2. 平成 29 年度公益財団法人船橋市文化 スポーツ公社決算に関する書類貸借対照表平成 30 年 3 月 31 日現在 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 資産の部 1. 流動資産現金預金 157,598,407 149,369,132 8,229,275 未収金 6,164,064 6,916,648 752,584 立替金 7,930 11,340 3,410 流動資産合計 163,770,401 156,297,120 7,473,281 2. 固定資産 ⑴ 基本財産投資有価証券 149,791,783 189,778,983 39,987,200 定期預金 208,217 221,017 12,800 普通預金 40,000,000 0 40,000,000 基本財産合計 190,000,000 190,000,000 0 ⑵ 特定資産退職給付引当預金 18,324,032 16,444,846 1,879,186 経営基盤安定積立金 20,000,000 20,000,000 0 特定資産合計 38,324,032 36,444,846 1,879,186 ⑶ その他固定資産什器備品 2 79,889 79,887 その他固定資産合計 2 79,889 79,887 固定資産合計 228,324,034 226,524,735 1,799,299 資産合計 392,094,435 382,821,855 9,272,580 Ⅱ 負債の部 1. 流動負債未払費用 66,861,018 67,071,092 210,074 預り金 14,143,011 13,914,281 228,730 ポイント引当金 4,539,264 4,026,386 512,878 流動負債合計 85,543,293 85,011,759 531,534 2. 固定負債退職給付引当金 18,324,032 16,444,846 1,879,186 固定負債合計 18,324,032 16,444,846 1,879,186 負債合計 103,867,325 101,456,605 2,410,720 Ⅲ 正味財産の部 1. 指定正味財産出捐金 190,000,000 190,000,000 0 指定正味財産合計 190,000,000 190,000,000 0 ( うち基本財産への充当額 ) (190,000,000) (190,000,000) (0) ( うち特定資産への充当額 ) (0) (0) (0) 2. 一般正味財産 98,227,110 91,365,250 6,861,860 ( うち基本財産への充当額 ) (0) (0) (0) ( うち特定資産への充当額 ) (20,000,000) (20,000,000) (0) 正味財産合計 288,227,110 281,365,250 6,861,860 負債及び正味財産合計 392,094,435 382,821,855 9,272,580
Ⅰ 資産の部 1. 流動資産 2. 固定資産 ⑴ 基本財産 公益目的事業会計収益事業会計法人会計合計 現金預金 81,631,440 62,487,823 13,479,144 157,598,407 未収金 4,609,838 1,554,226 0 6,164,064 立替金 7,930 0 0 7,930 86,249,208 64,042,049 13,479,144 163,770,401 投資有価証券 74,895,891 0 74,895,892 149,791,783 定期預金 104,109 0 104,108 208,217 普通預金 20,000,000 0 20,000,000 40,000,000 基本財産合計 95,000,000 0 95,000,000 190,000,000 ⑵ 特定資産 退職給付引当預金 18,006,736 317,296 0 18,324,032 経営基盤安定積立金 20,000,000 0 0 20,000,000 特定資産合計 38,006,736 317,296 0 38,324,032 ⑶ その他固定資産 Ⅱ 負債の部 科 流動資産合計 什器備品 2 0 0 2 その他固定資産合計 2 0 0 2 固定資産合計 133,006,738 317,296 95,000,000 228,324,034 資産合計 219,255,946 64,359,345 108,479,144 392,094,435 1. 流動負債 未払費用 58,981,965 6,931,886 947,167 66,861,018 預り金 14,006,211 136,800 0 14,143,011 ポイント引当金 4,539,264 0 0 4,539,264 流動負債合計 77,527,440 7,068,686 947,167 85,543,293 2. 固定負債 Ⅲ 正味財産の部 退職給付引当金 18,006,736 317,296 0 18,324,032 固定負債合計 18,006,736 317,296 0 18,324,032 負債合計 95,534,176 7,385,982 947,167 103,867,325 1. 指定正味財産 目 貸借対照表内訳表平成 30 年 3 月 31 日現在 出捐金 95,000,000 0 95,000,000 190,000,000 指定正味財産合計 95,000,000 0 95,000,000 190,000,000 ( うち基本財産への充当額 ) (95,000,000) (0) (95,000,000) (190,000,000) ( うち特定資産への充当額 ) (0) (0) (0) (0) 2. 一般正味財産 28,721,770 56,973,363 12,531,977 98,227,110 ( うち基本財産への充当額 ) (0) (0) (0) (0) ( うち特定資産への充当額 ) (20,000,000) (0) (0) (20,000,000) 正味財産合計 123,721,770 56,973,363 107,531,977 288,227,110 負債及び正味財産合計 219,255,946 64,359,345 108,479,144 392,094,435
正味財産増減計算書平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 科 目 当年度 前年度 増減 Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 ⑴ 経常収益基本財産運用益基本財産受取利息 186,932 174,132 12,800 事業収益 市民ギャラリーイベント事業収益 1,800 0 1,800 茶華道センターイベント事業収益 177,000 164,000 13,000 茶華道センター文化教室事業収益 5,753,590 5,555,480 198,110 総合体育館イベント事業収益 164,500 16,236,350 16,071,850 総合体育館スポーツ教室事業収益 99,285,270 87,323,540 11,961,730 総合体育館スポーツ受託事業収益 5,393,952 5,448,384 54,432 武道センタースポーツ教室事業収益 11,188,190 10,721,420 466,770 ポイント引当金戻入収益 0 144,794 144,794 総合体育館自動販売機等便益事業収益 9,682,682 12,181,924 2,499,242 武道センター自動販売機等便益事業収益 842,634 1,060,692 218,058 市民ギャラリー管理運営事業収益 10,364,601 11,956,624 1,592,023 茶華道センター管理運営事業収益 3,085,631 3,326,775 241,144 総合体育館管理運営事業収益 152,219,830 152,436,290 216,460 武道センター管理運営事業収益 9,224,300 9,351,230 126,930 委託料収益市民ギャラリー指定管理業務委託料収益 15,302,000 15,990,000 688,000 茶華道センター指定管理業務委託料収益 4,832,100 4,816,100 16,000 総合体育館指定管理業務委託料収益 264,603,500 264,603,500 0 武道センター指定管理業務委託料収益 16,424,100 16,424,100 0 雑収益受取利息 2,888 3,016 128 市民ギャラリー雑収益 27,120 32,400 5,280 総合体育館雑収益 16,370 27,200 10,830 武道センター雑収益 36,620 39,570 2,950 経常収益計 608,815,610 618,017,521 9,201,911 ⑵ 経常費用事業費役員報酬 5,192,046 4,860,000 332,046 給料手当 57,748,966 59,618,076 1,869,110 諸手当 36,462,731 37,927,955 1,465,224 退職給付費用 1,879,186 2,099,632 220,446
科 目 当年度 前年度 増減 法定福利費 15,949,969 16,185,208 235,239 福利厚生費 2,270,000 0 2,270,000 賃金 4,004,920 3,911,901 93,019 会議費 167,854 156,604 11,250 旅費交通費 72,500 77,500 5,000 通信運搬費 1,801,940 1,170,154 631,786 消耗品費 14,924,544 19,026,124 4,101,580 修繕費 11,399,344 12,243,479 844,135 印刷製本費 366,336 125,280 241,056 広告費 2,283,940 1,730,440 553,500 燃料費 44,757 49,191 4,434 光熱水費 89,304,790 84,865,194 4,439,596 使用料 13,057,550 14,824,915 1,767,365 賃借料 11,590,393 9,598,438 1,991,955 保険料 725,320 601,560 123,760 諸謝金 16,843,564 16,611,828 231,736 手数料 2,531,186 2,077,900 453,286 租税公課 20,298,200 22,531,950 2,233,750 負担金 0 648,500 648,500 委託料 275,658,729 165,578,339 110,080,390 分配金 0 103,755,772 103,755,772 減価償却費 79,887 370,111 290,224 ポイント引当金繰入額 512,878 0 512,878 管理費役員報酬 672,894 612,000 60,894 給料手当 1,163,250 1,157,400 5,850 諸手当 591,559 592,561 1,002 法定福利費 353,906 345,383 8,523 福利厚生費 220,089 2,175,054 1,954,965 会議費 20,892 0 20,892 交際費 19,417 0 19,417 旅費交通費 45,340 0 45,340 通信運搬費 102,132 76,809 25,323 消耗品費 145,661 463,632 317,971 印刷製本費 92,340 59,400 32,940 広告費 20,000 499,952 479,952 光熱水費 813,830 773,054 40,776 使用料 127,178 145,202 18,024 賃借料 507,250 506,210 1,040 保険料 142,880 134,260 8,620
科 目 当年度 前年度 増減 手数料 653,288 687,274 33,986 租税公課 2,200,700 1,456,500 744,200 負担金 258,334 222,530 35,804 委託料 1,762,480 2,149,360 386,880 協賛金 1,000,000 1,000,000 0 経常費用計 596,084,950 593,702,632 2,382,318 評価損益等調整前経常増減額 12,730,660 24,314,889 11,584,229 基本財産評価損益等 0 0 0 特定資産評価損益等 0 0 0 投資有価証券評価損益等 0 0 0 評価損益等計 0 0 0 当期経常増減額 12,730,660 24,314,889 11,584,229 2. 経常外増減の部 ⑴ 経常外収益経常外収益 0 0 0 経常外収益計 0 0 0 ⑵ 経常外費用経常外費用 0 0 0 経常外費用計 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 他会計振替額 0 0 0 税引前当期一般正味財産増減額 12,730,660 24,314,889 11,584,229 法人税 住民税及び事業税 5,868,800 7,472,600 1,603,800 当期一般正味財産増減額 6,861,860 16,842,289 9,980,429 一般正味財産期首残高 91,365,250 74,522,961 16,842,289 一般正味財産期末残高 98,227,110 91,365,250 6,861,860 Ⅱ 指定正味財産増減の部基本財産運用益 186,932 174,132 12,800 基本財産受取利息 186,932 174,132 12,800 一般正味財産への振替額 186,932 174,132 12,800 当期指定正味財産増減額 0 0 0 指定正味財産期首残高 190,000,000 190,000,000 0 指定正味財産期末残高 190,000,000 190,000,000 0 Ⅲ 正味財産期末残高 288,227,110 281,365,250 6,861,860
Ⅰ 一般正味財産増減の部 1. 経常増減の部 ⑴ 経常収益 収 1 収 2 公 1 小計自動販売機 施設管理小計駐車場等便益事業運営事業 基本財産運用益 93,466 93,466 0 0 0 93,466 0 186,932 基本財産受取利息 93,466 93,466 0 0 0 93,466 186,932 事業収益 259,083,249 259,083,249 45,990,521 2,310,210 48,300,731 0 0 307,383,980 市民ギャラリーイベント事業収益 1,800 1,800 0 0 0 0 1,800 茶華道センターイベント事業収益 177,000 177,000 0 0 0 0 177,000 茶華道センター文化教室事業収益 5,753,590 5,753,590 0 0 0 0 5,753,590 総合体育館イベント事業収益 164,500 164,500 0 0 0 0 164,500 総合体育館スポーツ教室事業収益 99,285,270 99,285,270 0 0 0 0 99,285,270 総合体育館スポーツ受託事業収益 5,393,952 5,393,952 0 0 0 0 5,393,952 武道センタースポーツ教室事業収益 11,188,190 11,188,190 0 0 0 0 11,188,190 総合体育館自動販売機等便益事業収益 1,790,235 1,790,235 7,892,447 0 7,892,447 0 9,682,682 武道センター自動販売機等便益事業収益 0 0 842,634 0 842,634 0 842,634 市民ギャラリー管理運営事業収益 9,997,421 9,997,421 0 367,180 367,180 0 10,364,601 茶華道センター管理運営事業収益 3,085,631 3,085,631 0 0 0 0 3,085,631 総合体育館管理運営事業収益 113,355,650 113,355,650 37,255,440 1,608,740 38,864,180 0 152,219,830 武道センター管理運営事業収益 8,890,010 8,890,010 0 334,290 334,290 0 9,224,300 委託料収益 286,650,200 286,650,200 0 0 0 14,511,500 0 301,161,700 市民ギャラリー指定管理業務委託料収益 15,302,000 15,302,000 0 0 0 0 15,302,000 茶華道センター指定管理業務委託料収益 4,832,100 4,832,100 0 0 0 0 4,832,100 総合体育館指定管理業務委託料収益 250,092,000 250,092,000 0 0 0 14,511,500 264,603,500 武道センター指定管理業務委託料収益 16,424,100 16,424,100 0 0 0 0 16,424,100 雑収益 82,998 82,998 0 0 0 0 0 82,998 受取利息 2,888 2,888 0 0 0 0 2,888 市民ギャラリー雑収益 27,120 27,120 0 0 0 0 27,120 総合体育館雑収益 16,370 16,370 0 0 0 0 16,370 武道センター雑収益 36,620 36,620 0 0 0 0 36,620 経常収益計 545,909,913 545,909,913 45,990,521 2,310,210 48,300,731 14,604,966 0 608,815,610 ⑵ 経常費用 科 目 正味財産増減計算書内訳表平成 29 年 4 月 1 日から平成 30 年 3 月 31 日まで 公益目的事業会計 収益事業会計 法人会計 事業費 575,465,936 575,465,936 7,744,209 1,961,385 9,705,594 0 585,171,530 役員報酬 5,192,046 5,192,046 0 0 0 5,192,046 給料手当 56,900,690 56,900,690 375,479 472,797 848,276 57,748,966 諸手当 35,867,336 35,867,336 284,033 311,362 595,395 36,462,731 退職給付費用 1,844,286 1,844,286 17,450 17,450 34,900 1,879,186 法定福利費 15,714,246 15,714,246 108,092 127,631 235,723 15,949,969 福利厚生費 2,270,000 2,270,000 0 0 0 2,270,000 賃金 4,004,920 4,004,920 0 0 0 4,004,920 会議費 167,854 167,854 0 0 0 167,854 旅費交通費 72,500 72,500 0 0 0 72,500 通信運搬費 1,801,940 1,801,940 0 0 0 1,801,940 消耗品費 13,180,474 13,180,474 1,744,070 0 1,744,070 14,924,544 修繕費 11,399,344 11,399,344 0 0 0 11,399,344 印刷製本費 366,336 366,336 0 0 0 366,336 広告費 2,283,940 2,283,940 0 0 0 2,283,940 燃料費 44,757 44,757 0 0 0 44,757 光熱水費 87,557,848 87,557,848 845,208 901,734 1,746,942 89,304,790 使用料 12,796,130 12,796,130 131,009 130,411 261,420 13,057,550 賃借料 11,590,393 11,590,393 0 0 0 11,590,393 保険料 725,320 725,320 0 0 0 725,320 諸謝金 16,843,564 16,843,564 0 0 0 16,843,564 手数料 2,531,186 2,531,186 0 0 0 2,531,186 租税公課 19,404,200 19,404,200 894,000 0 894,000 20,298,200 委託料 272,313,861 272,313,861 3,344,868 0 3,344,868 275,658,729 減価償却費 79,887 79,887 0 0 0 79,887 内部取引消去 合計
科 目 公益目的事業会計 収益事業会計 収 1 収 2 公 1 小計自動販売機 施設管理小計駐車場等便益事業運営事業 法人会計 内部取引消去 ポイント引当金繰入額 512,878 512,878 0 0 0 512,878 管理費 10,913,420 0 10,913,420 役員報酬 672,894 672,894 給料手当 1,163,250 1,163,250 諸手当 591,559 591,559 法定福利費 353,906 353,906 福利厚生費 220,089 220,089 会議費 20,892 20,892 交際費 19,417 19,417 旅費交通費 45,340 45,340 通信運搬費 102,132 102,132 消耗品費 145,661 145,661 印刷製本費 92,340 92,340 広告費 20,000 20,000 光熱水費 813,830 813,830 使用料 127,178 127,178 賃借料 507,250 507,250 保険料 142,880 142,880 手数料 653,288 653,288 租税公課 2,200,700 2,200,700 負担金 258,334 258,334 委託料 1,762,480 1,762,480 協賛金 1,000,000 1,000,000 経常費用計 575,465,936 575,465,936 7,744,209 1,961,385 9,705,594 10,913,420 0 596,084,950 評価損益等調整前経常増減額 29,556,023 29,556,023 38,246,312 348,825 38,595,137 3,691,546 0 12,730,660 基本財産評価損益等 0 0 0 0 0 0 0 0 特定資産評価損益等 0 0 0 0 0 0 0 0 投資有価証券評価損益等 0 0 0 0 0 0 0 0 評価損益等計 0 0 0 0 0 0 0 0 当期経常増減額 29,556,023 29,556,023 38,246,312 348,825 38,595,137 3,691,546 0 12,730,660 2. 経常外増減の部 ⑴ 経常外収益 経常外収益 0 0 0 0 0 0 0 0 経常外収益計 0 0 0 0 0 0 0 0 ⑵ 経常外費用 経常外費用 0 0 0 0 0 0 0 0 経常外費用計 0 0 0 0 0 0 0 0 当期経常外増減額 0 0 0 0 0 0 0 0 他会計振替額 19,207,064 19,207,064 19,388,073 0 19,388,073 181,009 0 税引前当期一般正味財産増減額 10,348,959 10,348,959 18,858,239 348,825 19,207,064 3,872,555 12,730,660 法人税 住民税及び事業税 0 0 5,868,800 0 5,868,800 0 0 5,868,800 当期一般正味財産増減額 10,348,959 10,348,959 12,989,439 348,825 13,338,264 3,872,555 6,861,860 一般正味財産期首残高 39,070,729 39,070,729 31,062,169 12,572,930 43,635,099 8,659,422 91,365,250 一般正味財産期末残高 28,721,770 28,721,770 44,051,608 12,921,755 56,973,363 12,531,977 98,227,110 Ⅱ 指定正味財産増減の部 基本財産運用益 93,466 93,466 0 0 0 93,466 0 186,932 基本財産受取利息 93,466 93,466 0 0 0 93,466 0 186,932 一般正味財産への振替額 93,466 93,466 0 0 0 93,466 0 186,932 当期指定正味財産増減額 0 0 0 0 0 0 0 指定正味財産期首残高 95,000,000 95,000,000 0 0 0 95,000,000 190,000,000 指定正味財産期末残高 95,000,000 95,000,000 0 0 0 95,000,000 190,000,000 Ⅲ 正味財産期末残高 123,721,770 123,721,770 44,051,608 12,921,755 56,973,363 107,531,977 288,227,110 合計
財務諸表に対する注記 1. 重要な会計方針 ⑴ 有価証券の評価基準及び評価方法満期保有目的の債券は 購入時の取得価額によっている なお 取得価額と債権金額との差額について重要性に乏しいため 償却原価法は採用していない ⑵ 棚卸資産の評価基準及び評価方法先入先出法による原価法によっている ⑶ 固定資産の減価償却の方法定額法によっている ⑷ 引当金の計上基準退職給付引当金については 期末退職給与の要支給額から 中小企業退職金共済制度に基づき支払われる退職金支給額を控除した金額に相当する額を計上している ポイント引当金については ポイントカード保有者に付与したポイント付与累計額からポイント交換累計額を控除した額を計上している ⑸リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス リース取引については 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている ⑹ 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は 税込み方式によっている 2. 会計方針の変更 該当事項なし 3. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は 次のとおりである 科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産 投資有価証券 189,778,983 0 39,987,200 149,791,783 定期預金 221,017 0 12,800 208,217 普通預金 0 40,000,000 0 40,000,000 小 計 190,000,000 40,000,000 40,000,000 190,000,000 特定資産 退職給付引当資産 16,444,846 1,879,186 0 18,324,032 経営基盤安定積立金 20,000,000 0 0 20,000,000 小 計 36,444,846 1,879,186 0 38,324,032 合 計 226,444,846 41,879,186 40,000,000 228,324,032 4. 基本財産及び特定資産の財源等の内訳 基本財産 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は 次のとおりである 科目当期末残高 ( うち指定正味財産からの充当額 ) ( うち一般正味財産からの充当額 ) ( うち負債に対応する額 ) 投資有価証券 149,791,783 (149,791,783) (0) - 定期預金 208,217 (208,217) (0) - 普通預金 40,000,000 (40,000,000) (0) - 特定資産 小計 190,000,000 (190,000,000) (0) - 退職給付引当資産 18,324,032 - (0) (18,324,032) 経営基盤安定積立金 20,000,000 - (20,000,000) - 小計 38,324,032 (0) (20,000,000) (18,324,032) 合計 228,324,032 (190,000,000) (20,000,000) (18,324,032)