益 F. 以 獲 利 為 前 提 下, 增 加 營 運 量, 創 造 本 行 最 大 利 益 (2) 目 標 市 場 本 行 長 期 經 營 之 區 域 均 以 大 台 北 地 區 ( 台 北 市 新 北 市 ) 為 主,102 年 起 跨 足 桃 園, 延 展 開 拓 桃 園 中 壢 地 區, 秉 持 精 耕 地 緣 性 之 區 域 客 群, 加 強 耕 耘 客 戶 往 來 及 人 脈 關 係, 培 養 與 其 第 二 三 代 持 續 往 來 之 基 礎, 並 將 拓 展 年 輕 族 群 市 場, 以 衍 生 金 融 服 務 需 求, 作 為 整 體 產 品 規 劃 之 主 要 方 向 3 競 爭 策 略 (1) 個 人 金 融 業 務 : 穩 定 貸 款 業 務, 同 時 結 合 理 財 及 不 動 產 買 賣 價 金 信 託 業 務, 與 本 行 靈 活 的 房 貸 商 品 相 輔 相 成, 提 供 客 戶 完 整 性 的 商 品 需 求, 不 僅 強 化 放 款 產 品, 同 時 維 持 相 對 的 競 爭 優 勢 拓 展 外 匯 業 務, 提 供 個 人 客 戶 便 利 的 外 幣 存 款 人 民 幣 存 款 及 外 匯 匯 兌 轉 帳 服 務 以 放 款 目 標 帶 動 吸 收 存 款, 調 整 存 款 商 品, 鞏 固 基 本 客 戶 之 外, 同 時 以 靈 活 的 產 品 強 化 吸 收 提 高 活 期 性 存 款 比 率 增 裕 營 收 強 化 保 險 及 黃 金 存 摺 基 金 商 品 及 信 用 卡 業 務 開 發, 增 加 理 財 商 品 的 多 樣 化 及 選 擇 性 (2) 金 融 商 品 業 務 : 提 高 外 幣 保 單 房 貸 壽 險 及 其 他 高 保 障 型 商 品 比 重 基 金 業 務, 持 續 規 劃 提 高 外 幣 基 金 商 品 種 類 及 比 重, 同 時 增 加 新 基 金 合 作 廠 商 外 匯 業 務, 開 辦 預 售 預 購 遠 期 外 匯 業 務 信 用 狀 賣 斷 業 務, 提 供 企 金 客 戶 更 全 面 的 服 務 推 廣 黃 金 存 摺 商 品, 兼 具 投 資 及 保 值 功 能, 並 連 結 台 外 幣 商 品, 整 合 行 銷 本 行 台 幣 及 外 幣 理 財 保 險 商 品 開 發 拓 展 信 用 卡 業 務, 提 供 客 戶 更 全 面 的 服 務 (3) 法 人 金 融 業 務 : 鞏 固 一 般 法 人 授 信 業 務, 嚴 控 土 建 融 業 務 之 風 險 ; 配 合 國 外 部 拓 展 外 匯 匯 兌 轉 帳 及 外 幣 放 款 業 務 積 極 掌 握 兩 岸 三 地 商 機, 以 提 供 法 人 客 戶 全 方 位 整 合 性 金 流 服 務 (4) 中 小 企 業 融 資 業 務 : 加 入 中 小 企 業 信 用 保 證 基 金, 擴 大 業 務 發 展 利 基, 增 裕 法 金 收 益 (5) 財 務 與 投 資 業 務 : 引 進 及 培 訓 財 務 投 資 專 才, 掌 握 市 場 脈 動, 選 擇 優 質 投 資 標 的, 提 高 投 資 操 作 績 效 4 競 爭 利 基 (1) 本 行 兼 具 地 區 性 人 脈 經 營 優 勢, 與 營 業 據 點 集 中 於 經 濟 活 動 較 為 活 絡 的 大 台 北 地 區 之 有 利 條 件, 有 助 於 本 行 營 運 規 模 獲 利 狀 況 的 穩 健 發 展 (2) 將 經 營 版 圖 拓 展 至 桃 園 中 壢 地 區, 延 續 本 行 最 擅 長 的 在 地 經 營 模 式, 將 更 優 質 的 服 務 向 外 推 廣 (3) 本 行 透 過 專 業 分 工 的 組 織 架 構, 使 各 單 位 定 位 明 確 人 員 權 責 分 明, 同 時 強 化 消 費 者 導 向 之 行 銷 文 化, 並 加 速 專 業 人 才 培 養, 隨 時 因 應 政 府 法 令 變 化 客 戶 46

消 費 習 慣 資 訊 科 技 發 展, 建 構 完 備 組 織 系 統, 俾 使 整 體 策 略 運 行 與 業 務 運 作 順 暢 (4) 本 行 組 織 規 模 小 可 塑 性 佳, 配 合 產 品 多 元 差 異 化 之 設 計 廣 宣 媒 體 策 略 之 靈 活 運 用, 決 策 層 級 貼 近 市 場 脈 動, 具 高 度 應 變 調 整 能 力 5 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 (1) 有 利 及 不 利 因 素 之 SWOT 分 析 優 勢 strength 劣 勢 Weakness 組 織 規 模 小 彈 性 佳 資 本 小, 所 提 供 可 利 用 之 資 源 有 限 財 務 穩 健 信 譽 佳 分 行 家 數 有 限, 規 模 經 濟 不 易 顯 現 經 營 社 區 客 戶 經 驗 豐 富 分 行 地 點 過 於 集 中, 業 務 擴 大 發 展 受 形 象 穩 健 舊 客 戶 認 同 度 高 限 決 策 層 級 貼 近 市 場 脈 動, 應 變 能 力 強 宥 於 規 模, 外 部 人 才 吸 納 度 有 限 產 品 多 元 差 異 化 設 計, 具 市 場 競 爭 力 廣 宣 媒 體 及 策 略 運 用 靈 活 企 業 文 化 重 人 和, 員 工 流 動 率 低 傳 統 金 融 業 務 人 才 濟 濟 機 會 Opportunity 威 脅 Threat 透 過 網 路 銀 行 E 化 行 銷, 補 強 傳 統 行 銷 經 濟 景 氣 波 動 大, 整 體 授 信 風 險 增 加 方 式 之 不 足, 增 加 業 績 來 源 金 融 整 併 風 潮 盛 行, 大 型 金 控 外 商 經 營 社 區 客 戶 忠 誠 度, 可 以 創 造 龐 大 利 銀 行 挾 龐 大 資 源 鯨 吞 市 場 基 併 購 造 成 規 模 兩 極 化, 小 銀 行 空 間 遭 理 財 觀 念 日 益 普 遍, 有 助 於 發 展 財 富 管 壓 縮 理 業 務 銀 行 家 數 太 多, 競 爭 激 烈 導 致 利 差 不 客 戶 群 大 部 份 尚 未 開 發, 深 具 發 展 潛 力 易 擴 大 市 場 區 隔 逐 漸 形 成, 長 期 深 耕 優 質 族 群 消 費 者 意 識 高 漲, 民 眾 對 銀 行 業 社 會 致 使 知 名 度 於 族 群 間 逐 漸 提 升 觀 感 之 刻 板 印 象 不 佳 國 內 外 能 見 度 較 低, 業 務 拓 展 受 阻 撓 47

(2) 因 應 對 策 A. 鞏 固 經 營 利 基, 深 化 核 心 業 務 B. 持 續 開 發 商 品, 拓 展 銀 行 觸 角 C. 提 昇 服 務 品 質, 加 強 銷 售 技 巧 D. 培 育 菁 英 幹 部, 人 才 選 任 育 留 E. 吸 收 科 技 新 知, 建 構 遠 距 商 務 F. 發 揮 企 業 責 任, 提 昇 銀 行 形 象 G. 強 化 資 訊 服 務, 突 破 業 務 區 域 ( 四 ) 金 融 商 品 研 究 與 業 務 發 展 概 況 1 最 近 二 年 內 主 要 金 融 商 品 及 增 設 之 業 務 部 門 與 其 截 至 年 報 刊 印 日 前 之 規 模 及 損 益 情 形 : (1) 計 畫 內 容 A. 101 年 持 續 與 新 光 保 代 合 作 銷 售 保 險 商 品 B. 101 年 1 月 與 先 鋒 投 顧 合 作 推 出 瑞 萬 通 博 系 列 境 外 基 金 C. 101 年 5 月 與 南 山 人 壽 合 作 推 廣 保 險 商 品 D. 101 年 6 月 與 永 豐 投 信 合 作 推 出 系 列 國 內 基 金 E. 101 年 7 月 30 日 網 路 銀 行 基 金 外 匯 黃 金 存 摺 正 式 上 線 F. 101 年 8 月 成 立 財 富 管 理 部, 整 合 銀 行 保 險 基 金 黃 金 存 摺 及 聯 名 信 用 卡 四 項 業 務 G. 101 年 8 月 推 出 e 指 通 優 惠 存 款 專 案 H. 101 年 9 月 與 先 鋒 投 顧 合 作 推 出 利 安 資 產 系 列 境 外 基 金 I. 101 年 11 月 與 柏 瑞 投 信 合 作 推 出 系 列 國 內 基 金 J. 101 年 12 月 與 永 旺 信 用 卡 合 作 推 出 大 台 北 銀 行 聯 名 信 用 卡 K. 102 年 5 月 與 宏 利 投 信 合 作 推 出 人 民 幣 計 價 之 國 內 基 金 L. 102 年 10 月 與 美 盛 投 顧 合 作 推 出 美 盛 百 駿 凱 利 銳 思 布 蘭 迪 西 方 資 產 等 系 列 境 外 基 金 (2) 執 行 情 形 A. 102 年 持 續 與 新 光 保 代 合 作 銷 售 保 險 商 品, 截 至 102 年 12 月 31 日 止 保 險 手 續 費 收 入 共 計 25,195 仟 元 B. 自 99 年 8 月 開 辦 國 外 部 業 務 以 來, 截 至 102 年 12 月 31 日 止 外 幣 存 款 餘 額 26,975 仟 元 ( 美 元 ), 外 幣 放 款 餘 額 為 9,557 仟 元 ( 美 元 ) C. 自 100 年 9 月 開 辦 黃 金 存 摺 業 務 以 來, 至 102 年 12 月 新 增 新 客 戶 已 達 8,000 戶 以 上 ;102 年 黃 金 存 摺 手 續 費 收 入 達 1,539 仟 元 D. 102 年 持 續 合 作 銷 售 國 內 外 基 金 商 品, 截 至 102 年 12 月 31 日 止 基 金 手 續 費 收 入 共 計 8,722 仟 元 E. 自 101 年 12 月 開 辦 永 旺 信 用 卡 大 台 北 銀 行 聯 名 卡 業 務,102 年 10 月 本 行 更 名, 持 續 合 作 瑞 興 銀 行 聯 名 卡, 至 今 新 增 卡 戶 累 計 已 達 8,000 卡 以 上 2 最 近 二 年 度 研 究 發 展 支 出 及 其 成 果, 並 略 述 未 來 研 究 發 展 計 畫 : (1) 近 二 年 度 研 究 發 展 成 果 A. 分 行 網 路 系 統 整 合 建 置 B. 信 託 業 務 管 理 系 統 建 置 48

C. 黃 金 存 摺 交 易 管 理 系 統 建 置 D. 網 路 銀 行 基 金 下 單 E. 網 銀 外 匯 交 易 功 能 F. 網 銀 黃 金 存 摺 交 易 功 能 G. 外 匯 外 指 行 系 統 功 能 H. 信 用 卡 聯 名 卡 發 行 功 能 I. 全 行 線 路 集 中 管 理 J. 資 訊 資 產 管 理 系 統 建 置 K. 電 子 郵 件 稽 核 系 統 L. 個 人 電 腦 權 限 控 管 系 統 M. 台 幣 主 機 異 地 備 援 建 置 N. 行 動 銀 行 APP 轉 帳 功 能 建 置 (2) 未 來 研 究 發 展 計 劃 A. MIS 系 統 建 置 B. 行 動 網 銀 (APP) 功 能 持 續 開 發 C. 客 戶 認 養 追 踪 管 理 建 置 D. 人 力 資 源 系 統 WEB 化 建 置 E. 財 產 庫 存 系 統 WEB 化 建 置 F. 企 業 金 融 授 信 系 統 建 置 G. 巴 賽 爾 系 統 建 置 H. 主 機 即 時 異 地 備 援 功 能 I. 外 匯 主 機 即 時 異 地 備 援 建 置 J. 信 託 主 機 即 時 異 地 備 援 建 置 K. 主 機 核 心 系 統 更 新 L. 分 行 端 末 系 統 更 新 M. CRM 管 理 系 統 建 置 ( 五 ) 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 整 合 現 有 及 未 來 各 項 業 務 之 發 展 規 劃, 擬 訂 分 支 機 構 及 人 員 配 合 之 計 劃, 茲 將 長 短 期 業 務 發 展 計 劃 分 述 如 下 : 1 短 期 計 畫 : (1) 申 請 增 設 外 匯 指 定 分 行 : 國 外 部 計 畫 申 請 增 設 外 匯 指 定 交 易 分 行, 擴 充 外 幣 業 務 服 務 據 點, 有 效 提 升 本 行 競 爭 力 (2) 持 續 提 升 中 小 企 業 放 款 業 務 : 本 行 於 101 年 3 月 榮 獲 金 融 監 督 管 理 委 員 會 頒 發 第 六 期 本 國 銀 行 加 強 辦 理 中 小 企 業 放 款 方 案 - 成 長 率 最 高 特 別 獎, 奠 基 於 101 年 得 來 的 寶 貴 經 驗, 今 年 度 本 行 將 投 入 更 大 心 力 提 升 中 小 企 業 放 款 業 務 之 績 效 品 質 及 服 務 水 準 (3) 發 展 理 財 主 管 編 制, 加 強 理 財 顧 問 諮 詢 : 建 置 區 域 母 行 理 財 主 管 級 人 員, 落 實 分 行 教 育 訓 練 及 理 財 顧 問 諮 詢, 並 輔 導 分 行 陪 訪 客 戶, 直 接 為 客 戶 進 行 專 業 的 理 財 諮 商, 以 增 加 客 戶 對 本 行 之 信 任 度 (4) 電 子 商 務 交 易 平 台 升 級 : 導 入 網 路 銀 行 基 金 黃 金 及 小 額 外 匯 交 易 功 能, 後 續 並 將 持 續 開 發 系 統 功 能, 使 之 延 伸 至 以 智 慧 型 手 機 平 板 電 腦 為 載 具 之 行 動 網 49

銀 交 易 平 台, 提 升 客 戶 交 易 之 便 利 性 (5) 導 入 客 戶 消 費 回 饋 系 統 : 開 發 客 戶 紅 利 積 點 系 統, 作 為 本 行 優 惠 直 接 回 饋 客 戶 之 平 台, 透 過 紅 利 系 統 平 台, 本 行 得 以 針 對 客 戶 消 費 所 提 供 之 回 饋, 直 接 而 即 時 的 回 饋 給 消 費 者, 同 時 也 可 將 本 行 企 業 客 戶 所 生 產 銷 售 之 優 質 商 品, 透 過 平 台 介 紹 給 本 行 其 他 客 戶 2 長 期 計 劃 : (1) 持 續 擴 大 法 金 商 品 內 容 : 融 資 業 務 方 面 仍 將 持 續 開 發 法 人 商 品, 以 維 持 不 動 產 擔 保 放 款 比 重 繼 續 穩 定 下 調 ; 此 外, 外 幣 存 款 業 務 的 成 長 更 需 要 法 人 客 戶 的 支 持, 將 以 法 人 客 戶 為 主 要 對 象 開 發 外 幣 存 款 商 品, 例 如 多 元 匯 兌 外 幣 定 存 (2) 個 人 貸 款 穩 健 成 長 : 個 人 金 融 業 務 一 向 是 本 行 傳 統 的 優 勢 與 強 項, 經 過 102 年 的 調 整, 短 期 週 轉 金 放 款 比 重 已 逐 步 上 升, 有 效 拉 大 存 放 利 差, 本 年 度 更 將 繼 續 穩 健 的 維 持 個 金 業 務 的 成 長 (3) 理 財 商 品 的 整 合 行 銷 : 保 險 基 金 及 信 託 之 各 類 商 品 線 初 步 已 達 成 熟 階 段, 加 上 100 年 甫 開 辦 之 黃 金 存 摺,101 年 著 重 於 各 項 商 品 間 之 組 合 銷 售, 規 劃 綑 綁 行 銷 專 案, 推 動 業 務 同 仁 交 叉 銷 售 模 式, 最 終 建 立 全 員 行 銷 的 企 業 文 化 (4) 加 強 教 育 訓 練 : 本 年 度 本 行 將 更 加 積 極 安 排 各 項 教 育 訓 練, 包 括 行 內 及 行 外 訓 練 課 程 規 劃, 分 門 別 類 且 系 統 化 組 織 化 的 設 計 各 項 職 前 訓 練 及 在 職 進 修 (On the Job Training;OJT) 計 劃 (5) 資 訊 安 全 升 級 : 資 訊 部 組 織 調 整, 新 增 資 訊 安 全 功 能 並 配 置 專 業 資 安 人 員, 網 路 安 全 軟 硬 體 設 備 持 續 升 級, 以 增 加 資 訊 安 全 強 度 50

員 工 人 數 學 歷 分 配 員 工 持 有 專 業 證 照 之 名 稱 二 從 業 員 工 資 料 年 度 101 年 度 102 年 度 103 年 3 月 31 日 經 理 人 員 35 36 35 一 般 職 員 366 382 378 合 計 401 418 413 平 均 年 歲 39.34 39.88 39.93 平 均 服 務 年 資 12.51 12.29 12.43 博 士 0 0 0 碩 士 44 47 46 大 專 298 316 312 高 中 49 47 47 高 中 以 下 10 8 8 銀 行 內 部 控 制 基 本 測 驗 286 295 286 信 託 業 業 務 人 員 信 託 業 務 專 業 測 驗 258 274 267 初 階 授 信 人 員 專 業 能 力 測 驗 128 125 122 進 階 授 信 人 員 專 業 能 力 測 驗 6 6 6 理 財 規 劃 人 員 專 業 能 力 測 驗 90 91 90 初 階 外 匯 人 員 專 業 能 力 測 驗 52 51 49 證 券 商 業 務 員 資 格 測 驗 29 34 33 證 券 商 高 級 業 務 員 資 格 測 驗 25 26 26 期 貨 商 業 務 員 資 格 測 驗 22 24 23 票 券 商 業 務 人 員 資 格 測 驗 6 6 6 投 信 投 顧 業 務 人 員 資 格 測 驗 184 200 195 人 身 保 險 業 務 員 資 格 測 驗 287 286 278 財 產 保 險 業 務 員 資 格 測 驗 238 253 245 投 資 型 保 險 商 品 業 務 員 資 格 測 驗 167 158 157 金 融 人 員 授 信 擔 保 品 估 價 專 業 能 力 測 驗 8 5 5 債 權 委 外 催 收 人 員 專 業 能 力 測 驗 105 118 119 金 融 常 識 與 職 業 道 德 測 驗 295 348 342 國 際 內 部 稽 核 師 1 1 1 金 融 人 員 風 險 管 理 專 業 能 力 測 驗 1 1 1 股 務 人 員 專 業 能 力 測 驗 5 8 7 企 業 內 部 控 制 基 本 能 力 測 驗 28 54 54 資 產 證 券 化 基 本 能 力 測 驗 8 9 9 債 券 人 員 專 業 能 力 測 驗 8 7 7 證 券 投 資 分 析 人 員 資 格 測 驗 3 4 4 中 小 企 業 財 務 人 員 測 驗 7 18 16 人 身 保 險 業 務 員 銷 售 外 幣 收 付 非 投 資 型 保 險 商 品 測 驗 91 150 154 結 構 型 商 品 銷 售 人 員 資 格 測 驗 20 35 35 註 : 增 列 年 報 刊 印 日 之 當 年 度 之 資 料 51

三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 本 行 積 極 參 與 公 益 活 動, 配 合 地 方 產 業 資 源, 共 同 為 社 區 營 造 具 有 地 方 社 區 特 色 之 產 業 文 化 發 展, 造 福 社 區 鄰 里, 力 求 善 盡 企 業 公 民 之 社 會 責 任, 以 回 饋 社 會 大 眾 本 行 本 於 此 宗 旨, 除 每 年 均 提 供 本 市 國 中 小 學 優 良 畢 業 生 紀 念 品 外, 並 不 定 期 贊 助 多 項 社 會 公 益 及 人 文 藝 術 活 動,102 年 度 捐 助 財 團 法 人 新 聞 公 害 防 治 基 金 會 金 額 合 計 新 台 幣 貳 拾 萬 元 本 行 所 捐 助 成 立 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 102 年 度 捐 助 財 團 法 人 台 北 市 賽 珍 珠 基 金 會 社 團 法 人 台 北 市 野 鳥 學 會 台 灣 月 琴 民 謠 協 會 等 單 位, 受 託 經 營 之 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 市 長 官 邸 藝 文 沙 龍 102 年 度 辦 理 一 系 列 回 饋 講 座 藝 術 展 覽, 落 實 文 化 深 耕, 另 配 合 金 管 會 銀 行 局 政 策, 參 與 金 融 知 識 宣 導 講 師 之 培 訓, 並 至 社 區 及 學 校 宣 導 有 關 理 財 知 識 及 防 止 詐 騙 之 座 談 會, 均 獲 得 極 大 的 回 響, 在 在 顯 示 本 行 對 於 社 會 公 益 活 動 之 重 視 本 行 透 過 員 工 生 活 關 懷 輔 導 協 助 方 案 的 執 行, 期 能 有 效 解 決 員 工 在 工 作 上 生 活 上 所 遭 遇 的 問 題 與 困 擾, 並 維 護 其 身 心 健 康 發 展, 以 營 造 互 動 良 好 之 組 織 文 化, 強 化 團 隊 之 向 心 力, 提 升 工 作 績 效 及 促 進 生 涯 發 展 另 本 行 深 切 體 認 企 業 能 夠 茁 壯 成 長, 與 社 會 資 源 的 發 展 有 著 緊 密 協 同 的 關 係, 明 確 企 業 公 民 的 角 色, 將 把 善 盡 社 會 的 責 任 信 念, 注 入 企 業 營 運 發 展 中, 並 秉 持 永 續 發 展 精 神, 在 金 融 服 務 領 域 力 求 創 新 研 發, 以 專 業 的 商 品 設 計 及 親 切 便 利 的 服 務, 滿 足 客 戶 全 方 位 的 金 融 需 求, 內 部 營 運 管 理 上 以 股 東 附 加 價 值 極 大 化 為 指 標, 以 經 營 績 效 為 業 務 導 向 關 懷, 致 力 創 造 股 東 最 大 投 資 報 酬 四 資 訊 設 備 ( 一 ) 主 要 資 訊 系 統 系 統 名 稱 硬 體 配 置 應 用 系 統 金 融 核 心 系 統 NEC IPX9000,S162 52 顧 客 存 款 放 款 匯 款 黃 金 存 摺 等 相 關 交 易 信 託 部 基 金 管 理 系 統 IBM RS6000 國 內 外 基 金 及 金 錢 信 託 管 理 國 外 部 外 匯 系 統 網 路 銀 行 系 統 語 音 系 統 ( 二 ) 未 來 開 發 及 購 置 計 劃 HP DL380G6 HP DL380G5 X86 Family 6 Model 8 Stepping 10 外 匯 存 放 匯 進 出 口 交 易 匯 率 近 遠 期 交 換 買 賣 等 相 關 交 易 台 外 幣 基 金 黃 金 存 摺 轉 帳 查 詢 等 相 關 交 易 台 幣 轉 帳 匯 款 查 詢 等 相 關 交 易 配 合 相 關 法 令 規 定 修 改 需 求 ( 例 如 :IFRS 個 人 資 料 保 護 法 消 費 者 保 護 法 等 ) 已 建 置 帳 號 權 限 管 理 資 產 管 理 系 統 等 強 化 資 訊 安 全 管 理 外, 行 動 銀 行 台 幣 轉 帳 功 能 國 內 外 財 金 平 台 外 幣 匯 款 與 款 券 同 步 即 時 交 割 功 能 等 均 於 102 年 度 完 成 上 線, 陸 續 人 資 系 統 WEB 化 及 MIS 系 統 開 發 行 動 銀 行 基 金 黃 金 外 匯 交 易 功 能, 均 為 103 年 開 發 重 點 業 務

( 三 ) 緊 急 備 援 與 安 全 防 護 措 施 1 本 行 中 心 主 機 配 置 雙 CPU 及 磁 碟 機 陣 列, 另 於 102 年 採 購 竹 北 備 援 機 房 即 時 異 地 備 援 功 能, 以 因 應 硬 體 故 障 與 非 預 期 災 害 發 生 時 備 援 機 房 能 即 時 銜 接 運 轉, 以 達 到 本 行 永 續 營 運 的 目 標 2 應 用 系 統 及 資 料 均 完 整 備 份, 並 有 安 全 防 護 及 緊 急 備 援 計 劃 3 網 路 銀 行 服 務 系 統 是 採 用 符 合 128 bits SSL(Secure Sockets Layer) 安 全 交 易 之 傳 輸 機 制, 符 合 財 政 部 頒 布 金 融 機 構 辦 理 電 子 銀 行 業 務 安 全 控 管 作 業 基 準 與 金 管 會 公 告 個 人 網 路 銀 行 業 務 服 務 定 型 化 契 約 範 本 之 規 定 五 勞 資 關 係 ( 一 ) 員 工 福 利 措 施 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形, 以 及 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 1 員 工 福 利 措 施 (1) 公 司 福 利 措 施 A. 生 育 婚 喪 子 女 教 育 等 補 助 費 B. 存 款 及 放 款 之 優 惠 C. 依 相 關 法 定 比 例, 分 擔 行 員 投 保 勞 保 健 保 團 保 等 所 需 之 費 用 D. 為 防 止 職 業 災 害 保 障 行 員 健 康, 依 勞 工 安 全 衛 生 有 關 法 令, 定 期 為 行 員 舉 辦 健 康 檢 查 (2) 職 工 福 利 委 員 會 委 員 會 本 行 設 有 職 工 福 利 委 員 會, 由 職 工 福 利 委 員 會 統 籌 運 用 辦 理 行 員 福 利 相 關 事 宜, 每 三 個 月 召 開 一 次 會 議, 福 利 措 施 如 下 : A. 職 工 福 利 委 員 會 組 織 章 程 B. 員 工 婚 喪 喜 慶 傷 病 急 難 救 助 及 社 團 補 助 C. 端 午 中 秋 節 等 年 節 慰 問 金 退 休 人 員 慰 問 金 2 退 休 制 度 : 依 勞 動 基 準 法 及 勞 工 退 休 金 條 例 規 定, 按 月 提 撥 並 專 戶 存 儲 於 台 灣 銀 行 或 勞 工 保 險 局, 並 訂 有 退 休 ( 職 ) 辦 法, 辦 理 員 工 退 休 ( 職 ) 事 宜 3 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 (1) 本 行 勞 資 雙 方 致 力 企 業 倫 理 及 職 業 道 德 之 建 立, 並 本 和 諧 誠 信 原 則, 針 對 勞 資 協 調 合 作 事 宜, 進 行 溝 通 交 流, 共 同 以 協 調 方 式 解 決 問 題, 以 奠 定 良 好 之 勞 資 關 係 (2) 本 行 員 工 待 遇 福 利 皆 依 法 令 有 關 規 定 辦 理, 勞 資 關 係 一 向 和 諧, 雙 方 迄 今 並 無 發 生 重 大 之 爭 議 事 項 ( 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 及 因 應 措 施 : 無 勞 資 糾 紛 發 生 53

六 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 迄 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 存 款 保 險 中 央 存 款 保 險 股 份 有 限 公 司 存 保 公 司 對 其 存 款 人 及 信 託 資 金 指 定 受 益 人 ( 以 下 合 稱 存 款 人 ), 以 本 國 貨 幣 存 入 之 下 列 存 款 及 信 託 資 金 ( 以 下 合 稱 存 款 ), 負 賠 償 責 任, 但 對 每 一 存 款 人 之 本 金 債 權 最 高 保 額 以 新 台 幣 叁 佰 萬 元 為 限 : 一 支 票 存 款 二 活 期 存 款 三 定 期 存 款 四 依 法 律 要 求 存 入 特 定 金 融 機 構 之 轉 存 款 五 其 他 經 主 管 機 關 核 准 承 保 之 存 款 無 銀 行 綜 合 保 險 新 光 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 102.12.31~103.12.31 保 險 公 司 對 員 工 不 忠 實 行 為 營 業 處 所 財 每 一 事 故 皆 產 運 送 之 財 產 營 業 處 所 設 備 之 損 毀 有 自 負 額 及 票 據 及 有 價 證 券 偽 變 造 偽 造 通 貨 證 券 最 高 賠 償 金 或 契 約 之 失 誤 及 疏 忽 短 鈔 負 賠 償 責 任 額 之 限 制 輔 導 上 市 上 櫃 元 富 證 券 股 份 有 限 公 司 97.05.28 至 上 市 ( 櫃 ) 掛 牌 交 易 日 為 止 辦 理 股 票 初 次 上 市 ( 櫃 ) 之 輔 導 事 宜 及 上 市 ( 櫃 ) 前 股 票 承 銷 工 作 無 承 受 擔 保 品 土 地 合 建 鄉 林 建 設 事 業 股 份 有 限 公 司 99.6.28 至 完 工 交 屋 提 供 台 北 市 士 林 區 永 新 段 一 小 段 247 248 249 250 地 號 面 積 共 833 m2 土 地 持 分 全 部, 合 作 興 建 住 宅 大 樓 無 七 最 近 年 度 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 : 無 54

陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 ( 一 ) 簡 明 資 產 負 債 表 1 簡 明 資 產 負 債 表 - 採 國 際 財 務 報 導 準 則 (IFRSs) 55 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料 項 目 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 14,508,718 13,926,454 - - - 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 895,021 613,023 - - - 備 供 出 售 金 融 資 產 2,126,028 2,436,797 - - - 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 6,900,135 924,644 - - - 應 收 款 項 - 淨 額 168,326 169,805 - - - 當 期 所 得 稅 資 產 31,463 35,114 - - - 貼 現 及 放 款 - 淨 額 37,890,974 36,038,708 - - - 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 2,929,695 2,686,471 - - - 採 權 益 法 之 股 權 投 資 - 淨 額 0 0 - - - 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 7,214 7,214 - - - 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 1,809,560 1,879,065 - - - 投 資 性 不 動 產 - 淨 額 417,972 419,322 - - - 無 形 資 產 - 淨 額 2,250 1,231 - - - 遞 延 所 得 稅 資 產 - 淨 額 47,788 59,585 - - - 其 他 資 產 177,111 174,705 - - - 資 產 總 額 67,912,255 59,372,138 - - - 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 5,069,800 3,550,000 - - - 央 行 及 同 業 融 資 0 0 - - - 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 5,695 933 - - - 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,757,337 2,464,315 - - - 應 付 款 項 495,173 613,870 - - - 當 期 所 得 稅 負 債 0 0 - - - 存 款 及 匯 款 54,406,683 47,579,859 - - - 其 他 金 融 負 債 0 0 - - - 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 0 0 - - - 負 債 準 備 233,453 263,598 - - - 遞 延 所 得 稅 負 債 156,681 156,880 - - - 其 他 負 債 43,774 40,560 - - - 負 債 總 額 分 配 前 63,168,596 54,670,015 - - - 分 配 後 ( 註 2) 54,768,747 - - - 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 0 0 - - - 股 本 2,333,100 2,333,100 - - - 資 本 公 積 1,395,527 1,412,238 - - - 保 留 盈 餘 分 配 前 706,784 619,539 - - - 分 配 後 ( 註 2) 520,807 - - - 其 他 權 益 308,248 337,246 - - - 庫 藏 股 票 0 0 - - - 非 控 制 權 益 0 0 - - - 權 益 總 額 分 配 前 4,743,659 4,702,123 - - - 分 配 後 ( 註 2) 4,603,391 - - - 註 1:101 102 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證, 另 98 年 至 100 年 度 尚 未 開 始 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 (IFRSs), 故 以 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 為 主 註 2:102 年 盈 餘 分 派 案 尚 未 經 股 東 會 決 議

2 簡 明 資 產 負 債 表 - 採 我 國 財 務 會 計 準 則 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 最 近 五 年 度 財 務 資 料 年 度 ( 註 1) 項 目 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 - 13,926,454 10,911,002 7,534,032 7,337,138 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 淨 額 - 613,023 428,310 25,141 62,008 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 - 924,644 549,435 0 199,436 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 - 2,436,797 2,542,886 2,664,633 1,485,254 貼 現 及 放 款 - 36,038,708 34,319,348 31,284,198 25,805,216 應 收 款 項 淨 額 - 204,919 157,229 132,610 337,925 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 淨 額 - 2,686,471 3,001,622 3,308,496 3,886,573 採 權 益 法 之 股 權 投 資 淨 額 - 0 0 0 0 固 定 資 產 - 1,863,110 1,855,042 1,577,556 1,255,545 無 形 資 產 - 1,231 559 879 1,757 其 他 金 融 資 產 淨 額 - 7,214 7,214 7,214 7,214 其 他 資 產 - 627,380 637,065 561,804 353,642 資 產 總 額 - 59,329,951 54,409,712 47,096,563 40,731,708 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 - 3,550,000 1,980,000 505,887 451,619 存 款 及 匯 款 - 47,579,859 43,966,995 38,326,857 34,502,573 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 - 933 0 0 0 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 - 2,464,315 2,698,395 2,753,758 1,030,244 央 行 及 同 業 融 資 應 付 金 融 債 券 - 0 0 0 0 特 別 股 負 債 - 0 0 0 0 應 計 退 休 金 負 債 - 185,019 183,709 227,499 217,602 其 他 金 融 負 債 - 0 0 0 0 其 他 負 債 - 819,070 808,019 517,817 389,275 負 債 總 額 分 配 前 54,599,196 49,637,118 42,331,818 36,591,313 分 配 後 54,697,928 49,728,936 42,441,791 36,685,542 股 本 - 2,333,100 2,310,000 2,100,000 2,100,000 資 本 公 積 - 1,412,238 1,412,238 1,412,238 1,412,238 保 留 盈 餘 分 配 前 - 407,710 381,582 537,386 174,511 分 配 後 - 308,978 266,664 217,413 80,282 土 地 重 估 增 值 準 備 - 417,806 420,563 162,504 175,470 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 - 337,246 425,643 773,214 489,068 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 - -177,345-177,432-220,597-210,892 累 積 換 算 調 整 數 - 0 0 0 0 股 東 權 益 其 他 項 目 - 0 0 0 0 股 東 權 益 總 額 分 配 前 - 4,730,755 4,772,594 4,764,745 4,140,395 分 配 後 - 4,632,023 4,680,776 4,654,772 4,046,166 註 1: 上 述 各 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 56

( 二 ) 綜 合 損 益 表 1 簡 明 綜 合 損 益 表 - 採 國 際 財 務 報 導 準 則 (IFRSs) 項 目 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 利 息 收 入 1,003,045 968,691 - - - 減 : 利 息 費 用 449,932 440,305 - - - 利 息 淨 收 益 553,113 528,386 - - - 利 息 以 外 淨 收 益 244,509 191,418 - - - 淨 收 益 797,622 719,804 - - - 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 (3,865) (25,604) - - - 營 業 費 用 (617,128) (584,201) - - - 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 184,359 161,207 - - - 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 (11,955) (10,802) - - - 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 172,404 150,405 - - - 停 業 單 位 損 益 0 0 - - - 本 期 淨 利 ( 淨 損 ) 172,404 150,405 - - - 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) (15,425) (111,721) - - - 本 期 綜 合 損 益 總 額 156,979 38,684 - - - 每 股 盈 餘 0.74 0.64 - - - 註 1:101 102 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證, 另 98 年 至 100 年 度 尚 未 開 始 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 (IFRSs), 故 以 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 為 主 57

項 目 2 簡 明 損 益 表 - 採 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 利 息 淨 收 益 - 519,596 532,897 481,615 448,900 利 息 以 外 淨 收 益 - 193,326 353,632 646,430 213,258 呆 帳 轉 回 利 益 ( 呆 帳 費 用 ) - 25,604-135,801 73,560 64,259 營 業 費 用 - 589,207 580,111 688,905 584,404 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 繼 續 營 業 部 門 稅 後 損 益 停 業 部 門 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) - 149,319 170,617 512,700 142,013-141,046 164,169 457,104 134,613-0 0 0 0 非 常 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) - 0 0 0 0 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 ( 稅 後 淨 額 ) - 0 0 0 0 本 期 損 益 - 141,046 164,169 457,104 134,613 每 股 盈 餘 ( 註 2) - 0.60 0.70 1.96 0.57 註 1: 上 述 各 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 ( 三 ) 會 計 師 姓 名 及 其 查 核 意 見 年 度 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 98 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 錦 燕 徐 文 亞 無 保 留 意 見 99 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 錦 燕 徐 文 亞 無 保 留 意 見 100 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 錦 燕 徐 文 亞 修 正 式 無 保 留 意 見 101 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 錦 燕 徐 文 亞 無 保 留 意 見 102 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 錦 燕 徐 文 亞 無 保 留 意 見 58

二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 ( 一 ) 財 務 分 析 1 財 務 分 析 - 採 國 際 財 務 報 導 準 則 (IFRSs) 分 析 項 目 ( 註 2) 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 存 放 比 率 70.47 76.63 - - - 經 營 能 力 逾 放 比 率 0.25 0.17 - - - 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 0.85 0.91 - - - 2.16 2.21 - - - 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 0.01 0.01 - - - 員 工 平 均 收 益 額 1,960 1,813 - - - 員 工 平 均 獲 利 額 424 379 - - - 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) 4.89 4.32 - - - 資 產 報 酬 率 (%) 0.27 0.26 - - - 獲 利 能 力 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 3.65 3.18 - - - 純 益 率 (%) 21.61 20.90 - - - 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.74 0.64 - - - 財 務 結 構 成 長 率 現 金 流 量 負 債 占 總 資 產 比 率 93.02 92.08 - - - 不 動 產 及 設 備 占 權 益 比 率 38.15 39.96 - - - 資 產 成 長 率 14.38 9.04 - - - 獲 利 成 長 率 14.36-5.52 - - - 現 金 流 量 比 率 77.14 45.21 - - - 現 金 流 量 允 當 比 率 1294.36 394.85 - - - 現 金 流 量 滿 足 率 4168.79 830.37 - - - 流 動 準 備 比 率 32.61 27.41 - - - 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 958,544 1,285,772 - - - 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 占 授 信 總 餘 額 之 比 率 2.49 3.48 - - - 資 產 市 占 率 0.12 0.13 - - - 營 運 規 模 淨 值 市 占 率 0.16 0.17 - - - 存 款 市 占 率 0.16 0.15 - - - 放 款 市 占 率 0.17 0.17 - - - 說 明 最 近 年 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 : 現 金 流 量 部 份 : 主 要 為 存 放 款 業 務 成 長 及 餘 裕 資 金 調 度 所 致 註 1: 上 述 各 年 度 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 財 務 比 率 公 式 : 59

1. 經 營 能 力 (1) 存 放 比 率 = 放 款 總 額 / 存 款 總 額 (2) 逾 放 比 率 = 逾 期 放 款 總 額 / 放 款 總 額 (3) 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 = 存 款 相 關 利 息 支 出 總 額 / 年 平 均 存 款 餘 額 (4) 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 = 授 信 相 關 利 息 收 入 總 額 / 年 平 均 授 信 餘 額 (5) 總 資 產 週 轉 率 = 淨 收 益 / 平 均 資 產 總 額 (6) 員 工 平 均 收 益 額 ( 註 7)= 淨 收 益 / 員 工 總 人 數 (7) 員 工 平 均 獲 利 額 = 稅 後 純 益 / 員 工 總 人 數 2. 獲 利 能 力 (1) 第 一 類 資 本 報 酬 率 = 稅 前 損 益 / 平 均 第 一 類 資 本 淨 額 (2) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 資 產 總 額 (3) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (4) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 淨 收 益 (5) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 3. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 總 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 不 動 產 及 設 備 占 權 益 比 率 ( 固 定 資 產 占 淨 值 比 率 )= 不 動 產 及 設 備 淨 額 / 權 益 淨 額 4. 成 長 率 (1) 資 產 成 長 率 =( 當 年 度 資 產 總 額 - 前 一 年 度 資 產 總 額 )/ 前 一 年 度 資 產 總 額 (2) 獲 利 成 長 率 =( 當 年 度 稅 前 損 益 - 前 一 年 度 稅 前 損 益 )/ 前 一 年 度 稅 前 損 益 5. 現 金 流 量 ( 註 7) (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 /( 銀 行 暨 同 業 拆 借 及 透 支 + 應 付 商 業 本 票 + 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 + 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 + 到 期 日 在 一 年 以 內 之 應 付 款 項 ) (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 流 量 滿 足 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 投 資 活 動 淨 現 金 流 量 6. 流 動 準 備 比 率 = 中 央 銀 行 規 定 流 動 資 產 / 應 提 流 動 準 備 之 各 項 負 債 7. 營 運 規 模 (1) 資 產 市 占 率 = 資 產 總 額 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 資 產 總 額 ( 註 5) (2) 淨 值 市 占 率 = 淨 值 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 淨 值 總 額 (3) 存 款 市 占 率 = 存 款 總 額 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 存 款 總 額 (4) 放 款 市 占 率 = 放 款 總 額 / 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 放 款 總 額 註 3: 負 債 總 額 係 扣 除 保 證 責 任 準 備 及 意 外 損 失 準 備 註 4: 前 項 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 5. 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 : 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 可 辦 理 存 放 款 業 務 之 全 體 金 融 機 構 包 括 本 國 銀 行 外 國 銀 行 在 台 分 行 信 用 合 作 社 農 漁 會 信 用 部 註 6: 收 益 額 指 利 息 收 益 與 非 利 息 收 益 合 計 數 註 7: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 4. 不 動 產 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 不 動 產 及 設 備 總 額 60

2 財 務 分 析 - 採 我 國 財 務 會 計 準 則 分 析 項 目 經 營 能 力 獲 利 能 力 財 務 結 構 成 長 率 現 金 流 量 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 存 放 比 率 - 76.63 79.01 82.36 75.81 逾 放 比 率 - 0.17 0.07 0.14 0.42 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 - 0.91 0.82 0.69 0.91 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 - 2.21 2.16 1.99 2.10 總 資 產 週 轉 率 (%) - 1.20 1.63 2.40 1.63 員 工 平 均 收 益 額 - 1,796 2,262 2,961 1,631 員 工 平 均 獲 利 額 - 355 419 1,200 332 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) - 4.00 4.87 16.19 4.71 資 產 報 酬 率 (%) - 0.25 0.32 1.04 0.33 股 東 權 益 報 酬 率 (%) - 2.97 3.44 10.27 3.27 純 益 率 (%) - 19.78 18.52 40.52 20.33 每 股 盈 餘 ( 元 ) - 0.60 0.70 1.96 0.57 負 債 占 總 資 產 比 率 - 92.03 91.23 89.88 89.83 固 定 資 產 占 股 東 權 益 比 率 - 39.38 38.87 33.11 30.32 資 產 成 長 率 - 9.04 15.53 15.63-1.36 獲 利 成 長 率 - -12.48-66.72 261.02 54.11 現 金 流 量 比 率 - -1.59-2.24 8.40 23.18 現 金 流 量 允 當 比 率 - -4.83-41.09-1.19 62.14 現 金 流 量 滿 足 率 - 2.29 1.77-5.47-1,785.26 流 動 準 備 比 率 - 27.41 24.85 20.32 21.16 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 - 1,285,772 1,214,010 610,264 498,851 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 占 授 信 總 餘 額 之 比 率 營 運 規 模 - 3.48 3.46 1.92 1.90 資 產 市 占 率 - 0.13 0.12 0.11 0.10 淨 值 市 占 率 - 0.17 0.18 0.19 0.18 存 款 市 占 率 - 0.15 0.14 0.13 0.12 放 款 市 占 率 - 0.17 0.17 0.16 0.14 說 明 最 近 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 : 1. 獲 利 能 力 及 成 長 率 部 份 : 主 要 為 101 年 本 行 獲 利 減 少 所 致 2. 現 金 流 量 部 份 : 主 要 為 存 放 款 業 務 成 長 及 餘 裕 資 金 調 度 所 致 註 1: 上 述 各 年 度 財 務 分 析 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 61

( 二 ) 資 本 適 足 性 1 資 本 適 足 性 - 採 國 際 財 務 報 導 準 則 (IFRSs) 分 析 項 目 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 ( 註 2) 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 普 通 股 權 益 3,776,602 - - - - 其 他 第 一 類 資 本 - - - - - 第 二 類 資 本 710,233 - - - - 自 有 資 本 4,486,835 - - - - 信 用 風 險 作 業 風 險 市 場 風 險 標 準 法 35,380,916 - - - - 內 部 評 等 法 - - - - - 資 產 證 券 化 144,540 - - - - 基 本 指 標 法 1,262,063 - - - - 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 - - - - - 進 階 衡 量 法 - - - - - 標 準 法 1,859,388 - - - - 內 部 模 型 法 - - - - - 加 權 風 險 性 資 產 總 額 38,646,907 - - - - 資 本 適 足 率 11.61 - - - - 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 9.77 - - - - 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 9.77 - - - - 槓 桿 比 率 4.68 - - - - 註 1: 上 述 各 年 度 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 本 表 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 及 暴 險 總 額 應 依 銀 行 資 本 適 足 性 及 資 本 等 級 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 計 算 註 3: 本 表 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 自 有 資 本 = 普 通 股 權 益 + 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 2. 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 信 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 12.5. 3. 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 4. 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 =( 普 通 股 權 益 + 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 )/ 加 權 風 險 性 資 產 總 額 5. 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 普 通 股 權 益 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 6. 槓 桿 比 率 = 第 一 類 資 本 淨 額 / 暴 險 總 額 註 4: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 62

分 析 項 目 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 第 一 類 資 本 第 二 類 資 本 2 資 本 適 足 性 - 採 我 國 財 務 會 計 準 則 年 度 ( 註 1) 單 位 : 新 台 幣 仟 元 最 近 五 年 度 資 本 適 足 率 ( 註 2) 102 年 101 年 100 年 99 年 98 年 普 通 股 - 2,333,100 2,310,000 2,100,000 2,100,000 永 續 非 累 積 特 別 股 - 0 0 0 0 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 - 0 0 0 0 預 收 股 本 - 0 0 0 0 資 本 公 積 ( 固 定 資 產 增 值 - 公 積 除 外 ) 1,412,238 1,412,238 1,412,238 1,412,238 法 定 盈 餘 公 積 - 266,664 217,413 80,282 39,898 特 別 盈 餘 公 積 - 0 0 0 0 累 積 盈 虧 - 141,046 164,169 457,104 134,613 少 數 股 權 - 0 0 0 0 股 東 權 益 其 他 項 目 - -177,416-178,457-221,591-215,613 減 : 商 譽 - 0 0 0 0 減 : 出 售 不 良 債 權 未 攤 銷 損 失 - 0 0 0 0 減 : 資 本 扣 除 項 目 - 210,228 230,147 517,814 445,980 第 一 類 資 本 合 計 - 3,765,404 3,695,216 3,310,219 3,025,156 永 續 累 積 特 別 股 - 0 0 0 0 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 - 0 0 0 0 固 定 資 產 增 值 公 積 - 417,806 420,563 162,504 175,470 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 - 利 益 之 45% 151,793 192,001 348,394 222,205 可 轉 換 債 券 - 0 0 0 0 營 業 準 備 及 備 抵 呆 帳 - 325,828 313,770 255,447 296,465 長 期 次 順 位 債 券 - 0 0 0 0 非 永 續 特 別 股 - 0 0 0 0 永 續 非 累 積 特 別 股 及 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 合 計 超 出 第 一 類 資 本 總 額 百 - 0 0 0 0 分 之 十 五 者 減 : 資 本 扣 除 項 目 - 210,228 230,147 517,814 445,980 第 二 類 資 本 合 計 - 685,199 696,187 248,531 248,160 第 三 短 期 次 順 位 債 券 - 0 0 0 0 類 資 非 永 續 特 別 股 - 0 0 0 0 本 第 三 類 資 本 合 計 - 0 0 0 0 自 有 資 本 - 4,450,603 4,391,403 3,558,750 3,273,316 標 準 法 - 32,235,013 30,439,678 26,964,619 22,942,279 信 用 內 部 評 等 法 - 0 0 0 0 風 險 資 產 證 券 化 - 138,025 238,950 266,768 138,944 基 本 指 標 法 - 1,463,313 1,471,013 1,137,838 1,280,713 作 業 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 - 0 0 0 0 風 險 進 階 衡 量 法 - 0 0 0 0 市 場 標 準 法 - 1,586,025 1,620,188 1,192,638 548,050 風 險 內 部 模 型 法 - 0 0 0 0 加 權 風 險 性 資 產 總 額 - 35,422,376 33,769,829 29,561,863 24,909,986 資 本 適 足 率 - 12.56 13.00 12.04 13.14 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 - 10.63 10.94 11.20 12.14 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 - 1.93 2.06 0.84 1.00 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 - 0 0 0 0 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 - 3.93 4.25 4.46 5.16 63

註 1: 上 述 各 年 度 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 簽 證 註 2: 本 表 自 有 資 本 與 加 權 風 險 性 資 產 額 應 依 銀 行 資 本 適 足 性 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 填 列 註 3: 銀 行 依 過 渡 期 間 規 定 計 算 信 用 風 險 者, 請 填 入 信 用 風 險 標 準 法 之 風 險 性 資 產 額 註 4: 年 報 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 自 有 資 本 = 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 + 第 三 類 資 本 2. 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 信 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 12.5 3. 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 4. 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 一 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 5. 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 二 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 6. 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 三 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 7. 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 = 普 通 股 股 本 / 總 資 產 註 5: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止, 另 財 務 資 料 是 否 經 會 計 師 簽 證 核 閱 或 兩 者 皆 否, 應 予 註 明 註 6: 各 該 年 度 若 為 實 施 Basel I 年 度, 本 表 填 列 方 式 如 下 : 1.Basel I 資 本 扣 除 項 目 百 分 之 五 十 填 列 為 第 一 類 資 本 扣 除 項 目, 另 百 分 之 五 十 列 為 第 二 類 資 本 扣 除 項 目 2.Basel I 信 用 風 險 資 本 需 求 列 為 信 用 風 險 標 準 法 之 資 本 需 求 64

三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 或 審 計 委 員 會 審 查 報 告 65

四 最 近 年 度 財 務 報 告, 含 會 計 師 查 核 報 告 兩 年 對 照 之 資 產 負 債 表 綜 合 損 益 表 權 益 變 動 表 現 金 流 量 表 及 附 註 或 附 表 ( 請 參 閱 附 錄 ) 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告 : 無 六 銀 行 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 行 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 66

柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項 一 財 務 狀 況 : 最 近 二 年 度 資 產 負 債 及 權 益 發 生 重 大 變 動 之 主 要 原 因 及 其 影 響, 若 影 響 重 大 者 應 說 明 未 來 因 應 計 畫 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 差 異 102 度 101 年 度 項 目 金 額 % 資 產 總 額 67,912,255 59,372,138 8,540,117 14.38 負 債 總 額 63,168,596 54,670,015 8,498,581 15.55 股 東 權 益 總 額 4,743,659 4,702,123 41,536 0.88 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 無 二 財 務 績 效 : 最 近 二 年 度 淨 收 益 及 稅 前 純 益 重 大 變 動 之 主 要 原 因 及 預 期 業 務 目 標 與 其 依 據, 對 銀 行 未 來 財 務 業 務 之 可 能 影 響 及 因 應 計 畫 項 目 三 現 金 流 量 : 最 近 年 度 現 金 流 量 變 動 之 分 析 說 明 流 動 性 不 足 之 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 ( 一 ) 最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 項 目 年 度 年 度 102 度 101 年 度 102 年 度 101 年 度 增 ( 減 ) 變 動 比 例 (%) 現 金 流 量 比 例 (%) 77.14 45.21 70.63 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 1,294.36 394.85 227.81 現 金 流 量 滿 足 率 (%) 4,168.79 830.37 402.04 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 主 要 為 存 放 款 業 務 成 長 及 餘 裕 資 金 調 度 所 致 增 ( 減 ) 金 額 單 位 : 新 台 幣 仟 元 利 息 淨 收 益 553,113 528,386 24,727 4.68 利 息 以 外 淨 收 益 244,509 191,418 53,091 27.74 呆 帳 轉 回 利 益 3,865 25,604-21,739-84.90 營 業 費 用 617,128 584,201 32,927 5.64 稅 前 淨 利 184,359 161,207 23,152 14.36 所 得 稅 11,955 10,802 1,153 10.67 稅 後 淨 利 172,404 150,405 21,999 14.63 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 1. 利 息 以 外 淨 收 益 增 加 乃 因 102 年 本 行 出 售 資 產 利 益 及 兌 換 利 益 增 加 所 致 2. 放 款 呆 帳 費 用 增 加 係 本 行 102 年 度 增 提 放 款 備 抵 呆 帳 所 致 增 ( 減 ) 變 動 比 例 (%) 67

( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 初 現 金 餘 額 (1) 預 計 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 (2) 預 計 全 年 來 自 投 資 活 動 及 融 資 活 動 淨 現 金 流 量 (3) 預 計 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 (1)+(2)+(3) 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 畫 融 資 計 畫 增 資 計 畫 1,350,978 229,312-265,948 1,314,342 無 無 無 補 充 說 明 : 本 行 預 計 未 來 所 增 加 吸 收 之 存 款 及 因 獲 利 穩 定 成 長 而 增 加 之 營 業 活 動 現 金 流 入 量, 尚 足 以 支 應 新 增 放 款 及 因 增 設 設 備 所 需 投 入 之 款 項, 尚 無 現 金 流 量 不 足 之 情 形 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 計 畫 項 目 實 際 或 預 期 之 資 金 來 源 實 際 或 預 期 完 工 日 期 所 需 資 金 總 額 實 際 或 預 定 資 金 運 用 情 形 102 年 度 103 年 度 總 行 及 分 行 修 護 工 程 自 有 資 金 103.12 5,485 2,712 2,773 一 分 行 搬 遷 裝 修 工 程 自 有 資 金 103.12 7,000 7,000 南 京 分 行 搬 遷 裝 修 工 程 自 有 資 金 102.1 13,583 13,583 各 分 行 招 牌 更 換 工 程 自 有 資 金 102.11 4,620 4,620 桃 園 分 行 搬 遷 裝 修 工 程 自 有 資 金 102.12 9,310 9,310 外 匯 個 金 網 銀 及 信 託 基 金 系 統 功 能 增 修 自 有 資 金 103.12 6,845 2,445 4,400 建 置 即 時 異 地 備 援 系 統 自 有 資 金 103.12 40,000 40,000 資 訊 網 路 系 統 設 備 自 有 資 金 103.12 8,410 4,410 4,000 各 單 位 ATM 及 補 摺 機 等 資 訊 設 備 自 有 資 金 103.12 4,239 2,667 1,572 各 單 位 個 人 桌 上 型 電 腦 自 有 資 金 103.12 2,369 1,129 1,240 說 明 : 本 行 重 大 資 本 支 出 來 源 主 要 係 由 自 有 資 金 提 供, 對 財 務 業 務 之 影 響 不 大 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 本 行 轉 投 資 政 策 係 依 照 銀 行 法 第 七 十 四 條 訂 定 瑞 興 商 業 銀 行 轉 投 資 作 業 辦 法, 以 配 合 政 府 經 濟 發 展 計 畫 或 金 融 政 策 為 首 要 目 標, 未 來 一 年 除 依 前 述 方 針 投 資 相 關 產 業 外, 亦 尋 求 符 合 本 行 經 營 與 收 益 政 策 之 投 資 標 的 目 前 本 行 轉 投 資 財 金 資 訊 股 份 有 限 公 司 803 仟 股 ; 取 得 成 本 7,172 仟 元, 本 年 度 收 到 101 年 現 金 股 利 稅 後 淨 額 為 2,088 仟 元 68

六 風 險 管 理 事 項 ( 一 ) 各 類 風 險 之 定 性 及 定 量 資 訊 : 1 信 用 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 信 用 風 險 管 理 制 度 102 年 度 項 目 內 容 一 信 用 風 險 策 略 目 標 政 策 與 流 程 ( 一 ) 信 用 風 險 管 理 目 標 策 略 政 策 係 為 發 展 健 全 之 信 用 風 險 管 理 機 制, 以 有 效 辨 識 衡 量 監 控 報 告 各 項 信 用 風 險, 將 可 能 產 生 之 信 用 風 險 控 制 在 可 承 受 之 範 圍 內, 遵 照 新 巴 塞 爾 資 本 協 定 及 銀 行 法 等 有 關 法 令 規 範, 訂 定 風 險 管 理 政 策 與 程 序 授 信 及 投 資 政 策 信 用 風 險 管 理 辦 法 徵 授 信 業 務 手 冊 及 徵 授 信 業 務 相 關 辦 法 等 規 範, 期 能 穩 健 管 理 本 行 之 信 用 風 險, 達 成 營 運 及 管 理 目 標 ( 二 ) 信 用 風 險 管 理 流 程 1. 信 用 風 險 之 辨 識 : 對 於 商 品 與 從 事 之 業 務, 包 括 存 在 於 銀 行 簿 與 交 易 簿 資 產 負 債 表 內 與 表 外 之 所 有 交 易, 各 業 務 主 管 單 位 於 承 作 前, 均 詳 加 分 析, 以 辨 識 既 有 及 潛 在 違 約 事 件 發 生 的 可 能 2. 信 用 風 險 之 衡 量 : 辦 理 授 信 業 務 以 授 信 戶 資 金 用 途 還 款 來 源 債 權 保 障 及 授 信 展 望 等 五 項 評 估 客 戶 信 用, 並 作 為 授 信 審 查 基 本 原 則 考 量 授 信 特 徵 契 約 內 容 與 授 信 戶 財 務 條 件 市 場 變 化 對 暴 險 可 能 產 生 之 影 響 擔 保 品 或 保 證 借 款 人 或 交 易 對 手 之 風 險 變 化 或 授 信 組 合 之 風 險 3. 信 用 風 險 之 監 控 : 建 立 嚴 謹 之 書 面 徵 信 流 程 與 授 信 規 範, 包 括 應 考 量 之 授 信 因 素 對 新 授 信 與 授 信 展 期 例 外 狀 況 之 核 准 已 承 作 授 信 之 定 期 覆 審, 以 及 徵 授 信 紀 錄 之 保 存 建 立 限 額 管 理, 訂 有 行 業 別 限 制 比 率 同 一 法 人 同 一 金 融 機 構 同 一 集 團 企 業 之 授 信 及 投 資 交 易 總 餘 額 占 淨 值 比 率 控 管 同 一 法 人 及 同 一 集 團 企 業 對 無 擔 保 授 信 及 投 資 交 易 總 餘 額 占 淨 值 比 率 控 管 建 築 融 資 占 放 款 總 餘 額 比 率 控 管 購 置 住 宅 貸 款 及 修 繕 貸 款 占 放 款 總 餘 額 比 率 控 管 及 擔 保 品 土 地 屬 地 上 權 之 授 信 限 額 控 管, 以 避 免 信 用 風 險 過 度 集 中 加 強 對 國 家 風 險 之 管 理, 訂 定 國 家 風 險 管 理 辦 法 及 國 家 風 險 作 業 要 點, 控 管 本 行 國 際 債 權 之 國 家 風 險 定 期 評 估 及 監 控 各 類 資 產 品 質, 加 強 對 異 常 授 信 之 管 理 外, 落 實 執 行 不 良 債 權 ( 逾 期 催 收 呆 帳 ) 之 管 理 程 序, 以 加 強 逾 期 授 信 及 呆 帳 之 管 理 與 輔 導 清 理 之 功 能 4. 信 用 風 險 之 報 告 : 69

項 目 內 容 定 期 將 各 項 限 額 與 集 中 度 風 險 限 額 等, 呈 報 高 階 主 管, 俾 利 確 實 掌 握 業 務 主 管 單 位 之 信 用 風 險 為 遵 循 資 本 適 足 性 監 理 審 查 原 則, 依 主 管 機 關 規 定 之 格 式 內 容 方 式 及 頻 率 等, 提 供 有 關 本 行 信 用 風 險 量 化 質 化 指 標 辦 理 情 形 之 自 評 說 明 及 揭 露 資 本 適 足 性 相 關 資 訊 二 信 用 風 險 管 理 組 織 與 架 構 ( 一 ) 董 事 會 全 行 最 高 風 險 監 督 單 位 建 立 並 審 核 妥 適 之 風 險 管 理 策 略 政 策 架 構 全 行 之 風 險 文 化 經 營 策 略 及 作 業 準 則, 並 定 期 評 估 各 項 業 務 績 效 是 否 符 合 既 定 之 經 營 策 略 及 承 擔 之 風 險 是 否 在 銀 行 容 許 承 受 之 範 圍 ( 二 ) 風 險 管 理 委 員 會 執 行 董 事 會 所 核 准 之 風 險 管 理 策 略 及 風 險 管 理 架 構 ( 三 ) 授 信 審 議 委 員 會 為 確 保 授 信 品 質 及 加 強 授 信 案 件 管 理, 經 授 信 審 議 委 員 會 審 議 完 成 之 案 件 如 右 : 一 定 金 額 以 上 授 信 案 件 一 定 條 件 之 不 良 授 信 案 處 理 方 式 之 審 議 及 總 經 理 交 付 審 議 之 案 件 ( 四 ) 風 險 管 理 部 統 合 信 用 風 險 管 理 策 略 及 程 序 設 計 並 導 入 信 用 風 險 辨 識 衡 量 控 制 與 監 督 之 管 理 機 制, 並 彙 整 各 項 信 用 風 險 管 理 指 標 進 行 控 管 ( 五 ) 總 行 相 關 單 位 總 行 相 關 單 位 應 充 分 瞭 解 所 轄 業 務 面 臨 之 信 用 風 險, 於 訂 定 各 項 管 理 規 定 時 應 包 括 信 用 風 險 管 理, 妥 適 管 理 督 導 各 單 位 執 行 必 要 之 風 險 管 理 工 作, 協 助 風 險 管 理 部 共 同 完 成 全 行 各 項 風 險 之 監 控 ( 六 ) 稽 核 部 至 少 每 年 一 次 定 期 查 核, 並 留 存 查 核 報 告 三 信 用 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 ( 一 ) 為 有 效 管 理 信 用 風 險, 營 業 單 位 須 陳 報 下 列 報 表 : 逾 期 放 款 申 報 明 細 表 : 依 主 管 機 關 規 定 之 標 準, 已 列 報 為 逾 期 放 款 及 催 收 款 之 客 戶, 須 逐 月 填 報 對 其 催 收 情 形 及 評 估 可 能 產 生 之 損 失, 並 據 以 提 列 備 抵 呆 帳 ( 二 ) 風 險 管 理 部 編 制 信 用 風 險 管 理 報 告 對 風 險 相 關 指 標 依 法 令 及 內 部 規 定 控 管, 並 提 報 資 產 負 債 管 理 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 及 董 事 會 四 信 用 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 ( 一 ) 對 本 行 負 責 人 行 員 利 害 關 係 人 同 一 人 同 一 關 係 政 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 人 同 一 關 係 企 業 授 信 同 一 集 團 企 業 行 業 別 及 國 家 抵 減 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 風 險, 依 規 定 額 度 控 管, 以 避 免 風 險 過 度 集 中 與 流 程 ( 二 ) 本 行 對 授 信 案 件 的 准 駁, 均 經 過 嚴 密 之 徵 信 及 授 信 程 序, 並 依 據 客 戶 的 財 務 及 信 用 狀 況, 酌 情 徵 提 擔 保 品 及 保 證 人, 對 於 擔 保 品 的 徵 提 估 價 管 理 及 處 分 均 依 照 本 行 授 信 擔 保 品 鑑 價 作 業 辦 法 之 規 定 辦 理 70

項 目 內 容 五 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 依 標 準 法 計 提 ( 三 ) 本 行 善 用 信 用 風 險 抵 減 措 施, 如 徵 提 合 格 擔 保 品 保 證 及 提 前 終 止 合 約, 以 有 效 降 低 風 險 ( 四 ) 本 行 加 入 中 小 企 業 信 用 保 險 基 金 後, 將 部 分 中 小 企 業 放 款 移 送 中 小 企 業 信 用 保 險 基 金 信 用 保 證 機 構 承 保, 轉 嫁 一 定 比 率 之 授 信 風 險, 以 減 少 非 預 期 損 失 ( 五 ) 本 行 於 信 用 風 險 資 本 計 提 合 格 擔 保 品 依 簡 單 法 進 行 風 險 抵 減 信 用 風 險 標 準 法 之 風 險 抵 減 後 暴 險 額 與 應 計 提 資 本 103 年 3 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 暴 險 類 型 風 險 抵 減 後 暴 險 額 應 計 提 資 本 主 權 國 家 0 0 非 中 央 政 府 公 共 部 門 0 0 銀 行 ( 含 多 邊 開 發 銀 行 ) 567,740 45,419 企 業 ( 含 證 券 及 保 險 公 司 ) 11,214,687 897,175 零 售 債 權 17,065,088 1,365,207 住 宅 用 不 動 產 5,403,181 432,254 權 益 證 券 投 資 453,224 36,258 其 他 資 產 2,552,153 204,172 合 計 37,256,073 2,980,485 信 用 評 價 調 整 風 險 (CVA) 應 計 提 資 本 103 年 3 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 暴 險 類 型 風 險 抵 減 後 暴 險 額 應 計 提 資 本 信 用 評 價 調 整 風 險 (CVA) 2,188 175 合 計 2,188 175 註 : 請 依 截 至 年 報 刊 印 日 前 一 季 止 之 資 料 填 寫 71

2 證 券 化 風 險 管 理 制 度 暴 險 額 及 應 計 提 資 本 (1) 證 券 化 風 險 管 理 制 度 一 證 券 化 管 理 策 略 與 流 程 二 證 券 化 管 理 組 織 與 架 構 102 年 度 項 目 內 容 三 證 券 化 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 ( 一 ) 證 券 化 風 險 管 理 目 標 與 策 略 - 強 化 資 產 負 債 管 理 能 力, 多 樣 化 資 金 來 源 並 降 低 資 金 成 本, 藉 由 資 產 重 新 組 合 信 託 及 信 用 增 強, 創 造 多 元 化 之 長 期 資 金 籌 措 平 台, 透 過 證 券 化, 將 資 產 自 資 產 負 債 表 移 除, 降 低 資 產 規 模, 提 高 資 產 報 酬 率 ( 二 ) 證 券 化 風 險 管 理 扮 演 的 角 色, 包 含 ( 但 不 限 於 ) 創 始 銀 行 投 資 銀 行 及 信 用 補 強 銀 行 等, 本 行 目 前 證 券 化 業 務 主 要 以 投 資 為 主, 非 創 始 銀 行, 相 關 策 略 與 流 程 比 照 市 場 風 險 辦 理, 以 投 資 人 角 色 規 範 ( 三 ) 投 資 證 券 化 商 品 依 銀 行 法 七 十 四 條 之 一 控 管 ( 四 ) 本 行 參 與 證 券 化 交 易 產 生 證 券 化 暴 險 額, 依 規 定 計 提 資 本 ( 一 ) 董 事 會 全 行 最 高 風 險 監 督 單 位, 依 據 營 運 策 略 及 經 營 環 境, 核 定 證 券 化 風 險 管 理 之 重 大 決 策, 監 督 管 理 機 制 有 效 運 作 ( 二 ) 風 險 管 理 委 員 會 監 控 本 行 證 券 化 管 理 指 標, 並 協 調 各 業 務 風 險 管 理 相 關 事 項 ( 三 ) 風 險 管 理 部 設 計 並 導 入 風 險 辨 識 衡 量 控 制 與 監 督 之 管 理 機 制 ( 四 ) 稽 核 部 至 少 每 年 一 次 定 期 查 核, 並 留 存 查 核 報 告 ( 一 ) 本 行 編 制 投 資 有 價 證 券 之 種 類 及 限 額 計 算 表, 作 部 位 控 管 ( 二 ) 本 行 對 同 一 發 行 機 構 所 發 行 外 幣 受 益 證 券 及 同 一 受 益 證 券 或 同 一 資 產 基 礎 證 券 限 額 控 管 ( 三 ) 本 行 編 制 不 動 產 投 資 信 託 受 益 證 券 (Reits) 停 損 限 額 表, 作 停 損 控 管 ( 四 ) 風 管 部 彙 整 投 資 證 券 化 部 位 於 市 場 風 險 管 理 報 告, 並 提 報 資 產 負 債 管 理 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 及 董 事 會 四 證 券 化 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 策, 相 關 風 險 抵 減 工 具 如 擔 保 品 保 證 和 信 用 風 險 衍 生 商 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 具 持 品 之 適 用 依 信 用 風 險 標 準 法 之 風 險 抵 減 工 具 相 關 規 定 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 處 理 五 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 依 標 準 法 計 提 六 總 體 定 性 揭 露 要 求, 包 括 : 不 適 用, 本 行 非 為 創 始 銀 行 ( 一 ) 從 事 證 券 化 活 動 之 目 的 及 銀 行 72

銀 行 角 色 項 目 內 容 從 事 再 證 券 化 活 動 所 承 擔 與 保 留 之 風 險 類 型 ( 二 ) 證 券 化 資 產 所 蘊 含 之 其 他 風 險 ( 例 如 流 動 性 風 險 ) ( 三 ) 證 券 化 過 程 中, 銀 行 扮 演 的 各 種 不 同 角 色, 以 及 每 個 過 程 中 銀 行 的 參 與 程 度 ( 四 ) 敘 述 對 證 券 化 暴 險 涉 及 之 信 用 及 市 場 風 險 變 化 所 採 取 之 監 控 流 程 ( 五 ) 銀 行 於 抵 減 證 券 化 及 再 證 券 化 所 保 留 之 風 險 時, 其 使 用 信 用 風 險 抵 減 之 管 理 政 策 七 綜 述 銀 行 證 券 化 的 會 計 政 策 不 適 用, 本 行 非 為 創 始 銀 行 八 在 銀 行 簿 中, 證 券 化 中 使 用 的 外 不 適 用, 本 行 非 為 創 始 銀 行 部 評 等 機 構 (ECAI) 名 稱, 及 其 使 用 於 每 一 類 資 產 證 券 化 暴 險 的 情 形 九 解 釋 自 上 次 報 告 期 間 後 任 何 定 量 不 適 用, 本 行 非 為 創 始 銀 行 資 訊 之 重 大 變 動 ( 例 如 資 產 於 銀 行 簿 與 交 易 簿 間 移 動 ) 非 創 始 銀 行 創 始 銀 行 填 表 說 明 : 第 6 項 至 第 9 項 僅 目 前 尚 有 流 通 在 外 部 位 之 創 始 銀 行 方 須 填 寫 暴 險 類 別 簿 別 銀 行 簿 (2) 從 事 證 券 化 情 形 : 本 行 未 從 事 證 券 化 發 行 (3) 證 券 化 暴 險 額 與 應 計 提 資 本 依 交 易 類 型 資 產 類 別 不 動 產 投 資 信 託 保 留 或 買 入 提 供 流 動 性 融 資 額 度 暴 險 額 103 年 3 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 傳 統 型 組 合 型 合 計 提 供 信 用 增 強 小 計 (1) 73 應 計 提 資 本 (2) 暴 險 額 保 留 或 買 入 (3) 應 計 提 資 本 (4) 未 證 券 暴 險 額 應 計 提 資 本 化 前 之 (5)=(1)+(3) (6)=(2)+(4) 應 計 提 資 本 118,557 0 0 118,557 10,799 0 0 118,557 10,799 銀 行 簿 受 益 證 券 30,510 0 0 30,510 489 0 0 30,510 489 交 易 簿 0 0 0 0 0 0 0 0 0 小 計 149,067 0 0 149,067 11,288 0 0 149,067 11,288 銀 行 簿 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 交 易 簿 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 小 計 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合 計 149,067 0 0 149,067 11,288 0 0 149,067 11,288 0 填 表 說 明 : 1. 資 產 類 別 一 欄, 依 發 行 證 券 化 之 資 產 類 型 ( 例 如 信 用 卡 房 屋 淨 值 貸 款 汽 車 貸 款 ), 或 所 投 資 之 證 券 種 類 ( 例 如 房 貸 基 礎 證 券 商 業 用 不 動 產 基 礎 證 券 資 產 基 礎 證 券 及 擔 保 債 權 憑 證 ) 等 細 分 2. 銀 行 簿 之 暴 險 額 應 填 入 風 險 抵 減 後 之 暴 險 額 3. 提 供 流 動 性 融 資 額 度 一 欄, 應 包 括 已 動 撥 及 未 動 撥 之 暴 險 額 -

(1) 投 資 證 券 化 商 品 資 訊 彙 總 表 證 券 化 商 品 資 訊 103 年 3 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 ( 註 1) 帳 列 之 會 計 科 目 原 始 成 本 累 計 評 價 損 益 累 計 減 損 帳 面 金 額 受 益 證 券 其 他 證 券 化 商 品 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 註 1: 本 表 包 括 國 內 外 之 證 券 化 商 品, 項 目 依 以 下 類 別 分 別 填 列 : 30,510 0 0 30,510 118,557 0 0 118,557 (1) 不 動 產 抵 押 擔 保 證 券 (MBS): 包 括 房 屋 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (RMBS) 商 業 不 動 產 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (CMBS) 擔 保 房 貸 憑 證 (CMO) 其 他 不 動 產 抵 押 擔 保 證 券 (2) 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (ABS): 包 括 企 業 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (CLO) 債 券 資 產 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (CBO) 信 用 卡 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 汽 車 貸 款 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 消 費 性 貸 款 / 現 金 卡 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 租 賃 債 權 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 其 他 證 券 化 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (3) 短 期 受 益 證 券 或 短 期 資 產 基 礎 證 券 (ABCP) (4) 擔 保 債 務 憑 證 (CDO) (5) 不 動 產 證 券 化 : 係 指 不 動 產 資 產 信 託 受 益 證 券 (REAT) (6) 結 構 式 投 資 工 具 (SIV) 發 行 之 票 債 券 (7) 其 他 證 券 化 商 品 註 2: 本 表 包 括 銀 行 擔 任 創 始 機 構, 所 持 有 之 受 益 證 券 或 資 產 基 礎 證 券 (2)A. 投 資 證 券 化 商 品 單 筆 原 始 成 本 達 3 億 元 以 上 ( 不 含 本 行 擔 任 創 始 機 構 因 信 用 增 強 目 的 而 持 有 者 ) 者, 應 揭 露 相 關 資 訊 : 本 行 無 此 情 形 B. 銀 行 擔 任 證 券 化 創 始 機 構, 因 信 用 增 強 目 的 而 持 有 之 部 位, 應 揭 露 相 關 資 訊 : 本 行 無 此 情 形 C. 銀 行 擔 任 證 券 化 商 品 之 信 用 受 損 資 產 買 受 機 構 或 結 清 買 受 機 構, 應 揭 露 相 關 資 訊 : 本 行 無 此 情 形 (3) 銀 行 擔 任 證 券 化 商 品 保 證 機 構 或 提 供 流 動 性 融 資 額 度, 應 揭 露 相 關 資 訊 : 本 行 無 此 情 形 74

3 作 業 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 作 業 風 險 管 理 制 度 102 年 度 項 目 內 容 一 作 業 風 險 管 理 策 略 與 流 程 ( 一 ) 作 業 風 險 管 理 目 標 與 策 略 發 展 健 全 之 作 業 風 險 管 理 機 制, 以 有 效 辨 識 衡 量 監 控 報 告 各 項 作 業 風 險, 訂 有 作 業 風 險 管 理 機 制, 期 以 發 現 日 常 營 業 活 動 及 管 理 流 程 可 能 發 生 之 各 類 風 險 事 件, 並 依 其 發 生 頻 率 及 影 響 嚴 重 性, 採 取 適 當 迴 避 移 轉 或 沖 抵 控 制 承 擔 等 策 略, 以 降 低 實 質 損 失 及 事 件 發 生 頻 率, 將 可 能 產 生 之 作 業 風 險 控 制 在 可 承 受 範 圍 內, 期 能 穩 健 管 理 本 行 作 業 風 險, 達 成 營 運 及 管 理 目 標 ( 二 ) 作 業 風 險 管 理 流 程 1. 作 業 風 險 辨 識 本 行 為 有 效 辨 識 衡 量 控 制 與 監 督 所 有 日 常 營 業 活 動 及 管 理 流 程 可 能 產 生 之 各 項 作 業 風 險, 建 立 作 業 風 險 損 失 事 件 之 管 理 機 制 各 項 業 務 均 訂 定 妥 善 之 作 業 規 範 及 相 關 措 施, 以 供 各 單 位 辦 理 業 務 之 遵 循 依 各 項 業 務 及 類 別 作 業 風 險 發 生 之 頻 率 與 嚴 重 性 加 以 分 類 及 分 析, 透 過 風 險 自 評 機 制 以 衡 量 作 業 風 險 程 度, 並 據 此 調 整 現 行 作 業 程 序 以 符 合 作 業 風 險 管 理 之 目 標 2. 作 業 風 險 之 衡 量 為 符 合 新 巴 塞 爾 資 本 協 定 之 規 範, 積 極 導 入 作 業 風 險 概 念, 建 置 作 業 風 險 資 料 庫 系 統, 蒐 集 與 歸 納 作 業 風 險 損 失 事 件, 分 析 結 果 作 為 改 善 內 部 控 制 程 序 之 參 考, 並 藉 由 風 險 自 評 機 制 及 損 失 資 料 庫 發 生 事 件, 作 為 設 計 及 調 整 關 鍵 風 險 指 標 (KRI) 之 基 礎 為 因 應 個 人 資 料 保 護, 本 行 訂 定 個 人 資 料 盤 點 及 風 險 評 估 作 業 程 序, 建 立 風 險 評 估 機 制, 衡 量 標 準 包 括 風 險 分 類 及 風 險 發 生 之 可 能 性, 計 算 風 險 值, 以 辨 識 風 險 等 級 接 受 程 度 3. 作 業 風 險 之 監 控 各 單 位 如 發 現 損 失 事 件, 除 在 規 定 時 間 內 通 報 外, 並 應 填 寫 作 業 風 險 管 理 自 評 表, 進 行 風 險 自 評 以 檢 討 並 改 善 風 險 成 因, 避 免 相 同 風 險 再 次 發 生 建 立 完 備 之 內 部 稽 核 自 行 查 核 及 遵 守 法 令 制 度, 對 於 各 項 業 務 訂 定 作 業 規 章, 建 置 於 電 腦 系 統, 供 同 仁 線 上 即 時 查 詢, 作 為 執 行 業 務 之 依 循, 並 透 過 內 部 和 外 部 稽 核 監 督 與 追 蹤 之 措 施, 降 低 全 行 作 業 風 險 75

項 目 內 容 二 作 業 風 險 管 理 組 織 與 架 構 三 作 業 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 4. 作 業 風 險 之 報 告 定 期 將 損 失 事 件 及 風 險 自 評 結 果 呈 報 高 階 主 管, 俾 利 確 實 掌 握 各 單 位 之 作 業 風 險 為 遵 循 資 本 適 足 性 監 理 審 查 原 則, 依 主 管 機 關 規 定 之 格 式 內 容 方 式 及 頻 率 等, 提 供 有 關 本 行 作 業 風 險 量 化 質 化 指 標 辦 理 情 形 之 自 評 說 明 及 揭 露 資 本 適 足 性 相 關 資 訊 本 行 與 財 團 法 人 金 融 聯 合 徵 信 中 心 連 線, 將 本 行 外 部 損 失 資 料 報 送 金 融 聯 合 徵 信 中 心 各 業 管 單 位 依 據 個 人 資 料 檔 案 風 險 評 估 結 果, 撰 寫 個 資 風 險 評 估 報 告, 由 作 業 管 理 部 彙 整 後 向 個 人 資 料 保 護 管 理 執 行 小 組 提 出 報 告 ( 一 ) 董 事 會 董 事 會 為 本 行 作 業 風 險 管 理 之 最 高 決 策 單 位, 核 定 風 險 管 理 政 策 ( 二 ) 風 險 管 理 委 員 會 審 查 各 項 業 務 風 險 管 理 制 度 之 原 則 及 政 策, 並 協 調 及 監 督 各 業 務 風 險 管 理 相 關 事 項 ( 三 ) 風 險 管 理 部 研 擬 全 行 之 作 業 風 險 管 理 策 略 及 程 序 設 計 並 導 入 作 業 風 險 辨 識 衡 量 控 制 與 監 督 之 管 理 機 制, 並 彙 整 各 項 作 業 風 險 管 理 指 標 作 業 風 險 自 評 資 料 進 行 控 管 ( 四 ) 作 業 管 理 部 透 過 損 失 資 料 庫 累 積 蒐 集 之 作 業 風 險 損 失 資 料, 建 立 質 化 及 量 化 指 標, 作 為 評 估 作 業 風 險 依 據 ; 檢 視 各 項 作 業 風 險 自 評 結 果 對 相 關 作 業 流 程 之 周 延 性 進 行 檢 討 及 修 正 ( 五 ) 總 行 相 關 單 位 訂 定 業 務 規 章 及 業 務 手 冊, 作 為 業 務 遵 循 依 據 ( 六 ) 稽 核 部 對 作 業 風 險 有 關 業 務 辦 理 查 核, 並 適 時 提 供 改 進 建 議 ( 七 ) 行 政 管 理 部 法 制 科 辦 理 法 令 遵 循 相 關 事 項, 每 半 年 舉 辦 法 令 遵 循 主 管 訓 練, 並 督 導 各 單 位 定 期 自 行 評 估 執 行 情 形 ( 一 ) 稽 核 部 每 年 至 少 對 各 營 業 財 務 保 管 及 資 訊 部 實 施 一 般 查 核 及 專 案 查 核 各 乙 次 ; 會 計 師 每 年 查 核 本 行 內 部 控 制 制 度 乙 次 各 營 業 財 務 保 管 及 資 訊 部 每 半 年 至 少 辦 理 一 次 一 般 自 行 查 核, 每 月 至 少 辦 理 一 次 專 案 自 行 查 核 ( 二 ) 作 業 管 理 部 定 期 編 製 全 行 作 業 風 險 損 失 事 件 統 計 資 料 76

項 目 內 容 ( 三 ) 風 險 管 理 部 編 制 作 業 風 險 管 理 報 告 對 相 關 風 險 管 理 指 標 依 法 令 及 內 部 規 定 控 管 並 提 報 風 險 管 理 委 員 會 及 董 事 會 四 作 業 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 ( 一 ) 對 於 發 生 可 能 性 低 但 損 失 金 額 高, 本 行 以 委 外 或 保 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 工 險 的 方 式 移 轉 部 分 作 業 風 險, 對 於 委 外 作 業 部 份 均 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 與 本 行 簽 訂 委 任 契 約, 以 釐 清 責 任 歸 屬 ; 對 部 份 具 風 險 性 業 務 透 過 保 險 方 式 以 規 避 或 降 低 作 業 風 險 ( 二 ) 為 健 全 本 行 危 機 防 範 與 應 變 機 制, 本 行 訂 有 重 大 偶 發 緊 急 應 變 程 序 準 則 安 全 維 護 管 理 作 業 辦 法 颱 風 災 害 緊 急 應 變 處 理 要 點 作 業 風 險 通 報 機 制 與 損 失 資 料 庫 蒐 集 作 業 要 點, 俾 利 當 重 大 緊 急 事 件 發 生 或 發 生 之 虞 時, 相 關 單 位 主 管 可 立 即 採 取 適 當 措 施, 儘 速 恢 復 正 常 營 運 作 業, 以 維 護 客 戶 權 益 減 輕 災 害 之 擴 大 及 減 少 財 務 損 失 ( 三 ) 對 於 已 發 生 損 失 事 件, 發 生 單 位 應 於 損 失 通 報 表 填 寫 改 善 計 劃, 說 明 內 容 應 按 本 行 相 關 規 章 作 業 手 冊 及 單 位 自 行 查 核 作 業 之 相 關 自 行 查 核 底 稿 之 檢 查 項 目, 辦 理 自 行 查 核 自 評 作 業, 並 填 寫 作 業 風 險 管 理 自 評 表, 以 避 免 損 失 事 件 再 次 發 生 五 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 依 基 本 指 標 法 計 提 作 業 風 險 資 本 以 前 三 年 之 營 業 毛 利 分 別 乘 以 固 定 係 數 ( 目 前 為 15%), 取 其 平 均 數 計 提 作 業 風 險 應 計 提 資 本 103 年 3 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 營 業 毛 利 應 計 提 資 本 100 年 度 686,280 101 年 度 610,148 102 年 度 722,870 - 合 計 2,019,298 100,965 註 : 請 依 截 至 年 報 刊 印 日 前 一 季 止 之 資 料 填 寫 77

4 市 場 風 險 管 理 制 度 及 應 計 提 資 本 市 場 風 險 管 理 制 度 102 年 度 項 目 內 容 一 市 場 風 險 管 理 策 略 與 流 程 二 市 場 風 險 管 理 組 織 與 架 構 ( 一 ) 市 場 風 險 管 理 目 標 與 策 略 建 立 市 場 風 險 管 理 機 制 配 合 本 行 規 模 並 符 合 主 管 機 關 各 項 規 定 確 實 遵 循 市 場 風 險 管 理 機 制 之 限 額 與 停 損 管 理 規 定, 以 確 保 能 夠 妥 善 管 理 銀 行 所 承 擔 風 險 ( 二 ) 市 場 風 險 管 理 流 程 1. 市 場 風 險 之 辨 識 (1) 市 場 風 險 包 括 資 產 ( 交 易 ) 組 合 之 價 格 風 險 利 率 風 險 匯 率 風 險 (2) 價 格 風 險 係 指 因 金 融 工 具 價 格 變 動 所 造 成 資 產 價 值 減 少 之 風 險 (3) 利 率 風 險 係 指 因 利 率 變 動 所 造 成 資 產 價 值 減 少 之 風 險 (4) 匯 率 風 險 係 指 因 貨 幣 匯 率 變 動 致 以 外 幣 計 價 之 資 產 價 值 減 少 之 風 險 2. 市 場 風 險 之 衡 量 衡 量 各 種 市 場 風 險 暴 險, 包 括 部 位 限 額 停 損 限 額 及 市 場 風 險 集 中 度 3. 市 場 風 險 之 監 控 (1) 依 據 經 營 策 略 與 市 場 狀 況, 訂 定 市 場 風 險 交 易 與 停 損 限 額 (2) 監 控 部 位 變 動 損 益 變 動 交 易 模 式 及 交 易 標 的 是 否 在 業 務 授 權 範 圍 內 4. 市 場 風 險 之 報 告 (1) 定 期 將 各 項 限 額 市 價 評 估 及 損 益 狀 況 及 暴 險 部 位 等, 呈 報 高 階 主 管, 確 實 掌 握 市 場 風 險 (2) 為 遵 循 資 本 適 足 性 監 理 審 查 原 則, 依 主 管 機 關 規 定 之 格 式 內 容 方 式 及 頻 率 等, 提 供 有 關 本 行 市 場 風 險 量 化 質 化 指 標 辦 理 情 形 之 自 評 說 明 及 揭 露 資 本 適 足 性 相 關 資 訊 ( 一 ) 董 事 會 審 核 市 場 風 險 管 理 機 制, 確 保 管 理 機 制 適 當, 且 已 考 量 並 反 應 銀 行 經 營 策 略, 風 險 承 受 能 力 ( 二 ) 風 險 管 理 委 員 會 執 行 董 事 會 所 核 准 之 風 險 管 理 策 略 及 風 險 管 理 架 構 ( 三 ) 風 險 管 理 部 研 擬 市 場 風 險 管 理 策 略 及 程 序 設 計 並 導 入 市 場 風 險 辨 識 衡 量 控 制 與 監 督 之 管 理 機 制, 並 彙 整 各 78

項 目 內 容 三 市 場 風 險 報 告 與 衡 量 系 統 之 範 圍 與 特 點 項 市 場 風 險 管 理 指 標 進 行 控 管 ( 四 ) 總 行 相 關 單 位 充 分 瞭 解 所 轄 業 務 面 臨 之 市 場 風 險, 妥 適 管 理 單 位 執 行 必 要 之 風 險 管 理 工 作, 協 助 風 險 管 理 部 共 同 完 成 全 行 各 項 風 險 之 監 控 ( 五 ) 稽 核 部 至 少 每 年 一 次 定 期 查 核 及 留 存 查 核 報 告 ( 一 ) 本 行 對 於 金 融 商 品 之 市 場 風 險 忍 受 度, 依 本 行 投 資 有 價 證 券 風 險 管 理 作 業 辦 法 處 理, 並 對 市 場 風 險 衡 量 評 價 與 報 告 如 下 : 1. 交 易 簿 部 位 應 每 日 依 據 市 價 進 行 評 價 2. 金 融 商 品 評 價 之 資 料 來 源 應 以 外 部 資 訊 ( 如 台 灣 證 券 交 易 所 櫃 檯 買 賣 中 心 等 ) 為 主, 價 格 應 以 收 盤 價 為 原 則 3. 覆 核 人 員 應 確 認 所 用 來 評 估 市 場 風 險 部 位 之 評 估 方 法 的 正 確 性 與 合 理 性, 包 括 資 料 取 得 之 正 確 性 等 ( 二 ) 風 險 管 理 部 編 制 市 場 流 動 性 利 率 風 險 管 理 報 告 對 相 關 風 險 管 理 指 標 依 法 令 及 內 部 規 定 控 管 並 提 報 資 產 負 債 管 理 委 員 會 風 險 管 理 委 員 會 及 董 事 會 四 市 場 風 險 避 險 或 風 險 抵 減 之 政 ( 一 ) 市 場 風 險 監 控 如 下 : 策, 以 及 監 控 規 避 與 風 險 抵 減 1. 對 於 各 金 融 產 品 市 場 風 險 之 限 額 控 管, 應 依 本 行 工 具 持 續 有 效 性 之 策 略 與 流 程 投 資 有 價 證 券 風 險 管 理 辦 法 或 其 他 相 關 規 定 辦 理 2. 風 管 人 員 每 日 應 檢 視 交 易 人 員 是 否 逾 越 核 定 之 限 額 3. 若 交 易 人 員 逾 越 核 定 之 限 額, 應 立 即 通 報 處 理 如 逾 部 位 限 額, 應 逐 日 呈 報 至 回 復 限 額 內 為 止 五 法 定 資 本 計 提 所 採 行 之 方 法 ( 二 ) 例 外 管 理 及 違 反 規 定 之 處 理 程 序 如 下 : 1. 若 有 可 能 超 越 董 事 會 授 權 本 行 最 高 階 主 管 之 限 額 時, 應 先 提 報 董 事 會 核 准 後, 方 得 承 作 交 易 2. 若 交 易 員 承 作 之 交 易, 確 定 發 生 違 反 規 定 情 事 時, 應 立 即 向 上 呈 報 風 管 部 門 主 管 並 呈 報 總 經 理, 以 健 全 本 行 風 險 管 理 ( 三 ) 非 投 資 等 級 之 管 理 : 本 行 投 資 於 無 信 用 評 等 或 信 用 評 等 未 達 主 管 機 關 認 可 之 信 用 評 等 機 構 評 等 達 一 定 等 級 ( 信 用 評 等 BBB-) 以 上 之 國 內 或 國 外 有 價 證 券 時, 額 度 管 理 依 商 業 銀 行 投 資 有 價 證 券 之 種 類 及 限 額 規 定 及 本 行 投 資 有 價 證 券 風 險 管 理 作 業 辦 法 辦 理 依 標 準 法 計 提 79

市 場 風 險 應 計 提 資 本 103 年 3 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 風 險 別 應 計 提 資 本 利 率 風 險 109,171 權 益 證 券 風 險 11,053 外 匯 風 險 29,777 商 品 風 險 0 合 計 150,001 註 : 請 依 截 至 年 報 刊 印 日 前 一 季 止 之 資 料 填 寫 5 流 動 性 風 險 包 括 資 產 與 負 債 之 到 期 分 析, 並 說 明 對 於 資 產 流 動 性 與 資 金 缺 口 流 動 性 之 管 理 方 法 : 本 行 對 於 資 產 流 動 性 與 資 金 缺 口 流 動 性 之 管 理 方 法, 依 主 管 機 關 規 定 未 來 0 天 至 30 天 期 距 負 缺 口 占 新 台 幣 總 資 產 最 低 為 -5% 本 行 內 規 0 天 至 90 天 期 距 負 缺 口 占 淨 值 比 率 絕 對 值 低 於 100% 及 0 天 至 180 天 期 距 負 缺 口 占 淨 值 比 率 最 低 為 -200% 控 管 合 新 台 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 102 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 計 1 天 至 10 天 11 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 67,631,026 14,840,418 9,716,097 1,813,224 2,120,164 6,698,926 32,442,197 主 要 到 期 資 金 流 出 82,748,217 7,856,599 3,964,626 9,751,102 12,789,862 16,044,919 32,341,109 期 距 缺 口 (15,117,191) 6,983,819 5,751,471 (7,937,878) (10,669,698) (9,345,993) 101,088 註 : 銀 行 部 分 係 指 全 行 新 台 幣 之 金 額 合 美 金 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 102 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 仟 元 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 計 1 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 40,159 16,901 12,361 6,697 3,200 1,000 主 要 到 期 資 金 流 出 529,861 18,921 4,171 6,158 7,996 492,615 期 距 缺 口 (489,702) (2,020) 8,190 539 (4,796) (491,615) 註 1: 銀 行 部 分 係 指 全 行 美 金 之 金 額 註 2: 如 海 外 資 產 占 全 行 資 產 總 額 百 分 之 十 以 上 者, 應 另 提 供 補 充 性 揭 露 資 訊 80

( 二 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 銀 行 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 本 行 自 知 悉 相 關 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動, 預 計 將 對 本 行 之 財 務 業 務 發 生 影 響 者, 即 行 轉 知 相 關 單 位, 擬 定 因 應 措 施 並 進 行 員 工 教 育 訓 練 ; 本 行 之 內 部 規 章 或 作 業 程 序 如 有 不 符 新 法 令 者, 則 由 權 責 單 位 配 合, 並 經 法 遵 單 位 審 核 後 修 改 之 ( 三 ) 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 銀 行 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 透 過 友 善 的 網 頁 及 行 動 銀 行 設 計 將 使 客 戶 更 瞭 解 往 來 銀 行 之 服 務, 銀 行 端 亦 可 透 過 網 路 及 行 動 銀 行 推 展 各 式 商 品, 並 方 便 服 務 客 戶, 提 高 客 戶 忠 誠 度 本 行 為 因 應 此 一 變 化, 除 研 發 電 子 銀 行 之 便 利 性 與 功 能 性, 並 持 續 增 強 本 行 網 頁 及 行 動 銀 行 使 用 之 實 用 性, 使 客 戶 能 充 分 知 悉 本 行 相 關 訊 息, 並 做 好 安 全 防 護 系 統 ( 四 ) 銀 行 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 1 最 近 二 年 度 未 發 生 足 以 改 變 本 行 形 象 之 重 大 偶 發 案 件 本 行 將 繼 續 加 強 遵 守 法 令, 落 實 內 部 控 制 與 稽 核 制 度 之 執 行, 以 杜 絕 可 能 發 生 之 弊 端 2 為 因 應 市 場 競 爭, 提 供 客 戶 儲 蓄 投 資 保 險 貸 款 等 一 次 購 足 的 多 樣 化 金 融 服 務, 藉 以 鞏 固 客 戶 基 礎, 增 加 手 續 費 收 入, 提 升 分 行 營 運 績 效 與 本 行 企 業 形 象, 本 行 已 有 計 劃 性 的 發 展 財 富 管 理 業 務 3 本 行 也 致 力 於 各 項 業 務 流 程 之 改 善 及 建 立 績 效 導 向 策 略, 持 續 開 發 各 項 新 產 品, 深 耕 在 地 客 戶 關 係, 擴 大 各 項 業 績 目 標, 以 強 化 自 我 競 爭 優 勢 4 本 銀 行 將 秉 持 著 以 信 賴 專 業 服 務 守 護 加 值 您 的 財 富 的 品 質 政 策 永 續 經 營, 來 提 昇 客 戶 對 本 銀 行 的 形 象 ( 五 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 六 ) 擴 充 營 業 據 點 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 分 行 是 銀 行 最 基 礎 也 是 最 重 要 的 通 路 據 點, 提 供 行 員 與 客 戶 間 之 重 要 介 面, 由 此 創 造 及 傳 遞 商 品 與 服 務 之 顧 客 價 值 故 擴 充 營 業 據 點 可 為 銀 行 帶 來 行 銷 效 果 分 散 經 營 風 險 達 到 財 務 規 模 經 濟 擴 大 市 場 佔 有 率 及 提 高 本 行 聲 望 因 目 前 金 融 業 競 爭 激 烈, 分 行 設 立 太 密 集, 同 質 性 過 高, 將 使 分 行 營 運 風 險 相 對 提 高, 設 置 成 本 亦 將 造 成 財 務 負 擔 故 本 行 對 增 設 據 點 之 區 位 選 擇, 重 視 地 區 未 來 發 展 潛 力 競 爭 及 聚 集 因 素 地 區 產 業 概 況 地 區 人 口 特 性, 以 及 對 金 融 服 務 之 需 求 情 況, 並 藉 分 行 人 才 之 培 養 與 商 品 創 新 及 建 立 業 務 完 整 性, 以 發 揮 分 行 通 路 價 值, 強 化 分 行 通 路 系 統 之 利 基 ( 七 ) 業 務 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : 本 行 營 運 範 圍 主 要 在 大 台 北 地 區, 所 承 作 授 信 案 件 多 屬 大 台 北 地 區, 都 會 地 區 房 地 產 之 需 求 較 穩 定, 故 擔 保 品 價 格 及 區 域 經 濟 受 景 氣 下 滑 影 響 應 較 小, 暨 配 合 本 行 相 關 授 信 辦 法 及 催 收 處 理, 以 期 降 低 不 良 授 信 訴 追 程 序 冗 長 加 速 擔 保 品 處 理 ( 八 ) 經 營 權 之 改 變 對 銀 行 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 最 近 年 度 本 行 經 營 權 並 無 改 變 81

( 九 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 一 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 銀 行 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 最 近 年 度 本 行 並 無 股 權 大 量 移 轉 或 更 換 ( 十 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件 : 銀 行 及 銀 行 董 事 監 察 人 總 經 理 持 股 比 例 超 過 百 分 之 一 以 上 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 存 款 人 或 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者, 應 揭 露 其 系 爭 事 實 標 的 金 額 訴 訟 開 始 日 期 主 要 涉 訟 當 事 人 及 截 至 年 報 列 印 日 止 之 處 理 情 形 : 財 團 法 人 中 華 民 國 消 費 者 文 教 基 金 會 ( 下 稱 消 基 會 ) 於 100 年 1 月 11 日 起 訴 要 求 本 公 司 授 信 約 據 應 使 消 費 者 設 定 抵 押 時 有 選 擇 擔 保 範 圍 機 會, 該 案 於 101 年 12 月 28 日 經 台 北 地 方 法 院 判 決 消 基 會 敗 訴, 消 基 會 已 於 102 年 1 月 25 日 提 起 上 訴, 現 繫 屬 於 臺 灣 高 等 法 院, 惟 經 查 本 公 司 授 信 契 約 符 合 其 要 求, 尚 未 有 影 響 消 費 者 權 利 之 事 實 ( 十 一 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 七 危 機 處 理 應 變 機 制 為 健 全 本 行 危 機 防 範 與 應 變 機 制, 本 行 訂 有 重 大 偶 發 緊 急 應 變 程 序 準 則 安 全 維 護 管 理 作 業 辦 法 颱 風 災 害 緊 急 應 變 處 理 要 點 作 業 風 險 通 報 機 制 與 損 失 資 料 庫 蒐 集 作 業 要 點 流 動 性 風 險 管 理 作 業 要 點 流 動 性 風 險 緊 急 應 變 計 畫, 及 個 人 資 料 侵 害 事 故 緊 急 應 變 處 理 要 點, 俾 利 當 重 大 緊 急 事 件 發 生 或 發 生 之 虞 時, 相 關 單 位 主 管 可 立 即 採 取 適 當 措 施, 儘 速 恢 復 正 常 營 運 作 業, 以 維 護 客 戶 權 益 減 輕 災 害 之 擴 大 及 減 少 財 務 損 失 另 成 立 緊 急 應 變 小 組, 就 各 種 緊 急 危 機 事 件 計 劃 之 擬 定 或 修 改 並 不 定 期 開 會 研 討 八 其 他 重 要 事 項 : 無 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 : 不 適 用 二 私 募 有 價 證 券 及 金 融 債 券 辦 理 情 形 : 無 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 : 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 玖 如 發 生 證 券 交 易 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明 : 無 82

股 票 代 碼 :5863 瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 財 務 報 告 暨 會 計 師 查 核 報 告 民 國 102 及 101 年 度 地 址 : 台 北 市 大 同 區 延 平 北 路 二 段 133 號 及 135 巷 2 號 電 話 : (02)2557-5151 83

會 計 師 查 核 報 告 瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 公 鑒 : 瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 民 國 102 年 12 月 31 日 民 國 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 之 資 產 負 債 表, 暨 民 國 102 年 及 101 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 之 綜 合 損 益 表 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 金 融 業 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 認 可 之 國 際 財 務 報 導 準 則 國 際 會 計 準 則 解 釋 及 解 釋 公 告 編 製, 足 以 允 當 表 達 瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 民 國 102 年 12 月 31 日 民 國 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 之 財 務 狀 況, 暨 民 國 102 年 及 101 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 之 財 務 績 效 與 現 金 流 量 瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 民 國 102 年 度 財 務 報 告 重 要 會 計 項 目 明 細 表, 主 要 係 供 補 充 分 析 之 用, 亦 經 本 會 計 師 採 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核 據 本 會 計 師 之 意 見, 該 等 明 細 表 在 所 有 重 大 方 面 與 第 一 段 所 述 財 務 報 表 相 關 資 訊 一 致 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 王 錦 燕 會 計 師 徐 文 亞 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 0920123784 號 財 政 部 證 券 暨 期 貨 管 理 委 員 會 核 准 文 號 台 財 證 六 字 第 0920123784 號 中 華 民 國 1 0 3 年 3 月 7 日 84

瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 資 產 負 債 表 民 國 102 年 12 月 31 日 暨 民 國 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 代 碼 資 產 金 額 % 金 額 % 金 額 % 11000 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 四 及 六 ) $ 1,350,978 2 $ 1,057,319 2 $ 917,158 2 11500 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 ( 附 註 七 ) 13,157,740 20 12,869,135 22 9,993,844 18 12000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 ( 附 註 四 及 八 ) 895,021 1 613,023 1 428,310 1 12500 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 ( 附 註 四 及 九 ) 6,900,135 10 924,644 2 549,435 1 13000 應 收 款 項 - 淨 額 ( 附 註 四 十 及 十 一 ) 168,326-169,805-132,890-13200 當 期 所 得 稅 資 產 ( 附 註 四 及 三 三 ) 31,463-35,114-24,339-13500 貼 現 及 放 款 - 淨 額 ( 附 註 四 十 一 及 四 十 ) 37,890,974 56 36,038,708 61 34,319,348 63 14000 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 四 及 十 二 ) 2,126,028 3 2,436,797 4 2,542,886 5 14500 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 四 十 三 及 四 一 ) 2,929,695 4 2,686,471 4 3,001,622 6 15500 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 ( 附 註 四 及 十 四 ) 7,214-7,214-7,214-18500 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 ( 附 註 四 及 十 五 ) 1,809,560 3 1,879,065 3 1,875,955 3 18700 投 資 性 不 動 產 - 淨 額 ( 附 註 四 及 十 六 ) 417,972 1 419,322 1 424,228 1 19000 無 形 資 產 - 淨 額 ( 附 註 四 ) 2,250-1,231-559 - 19300 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 附 註 四 及 三 三 ) 47,788-59,585-55,706-19500 其 他 資 產 - 淨 額 ( 附 註 十 七 及 四 一 ) 177,111-174,705-176,110-10000 資 產 總 計 $ 67,912,255 100 $ 59,372,138 100 $ 54,449,604 100 代 碼 負 債 及 權 益 負 債 21000 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 ( 附 註 十 八 ) $ 5,069,800 8 $ 3,550,000 6 $ 1,980,000 4 22000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 ( 附 註 四 及 八 ) 5,695-933 - - - 22500 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 ( 附 註 四 及 十 九 ) 2,757,337 4 2,464,315 4 2,698,395 5 23000 應 付 款 項 ( 附 註 二 十 ) 495,173 1 613,870 1 605,992 1 23200 當 期 所 得 稅 負 債 ( 附 註 四 及 三 三 ) - - - - 1,082-23500 存 款 及 匯 款 ( 附 註 二 一 及 四 十 ) 54,406,683 80 47,579,859 80 43,966,995 81 25600 負 債 準 備 ( 附 註 四 及 二 二 ) 233,453-263,598 1 244,008-29300 遞 延 所 得 稅 負 債 ( 附 註 四 及 三 三 ) 156,681-156,880-158,206-29500 其 他 負 債 ( 附 註 二 三 ) 43,774-40,560-39,669-20000 負 債 總 計 63,168,596 93 54,670,015 92 49,694,347 91 權 益 ( 附 註 二 四 ) 股 本 31101 普 通 股 股 本 2,333,100 3 2,333,100 4 2,310,000 4 資 本 公 積 31501 股 本 溢 價 673-673 - 673-31599 其 他 資 本 公 積 1,394,854 2 1,411,565 2 1,411,565 3 保 留 盈 餘 32001 法 定 盈 餘 公 積 308,978 1 266,664-217,413-32003 特 別 盈 餘 公 積 221,153 - - - - - 32011 未 分 配 盈 餘 176,653-352,875 1 389,963 1 其 他 權 益 32523 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 308,248 1 337,246 1 425,643 1 30000 權 益 總 計 4,743,659 7 4,702,123 8 4,755,257 9 負 債 及 權 益 合 計 $ 67,912,255 100 $ 59,372,138 100 $ 54,449,604 100 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 告 之 一 部 分 董 事 長 : 陳 淑 美 經 理 人 : 陳 建 豪 會 計 主 管 : 吳 怡 薇 85

瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 綜 合 損 益 表 民 國 102 年 及 101 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元, 惟 每 股 盈 餘 為 元 變 動 102 年 度 101 年 度 百 分 比 代 碼 金 額 % 金 額 % (%) 41000 利 息 收 入 ( 附 註 四 二 五 及 四 十 ) $ 1,003,045 126 $ 968,691 134 4 51000 利 息 費 用 ( 附 註 二 五 及 四 十 ) ( 449,932 ) ( 57 ) ( 440,305 ) ( 61 ) 2 49010 利 息 淨 收 益 553,113 69 528,386 73 5 利 息 以 外 淨 益 ( 損 ) 49100 手 續 費 淨 收 益 ( 附 註 四 及 二 六 ) 64,013 8 57,463 8 11 49200 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 ( 附 註 四 及 二 七 ) 18,133 2 10,862 2 67 49300 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 ( 附 註 四 及 二 八 ) 74,752 10 102,774 14 ( 27 ) 49600 兌 換 淨 益 ( 損 )( 附 註 四 ) 15,156 2 ( 11,484 ) ( 1 ) 232 49863 財 產 交 易 淨 損 益 55,385 7 14,725 2 276 49899 其 他 什 項 損 益 ( 附 註 四 及 二 九 ) 17,070 2 17,078 2-4xxxx 淨 收 益 797,622 100 719,804 100 11 58200 呆 帳 轉 回 利 益 ( 附 註 四 十 一 及 二 二 ) 3,865-25,604 3 ( 85 ) 營 業 費 用 58500 員 工 福 利 費 用 ( 附 註 四 二 二 及 三 十 ) ( 364,627 ) ( 46 ) ( 338,929 ) ( 47 ) 8 59000 折 舊 及 攤 銷 費 用 ( 附 註 四 及 三 一 ) ( 52,631 ) ( 6 ) ( 53,078 ) ( 7 ) ( 1 ) 59500 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 附 註 三 二 ) ( 199,870 ) ( 25 ) ( 192,194 ) ( 27 ) 4 58400 營 業 費 用 合 計 ( 617,128 ) ( 77 ) ( 584,201 ) ( 81 ) 6 ( 接 次 頁 ) 86

( 承 前 頁 ) 變 動 102 年 度 101 年 度 百 分 比 代 碼 金 額 % 金 額 % (%) 61001 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 $ 184,359 23 $ 161,207 22 14 61003 所 得 稅 費 用 ( 附 註 四 及 三 三 ) ( 11,955 ) ( 1 ) ( 10,802 ) ( 1 ) 11 64000 本 期 淨 利 172,404 22 150,405 21 15 其 他 綜 合 損 益 65011 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 益 ( 附 註 二 四 ) ( 28,998 ) ( 4 ) ( 88,397 ) ( 12 ) ( 67 ) 65031 確 定 福 利 計 畫 精 算 損 益 ( 附 註 二 二 ) 16,353 2 ( 28,101 ) ( 4 ) 158 65091 與 其 他 綜 合 損 益 組 成 部 分 相 關 之 所 得 稅 利 益 ( 費 用 )( 附 註 三 三 ) ( 2,780 ) - 4,777 - ( 158 ) 65000 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) ( 15,425 ) ( 2 ) ( 111,721 ) ( 16 ) ( 86 ) 66000 本 期 綜 合 損 益 總 額 $ 156,979 20 $ 38,684 5 306 每 股 盈 餘 ( 附 註 三 四 ) 來 自 繼 續 營 業 單 位 67500 基 本 $ 0.74 $ 0.64 67700 稀 釋 $ 0.74 $ 0.64 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 告 之 一 部 分 董 事 長 : 陳 淑 美 經 理 人 : 陳 建 豪 會 計 主 管 : 吳 怡 薇 87

瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 權 益 變 動 表 民 國 102 年 及 101 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 其 他 權 益 項 目 保 留 盈 餘 備 供 出 售 金 融 資 產 代 碼 股 本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 未 實 現 利 益 權 益 總 計 A1 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ 2,310,000 $ 1,412,238 $ 217,413 $ - $ 389,963 $ 425,643 $ 4,755,257 100 年 度 盈 餘 指 撥 及 分 配 B1 法 定 盈 餘 公 積 - - 49,251 - ( 49,251 ) - - B5 現 金 股 利 - - - - ( 91,818 ) - ( 91,818 ) B9 股 票 股 利 23,100 - - - ( 23,100 ) - - D1 101 年 度 淨 利 - - - - 150,405-150,405 D3 101 年 度 稅 後 其 他 綜 合 損 益 - - - - ( 23,324 ) ( 88,397 ) ( 111,721 ) D5 101 年 度 綜 合 損 益 總 額 - - - - 127,081 ( 88,397 ) 38,684 Z1 101 年 12 月 31 日 餘 額 2,333,100 1,412,238 266,664-352,875 337,246 4,702,123 B3 依 金 管 證 字 第 1010012865 號 令 提 列 特 別 盈 餘 公 積 - - - 221,153 ( 221,153 ) - - 101 年 度 盈 餘 指 撥 及 分 配 B1 法 定 盈 餘 公 積 - - 42,314 - ( 42,314 ) - - B5 現 金 股 利 - - - - ( 98,732 ) - ( 98,732 ) T1 其 他 - 靜 止 戶 存 款 及 匯 款 轉 回 ( 附 註 二 四 ) - ( 16,711 ) - - - - ( 16,711 ) D1 102 年 度 淨 利 - - - - 172,404-172,404 D3 102 年 度 稅 後 其 他 綜 合 損 益 - - - - 13,573 ( 28,998 ) ( 15,425 ) D5 102 年 度 綜 合 損 益 總 額 - - - - 185,977 ( 28,998 ) 156,979 Z1 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ 2,333,100 $ 1,395,527 $ 308,978 $ 221,153 $ 176,653 $ 308,248 $ 4,743,659 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 告 之 一 部 分 董 事 長 : 陳 淑 美 經 理 人 : 陳 建 豪 會 計 主 管 : 吳 怡 薇 88

瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 現 金 流 量 表 民 國 102 年 及 101 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 代 碼 102 年 度 101 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 A10000 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 $ 184,359 $ 161,207 A20010 不 影 響 現 金 流 量 之 收 益 費 損 項 目 A20100 折 舊 費 用 ( 含 投 資 性 不 動 產 折 價 ) 54,654 55,326 A20200 攤 銷 費 用 582 301 A20300 呆 帳 轉 列 收 入 數 ( 1,184 ) ( 26,985 ) A20400 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 利 益 ( 18,133 ) ( 10,862 ) A22500 處 分 及 報 廢 不 動 產 及 設 備 ( 利 益 ) 損 失 ( 55,385 ) 8 A20900 利 息 費 用 449,932 440,305 A21200 利 息 收 入 ( 1,003,045 ) ( 968,691 ) A21300 股 利 收 入 ( 14,962 ) ( 19,661 ) A21700 保 證 責 任 準 備 淨 變 動 ( 2,681 ) 1,381 A22700 處 分 投 資 性 不 動 產 利 益 - ( 14,733 ) A23100 處 分 投 資 利 益 ( 61,883 ) ( 85,660 ) 與 營 業 活 動 相 關 之 資 產 / 負 債 變 動 數 A41110 存 放 央 行 及 拆 借 金 融 同 業 增 加 ( 71,869 ) ( 124,711 ) A41120 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 增 加 ( 253,045 ) ( 168,764 ) A41150 應 收 款 項 增 加 ( 19,483 ) ( 46,877 ) A41160 貼 現 及 放 款 增 加 ( 1,851,062 ) ( 1,692,402 ) A41990 其 他 資 產 減 少 ( 增 加 ) 109 ( 595 ) A42110 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 增 加 1,519,800 1,570,000 A42120 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 減 少 ( 6,058 ) ( 4,154 ) A42140 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 增 加 ( 減 少 ) 293,022 ( 234,080 ) A42150 應 付 款 項 ( 減 少 ) 增 加 ( 103,407 ) 13,903 A42160 存 款 及 匯 款 增 加 6,810,113 3,612,864 ( 接 次 頁 ) 89

( 承 前 頁 ) 代 碼 102 年 度 101 年 度 A42180 員 工 福 利 負 債 準 備 減 少 ( $ 10,757 ) ( $ 13,200 ) A42990 其 他 負 債 ( 減 少 ) 增 加 ( 1,413 ) 4,724 A33000 營 運 產 生 之 現 金 流 入 5,838,204 2,448,644 A33100 收 取 之 利 息 1,036,148 998,443 A33200 收 取 之 股 利 14,962 19,661 A33300 支 付 之 利 息 ( 462,957 ) ( 444,438 ) A33500 支 付 之 所 得 稅 ( 1,751 ) ( 24,979 ) AAAA 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 6,424,606 2,997,331 投 資 活 動 之 現 金 流 量 B00300 取 得 備 供 出 售 金 融 資 產 ( 477,169 ) ( 1,045,818 ) B00400 處 分 備 供 出 售 金 融 資 產 價 款 818,034 1,145,469 B00900 取 得 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 ( 954,059 ) ( 718,017 ) B01000 處 分 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 價 款 ( 到 期 還 本 ) 700,000 1,017,106 B02700 取 得 不 動 產 及 設 備 ( 28,471 ) ( 55,895 ) B02800 處 分 不 動 產 及 設 備 價 款 100,000 - B03700 存 出 保 證 金 增 加 ( 3,935 ) ( 15 ) B03800 存 出 保 證 金 減 少 1,420 2,015 B04500 取 得 無 形 資 產 ( 1,601 ) ( 973 ) B05400 取 得 投 資 性 不 動 產 ( 107 ) ( 1,910 ) B05500 處 分 投 資 性 不 動 產 價 款 - 19,000 BBBB 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 154,112 360,962 籌 資 活 動 之 現 金 流 量 C04500 發 放 現 金 股 利 ( 98,732 ) ( 91,818 ) C03000 存 入 保 證 金 增 加 7,607 2,790 C03100 存 入 保 證 金 減 少 ( 3,170 ) ( 3,315 ) CCCC 籌 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 ( 94,295 ) ( 92,343 ) DDDD 匯 率 變 動 對 現 金 及 約 當 現 金 之 影 響 1,463 - EEEE 現 金 及 約 當 現 金 淨 增 加 數 6,485,886 3,265,950 E00100 年 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 13,484,543 10,218,593 E00200 年 底 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 19,970,429 $ 13,484,543 ( 接 次 頁 ) 90

( 承 前 頁 ) 年 底 現 金 及 約 當 現 金 之 調 節 代 碼 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 E00210 資 產 負 債 表 帳 列 之 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,350,978 $ 1,057,319 E00220 E00230 符 合 國 際 會 計 準 則 第 七 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 11,719,316 11,502,580 符 合 國 際 會 計 準 則 第 七 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 6,900,135 924,644 E00200 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 19,970,429 $ 13,484,543 後 附 之 附 註 係 本 財 務 報 告 之 一 部 分 董 事 長 : 陳 淑 美 經 理 人 : 陳 建 豪 會 計 主 管 : 吳 怡 薇 91

瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 : 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 ) 財 務 報 表 附 註 民 國 102 年 及 101 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 ( 金 額 除 另 予 註 明 者 外, 均 以 新 台 幣 仟 元 為 單 位 ) 一 公 司 概 況 及 沿 革 ( 一 ) 本 公 司 係 於 96 年 5 月 4 日 奉 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 銀 ( 三 ) 字 第 09630002290 號 函 核 准 改 制 商 業 銀 行 組 織, 並 於 96 年 7 月 2 日 取 得 銀 行 營 業 執 照 本 公 司 創 設 於 6 年 之 台 北 稻 江 信 用 組 合,36 年 改 組 為 有 限 責 任 台 北 市 第 一 信 用 合 作 社 54 年 社 員 代 表 大 會 決 議 通 過 組 織 為 十 倍 之 保 證 責 任, 並 於 55 年 更 名 為 保 證 責 任 台 北 市 第 一 信 用 合 作 社,93 年 為 配 合 合 作 社 法 第 五 條 刪 除 修 正, 於 理 事 會 決 議 通 過 更 名 為 有 限 責 任 台 北 市 第 一 信 用 合 作 社 96 年 7 月 1 日 改 制 登 記 為 公 司 組 織 並 更 名 為 稻 江 商 業 銀 行, 於 97 年 11 月 7 日 於 股 東 臨 時 會 通 過 更 名 為 大 台 北 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司, 於 97 年 12 月 10 日 奉 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 銀 ( 三 ) 字 第 09700452090 號 函 及 於 97 年 12 月 18 日 奉 經 濟 部 經 授 商 字 第 09701316550 號 函 核 准, 並 自 98 年 1 月 1 日 正 式 生 效 102 年 6 月 18 日 經 股 東 會 決 議 通 過 更 名 為 瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司, 於 102 年 7 月 1 日 奉 金 融 監 督 管 理 委 員 會 金 管 銀 ( 合 ) 字 第 10200177810 號 及 於 102 年 7 月 30 日 奉 經 濟 部 經 授 商 字 第 10201155490 號 函 核 准, 並 自 102 年 10 月 21 日 正 式 生 效 本 公 司 之 股 票 自 96 年 12 月 起 經 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 櫃 檯 買 賣 中 心 核 准, 於 該 中 心 之 興 櫃 股 票 櫃 檯 買 賣 ( 二 ) 本 公 司 主 要 營 業 項 目 包 括 : 收 受 支 票 存 款 活 期 存 款 定 期 存 款, 發 行 金 融 債 券, 辦 理 短 期 中 期 長 期 放 款 及 票 據 貼 現, 投 資 公 債 短 期 票 券 公 司 債 券 金 融 債 券 及 公 司 股 票, 辦 理 國 內 匯 兌 及 商 業 匯 票 之 承 兌, 簽 發 國 內 信 用 狀, 保 證 發 行 公 司 債 券, 辦 理 國 內 保 證 業 務, 代 理 收 付 款 項, 代 銷 公 債 國 庫 券 公 司 債 券 及 公 司 股 票, 辦 理 出 租 保 管 箱 業 務, 辦 理 買 賣 外 幣 現 鈔 及 旅 行 支 票 業 務, 辦 理 與 92

營 業 執 照 上 各 款 業 務 有 關 之 倉 庫 保 管 及 代 理 服 務 業 務, 報 經 主 管 機 關 核 准 辦 理 之 信 託 業 務 及 經 主 管 機 關 核 准 辦 理 之 其 他 有 關 業 務 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 設 有 營 業 部 信 託 部 國 外 部 及 二 十 一 處 國 內 區 域 分 行 本 公 司 之 最 終 母 公 司 及 最 終 控 制 者 為 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 ( 三 ) 本 財 務 報 告 係 以 本 公 司 之 功 能 性 貨 幣 新 台 幣 表 達 二 通 過 財 務 報 告 之 日 期 及 程 序 本 財 務 報 告 於 103 年 3 月 7 日 經 董 事 會 通 過 發 布 三 新 發 布 及 修 訂 準 則 及 解 釋 之 適 用 ( 一 ) 已 發 布 但 尚 未 生 效 之 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋 ( 接 次 頁 ) 本 公 司 未 適 用 下 列 業 經 國 際 會 計 準 則 理 事 會 ( IASB) 發 布 之 國 際 財 務 報 導 準 則 ( IFRS) 國 際 會 計 準 則 ( IAS) 解 釋 ( IFRIC) 及 解 釋 公 告 ( SIC) 依 據 金 融 監 督 管 理 委 員 會 ( 以 下 稱 金 管 會 ) 於 103 年 1 月 28 日 宣 布 之 我 國 全 面 升 級 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 版 本 之 推 動 架 構, 上 市 上 櫃 公 司 及 興 櫃 公 司 應 自 104 年 起 由 金 管 會 認 可 之 2010 年 版 IFRS IAS IFRIC 及 SIC( 以 下 稱 IFRSs ) 升 級 至 2013 年 版 IFRSs( 不 含 IFRS 9 金 融 工 具 ) 截 至 本 合 併 財 務 報 告 通 過 發 布 日 止, 金 管 會 尚 未 認 可 下 列 歸 屬 於 2013 年 版 IFRSs 之 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋, 且 尚 未 發 布 非 屬 2013 年 版 IFRSs 之 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋 生 效 日 IASB 發 布 之 生 效 日 ( 註 1) 已 納 入 2013 年 版 IFRSs 之 新 / 修 正 準 則 及 解 釋 IFRSs 之 修 正 IFRSs 之 改 善 - 對 IAS 39 之 修 正 2009 年 1 月 1 日 或 2010 (2009 年 ) 年 1 月 1 日 IAS 39 之 修 正 嵌 入 式 衍 生 工 具 於 2009 年 6 月 30 日 以 後 結 束 之 年 度 期 間 生 效 IFRSs 之 改 善 (2010 年 ) 2010 年 7 月 1 日 或 2011 年 1 月 1 日 2009 年 -2011 年 週 期 之 IFRSs 年 度 改 善 2013 年 1 月 1 日 IFRS 1 之 修 正 IFRS 7 之 比 較 揭 露 對 首 次 採 用 者 2010 年 7 月 1 日 之 有 限 度 豁 免 93

( 承 前 頁 ) IFRS 1 之 修 正 嚴 重 高 度 通 貨 膨 脹 及 首 次 採 用 者 固 定 日 期 之 移 除 IFRS 1 之 修 正 政 府 貸 款 IFRS 7 之 修 正 揭 露 - 金 融 資 產 及 金 融 負 債 互 抵 IFRS 7 之 修 正 揭 露 - 金 融 資 產 之 移 轉 IFRS 10 合 併 財 務 報 表 IFRS 11 聯 合 協 議 IFRS 12 對 其 他 個 體 權 益 之 揭 露 IFRS 10 IFRS 11 及 IFRS 12 之 修 正 合 併 財 務 報 表 聯 合 協 議 及 對 其 他 個 體 權 益 之 揭 露 : 過 渡 規 定 指 引 IFRS 10 IFRS 12 及 IAS 27 之 修 正 投 資 個 體 IFRS 13 公 允 價 值 衡 量 IAS 1 之 修 正 其 他 綜 合 損 益 項 目 之 表 達 IAS 12 之 修 正 遞 延 所 得 稅 : 標 的 資 產 之 回 收 IAS 19 之 修 訂 員 工 福 利 IAS 27 之 修 訂 單 獨 財 務 報 表 IAS 28 之 修 訂 投 資 關 聯 企 業 及 合 資 IAS 32 之 修 正 金 融 資 產 及 金 融 負 債 互 抵 IFRIC 20 露 天 礦 場 於 生 產 階 段 之 剝 除 成 本 IASB 發 布 之 生 效 日 ( 註 1) 2011 年 7 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2011 年 7 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2012 年 7 月 1 日 2012 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 2013 年 1 月 1 日 未 納 入 2013 年 版 IFRSs 之 新 / 修 正 準 則 及 解 釋 2010 年 -2012 年 週 期 之 IFRSs 年 度 改 善 2014 年 7 月 1 日 ( 註 2) 2011 年 -2013 年 週 期 之 IFRSs 年 度 改 善 2014 年 7 月 1 日 IFRS 9 金 融 工 具 尚 未 發 布 IFRS 9 及 IFRS 7 之 修 正 強 制 生 效 日 及 過 渡 揭 露 尚 未 發 布 IFRS 14 管 制 遞 延 帳 戶 2016 年 1 月 1 日 IAS 19 之 修 正 確 定 福 利 計 畫 : 員 工 提 撥 2014 年 7 月 1 日 IAS 36 之 修 正 非 金 融 資 產 可 回 收 金 額 之 揭 露 2014 年 1 月 1 日 IAS 39 之 修 正 衍 生 工 具 之 合 約 更 替 及 避 險 會 計 2014 年 1 月 1 日 之 繼 續 IFRIC 21 徵 收 款 2014 年 1 月 1 日 註 1: 除 另 註 明 外, 上 述 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 或 解 釋 係 於 各 該 日 期 以 後 開 始 之 年 度 期 間 生 效 註 2: 給 與 日 於 2014 年 7 月 1 日 以 後 之 股 份 基 礎 給 付 交 易 開 始 適 用 IFRS 2 之 修 正 ; 收 購 日 於 2014 年 7 月 1 日 以 後 之 企 業 合 併 開 始 適 用 IFRS 3 之 修 正 ; IFRS 13 於 修 正 時 即 生 效 其 餘 修 正 係 適 用 於 2014 年 7 月 1 日 以 後 開 始 之 年 度 期 間 94

( 二 ) 已 發 布 但 尚 未 生 效 之 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 及 解 釋 造 成 之 會 計 政 策 重 大 變 動 說 明 除 下 列 說 明 外, 適 用 上 述 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 或 解 釋 將 不 致 造 成 本 公 司 會 計 政 策 之 重 大 變 動 : 1. IFRS 9 金 融 工 具 就 金 融 資 產 方 面, 所 有 原 屬 於 IAS 39 金 融 工 具 : 認 列 與 衡 量 範 圍 內 之 金 融 資 產 後 續 衡 量 係 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 或 以 公 允 價 值 衡 量 若 本 公 司 係 以 收 取 合 約 現 金 流 量 為 目 的 之 經 營 模 式 而 持 有 該 金 融 資 產, 且 其 合 約 現 金 流 量 完 全 為 支 付 本 金 及 流 通 在 外 本 金 金 額 之 利 息, 則 該 金 融 資 產 係 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 未 符 合 前 述 條 件 之 其 他 金 融 資 產 係 以 公 允 價 值 衡 量 惟 本 公 司 得 選 擇 於 原 始 認 列 時, 將 非 持 有 供 交 易 之 權 益 投 資 指 定 為 透 過 其 他 綜 合 損 益 按 公 允 價 值 衡 量, 除 股 利 收 益 認 列 於 損 益 外, 其 他 相 關 利 益 及 損 失 係 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 就 金 融 負 債 方 面, 其 分 類 及 衡 量 之 主 要 改 變 係 指 定 為 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 金 融 負 債 之 後 續 衡 量, 該 金 融 負 債 公 允 價 值 變 動 金 額 中 歸 因 於 該 負 債 之 信 用 風 險 變 動 者 認 列 於 其 他 綜 合 損 益, 後 續 不 予 重 分 類 至 損 益, 其 剩 餘 之 公 允 價 值 變 動 金 額 則 列 報 於 損 益 若 上 述 關 於 指 定 為 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 金 融 負 債 之 會 計 處 理 引 發 或 加 劇 會 計 配 比 不 當, 則 該 負 債 之 利 益 或 損 失 全 數 列 報 於 損 益 2. IAS 19 員 工 福 利 之 修 訂 淨 利 息 將 取 代 適 用 修 訂 準 則 前 之 利 息 成 本 及 計 畫 資 產 之 預 期 報 酬, 並 以 淨 確 定 給 付 負 債 ( 資 產 ) 乘 以 折 現 率 決 定 淨 利 息 ( 三 ) 已 發 布 但 尚 未 生 效 之 新 / 修 正 / 修 訂 準 則 解 釋 及 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 對 本 公 司 財 務 報 表 影 響 之 說 明 截 至 本 財 務 報 告 通 過 發 布 日 止, 本 公 司 仍 持 續 評 估 上 述 準 則 及 解 釋 對 財 務 狀 況 與 經 營 結 果 之 影 響, 相 關 影 響 待 評 估 完 成 時 予 以 揭 露 95

四 重 大 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 依 據 金 管 會 於 98 年 5 月 14 日 宣 布 之 我 國 企 業 採 用 國 際 會 計 準 則 推 動 架 構, 金 管 會 主 管 之 金 融 業 應 自 102 年 起 依 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 暨 經 金 管 會 認 可 之 IFRS IAS IFRIC 及 SIC( 以 下 稱 IFRSs ) 編 製 財 務 報 告 本 公 司 102 年 度 財 務 報 告 係 為 首 份 IFRSs 年 度 財 務 報 告 本 公 司 轉 換 至 IFRSs 日 為 101 年 1 月 1 日 轉 換 至 IFRSs 對 本 公 司 財 務 報 告 之 影 響 說 明, 係 列 於 附 註 四 六 ( 一 ) 遵 循 聲 明 本 財 務 報 告 係 依 照 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 及 經 金 管 會 認 可 之 IFRSs 編 製 ( 二 ) 編 製 基 礎 除 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具 外, 本 財 務 報 告 係 依 歷 史 成 本 基 礎 編 製 歷 史 成 本 通 常 係 依 取 得 資 產 所 支 付 對 價 之 公 允 價 值 決 定 本 公 司 於 轉 換 至 IFRSs 日 之 初 始 資 產 負 債 表 係 依 據 IFRS 1 首 次 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 規 定 認 列 與 衡 量, 除 該 準 則 所 規 定 禁 止 追 溯 適 用 部 分 IFRSs 之 規 定, 以 及 對 部 分 IFRSs 之 規 定 給 予 豁 免 選 擇 外 ( 本 公 司 之 豁 免 選 擇 參 閱 附 註 四 六 ), 本 公 司 係 追 溯 適 用 IFRSs 之 規 定 ( 三 ) 資 產 與 負 債 區 分 流 動 與 非 流 動 之 標 準 因 銀 行 業 之 經 營 特 性, 按 相 對 流 動 性 之 順 序 排 列 表 達 較 能 提 供 可 靠 而 更 攸 關 之 資 訊, 故 未 將 資 產 及 負 債 項 目 區 分 為 流 動 或 非 流 動, 而 依 其 性 質 分 類, 按 相 對 流 動 性 之 順 序 排 列, 並 於 附 註 三 七 說 明 資 產 及 負 債 之 到 期 分 析 ( 四 ) 外 幣 編 製 本 公 司 之 財 務 報 告 時, 以 功 能 性 貨 幣 以 外 之 貨 幣 ( 外 幣 ) 交 易 者, 依 交 易 日 匯 率 換 算 為 功 能 性 貨 幣 記 錄 外 幣 貨 幣 性 項 目 於 每 一 資 產 負 債 表 日 以 收 盤 匯 率 換 算 因 交 割 貨 幣 性 項 目 或 換 算 貨 幣 性 項 目 產 生 之 兌 換 差 額, 於 發 生 當 期 認 列 於 損 益 96

以 公 允 價 值 衡 量 之 外 幣 非 貨 幣 性 項 目 係 以 決 定 公 允 價 值 當 日 之 匯 率 換 算, 所 產 生 之 兌 換 差 額 列 為 當 期 損 益, 惟 屬 公 允 價 值 變 動 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 者, 其 產 生 之 兌 換 差 額 列 於 其 他 綜 合 損 益 以 歷 史 成 本 衡 量 之 外 幣 非 貨 幣 性 項 目 係 以 交 易 日 之 匯 率 換 算, 不 再 重 新 換 算 ( 五 ) 現 金 及 約 當 現 金 資 產 負 債 表 中 現 金 及 約 當 現 金 項 目 包 含 庫 存 現 金 活 期 存 款 及 可 隨 時 轉 換 成 定 額 現 金 及 價 值 變 動 風 險 甚 小 之 短 期 並 具 高 度 流 動 性 之 投 資 就 現 金 流 量 表 而 言, 現 金 及 約 當 現 金 係 指 資 產 負 債 表 中 之 現 金 及 約 當 現 金 符 合 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 第 7 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 與 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 ( 六 ) 不 動 產 及 設 備 不 動 產 及 設 備 係 以 成 本 認 列, 後 續 以 成 本 減 除 累 計 折 舊 及 累 計 減 損 損 失 後 之 金 額 衡 量 不 動 產 及 設 備 係 採 直 線 基 礎 提 列 折 舊, 對 於 每 一 重 大 部 分 則 單 獨 提 列 折 舊 本 公 司 至 少 於 每 一 年 度 結 束 日 對 估 計 耐 用 年 限 殘 值 及 折 舊 方 法 進 行 檢 視 會 計 估 計 變 動 之 影 響 係 以 推 延 方 式 處 理 除 列 不 動 產 及 設 備 所 產 生 之 利 益 或 損 失 金 額, 係 淨 處 分 價 款 與 該 資 產 帳 面 金 額 間 之 差 額, 並 且 認 列 於 當 期 損 益 ( 七 ) 投 資 性 不 動 產 投 資 性 不 動 產 係 為 賺 取 租 金 或 資 本 增 值 或 兩 者 兼 具 而 持 有 之 不 動 產 投 資 性 不 動 產 亦 包 括 目 前 尚 未 決 定 未 來 用 途 所 持 有 之 土 地 投 資 性 不 動 產 原 始 以 成 本 ( 包 括 交 易 成 本 ) 衡 量, 後 續 以 成 本 減 除 累 計 折 舊 及 累 計 減 損 損 失 後 之 金 額 衡 量 本 公 司 採 直 線 基 礎 提 列 折 舊 除 列 投 資 性 不 動 產 所 產 生 之 利 益 或 損 失 金 額, 係 淨 處 分 價 款 與 該 資 產 帳 面 金 額 間 之 差 額, 並 且 認 列 於 當 期 損 益 97

( 八 ) 無 形 資 產 1. 單 獨 取 得 單 獨 取 得 之 有 限 耐 用 年 限 無 形 資 產 原 始 以 成 本 衡 量, 後 續 係 以 成 本 減 除 累 計 攤 銷 及 累 計 減 損 損 失 後 之 金 額 衡 量 本 公 司 以 直 線 基 礎 進 行 攤 銷, 並 且 至 少 於 每 一 年 度 結 束 日 對 估 計 耐 用 年 限 殘 值 及 折 舊 方 法 進 行 檢 視 除 本 公 司 預 期 於 該 無 形 資 產 經 濟 年 限 屆 滿 前 處 分 該 資 產 外, 有 限 耐 用 年 限 無 形 資 產 之 殘 值 估 計 為 零 會 計 估 計 變 動 之 影 響 係 以 推 延 方 式 處 理 2. 除 列 除 列 無 形 資 產 所 產 生 之 利 益 或 損 失 金 額, 係 淨 處 分 價 款 與 該 資 產 帳 面 金 額 間 之 差 額, 並 且 認 列 於 當 期 損 益 ( 九 ) 有 形 及 無 形 資 產 之 減 損 本 公 司 於 每 一 資 產 負 債 表 日 評 估 是 否 有 任 何 跡 象 顯 示 有 形 及 無 形 資 產 可 能 已 減 損 若 有 任 一 減 損 跡 象 存 在, 則 估 計 該 資 產 之 可 回 收 金 額 倘 無 法 估 計 個 別 資 產 之 可 回 收 金 額, 本 公 司 估 計 該 資 產 所 屬 現 金 產 生 單 位 之 可 回 收 金 額 共 用 資 產 係 依 合 理 一 致 之 基 礎 分 攤 至 個 別 現 金 產 生 單 位 針 對 尚 未 可 供 使 用 之 無 形 資 產, 至 少 每 年 進 行 減 損 測 試, 或 於 有 減 損 跡 象 時 進 行 減 損 測 試 可 回 收 金 額 為 公 允 價 值 減 出 售 成 本 與 其 使 用 價 值 之 較 高 者 個 別 資 產 或 現 金 產 生 單 位 之 可 回 收 金 額 若 低 於 其 帳 面 金 額 時, 將 該 資 產 或 現 金 產 生 單 位 之 帳 面 金 額 調 減 至 其 可 回 收 金 額 當 減 損 損 失 於 後 續 迴 轉 時, 該 資 產 或 現 金 產 生 單 位 之 帳 面 金 額 調 增 至 修 訂 後 之 可 回 收 金 額, 惟 增 加 後 之 帳 面 金 額 以 不 超 過 該 資 產 或 現 金 產 生 單 位 若 未 於 以 前 年 度 認 列 減 損 損 失 時 所 決 定 之 帳 面 金 額 ( 減 除 攤 銷 或 折 舊 ) 減 損 損 失 之 迴 轉 係 認 列 於 當 期 損 益 ( 十 ) 附 條 件 之 票 券 及 債 券 交 易 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 係 從 事 票 券 及 債 券 附 賣 回 條 件 交 易 時, 向 交 易 對 手 實 際 支 付 之 金 額, 視 為 融 資 交 易 ; 附 買 回 票 券 及 債 券 負 98

債 係 從 事 票 券 及 債 券 附 買 回 條 件 交 易 時, 向 交 易 對 手 實 際 取 得 之 金 額 相 關 利 息 收 入 或 支 出 按 權 責 發 生 基 礎 認 列 ( 十 一 ) 金 融 工 具 金 融 資 產 與 金 融 負 債 於 本 公 司 成 為 該 工 具 合 約 條 款 之 一 方 時 認 列 於 資 產 負 債 表 原 始 認 列 金 融 資 產 與 金 融 負 債 時, 若 金 融 資 產 或 金 融 負 債 非 屬 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 者, 係 按 公 允 價 值 加 計 直 接 可 歸 屬 於 取 得 或 發 行 金 融 資 產 或 金 融 負 債 之 交 易 成 本 衡 量 直 接 可 歸 屬 於 取 得 或 發 行 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 之 交 易 成 本, 則 立 即 認 列 為 損 益 金 融 資 產 金 融 資 產 之 慣 例 交 易 係 採 交 易 日 會 計 認 列 及 除 列 1. 衡 量 種 類 金 融 資 產 係 分 為 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 投 資 備 供 出 售 金 融 資 產 與 放 款 及 應 收 款 四 類 該 分 類 係 於 金 融 資 產 原 始 認 列 時 視 其 性 質 及 目 的 而 決 定 本 公 司 所 持 有 之 金 融 資 產 種 類 為 : (1) 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 包 括 持 有 供 交 易 及 指 定 為 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 係 按 公 允 價 值 衡 量, 其 再 衡 量 產 生 之 利 益 或 損 失 包 含 該 金 融 資 產 所 產 生 之 任 何 股 利 或 利 息 係 認 列 於 損 益 (2) 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 係 非 衍 生 金 融 資 產 被 指 定 為 備 供 出 售, 或 未 被 分 類 為 放 款 及 應 收 款 持 有 至 到 期 日 投 資 或 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 係 按 公 允 價 值 衡 量, 備 供 出 售 貨 幣 性 金 融 資 產 帳 面 金 額 之 變 動 中 屬 外 幣 兌 換 損 益 與 以 有 效 利 息 法 計 算 之 利 息 收 入, 以 及 備 供 出 售 權 益 投 資 之 股 利, 係 99

認 列 於 損 益 其 餘 備 供 出 售 金 融 資 產 帳 面 金 額 之 變 動 係 認 列 於 其 他 綜 合 損 益, 於 投 資 處 分 或 確 定 減 損 時 重 分 類 為 損 益 備 供 出 售 權 益 投 資 之 股 利 於 本 公 司 收 款 之 權 利 確 立 時 認 列 備 供 出 售 金 融 資 產 若 無 活 絡 市 場 公 開 報 價 且 公 允 價 值 無 法 可 靠 衡 量 之 權 益 工 具 投 資, 及 與 此 種 無 報 價 權 益 工 具 連 結 且 須 以 交 付 該 等 權 益 工 具 交 割 之 衍 生 工 具, 後 續 係 以 成 本 減 除 減 損 損 失 後 之 金 額 衡 量, 並 單 獨 列 為 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 該 等 金 融 資 產 於 後 續 能 可 靠 衡 量 公 允 價 值 時, 係 按 公 允 價 值 再 衡 量, 其 帳 面 金 額 與 公 允 價 值 間 之 差 額 認 列 於 其 他 綜 合 損 益, 若 有 減 損 時, 則 認 列 於 損 益 (3) 持 有 至 到 期 日 投 資 本 公 司 投 資 達 特 定 信 用 評 等 之 國 內 外 公 司 債 金 融 債 與 政 府 公 債, 且 有 積 極 意 圖 及 能 力 持 有 至 到 期 日, 即 分 類 為 持 有 至 到 期 日 投 資 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 於 原 始 認 列 後, 係 以 有 效 利 息 法 減 除 任 何 減 損 損 失 之 攤 銷 後 成 本 衡 量 (4) 放 款 及 應 收 款 放 款 及 應 收 款 ( 包 括 應 收 帳 款 現 金 及 約 當 現 金 無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 ) 係 採 用 有 效 利 息 法 按 攤 銷 後 成 本 減 除 減 損 損 失 後 之 金 額 衡 量, 惟 短 期 應 收 帳 款 之 利 息 認 列 不 具 重 大 性 之 情 況 除 外 依 照 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 規 定, 放 款 或 其 他 授 信 款 項 已 屆 清 償 期 而 未 獲 清 償 且 報 經 董 事 會 核 准 者, 連 同 已 估 列 之 應 收 利 息 轉 列 催 收 款 項 由 放 款 轉 列 之 催 收 款 項 列 於 貼 現 及 放 款 項 下, 非 屬 放 款 轉 列 之 催 收 款 項 則 列 於 其 他 金 融 資 產 項 下 100

2. 金 融 資 產 之 減 損 除 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 外, 本 公 司 係 於 每 一 資 產 負 債 表 日 評 估 其 他 金 融 資 產 是 否 有 減 損 客 觀 證 據, 當 有 客 觀 證 據 顯 示, 因 金 融 資 產 原 始 認 列 後 發 生 之 單 一 或 多 項 事 項, 致 使 金 融 資 產 之 估 計 未 來 現 金 流 量 受 損 失 者, 該 金 融 資 產 即 已 發 生 減 損 按 攤 銷 後 成 本 列 報 之 金 融 資 產, 如 放 款 貼 現 買 匯 應 收 帳 款, 該 資 產 經 個 別 評 估 未 有 減 損 後, 另 再 集 體 評 估 減 損 應 收 款 集 體 存 在 之 客 觀 減 損 證 據 可 能 包 含 本 公 司 過 去 收 款 經 驗 集 體 延 遲 付 款 增 加 情 況, 以 及 與 應 收 款 拖 欠 有 關 之 可 觀 察 全 國 性 或 區 域 性 經 濟 情 勢 變 化 另 參 照 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 規 定, 按 授 信 戶 之 財 務 狀 況 及 本 息 償 付 是 否 有 延 滯 情 形 等, 並 就 特 定 債 權 之 擔 保 品 評 估 其 價 值 後, 評 估 授 信 資 產 之 可 收 回 性 前 述 規 定, 不 良 之 授 信 資 產 按 債 權 擔 保 情 形 及 逾 期 時 間 長 短, 分 別 列 為 收 回 無 望 收 回 困 難 可 望 收 回 應 予 注 意 者 及 正 常 之 授 信 資 產, 並 至 少 分 別 依 各 類 授 信 債 權 餘 額 提 列 100% 50% 10% 2% 及 0.5% 之 備 抵 損 失, 上 述 備 抵 損 失, 依 金 管 銀 法 字 第 10010006830 號 函 要 求, 備 抵 損 失 應 佔 總 放 款 比 率 1% 以 上 按 攤 銷 後 成 本 列 報 之 金 融 資 產 之 減 損 損 失 金 額 係 該 資 產 帳 面 金 額 與 估 計 未 來 現 金 流 量 按 該 金 融 資 產 原 始 有 效 利 率 折 現 之 現 值 間 之 差 額 按 攤 銷 後 成 本 列 報 之 金 融 資 產 於 後 續 期 間 減 損 損 失 金 額 減 少, 且 該 減 少 客 觀 地 與 認 列 減 損 後 發 生 之 事 項 相 連 結, 則 先 前 認 列 之 減 損 損 失 直 接 或 藉 由 調 整 備 抵 帳 戶 予 以 迴 轉 認 列 於 損 益, 惟 該 迴 轉 不 得 使 金 融 資 產 帳 面 金 額 超 過 若 未 認 列 減 損 情 況 下 於 迴 轉 日 應 有 之 攤 銷 後 成 本 101

放 款 及 應 收 款 項 藉 由 備 抵 帳 戶 調 降 其 帳 面 金 額 當 放 款 及 應 收 款 項 評 估 其 收 回 可 能 性 及 擔 保 品 價 值, 經 董 事 會 核 准 後 予 以 沖 銷 備 抵 呆 帳 科 目 收 回 已 沖 銷 之 呆 帳, 列 為 備 抵 呆 帳 之 轉 回 或 呆 帳 費 用 減 項 備 抵 呆 帳 科 目 帳 面 金 額 之 變 動 認 列 為 呆 帳 損 失 當 備 供 出 售 權 益 投 資 之 公 允 價 值 低 於 成 本 且 發 生 顯 著 或 永 久 性 下 跌 時, 將 被 認 為 是 一 項 客 觀 減 損 證 據 當 備 供 出 售 金 融 資 產 發 生 減 損 時, 原 先 已 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 之 累 計 損 失 金 額 將 重 分 類 至 損 益 備 供 出 售 權 益 工 具 投 資 已 認 列 於 損 益 之 減 損 損 失 不 得 透 過 損 益 迴 轉 任 何 認 列 減 損 損 失 後 之 公 允 價 值 回 升 金 額 係 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 備 供 出 售 債 務 工 具 之 公 允 價 值 若 於 後 續 期 間 增 加, 而 該 增 加 能 客 觀 地 連 結 至 減 損 損 失 認 列 於 損 益 後 發 生 之 事 項, 則 減 損 損 失 予 以 迴 轉 並 認 列 於 損 益 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 及 其 他 金 融 資 產 之 減 損 損 失 金 額 係 該 資 產 帳 面 金 額 與 估 計 未 來 現 金 流 量 按 類 似 金 融 資 產 之 現 時 市 場 報 酬 率 折 現 之 現 值 間 之 差 額 此 種 減 損 損 失 於 後 續 期 間 不 得 迴 轉 3. 金 融 資 產 之 除 列 本 公 司 僅 於 對 來 自 金 融 資 產 現 金 流 量 之 合 約 權 利 失 效, 或 已 移 轉 金 融 資 產 且 該 資 產 所 有 權 之 幾 乎 所 有 風 險 及 報 酬 已 移 轉 予 其 他 企 業 時, 始 將 金 融 資 產 除 列 於 一 金 融 資 產 整 體 除 列 時, 其 帳 面 金 額 與 所 收 取 對 價 加 計 已 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 之 任 何 累 計 利 益 或 損 失 之 總 和 間 之 差 額 係 認 列 於 損 益 102

金 融 負 債 1. 後 續 衡 量 除 下 列 情 況 外, 所 有 金 融 負 債 係 以 有 效 利 息 法 按 攤 銷 後 成 本 衡 量 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 包 含 持 有 供 交 易 及 指 定 為 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 係 按 公 允 價 值 衡 量, 其 再 衡 量 產 生 之 利 益 或 損 失 包 括 該 金 融 負 債 所 支 付 之 任 何 股 利 或 利 息 係 認 列 於 當 期 損 益 公 允 價 值 之 決 定 方 式 請 參 閱 附 註 三 六 2. 金 融 負 債 之 除 列 除 列 金 融 負 債 時, 其 帳 面 金 額 與 所 支 付 對 價 ( 包 含 任 何 所 移 轉 之 非 現 金 資 產 或 承 擔 之 負 債 ) 間 之 差 額 認 列 為 損 益 衍 生 工 具 本 公 司 簽 訂 之 衍 生 工 具 包 括 遠 期 外 匯 合 約 外 匯 換 匯 合 約 及 可 轉 債 資 產 交 換, 用 以 管 理 本 公 司 之 利 率 及 匯 率 風 險 衍 生 工 具 於 簽 訂 衍 生 工 具 合 約 時, 原 始 以 公 允 價 值 認 列, 後 續 於 資 產 負 債 表 日 按 公 允 價 值 再 衡 量, 後 續 衡 量 產 生 之 利 益 或 損 失 直 接 列 入 損 益, 然 指 定 且 為 有 效 避 險 工 具 之 衍 生 工 具, 其 認 列 於 損 益 之 時 點 則 將 視 避 險 關 係 之 性 質 而 定 當 衍 生 工 具 之 公 允 價 值 為 正 值 時, 列 為 金 融 資 產 ; 公 允 價 值 為 負 值 時, 列 為 金 融 負 債 嵌 入 式 衍 生 工 具 之 風 險 及 特 性 與 主 契 約 之 風 險 及 特 性 並 非 緊 密 關 聯, 且 主 契 約 非 屬 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 或 金 融 負 債 時, 該 衍 生 工 具 係 視 為 單 獨 衍 生 工 具 ( 十 二 ) 負 債 準 備 認 列 為 負 債 準 備 之 金 額 係 考 量 義 務 之 風 險 及 不 確 定 性, 而 為 資 產 負 債 表 日 清 償 義 務 所 需 支 出 之 最 佳 估 計 若 負 債 準 備 係 以 清 償 該 現 時 義 務 之 估 計 現 金 流 量 衡 量, 其 帳 面 金 額 係 為 該 等 現 金 流 量 之 現 值 ( 若 貨 幣 之 時 間 價 值 影 響 重 大 ) 103

( 十 三 ) 收 入 認 列 1. 利 息 收 入 金 融 資 產 之 利 息 收 入 係 於 經 濟 效 益 很 有 可 能 流 入 本 公 司, 且 收 入 金 額 能 可 靠 衡 量 時 認 列, 所 有 計 息 之 金 融 工 具 所 產 生 之 利 息 收 入 係 依 據 相 關 規 定 以 有 效 利 率 採 應 計 基 礎 認 列 單 一 或 一 組 類 似 金 融 資 產 一 旦 因 減 損 損 失 而 沖 減, 其 後 續 認 列 之 利 息 收 入 係 以 衡 量 減 損 損 失 時 用 於 未 來 現 金 流 量 折 現 之 利 率 計 算 2. 手 續 費 及 佣 金 收 入 手 續 費 收 入 及 費 用 於 提 供 貸 款 或 其 他 服 務 提 供 完 成 後 一 次 認 列 ; 若 屬 於 執 行 重 大 項 目 所 賺 取 之 服 務 費 則 於 重 大 項 目 完 成 時 認 列, 如 聯 貸 案 主 辦 行 所 收 取 服 務 費 ; 若 屬 後 續 放 款 服 務 有 關 之 手 續 費 收 入 及 費 用 則 依 重 大 性 於 服 務 期 間 內 攤 計 或 納 入 計 算 放 款 及 應 收 款 有 效 利 率 的 一 部 分 3. 股 利 收 入 投 資 所 產 生 之 股 利 收 入 係 於 股 東 收 款 之 權 利 確 立 時 認 列, 惟 前 提 係 與 交 易 有 關 之 經 濟 效 益 很 有 可 能 流 入 本 公 司, 且 收 入 金 額 能 可 靠 衡 量 ( 十 四 ) 租 賃 當 租 賃 條 款 係 移 轉 附 屬 於 資 產 所 有 權 之 幾 乎 所 有 風 險 與 報 酬 予 承 租 人, 則 將 其 分 類 為 融 資 租 賃 所 有 其 他 租 賃 則 分 類 為 營 業 租 賃 本 公 司 租 賃 合 約 僅 包 括 營 業 租 賃, 本 公 司 於 營 業 租 賃 下 之 所 支 付 或 收 取 之 費 用, 按 直 線 基 礎 於 租 賃 期 間 內 認 列 為 損 益, 並 分 別 認 列 為 其 他 業 務 及 管 理 費 用 及 其 他 利 息 以 外 淨 收 益 項 目 下 ( 十 五 ) 員 工 福 利 1. 退 職 後 福 利 屬 確 定 提 撥 退 休 計 畫 之 退 休 金, 係 於 員 工 提 供 服 務 之 期 間, 將 應 提 撥 之 退 休 金 數 額 認 列 為 當 期 費 用 屬 確 定 福 利 退 休 計 畫 之 退 休 金, 提 供 福 利 之 成 本 係 使 用 預 計 單 位 福 利 法 進 行 精 算 評 價 確 定 福 利 義 務 產 生 之 所 有 精 算 損 104

益 於 發 生 期 間 立 即 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 前 期 服 務 成 本 於 福 利 已 既 得 之 範 圍 內 立 即 認 列, 非 屬 已 既 得 之 部 分 則 於 福 利 成 為 既 得 前 之 平 均 期 間 內, 以 直 線 基 礎 攤 銷 應 計 退 休 金 負 債 係 代 表 確 定 福 利 義 務 之 現 值 調 整 未 認 列 前 期 服 務 成 本, 並 減 除 計 畫 資 產 公 允 價 值 後 之 金 額 任 何 依 此 方 式 計 算 所 產 生 之 資 產, 不 得 超 過 累 積 未 認 列 前 期 服 務 成 本, 加 上 該 計 畫 之 可 得 退 還 資 金 及 可 減 少 未 來 提 撥 金 之 現 值 確 定 福 利 退 休 計 畫 發 生 縮 減 或 清 償 時, 認 列 縮 減 或 清 償 之 損 益 2. 員 工 優 惠 存 款 本 公 司 提 供 員 工 優 惠 存 款, 係 支 付 現 職 員 工 定 額 優 惠 存 款 及 退 休 員 工 與 現 職 員 工 退 休 後 定 額 優 惠 存 款 該 等 優 惠 存 款 之 利 率 與 市 場 利 率 之 差 異, 係 屬 於 員 工 福 利 之 範 疇 依 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定, 與 員 工 約 定 之 退 休 後 優 惠 存 款 利 率 超 過 一 般 市 場 利 率 所 產 生 之 超 額 利 息, 於 員 工 退 休 時, 應 即 適 用 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 第 19 號 確 定 福 利 計 畫 之 規 定 予 以 精 算, 惟 精 算 假 設 各 項 參 數 係 依 主 管 機 關 規 定 辦 理 3. 其 他 長 期 員 工 福 利 其 他 長 期 員 工 福 利 與 退 職 後 福 利 之 會 計 處 理 相 同, 惟 相 關 精 算 損 益 及 所 有 前 期 服 務 成 本 係 立 即 認 列 於 損 益 ( 十 六 ) 所 得 稅 所 得 稅 費 用 係 當 期 所 得 稅 及 遞 延 所 得 稅 之 總 和 1. 當 期 所 得 稅 依 所 得 稅 法 規 定 計 算 之 未 分 配 盈 餘 加 徵 10% 所 得 稅 列 為 股 東 會 決 議 年 度 之 所 得 稅 費 用 以 前 年 度 應 付 所 得 稅 之 調 整, 列 入 當 期 所 得 稅 2. 遞 延 所 得 稅 遞 延 所 得 稅 係 依 財 務 報 表 帳 載 資 產 及 負 債 帳 面 金 額 與 計 算 課 稅 所 得 之 課 稅 基 礎 二 者 所 產 生 之 暫 時 性 差 異 予 以 認 列 遞 延 105

所 得 稅 負 債 一 般 係 就 所 有 應 課 稅 暫 時 性 差 異 予 以 認 列, 而 遞 延 所 得 稅 資 產 則 於 很 有 可 能 有 課 稅 所 得 以 供 可 減 除 暫 時 性 差 異 及 虧 損 扣 抵 等 支 出 所 產 生 之 所 得 稅 抵 減 使 用 時 認 列 暫 時 性 差 異 若 係 由 其 他 資 產 及 負 債 原 始 認 列 所 產 生, 且 交 易 當 時 既 不 影 響 課 稅 所 得 亦 不 影 響 會 計 利 潤 者, 不 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 遞 延 所 得 稅 資 產 之 帳 面 金 額 於 每 一 資 產 負 債 表 日 予 以 重 新 檢 視, 並 針 對 已 不 再 很 有 可 能 有 足 夠 之 課 稅 所 得 以 供 其 回 收 所 有 或 部 分 資 產 者, 調 減 帳 面 金 額 原 未 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產 者, 亦 於 每 一 資 產 負 債 表 日 予 以 重 新 檢 視, 並 在 未 來 很 有 可 能 產 生 課 稅 所 得 以 供 其 回 收 所 有 或 部 分 資 產 者, 調 增 帳 面 金 額 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 係 以 預 期 負 債 清 償 或 資 產 實 現 當 期 之 稅 率 衡 量, 該 稅 率 係 以 資 產 負 債 表 日 已 立 法 或 已 實 質 性 立 法 之 稅 率 及 稅 法 為 基 礎 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 之 衡 量 係 反 映 企 業 於 資 產 負 債 表 日 預 期 回 收 或 清 償 其 資 產 及 負 債 帳 面 金 額 之 方 式 所 產 生 之 租 稅 後 果 3. 本 年 度 之 當 期 及 遞 延 所 得 稅 當 期 及 遞 延 所 得 稅 係 認 列 於 損 益, 惟 與 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 或 直 接 計 入 權 益 之 項 目 相 關 之 當 期 及 遞 延 所 得 稅 係 分 別 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 或 直 接 計 入 權 益 五 重 大 會 計 判 斷 估 計 及 假 設 不 確 定 性 之 主 要 來 源 本 公 司 於 採 用 會 計 政 策 時, 對 於 不 易 自 其 他 來 源 取 得 相 關 資 訊 者, 管 理 階 層 必 須 基 於 歷 史 經 驗 及 其 他 攸 關 之 因 素 作 出 相 關 之 判 斷 估 計 及 假 設 實 際 結 果 可 能 與 估 計 有 所 不 同 管 理 階 層 將 持 續 檢 視 估 計 與 基 本 假 設 若 估 計 之 修 正 僅 影 響 當 期, 則 於 會 計 估 計 修 正 當 期 認 列 若 會 計 估 計 之 修 正 同 時 影 響 當 期 及 未 來 期 間, 則 於 修 正 當 期 及 未 來 期 間 認 列 ( 一 ) 所 得 稅 由 於 未 來 獲 利 之 不 可 預 測 性, 遞 延 所 得 稅 資 產 之 可 實 現 性 主 要 視 未 來 能 否 有 足 夠 之 獲 利 或 應 課 稅 暫 時 性 差 異 而 定 若 未 來 實 際 產 106

生 之 獲 利 少 於 預 期, 可 能 會 產 生 重 大 遞 延 所 得 稅 資 產 之 迴 轉, 該 等 迴 轉 係 於 發 生 期 間 認 列 為 損 益 ( 二 ) 放 款 及 應 收 帳 款 之 估 計 減 損 當 有 客 觀 證 據 顯 示 減 損 跡 象 時, 本 公 司 會 考 量 未 來 現 金 流 量 之 估 計 減 損 損 失 之 金 額 係 以 該 資 產 之 帳 面 金 額 及 估 計 未 來 現 金 流 量 ( 排 除 尚 未 發 生 之 未 來 信 用 損 失 ) 按 該 金 融 資 產 之 原 始 有 效 利 率 折 現 之 現 值 間 的 差 額 衡 量 若 未 來 實 際 現 金 流 量 少 於 預 期, 可 能 會 產 生 重 大 減 損 損 失 放 款 及 應 收 帳 款 帳 面 金 額 及 備 抵 呆 帳 金 額 請 參 閱 附 註 十 及 十 一 ( 三 ) 衍 生 工 具 及 其 他 金 融 工 具 之 公 允 價 值 非 活 絡 市 場 或 無 報 價 之 金 融 商 品 公 允 價 值 係 以 評 價 方 法 決 定 在 該 情 況 下, 公 允 價 值 係 從 類 似 金 融 商 品 之 可 觀 察 資 料 或 模 式 評 估 若 無 市 場 可 觀 察 參 數, 金 融 商 品 之 公 允 價 值 係 以 適 當 假 設 評 估 當 採 用 評 價 模 型 決 定 公 允 價 值 時, 所 有 模 型 須 經 校 準 以 確 保 產 出 結 果 反 映 實 際 資 料 與 市 場 價 格 模 型 盡 可 能 只 採 用 可 觀 察 資 料 ; 但 針 對 信 用 風 險 ( 自 身 與 交 易 對 手 之 風 險 ) 等 部 分, 管 理 階 層 則 須 估 計 波 動 與 關 聯 性 ( 四 ) 員 工 福 利 員 工 福 利 中 退 職 後 福 利 及 已 退 休 員 工 優 惠 存 款 義 務 之 現 值 係 以 數 種 假 設 之 精 算 結 果 為 基 礎 這 些 假 設 中 任 何 變 動 將 影 響 退 職 後 福 利 及 已 退 休 員 工 優 惠 存 款 義 務 之 帳 面 金 額 決 定 退 職 後 福 利 退 休 金 淨 成 本 ( 收 入 ) 之 假 設 包 含 折 現 率 本 公 司 每 年 年 底 決 定 適 當 折 現 率, 並 以 該 利 率 計 算 預 估 支 付 退 職 後 福 利 義 務 所 頇 之 未 來 現 金 流 出 現 值 為 決 定 適 當 之 折 現 率, 本 公 司 須 考 量 高 品 質 公 司 債 或 政 府 公 債 之 利 率, 該 公 司 債 或 政 府 公 債 之 幣 別 與 退 職 後 福 利 支 付 之 幣 別 相 同, 且 其 到 期 日 期 間 應 與 相 關 退 休 金 負 債 期 間 相 符 其 他 退 職 後 福 利 義 務 之 重 大 假 設 係 根 據 現 行 市 場 狀 況, 已 退 休 員 工 優 惠 存 款 義 務 之 重 大 假 設 則 依 主 管 機 關 規 定 決 定 107

六 現 金 及 約 當 現 金 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 庫 存 現 金 $ 556,969 $ 580,747 $ 483,804 庫 存 外 幣 55,557 34,431 38,010 待 交 換 票 據 201,401 375,816 359,086 存 放 銀 行 同 業 537,051 66,325 36,258 $ 1,350,978 $ 1,057,319 $ 917,158 現 金 流 量 表 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 之 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 與 資 產 負 債 表 之 相 關 項 目 調 節 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 資 產 負 債 表 帳 列 之 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,350,978 $ 1,057,319 $ 917,158 符 合 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 第 7 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 11,719,316 11,502,580 8,752,000 符 合 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 第 7 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 6,900,135 924,644 549,435 現 金 流 量 表 帳 列 之 現 金 及 約 當 現 金 $19,970,429 $13,484,543 $10,218,593 七 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 存 款 準 備 金 存 款 準 備 金 甲 戶 1,059,432 $ 823,562 $ 555,169 存 款 準 備 金 乙 戶 1,438,423 1,266,555 1,221,845 金 資 中 心 清 算 戶 50,235 50,250 40,380 央 行 定 存 單 10,400,000 10,350,000 7,525,000 拆 借 銀 行 同 業 209,650 378,768 651,450 $13,157,740 $12,869,135 $ 9,993,844 存 款 準 備 金 係 依 法 就 每 月 應 提 存 準 備 金 之 各 項 存 款 平 均 餘 額, 按 法 定 準 備 率 計 算 提 存 於 中 央 銀 行 之 存 款 準 備 金 帳 戶, 其 中 存 款 準 備 金 乙 戶 依 規 定 非 於 每 月 調 整 存 款 準 備 金 時 不 得 動 用, 其 餘 則 可 隨 時 存 取 108

八 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 可 轉 換 公 司 債 資 產 交 換 $ 849,159 $ 526,999 $ 415,745 可 轉 換 公 司 債 29,535 19,307 - 國 內 上 市 ( 櫃 ) 股 票 11,935 13,594 7,453 基 金 受 益 憑 證 - - 4,732 外 匯 換 匯 合 約 4,392 650 380 政 府 債 券 - 52,473 - $ 895,021 $ 613,023 $ 428,310 持 有 供 交 易 之 金 融 負 債 外 匯 換 匯 合 約 $ 5,695 $ 933 $ - 截 至 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 止, 本 公 司 尚 未 到 期 之 外 匯 換 匯 合 約 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 合 約 金 額 ( 仟 元 ) 到 期 日 合 約 金 額 ( 仟 元 ) 到 期 日 合 約 金 額 ( 仟 元 ) 到 期 日 買 USD 17,069 103.01.06~ 103.07.18 買 USD 7,270 102.01.17~ 102.06.24 買 USD 4,734 101.01.09~ 101.03.29 AUD 500 103.01.16 AUD 270 102.01.24 AUD 1,200 101.01.05~ 101.01.06 JPY - - JPY 62,795 102.01.17 JPY - - HKD 2,326 103.01.21 HKD - - HKD - - CAD 213 103.01.16 CAD - - CAD - - 賣 JPY - - 賣 JPY 18,491 102.01.17 賣 JPY 23,280 101.01.17 HKD 2,326 103.01.21 HKD 2,945 102.01.22 HKD 2,335 101.02.21 USD 950 103.01.16~ 103.01.21 USD 1,032 102.01.17~ 102.01.24 USD 1,216 101.01.05~ 101.01.06 EUR 50 103.01.21 EUR 50 102.01.24 EUR 100 101.01.09 CNY 59,709 103.01.27~ CNY - - CNY - - 103.07.18 AUD - - AUD 100 102.01.24 AUD - - 本 公 司 從 事 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 之 目 的 主 要 係 因 應 客 戶 需 求 及 本 公 司 外 匯 資 金 調 度 與 風 險 管 理 九 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 以 附 賣 回 條 件 交 易 之 票 債 券 分 別 為 6,900,135 仟 元 924,644 仟 元 及 549,435 仟 元, 利 率 分 別 介 於 0.60%~ 0.62% 0.77%~ 0.78% 及 0.86%~ 0.87% 之 間, 期 後 約 定 賣 回 價 款 分 別 為 6,902,343 仟 元 924,843 仟 元 及 549,559 仟 元 109

十 應 收 款 項 淨 額 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 應 收 利 息 $ 82,174 $ 103,116 $ 113,105 應 收 證 券 交 割 款 - 49,954 2,647 應 收 承 兌 票 款 37,083 - - 應 收 即 期 外 匯 交 割 款 47,838 16,317 16,939 其 他 應 收 款 1,360 527 335 168,455 169,914 133,026 減 : 備 抵 呆 帳 ( 附 註 十 一 ) ( 129 ) ( 109 ) ( 136 ) $ 168,326 $ 169,805 $ 132,890 十 一 貼 現 及 放 款 淨 額 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 擔 保 透 支 $ 1,038,555 $ 927,970 $ 783,731 短 期 放 款 2,323,619 2,748,449 2,218,030 短 期 擔 保 放 款 1,686,687 1,892,074 2,634,576 中 期 放 款 1,294,545 1,531,071 1,710,611 中 期 擔 保 放 款 12,501,294 11,986,931 11,593,951 長 期 放 款 36,305 43,358 47,733 長 期 擔 保 放 款 19,392,402 17,272,956 15,729,433 催 收 款 66,616 58,071 22,235 38,340,023 36,460,880 34,740,300 ( 折 ) 溢 價 調 整 ( 2,250 ) 2,034 2,828 減 : 備 抵 呆 帳 ( 446,799 ) ( 424,206 ) ( 423,780 ) $37,890,974 $36,038,708 $34,319,348 ( 一 ) 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 已 停 止 對 內 計 息 之 放 款 及 其 他 授 信 款 項 餘 額 分 別 為 66,616 仟 元 58,071 仟 元 及 22,235 仟 元 ( 二 ) 本 公 司 於 102 及 101 年 度 並 無 未 經 訴 追 即 行 轉 銷 之 授 信 債 權 ( 三 ) 本 公 司 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 應 收 款 項 與 貼 現 及 放 款 依 照 產 品 之 信 用 風 險 特 徵 予 以 分 類 如 下 : 102 年 12 月 31 日 項 目 貼 現 及 放 款 應 收 款 項 及 其 他 金 融 資 產 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 個 別 評 估 減 損 $ 178,321 $ 89,699 $ 840 $ 18 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 51,957 8,847 92 13 無 個 別 減 損 組 合 評 估 減 損 客 觀 證 據 者 38,109,745 125,854 20,139,696 98 合 計 38,340,023 224,400 20,140,628 129 110

101 年 12 月 31 日 項 目 貼 現 及 放 款 應 收 款 項 及 其 他 金 融 資 產 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 個 別 評 估 減 損 $ 204,342 $ 130,823 $ 496 $ 8 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 35,366 7,520 106 18 無 個 別 減 損 組 合 評 估 減 損 客 觀 證 據 者 36,221,172 79,764 13,890,988 83 合 計 36,460,880 218,107 13,891,590 109 101 年 1 月 1 日 項 目 貼 現 及 放 款 應 收 款 項 及 其 他 金 融 資 產 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 已 有 個 別 減 損 個 別 評 估 減 損 $ 172,807 $ 84,349 $ 211 $ 8 客 觀 證 據 者 組 合 評 估 減 損 43,116 9,200 104 20 無 個 別 減 損 組 合 評 估 減 損 客 觀 證 據 者 34,524,377 96,756 10,590,584 108 合 計 34,740,300 190,305 10,590,899 136 上 述 應 收 款 項 包 含 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 應 收 利 息 應 收 證 券 交 割 款 應 收 承 兌 票 款 其 他 應 收 款 及 存 出 保 證 金 等 貼 現 及 放 款 之 備 抵 呆 帳 金 額 係 依 據 IAS 39 之 規 定, 按 信 用 風 險 特 徵 計 算 所 揭 露, 惟 其 低 於 按 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 所 計 算 之 金 額, 故 應 以 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 為 衡 量 金 額 另 本 公 司 採 用 金 管 銀 法 字 第 10010006830 號 函, 應 以 備 抵 呆 帳 占 總 放 款 比 率 達 1% 以 上 為 目 標 之 要 求, 故 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 之 備 抵 呆 帳 分 別 為 446,799 仟 元 424,206 仟 元 及 423,780 仟 元 ( 四 ) 應 收 款 項 貼 現 及 放 款 之 備 抵 呆 帳 明 細 與 變 動 情 形 依 債 權 性 質 分 別 列 示 如 下 : 102 年 度 特 定 債 權 無 法 收 回 之 風 險 全 體 債 權 組 合 之 潛 在 風 險 合 計 年 初 餘 額 $ 58,071 $ 366,244 $ 424,315 ( 轉 回 ) 提 存 呆 帳 ( 15,252 ) 14,068 ( 1,184 ) 沖 銷 不 良 呆 帳 - - - 收 回 轉 銷 呆 帳 23,797-23,797 年 底 餘 額 $ 66,616 $ 380,312 $ 446,928 111

101 年 度 特 定 債 權 無 法 收 回 之 風 險 全 體 債 權 組 合 之 潛 在 風 險 合 計 年 初 餘 額 $ 22,235 $ 401,681 $ 423,916 ( 轉 回 ) 提 存 呆 帳 8,452 ( 35,437 ) ( 26,985 ) 沖 銷 不 良 呆 帳 - - - 收 回 轉 銷 呆 帳 27,384-27,384 年 底 餘 額 $ 58,071 $ 366,244 $ 424,315 十 二 備 供 出 售 金 融 資 產 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 公 司 債 券 $ 1,329,306 $ 1,562,063 $ 1,563,535 國 內 上 市 ( 櫃 ) 股 票 477,404 530,568 694,948 基 金 受 益 憑 證 219,318 244,167 181,118 金 融 債 券 100,000 99,999 - 政 府 公 債 - - 103,285 $ 2,126,028 $ 2,436,797 $ 2,542,886 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 以 備 供 出 售 之 公 司 債 券 及 政 府 債 券 供 作 附 買 回 條 件 交 易 之 面 額 分 別 為 850,000 仟 元 895,000 仟 元 及 1,047,500 仟 元 十 三 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 公 司 債 券 $ 2,195,466 $ 1,768,511 $ 1,751,456 政 府 債 券 509,798 767,972 932,485 金 融 債 券 194,481 149,988 149,983 受 益 證 券 29,950-167,698 $ 2,929,695 $ 2,686,471 $ 3,001,622 ( 一 ) 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 以 持 有 至 到 期 日 之 公 司 債 政 府 債 券 及 金 融 債 券 供 作 附 買 回 交 易 條 件 之 面 額 分 別 為 1,890,000 仟 元 1,557,000 仟 元 及 1,600,300 仟 元 ( 二 ) 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 以 持 有 至 到 期 日 之 政 府 債 券 供 作 信 託 資 金 賠 償 準 備 之 面 額 皆 為 50,000 仟 元, 請 參 閱 附 註 四 一 112

十 四 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 國 內 非 上 市 ( 櫃 ) 普 通 股 $ 7,214 $ 7,214 $ 7,214 依 金 融 資 產 衡 量 種 類 區 分 備 供 出 售 金 融 資 產 $ 7,214 $ 7,214 $ 7,214 本 公 司 所 持 有 之 上 述 未 上 市 ( 櫃 ) 股 票 投 資, 於 資 產 負 債 表 日 係 按 成 本 減 除 減 損 損 失 衡 量, 因 其 公 允 價 值 合 理 估 計 數 之 區 間 重 大 且 無 法 合 理 評 估 各 種 估 計 之 機 率, 致 本 公 司 管 理 階 層 認 為 其 公 允 價 值 無 法 可 靠 衡 量 十 五 不 動 產 及 設 備 102 年 度 機 械 及 交 通 及 預 付 設 備 款 自 有 土 地 建 築 物 電 腦 設 備 運 輸 設 備 什 項 設 備 租 賃 權 益 改 良 及 未 完 工 程 合 計 成 本 102 年 1 月 1 日 餘 額 $ 1,296,447 $ 763,807 $ 258,066 $ 960 $ 27,705 $ 35,570 $ 12,215 $ 2,394,770 增 添 - 1,607 6,028-2,550 532 17,754 28,471 處 分 ( 24,994 ) ( 53,682 ) ( 8,338 ) - ( 5,958 ) ( 453 ) - ( 93,425 ) 重 分 類 ( 830 ) 12,897 5,712-448 - ( 19,390 ) ( 1,163 ) 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ 1,270,623 $ 724,629 $ 261,468 $ 960 $ 24,745 $ 35,649 $ 10,579 $ 2,328,653 累 計 減 損 102 年 1 月 1 日 餘 額 $ 36,014 $ 51,898 $ - $ - $ - $ - $ - $ 87,912 增 添 - - - - - - - - 處 分 - ( 24,056 ) - - - - - ( 24,056 ) 重 分 類 - - - - - - - - 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ 36,014 $ 27,842 $ - $ - $ - $ - $ - $ 63,856 累 計 折 舊 102 年 1 月 1 日 餘 額 $ - $ 226,072 $ 167,539 $ 960 $ 16,471 $ 16,751 $ - $ 427,793 折 舊 費 用 - 13,927 28,142-3,604 6,376-52,049 處 分 - ( 12,108 ) ( 8,202 ) - ( 4,235 ) ( 45 ) - ( 24,590 ) 重 分 類 - ( 15 ) - - - - - ( 15 ) 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ - $ 227,876 $ 187,479 $ 960 $ 15,840 $ 23,082 $ - $ 455,237 102 年 1 月 1 日 淨 額 $ 1,260,433 $ 485,837 $ 90,527 $ - $ 11,234 $ 18,819 $ 12,215 $ 1,879,065 102 年 12 月 31 日 淨 額 $ 1,234,609 $ 468,911 $ 73,989 $ - $ 8,905 $ 12,567 $ 10,579 $ 1,809,560 101 年 度 機 械 及 交 通 及 預 付 設 備 款 自 有 土 地 建 築 物 電 腦 設 備 運 輸 設 備 什 項 設 備 租 賃 權 益 改 良 及 未 完 工 程 合 計 成 本 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ 1,296,447 $ 761,372 $ 221,585 $ 960 $ 26,128 $ 31,091 $ 2,562 $ 2,340,145 增 添 - 2,435 6,545-1,603 4,479 40,833 55,895 處 分 - - ( 1,244 ) - ( 26 ) - - ( 1,270 ) 重 分 類 - - 31,180 - - - ( 31,180 ) - 101 年 12 月 31 日 餘 額 $ 1,296,447 $ 763,807 $ 258,066 $ 960 $ 27,705 $ 35,570 $ 12,215 $ 2,394,770 累 計 減 損 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ 36,014 $ 51,898 $ - $ - $ - $ - $ - $ 87,912 增 添 - - - - - - - - 處 分 - - - - - - - - 重 分 類 - - - - - - - - 101 年 12 月 31 日 餘 額 $ 36,014 $ 51,898 $ - $ - $ - $ - $ - $ 87,912 ( 接 次 頁 ) 113

( 承 前 頁 ) 101 年 度 機 械 及 交 通 及 預 付 設 備 款 自 有 土 地 建 築 物 電 腦 設 備 運 輸 設 備 什 項 設 備 租 賃 權 益 改 良 及 未 完 工 程 合 計 累 計 折 舊 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ - $ 212,088 $ 140,046 $ 960 $ 13,006 $ 10,178 $ - $ 376,278 折 舊 費 用 - 13,984 28,732-3,488 6,573-52,777 處 分 - - ( 1,239 ) - ( 23 ) - - ( 1,262 ) 重 分 類 - - - - - - - - 101 年 12 月 31 日 餘 額 $ - $ 226,072 $ 167,539 $ 960 $ 16,471 $ 16,751 $ - $ 427,793 101 年 1 月 1 日 淨 額 $ 1,260,433 $ 497,386 $ 81,539 $ - $ 13,122 $ 20,913 $ 2,562 $ 1,875,955 101 年 12 月 31 日 淨 額 $ 1,260,433 $ 485,837 $ 90,527 $ - $ 11,234 $ 18,819 $ 12,215 $ 1,879,065 ( 一 ) 本 公 司 之 不 動 產 及 設 備 係 以 直 線 基 礎 按 下 列 耐 用 年 數 計 提 折 舊 : 建 築 物 主 建 物 30 至 60 年 機 動 電 力 設 備 30 至 55 年 工 程 系 統 設 備 30 至 55 年 其 他 5 至 6 年 機 械 及 電 腦 設 備 3 至 5 年 交 通 及 運 輸 設 備 3 至 5 年 什 項 設 備 2 至 15 年 租 賃 權 益 改 良 5 至 10 年 ( 二 ) 本 公 司 固 定 資 產 均 未 有 供 作 抵 押 擔 保 之 情 形 十 六 投 資 性 不 動 產 102 年 度 土 地 房 屋 及 建 築 合 計 成 本 102 年 1 月 1 日 餘 額 $ 326,224 $ 109,112 $ 435,336 取 得 - 107 107 處 分 - - - 重 分 類 830 333 1,163 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ 327,054 $ 109,552 $ 436,606 累 計 折 舊 102 年 1 月 1 日 餘 額 $ - ( $ 16,014 ) ( $ 16,014 ) 折 舊 費 用 - ( 2,605 ) ( 2,605 ) 處 分 - - - 重 分 類 - ( 15 ) ( 15 ) 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ - ( $ 18,634 ) ( $ 18,634 ) 102 年 1 月 1 日 淨 額 $ 326,224 $ 93,098 $ 419,322 102 年 12 月 31 日 淨 額 $ 327,054 $ 90,918 $ 417,972 114

101 年 度 土 地 房 屋 及 建 築 合 計 成 本 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ 330,465 $ 107,694 $ 438,159 增 添 - 1,910 1,910 處 分 ( 4,241 ) ( 492 ) ( 4,733 ) 101 年 12 月 31 日 餘 額 $ 326,224 $ 109,112 $ 435,336 累 計 折 舊 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ - ( $ 13,931 ) ( $ 13,931 ) 折 舊 費 用 - ( 2,549 ) ( 2,549 ) 處 分 - 466 466 101 年 12 月 31 日 餘 額 $ - ( $ 16,014 ) ( $ 16,014 ) 101 年 1 月 1 日 淨 額 $ 330,465 $ 93,763 $ 424,228 101 年 12 月 31 日 淨 額 $ 326,224 $ 93,098 $ 419,322 ( 一 ) 投 資 性 不 動 產 係 以 直 線 基 礎 按 下 列 耐 用 年 數 計 提 折 舊 : 主 建 物 30 至 55 年 機 動 電 力 設 備 30 至 50 年 工 程 系 統 設 備 30 至 50 年 其 他 5 至 6 年 ( 二 ) 本 公 司 之 投 資 性 不 動 產 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 之 公 允 價 值 分 別 為 687,156 仟 元 686,996 仟 元 及 566,770 仟 元, 該 公 允 價 值 未 經 獨 立 評 價 人 員 評 價, 僅 由 本 公 司 參 考 類 似 不 動 產 交 易 價 格 之 市 場 證 據 進 行 評 價 ( 三 ) 本 公 司 投 資 性 不 動 產 均 未 有 供 作 抵 押 擔 保 之 情 形 十 七 其 他 資 產 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 承 受 擔 保 品 - 淨 額 $ 162,286 $ 162,286 $ 162,286 存 出 保 證 金 ( 附 註 四 一 ) 11,302 8,787 10,787 其 他 3,523 3,632 3,037 $ 177,111 $ 174,705 $ 176,110 承 受 擔 保 品 - 淨 額 明 細 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 土 地 $ 162,286 $ 160,644 $ 160,644 房 屋 及 建 築 - 1,642 1,642 $ 162,286 $ 162,286 $ 162,286 115

本 公 司 與 鄉 林 建 設 事 業 股 份 有 限 公 司 簽 訂 合 建 契 約 共 同 開 發 承 受 擔 保 品 本 公 司 於 102 年 度 拆 除 地 上 舊 屋, 並 將 相 關 成 本 1,642 仟 元 重 分 類 轉 入 承 受 擔 保 品 - 土 地 項 下 十 八 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 銀 行 同 業 拆 放 $ 5,069,800 $ 3,550,000 $ 1,980,000 十 九 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 以 附 買 回 條 件 交 易 之 票 債 券 分 別 為 2,757,337 仟 元 2,464,315 仟 元 及 2,698,395 仟 元, 利 率 分 別 為 介 於 0.64~ 0.78% 0.76%~ 0.87% 及 0.74% ~ 0.90% 之 間, 期 後 約 定 買 回 價 款 分 別 為 2,759,596 仟 元 2,466,420 仟 元 及 2,699,744 仟 元 二 十 應 付 款 項 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 應 付 待 交 換 票 據 $ 201,402 $ 375,816 $ 359,086 應 付 利 息 64,993 78,018 82,151 應 付 費 用 74,249 63,287 86,187 應 付 承 兌 匯 票 37,083 - - 應 付 代 收 款 33,106 28,658 22,426 應 付 合 作 社 社 股 股 息 1,474 1,489 1,493 應 付 證 券 交 割 款 3,237 5,360 1,067 應 付 即 期 外 匯 交 割 款 47,882 16,268 16,933 其 他 應 付 款 31,747 44,974 36,649 $ 495,173 $ 613,870 $ 605,992 二 一 存 款 及 匯 款 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 支 票 存 款 $ 706,754 $ 784,716 $ 790,762 活 期 存 款 4,855,415 4,266,500 3,198,971 活 期 儲 蓄 存 款 12,504,985 12,395,104 11,652,473 定 期 存 款 11,854,812 9,590,470 7,344,032 定 期 儲 蓄 存 款 18,459,426 18,658,624 19,530,927 可 轉 讓 定 期 存 單 6,023,000 1,881,000 1,449,800 匯 款 2,291 3,445 30 $54,406,683 $47,579,859 $43,966,995 116

二 二 負 債 準 備 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 員 工 福 利 負 債 準 備 $ 228,729 $ 255,839 $ 240,938 保 證 責 任 準 備 1,770 4,451 3,070 除 役 復 原 及 修 復 成 本 之 負 債 準 備 2,954 3,308 - $ 233,453 $ 263,598 $ 244,008 ( 一 ) 員 工 福 利 負 債 準 備 明 細 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 確 定 福 利 負 債 $ 228,355 $ 255,374 $ 239,998 其 他 長 期 員 工 福 利 負 債 374 465 940 $ 228,729 $ 255,839 $ 240,938 1. 確 定 提 撥 計 畫 本 公 司 所 適 用 勞 工 退 休 金 條 例 之 退 休 金 制 度, 係 屬 政 府 管 理 之 確 定 提 撥 退 休 計 畫, 依 員 工 每 月 薪 資 6% 提 撥 退 休 金 至 勞 工 保 險 局 之 個 人 專 戶 本 公 司 於 102 及 101 年 度 依 照 確 定 提 撥 計 畫 中 明 定 比 例 應 提 撥 之 金 額 已 於 綜 合 損 益 表 認 列 費 用 總 額 分 別 為 7,745 仟 元 及 7,163 仟 元 2. 確 定 福 利 計 畫 本 公 司 所 適 用 我 國 勞 動 基 準 法 之 退 休 金 制 度, 係 屬 確 定 福 利 退 休 計 畫 員 工 退 休 金 之 支 付, 係 根 據 服 務 年 資 及 核 准 退 休 日 前 6 個 月 平 均 工 資 計 算 本 公 司 按 員 工 每 月 薪 資 總 額 2% 提 撥 員 工 退 休 基 金, 交 由 勞 工 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 以 該 委 員 會 名 義 存 入 台 灣 銀 行 之 專 戶 勞 動 部 勞 動 基 金 運 用 局 透 過 自 行 運 用 及 委 託 經 營 方 式, 將 計 畫 資 產 投 資 於 國 內 ( 外 ) 權 益 證 券 與 債 務 證 券 及 銀 行 存 款 等 標 的, 惟 依 勞 工 退 休 金 條 例 施 行 細 則 規 定, 勞 工 退 休 金 運 用 收 益 不 得 低 於 當 地 銀 行 2 年 定 期 存 款 利 率 計 算 之 收 益 117

本 公 司 之 計 畫 資 產 及 確 定 福 利 義 務 現 值, 係 由 合 格 精 算 師 進 行 精 算 精 算 評 價 於 衡 量 日 之 主 要 假 設 列 示 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 折 現 率 1.75% 1.38% 1.75% 計 畫 資 產 之 預 期 報 酬 率 2.00% 1.88% 2.00% 薪 資 預 期 增 加 率 1.50% 1.50% 1.50% 有 關 確 定 福 利 計 畫 所 認 列 之 損 益 金 額 列 示 如 下 : 102 年 度 101 年 度 當 期 服 務 成 本 $ 7,338 $ 13,721 利 息 成 本 4,728 5,429 計 畫 資 產 預 期 報 酬 ( 1,847 ) ( 1,606 ) $ 10,219 $ 17,544 依 功 能 別 彙 總 營 業 費 用 $ 10,219 $ 17,544 於 102 及 101 年 度, 本 公 司 分 別 認 列 13,573 仟 元 及 (23,324) 仟 元 精 算 ( 損 ) 益 於 其 他 綜 合 損 益 截 至 102 年 及 101 年 12 月 31 日 止, 精 算 損 益 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 之 累 積 金 額 分 別 為 (9,751) 仟 元 及 (23,324) 仟 元 本 公 司 因 確 定 福 利 計 畫 所 產 生 之 義 務 列 入 資 產 負 債 表 之 金 額 列 示 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 已 提 撥 確 定 福 利 義 務 之 現 值 $ 321,264 $ 343,836 $ 310,230 計 畫 資 產 之 公 允 價 值 ( 92,909 ) ( 88,462 ) ( 70,232 ) 提 撥 短 絀 228,355 255,374 239,998 應 計 退 休 金 負 債 $ 228,355 $ 255,374 $ 239,998 確 定 福 利 義 務 現 值 之 變 動 列 示 如 下 : 102 年 度 101 年 度 年 初 確 定 福 利 義 務 $ 343,836 $ 310,230 當 期 服 務 成 本 7,338 13,721 利 息 成 本 4,728 5,429 精 算 ( 利 益 ) 損 失 ( 17,225 ) 27,380 福 利 支 付 數 ( 17,413 ) ( 12,924 ) 年 底 確 定 福 利 義 務 $ 321,264 $ 343,836 118

計 畫 資 產 現 值 之 變 動 列 示 如 下 : 102 年 度 101 年 度 年 初 計 畫 資 產 公 允 價 值 $ 88,462 $ 70,232 計 畫 資 產 預 期 報 酬 1,847 1,606 精 算 利 益 ( 損 失 ) ( 872 ) ( 721 ) 雇 主 提 撥 數 12,919 19,681 福 利 支 付 數 ( 9,447 ) ( 2,336 ) 年 底 計 畫 資 產 公 允 價 值 $ 92,909 $ 88,462 計 畫 資 產 之 主 要 類 別 於 資 產 負 債 表 日 公 允 價 值 之 百 分 比 係 依 勞 工 退 休 基 金 監 理 會 網 站 公 布 之 基 金 資 產 配 置 資 訊 為 準 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 權 益 工 具 45 37 41 現 金 23 25 24 債 務 工 具 13 21 19 固 定 收 益 18 16 16 其 他 1 1-100 100 100 整 體 資 產 預 期 報 酬 率 係 根 據 歷 史 報 酬 趨 勢 以 及 精 算 師 對 於 相 關 義 務 存 續 期 間 內, 該 資 產 所 處 市 場 之 預 測, 並 參 考 勞 工 退 休 基 金 監 理 會 對 勞 工 退 休 基 金 之 運 用 情 形, 於 考 量 最 低 收 益 不 低 於 當 地 銀 行 2 年 定 期 存 款 利 率 之 收 益 之 影 響 所 作 之 估 計 本 公 司 選 擇 以 轉 換 至 IFRSs 日 起 各 個 會 計 期 間 推 延 決 定 之 金 額, 揭 露 經 驗 調 整 之 歷 史 資 訊 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 確 定 福 利 義 務 現 值 ( $ 321,264 ) ( $ 343,836 ) ( $ 310,230 ) 計 畫 資 產 公 允 價 值 $ 92,909 $ 88,462 $ 70,232 提 撥 短 絀 ( $ 228,355 ) ( $ 255,374 ) ( $ 239,998 ) 計 畫 負 債 之 經 驗 調 整 $ 3,419 ( $ 27,380 ) $ - 計 畫 資 產 之 經 驗 調 整 ( $ 872 ) ( $ 721 ) $ - 本 公 司 預 期 於 102 及 101 年 度 以 後 一 年 內 對 確 定 福 利 計 劃 提 撥 分 別 為 9,254 仟 元 及 12,919 仟 元 119

( 二 ) 保 證 責 任 準 備 及 除 役 復 原 及 修 復 成 本 之 負 債 準 備 變 動 情 形 如 下 : 除 役 復 原 及 修 復 成 本 之 保 證 責 任 準 備 負 債 準 備 合 計 101 年 1 月 1 日 餘 額 $ 3,070 $ - $ 3,070 本 期 提 存 1,381 3,308 4,689 本 期 沖 銷 - - - 101 年 12 月 31 日 餘 額 $ 4,451 $ 3,308 $ 7,759 102 年 1 月 1 日 餘 額 $ 4,451 $ 3,308 $ 7,759 本 期 ( 迴 轉 ) 提 存 ( 2,681 ) 116 ( 2,565 ) 本 期 沖 銷 - ( 470 ) ( 470 ) 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ 1,770 $ 2,954 $ 4,724 二 三 其 他 負 債 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 迴 轉 ) 帳 列 呆 帳 轉 回 利 益 項 下 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 存 入 保 證 金 $ 36,056 $ 31,619 $ 32,144 預 收 款 項 6,677 7,032 5,487 其 他 1,041 1,909 2,038 $ 43,774 $ 40,560 $ 39,669 二 四 權 益 ( 一 ) 股 本 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 額 定 股 數 ( 仟 股 ) 300,000 300,000 300,000 額 定 股 本 $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000 已 發 行 且 已 收 足 股 款 之 股 數 ( 仟 股 ) 233,310 233,310 231,000 已 發 行 股 本 $ 2,333,100 $ 2,333,100 $ 2,310,000 本 公 司 於 101 年 1 月 1 日 之 實 收 資 本 額 為 2,310,000 仟 元, 101 年 6 月 11 日 經 股 東 常 會 決 議 辦 理 未 分 配 盈 餘 轉 增 資 23,100 仟 元, 故 102 年 及 101 年 12 月 31 日 之 實 收 資 本 額 增 加 為 2,333,100 仟 元, 分 為 233,310 仟 股, 每 股 面 額 10 元, 均 為 普 通 股 本 公 司 於 102 年 12 年 10 月 經 董 事 會 決 議 依 面 額 現 金 增 資 發 行 新 股 40,000 仟 股,102 年 12 月 27 日 奉 金 管 會 金 管 證 字 第 1020052267 120

號 函 核 准 生 效, 並 經 董 事 會 決 議 以 103 年 1 月 25 日 為 增 資 認 股 基 準 日 ( 二 ) 資 本 公 積 資 本 公 積 中 屬 超 過 票 面 金 額 發 行 股 票 之 溢 額 ( 包 括 以 超 過 面 額 發 行 普 通 股 因 合 併 而 發 行 股 票 之 股 本 溢 價 及 庫 藏 股 票 交 易 等 ) 及 受 領 贈 與 之 部 份 得 用 以 彌 補 虧 損, 亦 得 以 公 司 無 虧 損 時, 用 以 發 放 現 金 股 利 或 撥 充 股 本, 惟 撥 充 股 本 每 年 以 實 收 資 本 之 一 定 比 率 為 限 本 公 司 資 本 公 積 明 細 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 變 更 組 織 溢 額 $ 1,394,854 $ 1,411,565 $ 1,411,565 股 票 發 行 溢 價 673 673 673 $ 1,395,527 $ 1,412,238 $ 1,412,238 本 公 司 依 金 管 會 金 管 銀 合 字 第 10230002110 號 函 規 定 轉 回 靜 止 戶 存 款 及 匯 款, 惟 本 公 司 於 96 年 7 月 1 日 由 信 用 合 作 社 組 織 改 制 為 公 司 組 織, 其 相 關 淨 資 產 已 結 轉 至 資 本 公 積 - 變 更 組 織 溢 價 項 下, 故 該 靜 止 戶 由 資 本 公 積 - 變 更 組 織 溢 價 轉 回 存 款 及 匯 款 ( 三 ) 盈 餘 分 派 及 股 利 政 策 本 公 司 依 章 程 規 定, 每 年 決 算 有 稅 後 盈 餘 時, 應 先 彌 補 以 往 年 度 虧 損, 再 提 百 分 之 三 十 法 定 盈 餘 公 積, 並 應 依 法 令 規 定 或 視 業 務 需 要 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 其 餘 加 計 期 初 未 分 配 盈 餘 後, 由 董 事 會 擬 具 盈 餘 分 派 案, 提 請 股 東 會 決 議 分 派 之, 分 派 時, 員 工 紅 利 訂 為 分 配 數 之 百 分 之 一 至 百 分 之 三 如 有 前 一 年 度 累 積 或 當 年 度 發 生 但 當 年 度 稅 後 盈 餘 不 足 提 列 之 股 東 權 益 減 項, 應 自 前 一 年 度 累 積 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 不 得 分 派 本 公 司 股 東 股 息 紅 利 發 放 以 現 金 股 利 不 低 於 當 年 度 股 利 總 額 百 分 之 十 為 原 則, 惟 法 定 盈 餘 公 積 未 達 實 收 資 本 總 額 或 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 比 率 未 達 主 管 機 關 規 定 前, 其 最 高 現 金 盈 餘 分 配, 不 得 超 過 實 收 資 本 總 額 之 百 分 之 十 五 121

本 公 司 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 係 依 章 程 規 定 及 依 以 往 經 驗 估 列 可 能 發 放 之 金 額, 按 稅 後 純 益 ( 已 減 除 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 之 金 額 ) 提 列 百 分 之 三 十 之 法 定 盈 餘 公 積 及 依 法 令 規 定 應 提 列 之 特 別 盈 餘 公 積 後 為 基 礎, 102 及 101 年 度 均 依 1% 計 算 年 度 終 了 後, 董 事 會 決 議 之 發 放 金 額 有 重 大 改 變 時, 該 變 動 調 整 原 提 列 年 度 費 用, 本 財 務 報 告 通 過 發 布 日 後, 若 金 額 仍 有 變 動, 則 依 會 計 估 計 變 動 處 理, 於 次 一 年 度 調 整 入 帳 ; 如 股 東 會 決 議 採 股 票 發 放 員 工 紅 利, 股 票 紅 利 股 數 按 決 議 分 紅 之 金 額 除 以 股 票 公 允 價 值 決 定, 股 票 公 允 價 值 係 以 股 東 會 決 議 日 前 一 日 之 收 盤 價, 並 考 量 除 權 除 息 之 影 響 為 計 算 基 礎 本 公 司 於 102 及 101 年 度 依 章 程 規 定 估 列 之 應 付 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 分 別 為 1,240 仟 元 及 987 仟 元 本 公 司 於 分 配 101 年 度 以 前 之 盈 餘 時, 必 須 依 (89) 台 財 證 ( 一 ) 字 第 100116 號 函 及 金 管 證 一 字 第 0950000507 號 函 令 等 相 關 規 定, 就 其 他 股 東 權 益 減 項 淨 額 ( 如 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 ) 提 列 特 別 盈 餘 公 積 嗣 後 股 東 權 益 減 項 金 額 如 有 減 少, 可 就 減 少 金 額 自 特 別 盈 餘 公 積 轉 回 未 分 配 盈 餘 自 102 年 起, 本 公 司 依 金 管 會 於 101 年 4 月 6 日 發 布 之 金 管 證 發 字 第 1010012865 號 函 令 及 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 ( IFRSs) 後, 提 列 特 別 盈 餘 公 積 之 適 用 疑 義 問 答 規 定, 於 首 次 採 用 IFRSs 時, 應 就 帳 列 股 東 權 益 項 下 之 未 實 現 重 估 增 值 及 累 積 換 算 調 整 數 ( 利 益 ), 因 選 擇 適 用 國 際 財 務 報 導 準 則 第 1 號 豁 免 項 目 而 轉 入 保 留 盈 餘 部 分, 分 別 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 ; 但 轉 換 日 因 首 次 採 用 IFRSs 產 生 之 保 留 盈 餘 增 加 數 不 足 提 列 時, 得 僅 就 因 轉 換 採 用 IFRSs 產 生 之 保 留 盈 餘 增 加 數 予 以 提 列 嗣 後 因 使 用 處 分 或 重 分 類 相 關 資 產 時, 得 就 原 提 列 特 別 盈 餘 公 積 之 比 例 予 以 迴 轉 分 派 盈 餘 首 次 採 用 IFRSs 所 應 提 列 之 特 別 盈 餘 公 積 得 於 以 後 年 度 用 以 彌 補 虧 損 ; 嗣 後 有 盈 餘 年 度 且 原 提 列 特 別 盈 餘 公 積 之 原 因 消 除 前, 應 就 不 足 數 額 補 足 提 列 特 別 盈 餘 公 積, 始 得 分 派 盈 餘 開 始 採 用 IFRSs 編 製 財 務 報 告 後, 於 分 派 可 分 配 盈 餘 時, 應 就 當 年 度 發 生 之 帳 列 其 他 股 東 權 益 減 項 淨 額 ( 如 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 ), 自 當 期 損 益 與 前 期 未 分 配 盈 122

餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積, 屬 前 期 累 積 之 其 他 股 東 權 益 減 項 金 額, 則 自 前 期 未 分 配 盈 餘 提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 不 得 分 派 ; 但 公 司 已 依 前 款 規 定 提 列 特 別 盈 餘 公 積 者, 應 就 已 提 列 數 與 其 他 權 益 減 項 淨 額 之 差 額 補 提 列 特 別 盈 餘 公 積 嗣 後 其 他 股 東 權 益 減 項 餘 額 有 迴 轉 時, 得 就 迴 轉 部 分 分 派 盈 餘 本 公 司 分 別 於 102 年 6 月 18 日 及 101 年 6 月 11 日 經 股 東 會 決 議 通 過 101 及 100 年 度 盈 餘 分 配 案 如 下 : 101 年 度 100 年 度 盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 法 定 盈 餘 公 積 $ 42,314 $ - $ 49,251 $ - 現 金 股 利 98,732 0.4231 91,818 0.3974 股 票 股 利 - - 23,100 0.1000 $ 141,046 $ 164,169 本 公 司 分 別 於 102 年 6 月 18 日 及 101 年 6 月 11 日 經 股 東 會 決 議 配 發 101 及 100 年 度 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 如 下 : 101 年 度 100 年 度 現 金 紅 利 股 票 紅 利 現 金 紅 利 股 票 紅 利 員 工 紅 利 $ 1,007 $ - $ 1,149 $ - 董 監 事 酬 勞 - - - - 101 年 度 之 盈 餘 分 配 案 員 工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 係 按 本 公 司 依 據 修 訂 前 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 及 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 所 編 製 之 101 年 度 財 務 報 表 並 參 考 本 公 司 依 據 修 訂 後 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 及 IFRSs 所 編 製 之 101 年 12 月 31 日 資 產 負 債 表 作 為 盈 餘 分 配 議 案 之 基 礎 101 年 度 100 年 度 員 工 紅 利 董 監 酬 勞 員 工 紅 利 董 監 酬 勞 股 東 會 決 議 配 發 金 額 $ 1,007 $ - $ 1,149 $ - 各 年 度 財 務 報 表 認 列 金 額 987-3,448 1,149 $ 20 $ - ( $ 2,299 ) ( $ 1,149 ) 股 東 會 決 議 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 與 各 年 度 財 務 報 表 認 列 之 差 異 主 要 係 因 估 計 改 變, 已 分 別 調 整 為 102 及 101 年 度 之 損 益 123

本 公 司 103 年 3 月 7 日 董 事 會 擬 議 102 年 度 盈 餘 分 配 案 及 每 股 股 利 如 下 : 盈 餘 分 配 案 每 股 股 利 ( 元 ) 法 定 盈 餘 公 積 $ 51,721 $ - 現 金 股 利 124,933 0.5354 股 票 股 利 - - 有 關 102 年 度 之 盈 餘 分 配 案 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 尚 待 預 計 於 103 年 6 月 25 日 召 開 之 股 東 會 決 議 有 關 本 公 司 董 事 會 通 過 擬 議 及 股 東 會 決 議 情 形, 請 至 臺 灣 證 券 交 易 所 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 ( 四 ) 首 次 採 用 IFRSs 應 提 列 之 特 別 盈 餘 公 積 本 公 司 首 次 採 用 IFRSs 所 應 提 列 之 特 別 盈 餘 公 積 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 特 別 盈 餘 公 積 $ 221,153 $ - $ - 訊 如 下 : 前 述 特 別 盈 餘 公 積 之 提 列 及 因 原 提 列 原 因 消 除 而 予 以 迴 轉 之 資 102 年 度 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 餘 額 $ - 102 年 1 月 1 日 提 列 數 224,314 原 提 列 原 因 消 除 而 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積 : 處 分 不 動 產 廠 房 及 設 備 ( 3,161 ) 102 年 12 月 31 日 餘 額 $ 221,153 ( 五 ) 其 他 權 益 項 目 - 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 102 年 度 101 年 度 年 初 餘 額 $ 337,246 $425,643 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 ( 損 失 ) 32,885 ( 2,737 ) 處 分 備 供 出 售 金 融 資 產 利 益 重 分 類 至 損 益 ( 61,883 ) ( 85,660 ) 年 底 餘 額 $ 308,248 $ 337,246 124

二 五 利 息 淨 收 益 102 年 度 101 年 度 利 息 收 入 貼 現 及 放 款 利 息 收 入 $ 788,348 $ 759,809 存 放 及 拆 放 銀 行 同 業 利 息 收 入 107,766 92,938 投 資 有 價 證 券 利 息 收 入 76,267 88,516 附 賣 回 票 債 券 投 資 利 息 25,499 12,960 資 產 證 券 化 利 息 收 入 4,359 9,759 其 他 利 息 收 入 806 4,709 1,003,045 968,691 利 息 費 用 存 款 利 息 費 用 ( 409,484 ) ( 398,142 ) 央 行 及 同 業 存 款 利 息 費 用 ( 20,941 ) ( 18,868 ) 附 買 回 票 債 券 負 債 利 息 費 用 ( 19,076 ) ( 22,848 ) 其 他 利 息 費 用 ( 431 ) ( 447 ) ( 449,932 ) ( 440,305 ) $ 553,113 $ 528,386 二 六 手 續 費 淨 收 益 102 年 度 101 年 度 手 續 費 收 入 保 險 費 手 續 費 收 入 $ 25,195 $ 26,684 信 託 業 務 收 入 15,322 9,135 跨 行 手 續 費 收 入 7,511 8,760 保 管 箱 手 續 費 收 入 5,559 5,500 信 用 卡 手 續 費 收 入 3,550 352 匯 費 收 入 3,275 3,260 其 他 手 續 費 收 入 10,524 9,994 70,936 63,685 手 續 費 費 用 跨 行 手 續 費 費 用 ( 2,595 ) ( 2,464 ) 其 他 手 續 費 費 用 ( 4,328 ) ( 3,758 ) ( 6,923 ) ( 6,222 ) $ 64,013 $ 57,463 125

二 七 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 102 年 度 101 年 度 股 息 紅 利 收 入 $ - $ 452 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 已 實 現 ( 損 ) 益 股 票 3,939 2,900 基 金 受 益 憑 證 106 ( 323 ) 債 券 145 ( 16 ) 衍 生 金 融 工 具 13,950 8,494 小 計 18,140 11,055 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 評 價 ( 損 ) 益 股 票 54 ( 269 ) 債 券 399 ( 295 ) 基 金 受 益 憑 證 - 229 衍 生 金 融 工 具 ( 460 ) ( 310 ) 小 計 ( 7 ) ( 645 ) 合 計 $ 18,133 $ 10,862 本 公 司 102 及 101 年 度 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 已 實 現 損 益 中 包 含 處 分 利 益 分 別 為 9,489 仟 元 及 4,261 仟 元, 以 及 利 息 收 入 8,651 仟 元 及 6,794 仟 元 二 八 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 102 年 度 101 年 度 股 息 紅 利 收 入 $ 12,869 $ 17,114 處 分 淨 利 益 股 票 51,546 78,029 債 券 489 3,954 基 金 受 益 憑 證 9,848 3,677 小 計 61,883 85,660 合 計 $ 74,752 $ 102,774 二 九 其 他 利 息 以 外 淨 收 益 102 年 度 101 年 度 租 賃 收 入 $ 12,649 $ 12,566 其 他 淨 益 4,421 4,512 $ 17,070 $ 17,078 126

三 十 員 工 福 利 費 用 102 年 度 101 年 度 薪 資 費 用 $ 306,932 $ 279,824 勞 健 保 費 用 26,199 24,298 退 職 後 福 利 17,873 24,232 其 他 員 工 福 利 費 用 13,623 10,575 $ 364,627 $ 338,929 三 一 折 舊 及 攤 銷 費 用 102 年 度 101 年 度 不 動 產 及 設 備 折 舊 費 用 $ 52,049 $ 52,777 無 形 資 產 攤 銷 費 用 582 301 $ 52,631 $ 53,078 三 二 其 他 業 務 及 管 理 費 用 102 年 度 101 年 度 租 金 支 出 $ 48,630 $ 54,186 稅 捐 36,184 31,408 專 業 勞 務 費 24,037 22,152 保 險 費 18,201 18,765 修 繕 費 18,765 16,121 其 他 54,053 49,562 $ 199,870 $ 192,194 三 三 繼 續 營 業 單 位 所 得 稅 ( 一 ) 認 列 於 損 益 之 所 得 稅 所 得 稅 費 用 之 主 要 組 成 項 目 如 下 : 102 年 度 101 年 度 當 期 所 得 稅 當 期 產 生 者 $ 3,061 $ 9,236 以 前 年 度 之 調 整 ( 123 ) 668 遞 延 所 得 稅 當 期 產 生 者 9,017 898 認 列 於 損 益 之 所 得 稅 費 用 $ 11,955 $ 10,802 127

會 計 所 得 與 所 得 稅 費 用 之 調 節 如 下 : 102 年 度 101 年 度 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 $ 184,359 $ 161,207 稅 前 淨 利 按 法 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 費 用 (17%) $ 31,341 $ 27,405 免 稅 所 得 ( 26,247 ) ( 22,023 ) 基 本 稅 額 應 納 差 額 3,061 9,236 當 期 產 生 ( 抵 用 ) 未 認 列 之 虧 損 扣 抵 4,308 ( 2,927 ) 未 認 列 之 可 減 除 暫 時 性 差 異 ( 385 ) ( 1,557 ) 以 前 年 度 之 當 期 所 得 稅 費 用 於 本 年 度 之 調 整 ( 123 ) 668 認 列 於 損 益 之 所 得 稅 費 用 $ 11,955 $ 10,802 由 於 103 年 度 股 東 會 盈 餘 分 配 情 形 尚 具 不 確 定 性, 故 102 年 度 未 分 配 盈 餘 加 徵 10% 所 得 稅 之 潛 在 所 得 稅 後 果 尚 無 法 可 靠 決 定 ( 二 ) 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 之 所 得 稅 費 用 ( 利 益 ) 102 年 度 101 年 度 遞 延 所 得 稅 當 年 度 產 生 者 - 確 定 福 利 之 精 算 損 益 $ 2,780 ( $ 4,777 ) ( 三 ) 當 期 所 得 稅 資 產 與 負 債 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 當 期 所 得 稅 資 產 應 收 退 稅 款 $ 31,463 $ 35,114 $ 24,339 當 期 所 得 稅 負 債 應 付 所 得 稅 $ - $ - $ 1,082 128

( 四 ) 遞 延 所 得 稅 資 產 與 負 債 本 公 司 將 若 干 符 合 互 抵 條 件 之 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 予 以 互 抵 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 之 變 動 如 下 : 102 年 度 認 列 於 認 列 於 其 他 綜 合 遞 延 所 得 稅 資 產 年 初 餘 額 損 益 損 益 年 底 餘 額 暫 時 性 差 異 確 定 福 利 退 休 計 畫 $ 37,729 ( $ 871 ) $ - $ 36,858 確 定 福 利 計 畫 精 算 損 益 4,777 - ( 2,780 ) 1,997 備 抵 呆 帳 6,050 395-6,445 不 動 產 及 設 備 減 損 損 失 10,107 ( 5,724 ) - 4,383 兌 換 損 益 922 ( 2,817 ) - ( 1,895 ) $ 59,585 ( $ 9,017 ) ( $ 2,780 ) $ 47,788 遞 延 所 得 稅 負 債 暫 時 性 差 異 土 地 增 值 稅 準 備 $ 156,880 ( $ 199 ) $ - $ 156,681 101 年 度 認 列 於 認 列 於 其 他 綜 合 遞 延 所 得 稅 資 產 年 初 餘 額 損 益 損 益 年 底 餘 額 暫 時 性 差 異 確 定 福 利 退 休 計 畫 $ 34,972 $ 2,757 $ - $ 37,729 確 定 福 利 計 畫 精 算 損 益 - - 4,777 4,777 備 抵 呆 帳 12,948 ( 6,898 ) - 6,050 不 動 產 及 設 備 減 損 損 失 10,754 ( 647 ) - 10,107 兌 換 損 益 ( 2,968 ) 3,890-922 $ 55,706 ( $ 898 ) $ 4,777 $ 59,585 遞 延 所 得 稅 負 債 暫 時 性 差 異 土 地 增 值 稅 準 備 $ 158,206 ( $ 1,326 ) $ - $156,880 129

( 五 ) 未 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產 之 項 目 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 虧 損 扣 抵 105 年 度 到 期 $ 23,652 $ 26,835 $ 29,762 107 年 度 到 期 9,338 9,338 9,338 109 年 度 到 期 20,336 20,481 20,481 110 年 度 到 期 15 15 2,538 112 年 度 到 期 1,766 - - $ 55,107 $ 56,669 $ 62,119 投 資 抵 減 人 才 培 訓 $ - $ 1,026 $ 1,026 未 認 列 之 投 資 抵 減 於 102 年 度 到 期 ( 六 ) 未 使 用 之 虧 損 扣 抵 相 關 資 訊 截 至 102 年 12 月 31 日 止, 虧 損 扣 抵 相 關 資 訊 如 下 : 尚 未 扣 抵 餘 額 最 後 扣 抵 年 度 $ 139,131 105 54,928 107 119,627 109 91 110 10,387 112 $ 324,164 ( 七 ) 兩 稅 合 一 相 關 資 訊 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 87 年 度 以 後 未 分 配 盈 餘 $ 176,653 $ 352,875 $ 389,963 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 84,530 $ 110,449 $ 132,458 102 及 101 年 度 盈 餘 分 配 適 用 之 稅 額 扣 抵 比 率 均 為 20.48% 依 所 得 稅 法 規 定, 本 公 司 分 配 屬 於 87 年 度 ( 含 ) 以 後 之 盈 餘 時, 本 國 股 東 可 按 股 利 分 配 日 之 稅 額 扣 抵 比 率 計 算 可 獲 配 之 股 東 可 扣 抵 稅 額 由 於 實 際 分 配 予 股 東 之 可 扣 抵 稅 額, 應 以 股 利 分 配 日 之 股 東 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 為 準, 因 此 本 公 司 預 計 102 年 度 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 可 能 與 將 來 實 際 分 配 予 股 東 時 所 適 用 之 稅 額 扣 抵 比 率 有 所 差 異 130

依 台 財 稅 字 第 10204562810 號 規 定, 首 次 採 用 IFRSs 之 當 年 度 計 算 稅 額 扣 抵 比 率 時, 其 帳 載 累 積 未 分 配 盈 餘 應 包 含 因 首 次 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 產 生 之 保 留 盈 餘 淨 增 加 數 或 淨 減 少 數 ( 八 ) 所 得 稅 核 定 情 形 本 公 司 於 96 年 6 月 30 日 前 屬 信 用 合 作 社 組 織 階 段 之 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案 件, 業 經 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 至 96 年 度 ( 96 年 1 月 1 日 至 96 年 6 月 30 日 ); 自 96 年 7 月 1 日 起 之 屬 銀 行 公 司 組 織 階 段 之 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案 件, 業 經 稅 捐 機 關 核 定 至 100 年 度 三 四 每 股 盈 餘 單 位 : 每 股 元 102 年 度 101 年 度 基 本 每 股 盈 餘 $ 0.74 $ 0.64 稀 釋 每 股 盈 餘 $ 0.74 $ 0.64 本 期 淨 利 用 以 計 算 每 股 盈 餘 之 盈 餘 及 普 通 股 加 權 平 均 股 數 如 下 : 102 年 度 101 年 度 歸 屬 於 本 公 司 業 主 之 淨 利 $ 172,404 $ 150,405 股 數 單 位 : 仟 股 102 年 度 101 年 度 用 以 計 算 基 本 每 股 盈 餘 之 普 通 股 加 權 平 均 股 數 233,310 233,310 具 稀 釋 作 用 潛 在 普 通 股 之 影 響 : 員 工 分 紅 100 49 用 以 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 之 普 通 股 加 權 平 均 股 數 233,410 233,359 若 公 司 得 選 擇 以 股 票 或 現 金 發 放 員 工 分 紅, 則 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 假 設 員 工 分 紅 將 採 發 放 股 票 方 式, 並 於 該 潛 在 普 通 股 具 有 稀 釋 作 用 時 計 入 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數, 以 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 於 次 年 度 股 東 會 決 議 員 工 分 紅 發 放 股 數 前 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 時, 亦 繼 續 考 量 該 等 潛 在 普 通 股 之 稀 釋 作 用 131

三 五 營 業 租 賃 協 議 ( 一 ) 本 公 司 為 承 租 人 營 業 租 賃 係 承 租 分 行 營 業 場 所 等, 租 賃 期 間 為 2~5 年 截 至 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 止, 本 公 司 因 營 業 租 賃 合 約 所 支 付 之 保 證 金 分 別 為 7,798 仟 元 8,383 仟 元 及 8,383 仟 元 不 可 取 消 營 業 租 賃 之 未 來 最 低 租 賃 給 付 總 額 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 不 超 過 1 年 $ 29,076 $ 24,571 $ 33,195 1~5 年 45,380 11,025 24,704 $ 74,456 $ 35,596 $ 57,899 ( 二 ) 本 公 司 為 出 租 人 三 六 金 融 工 具 營 業 租 賃 係 出 租 本 公 司 所 擁 有 之 投 資 性 不 動 產, 租 賃 期 間 為 1 ~ 3 年 截 至 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 及 1 月 1 日 止, 本 公 司 因 營 業 租 賃 合 約 所 收 取 之 保 證 金 分 別 為 1,432 仟 元 1,344 仟 元 及 828 仟 元 不 可 取 消 營 業 租 賃 之 未 來 最 低 租 賃 給 付 總 額 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 不 超 過 1 年 $ 10,330 $ 8,815 $ 7,632 1~3 年 10,260 12,597 3,563 $ 20,590 $ 21,412 $ 11,195 ( 一 ) 金 融 商 品 種 類 暨 公 允 價 值 之 資 訊 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 帳 面 價 值 公 允 價 值 帳 面 價 值 公 允 價 值 帳 面 價 值 公 允 價 值 金 融 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 持 有 供 交 易 $ 895,021 $ 895,021 $ 613,023 $ 613,023 $ 428,310 $ 428,310 持 有 至 到 期 日 之 投 資 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 2,929,695 2,953,705 2,686,471 2,730,062 3,001,622 3,071,097 放 款 及 應 收 款 現 金 及 約 當 現 金 1,350,978 1,350,978 1,057,319 1,057,319 917,158 917,158 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 13,157,740 13,157,740 12,869,135 12,869,135 9,993,844 9,993,844 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 6,900,135 6,900,135 924,644 924,644 549,435 549,435 應 收 款 項 - 淨 額 168,326 168,326 169,805 169,805 132,890 132,890 貼 現 及 放 款 - 淨 額 37,890,974 37,890,974 36,038,708 36,038,708 34,319,348 34,319,348 備 供 出 售 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 2,126,028 2,126,028 2,436,797 2,436,797 2,542,886 2,542,886 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 7,214-7,214-7,214 - ( 接 次 頁 ) 132

( 承 前 頁 ) 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 帳 面 價 值 公 允 價 值 帳 面 價 值 公 允 價 值 帳 面 價 值 公 允 價 值 金 融 負 債 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 持 有 供 交 易 $ 5,695 $ 5,695 $ 933 $ 933 $ - $ - 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 5,069,800 5,069,800 3,550,000 3,550,000 1,980,000 1,980,000 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,757,337 2,757,337 2,464,315 2,464,315 2,698,395 2,698,395 應 付 款 項 495,173 495,173 613,870 613,870 605,992 605,992 存 款 及 匯 款 54,406,683 54,406,683 47,579,859 47,579,859 43,966,995 43,966,995 ( 二 ) 本 公 司 估 計 金 融 商 品 公 允 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 1. 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 允 價 值, 因 為 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 允 價 值 之 合 理 基 礎 此 方 法 應 用 於 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 應 收 款 項 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 應 付 款 項 及 匯 款 等 2. 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 備 供 出 售 金 融 資 產 及 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時, 則 以 此 市 場 價 格 為 公 允 價 值 ; 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 評 價 方 法 估 計 本 公 司 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之 估 計 及 假 設, 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊 一 致, 該 資 訊 為 本 公 司 可 取 得 者 ; 衍 生 性 金 融 商 品 如 無 活 絡 市 場 價 格 可 供 參 考 時, 則 採 用 現 金 流 量 折 現 法 計 算, 以 路 透 社 報 價 系 統 所 顯 示 之 外 匯 匯 率 分 別 計 算 個 別 合 約 之 公 平 價 值 3. 貼 現 及 放 款 存 款 因 皆 為 附 息 之 金 融 商 品, 故 其 帳 面 價 值 與 目 前 之 公 允 價 值 相 近 催 收 款 之 帳 面 價 值 係 減 除 備 抵 呆 帳 後 之 預 計 收 回 金 額, 故 均 以 帳 面 價 值 為 公 允 價 值 4. 以 成 本 衡 量 之 金 融 商 品 係 持 有 未 上 市 ( 櫃 ) 公 司 之 股 票 且 未 具 重 大 影 響 力, 依 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 規 定, 應 以 成 本 衡 量, 其 無 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 且 實 務 上 須 以 超 出 合 理 成 本 方 能 取 得 可 驗 證 之 公 允 價 值, 故 以 帳 面 價 值 為 公 允 價 值 133

( 三 ) 金 融 工 具 公 允 價 值 之 等 級 資 訊 102 年 12 月 31 日 以 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 金 融 工 具 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 股 票 投 資 $ 11,935 $ 11,935 $ - $ - 可 轉 換 公 司 債 29,535 29,535 - - 備 供 出 售 金 融 資 產 股 票 投 資 477,404 477,404 - - 債 券 投 資 1,429,306 1,026,992 402,314 - 基 金 受 益 憑 證 219,318 219,318 - - 衍 生 金 融 工 具 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 853,551-853,551 - 負 債 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 ( 5,695 ) - ( 5,695 ) - 合 計 $ 3,015,354 $ 1,765,184 $ 1,250,170 $ - 101 年 12 月 31 日 以 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 金 融 工 具 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 股 票 投 資 $ 13,594 $ 13,594 $ - $ - 債 券 投 資 52,473 52,473 - - 可 轉 換 公 司 債 19,307 19,307 - - 備 供 出 售 金 融 資 產 股 票 投 資 530,568 530,568 - - 債 券 投 資 1,662,062 1,207,407 454,655 - 基 金 受 益 憑 證 244,167 244,167 - - 衍 生 金 融 工 具 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 527,649-527,649 - 負 債 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 ( 933 ) - ( 933 ) - 合 計 $ 3,048,887 $ 2,067,516 $ 981,371 $ - 134

101 年 1 月 1 日 以 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具 項 目 合 計 第 一 層 級 第 二 層 級 第 三 層 級 非 衍 生 金 融 工 具 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 股 票 投 資 $ 7,453 $ 7,453 $ - $ - 基 金 受 益 憑 證 4,732 4,732 - - 備 供 出 售 金 融 資 產 股 票 投 資 694,948 694,948 - - 債 券 投 資 1,666,820 1,264,521 402,299 - 基 金 受 益 憑 證 181,118 181,118 - - 衍 生 金 融 工 具 資 產 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 416,125-416,125 - 合 計 $ 2,971,196 $ 2,152,772 $ 818,424 $ - 102 及 101 年 度 無 第 一 級 與 第 二 級 公 允 價 值 衡 量 間 移 轉 之 情 形 三 七 財 務 風 險 管 理 目 的 與 政 策 本 公 司 訂 有 書 面 風 險 管 理 政 策, 其 涵 蓋 整 體 營 運 策 略 及 風 險 管 理 哲 學 全 面 性 風 險 管 理 計 畫 係 將 潛 在 不 利 於 經 營 績 效 之 影 響 最 小 化, 董 事 會 並 已 通 過 書 面 整 體 風 險 管 理 政 策 及 針 對 特 定 風 險 之 制 定 書 面 政 策 ( 例 如 信 用 風 險 市 場 風 險 作 業 風 險 流 動 性 風 險 國 家 風 險 等 ) 董 事 會 為 最 高 風 險 管 理 單 位, 每 年 複 核 此 書 面 政 策 並 且 每 季 複 核 實 際 處 理 情 形, 以 確 保 風 險 管 理 政 策 被 確 實 執 行 本 公 司 設 有 風 險 管 理 委 員 會 及 風 險 管 理 部, 授 與 風 險 權 限 及 賦 予 相 關 部 門 權 責, 以 確 保 風 險 管 理 之 順 利 運 作 風 險 管 理 委 員 會 主 任 委 員 由 總 經 理 擔 任, 主 任 委 員 未 能 主 持 會 議 時, 由 代 行 其 職 務 之 副 總 經 理 代 理 該 委 員 會 之 掌 理 及 審 議 事 項 如 下 : ( 一 ) 監 控 資 本 適 足 性 ( 二 ) 衡 量 及 監 控 流 動 性 風 險 ( 三 ) 各 項 業 務 風 險 管 理 ( 四 ) 資 產 品 質 及 分 類 之 評 估 與 覈 實 提 列 備 抵 損 失 ( 五 ) 資 訊 安 全 防 護 機 制 及 緊 急 應 變 計 畫 135

風 險 管 理 委 員 會 之 各 委 員, 依 其 部 門 業 務 性 質 及 職 掌 範 圍, 訂 定 各 項 風 險 管 理 衡 量 指 標, 並 向 風 險 管 理 委 員 會 呈 報, 提 供 高 階 主 管 決 策 之 參 考 1. 市 場 風 險 本 公 司 所 持 有 固 定 利 率 之 債 券 票 據 放 款 及 類 似 金 融 商 品, 於 資 產 負 債 表 日 因 市 場 利 率 變 動 將 使 該 金 融 商 品 之 公 允 價 值 隨 之 變 動 敏 感 度 分 析 (1) 利 率 風 險 本 公 司 假 設 當 其 他 變 動 因 子 不 變 時, 若 全 球 所 有 市 場 之 殖 利 率 曲 線 上 升 / 下 降 100 個 基 點, 則 本 公 司 102 及 101 年 度 稅 前 損 益 將 分 別 增 加 ( 減 少 )1,066 仟 元 及 (1,599) 仟 元, 而 其 他 綜 合 損 益 項 目 將 分 別 ( 減 少 ) 增 加 (25,844) 仟 元 及 41,945 仟 元 (2) 匯 率 風 險 本 行 假 設 當 其 他 變 動 因 子 不 變 時, 若 USD/NTD EUR/USD CNY/NTD 之 匯 率 分 別 相 對 升 值 / 貶 值 3%, 則 本 公 司 102 及 101 年 度 稅 前 損 益 將 分 別 增 加 ( 減 少 )11,275 仟 元 及 (8,980) 仟 元, 而 其 他 綜 合 損 益 項 目 將 分 別 增 加 ( 減 少 ) 751 仟 元 及 0 仟 元 (3) 權 益 證 券 價 格 風 險 本 公 司 假 設 當 其 他 變 動 因 子 不 變 時, 若 權 益 證 券 價 格 上 漲 / 下 跌 15%, 則 本 公 司 102 及 101 年 度 稅 前 損 益 將 分 別 增 加 ( 減 少 )6,221 仟 元 及 (4,935) 仟 元, 而 其 他 綜 合 損 益 項 目 將 分 別 增 加 ( 減 少 ) 71,611 仟 元 及 (79,585) 仟 元 136

(4) 彙 整 敏 感 度 分 析 如 下 : 單 位 : 新 台 幣 仟 元 102 年 12 月 31 日 主 要 風 險 變 動 幅 影 響 金 額 度 權 益 損 益 利 率 風 險 利 率 曲 線 上 升 100BPS ( 24,778 ) 1,066 利 率 風 險 利 率 曲 線 下 跌 100BPS 24,778 ( 1,066 ) 外 匯 風 險 USD/NTD EUR/USD CNY/NTD 上 升 3% 12,026 11,275 外 匯 風 險 USD/NTD EUR/USD ( 12,026 ) ( 11,275 ) CNY/NTD 下 跌 3% 權 益 證 券 價 格 風 險 權 益 證 券 價 格 上 升 15% 77,832 6,221 權 益 證 券 價 格 風 險 權 益 證 券 價 格 下 跌 15% ( 77,832 ) ( 6,221 ) 101 年 12 月 31 日 主 要 風 險 變 動 幅 影 響 金 額 度 權 益 損 益 利 率 風 險 利 率 曲 線 上 升 100 BPS ( 40,346 ) 1,599 利 率 風 險 利 率 曲 線 下 跌 100 BPS 40,346 ( 1,599 ) 外 匯 風 險 USD/NTD EUR/USD CNY/NTD 上 升 3% 8,980 8,980 外 匯 風 險 USD/NTD EUR/USD CNY/NTD 下 跌 3% 8,980 ( 8,980 ) 權 益 證 券 價 格 風 險 權 益 證 券 價 格 上 升 15% 84,520 4,935 權 益 證 券 價 格 風 險 權 益 證 券 價 格 下 跌 15% ( 84,520 ) ( 4,935 ) 2. 信 用 風 險 本 公 司 所 持 有 或 發 行 之 金 融 商 品, 可 能 因 交 易 對 方 或 他 方 未 能 履 行 合 約 義 務 而 導 致 損 失 發 生 本 公 司 在 提 供 貸 款 貸 款 承 諾 及 保 證 等 業 務 時, 均 作 謹 慎 之 信 用 評 估 102 年 12 月 31 日 具 有 擔 保 品 之 貸 款 占 貸 款 總 金 額 比 率 為 90% 要 求 提 供 之 擔 保 品 通 常 為 不 動 產 現 金 具 有 流 通 性 之 有 價 證 券 或 其 他 財 產 等 當 交 易 對 方 或 他 方 違 約 時, 本 公 司 具 有 強 制 執 行 其 擔 保 品 或 其 他 擔 保 之 權 利, 能 有 效 降 低 信 用 風 險, 惟 於 揭 露 最 大 信 用 暴 險 金 額 時, 不 考 量 擔 保 品 之 公 允 價 值 137

信 用 風 險 金 額 係 以 資 產 負 債 表 日 公 允 價 值 為 正 數 及 表 外 承 諾 及 保 證 之 合 約 為 評 估 對 象 本 公 司 所 持 有 之 各 種 金 融 商 品, 其 最 大 信 用 暴 險 金 額, 除 下 表 所 列 示 者 外, 均 與 帳 面 價 值 相 同 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 最 大 信 用 最 大 信 用 最 大 信 用 帳 面 價 值 暴 險 金 額 帳 面 價 值 暴 險 金 額 帳 面 價 值 暴 險 金 額 授 信 承 諾 $ - $ 15,149,327 $ - $ 13,259,451 $ - $ 13,571,925 保 證 責 任 款 項 - 177,006-445,079-307,006 開 發 信 用 狀 餘 額 - 26,050-1,933-2,717 當 金 融 商 品 交 易 相 對 人 顯 著 集 中 於 一 人, 或 金 融 商 品 交 易 相 對 人 雖 有 若 干, 但 大 多 從 事 類 似 之 商 業 活 動, 且 具 有 類 似 之 經 濟 特 質, 使 其 履 行 合 約 之 能 力 受 到 經 濟 或 其 他 狀 況 之 影 響 亦 相 類 似 時, 則 發 生 信 用 風 險 顯 著 集 中 之 情 況 產 生 信 用 風 險 顯 著 集 中 之 特 徵, 包 含 債 務 人 所 從 事 營 業 活 動 之 性 質 本 公 司 未 顯 著 集 中 與 單 一 客 戶 或 單 一 交 易 相 對 人 進 行 交 易, 但 有 類 似 之 對 象 產 業 型 態 和 地 方 區 域 信 用 風 險 顯 著 集 中 之 合 約 金 額 及 其 最 大 信 用 暴 險 金 額 如 下 : 產 業 型 態 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 自 然 人 $28,809,493 $27,977,407 $27,559,553 不 動 產 業 3,412,169 2,599,317 1,719,523 製 造 業 2,379,103 1,748,848 1,340,752 批 發 及 零 售 業 1,134,105 1,623,467 879,822 營 造 業 221,183 331,897 360,647 其 他 2,624,109 2,626,956 3,189,726 $38,580,162 $36,907,892 $35,050,023 地 方 區 域 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 國 內 $38,230,783 $36,659,737 $34,709,677 國 外 349,379 248,155 340,346 $38,580,162 $36,907,892 $35,050,023 本 公 司 持 有 之 部 分 金 融 資 產, 例 如 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 及 存 出 保 證 金 等, 因 交 易 對 手 皆 擁 有 良 好 信 用 評 等, 經 本 公 司 判 斷 信 用 風 險 極 低 除 上 述 之 外, 於 金 融 資 產 之 信 用 品 質 分 析 如 下 : 138

(1) 貼 現 及 放 款 暨 應 收 款 之 信 用 品 質 分 析 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 提 列 損 失 金 額 ( D ) 已 逾 期 未 減 損 已 減 損 總 計 淨 額 102 年 12 月 31 日 已 有 個 別 減 損 無 個 別 減 損 客 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級 第 四 等 級 第 五 等 級 小 計 ( A ) 部 位 金 額 ( B ) 部 位 金 額 ( C ) (A)+(B)+(C) (A)+(B)+(C)-(D) 客 觀 證 據 者 觀 證 據 者 表 內 項 目 應 收 款 信 用 卡 業 務 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 其 他 20,139,696 - - - - 20,139,696-932 20,140,628 31 98 20,140,499 貼 現 及 放 款 6,591,682 13,743,406 11,405,758 5,045,720 1,323,179 38,109,745-230,278 38,340,023 98,546 125,854 38,115,623 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 提 列 損 失 金 額 ( D ) 已 逾 期 未 減 損 已 減 損 總 計 淨 額 101 年 12 月 31 日 已 有 個 別 減 損 無 個 別 減 損 客 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級 第 四 等 級 第 五 等 級 小 計 ( A ) 部 位 金 額 ( B ) 部 位 金 額 ( C ) (A)+(B)+(C) (A)+(B)+(C)-(D) 客 觀 證 據 者 觀 證 據 者 表 內 項 目 應 收 款 信 用 卡 業 務 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 其 他 13,890,988 - - - - 13,890,988-602 13,891,590 26 83 13,891,481 貼 現 及 放 款 6,995,340 15,391,514 8,692,655 3,207,852 1,933,811 36,221,172-239,708 36,460,880 138,343 79,764 36,242,773 101 年 1 月 1 日 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 提 列 損 失 金 額 ( D ) 已 逾 期 未 減 損 已 減 損 總 計 淨 額 已 有 個 別 減 損 無 個 別 減 損 客 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級 第 四 等 級 第 五 等 級 小 計 ( A ) 部 位 金 額 ( B ) 部 位 金 額 ( C ) (A)+(B)+(C) (A)+(B)+(C)-(D) 客 觀 證 據 者 觀 證 據 者 表 內 項 目 應 收 款 信 用 卡 業 務 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - 其 他 10,590,584 - - - - 10,590,584-315 10,590,899 28 108 10,590,763 貼 現 及 放 款 3,217,648 25,842,697 3,562,755 1,054,121 847,156 34,524,377-215,923 34,740,300 93,549 96,756 34,549,995 139

(2) 本 公 司 未 逾 期 亦 未 減 損 之 貼 現 及 放 款, 依 客 戶 別 根 據 信 用 品 質 等 級 之 信 用 品 質 分 析 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 102 年 12 月 31 日 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級 第 四 等 級 第 五 等 級 合 計 消 費 金 融 業 務 住 宅 抵 押 貸 款 $ 1,723,865 $ 3,958,105 $ 2,963,807 $ 1,096,737 $ 534,372 $10,276,886 小 額 純 信 用 貸 款 19,450 14,881 6,554 1,127 697 42,709 其 他 ( 擔 保 ) 4,157,838 6,951,429 4,423,588 1,974,238 703,993 18,211,086 其 他 ( 無 擔 保 ) 28,272 81,393 50,867 18,697 5,586 184,815 企 業 金 融 業 務 有 擔 保 18,912 1,109,754 2,956,434 1,831,756 72,331 5,989,187 無 擔 保 643,345 1,627,844 1,004,508 123,165 6,200 3,405,062 合 計 $ 6,591,682 $13,743,406 $11,405,758 $ 5,045,720 $ 1,323,179 $38,109,745 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 101 年 12 月 31 日 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級 第 四 等 級 第 五 等 級 合 計 消 費 金 融 業 務 住 宅 抵 押 貸 款 $ 2,483,707 $ 7,157,720 $ 3,542,691 $ 1,226,890 $ 487,841 $14,898,849 小 額 純 信 用 貸 款 48,003 16,045 9,076 553-73,677 其 他 ( 擔 保 ) 3,310,772 5,634,692 2,740,213 811,776 270,586 12,768,039 其 他 ( 無 擔 保 ) 41,532 68,450 38,865 18,223 6,537 173,607 企 業 金 融 業 務 有 擔 保 155,594 387,353 2,004,680 880,410 896,725 4,324,762 無 擔 保 955,732 2,127,254 357,130 270,000 272,122 3,982,238 合 計 $ 6,995,340 $15,391,514 $ 8,692,655 $ 3,207,852 $ 1,933,811 $36,221,172 140

未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 101 年 1 月 1 日 第 一 等 級 第 二 等 級 第 三 等 級 第 四 等 級 第 五 等 級 合 計 消 費 金 融 業 務 住 宅 抵 押 貸 款 $ 856,236 $15,941,372 $ 2,086,023 $ 518,691 $ 350,797 $ 19,753,119 小 額 純 信 用 貸 款 60,481 14,851 10,836 919-87,087 其 他 ( 擔 保 ) 1,951,538 3,618,983 1,424,427 392,031 122,313 7,509,292 其 他 ( 無 擔 保 ) 4,828 69,214 32,941 13,664 3,300 123,947 企 業 金 融 業 務 有 擔 保 9,851 3,222,685 8,528 128,816 166,404 3,536,284 無 擔 保 334,714 2,975,592 - - 204,342 3,514,648 合 計 $ 3,217,648 $25,842,697 $ 3,562,755 $ 1,054,121 $ 847,156 $34,524,377 (3) 有 價 證 券 投 資 信 用 品 質 分 析 102 年 12 月 31 日 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 逾 期 未 減 已 減 損 已 提 列 淨 額 總 計 損 部 位 金 額 部 位 金 額 損 失 金 額 ( A ) + ( B ) + A B C 小 計 (A)+(B)+(C) ( A ) ( B ) ( C ) ( D ) ( C ) - ( D ) 備 供 出 售 金 融 資 產 債 券 投 資 $ 1,429,306 $ - $ - $ 1,429,306 $ - $ - $ 1,429,306 $ - $ 1,429,306 股 權 投 資 477,404 - - 477,404 - - 477,404-477,404 其 他 219,318 - - 219,318 - - 219,318-219,318 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 債 券 投 資 2,899,745 - - 2,899,745 - - 2,899,745-2,899,745 其 他 29,950 - - 29,950 - - 29,950-29,950 其 他 金 融 資 產 股 權 投 資 7,172-42 7,214 - - 7,214-7,214 141

101 年 12 月 31 日 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 逾 期 未 減 已 減 損 已 提 列 淨 額 總 計 損 部 位 金 額 部 位 金 額 損 失 金 額 ( A ) + ( B ) + A B C 小 計 ( A ) (A)+(B)+(C) ( B ) ( C ) ( D ) ( C ) - ( D ) 備 供 出 售 金 融 資 產 債 券 投 資 $ 1,662,062 $ - $ - $ 1,662,062 $ - $ - $ 1,662,062 $ - $ 1,662,062 股 權 投 資 530,568 - - 530,568 - - 530,568-530,568 其 他 244,167 - - 244,167 - - 244,167-244,167 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 債 券 投 資 2,686,471 - - 2,686,471 - - 2,686,471-2,686,471 其 他 金 融 資 產 股 權 投 資 7,172-42 7,214 - - 7,214-7,214 101 年 1 月 1 日 未 逾 期 亦 未 減 損 部 位 金 額 已 逾 期 未 減 已 減 損 已 提 列 淨 額 總 計 損 部 位 金 額 部 位 金 額 損 失 金 額 ( A ) + ( B ) + A B C 小 計 ( A ) (A)+(B)+(C) ( B ) ( C ) ( D ) ( C ) - ( D ) 備 供 出 售 金 融 資 產 債 券 投 資 $ 1,666,820 $ - $ - $ 1,666,820 $ - $ - $ 1,666,820 $ - $ 1,666,820 股 權 投 資 694,948 - - 694,948 - - 694,948-694,948 其 他 181,118 - - 181,118 - - 181,118-181,118 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 債 券 投 資 2,833,924 - - 2,833,924 - - 2,833,924-2,833,924 其 他 167,698 - - 167,698 - - 167,698-167,698 其 他 金 融 資 產 股 權 投 資 7,172-42 7,214 - - 7,214-7,214 142

3. 流 動 性 風 險 本 公 司 於 102 年 及 101 年 12 月 31 日 之 流 動 性 準 備 比 率 分 別 為 33% 及 27%, 資 本 及 營 運 資 金 足 以 支 應 履 行 所 有 合 約 義 務, 故 未 有 因 無 法 籌 措 資 金 以 履 行 合 約 義 務 之 流 動 性 風 險 另 本 公 司 所 持 有 之 衍 生 性 金 融 商 品 無 法 於 市 場 上 以 合 理 價 格 出 售 之 可 能 性 極 小, 故 變 現 流 動 風 險 甚 低 就 資 產 及 負 債 作 到 期 日 及 利 率 之 配 合, 並 控 管 未 配 合 之 缺 口, 係 為 本 公 司 之 經 營 管 理 基 本 政 策, 由 於 交 易 條 件 之 不 確 定 及 種 類 之 不 同, 故 資 產 及 負 債 之 到 期 日 及 利 率 通 常 無 法 完 全 配 合, 此 種 缺 口 可 能 產 生 潛 在 之 利 益, 或 亦 可 能 產 生 損 失 本 公 司 依 資 產 及 負 債 之 性 質 採 用 適 當 之 分 組 方 式 作 到 期 分 析 以 評 估 流 動 能 力, 茲 列 示 到 期 分 析 : 超 過 1 個 月 至 6 個 月 102 年 12 月 31 日 超 過 6 個 月 至 1 年 者 單 位 : 新 台 幣 仟 元 超 過 1 年 至 7 年 者 超 過 7 年 者 合 計 金 融 商 品 項 目 1 個 月 以 內 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,035,978 $ - $ - $ - $ - $ 1,035,978 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 11,680,946 681,858 374,187 420,749-13,157,740 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 895,021 - - - - 895,021 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 6,900,135 - - - - 6,900,135 應 收 款 項 82,109 23,464 13,415 49,467-168,455 貼 現 及 放 款 3,790,698 2,814,753 5,501,888 11,408,145 14,824,539 38,340,023 備 供 出 售 金 融 資 產 - 150,075 824,755 1,151,198-2,126,028 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 25,000 74,993 101,083 2,724,484 1,135 2,926,695 其 他 金 融 資 產 - - 7,214 - - 7,214 資 產 合 計 24,409,887 3,745,143 6,822,542 15,754,043 14,825,674 65,557,289 負 債 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 5,069,800 - - - - 5,069,800 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 5,695 - - - - 5,695 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,009,409 747,928 - - - 2,757,337 應 付 款 項 127,127 112,826 15,315 239,905-495,173 存 款 及 匯 款 4,224,361 20,116,042 14,152,601 15,913,679-54,406,683 負 債 合 計 11,436,392 20,976,796 14,167,916 16,153,584-62,734,688 淨 流 動 缺 口 $ 12,973,495 ( $ 17,231,653 ) ( $ 7,345,374 ) ( $ 399,541 ) $ 14,825,674 $ 2,822,601 超 過 1 個 月 至 6 個 月 101 年 12 月 31 日 超 過 6 個 月 至 1 年 者 超 過 1 年 至 7 年 者 超 過 7 年 者 合 計 金 融 商 品 項 目 1 個 月 以 內 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,057,319 $ - $ - $ - $ - $ 1,057,319 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 10,784,418 1,392,643 290,571 401,503-12,869,135 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 613,023 - - - - 613,023 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 924,644 - - - - 924,644 應 收 款 項 70,672 48,145 13,282 37,815-169,914 貼 現 及 放 款 4,107,326 4,381,518 4,185,236 9,495,973 14,290,827 36,460,880 備 供 出 售 金 融 資 產 - 100,000 832,469 1,504,328-2,436,797 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 350,557 250,168 2,085,746-2,686,471 其 他 金 融 資 產 - - 7,214 - - 7,214 資 產 合 計 17,557,402 6,272,863 5,578,940 13,525,365 14,290,827 57,225,397 ( 接 次 頁 ) 143

( 承 前 頁 ) 超 過 1 個 月 至 6 個 月 101 年 12 月 31 日 超 過 6 個 月 至 1 年 者 超 過 1 年 至 7 年 者 超 過 7 年 者 合 計 金 融 商 品 項 目 1 個 月 以 內 負 債 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 3,550,000 $ - $ - $ - $ - $ 3,550,000 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 933 - - - - 933 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 1,959,005 505,310 - - - 2,464,315 應 付 款 項 63,666 105,761 13,523 430,920-613,870 存 款 及 匯 款 4,955,756 16,627,291 10,914,905 15,081,907-47,579,859 負 債 合 計 10,529,360 17,238,362 10,928,428 15,512,827-54,208,977 淨 流 動 缺 口 $ 7,028,042 ( $ 10,965,499 ) ( $ 5,349,488 ) ( $ 1,987,462 ) $ 14,290,827 $ 3,016,420 超 過 1 個 月 至 6 個 月 超 過 6 個 月 至 1 年 者 101 年 1 月 1 日 超 過 1 年 至 7 年 者 超 過 7 年 者 合 計 金 融 商 品 項 目 1 個 月 以 內 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 917,158 $ - $ - $ - $ - $ 917,158 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 5,957,373 3,364,941 436,995 234,535-9,993,844 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 428,310 - - - - 428,310 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 549,435 - - - - 549,435 應 收 款 項 46,908 55,743 14,755 15,620-133,026 貼 現 及 放 款 2,954,407 4,214,665 3,355,493 9,691,129 14,524,606 34,740,300 備 供 出 售 金 融 資 產 - - 882,923 1,659,963-2,542,886 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 100,000 599,822 149,977 2,150,657 1,166 3,001,622 其 他 金 融 資 產 - - 7,214 - - 7,214 資 產 合 計 10,953,591 8,235,171 4,847,357 13,751,904 14,525,772 52,313,795 負 債 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 1,980,000 - - - - 1,980,000 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,698,395 - - - - 2,698,395 應 付 款 項 53,605 132,468 20,037 399,882-605,992 存 款 及 匯 款 3,972,139 15,830,716 15,724,687 8,439,453-43,966,995 負 債 合 計 8,704,139 15,963,184 15,744,724 8,839,335-49,251,382 淨 流 動 缺 口 $ 2,249,452 ( $ 7,728,013 ) ( $ 10,897,367 ) $ 4,912,569 $ 14,525,772 $ 3,062,413 非 衍 生 金 融 負 債 到 期 分 析 下 表 按 資 產 負 債 表 日 至 合 約 到 期 日 之 剩 餘 期 限 列 示 本 公 司 之 非 衍 生 金 融 負 債 之 現 金 流 出 分 析 表 中 揭 露 之 金 額 係 以 合 約 現 金 流 量 為 編 製 基 礎, 故 部 分 項 目 所 揭 露 金 額 不 會 與 資 產 負 債 表 相 關 項 目 對 應 102 年 12 月 31 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 5,069,800 $ - $ - $ - $ - $ 5,069,800 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,011,668 747,928 - - - 2,759,596 應 付 款 項 127,127 90,948 21,878 15,315 239,905 495,173 存 款 及 匯 款 4,224,361 8,286,559 11,829,483 14,152,601 15,913,679 54,406,683 其 他 到 期 資 金 流 出 項 目 6,677 - - - 420,553 427,230 101 年 12 月 31 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 3,550,000 $ - $ - $ - $ - $ 3,550,000 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 1,961,111 505,309 - - - 2,466,420 應 付 款 項 63,666 17,529 88,232 13,523 430,920 613,870 存 款 及 匯 款 4,955,756 6,677,475 9,949,816 10,914,905 15,081,907 47,579,859 其 他 到 期 資 金 流 出 項 目 163,912 - - - 226,307 390,219 101 年 1 月 1 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 1,980,000 $ - $ - $ - $ - $ 1,980,000 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,699,744 - - - - 2,699,744 應 付 款 項 53,584 16,064 116,404 20,037 399,903 605,992 存 款 及 匯 款 3,971,698 6,314,815 9,515,999 15,724,805 8,439,678 43,966,995 其 他 到 期 資 金 流 出 項 目 163,692 - - - 222,043 385,735 144

衍 生 金 融 負 債 到 期 分 析 以 總 額 結 算 交 割 之 衍 生 工 具 本 公 司 以 總 額 交 割 之 衍 生 金 融 工 具 包 含 : 外 匯 衍 生 金 融 工 具 : 外 匯 換 匯 下 表 按 資 產 負 債 表 日 至 合 約 到 期 日 之 剩 餘 期 限, 列 示 本 公 司 以 總 額 交 割 之 衍 生 金 融 工 具 經 評 估 合 約 到 期 日 係 瞭 解 列 示 於 資 產 負 債 表 上 所 有 衍 生 金 融 工 具 之 最 基 本 要 素 表 中 揭 露 之 金 額 係 以 合 約 現 金 流 量 為 編 製 基 礎, 故 部 分 項 目 所 揭 露 金 額 不 會 與 資 產 負 債 表 相 關 項 目 對 應 以 總 額 結 算 交 割 之 衍 生 金 融 負 債 到 期 分 析 如 下 : 102 年 12 月 31 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 負 債 - 外 匯 衍 生 工 具 - 現 金 流 出 $ 99,623 $ 120,221 $ 15,142 $ 194,471 $ - $ 429,457 - 現 金 流 入 99,010 118,762 14,771 191,219-423,762 現 金 流 出 小 計 99,623 120,221 15,142 194,471-429,457 現 金 流 入 小 計 99,010 118,762 14,771 191,219-423,762 現 金 流 量 淨 額 ( $ 613 ) ( $ 1,459 ) ( $ 371 ) ( $ 3,252 ) $ - ( $ 5,695 ) 101 年 12 月 31 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 負 債 - 外 匯 衍 生 工 具 - 現 金 流 出 $ 70,997 $ 43,837 $ - $ - $ - $ 114,834 - 現 金 流 入 70,202 43,699 - - - 113,901 現 金 流 出 小 計 70,997 43,837 - - - 114,834 現 金 流 入 小 計 70,202 43,699 - - - 113,901 現 金 流 量 淨 額 ( $ 795 ) ( $ 138 ) $ - $ - $ - ( $ 933 ) 101 年 1 月 1 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 衍 生 金 融 負 債 - 外 匯 衍 生 工 具 - 現 金 流 出 $ - $ - $ - $ - $ - $ - - 現 金 流 入 - - - - - - 現 金 流 出 小 計 - - - - - - 現 金 流 入 小 計 - - - - - - 現 金 流 量 淨 額 $ - $ - $ - $ - $ - $ - 145

4. 表 外 項 目 到 期 分 析 下 表 按 資 產 負 債 表 日 至 合 約 到 期 日 之 剩 餘 期 限, 列 示 本 公 司 之 表 外 項 目 到 期 分 析 針 對 已 發 出 之 財 務 保 證 合 約, 該 保 證 之 最 大 金 額 列 入 可 能 被 要 求 履 行 保 證 之 最 早 期 間 表 中 揭 露 之 金 額 係 以 合 約 現 金 流 量 為 基 礎 編 製, 故 部 分 項 目 所 揭 露 金 額 不 會 與 資 產 負 債 表 相 關 項 目 對 應 102 年 12 月 31 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 客 戶 已 開 發 之 放 款 承 諾 $ 312,833 $ 625,667 $ 938,501 $ 1,877,002 $ 11,395,324 $ 15,149,327 客 戶 已 開 立 之 信 用 狀 餘 額 4,208 21,842 - - - 26,050 各 類 保 證 款 項 - - - 60,856 116,150 177,006 合 計 $ 317,041 $ 647,509 $ 938,501 $ 1,937,858 $ 11,511,474 $ 15,352,383 101 年 12 月 31 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 客 戶 已 開 發 之 放 款 承 諾 $ 313,586 $ 627,172 $ 940,758 $ 1,881,516 $ 9,496,419 $ 13,259,451 客 戶 已 開 立 之 信 用 狀 餘 額 - 1,933 - - - 1,933 各 類 保 證 款 項 200,000 - - 50,000 195,079 445,079 合 計 $ 513,586 $ 629,105 $ 940,758 $ 1,931,516 $ 9,691,498 $ 13,706,463 101 年 1 月 1 日 0-30 天 31-90 天 91 天 -180 天 181 天 -1 年 超 過 1 年 合 計 客 戶 已 開 發 之 放 款 承 諾 $ 1,336,095 $ 2,672,191 $ 4,008,286 $ 2,882,948 $ 2,706,356 $ 13,605,876 客 戶 已 開 立 之 信 用 狀 餘 額 1,306 1,411 - - - 2,717 各 類 保 證 款 項 - - - - 307,006 307,006 合 計 $ 1,337,401 $ 2,673,602 $ 4,008,286 $ 2,882,948 $ 3,013,362 $ 13,915,599 5. 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 本 公 司 所 持 有 之 浮 動 利 率 資 產 及 所 承 擔 之 浮 動 利 率 債 務, 可 能 因 市 場 利 率 變 動 使 該 資 產 及 負 債 之 未 來 現 金 流 量 產 生 波 動, 並 導 致 風 險, 惟 經 本 公 司 評 估 後, 實 務 營 運 上 以 控 管 淨 流 動 缺 口, 以 降 低 因 利 率 變 動 而 導 致 之 現 金 流 量 風 險 146

三 八 依 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 第 十 六 條 規 定 揭 露 之 資 訊 ( 一 ) 資 產 品 質 業 務 別 企 業 金 融 消 費 金 融 項 目 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 備 抵 呆 帳 備 抵 呆 帳 逾 期 放 款 金 額 逾 放 比 率 逾 期 放 款 金 額 逾 放 比 率 放 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 覆 蓋 率 放 款 總 額 備 抵 呆 帳 金 額 覆 蓋 率 ( 註 1 ) ( 註 2 ) ( 註 1 ) ( 註 2 ) ( 註 3 ) ( 註 3 ) 擔 保 - 6,074,779-67,436 - - 4,428,428-24,527 - 無 擔 保 50,689 3,455,751 1.47% 64,946 128.13% 50,689 4,055,045 1.25% 71,208 140.48% 住 宅 抵 押 貸 款 ( 註 4) 20,673 10,301,311 0.20% 42,815 207.11% 1,538 12,888,761 0.01% 66,368 4,315.21% 現 金 卡 - - - - - - - - - - 小 額 純 信 用 貸 款 ( 註 5) 3,768 65,440 5.76% 5,744 152.44% 3,387 81,224 4.17% 4,607 136.02% 擔 保 19,697 18,256,393 0.11% 265,031 1,345.54% 5,831 14,768,469 0.04% 256,270 4,394.96% 其 他 ( 註 6) 無 擔 保 1,533 186,349 0.82% 827 53.95% - 238,953-1,226 - 放 款 業 務 合 計 96,360 38,340,023 0.25% 446,799 463.68% 61,445 36,460,880 0.17% 424,206 690.38% 業 務 別 項 目 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 備 抵 呆 帳 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 覆 蓋 率 覆 蓋 率 信 用 卡 業 務 - - - - - - - - - - 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 業 務 ( 註 7) - - - - - - - - - - 免 列 報 逾 期 放 款 或 逾 期 應 收 帳 款 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 經 債 務 協 商 且 依 約 履 行 之 免 列 金 額 ( 註 8) - - - - 債 務 清 償 方 案 及 更 生 方 案 依 約 履 行 ( 註 9) 6,568-6,790 - 合 計 6,568-6,790-147

註 1: 逾 期 放 款 係 依 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 規 定 之 列 報 逾 期 放 款 金 額 ; 信 用 卡 逾 期 帳 款 係 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 94 年 7 月 6 日 金 管 銀 ( 四 ) 字 第 0944000378 號 函 規 定 之 逾 期 帳 款 金 額 註 2: 逾 期 放 款 比 率 = 逾 期 放 款 / 放 款 總 額 ; 信 用 卡 逾 期 帳 款 比 率 = 逾 期 帳 款 / 應 收 帳 款 餘 額 註 3: 放 款 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 = 放 款 所 提 列 之 備 抵 呆 帳 金 額 / 逾 放 金 額 ; 信 用 卡 應 收 帳 款 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 = 信 用 卡 應 收 帳 款 所 提 列 之 備 抵 呆 帳 金 額 / 逾 期 帳 款 金 額 註 4: 住 宅 抵 押 貸 款 係 借 款 人 以 購 建 住 宅 或 房 屋 裝 修 為 目 的, 供 本 人 或 配 偶 或 未 成 年 子 女 所 購 ( 所 有 ) 之 住 宅 為 十 足 擔 保 並 設 定 抵 押 權 予 金 融 機 構 以 取 得 資 金 者 註 5: 小 額 純 信 用 貸 款 係 指 須 適 用 金 融 監 督 管 理 委 員 會 94 年 12 月 19 日 金 管 銀 ( 四 ) 字 第 09440010950 號 函 規 範 且 非 屬 信 用 卡 現 金 卡 之 小 額 純 信 用 貸 款 註 6: 消 費 金 融 其 他 係 指 非 屬 住 宅 抵 押 貸 款 現 金 卡 小 額 純 信 用 貸 款 之 其 他 有 擔 保 或 無 擔 保 之 消 費 金 融 貸 款, 不 含 信 用 卡 註 7: 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 業 務 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 94 年 7 月 19 日 金 管 銀 ( 五 ) 字 第 094000494 號 函 規 定, 俟 應 收 帳 款 承 購 商 或 保 險 公 司 確 定 不 理 賠 之 日 起 三 個 月 內, 列 報 逾 期 放 款 註 8: 經 債 務 協 商 且 依 約 履 行 之 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 及 經 債 務 協 商 且 依 約 履 行 之 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 係 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 95 年 4 月 25 日 金 管 銀 ( 一 ) 字 第 09510001270 號 函 規 定 揭 露 註 9: 債 務 清 償 方 案 及 更 生 方 案 依 約 履 行 而 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 與 債 務 清 償 方 案 及 更 生 方 案 依 約 履 行 而 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 係 依 金 融 監 督 管 理 委 員 會 97 年 9 月 15 日 金 管 銀 ( 一 ) 字 第 09700318940 號 函 規 定 揭 露 148

( 二 ) 信 用 風 險 集 中 情 形 單 位 : 新 台 幣 仟 元, % 年 度 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 公 司 或 集 團 企 業 占 淨 值 比 例 公 司 或 集 團 企 業 占 淨 值 比 例 排 名 所 屬 行 業 別 授 信 總 餘 額 ( % ) 所 屬 行 業 別 授 信 總 餘 額 ( % ) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 B 集 團 013190 未 分 類 其 他 運 輸 工 具 及 零 件 製 造 業 C 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 D 集 團 016811 不 動 產 租 賃 業 E 集 團 016499 未 分 類 其 他 金 融 中 介 業 F 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 G 集 團 017721 汽 車 租 賃 業 H 集 團 014719 其 他 綜 合 商 品 零 售 業 I 集 團 011151 紡 織 製 成 品 製 造 業 J 集 團 016700 不 動 產 開 發 業 500,000 10.54 400,000 8.43 400,000 8.43 350,000 7.38 329,000 6.94 325,600 6.86 320,000 6.75 290,000 6.11 287,084 6.05 235,000 4.95 K 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 D 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 C 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 J 集 團 016700 不 動 產 開 發 業 F 集 團 016811 不 動 產 租 售 業 L 集 團 016700 不 動 產 開 發 業 M 集 團 015010 運 輸 業 N 集 團 011820 石 油 化 工 原 料 製 造 業 O 集 團 014841 汽 車 零 售 業 P 集 團 17721 汽 車 租 賃 業 511,000 10.87 420,000 8.93 400,000 8.51 291,600 6.20 220,000 4.68 213,100 4.53 200,000 4.25 200,000 4.25 200,000 4.25 200,000 4.25 註 1: 依 對 授 信 戶 之 授 信 總 餘 額 排 序, 列 出 非 屬 政 府 或 國 營 事 業 之 前 十 大 企 業 授 信 戶 名 稱, 若 該 授 信 戶 係 屬 集 團 企 業 者, 將 該 集 團 企 業 之 授 信 金 額 予 以 歸 戶 後 加 總 列 示, 並 以 代 號 加 行 業 別 之 方 式 揭 露, 若 為 集 團 企 業, 應 揭 露 對 該 集 團 企 業 暴 險 最 大 者 之 行 業 類 別, 行 業 別 係 依 主 計 處 之 行 業 標 準 分 類 填 列 至 細 類 之 行 業 名 稱 註 2: 企 業 集 團 係 指 符 合 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 有 價 證 券 上 市 審 查 準 則 補 充 規 定 第 六 條 之 定 義 者 149

註 3: 授 信 總 餘 額 係 指 各 項 放 款 ( 包 括 進 口 押 匯 出 口 押 匯 貼 現 透 支 短 期 放 款 短 期 擔 保 放 款 應 收 證 券 融 資 中 期 放 款 中 期 擔 保 放 款 長 期 放 款 長 期 擔 保 放 款 催 收 款 項 ) 買 入 匯 款 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 應 收 承 兌 票 款 及 保 證 款 項 餘 額 合 計 ( 三 ) 利 率 敏 感 性 資 訊 項 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 新 台 幣 ) 102 年 12 月 31 日 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 181 天 至 1 年 ( 含 ) ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 54,993,576 1,045,676 858,319 4,568,173 61,465,744 利 率 敏 感 性 負 債 38,689,820 8,844,990 12,437,908 744,176 60,716,894 利 率 敏 感 性 缺 口 16,303,756 ( 7,799,314 ) ( 11,579,589 ) 3,823,997 748,850 淨 值 4,743,659 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 % 101.23% 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 % 15.79% 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 新 台 幣 ) 101 年 12 月 31 日 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 181 天 至 1 年 ( 含 ) ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 46,068,363 1,362,063 1,499,119 4,182,810 53,112,355 利 率 敏 感 性 負 債 33,984,112 7,686,836 9,798,097 908,792 52,377,837 利 率 敏 感 性 缺 口 12,084,251 ( 6,324,773 ) ( 8,298,978 ) 3,274,018 734,518 淨 值 4,702,123 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 % 101.40 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 % 15.62 註 :1. 本 表 填 寫 總 行 及 國 內 外 分 支 機 構 新 台 幣 部 分 ( 不 含 外 幣 ) 之 金 額 註 :2. 利 率 敏 感 性 資 產 及 負 債 係 指 其 收 益 或 成 本 受 利 率 變 動 影 響 之 孳 息 資 產 及 付 息 負 債 註 :3. 利 率 敏 感 性 缺 口 = 利 率 敏 感 性 資 產 - 利 率 敏 感 性 負 債 註 :4. 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 = 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 ( 指 新 台 幣 利 率 敏 感 性 資 產 與 利 率 敏 感 性 負 債 ) 150

項 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 美 元 ) 102 年 12 月 31 日 單 位 : 美 元 仟 元,% 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 181 天 至 1 年 ( 含 ) ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 11,964 6,197-1,000 19,161 利 率 敏 感 性 負 債 16,494 2,852 1,389-20,735 利 率 敏 感 性 缺 口 ( 4,530 ) 3,345 ( 1,389 ) 1,000 ( 1,574 ) 淨 值 - 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 % 92.41 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 % - 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 美 元 ) 101 年 12 月 31 日 單 位 : 美 元 仟 元,% 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 91 至 180 天 181 天 至 1 年 ( 含 ) ( 含 ) 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 16,194 6,066 - - 22,260 利 率 敏 感 性 負 債 11,130 208 1,441 5 12,784 利 率 敏 感 性 缺 口 5,064 5,858 ( 1,441 ) ( 5 ) 9,476 淨 值 - 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 % 174.12 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 % - 註 :1. 本 表 填 報 總 行 及 國 內 分 支 機 構 海 外 分 支 機 構 合 計 美 元 之 金 額, 不 包 括 或 有 資 產 及 或 有 負 債 項 目 註 :2. 利 率 敏 感 性 資 產 及 負 債 指 其 收 益 或 成 本 受 利 率 變 動 影 響 之 孳 息 資 產 及 付 息 負 債 註 :3. 利 率 敏 感 性 缺 口 = 利 率 敏 感 性 資 產 - 利 率 敏 感 性 負 債 註 :4. 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 = 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 ( 指 美 元 利 率 敏 感 性 資 產 與 利 率 敏 感 性 負 債 ) 151

( 四 ) 獲 利 能 力 單 位 : % 項 目 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 資 產 報 酬 稅 前 0.29 0.28 率 稅 後 0.27 0.26 淨 值 報 酬 稅 前 3.90 3.41 率 稅 後 3.65 3.18 純 益 率 21.61 20.90 註 :1. 資 產 報 酬 率 = 稅 前 ( 後 ) 損 益 / 平 均 資 產 註 :2. 淨 值 報 酬 率 = 稅 前 ( 後 ) 損 益 / 平 均 淨 值 註 :3. 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 淨 收 益 註 :4. 稅 前 ( 後 ) 損 益 係 指 當 年 1 月 累 計 至 該 季 損 益 金 額 ( 五 ) 資 產 及 負 債 之 到 期 分 析 新 台 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 102 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 合 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 計 1 至 1 0 天 1 1 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 67,631,026 14,840,418 9,716,097 1,813,224 2,120,164 6,698,926 32,442,197 主 要 到 期 資 金 流 出 82,748,217 7,856,599 3,964,626 9,751,102 12,789,862 16,044,919 32,341,109 期 距 缺 口 ( 15,117,191 ) 6,983,819 5,751,471 ( 7,937,878 ) ( 10,669,698 ) ( 9,345,993 ) 101,088 新 台 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 101 年 12 月 31 日 單 位 : 新 台 幣 仟 元 合 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 計 1 至 1 0 天 1 1 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 58,928,713 7,772,157 9,245,932 3,333,546 2,876,365 5,535,118 30,165,595 主 要 到 期 資 金 流 出 72,176,456 6,663,608 4,125,970 7,769,942 11,082,478 12,697,642 29,836,816 期 距 缺 口 ( 13,247,743 ) 1,108,549 5,119,962 ( 4,436,396 ) ( 8,206,113 ) ( 7,162,524 ) 328,779 註 : 本 表 僅 含 總 行 及 國 內 分 支 機 構 新 台 幣 部 分 ( 不 含 外 幣 ) 之 金 額 152

美 元 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 102 年 12 月 31 日 單 位 : 美 元 仟 元 合 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 計 1 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 40,159 16,901 12,361 6,697 3,200 1,000 主 要 到 期 資 金 流 出 529,861 18,921 4,171 6,158 7,996 492,615 期 距 缺 口 ( 489,702 ) ( 2,020 ) 8,190 539 ( 4,796 ) ( 491,615 ) 美 元 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 101 年 12 月 31 日 單 位 : 美 元 仟 元 合 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 計 1 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 主 要 到 期 資 金 流 入 30,266 15,639 3,561 11,066 - - 主 要 到 期 資 金 流 出 479,117 17,527 7,800 3,165 7,360 443,265 期 距 缺 口 ( 448,851 ) ( 1,888 ) ( 4,239 ) 7,901 ( 7,360 ) ( 443,265 ) 註 :1. 本 表 填 報 總 行 及 國 內 分 支 機 構 合 計 美 元 之 金 額, 除 非 另 有 說 明, 請 依 帳 面 金 額 填 報, 未 列 帳 部 分 不 須 填 報 ( 如 計 畫 發 行 可 轉 讓 定 存 單 債 券 或 股 票 等 ) 註 :2. 如 海 外 資 產 占 全 行 資 產 總 額 百 分 之 十 以 上 者, 則 另 提 供 補 充 性 揭 露 資 訊 三 九 資 本 管 理 ( 一 ) 本 公 司 之 合 格 自 有 資 本 應 足 以 因 應 法 令 資 本 需 求, 且 達 到 最 低 法 定 資 本 適 足 率, 此 為 本 公 司 資 本 管 理 之 基 本 目 標 有 關 合 格 自 有 資 本 及 法 定 資 本 之 計 提 計 算 方 式 係 依 主 管 機 關 規 定 辦 理 為 使 本 公 司 擁 有 充 足 之 資 本 以 承 擔 各 種 風 險, 依 本 行 業 務 發 展 營 運 計 劃 及 預 算 報 告, 評 估 各 項 業 務 量 計 提 資 本 對 資 本 適 足 率 之 影 響, 將 資 本 依 業 務 需 求 分 配 最 適 化 153

( 二 ) 本 公 司 本 行 維 持 資 本 適 足 率 以 符 合 主 管 機 關 之 規 定, 並 每 季 申 報 主 管 機 關 本 公 司 之 資 本 由 風 險 管 理 部 管 理, 根 據 銀 行 資 本 適 足 性 及 資 本 等 級 管 理 辦 法 之 規 定, 自 有 資 本 分 為 第 一 類 資 本 及 第 二 類 資 本 : 1. 第 一 類 資 本 : 包 括 普 通 股 權 益 及 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 (1) 普 通 股 權 益 項 目 範 圍 包 括 普 通 股 及 其 股 本 溢 價 預 收 股 本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 累 積 盈 虧 非 控 制 權 益 及 其 他 權 益 項 目 (2) 非 普 通 股 權 益 之 其 他 第 一 類 資 本 項 目 範 圍 包 括 永 續 非 累 積 特 別 股 及 其 股 本 溢 價 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 銀 行 之 子 公 司 發 行 非 由 銀 行 直 接 或 間 接 持 有 之 永 續 非 累 積 特 別 股 及 其 股 本 溢 價 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 2. 第 二 類 資 本 : 項 目 範 圍 包 括 永 續 累 積 特 別 股 及 其 股 本 溢 價 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 可 轉 換 之 次 順 位 債 券 長 期 次 順 位 債 券 非 永 續 特 別 股 及 其 股 本 溢 價 不 動 產 於 首 次 適 用 國 際 會 計 準 則 時, 以 公 允 價 值 或 重 估 價 值 作 為 認 定 成 本 產 生 之 保 留 盈 餘 增 加 數 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 之 百 分 之 四 十 五 營 業 準 備 及 備 抵 呆 帳, 以 及 銀 行 之 子 公 司 發 行 非 由 銀 行 直 接 或 間 接 持 有 之 永 續 累 積 特 別 股 及 其 股 本 溢 價 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 可 轉 換 之 次 順 位 債 券 長 期 次 順 位 債 券 非 永 續 特 別 股 及 其 股 本 溢 價 ( 三 ) 資 本 適 足 性 本 公 司 自 102 年 1 月 1 日 起 採 用 新 修 訂 之 銀 行 資 本 適 足 性 及 資 本 等 級 管 理 辦 法, 故 下 表 列 示 本 公 司 102 年 12 月 31 日 之 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 及 資 本 適 足 率 係 以 新 法 計 算 本 公 司 於 102 年 12 月 31 日 暨 101 年 12 月 31 日 皆 符 合 當 地 主 管 機 關 資 本 管 理 之 規 定 154

102 年 12 月 31 日 分 析 項 目 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 年 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; % 度 102 年 12 月 31 日 普 通 股 權 益 資 本 3,776,602 其 他 第 一 類 資 本 - 第 二 類 資 本 710,233 自 有 資 本 4,486,835 標 準 法 35,380,916 信 用 風 險 內 部 評 等 法 - 資 產 證 券 化 144,540 基 本 指 標 法 1,262,063 作 業 風 險 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 - 進 階 衡 量 法 - 標 準 法 1,859,388 市 場 風 險 內 部 模 型 法 - 加 權 風 險 性 資 產 總 額 38,646,907 資 本 適 足 率 11.61 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 9.77 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 9.77 槓 桿 比 率 4.68 註 1: 本 表 自 有 資 本 與 加 權 風 險 性 資 產 額 及 暴 險 總 額 依 銀 行 資 本 適 足 性 及 資 本 等 級 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 計 算 註 2: 年 度 財 務 報 表 應 填 列 本 期 及 上 期 資 本 適 足 率, 半 年 度 財 務 報 表 除 揭 露 本 期 及 上 期 外, 應 增 加 揭 露 前 一 年 年 底 之 資 本 適 足 率 註 3: 本 表 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 自 有 資 本 = 普 通 股 權 益 + 其 他 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 2. 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 信 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 12.5 3. 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 4. 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 普 通 股 股 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 155

5. 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 =( 普 通 股 權 益 + 其 他 第 一 類 資 本 ) / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 6. 槓 桿 比 率 = 第 一 類 資 本 / 暴 險 總 額 101 年 12 月 31 日 分 析 項 目 自 有 資 本 加 權 風 險 性 資 產 額 年 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ; % 度 101 年 12 月 31 日 第 一 類 資 本 3,765,404 第 二 類 資 本 685,199 第 三 類 資 本 - 自 有 資 本 4,450,603 標 準 法 32,235,013 信 用 風 險 內 部 評 等 法 - 資 產 證 券 化 138,025 基 本 指 標 法 1,463,313 作 業 風 險 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 - 進 階 衡 量 法 - 標 準 法 1,586,025 市 場 風 險 內 部 模 型 法 - 加 權 風 險 性 資 產 總 額 35,422,376 資 本 適 足 率 12.56 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 10.63 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 1.93 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 - 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 3.93 槓 桿 比 率 6.65 註 1: 自 有 資 本 與 加 權 風 險 性 資 產 額 依 銀 行 資 本 適 足 性 及 資 本 等 級 管 理 辦 法 及 銀 行 自 有 資 本 與 風 險 性 資 產 之 計 算 方 法 說 明 及 表 格 之 規 定 填 列 註 2: 年 度 財 務 報 表 應 填 列 本 期 及 上 期 資 本 適 足 率, 半 年 度 財 務 報 表 除 揭 露 本 期 及 上 期 外, 應 增 加 揭 露 前 一 年 年 底 之 資 本 適 足 率 156

註 3: 本 表 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 自 有 資 本 = 第 一 類 資 本 + 第 二 類 資 本 + 第 三 類 資 本 2. 加 權 風 險 性 資 產 總 額 = 信 用 風 險 加 權 風 險 性 資 產 +( 作 業 風 險 + 市 場 風 險 ) 之 資 本 計 提 12.5 3. 資 本 適 足 率 = 自 有 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 4. 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 一 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 5. 第 二 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 二 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 6. 第 三 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 = 第 三 類 資 本 / 加 權 風 險 性 資 產 總 額 7. 普 通 股 股 本 占 總 資 產 比 率 = 普 通 股 股 本 / 總 資 產 8. 槓 桿 比 率 = 第 一 類 資 本 / 調 整 後 平 均 資 產 ( 平 均 資 產 扣 除 第 一 類 資 本 減 項 商 譽 出 售 不 良 債 權 未 攤 銷 損 失 及 銀 行 自 有 資 本 興 風 險 性 資 產 計 算 方 法 說 明 及 表 格 所 規 定 應 自 第 一 類 資 本 扣 除 之 金 額 ) 四 十 關 係 人 交 易 事 項 ( 一 ) 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係 新 光 合 成 纖 維 股 份 有 限 公 司 母 公 司 新 纖 開 發 股 份 有 限 公 司 兄 弟 公 司 新 星 興 業 股 份 有 限 公 司 兄 弟 公 司 友 輝 光 電 股 份 有 限 公 司 兄 弟 公 司 吳 東 昇 及 其 企 業 實 質 關 係 人 新 光 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 實 質 關 係 人 財 團 法 人 瑞 興 銀 行 文 化 基 金 會 實 質 關 係 人 其 他 本 公 司 之 主 要 管 理 階 層 及 其 他 關 係 人 157

( 二 ) 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項 1. 放 款 102 年 度 戶 數 或 本 期 履 約 情 形 與 非 關 係 人 之 交 易 類 別 關 係 人 名 稱 最 高 餘 額 期 末 餘 額 正 常 放 款 逾 期 放 款 擔 保 品 內 容 有 無 不 同 員 工 消 費 性 放 款 15 $ 31,139 $ 6,427 $ 6,427 - 無 無 自 用 住 宅 抵 押 放 19 173,473 154,194 154,194 - 不 動 產 無 款 等 擔 保 放 款 兄 弟 公 司 413,000 72,000 72,000 - 不 動 產 無 擔 保 放 款 母 公 司 100,000 100,000 100,000 - 不 動 產 無 擔 保 放 款 主 要 管 理 階 層 35,750 32,000 32,000 - 不 動 產 無 擔 保 放 款 其 他 關 係 人 38,376 35,338 35,338 - 不 動 產 無 101 年 度 戶 數 或 本 期 履 約 情 形 與 非 關 係 人 之 交 易 類 別 關 係 人 名 稱 最 高 餘 額 期 末 餘 額 正 常 放 款 逾 期 放 款 擔 保 品 內 容 有 無 不 同 員 工 消 費 性 放 款 16 $ 38,498 $ 29,922 $ 29,922 - 無 無 消 費 性 放 款 主 要 管 理 階 層 829 691 691 - 無 無 自 用 住 宅 抵 押 放 18 120,535 93,623 93,623 - 不 動 產 無 款 等 擔 保 放 款 兄 弟 公 司 425,000 411,000 411,000 - 不 動 產 無 擔 保 放 款 母 公 司 100,000 100,000 100,000 - 不 動 產 無 擔 保 放 款 主 要 管 理 階 層 47,000 29,500 29,500 - 不 動 產 無 擔 保 放 款 其 他 關 係 人 51,207 34,889 34,889 - 不 動 產 無 依 銀 行 法 第 32 條 及 第 33 條 規 定, 對 有 利 害 關 係 者, 除 消 費 性 貸 款 額 度 內 及 對 政 府 貸 款 外, 不 得 為 無 擔 保 授 信 ; 為 擔 保 授 信 者, 應 有 十 足 擔 保, 且 其 條 件 不 得 優 於 其 他 同 類 授 信 對 象 2. 存 款 102 年 度 期 末 餘 額 利 率 區 間 % 利 息 支 出 實 質 關 係 人 $ 240,956 0.00~0.23 $ 1,679 兄 弟 公 司 - - - 主 要 管 理 階 層 36,137 0.00~7.53 232 母 公 司 9,653 0.00~0.16 13 其 他 關 係 人 140,822 0.00~0.23 1,689 $ 427,568 $ 3,613 101 年 度 期 末 餘 額 利 率 區 間 % 利 息 支 出 實 質 關 係 人 $ 208,631 0.00~0.23 $ 2,177 兄 弟 公 司 5,216 0.16 4 主 要 管 理 階 層 38,343 0.00~7.52 595 母 公 司 10,748 0.00~0.16 12 其 他 關 係 人 76,542 0.00~7.52 1,415 $ 339,480 $ 4,203 158

存 款 除 行 員 存 款 利 率 於 102 年 及 101 年 12 月 31 日 分 別 為 7.53% 及 7.52% 外 ( 三 ) 對 主 要 管 理 階 層 之 獎 酬 對 董 事 及 其 他 主 要 管 理 階 層 之 薪 酬 總 額 如 下 : 102 年 度 101 年 度 短 期 員 工 福 利 $ 16,735 $ 18,935 退 職 後 福 利 317 313 $ 17,052 $ 19,248 四 一 質 押 之 資 產 董 事 及 其 他 主 要 管 理 階 層 之 薪 酬 係 由 薪 酬 委 員 會 依 照 個 人 績 效 及 市 場 趨 勢 決 定 資 產 項 目 用 途 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 持 有 至 到 期 日 金 融 信 託 資 金 賠 償 準 備 $ 50,000 $ 50,000 $ 50,000 資 產 存 出 保 證 金 提 存 法 院 作 為 假 扣 押 擔 保 80 80 80 四 二 重 大 承 諾 及 或 有 事 項 ( 一 ) 除 附 註 九 及 十 九 所 述 承 作 金 融 商 品 之 承 諾 外, 截 至 102 年 及 101 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 尚 有 之 重 大 承 諾 及 或 有 負 債 列 示 如 下 : 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 尚 未 動 用 之 授 信 承 諾 $15,149,327 $13,259,451 $13,571,925 保 證 責 任 款 項 177,006 445,079 307,006 開 發 信 用 狀 餘 額 26,050 1,933 2,717 信 託 負 債 3,005,519 1,725,454 1,068,708 159

( 二 ) 依 信 託 業 法 施 行 細 則 第 十 七 條 規 定, 附 註 揭 露 信 託 帳 之 資 產 負 債 表 損 益 表 及 信 託 財 產 目 錄 如 下 : 信 託 帳 資 產 負 債 表 102 年 12 月 31 日 信 託 資 產 金 額 信 託 負 債 金 額 銀 行 存 款 $ 333,519 信 託 資 本 基 金 投 資 1,120,225 金 錢 信 託 $ 1,304,366 不 動 產 不 動 產 信 託 1,703,180 土 地 及 建 物 1,551,775 本 期 損 益 ( 54,204 ) 遞 延 結 轉 數 52,177 信 託 資 產 總 額 $ 3,005,519 信 託 負 債 總 額 $ 3,005,519 信 託 帳 損 益 表 102 年 度 金 信 託 收 益 利 息 收 入 $ 250 信 託 費 用 管 理 費 ( 553 ) 手 續 費 ( 411 ) 稅 捐 支 出 ( 53,469 ) 匯 費 支 出 ( 21 ) ( 54,454 ) 稅 前 純 損 ( 54,204 ) 所 得 稅 費 用 - 稅 後 純 損 ( $ 54,204 ) 額 信 託 帳 財 產 目 錄 102 年 12 月 31 日 投 資 項 目 金 額 銀 行 存 款 $ 333,519 基 金 投 資 1,120,225 不 動 產 土 地 及 建 物 1,551,775 $ 3,005,519 160

信 託 帳 資 產 負 債 表 101 年 12 月 31 日 信 託 資 產 金 額 信 託 負 債 金 額 銀 行 存 款 $ 215,194 信 託 資 本 基 金 投 資 862,576 金 錢 信 託 $ 1,027,536 不 動 產 不 動 產 信 託 698,904 土 地 及 建 物 647,684 本 期 損 益 ( 2,330 ) 遞 延 結 轉 數 1,344 信 託 資 產 總 額 $ 1,725,454 信 託 負 債 總 額 $ 1,725,454 信 託 帳 損 益 表 101 年 度 金 信 託 收 益 利 息 收 入 $ 127 信 託 費 用 管 理 費 ( 333 ) 匯 費 支 出 ( 20 ) 手 續 費 ( 10 ) 稅 捐 支 出 ( 2,094 ) ( 2,457 ) 稅 前 純 損 ( 2,330 ) 所 得 稅 費 用 - 稅 後 純 損 ( $ 2,330 ) 額 信 託 帳 財 產 目 錄 101 年 12 月 31 日 投 資 項 目 金 額 銀 行 存 款 $ 215,194 基 金 投 資 862,576 不 動 產 土 地 及 建 物 647,684 $ 1,725,454 161

信 託 帳 資 產 負 債 表 101 年 1 月 1 日 信 託 資 產 金 額 信 託 負 債 金 額 銀 行 存 款 $ 164,840 信 託 資 本 基 金 投 資 409,558 金 錢 信 託 $ 503,442 不 動 產 不 動 產 信 託 566,394 土 地 及 建 物 494,310 本 期 損 益 ( 6,309 ) 遞 延 結 轉 數 5,181 信 託 資 產 總 額 $ 1,068,708 信 託 負 債 總 額 $ 1,068,708 信 託 帳 財 產 目 錄 101 年 1 月 1 日 投 資 項 目 金 額 銀 行 存 款 $ 164,840 基 金 投 資 409,558 不 動 產 土 地 及 建 物 494,310 $ 1,068,708 四 三 外 幣 金 融 資 產 及 負 債 之 匯 率 資 訊 ( 接 次 頁 ) 本 公 司 具 重 大 影 響 之 外 幣 金 融 資 產 及 負 債 資 訊 如 下 : 102 年 12 月 31 日 單 位 : 各 外 幣 / 新 台 幣 仟 元 外 幣 匯 率 帳 面 金 額 金 融 資 產 貨 幣 性 項 目 美 金 $ 21,233 29.95 $ 635,938 澳 幣 816 26.71 21,801 港 幣 4,980 3.86 19,235 日 圓 161,818 0.29 46,134 歐 元 226 41.28 9,324 人 民 幣 103,056 4.94 509,428 瑞 士 法 郎 8 33.67 258 英 磅 76 49.51 3,759 加 幣 15 28.14 432 紐 幣 10 24.60 244 162

( 承 前 頁 ) 外 幣 匯 率 帳 面 金 額 金 融 負 債 貨 幣 性 項 目 美 金 $ 23,091 29.95 $ 691,572 澳 幣 1,342 26.71 35,853 港 幣 4,987 3.86 19,264 日 圓 163,781 0.29 46,694 歐 元 179 41.28 7,404 人 民 幣 38,601 4.94 190,812 英 磅 79 49.51 3,888 加 幣 229 28.14 6,431 紐 幣 4 24.60 99 101 年 12 月 31 日 外 幣 匯 率 帳 面 金 額 金 融 資 產 貨 幣 性 項 目 美 金 $ 22,997 29.14 $ 670,033 澳 幣 553 30.27 16,743 港 幣 3,214 3.76 12,081 日 圓 33,922 0.34 11,449 歐 元 161 38.61 6,226 人 民 幣 1,033 4.68 4,829 瑞 士 法 郎 30 31.94 945 英 磅 12 46.96 539 加 幣 17 29.30 509 紐 幣 9 23.94 221 金 融 負 債 貨 幣 性 項 目 美 金 12,975 29.14 378,043 澳 幣 724 30.27 21,920 港 幣 349 3.76 1,312 日 圓 78,040 0.34 26,338 歐 元 96 38.61 3,724 瑞 士 法 郎 32 31.94 1,024 英 磅 15 46.96 703 加 幣 23 29.30 662 紐 幣 4 23.94 100 163

101 年 1 月 1 日 外 幣 匯 率 帳 面 金 額 金 融 資 產 貨 幣 性 項 目 美 金 $ 17,526 30.29 $ 530,859 澳 幣 112 30.76 3,449 港 幣 2,430 3.90 9,476 日 圓 24,442 0.39 9,547 歐 元 173 39.20 6,775 人 民 幣 794 4.81 3,820 瑞 士 法 朗 7 32.21 233 英 磅 14 46.75 654 加 幣 54 29.68 1,593 紐 幣 13 23.41 307 金 融 負 債 貨 幣 性 項 目 美 金 5,670 30.29 171,754 澳 幣 1,311 30.76 40,316 港 幣 72 3.90 281 日 圓 2,631 0.39 1,028 歐 元 76 39.20 2,971 瑞 士 法 朗 4 32.21 132 英 磅 18 46.75 847 加 幣 57 29.68 1,706 紐 幣 7 23.41 167 164

四 四 附 註 揭 露 事 項 ( 一 ) 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 : 如 下 : 依 照 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 第 18 條 規 定 揭 露 相 關 資 訊 編 號 項 目 說 明 1 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 轉 投 資 事 業 股 票 之 金 額 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 2 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 3 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 4 與 關 係 人 交 易 之 手 續 費 折 讓 款 項 達 新 台 幣 五 佰 萬 元 以 上 無 5 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 6 出 售 不 良 債 權 交 易 資 訊 無 7 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 無 8 其 他 足 以 影 響 財 務 報 表 使 用 決 策 之 重 大 交 易 事 項 無 ( 二 ) 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 : 編 號 項 目 說 明 1 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 及 合 計 持 股 情 形 無 2 資 金 貸 與 他 人 無 3 為 他 人 背 書 保 證 無 4 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 無 5 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 6 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 7 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 8 與 關 係 人 交 易 之 手 續 費 折 讓 款 項 達 新 台 幣 五 佰 萬 元 以 上 無 9 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 三 億 元 或 實 收 資 本 額 10% 以 上 無 10 出 售 不 良 債 權 達 新 台 幣 五 十 億 元 以 上 者 無 11 金 融 資 產 證 券 化 或 不 動 產 證 券 化 無 12 依 金 融 資 產 證 券 化 條 例 或 不 動 產 證 券 化 條 例 申 請 核 准 辦 理 之 證 券 化 商 品 類 型 及 相 關 資 訊 無 13 其 他 足 以 影 響 財 務 報 表 使 用 決 策 之 重 大 交 易 事 項 無 註 : 被 投 資 公 司 如 屬 金 融 業 保 險 業 及 證 券 業 得 免 揭 露 165

四 五 部 門 資 訊 營 運 部 門 財 務 資 訊 提 供 給 主 要 營 運 決 策 者 用 以 分 配 資 源 及 評 量 部 門 績 效 之 資 訊, 著 重 於 每 一 交 付 或 提 供 之 產 品 或 勞 務 之 種 類 依 國 際 財 務 報 導 準 則 第 八 號 營 運 部 門 之 規 定, 本 公 司 之 應 報 導 部 門 如 下 : 營 業 單 位 管 理 單 位 其 他 ( 一 ) 部 門 收 入 與 營 運 結 果 下 : 本 公 司 繼 續 營 業 單 位 之 收 入 與 營 運 結 果 依 應 報 導 部 門 分 析 如 營 業 單 位 管 理 單 位 其 他 合 計 102 年 度 利 息 收 入 $ 796,196 $ 204,849 $ 2,000 $ 1,003,045 手 續 費 收 入 21,527 32,585 16,824 70,936 收 入 合 計 817,723 237,434 18,824 1,073,981 利 息 費 用 ( 407,539 ) ( 40,150 ) ( 2,243 ) ( 449,932 ) 手 續 費 費 用 ( 4,262 ) ( 1,417 ) ( 1,244 ) ( 6,923 ) 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 益 - 18,133-18,133 備 供 出 售 金 融 資 產 已 實 現 淨 益 - 74,752-74,752 兌 換 淨 益 - 15,156-15,156 財 產 交 易 淨 損 益 - 55,385-55,385 其 他 什 項 損 益 104,310 ( 102,666 ) 15,426 17,070 淨 收 益 510,232 256,627 30,763 797,622 呆 帳 轉 回 利 益 ( 48,622 ) 52,687 ( 200 ) 3,865 用 人 費 用 ( 157,871 ) ( 195,099 ) ( 11,657 ) ( 364,627 ) 折 舊 及 攤 銷 費 用 ( 7,872 ) ( 36,164 ) ( 8,595 ) ( 52,631 ) 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 93,913 ) ( 98,877 ) ( 7,080 ) ( 199,870 ) 稅 前 淨 利 ( 繼 續 營 業 單 位 ) $ 201,954 ( $ 20,826 ) $ 3,231 $ 184,359 101 年 度 利 息 收 入 $ 770,615 $ 195,704 $ 2,372 $ 968,691 手 續 費 收 入 25,577 27,676 10,432 63,685 收 入 合 計 796,192 223,380 12,804 1,032,376 利 息 費 用 ( 405,867 ) ( 33,071 ) ( 1,367 ) ( 440,305 ) 手 續 費 費 用 ( 4,127 ) ( 1,191 ) ( 904 ) ( 6,222 ) 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 益 - 10,862-10,862 備 供 出 售 金 融 資 產 已 實 現 淨 益 - 102,774-102,774 兌 換 淨 損 - ( 11,484 ) - ( 11,484 ) ( 接 次 頁 ) 166

( 承 前 頁 ) 營 業 單 位 管 理 單 位 其 他 合 計 財 產 交 易 淨 損 益 $ - $ 14,725 $ - $ 14,725 其 他 什 項 損 益 149,095 ( 140,878 ) 8,861 ( 17,078 ) 淨 收 益 535,293 165,117 19,394 719,804 呆 帳 轉 回 利 益 25,148-456 25,604 用 人 費 用 ( 137,949 ) ( 187,606 ) ( 13,374 ) ( 338,929 ) 折 舊 及 攤 銷 費 用 ( 10,109 ) ( 36,369 ) ( 6,600 ) ( 53,078 ) 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 98,057 ) ( 87,664 ) ( 6,473 ) ( 192,194 ) 稅 前 淨 利 ( 繼 續 營 業 單 位 ) $ 314,326 ( $ 146,522 ) ( $ 6,597 ) $ 161,207 以 上 報 導 之 收 入 係 與 外 部 客 戶 交 易 所 產 生 102 及 101 年 度 並 無 任 何 部 門 間 銷 售 此 衡 量 金 額 係 提 供 予 主 要 營 運 決 策 者, 用 以 分 配 資 源 予 部 門 及 評 量 其 績 效 ( 二 ) 部 門 總 資 產 102 年 12 月 31 日 101 年 12 月 31 日 101 年 1 月 1 日 部 門 資 產 營 業 單 位 $ 40,049,140 $ 38,087,445 $ 36,117,128 管 理 單 位 27,488,073 20,967,470 17,964,681 其 他 375,042 272,223 367,795 部 門 資 產 總 額 $ 67,912,255 $ 59,327,138 $ 54,449,604 ( 三 ) 勞 務 別 資 訊 本 公 司 勞 務 主 要 係 為 利 息 收 入 業 務, 故 無 勞 務 別 資 訊 可 資 提 供 ( 四 ) 地 區 別 資 訊 本 公 司 業 務 皆 涵 蓋 於 大 台 北 地 區, 故 無 地 區 別 資 訊 可 資 提 供 ( 五 ) 重 要 客 戶 資 訊 本 公 司 對 單 一 客 戶 之 利 息 收 入 金 額, 未 達 利 息 收 入 總 額 百 分 之 十, 故 無 重 要 客 戶 資 訊 可 提 供 四 六 首 次 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 ( 一 ) IFRSs 資 訊 之 編 製 基 礎 167

本 公 司 102 年 度 之 財 務 報 告 係 為 首 份 IFRSs 年 度 財 務 報 告, 其 編 製 基 礎 除 了 遵 循 附 註 四 說 明 之 重 大 會 計 政 策 外, 本 公 司 亦 遵 循 IFRS 1 首 次 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 規 定 ( 二 ) 轉 換 至 IFRSs 之 影 響 如 下 : 轉 換 至 IFRSs 後, 對 本 公 司 之 資 產 負 債 表 暨 綜 合 損 益 表 之 影 響 1. 101 年 1 月 1 日 資 產 負 債 表 之 調 節 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 轉 換 至 國 際 財 務 報 導 準 則 之 影 響 國 際 財 務 報 導 準 則 項 目 金 額 認 列 及 衡 量 差 異 表 達 差 異 金 額 項 目 說 明 現 金 及 約 當 現 金 $ 917,158 $ - $ - $ 917,158 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 9,993,844 - - 9,993,844 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 428,310 - - 428,310 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 549,435 - - 549,435 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 應 收 款 項 淨 額 157,229 - ( 24,339 ) 132,890 應 收 款 項 淨 額 (9) - 24,339 24,339 當 期 所 得 稅 資 產 (9) 貼 現 及 放 款 淨 額 34,319,348 - - 34,319,348 貼 現 及 放 款 淨 額 備 供 出 售 金 融 資 產 2,542,886 - - 2,542,886 備 供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 3,001,622 - - 3,001,622 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 其 他 金 融 資 產 7,214 - - 7,214 其 他 金 融 資 產 固 定 資 產 1,855,042-20,913 1,875,955 不 動 產 及 設 備 (4) - - 424,228 424,228 投 資 性 不 動 產 投 資 (3) 無 形 資 產 559 - - 559 無 形 資 產 - 39,892 15,814 55,706 遞 延 所 得 稅 資 產 (2) (6) 其 他 資 產 637,065 - ( 460,955 ) 176,110 其 他 資 產 (2) (3) (4) 資 產 總 計 $ 54,409,712 $ 39,892 $ - $ 54,449,604 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 1,980,000 $ - $ - $ 1,980,000 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,698,395 - - 2,698,395 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 應 付 款 項 607,074 - ( 1,082 ) 605,992 應 付 款 項 (9) - - 1,082 1,082 當 期 所 得 稅 負 債 (9) 存 款 及 匯 款 43,966,995 - - 43,966,995 存 款 及 匯 款 應 計 退 休 金 負 債 183,709 - ( 183,709 ) - (6) - 57,229 186,779 244,008 負 債 準 備 (5) (6) (7) - - 158,206 158,206 遞 延 所 得 稅 負 債 (1) 其 他 負 債 200,945 - ( 161,276 ) 39,669 其 他 負 債 (1) (7) 負 債 合 計 49,637,118 57,229-49,694,347 股 東 權 益 股 本 2,310,000 - - 2,310,000 股 本 資 本 公 積 - - - 資 本 公 積 股 本 溢 價 673 - - 673 股 本 溢 價 其 他 資 本 公 積 1,411,565 - - 1,411,565 其 他 資 本 公 積 保 留 盈 餘 - - - 保 留 盈 餘 法 定 盈 餘 公 積 217,413 - - 217,413 法 定 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 164,169 225,794-389,963 未 分 配 盈 餘 ( 三 ) (1) (6) 股 東 權 益 其 他 項 目 - - - - - - - 股 東 權 益 其 他 項 目 未 實 現 重 估 增 值 420,563 ( 420,563 ) - - (1) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 425,643 - - - 425,643 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 ( 177,432 ) 177,432 - - (5) 股 東 權 益 合 計 4,772,594 ( 17,337 ) - 4,755,257 權 益 總 計 負 債 及 權 益 總 計 $ 54,409,712 $ 39,892 $ - $ 54,449,604 負 債 及 權 益 總 計 168

2. 101 年 12 月 31 日 資 產 負 債 表 之 調 節 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 轉 換 至 國 際 財 務 報 導 準 則 之 影 響 國 際 財 務 報 導 準 則 項 目 金 額 認 列 及 衡 量 差 異 表 達 差 異 金 額 項 目 說 明 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,057,319 $ - $ - $ 1,057,319 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 12,869,135 - - 12,869,135 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 613,023 - - 613,023 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 924,644 - - 924,644 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 應 收 款 項 淨 額 204,919 - ( 35,114 ) 169,805 應 收 款 項 淨 額 (9) - 35,114 35,114 當 期 所 得 稅 資 產 (9) 貼 現 及 放 款 淨 額 36,038,708 - - 36,038,708 貼 現 及 放 款 淨 額 備 供 出 售 金 融 資 產 2,436,797 - - 2,436,797 備 供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 2,686,471 - - 2,686,471 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 其 他 金 融 資 產 7,214 - - 7,214 其 他 金 融 資 產 固 定 資 產 1,863,110-15,955 1,879,065 不 動 產 及 設 備 (4) - 419,322 419,322 投 資 性 不 動 產 投 資 (3) 無 形 資 產 1,231 - - 1,231 無 形 資 產 42,187 17,398 59,585 遞 延 所 得 稅 資 產 (2) (6) 其 他 資 產 627,380 - ( 452,675 ) 174,705 其 他 資 產 (2) (3) (4) 資 產 總 計 $ 59,329,951 $ 42,187 $ - $ 59,372,138 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 3,550,000 $ - $ - $ 3,550,000 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 933 - - 933 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 2,464,315 - - 2,464,315 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 應 付 款 項 613,870 - - 613,870 應 付 款 項 存 款 及 匯 款 47,579,859 - - 47,579,859 存 款 及 匯 款 應 計 退 休 金 負 債 185,019 - ( 185,019 ) - (6) 70,819 192,779 263,598 負 債 準 備 (5) (6) (7) (9) - 156,880 156,880 遞 延 所 得 稅 負 債 (1) 其 他 負 債 205,200 - ( 164,640 ) 40,560 其 他 負 債 (1) (7) (9) 負 債 合 計 54,599,196 70,819-54,670,015 股 東 權 益 股 本 2,333,100 - - 2,333,100 股 本 資 本 公 積 資 本 公 積 股 本 溢 價 673 - - 673 股 本 溢 價 其 他 資 本 公 積 1,411,565 - - 1,411,565 其 他 資 本 公 積 保 留 盈 餘 保 留 盈 餘 法 定 盈 餘 公 積 266,664 - - 266,664 法 定 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 141,046 211,829-352,875 未 分 配 盈 餘 ( 三 ). (1) (6) 股 東 權 益 其 他 項 目 股 東 權 益 其 他 項 目 未 實 現 重 估 增 值 417,806 ( 417,806 ) - - (1) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 337,246 - - 337,246 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 未 認 列 為 退 休 金 ( 177,345 ) 177,345 - - (5) 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 益 合 計 4,730,755 ( 28,632 ) - 4,702,123 權 益 總 計 負 債 及 權 益 總 計 $ 59,329,951 $ 42,187 $ - $ 59,372,138 負 債 及 權 益 總 計 3. 101 年 度 綜 合 損 益 表 之 調 節 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 轉 換 至 國 際 財 務 報 導 準 則 之 影 響 國 際 財 務 報 導 準 則 項 目 金 額 認 列 及 衡 量 差 異 表 達 差 異 金 額 項 目 說 明 利 息 收 入 $ 968,691 $ - $ - $ 968,691 利 息 收 入 利 息 費 用 ( 449,095 ) - 8,790 ( 440,305 ) 利 息 費 用 (9) 利 息 淨 收 益 519,596-8,790 528,386 利 息 淨 收 益 利 息 以 外 淨 益 ( 損 ) 利 息 以 外 淨 益 ( 損 ) 手 續 費 淨 收 益 58,279 ( 816 ) - 57,463 手 續 費 淨 收 益 (8) 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 益 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 淨 益 9,244 1,618-10,862 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 益 102,774 - - 102,774 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 淨 益 兌 換 淨 損 ( 11,484 ) - - ( 11,484 ) 兌 換 淨 損 財 產 交 易 淨 益 17,435 ( 2,710 ) - 14,725 財 產 交 易 淨 益 (1) 其 他 非 利 息 淨 益 17,078 - - 17,078 其 他 利 息 以 外 收 益 淨 收 益 712,922 ( 1,908 ) 8,790 719,804 呆 帳 轉 回 利 益 25,604 - - 25,604 營 業 費 用 用 人 費 用 ( 344,737 ) 14,598 ( 8,790 ) ( 338,929 ) 員 工 福 利 費 用 (6) (9) 折 舊 及 攤 銷 費 用 ( 53,078 ) - - ( 53,078 ) 折 舊 及 攤 銷 費 用 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 191,392 ) ( 802 ) - ( 192,194 ) 其 他 業 務 及 管 理 費 用 (8) 營 業 費 用 合 計 ( 589,207 ) 13,796 ( 8,790 ) ( 584,201 ) 稅 前 純 益 149,319 11,888-161,207 稅 前 純 益 所 得 稅 費 用 ( 8,273 ) ( 2,529 ) - ( 10,802 ) 所 得 稅 費 用 (1) (6) 本 期 純 益 $ 141,046 $ 9,359 $ - 150,405 本 期 純 益 (8) ( 接 次 頁 ) 169

( 承 前 頁 ) 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 轉 換 至 國 際 財 務 報 導 準 則 之 影 響 國 際 財 務 報 導 準 則 項 目 金 額 認 列 及 衡 量 差 異 表 達 差 異 金 額 項 目 說 明 其 他 綜 合 損 益 ( $ 28,101 ) 確 定 福 利 計 畫 精 算 損 失 (6) 4,777 與 其 他 綜 合 損 益 組 成 相 關 (6) 之 所 得 稅 ( 88,397 ) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 評 價 損 失 ( 111,721 ) 當 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) $ 38,684 當 期 綜 合 損 益 總 額 4. IFRS 1 之 豁 免 選 項 IFRS 1 首 次 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 係 說 明 當 企 業 首 次 採 用 IFRSs 作 為 編 製 財 務 報 表 之 基 礎 時 應 遵 循 之 程 序 依 據 該 準 則, 本 公 司 應 建 立 IFRSs 下 之 會 計 政 策, 且 追 溯 適 用 該 等 會 計 政 策 以 決 定 轉 換 至 IFRSs 日 ( 101 年 1 月 1 日 ) 之 初 始 資 產 負 債 表, 該 準 則 對 追 溯 適 用 之 原 則 提 供 若 干 豁 免 選 項 本 公 司 採 用 之 主 要 豁 免 選 項 說 明 如 下 : 認 定 成 本 本 公 司 於 轉 換 至 IFRSs 日 對 部 分 土 地 選 擇 以 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 之 重 估 價 值 作 為 該 日 之 認 定 成 本 其 餘 不 動 產 及 設 備 以 及 無 形 資 產 係 依 IFRSs 採 成 本 模 式 衡 量, 並 追 溯 適 用 相 關 規 定 員 工 福 利 本 公 司 選 擇 將 員 工 福 利 計 畫 有 關 之 所 有 未 認 列 累 積 精 算 損 益 於 轉 換 至 IFRSs 日 認 列 於 保 留 盈 餘 5. 轉 換 至 IFRSs 之 重 大 調 節 說 明 本 公 司 現 行 會 計 政 策 與 未 來 依 IFRSs 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 政 策 二 者 間 可 能 存 在 之 重 大 差 異 如 下 : (1) 不 動 產 及 設 備 之 衡 量 基 礎 及 土 地 增 值 稅 準 備 依 現 行 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則, 土 地 因 重 估 增 值 所 提 列 之 土 地 增 值 稅 準 備, 應 列 為 其 他 負 債 轉 換 至 IFRSs 後, 選 擇 於 首 次 採 用 IFRSs 時 使 用 土 地 重 估 後 帳 面 金 額 作 為 認 定 成 本 者, 相 關 土 地 增 值 稅 準 備 應 重 分 類 為 遞 延 170

所 得 稅 負 債 - 土 地 增 值 稅 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 其 重 分 類 金 額 分 別 為 156,880 仟 元 及 158,206 仟 元 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 固 定 資 產 可 依 法 令 辦 理 重 估 價, 土 地 重 估 價 係 按 當 期 公 告 現 值 調 整, 土 地 重 估 增 值 之 認 列, 係 以 土 地 重 估 增 值 減 除 所 估 列 之 土 地 增 值 稅 準 備 後 之 餘 額 為 準 轉 換 至 IFRSs 後, 不 動 產 及 設 備 之 後 續 衡 量 採 成 本 模 式, 不 得 認 列 前 述 土 地 重 估 增 值 因 此 本 公 司 於 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 將 未 實 現 土 地 重 估 增 值 417,806 仟 元 及 420,563 仟 元 轉 列 未 分 配 盈 餘 項 下 本 公 司 101 年 度 處 分 經 重 估 增 值 之 土 地, 依 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則, 財 產 交 易 利 益 之 計 算 係 以 扣 除 土 地 增 值 稅 後 之 處 分 價 款 減 除 土 地 原 始 成 本 認 列 轉 換 至 IFRSs 後, 土 地 增 值 稅 應 視 為 所 得 稅 費 用, 財 產 交 易 利 益 係 以 處 分 價 款 減 除 帳 列 土 地 成 本 計 算 因 故 本 公 司 於 101 年 度 分 別 調 整 增 加 所 得 稅 費 用 47 仟 元 未 實 現 重 估 增 值 2,757 仟 元 並 減 少 財 產 交 易 利 益 2,710 仟 元 及 未 分 配 盈 餘 2,757 仟 元 (2) 遞 延 所 得 稅 資 產 / 負 債 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 遞 延 所 得 稅 資 產 於 評 估 其 可 實 現 性 後, 認 列 相 關 備 抵 評 價 金 額 轉 換 至 IFRSs 後, 僅 當 所 得 稅 利 益 很 有 可 能 實 現 時 始 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 不 再 使 用 備 抵 評 價 科 目 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日, 本 公 司 依 公 開 發 行 財 務 報 告 編 製 準 則 將 遞 延 所 得 稅 資 產 由 其 他 資 產 重 分 類 至 遞 延 所 得 稅 資 產 之 金 額 分 別 為 17,398 仟 元 及 15,814 仟 元 171

(3) 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 營 業 上 未 供 營 業 使 用 之 固 定 資 產 係 帳 列 其 他 資 產 - 出 租 資 產 轉 換 至 IFRSs 後, 如 此 資 產 為 賺 取 租 金 收 入 或 資 產 增 值 或 兩 者 兼 具, 而 由 所 有 者 所 持 有 之 不 動 產, 則 應 列 為 投 資 性 不 動 產 本 公 司 未 供 營 業 使 用 之 資 產 係 為 賺 取 租 金 收 入, 因 此 本 公 司 於 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 分 別 重 分 類 前 述 其 他 資 產 - 出 租 資 產 419,322 仟 元 及 424,228 仟 元 至 投 資 性 不 動 產 項 下 (4) 遞 延 費 用 之 重 分 類 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 遞 延 費 用 帳 列 其 他 資 產 項 下 轉 換 至 IFRSs 後, 應 將 遞 延 費 用 依 性 質 重 分 類 至 不 動 產 及 設 備 無 形 資 產 預 付 費 用 及 長 期 預 付 費 用 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 遞 延 費 用 重 分 類 至 不 動 產 及 設 備 金 額 分 別 為 15,955 仟 元 及 20,913 仟 元 (5) 最 低 退 休 金 負 債 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 最 低 退 休 金 負 債 是 在 資 產 負 債 表 上 與 認 列 退 休 金 負 債 之 下 限, 若 帳 列 之 應 計 退 休 金 負 債 低 於 此 下 限 金 額, 則 應 將 不 足 部 分 補 列 轉 換 至 IFRSs 後, 無 最 低 退 休 金 負 債 之 規 定, 因 故 本 公 司 於 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 皆 調 整 減 少 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 及 負 債 準 備 177,345 仟 元 及 177,432 仟 元 (6) 員 工 福 利 - 確 定 福 利 退 休 金 計 畫 之 精 算 損 益 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 首 次 適 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 八 號 退 休 金 會 計 處 理 準 則 所 產 生 之 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 應 按 預 期 可 獲 得 退 休 金 給 付 在 職 員 工 之 平 均 剩 餘 服 務 年 限, 採 直 線 法 加 以 攤 銷 並 列 入 淨 退 休 金 成 本 轉 換 至 IFRSs 後, 由 於 不 適 用 國 際 會 計 準 則 第 19 號 員 工 福 利 之 過 渡 規 定, 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 相 關 影 響 數 應 一 次 認 列 並 調 整 保 留 盈 餘 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下, 精 算 損 益 係 採 用 緩 衝 區 法 按 可 獲 得 退 休 金 給 付 在 職 員 工 之 平 均 剩 餘 服 務 年 限 攤 172

銷 認 列 於 損 益 項 下 轉 換 至 IFRSs 後, 依 照 國 際 會 計 準 則 第 19 號 員 工 福 利 規 定 精 算 之 確 定 福 利 計 畫 精 算 損 益 將 選 擇 立 即 認 列 於 其 他 綜 合 損 益 項 下, 於 權 益 變 動 表 認 列 入 保 留 盈 餘, 後 續 期 間 不 予 重 分 類 至 損 益 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日, 本 公 司 依 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則, 將 應 計 退 休 金 負 債 重 分 類 至 負 債 準 備 分 別 為 185,019 仟 元 及 183,709 仟 元 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日, 本 公 司 因 依 國 際 會 計 準 則 第 19 號 員 工 福 利 之 規 定 重 新 精 算 確 定 福 利 計 畫, 並 依 IFRS 1 首 次 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 規 定, 分 別 調 整 增 加 負 債 準 備 248,164 仟 元 及 234,661 仟 元 ; 遞 延 所 得 稅 資 產 分 別 調 整 增 加 42,187 仟 元 及 39,892 仟 元 ; 另 於 101 年 度 綜 合 損 益 表 調 整 減 少 退 休 金 成 本 14,598 仟 元 ; 調 整 增 加 確 定 福 利 計 畫 精 算 損 失 28,101 仟 元 所 得 稅 費 用 2,482 仟 元 與 其 他 綜 合 損 益 組 成 相 關 之 所 得 稅 4,777 仟 元 (7) 負 債 準 備 之 定 義 及 重 分 類 因 我 國 會 計 準 則 對 於 很 有 可 能 ( 亦 即 可 能 性 相 當 大 ) 發 生 且 金 額 可 合 理 估 計 之 義 務, 屬 必 須 入 帳 之 或 有 負 債, 但 未 明 確 定 義 入 帳 科 目 ; 惟 依 IFRSs 規 定, 將 很 有 可 能 ( 亦 即 可 能 性 大 於 不 可 能 性 ) 發 生 且 金 額 可 合 理 估 計 之 義 務 稱 為 負 債 準 備 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 止, 保 證 責 任 準 備 由 其 他 負 債 項 下 重 分 類 至 負 債 準 備 分 別 為 4,451 仟 元 及 3,070 仟 元 (8) 我 國 一 般 公 認 會 計 原 則 下 可 選 擇 將 直 接 歸 屬 於 取 得 金 融 資 產 / 負 債 之 交 易 成 本 納 入 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具 原 始 認 列 成 本 ; 惟 依 IFRSs 規 定 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 工 具, 其 原 始 認 列 成 本 不 應 加 計 直 接 歸 屬 於 取 得 金 融 資 產 / 負 債 之 交 易 成 本, 故 本 公 司 於 101 年 度 調 整 增 加 手 續 費 費 用 816 仟 元 其 他 業 務 及 管 理 費 用 ( 交 易 稅 ) 173

802 仟 元, 並 相 對 調 整 增 加 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 淨 益 1,618 仟 元 (9) 重 分 類 配 合 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則, 將 部 分 科 目 予 以 重 分 類 如 下 : A. 截 至 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 將 應 收 退 稅 款 35,114 仟 元 及 24,339 仟 元 重 分 類 至 當 期 所 得 稅 資 產 B. 截 至 101 年 1 月 1 日 將 應 付 稅 款 1,082 仟 元 由 應 付 款 項 重 分 類 至 當 期 所 得 稅 負 債 項 下 C. 截 至 101 年 12 月 31 日 將 除 役 復 原 及 修 復 成 本 之 負 債 準 備 3,309 仟 元 由 其 他 負 債 重 分 類 為 負 債 準 備 項 下 D.101 年 度 員 工 優 惠 存 款 超 額 利 息 8,790 仟 元 由 利 息 費 用 重 分 類 至 員 工 福 利 費 用 項 下 8. 現 金 流 量 表 之 重 大 調 整 說 明 依 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 之 規 定, 可 隨 時 解 約 且 不 損 及 本 金 之 定 期 存 款 可 隨 時 出 售 且 不 損 及 本 金 之 可 轉 讓 定 期 存 單 係 符 合 現 金 及 約 當 現 金 之 定 義 惟 採 用 IFRSs 後, 就 現 金 流 量 表 而 言, 現 金 及 約 當 現 金 係 指 資 產 負 債 表 中 之 現 金 及 約 當 現 金 符 合 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 第 7 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 與 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 因 此, 本 公 司 於 101 年 12 月 31 日 及 101 年 1 月 1 日 之 符 合 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 第 7 號 現 金 及 約 當 現 金 定 義 之 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 與 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 分 別 計 18,619,451 仟 元 及 12,427,224 仟 元, 依 IFRSs 之 規 定 列 為 現 金 流 量 表 中 現 金 及 約 當 現 金 依 中 華 民 國 一 般 公 認 會 計 原 則 之 規 定, 利 息 之 收 付 及 股 利 之 收 取 通 常 分 類 為 營 業 活 動, 股 利 之 支 付 則 列 為 融 資 活 動, 並 要 求 採 間 接 法 編 製 之 現 金 流 量 表 應 補 充 揭 露 利 息 費 用 之 付 現 金 額 依 IAS 7 現 金 流 量 表 之 規 定, 利 息 及 股 利 收 付 之 現 金 流 量 應 單 獨 揭 露, 且 應 以 各 期 一 致 之 方 式 分 類 為 營 業 投 資 或 籌 174

資 活 動 因 此, 依 IFRSs 之 規 定, 本 公 司 101 年 度 利 息 收 現 數 998,443 仟 元 與 股 利 收 現 數 19,661 仟 元 應 單 獨 揭 露 除 此 之 外, 依 國 際 財 務 報 導 準 則 之 現 金 流 量 表 與 依 我 國 一 般 公 認 會 計 原 則 之 現 金 流 量 表 並 無 對 本 公 司 有 其 他 重 大 影 響 差 異 175

瑞 興 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 長 陳 淑 美