中泰证券股份有限公司 关于山东科源制药股份有限公司 2017 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 中泰证券股份有限公司 ( 以下简称 中泰证券 或 主办券商 作为山东科源制药股份有限公司 ( 证券简称 : 科源制药, 证券代码 :836262, 以下简称 科源制药 或 公司 ) 的主办券商, 根据 非上市公众公司监督管理办法 全国中小企业股份转让系统业务规则 ( 试行 ) 全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则 ( 试行 ) 及 挂牌公司股票发行常见问题解答( 三 ) 募集资金管理 认购协议中特殊条款 特殊类型挂牌公司融资 等文件的相关要求, 对科源制药 2017 年度募集资金管理与存放情况 实际使用情况等进行了专项核查并出具本报告 一 募集资金基本情况经核查, 科源制药在全国股份转让系统公司挂牌以来, 共发生 2 次发行股票募集资金的行为, 其中涉及 2017 年度存在募集资金管理与存放情况 实际使用情况的股票发行共有 2 次 2018 年 2 月 5 日中泰证券对科源制药定向发行的相关资料及募集资金存放以及使用情况进行了现场核查, 查验了科源制药发行股票相关董事会决议 股东大会决议 股票发行方案 股票认购公告 验资报告 全国中小企业股份转让系统出具的关于科源制药股票发行股份登记的函 银行对账单 付款凭证等资料, 科源制药本次募集资金基本情
况如下 : ( 一 ) 科源制药 2017 年第一次股票发行科源制药于 2017 年 1 月 23 日在公司第一届董事会第十五次会议审议通过了 关于公司股票发行方案的议案 的议案, 且该方案于 2017 年 2 月 8 日经公司 2017 年第二次临时股大会审议通过 本次发行股票 500 万股, 发行价格为 15.00 元 / 股, 共募集资金 7,500.00 万元 缴存银行于中国建设银行股份有限公司济南高新支行, 账号为 37050161880100000452 2017 年 2 月 20 日经大信会计师事务所审验, 出具大信验字 2017 第 3-00008 出具的 验资报告 公司于 2017 年 3 月 10 日收到股转系统函 2017 1433 号 关于山东科源制药股份有限公司股票发行股份登记的函, 公司股份于 2017 年 3 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 ( 二 ) 科源制药 2017 年第二次股票发行科源制药于 2017 年 10 月 23 日在公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了 关于山东科源制药股份有限公司股票发行方案的议案, 且该方案于 2017 年 11 月 9 日经公司 2017 年第七次临时股大会审议通过 本次发行股票 300 万股, 发行价格为 15.00 元 / 股, 共募集资金 4,500.00 万元 缴存银行于中国建设银行股份有限公司济南高新支行, 账号为 37050161880100000721 2017 年 11 月 15 日经大信会计师事务所审验, 大信验字 2017 第 3-00049 出具的 验资报告
公司于 2017 年 11 月 29 日收到股转系统函 2017 6877 号 关于山东科源制药股份有限公司股票发行股份登记的函, 公司股份于 2017 年 12 月 11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 二 募集资金管理情况公司于 2017 年 1 月 23 日在公司第一届董事会第十五次会议审议通过了 关于 < 山东科源制药股份有限公司募集资金管理制度 > 的议案 制定了 募集资金管理制度, 根据 募集资金管理制度 挂牌公司股票发行常见问题解答 ( 三 ) 募集资金管理 认购协议中特殊条款 特殊类型挂牌公司融资 相关要求, 公司两轮股票发行对募集资金均实行专户分别存储, 公司分别于 2017 年 2 月 17 日 2017 年 11 月 15 日与中泰证券股份公司 中国建设银行股份有限公司济南高新支行签订了三方监管协议, 两次发行募集的资金分别存储于 37050161880100000452 和 37050161880100000721 的专户 公司严格按已有的资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理, 确保募集资金严格按照 股票发行方案 规定的用途使用 两次募集资金不存在控股股东 实际控制人或其他关联方占用或转移本次定向发行募集资金的情形, 也不存在在取得全国中小企业股份转让系统本次股票发行股份登记函之前使用本次股票发行募集的资金的情形
三 募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 根据公司披露的 股票发行方案 募集资金管理制 度 公司第一次股票发行募集资金用途为补充公司新扩建 4000t/a 盐酸二甲双胍扩产项目所需资金及归还力诺集团股份有限公司为 4000t/a 盐酸二甲双胍扩产项目借款 公司于 2017 年 5 月 24 日召 开 2017 年第四次临时股东大会审议通过 关于变更部分募集资金使 用用途的议案, 同意募集资金中的 2,200.00 万元用于偿还该融资 租赁借款 截至 2017 年 12 月 31 日, 本次募集资金已使用 6,837.02 万元, 募集资金利息收入 7.46 万元, 手续费支出 0.31 万 元, 专户余额 670.13 万元 具体使用情况如下 : 项目 单位 : 万元 截至 2017 年 12 月 31 日 一 募集资金总额 7,500.00 加 : 利息 7.46 减 : 手续费支出 0.31 募集资金净额 7,507.15 二 募集资金使用 6,837.02 其中 : 归还力诺集团 4000t/a 盐酸二甲双胍扩产项目资金借款项目借款 1,620.00 补充 4000t/a 盐酸二甲双胍扩产项目资金 3,017.02 归还融资租赁借款 2,200.00 三 募集资金余额 670.13 ( 二 ) 公司第二次股票发行募集资金用途为建设原料药综合生产 线技术改造项目及 VOCs( 挥发性有机化合物 (volatile organic compounds) 的英文缩写 ) 及臭气处理项目 截至 2017 年 12 月 31 日,
本次募集资金已使用 310.25 万元, 募集资金利息收入 1.36 万元, 手 续费支出 0.01 万元, 专户余额 4,191.09 万元 具体使用情况如下 : 项目 截至 2017 年 12 月 31 日 一 募集资金总额 4,500.00 加 : 利息 1.36 减 : 手续费支出 0.01 募集资金净额 4,501.35 二 募集资金使用 310.25 其中 : 原料药综合生产线技术改造项目 164.50 VOCs 及臭气处理建设项目 145.75 三 募集资金余额 4,191.09 四 是否存在变更募集资金用途的情况根据科源制药于 2017 年 1 月 24 日披露的 股票发行方案 本次股票发行募集资金用途为补充公司新扩建 4000t/a 盐酸二甲双胍扩产项目所需资金及归还力诺集团股份有限公司为 4000t/a 盐酸二甲双胍扩产项目借款 公司于 2017 年 5 月 9 日召开第一届董事会第十九次会议审议通过 关于变更部分募集资金使用用途的议案, 并提请股东大会审议 ; 公司于 2017 年 5 月 24 日召开 2017 年第四次临时股东大会审议通过 关于变更部分募集资金使用用途的议案, 同意将计划于 2018 年后续支付二甲双胍扩产项目的土建 设备 自动化等项目的质保金以及原材料 电费 燃气费等后续生产启动资金 2,246.22 万元资金中的 2,200.00 万元用于偿还该融资租赁借款 科源制药本次变更部分募集资金使用用途有利于公司的业务发
展, 提升公司的盈利能力, 不会对公司发展带来不利影响, 符合公司的战略规划, 符合公司及全体股东利益, 本次变更事项符合全国中小企业股份转让系统关于募集资金管理的相关规定, 符合科源制药 募集资金管理制度 的相关规定 五 主办券商实施的主要核查程序主办券商通过获取查阅相关资料 沟通访谈等形式对科源制药股票发行募集资金的存放与使用情况进行了核查, 主要包括 : 1 查阅公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台的公告文件, 包括 董事会决议公告 股东大会决议公告 股票发行方案 股票发行情况报告书 等 ; 2 查阅并核对公司 募集资金管理制度 募集资金三方监管协议 ; 3 对公司财务总监及董秘就募集资金使用情况进行沟通访谈 ; 4 获取银行对账单 募集资金台账 募集资金支出凭证 六 关于公司募集资金存放与实际使用情况的结论性意见公司在取得股份登记函之前未使用该募集资金, 公司将募集资金存放于开立的专项账户中 本次募集资金的使用与股东大会通过的关于公司股票发行方案的议案相符, 不存在违规存放与使用募集资金的情况 公司变更募集资金投资项目的情况经过公司董事会 股东大会审议, 程序合法 ; 公司严格按照 公司法 证券法 全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南 等相关规定使用
募集资金, 及时 真实 准确 完整地披露了相关信息, 不存在募集资金使用违规行为 公司募集资金存放与实际使用均符合 全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南 全国中小企业股份转让系统业务细则 ( 试行 ) 非上市公众公司监管问答 定向发行 ( 一 ) 和 挂牌公司股票发行常见问题解答 ( 三 ) 募集资金管理 认购协议中特殊条款 特殊类型挂牌公司融资 等有关法律 法规和规范性文件, 不存在违规存放与使用募集资金的情况 中泰证券股份有限公司 2018 年 2 月 8 日