中国国际航空股份有限公司

中 国 国 际 航 空 股 份 有 限 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 管 理 规 定 第 一 章 总 则 第 一 条 为 加 强 中 国 国 际 航 空 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 ) 油 料 套 期 保 值 业 务 的 监 督 管 理, 有 效 防 范 风 险, 根 据 国 务 院 国 资 委 关 于 进 一 步 加 强 中 央 企 业 金 融 衍 生 业 务 监 管 的 通 知 ( 国 资 发 评 价 2009 19 号 ) 及 其 他 相 关 规 范 性 文 件, 特 制 定 本 规 定 第 二 条 公 司 开 展 的 油 料 套 期 保 值 业 务 必 须 取 得 政 府 监 管 部 门 颁 发 的 资 质 文 件, 业 务 开 展 应 遵 循 中 华 人 民 共 和 国 法 律 法 规 规 范 性 文 件 的 规 定 以 及 监 管 机 构 的 管 理 要 求 公 司 油 料 套 期 保 值 交 易 人 员 必 须 持 有 期 货 从 业 资 格 考 试 合 格 证 书 第 三 条 公 司 开 展 油 料 套 期 保 值 业 务 的 目 的 是 对 航 油 现 货 采 购 进 行 保 值, 形 成 现 货 采 购 与 套 期 保 值 交 易 的 相 互 对 冲, 规 避 油 价 波 动 风 险, 降 低 公 司 航 油 成 本 波 动 风 险, 不 以 盈 利 为 目 的 第 四 条 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 必 须 严 格 坚 持 套 期 保 值 原 则, 即 坚 持 与 现 货 的 品 种 规 模 方 向 期 限 相 匹 配 的 原 则, 禁 止 任 何 形 式 的 投 机 交 易 坚 持 选 用 与 主 营 业 务 密 切 1

相 关 符 合 套 期 会 计 处 理 要 求 的 简 单 衍 生 产 品 的 原 则, 坚 持 仓 位 头 寸 与 现 货 的 对 冲 关 系 第 五 条 公 司 基 于 年 度 经 营 目 标 年 度 现 货 采 购 量 和 对 未 来 市 场 的 预 判, 制 定 年 度 套 期 保 值 策 略 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 的 开 展 应 严 格 执 行 年 度 套 期 保 值 策 略 年 度 持 仓 总 量 不 得 超 过 当 年 可 用 于 套 期 的 预 期 现 货 采 购 量, 持 仓 时 间 一 般 不 得 超 过 12 个 月 或 现 货 合 同 规 定 的 时 间 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 不 得 长 期 持 仓 及 展 期, 禁 止 以 个 人 名 义 进 行 交 易 第 六 条 公 司 油 料 套 期 保 值 交 易 的 产 品 是 航 空 煤 油 WTI 原 油 BRENT 原 油 和 三 者 之 间 的 差 价 性 产 品 等 第 七 条 对 于 场 外 交 易 以 及 单 笔 大 额 交 易 或 期 限 较 长 交 易, 公 司 应 当 聘 请 独 立 的 第 三 方 对 交 易 品 种 的 风 险 进 行 评 估, 并 出 具 评 估 报 告 第 二 章 职 责 第 八 条 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 实 行 公 司 董 事 会 总 裁 办 公 会 和 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 三 级 管 理 第 九 条 董 事 会 及 审 计 与 风 险 管 理 委 员 会 职 责 ( 一 ) 董 事 会 职 责 1. 审 议 批 准 油 料 套 期 保 值 业 务 的 基 本 制 度 ; 2. 审 议 批 准 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略 ; 2

3. 授 权 公 司 管 理 层 和 业 务 管 理 部 门 执 行 批 准 后 的 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略, 授 权 公 司 管 理 层 进 行 再 授 权 ; 4. 审 议 油 料 套 期 保 值 业 务 的 风 险 分 析 与 监 控 报 告 各 类 工 作 报 告 市 场 分 析 报 告 和 审 计 报 告 ( 二 ) 董 事 会 审 计 和 风 险 管 理 委 员 会 职 责 1. 研 究 油 料 套 期 保 值 业 务 的 基 本 制 度 ; 2. 研 究 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略 ; 3. 审 议 油 料 套 期 保 值 业 务 风 险 分 析 与 监 控 报 告 各 类 工 作 报 告 市 场 分 析 报 告 和 审 计 报 告 第 十 条 总 裁 办 公 会 职 责 ( 一 ) 确 定 拟 提 交 董 事 会 审 议 的 公 司 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略 ; ( 二 ) 审 议 油 料 套 期 保 值 业 务 的 基 本 制 度 ; ( 三 ) 审 议 有 关 油 料 套 期 保 值 工 作 的 风 险 分 析 报 告 和 各 类 工 作 报 告 ; ( 四 ) 指 定 相 关 人 员 向 董 事 会 汇 报 油 料 套 期 保 值 业 务 的 相 关 情 况 等 第 十 一 条 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 组 成 及 职 责 ( 一 ) 公 司 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 人 员 组 成 为 : 1. 主 任 1 名, 由 公 司 总 裁 或 党 委 书 记 担 任 ; 2. 副 主 任 2 名, 分 别 由 分 管 财 务 工 作 的 公 司 副 总 裁 或 公 司 总 会 计 师 分 管 集 中 采 购 工 作 的 公 司 副 总 裁 担 任 ; 3

3. 委 员 6 人, 由 董 事 会 秘 书 局 及 集 中 采 购 部 财 务 部 总 裁 办 公 室 审 计 部 和 规 划 发 展 部 总 经 理 级 人 员 各 一 人 担 任 其 中 审 计 部 委 员 只 履 行 监 督 的 职 责, 不 参 与 决 策 公 司 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 组 成 人 员 的 岗 位 如 果 发 生 变 动, 由 其 岗 位 继 任 者 接 替 ( 二 ) 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 职 责 : 1. 对 油 料 套 期 保 值 业 务 进 行 指 导 和 监 管 ; 2. 审 核 油 料 套 期 保 值 业 务 的 基 本 制 度 ; 3. 审 核 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略 以 及 年 度 风 险 预 算 ; 4. 审 批 新 增 交 易 对 手 和 交 易 对 手 年 度 评 估 报 告 ; 5. 审 批 建 仓 准 备 报 告 和 油 料 套 期 保 值 会 计 文 档 ; 6. 审 核 有 关 油 料 套 期 保 值 业 务 的 工 作 报 告 ; 7. 审 核 风 险 监 控 报 告, 根 据 风 险 预 警 指 标 情 况, 确 定 是 否 启 动 应 急 机 制 ; 8. 根 据 审 计 报 告 提 出 的 问 题, 组 织 落 实 整 改 措 施, 持 续 改 进 油 料 套 期 保 值 工 作 ; 9. 经 授 权 的 其 它 事 宜 第 十 二 条 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 从 操 作 和 风 险 管 控 上 分 为 前 台 中 台 和 后 台, 分 别 向 公 司 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 报 告 前 台 的 交 易 人 员 中 台 的 风 险 管 理 人 员 后 台 的 财 务 审 计 人 员 不 得 相 互 兼 任 4

第 十 三 条 前 台 即 操 作 小 组, 设 在 集 中 采 购 部, 由 操 作 小 组 组 长 和 若 干 名 交 易 员 组 成, 负 责 仓 位 的 建 立 和 维 护 组 长 由 集 中 采 购 部 分 管 油 料 套 期 保 值 业 务 的 总 经 理 级 领 导 担 任 ( 一 ) 操 作 小 组 组 长 职 责 : 1. 组 织 编 制 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略 ; 2. 组 织 实 施 油 料 套 期 保 值 业 务 具 体 操 作 ; 3. 根 据 公 司 授 权 对 交 易 员 下 达 交 易 指 令 ; 4. 根 据 公 司 授 权 对 外 签 署 油 料 套 期 保 值 业 务 的 交 易 确 认 函 等 文 件 ( 二 ) 交 易 员 职 责 : 1. 参 与 编 制 年 度 油 料 套 期 保 值 策 略 ; 2. 编 写 市 场 报 告 及 相 关 的 工 作 报 告 ; 3. 实 施 油 料 套 期 保 值 业 务 的 具 体 操 作, 编 写 交 易 建 议 书, 执 行 交 易 指 令 ; 4. 油 料 套 期 保 值 仓 位 维 护 等 第 十 四 条 中 台 由 集 中 采 购 部 计 划 财 务 部 风 险 监 控 员 和 财 务 部 内 控 与 风 险 管 理 分 部 组 成, 负 责 油 料 套 期 保 值 业 务 的 风 险 监 控 ( 一 ) 风 险 监 控 员 对 交 易 过 程 中 的 真 实 性 合 法 性 及 合 规 性 进 行 审 核 确 认 和 监 督, 主 要 职 责 为 : 5

1. 对 拟 达 成 的 交 易 风 险 进 行 预 评 估, 包 括 套 期 有 效 性 测 试 仓 位 敏 感 性 分 析 交 易 限 额 检 查 和 建 仓 准 备 报 告 编 制 ; 2. 监 督 和 跟 踪 交 易 的 执 行 情 况 ; 3. 对 外 确 认 交 易 ; 4. 建 立 油 料 套 期 保 值 会 计 文 档, 定 期 进 行 套 期 有 效 性 测 试 ; 5. 市 值 评 估 与 估 值 结 果 核 对 ; 6. 仓 位 监 控 与 每 月 盈 亏 确 认 ; 7. 收 付 款 通 知 ; 8. 相 关 业 务 资 料 的 存 档 等 ( 二 ) 财 务 部 内 控 与 风 险 管 理 分 部 负 责 交 易 对 手 风 险 评 估 和 管 理 风 险 指 标 监 控 和 风 险 报 告, 主 要 职 责 为 : 1. 交 易 对 手 的 风 险 评 估 和 管 理 ; 2. 风 险 指 标 监 控 和 报 告 ; 3. 交 易 流 程 的 合 规 性 监 控 ; 4. 相 关 风 险 管 理 文 件 的 存 档 等 第 十 五 条 后 台 由 集 中 采 购 部 财 务 部 总 裁 办 公 室 董 事 会 秘 书 局 审 计 部 组 成 各 部 门 主 要 职 责 分 别 为 : ( 一 ) 集 中 采 购 部 负 责 组 织 编 写 和 修 订 基 本 制 度 流 程 手 册, 油 料 套 期 保 值 交 易 账 务 处 理 等 ; ( 二 ) 财 务 部 负 责 组 织 编 写 油 料 套 期 保 值 会 计 核 算 办 法, 油 料 套 期 保 值 交 易 资 金 的 准 备 和 调 拨 ; 6

( 三 ) 总 裁 办 公 室 负 责 油 料 套 期 保 值 业 务 相 关 协 议 审 核 ; ( 四 ) 董 事 会 秘 书 局 负 责 对 外 信 息 披 露 ; ( 五 ) 审 计 部 每 年 对 油 料 套 期 保 值 业 务 进 行 专 项 审 计, 监 督 油 料 套 保 业 务 第 三 章 授 权 第 十 六 条 油 料 套 期 保 值 业 务 授 权 包 括 董 事 会 对 公 司 签 署 的 油 料 套 期 保 值 业 务 法 律 文 件 授 权 交 易 确 认 函 签 约 授 权 交 易 操 作 授 权 和 风 险 监 控 授 权 等 第 十 七 条 董 事 会 授 权 ( 一 ) 授 权 公 司 董 事 长 或 由 董 事 长 授 权 的 代 表 负 责 对 外 签 署 国 际 掉 期 及 衍 生 产 品 协 会 (International Swaps and Derivatives Association, 即 ISDA) 主 协 议 及 其 附 件 ( 以 下 简 称 ISDA 协 议 ) 中 国 银 行 间 市 场 金 融 衍 生 产 品 交 易 主 协 议 (2009 年 版 ) 及 其 补 充 协 议 ( 以 下 简 称 NAFMII 协 议 ) 中 国 证 券 期 货 市 场 场 外 衍 生 品 交 易 主 协 议 (2014 年 版 ) 及 其 补 充 协 议 ( 以 下 简 称 证 券 市 场 协 议 ) 和 其 他 需 要 公 司 法 人 签 署 的 相 关 文 件 7

( 二 ) 授 权 公 司 管 理 层 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 及 成 员 部 门 前 台 和 中 台 按 本 规 定 及 其 实 施 细 则 要 求 履 行 职 责 ( 三 ) 授 权 公 司 管 理 层 对 油 料 套 期 保 值 相 关 操 作 人 员 职 责 权 限 进 行 具 体 授 权 第 十 八 条 公 司 管 理 层 授 权 ( 一 ) 授 权 公 司 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 前 中 后 台 各 部 门 按 本 规 定 履 行 职 责 ( 二 ) 授 权 油 料 套 期 保 值 操 作 小 组 组 长 负 责 对 外 签 署 油 料 套 期 保 值 业 务 的 交 易 确 认 函 审 批 套 期 保 值 每 月 仓 位 及 收 益 情 况 下 达 交 易 指 令 ( 三 ) 授 权 交 易 员 下 达 交 易 指 令 ( 四 ) 授 权 风 险 监 控 员 负 责 对 外 确 认 跟 踪 及 核 对 交 易 第 十 九 条 授 权 的 签 署 与 变 更 ( 一 ) 对 油 料 套 期 保 值 操 作 小 组 组 长 交 易 员 风 险 监 控 员 的 授 权 由 集 中 采 购 部 根 据 岗 位 任 职 及 变 动 情 况 向 公 司 提 出 申 请, 并 由 公 司 书 面 签 发, 通 知 被 授 权 人 和 交 易 相 关 方 被 授 权 人 只 有 在 取 得 书 面 授 权 后 方 可 进 行 授 权 范 围 内 的 操 作 ( 二 ) 如 因 各 种 原 因 造 成 被 授 权 人 的 岗 位 变 动, 集 中 采 购 部 应 立 即 书 面 通 知 业 务 相 关 方 被 授 权 人 自 书 面 通 知 发 出 之 时 起, 不 再 享 有 被 授 权 的 一 切 权 利 8

( 三 ) 如 因 公 司 法 定 代 表 人 变 更, 集 中 采 购 部 应 立 即 书 面 通 知 业 务 相 关 方, 并 提 请 签 署 新 的 授 权 第 四 章 油 料 套 期 保 值 业 务 实 施 第 二 十 条 油 料 套 期 保 值 业 务 实 施 包 括 油 料 套 期 保 值 策 略 制 定 交 易 对 手 风 险 评 估 交 易 的 执 行 交 易 的 结 算 和 记 录 预 警 与 紧 急 应 对 机 制, 公 司 制 定 油 料 套 期 保 值 业 务 实 施 细 则 对 以 上 内 容 进 行 详 细 规 定 第 五 章 油 料 套 期 保 值 策 略 第 二 十 一 条 油 料 套 期 保 值 策 略 应 包 括 油 价 走 势 分 析, 公 司 油 料 成 本 预 算, 为 配 合 油 料 成 本 预 算 所 必 须 采 取 的 套 期 保 值 对 策, 风 险 预 算, 拟 保 值 的 品 种, 保 值 工 具, 保 值 比 例, 年 度 保 值 量, 拟 保 值 的 价 位 区 间, 拟 保 值 期 限, 仓 位 的 敏 感 性 分 析, 充 分 的 风 险 提 示 以 及 风 险 防 范 措 施, 操 作 人 员 授 权 等 内 容 油 料 套 期 保 值 策 略 的 任 何 调 整 和 偏 离, 需 按 相 关 程 序 报 批 并 存 档 9

第 六 章 风 险 管 控 与 紧 急 应 对 机 制 第 二 十 二 条 风 险 管 控 贯 穿 于 整 个 套 期 保 值 业 务 过 程 中, 具 体 措 施 应 包 括 但 不 限 于 : ( 一 ) 建 立 合 理 的 风 险 管 控 组 织 架 构 ; ( 二 ) 明 确 各 项 风 险 的 管 控 要 求 ; ( 三 ) 按 照 公 司 内 控 与 风 险 制 度 要 求, 落 实 油 料 套 期 保 值 业 务 风 险 管 控 措 施 ; ( 四 ) 相 关 的 制 度 保 障 第 二 十 三 条 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 风 险 预 算 包 括 套 期 保 值 期 权 费 用 套 期 保 值 业 务 应 急 拨 备 以 及 第 三 方 独 立 机 构 评 估 咨 询 费 用 等 第 二 十 四 条 交 易 对 手 风 险 管 理 ( 一 ) 交 易 对 手 应 具 有 良 好 的 市 场 信 誉 和 较 大 的 金 融 衍 生 品 交 易 市 场 份 额 ; ( 二 ) 公 司 只 能 和 已 签 署 相 关 金 融 衍 生 交 易 协 议 的 交 易 对 手 进 行 油 料 套 期 保 值 交 易 ; ( 三 ) 对 于 信 用 评 级 低 于 特 定 水 平 的 交 易 对 手 或 有 大 量 交 易 的 交 易 对 手, 公 司 应 提 出 抵 押 要 求 或 保 证 金 支 付 要 求 ; ( 四 ) 单 个 交 易 对 手 的 交 易 量 不 能 高 于 当 年 可 保 值 量 的 30% 在 油 料 套 期 保 值 策 略 允 许 的 情 况 下, 对 单 个 交 易 对 手 持 仓 量 超 过 可 保 值 总 量 的 30% 时, 应 由 前 台 提 出, 风 险 监 控 员 审 核, 报 公 司 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 审 批 第 二 十 五 条 必 要 时 公 司 可 聘 请 独 立 第 三 方 对 公 司 的 10

油 料 套 期 保 值 业 务 进 行 风 险 监 控, 对 油 料 套 期 保 值 业 务 做 出 客 观 公 正 的 评 价 第 二 十 六 条 公 司 对 油 料 套 期 保 值 业 务 的 主 要 风 险 点 进 行 充 分 识 别, 包 括 但 不 限 于 : 战 略 风 险 财 务 报 告 风 险 合 规 性 风 险 市 场 风 险 交 易 对 手 信 用 风 险 法 律 风 险 公 司 筹 资 流 动 性 风 险 业 务 操 作 及 结 算 风 险 市 场 流 动 性 风 险, 并 设 定 相 应 的 风 险 监 控 指 标 或 内 部 控 制 点 第 二 十 七 条 财 务 部 内 控 与 风 险 管 理 分 部 组 织 相 关 部 门 计 算 并 监 控 风 险 指 标, 每 季 度 向 公 司 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 提 交 风 险 监 控 报 告 第 二 十 八 条 当 市 场 出 现 剧 烈 波 动 或 由 于 其 他 突 发 事 件 导 致 仓 位 市 值 发 生 剧 烈 变 动 或 其 他 风 险 监 控 指 标 超 过 设 定 限 额 时, 财 务 部 内 控 与 风 险 管 理 分 部 应 及 时 向 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 提 交 预 警 报 告, 由 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 按 照 本 规 定 启 动 紧 急 应 对 机 制 第 二 十 九 条 为 积 极 应 对 油 料 套 期 保 值 业 务 中 各 种 突 发 事 件, 公 司 设 臵 紧 急 应 对 工 作 领 导 小 组 紧 急 应 对 工 作 领 导 小 组 由 公 司 总 裁 任 组 长, 党 委 书 记 分 管 财 务 工 作 副 总 裁 分 管 集 中 采 购 工 作 副 总 裁 和 公 司 党 委 副 书 记 任 副 组 长 ; 成 员 由 金 融 衍 生 品 业 务 管 理 委 员 会 委 员 担 任 紧 急 应 对 工 作 领 导 小 组 为 公 司 非 常 设 机 构, 但 遇 有 突 发 事 件 时 应 立 即 到 位 履 行 职 责 第 三 十 条 公 司 紧 急 应 对 工 作 机 制 一 旦 启 动, 前 中 后 台 人 员 必 须 服 从 紧 急 应 对 领 导 小 组 的 领 导 和 派 遣 紧 急 应 11

对 工 作 状 态 下, 紧 急 应 对 工 作 领 导 小 组 应 承 担 但 不 限 于 如 下 工 作 : ( 一 ) 组 织 定 期 会 议, 研 究 紧 急 应 对 的 措 施 ; ( 二 ) 必 要 时 向 集 团 政 府 监 管 部 门 报 告 ; ( 三 ) 接 受 上 级 主 管 单 位 的 审 计 监 察 ; ( 四 ) 决 定 是 否 聘 请 专 业 顾 问 ; ( 五 ) 研 究 对 外 披 露 事 项 等 第 七 章 报 告 制 度 第 三 十 一 条 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 报 告 包 括 各 类 工 作 报 告 市 场 分 析 报 告 风 险 分 析 与 监 控 报 告 和 审 计 报 告 公 司 建 立 内 部 报 告 制 度, 持 有 仓 位 期 间, 公 司 至 少 应 当 于 每 季 度 末 每 年 度 末 向 董 事 会 报 告 油 料 套 期 保 值 业 务 相 关 情 况 对 于 油 价 发 生 重 大 变 化 导 致 被 强 行 平 仓 或 发 生 法 律 纠 纷 等 情 况, 公 司 应 在 事 件 发 生 后 三 个 工 作 日 内 向 董 事 会 报 告, 并 对 采 取 的 紧 急 应 对 处 理 措 施 及 处 理 情 况 建 立 周 报 制 度 第 八 章 保 密 机 制 第 三 十 二 条 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 所 涉 及 的 一 切 数 12

据 信 息, 包 括 但 不 限 于 套 期 保 值 策 略 持 仓 量 保 值 价 位 区 间 保 值 工 具 赔 付 线 现 金 流 公 司 的 有 关 决 议 上 级 主 管 部 门 对 保 值 业 务 的 相 关 文 件 其 他 交 易 对 手 的 情 况 均 属 公 司 企 业 秘 密, 所 有 接 触 到 上 述 数 据 信 息 的 相 关 人 员 必 须 严 格 遵 守 保 密 规 定, 未 经 公 司 同 意 不 得 对 外 泄 露 第 三 十 三 条 公 司 所 有 参 与 油 料 套 期 保 值 业 务 的 人 员, 无 论 前 中 后 台 均 应 签 署 保 密 承 诺 书, 并 由 集 中 采 购 部 存 档 第 三 十 四 条 前 中 后 台 因 油 料 套 期 保 值 业 务 聘 请 的 评 估 公 司 咨 询 公 司 会 计 师 事 务 所 财 务 顾 问, 均 应 在 与 公 司 签 署 保 密 协 议 之 后 接 触 油 料 套 期 保 值 数 据 信 息 保 密 协 议 由 集 中 采 购 部 存 档 第 九 章 文 档 管 理 第 三 十 五 条 油 料 套 期 保 值 业 务 的 有 关 法 律 文 件 交 易 和 结 算 的 原 始 资 料 或 有 效 复 印 件 会 议 纪 要 和 相 关 业 务 报 告 等 档 案 由 风 险 监 控 员 管 理 和 存 档 ; 交 易 对 手 评 估 报 告 风 险 监 控 报 告 等 由 财 务 部 内 控 与 风 险 管 理 分 部 管 理 和 存 档 第 三 十 六 条 有 关 油 料 套 期 保 值 业 务 文 档 保 存 期 限 为 永 久 第 三 十 七 条 油 料 套 期 保 值 业 务 文 件 材 料 归 档 档 案 管 理 要 求 : 13

( 一 ) 各 承 办 人 应 及 时 将 处 理 完 毕 的 需 要 归 档 的 按 归 档 要 求 整 理 好 的 文 件 材 料 交 由 相 关 责 任 人 归 档, 任 何 个 人 不 得 留 存 相 关 责 任 人 应 将 有 查 考 价 值 的 文 件 材 料 收 集 齐 全, 对 归 档 的 文 件 材 料 进 行 检 查 鉴 定 编 制 归 档 目 录 和 移 交 目 录 ; 档 案 装 盒 保 存 档 案 盒 整 理 后 入 库 保 管 ; 并 将 每 年 归 档 形 成 的 归 档 目 录 送 公 司 档 案 部 门 备 案, 以 备 档 案 部 门 检 查 使 用 ( 二 ) 油 料 套 期 保 值 业 务 档 案 按 档 案 类 别 - 年 度 - 部 门 - 件 号 进 行 排 列, 可 将 相 同 问 题 按 时 间 顺 序 排 列 在 一 起, 排 列 和 索 引 方 法 应 保 持 统 一, 不 应 任 意 变 动 ( 三 ) 油 料 套 期 保 值 业 务 档 案 独 立 于 其 它 档 案 门 类 单 独 保 管 ( 四 ) 油 料 套 期 保 值 业 务 档 案 为 涉 密 档 案, 与 此 工 作 无 关 的 人 员 不 允 许 借 阅 未 参 与 文 件 流 转 审 批 的 人 员 查 看 档 案 时 需 要 审 批, 审 批 同 意 后 方 可 查 阅 根 据 档 案 的 密 级 是 否 借 出 档 案 实 体 确 定 审 批 领 导 的 级 别 一 般 查 阅 经 总 经 理 级 领 导 审 批 同 意 后 方 可 查 阅 档 案 一 般 不 外 借, 需 要 时 可 报 公 司 级 领 导 审 批, 同 意 后 方 可 借 阅 ( 五 ) 对 损 毁 丢 失 涂 改 伪 造 出 卖 转 卖 擅 自 提 供 油 料 套 期 保 值 业 务 档 案 的 人 员 或 者 因 玩 忽 职 守 造 成 档 案 损 失 的, 对 直 接 负 责 人 和 其 他 有 关 责 任 人 给 予 行 政 处 分 或 经 济 处 罚 ; 构 成 犯 罪 的, 应 依 法 移 交 司 法 机 构 追 究 相 关 刑 事 责 任 14

第 十 章 附 则 第 三 十 八 条 本 规 定 经 董 事 会 批 准 后 生 效, 自 生 效 之 日 起, 关 于 下 发 公 司 油 料 套 期 保 值 业 务 相 关 文 件 的 通 知 ( 国 航 股 份 发 2012 267 号 ) 自 行 终 止 第 三 十 九 条 本 规 定 由 集 中 采 购 部 和 财 务 部 负 责 解 释 修 订 15