平成 20 年度 ( 平成 21 年 3 月 31 日現在 ) 貸借対照表 ブロードマインド少額短期保険株式会社 ( 単位 : 千円 ) 区分 区分 現金及び預貯金 77,919] 保険契約準備金 12,123] 現金 76 支払備金 5,170 預貯金 77,843 責任準備金 6,952 金銭の信託 普通責任準備金 ( 2,541) 有価証券 異常危険準備金 ( 4,411) 国債 契約者配当準備金 ( 地方債 代理店借 5,631] 政府保証債 再保険借 56,625] その他の証券 短期社債 有形固定資産 社債 土地 新株予約権付社債 建物 その他負債 7,801] 建設仮勘定 代理業務借 その他の有形固定資産 借入金 無形固定資産 1,565] 未払法人税等 420 ソフトウェア 1,565 未払金 5,442 のれん 未払費用 1,305 その他の無形固定資産 前受収益 代理店貸 預り金 634 再保険貸 18,635] 仮受金 その他資産 64,804] その他の負債 未収金 57,814 退職給付引当金 代理業務貸 役員退職慰労引当金 未収保険料 その他の引当金 1,133] 前払費用 115 価格変動準備金 未収収益 繰延税金負債 預託金 再評価に係る繰延税金負債 仮払金 負ののれん 保険業法第 113 条繰延資産 負債の部合計 83,313 その他の資産 6,875 資本金 55,000] 繰延税金資産 3,611] 新株式申込証拠金 再評価に係る繰延税金資産 資本剰余金 45,000] 供託金 10,000] 資本準備金 45,000 その他資本剰余金 利益剰余金 6,779] 利益準備金 その他利益剰余金 6,779 退職金関係積立金 ( 不動産圧縮積立金 ( 社会厚生事業増進積立金 ( その他の積立金 ( 繰越利益剰余金 ( 6,779) うち当期剰余金 (( 5,636)) 自己株式 ( ) 自己株式申込証拠金 株主資本合計 93,221 その他有価証券評価差額金 繰延ヘッジ損益 土地再評価差額金 評価 換算差額等合計 新株予約権 純資産の部合計 93,221 資産合計 176,534 負債 純資産の部合計 176,534 1
平成 20 年 4 月 1 日から平成 20 年度平成 21 年 3 月 31 日までブロードマインド少額短期保険株式会社 損益計算書 ( 単位 : 千円 ) 区分 経常収益 405,109 保険料等収入 341,958] 保険料 271,857 再保険収入 70,100 回収再保険金 ( 67,955) 再保険手数料 ( 2,145) 再保険返戻金 ( 支払備金戻入額 責任準備金戻入額 63,005] 資産運用収益 146] 利息及び配当金収入 146 預貯金利息 ( 146) 有価証券利息 配当金 ( その他利息配当金 ( 有価証券売却益 有価証券償還益 その他運用収益 その他経常収益 経常費用 413,459 保険金等支払金 240,150] 保険金 48,930 給付金 26,616 解約返戻金 その他返戻金 契約者配当金 再保険料 164,603 責任準備金等繰入額 5,170] 支払備金繰入額 5,170 責任準備金繰入額 資産運用費用 事業費 168,140] 営業費及び一般管理費 167,096 うちのれん償却額 ( 税金 915 減価償却費 128 退職給付引当金繰入額 その他経常費用 保険業法第 113 条繰延資産償却費 その他の経常費用 保険業法第 113 条繰延額 ( ) 経常損失 8,351 特別利益 固定資産等処分益 価格変動準備金戻入額 その他特別利益 特別損失 731 固定資産等処分損 減損損失 価格変動準備金繰入額 不動産等圧縮損 その他特別損失 731] 契約者配当準備金繰入額 税引前当期純損失 9,082 法人税及び住民税 165 法人税等調整額 3,611 法人税等合計 3,446 当期純損失 5,636 2
平成 20 年 4 月 1 日から 平成 20 年度 株主資本等変動計算書 平成 21 年 3 月 31 日まで ブロードマインド少額短期保険株式会社 ( 単位 : 千円 ) 科目 株主資本 資本金 前期末残高 55,000 当期変動額 当期変動額合計 当期末残高 55,000 資本剰余金 資本準備金 前期末残高 45,000 当期変動額 当期変動額合計 当期末残高 45,000 利益剰余金 その他剰余金 繰越利益剰余金 前期末残高 1,144 144 当期変動額 5,636 当期変動額合計 5,636 当期末残高 6,779 株主資本合計 前期末残高 98,856 当期変動額 5,636 当期変動額合計 5,636 当期末残高 93,221 純資産合計 前期末残高 98,856 当期変動額 5,636 当期変動額合計 5,636 当期末残高 93,221 3
平成 20 年度 ( 平成 21 年 3 月 31 日現在 ) 保険金等の支払能力の充実の状況に関する書面 1 支払余力総額 支払余力総額 (A) 97. 632 百万円 2 リスクの合計額 リスクの合計額 (B) 5. 645 百万円 3 保険金等の支払能力の充実の状況を示す比率 (A) / { (1/2) (B) } 3458.8 % 4
(2) 引当金の計上基準貸倒引当金 賞与引当金 ります (3) 消費税及び地方消費税の会計処理当期より消費税の免税事業者となり 消費税は発生しておりません 尚 前期までの消費税等の会計処理は 税抜方式により計上しております 2. 重要な会計方針及び表示の変更に関する事項少額短期保険業の開始に伴い 表示項目を保険業法及びその関係法令に準じた内容に変更しました 3. 貸借対照表関係注記事項 (1) 記載は千円未満を四捨五入して表示しております (2) 関係会社に対する金銭債権 金銭債務 未収入金代理店借未払金 (3) 繰延税金資産の発生原因別の内訳繰越欠損金 個別注記表 1. 重要な会計方針に関する事項 (1) 固定資産の減価償却の方法有形固定資産 定率法を使っております ただし 建物につきましては定額法を採用しております なお 耐用年数につきましては 法人税法の規定によっております 無形固定資産 定額法を使っております なお 耐用年数につきましては 自社利用のソフトウエアは 社内における利用可能期間 (5 年 ) で償却しております 売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため 一般債権については貸倒実績等により 貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し 回収不能見込額を計上しております 従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため 支給見込額を計上してお 57,814 千円 28 4,249 630 千円賞与引当金 410 支払備金 674 責任準備金 1,744 その他 152 合計 3,611 千円 (4) 再保険を付した保険契約に係る保険契約準備金再保険を付した部分に係る支払備金再保険を付した部分に係る責任準備金 46,534 千円 62,570 千円 4. 損益計算書関係注記事項 (1) 記載は千円未満を四捨五入して表示しております (2) 収益及び費用に関する正味収入保険料 107,254 千円正味支払保険金 7,591 千円支払備金繰入額の計算上 差し引かれた出再支払備 46,534 千円 (3) 関係会社との取引高代理店手数料 82 千円業務委託手数料 14,673 千円 5. 株主資本等変動計算書に関する注記 (1) 記載は千円未満を四捨五入して表示しております (2) 発行済株式の種類及び総数 発行済株式の種類 前期末株式数 当期増加株式数 当期減少株式数 当期末株式数 普通株式 10,000 10,000 5
6. 関連当事者との取引に関する注記 (1) 記載は千円未満を四捨五入して表示しております (2) 関連当事者との取引該当事項はありません (3) 親会社又は重要な関連会社に関する事項親会社情報ブロードマインド株式会社非上場重要な関連会社該当事項はありません 7.1 株当たり情報に関する注記 1 株当たりの純資産額 9,322 円 06 銭 1 株当たりの当期純損失 563 円 58 銭 ( 注 ) 期末発行済株式数に基づいて算定しております 6