公 司 代 码 :601788 公 司 简 称 : 光 大 证 券 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 摘 要 一 重 要 提 示 1.1 为 全 面 了 解 本 公 司 的 经 营 成 果 财 务 状 况 及 未 来 发 展 规 划, 投 资 者 应 当 到 上 海 证 券 交 易 所 网 站 等 中 国 证 监 会 指 定 网 站 上 仔 细 阅 读 年 度 报 告 全 文 1.2 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 1.3 未 出 席 董 事 情 况 未 出 席 董 事 职 务 未 出 席 董 事 姓 名 未 出 席 董 事 的 原 因 说 明 被 委 托 人 姓 名 董 事 唐 双 宁 工 作 原 因 高 云 龙 1.4 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 1.5 公 司 简 介 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 光 大 证 券 601788 不 适 用 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 薛 峰 ( 代 行 ) 朱 勤 电 话 021-22169914 021-22169914 传 真 021-22169964 021-22169964 电 子 信 箱 ebs@ebscn.com ebs@ebscn.com 1.6 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 : 以 2015 年 12 月 31 日 公 司 A 股 股 本 3,906,698,839 股 为 基 数, 向 全 体 A 股 股 东 每 10 股 派 送 现 金 股 利 6.00 元 ( 含 税 ), 共 派 发 现 金 股 利 2,344,019,303.40 元 以 上 分 配 预 案 将 提 交 公 司 股 东 大 会 审 议, 待 股 东 大 会 审 议 通 过 后 执 行
二 报 告 期 主 要 业 务 或 产 品 简 介 报 告 期 内, 证 券 行 业 在 多 重 驱 动 因 素 下 正 进 入 高 速 发 展 期 根 据 中 国 证 券 业 协 会 的 数 据, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 中 国 共 有 125 家 证 券 公 司, 主 要 从 事 经 纪 融 资 融 券 投 资 银 行 证 券 自 营 交 易 资 产 及 基 金 管 理 私 募 股 权 投 资 和 管 理 及 另 类 投 资 等 业 务, 行 业 的 资 产 总 值 及 资 产 净 值 分 别 为 人 民 币 6.4 万 亿 元 及 人 民 币 1.5 万 亿 元 公 司 的 业 务 主 要 分 为 零 售 证 券 财 富 管 理 投 资 银 行 机 构 证 券 和 资 产 管 理 五 大 业 务 板 块 ( 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 详 见 本 报 告 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 ) 报 告 期 内, 公 司 坚 持 以 客 户 中 心 的 理 念, 紧 扣 发 展 资 本 中 介 业 务 主 线, 积 极 探 索 综 合 金 融 服 务 转 型, 全 力 推 动 零 售 证 券 财 富 管 理 投 资 银 行 机 构 证 券 和 资 产 管 理 五 大 业 务 板 块 的 创 新 转 型, 拓 宽 业 务 领 域, 延 伸 业 务 链 条, 同 时, 发 挥 境 内 外 联 动 优 势, 积 极 推 进 国 际 化 战 略, 初 步 形 成 了 以 证 券 业 务 为 核 心 多 业 务 板 块 联 动 的 证 券 控 股 金 融 集 团 的 经 营 模 式 三 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 2015 年 2014 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 2013 年 总 资 产 197,072,820,653.25 114,944,786,264.52 71.45 53,845,777,330.04 营 业 收 入 16,571,087,246.74 6,601,422,929.86 151.02 4,019,623,600.22 归 属 于 上 市 7,646,516,077.13 2,068,307,502.08 269.70 205,836,529.58 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 7,537,978,317.19 2,060,488,904.46 265.83 554,464,121.60 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 归 属 于 上 市 40,482,598,448.20 25,809,062,318.00 56.85 22,836,227,220.91 公 司 股 东 的 净 资 产 经 营 活 动 产 542,672,128.23 17,505,465,194.87-96.90 1,378,759,398.45 生 的 现 金 流 量 净 额 期 末 总 股 本 3,906,698,839.00 3,418,000,000.00 14.30 3,418,000,000.00 基 本 每 股 收 2.1354 0.6051 252.90 0.0602 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 2.1354 0.6051 252.90 0.0602 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 23.67 8.57 增 加 15.10 个 百 分 点 0.93
四 2015 年 分 季 度 的 主 要 财 务 指 标 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 第 一 季 度 第 二 季 度 第 三 季 度 第 四 季 度 (1-3 月 份 ) (4-6 月 份 ) (7-9 月 份 ) (10-12 月 份 ) 营 业 收 入 3,189,131,825.25 6,331,572,875.53 2,829,522,433.98 4,220,860,111.98 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 1,512,749,998.73 3,365,276,228.08 1,121,668,194.13 1,646,821,656.19 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 1,509,695,523.98 3,277,972,487.01 1,113,278,410.80 1,637,031,895.40 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 983,478,774.82 42,240,735,972.71-20,490,691,890.11-22,190,850,729.19 五 股 本 及 股 东 情 况 5.1 普 通 股 股 东 和 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 数 量 及 前 10 名 股 东 持 股 情 况 表 单 位 : 股 截 止 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 97,293 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 的 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 105,072 前 10 名 股 东 持 股 情 况 质 押 或 冻 结 情 持 有 有 限 售 股 东 名 称 报 告 期 内 增 比 例 况 股 东 期 末 持 股 数 量 条 件 的 股 份 ( 全 称 ) 减 (%) 股 份 性 质 数 量 数 量 状 态 中 国 光 大 集 团 股 份 公 司 0 1,159,456,183 29.68 0 无 国 有 法 人 中 国 光 大 控 股 有 限 公 司 0 1,139,250,000 29.16 0 无 境 外 法 人 平 安 大 华 基 金 152,718,387 152,718,387 3.91 152,718,387 无 其 他 - 平 安 银 行 - 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 中 国 证 券 金 融 63,766,230 63,766,230 1.63 无 其 他 股 份 有 限 公 司 新 华 基 金 - 民 61,087,354 61,087,354 1.56 61,087,354 无 其 他 生 银 行 - 光 大 证 券 定 向 增 发 1 号 资 产 管 理 计 划 中 国 长 城 资 产 管 理 公 司 54,978,619 54,978,619 1.41 54,978,619 无 其 他
嘉 实 资 本 - 光 54,978,619 54,978,619 1.41 54,978,619 无 其 他 大 银 行 - 嘉 实 资 本 光 大 证 券 定 向 增 发 2 号 资 产 管 理 计 划 诺 安 基 金 - 工 54,978,619 54,978,619 1.41 54,978,619 无 其 他 商 银 行 - 沈 利 萍 中 央 汇 金 资 产 37,568,900 37,568,900 0.96 无 其 他 管 理 有 限 责 任 公 司 财 通 基 金 - 民 21,991,448 21,991,448 0.56 21,991,448 无 其 他 生 银 行 - 财 通 基 金 - 曙 光 69 号 资 产 管 理 计 划 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 中 国 光 大 控 股 有 限 公 司 是 中 国 光 大 集 团 股 份 公 司 全 资 子 公 司 中 国 光 大 集 团 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司 除 此 之 外, 公 司 未 知 上 述 股 东 之 间 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 关 系 5.2 公 司 与 控 股 股 东 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图
公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 六 管 理 层 讨 论 与 分 析 2015 年, 国 内 资 本 市 场 巨 幅 震 荡 上 半 年 在 流 动 性 宽 松 等 多 种 因 素 推 动 下, 股 指 连 创 新 高 ; 但 6 月 中 下 旬 以 后, 市 场 遭 遇 巨 幅 波 动, 市 场 信 心 崩 塌, 金 融 系 统 稳 定 性 受 到 严 重 冲 击 2015 年, 全 年 两 市 股 基 成 交 量 累 计 539 万 亿 元, 是 上 年 同 期 的 3.4 倍 ;220 家 企 业 完 成 首 发 上 市, 融 资 规 模 1578 亿 元 ; 交 易 所 债 券 市 场 共 发 行 公 司 债 券 2.16 万 亿 元, 发 行 资 产 支 持 证 券 2092 亿 元 ; 并 购 重 组 交 易 2669 单, 交 易 总 金 额 2.2 万 亿 元 ; 新 三 板 新 增 挂 牌 3557 家, 融 资 1216 亿 元 据 证 券 业 协 会 统 计, 截 至 2015 年 12 月 31 日,125 家 证 券 公 司 总 资 产 6.4 万 亿, 净 资 产 1.5 万 亿, 较 年 初 分 别 增 长 57% 和 58%; 全 行 业 实 现 营 业 收 入 5,752 亿 元, 同 比 增 长 121%; 实 现 净 利 润 2,448 亿 元, 同 比 增 长 154% 2015 年 是 公 司 二 次 创 业 攻 坚 年 特 殊 的 市 场 环 境 给 予 恢 复 中 的 公 司 重 大 考 验 面 对 复 杂 的 外 部 环 境 和 极 端 市 场 风 险, 在 公 司 董 事 会 坚 强 有 力 的 领 导 下, 公 司 始 终 保 持 坚 定 的 政 治 定 力 战 略 定 力 市 场 定 力, 坚 持 以 客 户 为 中 心 的 理 念, 紧 扣 发 展 资 本 中 介 业 务 主 线, 积 极 探 索 向 综 合 金 融 服 务 转 型, 主 动 增 强 适 变 应 变 能 力 2015 年, 公 司 取 得 历 史 最 好 经 营 业 绩, 进 入 新 的 发 展 阶 段 2015 年, 公 司 实 现 营 业 收 入 166 亿 元, 同 比 增 长 151%; 实 现 归 属 于 母 公 司 净 利 润 76 亿 元, 同 比 增 长 270%, 收 入 利 润 增 速 均 居 行 业 前 列 截 至 年 末, 公 司 总 资 产 1971 亿 元, 较 年 初 增 长 71%; 净 资 产 424 亿 元, 较 年 初 增 长 59% 全 年 实 现 净 资 产 收 益 率 23.67%, 是 2014 年 的 2.8 倍
在 业 绩 大 幅 增 长 的 同 时, 公 司 稳 步 提 高 经 营 质 量, 逐 步 消 除 与 市 场 地 位 不 相 称 的 明 显 短 板 ; 持 续 优 化 业 务 布 局, 年 内 成 功 收 购 新 鸿 基 金 融 70% 股 权, 进 一 步 增 强 市 场 竞 争 力 ;A 股 定 增 成 功 募 集 资 金 80 亿 元, 首 次 在 境 外 成 功 发 行 美 元 债, 资 本 实 力 继 续 夯 实 公 司 始 终 坚 守 风 控 合 规 底 线, 在 行 业 监 管 力 度 加 大 的 背 景 下, 未 受 到 任 何 监 管 处 罚, 并 获 得 A 类 A 级 监 管 评 级 凭 借 优 异 的 综 合 表 现, 公 司 获 得 社 会 广 泛 认 可, 独 获 中 国 金 融 行 业 最 具 影 响 力 的 年 度 最 佳 证 券 公 司 荣 誉, 入 列 亚 洲 品 牌 500 强, 树 立 全 新 市 场 形 象 ( 一 ) 报 告 期 内, 主 要 业 务 经 营 情 况 1. 经 纪 和 财 富 管 理 经 纪 和 财 富 管 理 包 含 证 券 经 纪 业 务 财 富 管 理 业 务 及 期 货 经 纪 业 务 全 年 实 现 收 入 76.4 亿 元, 同 比 增 长 134% 证 券 经 纪 业 务 积 极 探 索 分 公 司 实 体 化 改 革, 强 化 综 合 金 融 服 务 能 力, 调 整 营 业 部 组 织 结 构 实 行 三 岗 合 一 ; 推 广 线 上 金 融 服 务, 促 进 线 上 + 线 下 业 务 融 合 ; 柜 台 交 易 (OTC) 首 单 产 品 成 功 上 线 并 顺 利 销 售,PB 业 务 规 模 持 续 增 长 全 年 股 基 交 易 额 14 万 亿, 同 比 增 长 234%, 稳 居 行 业 第 11 位 财 富 管 理 业 务 搭 建 全 新 金 融 产 品 平 台, 成 立 专 注 于 服 务 高 净 值 客 户 的 富 尊 会 俱 乐 部 ; 成 功 推 动 公 司 种 子 基 金 运 作, 获 评 2015 中 国 最 佳 财 富 管 理 机 构 期 货 经 纪 业 务 持 续 加 强 核 心 能 力 建 设, 实 现 多 个 交 易 新 品 种 上 市,2015 年 取 得 历 史 最 好 经 营 业 绩, 行 业 综 合 排 名 升 至 第 6 子 公 司 光 大 期 货 再 次 获 得 A 类 AA 级 的 最 高 监 管 评 级, 并 荣 获 中 国 最 佳 期 货 公 司 称 号 2. 信 用 业 务 信 用 业 务 包 括 融 资 融 券 股 票 质 押 及 融 资 租 赁 等 业 务 全 年 实 现 收 入 17.5 亿 元, 同 比 增 长 116% 公 司 坚 持 扩 业 务 和 控 风 险 两 手 抓, 两 融 业 务 稳 定 发 展, 股 票 质 押 业 务 迎 头 疾 追, 融 资 租 赁 多 领 域 拓 展 截 至 年 末, 公 司 两 融 余 额 388 亿 元, 稳 居 行 业 第 10 位 ; 股 票 质 押 业 务 待 回 购 余 额 129 亿 元, 较 年 初 增 长 239%; 融 资 租 赁 业 务 累 计 投 放 金 额 达 到 30.6 亿 元 覆 盖 七 大 行 业 领 域, 并 成 功 试 水 商 业 保 理 业 务, 获 得 医 疗 设 备 租 赁 业 务 资 质 3. 机 构 证 券 服 务 机 构 证 券 服 务 包 含 投 资 银 行 销 售 交 易 投 资 研 究 和 证 券 自 营 业 务 全 年 实 现 收 入 42.9 亿 元, 同 比 增 长 282%
投 资 银 行 业 务 发 展 势 头 强 劲, 行 业 排 名 大 幅 提 升 2015 年, 投 资 银 行 业 务 不 断 优 化 组 织 架 构, 大 力 推 进 行 业 组 试 点, 提 升 专 业 服 务 能 力 ; 成 功 进 入 首 批 非 上 市 公 司 公 司 债 券 项 目 发 行 行 列, 完 成 首 单 信 贷 资 产 证 券 化 海 外 债 券 和 发 改 委 小 微 增 信 债 ; 积 极 拓 展 中 小 企 业 投 融 资 服 务, 在 行 业 内 首 创 独 立 的 中 小 企 业 投 融 资 系 统, 完 善 新 三 板 业 务 全 价 值 链 服 务 模 式 2015 年, 投 资 银 行 业 务 累 计 完 成 11 个 股 票 主 承 销 项 目, 承 销 规 模 排 名 行 业 第 18 位 ; 完 成 68 个 债 券 主 承 销 项 目, 承 销 规 模 排 名 行 业 第 8 位 ; 完 成 86 个 新 三 板 推 介 挂 牌 项 目, 融 资 规 模 行 业 居 首 ; 累 计 为 111 家 新 三 板 挂 牌 公 司 提 供 做 市 报 价 服 务, 做 市 规 模 居 行 业 第 3 位 销 售 交 易 业 务 创 新 营 销 方 式 实 施 大 客 户 策 略, 整 合 资 源 开 展 专 项 活 动 2015 年 销 售 交 易 业 务 公 募 基 金 内 占 率 3.7%; 新 增 10 余 家 国 际 合 作 机 构 ; 初 步 实 现 交 易 佣 金 + 投 研 服 务 收 入 的 组 合 盈 利 模 式 投 资 研 究 业 务 聚 焦 优 势 行 业 重 点 突 破,2015 年 蝉 联 新 财 富 纺 织 业 最 佳 分 析 师 称 号, 并 获 得 研 究 所 进 步 最 快 机 构 第 五 名 海 外 研 究 团 队 第 四 名 海 外 销 售 团 队 第 五 名 等 三 个 团 体 奖 项 证 券 自 营 业 务 强 化 内 部 管 理 和 团 队 建 设, 积 极 向 产 品 中 心 转 型, 并 不 断 丰 富 交 易 品 种 优 化 盈 利 结 构, 获 得 收 益 凭 证 创 设 黄 金 自 营 和 上 交 所 50ETF 期 权 做 市 商 等 业 务 资 质 投 资 能 力 得 到 市 场 检 验, 收 益 水 平 创 近 年 新 高 4. 投 资 管 理 投 资 管 理 包 含 资 产 管 理 基 金 管 理 私 募 股 权 投 资 和 另 类 投 资 业 务 全 年 实 现 收 入 22.3 亿 元, 同 比 增 长 142% 资 产 管 理 业 务 把 握 市 场 脉 络, 加 大 机 构 业 务 投 入, 完 成 首 单 企 业 资 产 证 券 化 项 目, 发 行 首 支 债 券 分 级 QDII 产 品 截 至 报 告 期 末, 旗 下 资 产 管 理 总 规 模 2353 亿 元, 较 年 初 增 长 19%, 各 类 产 品 收 益 稳 健 基 金 管 理 业 务 针 对 大 幅 波 动 的 市 场 环 境, 大 力 拓 展 固 定 收 益 类 基 金 和 非 公 募 业 务, 新 增 新 三 板 FOF 等 专 户 产 品, 并 通 过 子 公 司 不 断 优 化 业 务 与 客 户 结 构 截 至 报 告 期 末, 旗 下 公 募 基 金 管 理 总 规 模 736 亿 元 ( 按 持 股 比 例 折 算 ), 较 年 初 增 长 106% 私 募 股 权 投 资 业 务 厚 积 薄 发, 私 募 股 权 基 金 设 立 对 接 PPP 项 目 等 多 种 业 务 模 式 取 得 成 功, 收 益 水 平 创 历 史 新 高 另 类 投 资 业 务 稳 扎 稳 打, 量 化 投 资 优 势 突 出, 并 与 中 国 中 铁 合 资 建 立 基 础 设 施 产 业 投 资 基 金 探 索 产 融 结 合 新 模 式
5. 海 外 业 务 公 司 积 极 践 行 走 出 去 战 略, 稳 步 开 拓 国 际 市 场 通 过 境 外 收 购 实 现 非 有 机 增 长, 于 2015 年 6 月 正 式 收 购 香 港 知 名 本 土 金 融 机 构 新 鸿 基 金 融 集 团 70% 股 权, 一 跃 成 为 中 资 券 商 在 海 外 最 大 业 务 平 台 之 一 ; 推 进 国 际 客 户 及 海 外 合 作 伙 伴 开 发, 加 强 与 大 型 主 权 基 金 国 际 成 熟 机 构 投 资 者 的 磋 商 合 作, 业 务 触 角 向 北 美 西 欧 及 东 亚 等 市 场 延 伸 ; 推 进 各 项 业 务 创 新 发 展, 在 债 券 承 销 资 产 管 理 等 方 面 取 得 显 著 成 果, 海 外 研 究 销 售 团 队 市 场 影 响 力 迅 速 提 升 境 外 子 公 司 紧 握 沪 港 通 开 通 后 的 市 场 机 遇, 客 户 资 产 规 模 大 幅 上 升, 各 业 务 条 线 收 入 大 幅 增 长, 当 年 获 评 最 佳 市 场 拓 展 证 券 商 6. 其 他 业 务 2015 年, 公 司 互 联 网 金 融 业 务 布 局 取 得 重 大 进 展, 对 内 夯 实 互 联 网 证 券 基 础 功 能, 对 外 积 极 拓 展 合 作 资 源 提 升 互 联 网 服 务 能 力 公 司 牵 头 设 立 光 大 云 付 互 联 网 公 司, 承 载 网 上 光 大 集 团 的 重 要 使 命, 与 网 易 海 航 旅 游 共 同 设 立 光 大 易 创 网 络 科 技 公 司 ( 二 ) 报 告 期 内, 主 要 控 股 参 股 子 公 司 经 营 情 况 (1) 光 大 期 货 有 限 公 司, 成 立 于 1993 年 4 月 8 日, 注 册 资 本 10 亿 元, 为 公 司 全 资 子 公 司 经 营 范 围 为 : 商 品 期 货 经 纪 金 融 期 货 经 纪, 期 货 投 资 咨 询, 资 产 管 理 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 期 货 拥 有 23 家 营 业 部 和 1 家 全 资 子 公 司, 总 资 产 172.51 亿 元, 净 资 产 12.87 亿 元, 实 现 净 利 润 1.97 亿 元 (2) 上 海 光 大 证 券 资 产 管 理 有 限 公 司, 是 中 国 上 市 券 商 旗 下 首 家 资 产 管 理 公 司,2012 年 4 月 25 日 取 得 经 营 许 可 证, 注 册 资 本 2 亿 元, 为 公 司 全 资 子 公 司 经 营 范 围 为 : 证 券 资 产 管 理 业 务 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 证 资 管 总 资 产 16.39 亿 元, 净 资 产 11.64 亿 元, 净 利 润 4.61 亿 元 (3) 光 大 资 本 投 资 有 限 公 司, 成 立 于 2008 年 11 月 7 日, 注 册 资 本 20 亿 元, 为 公 司 全 资 子 公 司 经 营 范 围 为 : 股 权 投 资, 债 权 投 资, 设 立 直 投 基 金, 提 供 财 务 顾 问 服 务 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 资 本 总 资 产 35.70 亿 元, 净 资 产 32.15 亿 元, 净 利 润 3.70 亿 元 (4) 光 大 富 尊 投 资 有 限 公 司, 成 立 于 2012 年 9 月 26 日, 注 册 资 本 12 亿 元, 为 公 司 全 资 子 公 司 经 营 范 围 为 : 金 融 产 品 投 资 投 资 咨 询 等 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 富 尊 总 资 产 22.36 亿 元, 净 资 产 13.43 亿 元, 净 利 润 1.55 亿 元 (5) 光 大 证 券 金 融 控 股 有 限 公 司, 是 一 家 根 据 香 港 法 律 注 册 成 立 的 有 限 责 任 公 司, 成 立 于 2010 年 11 月 19 日, 为 公 司 全 资 子 公 司, 注 册 资 本 20 亿 港 币 业 务 性 质 为 金 融 服 务 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 证 金 控 ( 香 港 ) 总 资 产 ( 折 合 人 民 币 )192.29 亿 元, 净 资 产 11.03
亿 元, 净 利 润 -2,399 万 元 (6) 光 大 幸 福 国 际 租 赁 有 限 公 司 成 立 于 2014 年 10 月, 注 册 资 本 10 亿 元, 股 东 为 光 大 资 本 光 证 金 控 ( 香 港 ) 幸 福 航 空 荆 门 城 投 报 告 期 公 司 持 股 比 例 由 50% 增 至 85%, 纳 入 合 并 范 围 经 营 范 围 为 : 融 资 租 赁 业 务 租 赁 业 务 等 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 幸 福 租 赁 总 资 产 46.70 亿 元, 净 资 产 10.93 亿 元, 净 利 润 7,394 万 元 (7) 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司, 成 立 于 2004 年 4 月 22 日, 注 册 资 本 1.6 亿 元, 由 公 司 和 保 德 信 投 资 管 理 有 限 公 司 合 资 成 立, 公 司 持 有 55% 股 权 经 营 范 围 为 : 基 金 募 集 基 金 销 售 资 产 管 理 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 保 德 信 基 金 拥 有 1 家 子 公 司 和 2 家 分 公 司, 总 资 产 8.25 亿 元, 净 资 产 6.89 亿 元, 净 利 润 1.57 亿 元 (8) 光 大 云 付 互 联 网 股 份 有 限 公 司 成 立 于 2015 年 4 月, 注 册 资 本 2 亿 元, 公 司 持 有 40% 股 权 经 营 范 围 为 : 金 融 数 据 处 理 与 分 析 实 业 投 资 资 产 管 理 等 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 云 付 总 资 产 8.91 亿 元, 净 资 产 1.97 亿 元, 净 利 润 -714 万 元 (9) 光 大 易 创 网 络 科 技 股 份 有 限 公 司, 成 立 于 2015 年 9 月, 注 册 资 本 1 亿 元, 公 司 持 有 40% 股 权 经 营 范 围 为 : 金 融 数 据 处 理 实 业 投 资 资 产 管 理 等 截 至 2015 年 12 月 31 日, 光 大 易 创 总 资 产 7.81 亿 元, 净 资 产 1 亿 元, 净 利 润 10 万 元 (10) 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司, 成 立 于 1999 年 4 月 12 日, 注 册 资 本 2 亿 元, 公 司 持 有 25% 股 权, 是 中 国 首 批 获 准 成 立 的 老 十 家 基 金 管 理 公 司 之 一 经 营 范 围 为 : 发 起 设 立 基 金 ; 基 金 管 理 等 截 至 2015 年 12 月 31 日, 大 成 基 金 总 资 产 27.39 亿 元, 净 资 产 20.91 亿 元, 净 利 润 2.81 亿 元 七 涉 及 财 务 报 告 的 相 关 事 项 7.1 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 会 计 政 策 会 计 估 计 和 核 算 方 法 发 生 变 化 的, 公 司 应 当 说 明 情 况 原 因 及 其 影 响 经 公 司 四 届 六 次 董 事 会 审 议 通 过, 公 司 会 计 估 计 变 更 事 项 自 2015 年 1 月 1 日 起 施 行, 包 括 : (1) 对 固 定 资 产 和 无 形 资 产 ( 软 件 ) 的 预 计 使 用 寿 命 和 残 值 率 进 行 修 订 ;(2) 对 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 进 行 变 更 公 司 独 立 董 事 会 计 估 计 变 更 发 表 的 独 立 意 见 : 公 司 董 事 会 对 会 计 估 计 变 更 事 项 的 表 决 程 序 和 结 果 符 合 公 司 章 程 等 法 律 法 规 的 相 关 规 定 ; 该 会 计 估 计 变 更 事 项 能 够 更 加 公
允 恰 当 地 反 映 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果, 符 合 公 司 的 实 际 经 营 情 况, 不 存 在 损 害 公 司 及 中 小 股 东 利 益 的 情 形 ( 详 见 公 司 公 告 2015-019 号 ) 7.2 与 上 年 度 财 务 报 告 相 比, 对 财 务 报 表 合 并 范 围 发 生 变 化 的, 公 司 应 当 作 出 具 体 说 明 本 公 司 本 年 度 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 包 括 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 光 大 期 货 有 限 公 司 光 大 资 本 投 资 有 限 公 司 上 海 光 大 证 券 资 产 管 理 有 限 公 司 光 大 富 尊 投 资 有 限 公 司 光 大 证 券 金 融 控 股 有 限 公 司 光 大 幸 福 国 际 租 赁 有 限 公 司 本 公 司 拥 有 若 干 纳 入 合 并 范 围 的 结 构 化 主 体, 包 括 基 金 理 财 产 品 等 对 于 本 公 司 作 为 管 理 人 或 投 资 该 等 结 构 化 主 体, 本 公 司 会 持 续 评 估 因 管 理 该 结 构 化 主 体 而 获 得 的 薪 酬 水 平 和 面 临 的 可 变 回 报 风 险 程 度 是 否 表 明 本 公 司 为 该 结 构 化 主 体 的 主 要 责 任 人 如 本 公 司 为 该 结 构 化 主 体 的 主 要 责 任 人, 则 将 上 述 资 产 管 理 计 划 纳 入 合 并 范 围