BOC Sub-debt Prospectus

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2 发行人声明 经中国银行业监督管理委员会 中国银监会关于天津银行发行次级债券的批复 ( 银监复 [2012]705 号 ) 和中国人民银行 中国人民银行准予行政许可决定书 ( 银市场许准予字 [2012] 第 92 号 ) 核准, 天津银行拟在全国银行间债券市场发行天津银行股份有限公司 2012 年次级债券 本期债券面向全国银行间债券市场成员公开发行 投资者购买本期债券, 应当认真阅读本文件及有关的信息披露文件, 进行独立的投资判断 主管部门对本期债券发行的核准, 并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价, 也不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断, 任何与此相反的声明均属虚假不实陈述 本募集说明书根据 中华人民共和国商业银行法 全国银行间债券市场金融债券发行管理办法 商业银行次级债券发行管理办法 全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程 和其他相关法律 法规 规范性文件的规定以及中国银行业监督管理委员会和中国人民银行对本期债券发行的批准, 结合发行人的实际情况编制而成 本募集说明书旨在向投资者提供有关发行人的基本情况以及本次发行和认购的有关资料 发行人确认截至本募集说明书封面载明日期, 本募集说明书不存在虚假记载 误导性陈述和重大遗漏 除发行人和主承销商外, 发行人没有委托或授权任何其他人或实体提供未在本募集说明书中列明的信息或对本募集说明书作任何说明 投资者可在本期债券发行期内到指定地点或在指定的互联网网址查阅本募集说明书全文 投资者如对本募集说明书有任何疑问, 应咨询自己的证券经纪人 律师 专业会计师或其它专业顾问 1

3 本期债券基本事项 一 基本条款 ( 一 ) 本期债券名称 本期债券的名称为 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券 ( 二 ) 本期债券的发行人 本期债券的发行人为天津银行股份有限公司 ( 三 ) 次级条款本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 ( 四 ) 本期债券的债券品种 品种一 :10 年期固定利率品种, 在第 5 年末附有前提条件的发行人赎回权 ; 品种二 :15 年期固定利率品种, 在第 10 年末附有前提条件的发行人赎回权 ( 五 ) 本期债券的发行规模本期债券的发行规模为不超过人民币贰拾柒亿元 (RMB 2,700,000,000.00), 其中品种一初始发行规模不超过人民币拾叁亿伍仟万元 (RMB 1,350,000,000.00), 品种二初始发行规模不超过人民币拾叁亿伍仟万元 (RMB 1,350,000,000.00) ( 六 ) 回拨选择权发行人有权在本期债券两个品种初始发行规模之间进行全额回拨 发行人与簿记管理人将根据本期债券簿记建档情况, 在总发行规模内, 协商一致确定本期债券两个品种的最终比例与发行规模 2

4 ( 七 ) 赎回权本期债券设定一次发行人选择提前赎回的权利 对于品种一, 在有关监管机构批准的前提下, 发行人可以选择在本期债券第 5 个计息年度的最后一日, 按面值全部赎回本期债券 ; 对于品种二, 在有关监管机构批准的前提下, 发行人可以选择在本期债券第 10 个计息年度的最后一日, 按面值全部赎回本期债券 发行人选择行使赎回权之前, 将至少提前 1 个月发出债券赎回公告, 同时通知中央国债登记结算公司, 具体操作办法见届时中央国债登记结算公司的通知 ( 八 ) 债券面值 本期债券的面值为 100 元, 即每一记账单位对应的债券本金为 100 元 ( 九 ) 发行价格 按债券面值平价发行 ( 十 ) 最小认购金额 本期债券认购人认购的本期债券金额应当是人民币 100 万元的整数倍且不少于人民 币 1,000 万元 ( 十一 ) 票面利率 本期债券的票面利率将通过簿记建档 集中配售的方式确定, 在债券存续期内固定 不变 ; 本期债券采用单利按年计息, 不计复利, 逾期不另计利息 ( 十二 ) 计息方式 本期债券采用单利按年计息, 不计复利 ( 十三 ) 债券形式 本期债券采用实名制记账式, 由中央国债登记结算公司统一托管 ( 十四 ) 发行方式 本期债券由主承销商组织承销团, 通过簿记建档 集中配售方式在全国银行间债券 市场公开发行 3

5 ( 十五 ) 发行范围及对象 全国银行间债券市场全体成员 ( 国家法律 法规禁止购买者除外 ) ( 十六 ) 发行首日 / 簿记建档日 本期债券发行首日 / 簿记建档日为 2012 年 12 月 27 日 ( 十七 ) 发行期限 本期债券的发行期限为 2012 年 12 月 27 日至 2012 年 12 月 28 日的 2 个工作日 ( 十八 ) 缴款日 本期债券缴款日为 2012 年 12 月 28 日 ( 十九 ) 起息日 本期债券自缴款日开始计息 ( 二十 ) 付息日 本期债券付息日为存续期限内每年的 12 月 28 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则付息 顺延至下一个工作日, 顺延期间应付利息不另计息 ) ( 二十一 ) 兑付日如果发行人不行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2022 年 12 月 28 日 ; 如果发行人行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2017 年 12 月 28 日 ; 如果发行人不行使赎回权, 则本期债券品种二的兑付日为 2027 年 12 月 28 日 ; 如果发行人行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2022 年 12 月 28 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个工作日, 顺延期间不另计利息 ) ( 二十二 ) 还本付息方式 本期债券按年付息, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付 付息款 项自付息日起不另计利息, 本金自兑付日起不另计利息 ( 二十三 ) 债券本息兑付办法 本期债券于付息日支付利息, 于兑付日一次性偿还本金 具体利息支付办法及本金 4

6 兑付办法将按照有关规定, 由发行人在指定媒体上发布的有关公告中予以披露 ( 二十四 ) 债券本息偿付顺序本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 ( 二十五 ) 交易流通 经中国人民银行批准后, 本期债券将在全国银行间债券市场交易流通 ( 二十六 ) 债券信用级别 根据联合资信评估有限公司的评级结果, 发行人的主体信用级别为 AA+ 级, 本期债 券的信用级别为 AA 级 ( 二十七 ) 债券承销 本期债券的承销方式为主承销商余额包销 ( 二十八 ) 主承销商 中国国际金融有限公司 ( 二十九 ) 簿记管理人 中国国际金融有限公司 ( 三十 ) 提前兑付 发行人不得在债券兑付日前提前兑付, 债券持有人也不得要求发行人在债券兑付日 前提前兑付 ( 三十一 ) 回售选择权 投资者不得提前回售本期债券 ( 三十二 ) 托管人 5

7 本期债券的托管人为中央国债登记结算公司 ( 三十三 ) 募集资金用途 本期债券募集资金将依据适用法律和监管部门的批准用于充实发行人附属资本, 提 高资本充足率, 以增强发行人的运营实力, 提高抗风险能力, 支持业务持续稳健发展 ( 三十四 ) 税务提示 根据国家有关税收法律 法规的规定, 投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资 者承担 二 与本期债券发行相关的机构 发行人 : 天津银行股份有限公司 住所 : 法定代表人 : 联系人 : 联系地址 : 天津市河西区友谊路 15 号王金龙倪会章天津市河西区友谊路 15 号 联系电话 : 传真 : 邮政编码 : 主承销商及簿记管理人 : 中国国际金融有限公司 住所 : 法定代表人 : 联系人 : 联系地址 : 北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 李剑阁 刘云鹤 赵熠 李航 郝恒 李彬楠 韩陆瑶 黄睿 吴怡青 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层 联系电话 : 传真 : 邮政编码 :

8 债券托管人 : 中央国债登记结算有限责任公司 联系地址 : 联系人 : 北京市西城区金融大街 10 号 田鹏 联系电话 : 传真 : 邮政编码 : 发行人审计机构 : 普华永道中天会计师事务所有限公司 联系地址 : 联系人 : 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 马颖旎 联系电话 : 传真 : 邮政编码 : 信用评级机构 : 联合资信评估有限公司 联系地址 : 联系人 : 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 17 层 田兵 联系电话 : 转 8821 传真 : 邮政编码 : 发行人法律顾问 : 北京德恒 ( 天津 ) 律师事务所 联系地址 : 联系人 : 天津市南开区欣苑路欣苑大厦 406 室 邹立军 庞明霞 联系电话 : 传真 : 邮政编码 :

9 目 录 第一章释义 第二章募集说明书概要 一 发行人基本情况 二 本期债券概要 三 募集资金运用 四 本期债券信息披露事宜 第三章本期债券次级性说明及风险提示 一 与本期债券相关的风险 二 与发行人相关的风险 三 政策风险与法律风险 第四章本期债券情况 一 主要发行条款 二 认购与托管 三 发行人的声明和保证 四 投资者的认购承诺 五 本期债券信息披露事宜 第五章发行人基本情况 一 发行人基本信息 二 发行人历史沿革 三 发行人经营状况及业务发展基本情况 四 发行人财务状况 五 发行人组织架构图 六 风险管理 七 公司治理 八 内部控制

10 第六章发行人历史财务数据和指标 一 审计意见 二 财务报表 三 发行人财务指标摘要 第七章发行人财务结果的分析 一 财务状况变动分析 二 主要财务 监管指标项目分析 第八章本期债券募集资金的使用 第九章本期债券发行后发行人的财务结构和已发行未到期的其他债券 一 本期债券发行后发行人的财务结构 二 已发行未到期的其他债券及债务 第十章发行人所在行业状况 一 我国商业银行历史与发展情况 二 我国商业银行业竞争状况 三 天津市银行业市场状况 四 银行业的监管架构 五 我国银行业发展趋势 第十一章发行人业务状况及所在行业的地位分析 一 发行人业务概况及市场地位 二 发行人业务状况 三 发行人竞争优势 第十二章发行人与母公司 子公司及其他投资者的投资关系 一 发行人主要股东情况 二 发行人主要子公司情况 第十三章发行人董事会 监事会及高级管理人员 一 董事会成员及其简历 二 监事会成员及其简历

11 三 高级管理人员及其简历 第十四章债券承销和发行方式 一 本期债券的承销方式 二 本期债券的发行方式 三 本期债券的认购办法 四 本期债券的主承销商和承销团成员 第十五章本期债券税务等相关问题分析 一 营业税 二 所得税 三 印花税 第十六章本期债券信用评级情况 一 信用评级报告的内容摘要 二 优势 三 关注 四 跟踪评级 第十七章发行人律师的法律意见 第十八章与本期债券发行有关的机构 第十九章备查文件 一 备查文件 二 查询地址 三 查阅网址

12 第一章释义 本募集说明书中, 除文意另有所指, 下列简称或词汇具有以下含义 : 天津银行 / 发行人 / 本行 / 公司 指 天津银行股份有限公司 本期债券 指 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券 本期债券发行 指 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券的发行 主承销商 指 中国国际金融有限公司 簿记管理人 指 制定簿记建档程序, 负责簿记建档操作和簿记管理账户的管理人, 指中国国际金融有限公司 簿记建档 指 由簿记管理人记录投资者认购数量和债券利率水平的意愿的程序 承销商 指 负责承销本期债券的一家 或多家 或所有机构 ( 根据上下文确定 ) 承销团 指 主承销商为本期债券发行根据承销团协议组织的 由主承销商和其他承销团成员组成的承销团 法定节假日 指 中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 ( 不包括香港特别行政区 澳门特别行政区和台湾省的法定及政府指定节假日和 / 或休息日 ) 工作日 指 中国国内商业银行的对公营业日 ( 不包括法定节假日或休息日 ) 募集说明书 指 本行为本期债券的发行而根据有关法律法规 11

13 制作并向投资者披露的 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券募集说明书 发行公告 指 本行为本期债券的发行而根据有关法律法规制作并向投资者披露的 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券发行公告 发行文件 指 在本次发行过程中必需的文件 材料或其他资料及其所有修改和补充文件 ( 包括但不限于募集说明书 发行公告 ) 存续期 指 债券起息日起至债券到期日止的时间区间 人民银行 / 央行 指 中国人民银行 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 有关主管机关 指 本期债券发行需获得其批准的监管机关, 包括但不限于人民银行 银监会 不良贷款 指 根据 贷款风险分类指导原则, 按照贷款质量五级分类对贷款进行分类时的 次级 可疑 和 损失 类贷款 核心资本 指 包括银行的实收资本和普通股 资本公积 盈余公积 未分配利润和少数股东权益等 附属资本 指 包括银行的重估储备 一般准备 优先股 可转换公司债券 混合资本债券和长期次级债务等 资本充足率 指 商业银行持有的 符合 商业银行资本充足率管理办法 规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率 银联 指 中国银联股份有限公司 12

14 澳新银行 指 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司 蓟县村镇银行 指 天津市蓟县村镇银行有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 商业银行法 指 中华人民共和国商业银行法 中国人民银行法 指 中华人民共和国中国人民银行法 银行间债券市场 指 全国银行间债券市场 中央国债登记结算公司 / 托管 人 指 中央国债登记结算有限责任公司 联合资信指联合资信评估有限公司 元指如无特别说明, 指人民币元 本募集说明书中的数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况, 均为四舍五 入原因造成 13

15 第二章募集说明书概要 本概要仅对募集说明书全文做扼要提示 投资者作出投资决策前, 应认真阅读募集 说明书全文 一 发行人基本情况 ( 一 ) 发行人概况 中文名称 : 英文名称 : 天津银行股份有限公司 BANK OF TIANJIN CO., LTD. 法定代表人 : 王金龙 注册地址 : 经营范围 : 天津市河西区友谊路 15 号 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理 票据贴现 ; 发行金融债券 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 ; 从事同业拆借 ; 提供担保 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 提供保险箱业务 ; 办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务 外汇存款 外汇贷款 ; 外汇汇款 外币兑换 ; 国际结算 ; 结汇 售汇 ; 同业外汇拆借 ; 外汇担保 ; 外汇借款 ; 外汇票据的承兑和贴现 ; 资信调查 咨询 见证业务 买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券 ; 自营外汇买卖和代客外汇买卖 ; 经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务 ( 以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理 ) 邮政编码 : 联系电话 : 传真 :

16 公司网站 : ( 二 ) 发行人简介本行是我国最大的城市商业银行之一, 成立于 1996 年 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行在全国设有 6 家分行 213 个营业机构, 并在天津市设有 6 家中心支行, 全行员工总数 4,236 人 多年来, 本行始终坚持 服务地方经济 服务中小企业 服务市民百姓 的经营定位, 以建设 好银行 为目标, 以发展为主线, 以防范金融风险为前提, 以深化改革大胆创新为动力, 稳健经营, 规范管理, 获得了良好的社会效益和经济效益, 已经成为中国银行业极具成长性的股份制商业银行之一 2006 年, 本行成功引进澳新银行作为国外战略合作者, 成为全国首家单一外资持股比例最高的中资商业银行, 并率先在改革开放的前沿阵地天津滨海新区组建一级分行 ; 2007 年, 本行正式更名为天津银行, 并获准跨区域经营, 先后在北京 唐山 上海 济南和成都设立了异地一级分行 ;2008 年, 本行作为主要发起人投资设立了全国投资最大的蓟县村镇银行, 并于 2010 年参股组建了河南省南阳市村镇银行 ;2010 年, 天津市区机构改革, 按照总分支管理架构, 本行在市内设立 6 家中心支行, 总分支三级管理架构逐步完善, 核心竞争力进一步增强 在 2012 年英国 银行家 杂志最新公布的 2011 年全球 1,000 家大银行排名中, 本行排在 341 位, 已连续 7 年跻身全球大银行之列 二 本期债券概要 本期债券名称 发行人 次级条款 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券 天津银行股份有限公司 本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括 发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 债券品种 品种一 :10 年期固定利率品种, 在第 5 年末附有前提条件的 15

17 发行人赎回权 品种二 :15 年期固定利率品种, 在第 10 年末附有前提条件的 发行人赎回权 发行规模 本期债券的发行规模为不超过人民币贰拾柒亿元 (RMB 2,700,000,000.00), 其中品种一初始发行规模不超过人民币拾 叁亿伍仟万元 (RMB 1,350,000,000.00), 品种二初始发行规 模不超过人民币拾叁亿伍仟万元 (RMB 1,350,000,000.00) 回拨选择权 发行人有权在本期债券两个品种初始发行规模之间进行全额 回拨 发行人与簿记管理人将根据本期债券簿记建档情况, 在总发行规模内, 协商一致确定本期债券两个品种的最终比例与发行规模赎回权本期债券设定一次发行人选择提前赎回的权利 对于品种一, 在有关监管机构批准的前提下, 发行人可以选择在本期债券第 5 个计息年度的最后一日, 按面值全部赎回本期债券 ; 对于品种二, 在有关监管机构批准的前提下, 发行人可以选择在本期债券第 10 个计息年度的最后一日, 按面值全部赎回本期债券 发行人选择行使赎回权之前, 将至少提前 1 个月发出债券赎回公告, 同时通知中央国债登记结算公司, 具体操作办法见届时中央国债登记结算公司的通知 债券面值 发行价格 最小认购金额 面值 100 元, 即每一记账单位对应的债券本金为 100 元 按债券面值平价发行 本期债券认购人认购的本期债券金额应当是人民币 100 万元 的整数倍且不少于人民币 1,000 万元票面利率本期债券的票面利率将通过簿记建档 集中配售的方式确定, 在债券存续期内固定不变 ; 本期债券采用单利按年计息, 不计复利, 逾期不另计利息 16

18 计息方式 债券形式 本期债券采用单利按年计息, 不计复利 本期债券采用实名制记账式, 由中央国债登记结算公司统一托 管 发行方式 本期债券由主承销商组织承销团, 通过簿记建档 集中配售方 式在全国银行间债券市场公开发行 发行范围及对象 全国银行间债券市场全体成员 ( 国家法律 法规禁止购买者除 外 ) 发行首日 / 簿记建档日 2012 年 12 月 27 日发行期限本期债券的发行期限为 2012 年 12 月 27 日至 2012 年 12 月 28 日的 2 个工作日 缴款日 起息日 付息日 2012 年 12 月 28 日 本期债券自缴款日开始计息 本期债券付息日为存续期限内每年的 12 月 28 日 ( 如遇法定节 假日或休息日, 则付息顺延至下一个工作日, 顺延期间应付利息不另计息 ) 兑付日如果发行人不行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2022 年 12 月 28 日 ; 如果发行人行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2017 年 12 月 28 日 ; 如果发行人不行使赎回权, 则本期债券品种二的兑付日为 2027 年 12 月 28 日 ; 如果发行人行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2022 年 12 月 28 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个工作日, 顺延期间不另计利息 ) 还本付息方式 本期债券按年付息, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑 付一起支付 付息款项自付息日起不另计利息, 本金自兑付日 起不另计利息 17

19 债券本息兑付办法 本期债券于付息日支付利息, 于兑付日一次性偿还本金 具体 利息支付办法及本金兑付办法将按照有关规定, 由发行人在指 定媒体上发布的有关公告中予以披露 债券本息偿付顺序 本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括 发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 交易流通 经中国人民银行批准后, 本期债券将在全国银行间债券市场交 易流通 信用级别 根据联合资信评估有限公司的评级结果, 发行人的主体信用级 别为 AA+ 级, 本期债券的信用级别为 AA 级 债券承销主承销商簿记管理人提前兑付 本期债券的承销方式为主承销商余额包销中国国际金融有限公司中国国际金融有限公司发行人不得在债券兑付日前提前兑付, 债券持有人也不得要求 发行人在债券兑付日前提前兑付 回售选择权 托管人 税务提示 投资者不得提前回售本期债券 中央国债登记结算公司 根据国家有关税收法律 法规的规定, 投资者投资本期债券所 应缴纳的税款由投资者承担 认购与托管 1 本期债券采用簿记建档 集中配售的方式发行 投资者参 与本期债券簿记配售的具体办法和要求在簿记管理人发布的 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券申购与配售办法说 18

20 明 中规定 ; 2 全国银行间债券市场成员凭加盖其公章的营业执照( 副本 ) 或其他法人资格证明复印件 经办人身份证及 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券投资者申购要约 认购本期债券 如法律 法规对本条所述另有规定, 按照相关规定执行 ; 3 本期债券认购人认购的债券金额应当是人民币 100 万元的整数倍且不少于人民币 1,000 万元 ; 4 本期债券形式为实名制记账式, 投资者认购的本期债券在其于中央国债登记结算公司开立的托管账户中托管记载 ; 5 本期债券发行结束后, 由主承销商向中央国债登记结算公司发送分销指令, 中央国债登记结算公司根据分销指令对认购人认购的债券进行登记与托管 ; 6 投资者办理认购 登记和托管手续时, 不需缴纳任何附加费用 在办理登记和托管手续时, 须遵循债券托管机构的有关规定 ; 7 若上述有关债券认购与托管之规定与任何现行或不时修订 颁布的法律 法规 中央国债登记结算公司有关规定产生任何冲突或抵触, 应以该等现行或不时修订 颁布的法律 法规 中央国债登记结算公司的有关规定为准投资者认购承诺购买本期债券的投资者被视为作出以下承诺 : 1 本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 ; 2 投资者有充分的权力 权利和授权购买本期债券, 并已采 19

21 取购买本期债券所必需的法人行为和其他行为 ; 3 投资者购买本期债券或履行与本期债券相关的任何义务或行使其于本期债券项下的任何权利将不会与对其适用的任何法律 法规 条例 判决 命令 授权 协议或义务相抵触 ; 4 投资者已充分了解并接受本募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定 ; 5 投资者在评价和购买本期债券时已经充分了解并认真考虑了本期债券的各项风险因素, 包括但不限于募集说明书等所描述的风险因素 ; 6 本期债券发行完成后, 发行人根据日后业务经营的需要并经有关审批部门批准后, 可能继续增发新的与本期债券偿还顺序相同的次级债券, 或优先于本期债券偿还的债券, 而无需征得本期债券投资者的同意 三 募集资金运用 本期债券募集资金将依据适用法律和监管部门的批准用于充实本行附属资本, 提高 资本充足率, 以增强本行的运营实力, 提高抗风险能力, 支持业务持续稳健发展 四 本期债券信息披露事宜 本行将按照监管机关和主管部门的要求, 真实 准确 充分 及时地对与本期债券有关的信息予以披露, 主要包括年度报告和重大事件披露 定期报告 : 在每一会计年度结束后 4 个月以内, 本行将披露经审计的财务会计年度报告 在每年 7 月 31 日前, 本行将披露资信评级机构出具的债券跟踪评级报告 重大事件披露 : 对影响发行人履行债务的重大事件, 本行将及时向主管部门和监管机构报告该事件有关情况, 并按照其指定的方式向投资者进行披露 20

22 第三章本期债券次级性说明及风险提示 投资者购买本期债券前, 应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件, 进行独立的投资判断 主管部门对本期债券发行的核准, 并不表明对本期债券的投资价值做出了任何评价, 也不表明对本期债券的投资风险做出了任何判断 投资者在评价本期债券时, 除本募集说明书提供的各项数据外, 应特别认真地考虑本期债券下述各项风险因素 一 与本期债券相关的风险 ( 一 ) 次级性风险本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 投资者可能面临以下风险 :(1) 发行人如发生破产清算, 投资者可能无法获得全部或部分的本金和利息 ;(2) 如果发行人没有能力清偿其他负债的本金和利息, 则在该状态结束前, 发行人不能支付次级债券的本金和利息 投资者投资次级债券的投资风险将由投资者自行承担 对策 : 本期债券的发行将提高发行人的资本充足率, 优化发行人中长期资产负债结构, 提升发行人的整体营运能力, 并进一步提高发行人的抗风险能力, 同时发行人稳定的财务状况和良好的盈利能力将为发行人各项债务的还本付息提供资金保障 此外, 在确定本期债券利率时, 已包含对受偿顺序风险的考虑, 对可能存在的受偿顺序风险进行了补偿 ( 二 ) 利率风险受国民经济运行状况和国家宏观政策的影响, 市场利率存在上下波动的不确定性 本期债券期限较长, 债券存续期可能跨越不止一个经济周期, 期间不排除市场利率上升 21

23 的可能, 这将使投资者投资本期债券的收益水平相对降低 对策 : 本期债券按照市场化的簿记建档方式发行, 最终定价将反映市场预期, 为市场所接受, 得到投资者认可 本期债券拟在发行结束后申请在全国银行间债券市场交易流通, 如交易流通申请获得批准, 本期债券流动性的增强也将在一定程度上给投资者以规避利率风险的便利 ( 三 ) 交易流动性风险本期债券在银行间债券市场上进行交易后, 在转让时存在一定的交易流动性风险, 可能由于暂时无法找到交易对象而不能及时将债券变现 对策 : 随着债券市场的发展, 债券交易流通相关制度更加完善, 债券流通和交易的条件将有所改善, 未来的交易流动性风险将会有所降低 ( 四 ) 兑付风险如果发行人在经营管理中, 受到自然环境 经济形势 国家政策和自身管理等有关因素的影响, 使其经营效益恶化或流动性不足, 可能影响本期债券的按期兑付, 产生由违约导致的信用风险 对策 : 发行人目前经营状况良好, 其自身经营获利可以满足本期债券本息兑付的要求 发行人将进一步提高管理和运营效率, 大力培养后备人才, 加大产品创新力度, 严格控制经营风险, 稳定中求发展, 确保自身的可持续发展, 尽可能地降低本期债券的兑付风险 ( 五 ) 再投资风险在发行人行使赎回权时, 债券的本金将提前兑付, 届时投资者可能难以获得与本期债券投资收益水平相当的投资机会 对策 : 本期债券的票面利率已适当考虑赎回权的价值 投资者可根据宏观经济走势等因素, 综合考虑本期债券的投资期限和资金收益的匹配 22

24 二 与发行人相关的风险 ( 一 ) 信用风险如果借款人或交易对方无法或不愿履行合同还款义务或承诺, 本行可能蒙受一定的经济损失 本行开展的各类授信业务, 如贷款 表外业务等, 均存在信用风险 对策 : 面对新的宏观经济形势, 为有效提高本行信用风险管理水平, 本行信用风险管理工作将主要围绕三方面展开 : 一是梳理 修订 完善原有的信用风险管理制度办法, 同时陆续出台相关新的管理制度办法 ; 二是推动全行信用风险管理架构体系的完善, 积极完善全行风险管理组织体系 ; 三是加强对存量资产质量的分类和日常管理, 完善信用风险总体监测, 强化贷款风险预警和贷后管理, 提高全行资产质量和管理水平 ( 二 ) 市场风险本行承担由于市场价格 ( 利率 汇率 股票价格和商品价格等 ) 的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的市场风险 对策 : 本行在现有的市场风险管理制度的基础上, 将进一步研究制定相关新的管理制度办法 ; 通过建立市场风险管理系统, 运用债券指数 收益率曲线 久期等量化指标对本行持有的债券品种和期限结构进行量化分析, 定期对交易账户进行市值重估 同时, 本行也将逐步完善市场风险管理架构的搭建, 使本行市场风险管理迈上一个新台阶 ( 三 ) 流动性风险流动性风险是指本行不能在一定的时间内以合理的成本取得资金以偿还债务或者满足资产增长需求的风险 对策 : 本行实施全面的资产负债管理, 实行积极稳健的流动性管理策略 一是建立资金集中管理体制和集约化经营机制, 增强资金来源和运用的计划性和预测性 二是加强对流动性变化的预测和分析, 及时调整融资策略, 测算流动性需求, 做出流动性安排 三是严格实行资产负债期限结构管理和敞口控制, 做好资产与负债的匹配, 提前对债券的品种 期限进行调配, 并根据市场状况调整组合久期, 确保本行对外支付的需要 四是优化资产负债品种结构, 增加可随时变现的债券资产比重 同时通过全国银行间市场的拆借 回购交易进行主动负债, 减小或化解流动性风险 23

25 ( 四 ) 操作风险不完备或有问题的内部流程 配备不合理的人员或人员的操作过失 系统的失效或不完善, 以及某些外部事件, 可能给本行造成直接或间接的损失 对策 : 本行通过积极转变风险观念, 加强各业务条线对操作环节的风险控制和常规检查, 提高防范操作风险的意识 ; 其次, 本行合规部门通过梳理全行的业务和风险控制流程, 建立本行合规管理系统, 提高全行员工的合规操作意识 ; 三是本行通过内审部门进行专项审计, 发现漏洞及时纠正, 从而切实实现操作风险控制的三道防线, 防范操作风险 ( 五 ) 信息化技术风险如果由于信息技术的系统功能达不到设计要求或运行不可靠 系统的安全防护水平不高, 或者系统的先进性达不到同业水平或技术应用出现偏差, 可能给本行造成直接或间接的损失 对策 : 本行在广泛采用信息技术手段 提高自身效率的同时, 高度重视信息技术质量及安全问题, 采取多种手段维护系统的稳定运行 同时, 建立了数据备份中心, 并通过加强日常测试等措施保证系统安全 三 政策风险与法律风险 ( 一 ) 货币政策变动风险货币政策的变动及调控方式的调整将对本行的经营活动产生直接影响 几年来, 人民银行在实施货币政策过程中, 对货币政策调控方式进行了全方位改革, 但由于货币政策的调控作用是双向的, 如果本行的经营不能根据货币政策变动趋势进行适当调整, 货币政策变动将对本行运作和经营效益产生不确定性影响对策 : 本行积极跟踪和研究货币政策调整的原因, 把握政策的变动规律, 加强宏观经济形势 利率及汇率走势的分析预测, 适时调整业务发展思路及方向, 制定和灵活调整信贷政策及导向, 积极优化信贷结构, 科学地进行资产负债比例管理 本行亦加强对资金运营的成本管理与风险控制, 从而降低货币政策变动对本行经营产生的不利影响 24

26 ( 二 ) 金融监管政策变化的风险随着中国金融监管政策逐渐向国际惯例靠近, 如采用巴塞尔协议监管标准等, 可能会对本行经营和财务表现产生重大影响 对策 : 本行将积极研究 判断政策变化趋势, 提高应变能力, 做好应变准备 ( 三 ) 法律风险银行在经营管理过程中面临着不同的法律风险, 包括因不完善 不正确的法律意见 文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险, 现有法律可能无法解决与银行有关的法律问题风险以及与银行和其他商业机构的相关法律可能发生变化的风险等 对策 : 本行设有法律事务职能部门, 专门处理本行涉及法律事务方面的工作 25

27 第四章本期债券情况 一 主要发行条款 ( 一 ) 本期债券名称 本期债券的名称为 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券 ( 二 ) 本期债券的发行人 本期债券的发行人为天津银行股份有限公司 ( 三 ) 次级条款本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 ( 四 ) 本期债券的债券品种 品种一 :10 年期固定利率品种, 在第 5 年末附有前提条件的发行人赎回权 ; 品种二 :15 年期固定利率品种, 在第 10 年末附有前提条件的发行人赎回权 ( 五 ) 本期债券的发行规模本期债券的发行规模为不超过人民币贰拾柒亿元 (RMB 2,700,000,000.00), 其中品种一初始发行规模不超过人民币拾叁亿伍仟万元 (RMB 1,350,000,000.00), 品种二初始发行规模不超过人民币拾叁亿伍仟万元 (RMB 1,350,000,000.00) ( 六 ) 回拨选择权发行人有权在本期债券两个品种初始发行规模之间进行全额回拨 发行人与簿记管理人将根据本期债券簿记建档情况, 在总发行规模内, 协商一致确定本期债券两个品种的最终比例与发行规模 26

28 ( 七 ) 赎回权本期债券设定一次发行人选择提前赎回的权利 对于品种一, 在有关监管机构批准的前提下, 发行人可以选择在本期债券第 5 个计息年度的最后一日, 按面值全部赎回本期债券 ; 对于品种二, 在有关监管机构批准的前提下, 发行人可以选择在本期债券第 10 个计息年度的最后一日, 按面值全部赎回本期债券 发行人选择行使赎回权之前, 将至少提前 1 个月发出债券赎回公告, 同时通知中央国债登记结算公司, 具体操作办法见届时中央国债登记结算公司的通知 ( 八 ) 债券面值 本期债券的面值为 100 元, 即每一记账单位对应的债券本金为 100 元 ( 九 ) 发行价格 按债券面值平价发行 ( 十 ) 最小认购金额 本期债券认购人认购的本期债券金额应当是人民币 100 万元的整数倍且不少于人民 币 1,000 万元 ( 十一 ) 票面利率 本期债券的票面利率将通过簿记建档 集中配售的方式确定, 在债券存续期内固定 不变 ; 本期债券采用单利按年计息, 不计复利, 逾期不另计利息 ( 十二 ) 计息方式 本期债券采用单利按年计息, 不计复利 ( 十三 ) 债券形式 本期债券采用实名制记账式, 由中央国债登记结算公司统一托管 ( 十四 ) 发行方式 本期债券由主承销商组织承销团, 通过簿记建档 集中配售方式在全国银行间债券 市场公开发行 27

29 ( 十五 ) 发行范围及对象 全国银行间债券市场全体成员 ( 国家法律 法规禁止购买者除外 ) ( 十六 ) 发行首日 / 簿记建档日 本期债券发行首日 / 簿记建档日为 2012 年 12 月 27 日 ( 十七 ) 发行期限 本期债券的发行期限为 2012 年 12 月 27 日至 2012 年 12 月 28 日的 2 个工作日 ( 十八 ) 缴款日 本期债券缴款日为 2012 年 12 月 28 日 ( 十九 ) 起息日 本期债券自缴款日开始计息 ( 二十 ) 付息日 本期债券付息日为存续期限内每年的 12 月 28 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则付息 顺延至下一个工作日, 顺延期间应付利息不另计息 ) ( 二十一 ) 兑付日如果发行人不行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2022 年 12 月 28 日 ; 如果发行人行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2017 年 12 月 28 日 ; 如果发行人不行使赎回权, 则本期债券品种二的兑付日为 2027 年 12 月 28 日 ; 如果发行人行使赎回权, 则本期债券品种一的兑付日为 2022 年 12 月 28 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个工作日, 顺延期间不另计利息 ) ( 二十二 ) 还本付息方式 本期债券按年付息, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付 付息款 项自付息日起不另计利息, 本金自兑付日起不另计利息 ( 二十三 ) 债券本息兑付办法 本期债券于付息日支付利息, 于兑付日一次性偿还本金 具体利息支付办法及本金 28

30 兑付办法将按照有关规定, 由发行人在指定媒体上发布的有关公告中予以披露 ( 二十四 ) 债券本息偿付顺序本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 ( 二十五 ) 交易流通 经中国人民银行批准后, 本期债券将在全国银行间债券市场交易流通 ( 二十六 ) 债券信用级别 根据联合资信评估有限公司的评级结果, 发行人的主体信用级别为 AA+ 级, 本期债 券的信用级别为 AA 级 ( 二十七 ) 债券承销 本期债券的承销方式为主承销商余额包销 ( 二十八 ) 主承销商 中国国际金融有限公司 ( 二十九 ) 簿记管理人 中国国际金融有限公司 ( 三十 ) 提前兑付 发行人不得在债券兑付日前提前兑付, 债券持有人也不得要求发行人在债券兑付日 前提前兑付 ( 三十一 ) 回售选择权 投资者不得提前回售本期债券 ( 三十二 ) 托管人 29

31 本期债券的托管人为中央国债登记结算公司 ( 三十三 ) 募集资金用途 本期债券募集资金将依据适用法律和监管部门的批准用于充实发行人附属资本, 提 高资本充足率, 以增强发行人的运营实力, 提高抗风险能力, 支持业务持续稳健发展 ( 三十四 ) 税务提示 根据国家有关税收法律 法规的规定, 投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资 者承担 二 认购与托管 1 本期债券采用簿记建档 集中配售的方式发行 投资者参与本期债券簿记配售的具体办法和要求已在簿记管理人发布的 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券申购与配售办法说明 中规定 2 全国银行间债券市场成员凭加盖其公章的营业执照( 副本 ) 或其他法人资格证明复印件 经办人身份证及 天津银行股份有限公司 2012 年次级债券投资者申购要约 认购本期债券 如法律 法规对本条所述另有规定, 按照相关规定执行 3 本期债券认购人认购的债券金额应当是人民币 100 万元的整数倍且不少于人民币 1,000 万元 4 本期债券形式为实名制记账式, 投资者认购的本期债券在其于中央国债登记结算公司开立的托管账户中托管记载 5 本期债券发行结束后, 由主承销商向中央国债登记结算公司发送分销指令, 中央国债登记结算公司根据分销指令对认购人认购的债券进行登记与托管 6 投资者办理认购 登记和托管手续时, 不需缴纳任何附加费用 在办理登记和托管手续时, 须遵循债券托管机构的有关规定 7 若上述有关债券认购与托管之规定与任何现行或不时修订 颁布的法律 法规 中央国债登记结算公司有关规定产生任何冲突或抵触, 应以该等现行或不时修订 颁布的法律 法规 中央国债登记结算公司的有关规定为准 30

32 三 发行人的声明和保证 本行作为本期债券的发行人向投资者声明和保证如下 : 1 本行是根据中国法律合法成立并有效存续的商业银行, 具有经营本行企业法人营业执照中规定的业务的资格, 并且拥有充分的权力 权利和授权拥有资产和经营其业务 ; 2 本行有充分的权力 权利和授权从事本募集说明书规定的发债行为, 并已采取本期债券发行所必需的法人行为和其它行为 ; 3 本行发行本期债券或履行本期债券项下的任何义务或行使本行在本期债券项下的任何权利将不会与适用于本行的任何法律 法规 条例 判决 命令 授权 协议或义务相抵触 ; 或如果存在相抵触的情况, 本行已经取得有关监管机关和 / 或主管部门的有效豁免, 并且这些豁免根据中国法律合法 有效, 并可以强制执行 ; 4 本行已经按照监管机关 主管部门和其它有关机构的要求, 按时将所有的报告 决议 申报单或其它要求递交的文件以适当的形式向其递交 登记或备案 ; 5 目前本行的最新财务报表是按中国适用法律 法规和条例以及会计准则编制的, 该财务报表在所有重大方面均完整 真实 公正地反映了本行在有关会计期间结束时的财务状况以及在该会计期间的业绩 ; 6 本期债券在存续期间将遵循监管部门相关监管政策调整的各项要求 ; 7 本行向投资者提供的全部资料在一切重大方面是真实和准确的 ; 8 本行向投资者声明和保证, 就本期债券发行期内当时存在的事实和情况而言, 上述各项声明和保证均是真实和准确的 四 投资者的认购承诺 购买本期债券的投资者被视为作出以下承诺 : 1 本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债 ( 不包括发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务 ) 之后, 优先于发行人的混合资本债和股权资本 ; 本期债券与发行人已经发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序 ; 除非发行人结业 倒闭或清算, 投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金和利息 ; 31

33 2 投资者有充分的权力 权利和授权购买本期债券, 并已采取购买本期债券所必需的法人行为和其他行为 ; 3 投资者购买本期债券或履行与本期债券相关的任何义务或行使其于本期债券项下的任何权利将不会与对其适用的任何法律 法规 条例 判决 命令 授权 协议或义务相抵触 ; 4 投资者已充分了解并接受本募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定; 5 投资者在评价和购买本期债券时已经充分了解并认真考虑了本期债券的各项风险因素, 包括但不限于募集说明书等所描述的风险因素 ; 6 本期债券发行完成后, 发行人根据日后业务经营的需要并经有关审批部门批准后, 可能继续增发新的与本期债券偿还顺序相同的次级债券, 或优先于本期债券偿还的债券, 而无需征得本期债券投资者的同意 五 本期债券信息披露事宜 本行将按照监管机关和主管部门的要求, 真实 准确 充分 及时地对与本期债券有关的信息予以披露, 主要包括年度报告和重大事件披露 定期报告 : 在每一会计年度结束后 4 个月以内, 本行将披露经审计的财务会计年度报告 在每年 7 月 31 日前, 本行将披露资信评级机构出具的债券跟踪评级报告 重大事件披露 : 对影响发行人履行债务的重大事件, 本行将及时向主管部门和监管机构报告该事件有关情况, 并按照其指定的方式向投资者进行披露 32

34 第五章发行人基本情况 一 发行人基本信息 中文名称 : 英文名称 : 天津银行股份有限公司 BANK OF TIANJIN CO., LTD. 法定代表人 : 王金龙 注册地址 : 经营范围 : 天津市河西区友谊路 15 号 吸收公众存款 ; 发放短期 中期和长期贷款 ; 办理国内结算 ; 办理 票据贴现 ; 发行金融债券 ; 代理发行 代理兑付 承销政府债券 ; 买卖政府债券 ; 从事同业拆借 ; 提供担保 ; 代理收付款项及代理保险业务 ; 提供保险箱业务 ; 办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务 外汇存款 外汇贷款 ; 外汇汇款 外币兑换 ; 国际结算 ; 结汇 售汇 ; 同业外汇拆借 ; 外汇担保 ; 外汇借款 ; 外汇票据的承兑和贴现 ; 资信调查 咨询 见证业务 买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券 ; 自营外汇买卖和代客外汇买卖 ; 经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务 ( 以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理 ) 邮政编码 : 联系电话 : 传真 : 公司网站 : 二 发行人历史沿革 ( 一 ) 发起设立 33

35 天津银行系根据国务院 关于组建城市合作银行的通知 ( 国发 [1995]25 号 ) 精神, 经中共天津市委员会 天津市人民政府 关于建立天津城市合作银行的通知 ( 津党 [1996]71 号 ) 中国人民银行 关于筹建天津城市合作银行的批复 ( 银复 [1996]155 号 ) 关于天津城市合作银行开业的批复 ( 银复 [1996]352 号 ) 等文件批准, 由原天津市 65 家城市信用合作社股东和天津市财政局 天津经济技术开发区总公司 天津经济技术开发区财政局 天津经济建设投资集团总公司 天津立达房地产公司 天津市宁发房地产开发公司 天津金荣投资有限公司 天津劝业场股份有限公司 天津津益联合公司 天津市房地产开发总公司 天津市地方铁路管理局 天津市大维制衣厂 中国海洋石油渤海公司 天津市国际信托投资公司 天津工业投资公司 天津铁路局经济开发总公司 天津信通审计事务所 17 家机构共同于 1996 年发起设立, 注册资本为 10 亿元 ( 二 )2000 年增资扩股 2000 年 3 月 28 日天津银行第一届董事会第九次会议 2000 年 4 月 18 日天津银行第五次股东大会审议通过了 关于天津市商业银行增资扩股的议案 2000 年 10 月 23 日, 中国人民银行天津分行 关于 天津市商业银行增资扩股方案 的批复 ( 津银办复 [2000]472 号 ) 核准天津银行本次增资扩股方案 本次增资完成后本行的注册资本变更为 1,547,611,200 元 ( 三 )2005 年增资扩股 2005 年 4 月 6 日天津银行第二届董事会第八次会议 2005 年 4 月 26 日天津银行第十次股东大会审议通过了天津市商业银行增资扩股方案 2005 年 5 月 20 日, 银监会天津监管局 关于天津市商业银行增资扩股方案的批复 ( 津银监复 [2005]93 号 ), 同意天津银行拟定的增资扩股方案 2006 年 5 月 8 日, 经中国银监会 关于天津市商业银行吸收澳大利亚和新西兰银行集团有限公司投资入股的批复 ( 银监复 [2006]114 号 ) 批准, 澳大利亚和新西兰银行集团有限公司成为本次增资对象之一 本次增资完成后本行注册资本变更为 2,478,125,000 元 ( 四 )2007 年更名 1998 年 4 月 30 日, 经中国人民银行天津市分行 关于天津城市合作银行变更名称批复 ( 津银银 [1998]71 号 ) 批准, 同意天津银行由 天津城市合作银行股份有限公司 34

36 更名为 天津市商业银行股份有限公司 2007 年 2 月 13 日, 经中国银监会 关于天津市商业银行更名的批复 ( 银监复 [2007]65 号 ) 批准, 同意天津市商业银行股份有限公司更名为 天津银行股份有限公司, 简称 天津银行 ( 五 )2008 年资本公积金转增股本 2007 年 11 月 14 日天津银行第三届董事会第四次会议 2007 年 11 月 30 日天津银行 2007 年第一次临时股东大会审议通过了 关于提请审议以资本公积金转增股本的议案, 同意向现有股东按照 10:1 的比例从资本公积中转增约 2.5 亿股股份 ( 每股人民币 1 元 ), 转增股权登记日为 2007 年 11 月 15 日 2008 年 8 月 28 日天津银行第三届董事会第六次会议 2008 年 9 月 26 日天津银行 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 关于天津银行变更注册资本的议案 本次增资完成后, 本行注册资本变更为人民币 2,725,937,500 元 ( 六 )2010 年资本公积金转增股本并增资扩股 2010 年 3 月 29 日天津银行第三届董事会第十二次会议 2010 年 4 月 29 日天津银行 2009 年度股东大会审议通过了 天津银行 2009 年度利润分配方案 和 天津银行第三次增资扩股方案, 同意向现有股东按 10 送 1 的比例以资本公积转增股本 27, 万股, 同时进行增资扩股 截至 2010 年 12 月 31 日, 本行第三次增资扩股 25,040 万股募集到位, 股本增加至 324, 万股 ( 七 )2011 年资本公积金转增股本并增资扩股 2011 年 3 月 4 日天津银行第三届董事会第十六次会议 2011 年 3 月 29 日天津银行 2010 年度股东大会审议通过了 天津银行 2010 年度利润分配方案, 同意向现有股东按 10 送 1 的比例以资本公积转增股本 29, 万股 2011 年, 本行于 2010 年实行的第三次增资扩股继续执行 2012 年 4 月 24 日, 本行 2011 年度股东大会审议通过了 天津银行 2011 年度利润分配方案, 同意向现有股东按 10 送 1 的比例以资本公积转增股本 35, 万股 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行第三次增资扩股全部完成,11 家新老股东合计认购 4.7 亿股, 股本增加至 412, 万股 35

37 三 发行人经营状况及业务发展基本情况 ( 一 ) 发行人经营概况本行是我国最大的城市商业银行之一, 成立于 1996 年 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行在全国设有 6 家分行 213 个营业机构, 并在天津市设有 6 家中心支行, 全行员工总数 4,236 人 多年来, 本行始终坚持 服务地方经济 服务中小企业 服务市民百姓 的经营定位, 以建设 好银行 为目标, 以发展为主线, 以防范金融风险为前提, 以深化改革大胆创新为动力, 稳健经营, 规范管理, 获得了良好的社会效益和经济效益, 已经成为中国银行业极具成长性的股份制商业银行之一 2006 年, 本行成功引进澳新银行作为国外战略合作者, 成为全国首家单一外资持股比例最高的中资商业银行, 并率先在改革开放的前沿阵地天津滨海新区组建一级分行 ; 2007 年, 本行正式更名为天津银行, 并获准跨区域经营, 先后在北京 唐山 上海 济南和成都设立了异地一级分行 ;2008 年, 本行作为主要发起人投资设立了全国投资最大的蓟县村镇银行, 并于 2010 年参股组建了河南省南阳市村镇银行 ;2010 年, 天津市区机构改革, 按照总分支管理架构, 本行在市内设立 6 家中心支行, 总分支三级管理架构逐步完善, 核心竞争力进一步增强 在 2012 年英国 银行家 杂志最新公布的 2011 年全球 1,000 家大银行排名中, 本行排在 341 位, 已连续 7 年跻身全球大银行之列 ( 二 ) 发行人近三年及一期主要经营数据及财务指标近年来, 本行资产规模持续扩大, 盈利水平不断上升, 资产质量持续提高 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行资产总额达到 2, 亿元, 所有者权益达到 亿元, 较上年底增长 8.65% 及 8.26%; 存款总额 1,863 亿元, 贷款总额 1, 亿元, 较上年底增长 7.94% 及 18.8%, 存款总额及贷款总额在天津市银行业市场占有率分别达到 7.10% 及 5.17% 同时, 本行 2012 年 1-6 月实现营业收入 亿元, 净利润 亿元, 同比增长 % 及 37.09%; 不良贷款率为 0.93%, 拨备覆盖率达到 %; 资本充足率和核心资本充足率分别达到 11.22% 和 10.23% 截至 2011 年 12 月 31 日, 本行资产总额达到 2, 亿元, 所有者权益达到 亿元, 同比增长 15.46% 及 31.23%; 存款总额 1, 亿元, 贷款总额 亿元, 同比增长 6.35% 及 22.47%, 存款总额及贷款总额在天津市银行业市场占有率分别达到 7.38% 及 4.96% 同时, 本行 2011 年实现营业收入 亿元, 净利润 亿元, 同比增长 16.29% 及 22.56%; 不良贷款率降至 0.93%, 拨备覆盖率达到 %; 资本充足 36

38 率和核心资本充足率分别达到 11.33% 和 10.24% 注 : 存款总额为本行按照中国人民银行天津分行 转发 < 中国人民银行关于 2010 年中资金融机构金融统计制度有关事项的通知 > 的通知 ( 津银发 号 ) 的规定进行统计 发行人近三年及一期主要的经营数据及财务指标如下所示 : 1 资本情况 单位 : 亿元 项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资本净额 其中 : 核心资本净额 附属资本 扣减项 加权风险资产净额 1, , , 财务报表主要项目数据 项目 2012 年 6 月 30 日 /2012 年 1-6 月 2011 年 12 月 31 日 /2011 年 2010 年 12 月 31 日 /2010 年 单位 : 百万元 2009 年 12 月 31 日 /2009 年 营业收入 3,116 4,990 4,291 3,466 营业支出 (1,517) (2,441) (2,293) (1,841) 营业利润 1,599 2,548 1,998 1,625 利润总额 1,588 2,563 2,010 1,573 净利润 1,280 2,121 1,731 1,310 现金及存放中央银行款项 40,126 41,823 33,648 24,312 存放同业款项 21,836 12,434 14,765 3,135 发放贷款和垫款 110,597 92,939 75,764 61,793 可供出售金融资产 12,452 16,107 18,849 28,093 持有至到期投资 23,449 25,096 25,258 11,915 应收款项类投资 25,722 25,885 15,487 2,277 资产总计 255, , , ,670 同业及其他金融机构存放款项 29,208 26,248 7, 拆入资金 12,111 11,309 11,176 6,988 卖出回购金融资产 14,631 13,233 14,985 1,693 吸收存款 177, , , ,335 负债合计 240, , , ,343 股本 4,123 3,768 3,249 2,726 未分配利润 6,617 5,588 3,994 2,549 股东权益合计 15,505 14,322 10,913 8,327 经营活动产生的现金流量净额 (10,754) 13,827 25,356 4,924 37

39 项目 2012 年 6 月 30 日 /2012 年 1-6 月 2011 年 12 月 31 日 /2011 年 2010 年 12 月 31 日 /2010 年 2009 年 12 月 31 日 /2009 年 投资活动产生的现金流量净额 5,557 (7,513) (17,755) (3,106) 筹资活动产生的现金流量净额 (142) 1,059 1,221 1,226 现金及现金等价物净增加额 (5,339) 7,350 8,817 3,045 注 : 截至 2012 年 6 月 30 日的应收款项类投资为分类为贷款和应收款项的债券投资 3 主要监管指标 监管要求 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 单位 :% 2009 年 12 月 31 日 核心资本充足率 4% 资本充足率 8% 不良贷款比率 5% 存贷比 ( 折人民币 ) 75% 流动性比例 ( 折人民币 ) 25% 单一最大客户贷款比例 10% 拨备覆盖率 150% 成本收入比 45% 资产损失准备充足率 100% 贷款损失准备充足率 100% 注 : 上述指标为本行根据银监会 关于印发非现场监管指标定义及计算公式的通知 的规定计算 上述三年一期数 据均为本集团合并口径数据 ( 三 ) 发行人的竞争优势 本行的主要竞争优势包括 : 受益于天津市及环渤海经济圈巨大的经济增长潜力 中小企业业务创新能力突出 独具特色 深厚 稳定的本土客户及政府关系网络 良好的外资战略合作伙伴关系 广泛的区域网络和营销渠道 审慎全面的风险管理和不断改善的资产质量 ( 四 ) 发行人的发展战略 本行发展战略为 : 深入贯彻落实科学发展观, 充分发挥自身特点和地缘优势, 进一 38

40 步完善公司治理架构, 优化股东结构, 强化董事会决策职能 ; 健全风险管控体系, 提高抵御风险能力, 严控操作风险 ; 建立资本补充长效机制, 为业务发展提供保障 ; 推进金融业务创新, 科学规划网点布局, 提高金融服务水平 5 年左右实现资产规模翻番, 建设成为 产权明晰 治理完善 资本充足 内控严密 运营安全 服务和效益良好 的现代化股份制商业银行, 初步实现 立足天津, 服务环渤海, 辐射全国 的市场布局, 努力向新型国际化金融集团公司方向迈进 本行发展措施包括以下方面 : 完善公司治理, 加强内部管理, 奠定稳健发展基础不断提高公司治理有效性 ; 加快推进经营战略转型和结构调整, 激发发展活力着手调整资产负债结构 ; 增强风险管控有效性, 进一步提高风险管理水平 ; 切实提高盈利水平和能力, 确保可持续发展 ; 建立资本补充长效机制, 为经营发展提供有力保障 ; 确保流动性充足 ; 加大科技建设投入, 强化 IT 系统支撑保障能力 ; 培养金融专业人才, 培育优秀企业文化 四 发行人财务状况 标 有关本行的具体财务情况, 请阅本募集说明书第六章 发行人历史财务数据和指 39

41 五 发行人组织架构图 股东大会 办公室 资金运营部 董事会办公室 董事会 监事会 监事会办公室 会计结算部授信管理部风险管理部中小企业业务部 大客户业务部 发展战略委员会 人事薪酬委员会 审计委员会 风险管理委员会 关联交易控制委员会 提名委员会 监督委员会 公司业务一部公司业务二部公司业务三部个人金融业务部国际业务部 稽核部 行长 营业部 各分 支行 电子银行部 计划财务部 风险控制委员会 财务管理委员会 资产负债比例管理委员会 信贷审查委员会 特殊资产管理委员会 营销工作委员会 全面问责管理委员会 信息科技管理委员会 人力资源部法律与合规部特殊资产管理部科技部机构管理部行政事务部 安全保卫部 创新研究部 六 风险管理 本行风险管理的目标是通过积极的风险管理, 力求不断降低风险, 使经风险调整后 的资本收益最大化, 实现可持续发展 40

42 本行建立了全面的风险管理系统, 董事会 监事会 高级管理层各自履行相应职责, 董事会下设风险管理委员会 关联交易控制委员会 审计委员会, 监事会下设监督委员会, 高级管理层下设风险控制委员会 风险责任认定追究委员会 信贷审查委员会 信息科技风险评价委员会等, 有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险 ( 一 ) 信用风险管理目前本行由风险控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调, 采取专业化授信评审 集中质量监控 问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理 本行管理信用风险部门主要分为以下几个层次, 总体信用风险控制由风险控制委员会协调总行风险管理部 授信管理部 法律与合规部等部门实施, 此外本行根据管理需要设立分行风险管理部, 对辖内所属机构的信用风险进行管理 ; 授信审批建立了由支行信贷审查委员会 分行信贷审查委员会及总行信贷审查委员会组成的分级授信审批体系 ; 根据信用风险设计的产品或业务种类, 本行设立个贷中心 票据中心 单证中心等专业机构进行管理 近年来, 本行在信贷风险管理方面一系列的工作收到了较好的成效, 资产质量持续改善 截至 2011 年 12 月 31 日, 不良贷款率由上年末的 1.02% 进一步下降至 0.93% ( 二 ) 流动性风险管理本行针对流动性风险管理采取的主要措施有 : 首先是建立了科学有效的流动性管理政策 本行实行积极稳健的流动性管理政策, 加强对分支机构的指导和监督, 上收各分支机构同业拆借业务权利同时, 建立存款二级准备金制度 ; 并根据资金状况 市场环境 业务发展及国家货币信贷政策, 随时调整内部资金价格, 优化分支机构的资产结构 同时根据各类资金进出变化情况, 建立了现金流量表和日常头寸计划制度, 对流动性进行动态管理, 充分发挥本行在全国货币市场一级交易商资格等优势, 满足本行流动性需求, 随时调整资产负债期限结构保持多元化配置, 确保流动性管理的需要 其次是健全了流动性管理评价机制 本行采用了一些方法对流动性管理进行测量和评价 一是通过流动性管理指标体系进行定量评价 包括 : 现金头寸指标 超额备付金比率 流动性比率 流动性缺口比率 核心负债依存度 存贷款比率 中长期贷款比率 41

43 等等 通过对不同时期的流动性指标进行对比分析, 及时反映本行的流动性状况和发展趋势, 并对指标结果进行评价分析 二是制定一些评价标准做定性评价 最后是制定了流动性应急预案, 防止流动性风险发生 为了应对流动性持续降低 流动性危机等流动性风险, 本行注意广泛收集信息, 加强研究, 及时调整融资策略, 并制定一些应急预案 ( 三 ) 市场风险管理本行针对市场风险管理采取的主要措施有 : 1 加强资金业务管理 本行严格执行相关的授权管理规定, 对债券投资规模及企业短期融资券投资规模进行统筹管理, 在授权额度内开展业务, 并根据对宏观经济 利率走势 市场供求 资金状况等前瞻性的综合判断, 适时调整债券期限结构 2 加强交易账户的管理 一是对资金交易进行日常监测和定期报告, 定期对交易帐户和可供出售帐户市值进行审核认定, 并形成月度市场风险监测报告 针对帐户的异常波动情况, 及时提出风险提示和应对方案 二是每季度实施流动性风险压力测试, 并逐步完善测试的内容和假设条件 针对潜在的流动性风险, 如资产负债期限错配问题, 提出应对的建议措施 3 积极推进资金交易和管理系统的开发工作 本行已基本完成资金交易和管理系统的搭建工作,2011 年 4 月资金交易系统投入试运行, 依托技术支持, 加强了资金交易等业务监测管理, 强化市场风险管理, 以期达到对本外币资金业务的市场风险进行更科学 全面的计量和分析的目的 ( 四 ) 操作风险管理近年来, 本行深入开展案件专项治理工作, 案件防控工作取得显著成效 本行认真开展创建零案件银行活动, 坚持标本兼治 重在治本原则, 树立业务发展, 内控优先理念, 突出抓好制度执行 问题整改和责任追究, 采取排风险 查隐患 堵漏洞 纠违章等措施, 深入分析内控管理薄弱环节和同业案例案发原因, 严格落实各项操作风险防范措施 2011 年, 本行一是继续深化操作风险排查工作 对全年检查工作做出系统安排, 紧密围绕案件易发点和薄弱环节, 上下联动, 采取自查 检查 抽查等多种形式, 开展多层次地操作风险排查工作 案件风险滚动排查 存款风险滚动排查 异地分行合规检 42

44 查工作, 提高排查工作针对性和有效性, 有效防控和化解操作风险 二是加强对一线员工, 特别是重要岗位人员的教育 组织开展 银行业金融机构从业人员职业操守指引 培训和测试, 每名从业人员签署 天津银行从业人员职业道德声明, 以开展警示教育为切入点, 采取案例解析 学习警示教育教材 现身说法等形式多样的教育活动, 筑牢思想防线 三是继续完善 横纵向定期报告机制, 形成 分支机构纵向覆盖 总行条线横向互动 的操作风险交叉报告机制, 进一步提升操作风险管理水平 七 公司治理 本行积极贯彻落实监管要求, 自成立之初就按照 公司法 证券法 等有关法律法规的要求, 建立了由本行股东大会 董事会 监事会和管理层组成的治理架构, 形成了权力机构 决策机构 监督机构和执行机构之间的相互协调和相互制衡机制 根据有关法律 法规及本行章程, 本行制定了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则, 并借鉴国际金融机构的先进经验对其进行了积极修订 本行逐步完善董事会 监事会及下设委员会的机构和人员设置, 以不断促进股东大会 董事会 监事会和高级管理层的运行和沟通机制 本行引进了独立董事 外籍高管董事 外部监事和职工代表监事, 并在董事会下设发展战略 关联交易控制 风险管理 审计 人事薪酬五个专门委员会, 监事会下设提名 监督两个专门委员会 ( 一 ) 股东大会本行股东大会由本行股东组成, 是本行的最高权力机构, 所有股东通过股东大会在国家法规 政策允许的范围内行使股东权利 根据本行章程的规定, 股东大会依法行使下列职权 : 选举和更换非职工代表担任的董事 监事, 决定有关董事 监事的报酬事项 ; 审议批准董事会 监事会工作报告 ; 审计批准本行的年度预算方案 决算方案 ; 审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案 ; 决定本行经营方针和投资计划 ; 对本行增加或减少注册资本作出决议 ; 43

45 对本行发行金融债券作出决议 ; 对本行合并 分立 解散和清算等重大事项作出决议 ; 修改本行章程 ; 听取本行董 监事的评价及相互评价结果的报告 ; 听取本行董事会关于监管部门对本行的监管意见及本行整改情况的报告 ; 法律 法规赋予股东大会的其他权力 ( 二 ) 董事会本行董事会是本行股东大会的执行机构, 对股东大会负责并报告工作 本行董事会目前由十五名董事组成 1 董事会的职权: 负责召集股东大会, 并向股东大会报告工作 ; 执行股东大会决议 ; 确定本行的经营方针和年度业务经营计划 ; 制订本行的年度财务预算方案 决算方案 风险资本分配方案 ; 制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案 ; 制订本行增加注册资本 发行本行金融债券等资本补充方案和募集资金投向方案并监督执行, 确保本行的资本充足率水平符合监管要求 ; 拟订本行合并 分立 解散方案 ; 决定本行内部管理机构的设置 ; 决定聘任或者解聘本行行长及其报酬事项, 并根据行长的提名决定聘任或者解聘副行长 财务负责人及其报酬事项 ; 制订本行章程修改方案 ; 批准本行内部审计章程及审计规划 工作计划 ; 决定本行资产负债管理政策 ( 包括但不限于资本金要求 ) 及风险管理政策 ; 决定本行的重大资产处置 财务预算授权外的财务支出 ; 决定本行员工薪酬 奖励政策 ; 管理或授权关联交易控制委员会对关联交易进行管理 ; 44

46 确定本行中长期的经营发展战略及重大的业务发展计划, 并监督其有效地贯彻实施 ; 负责本行的信息披露, 对本行的会计和财务报告体系的完整性 准确性承担最终责任 ; 定期评估并完善本行的公司治理状况, 并针对存在的问题做出必要的调整 ; 保护所有利益相关者的利益 ; 法律 法规及股东大会授予的其他职权 2 董事会专门委员会本行董事会下设发展战略 人事薪酬 风险管理 审计 关联交易控制五个专门委员会, 各专门委员会对董事会负责, 其中人事薪酬 关联交易控制 审计委员会应由独立董事担任主任委员 董事会可以根据需要设立其他专门委员会, 各专门委员会由三名以上董事组成 控股股东提名的董事不得担任关联交易控制委员会和人事薪酬委员会的委员 董事会制定各委员会的议事规则 工作职责 ; 各委员会应制定年度工作计划, 并定期召开会议 本行董事会各专门委员会严格按照章程规定履行职责, 认真研究本行有关重要事项, 组织落实董事会的相关具体工作, 并为董事会决策提供建设性建议, 保证了董事会的高效 有序运作 ( 三 ) 监事会本行监事会是本行的监督机构, 对本行股东大会负责 本行监事会目前由六名监事组成 1 监事会的职权 监督董事会 高级管理层履行职责的情况 ; 监督董事 董事长及高级管理层成员的尽职情况 ; 对董事 高级管理层成员进行检查和离任审计 ; 要求董事及高级管理层成员纠正其损害银行利益的行为 对违反法律 行政法规 本行章程或者股东会决议的董事 高级管理人员提出罢免的建议, 并依照相关法律法规的规定, 对上述人员提起诉讼 ; 检查 监督本行的财务活动 ; 45

47 对董事长 董事及高级管理层成员进行质询 ; 提议召开临时股东大会, 向股东大会提出提案, 在董事会不履行召集和主持会议职责时负责召集和主持股东大会等 ; 对本行的经营决策 风险管理和内部控制等进行检查监督 ; 监事列席董事会会议, 监事会认为必要时, 可以指派监事列席高级管理层会议, 并可以就会议程序的合法性发表意见, 确保董事会 高管层的决策符合股东和本行的整体利益, 但不享有表决权 ; 法律 法规及股东大会授予的其他职权 2 监事会专门委员会本行监事会下设提名委员会和监督委员会两个专门委员会, 对监事会负责, 提名委员会和监督委员会由外部监事担任主任委员 提名委员会和监督委员会按照各自工作规则的规定, 进一步规范运作, 勤勉履行职责, 发挥了应有的作用 ( 四 ) 高级管理层本行高级管理层由行长 副行长 财务负责人等组成 实行董事会领导下的行长负责制, 设行长一名 副行长若干名 行长由董事长提名, 副行长由行长提名, 董事会聘任, 任职资格需经银行监管部门审批 行长对董事会负责, 执行董事会的各项决议, 主持本行的业务经营和行政管理 本行行长行使下列职权 : 组织实施董事会决议, 并向董事会报告工作 ; 代表高级管理层向董事会提交经营计划和投资方案, 经董事会批准后组织实施 ; 拟订本行年度财务预 决算方案和利润分配方案 ; 制定本行内部机构设置方案 ; 制定基本管理制度 ; 制定本行的具体规章 ; 提请董事会聘任或解聘本行其他高级管理层成员 ; 聘任或解聘由董事会聘任或解聘以外的管理人员 ; 46

48 决定对职工的录用 辞退和奖惩 ; 拟定本行增减注册资本和发行本行金融债券的方案 ; 授权高级管理层成员 内部职能部门及分支机构负责人从事经营活动 ; 在本行发生挤兑等重大突发事件时, 采取紧急措施, 并立即向银行业监督管理委员会和董事会 监事会报告 ; 董事会授予的其他职权 八 内部控制 近年来, 本行着力建立健全内部控制管理组织架构, 建立了董事会及下设风险管理委员会 高级管理层及下设风险控制委员会 总行合规管理部门 分行 ( 中心支行 ) 合规内审部门 各业务条线管理部门 各支行网点专兼职合规管理员所构成的由上及下五级管理框架, 初步形成以条线化管理为手段, 矩阵式报告为主线, 配以清晰的报告路线 适当的报告频率和有效的报告内容组成的一整套上下联动 齐抓共管 协调一致的内控控制管理组织架构, 将内部控制纳入全行经营管理的各个关键环节, 切实提升内部控制管理工作的有效性和执行力 同时, 为保障各项内部控制措施有效落实, 本行不断强化各项内部控制评价和整改监督工作, 建立了以强化内部控制管理为目标建立覆盖各项经营管理活动的规章制度体系, 灵活运用各项流程管理工具及监督 控制手段, 建立标准化的制度管理模式, 规范规章制度管理标准, 形成上下统一 组织有序的规章制度管理机制, 建立了以规章制度为载体的内部控制管控标准 本行通过各种手段和机制, 保障内部控制制度基本健全 执行有效, 内控水平持续提高, 内控体系日趋完善 本行将根据内外部环境变化以及业务发展需要, 不断完善内部控制管理, 进一步提升内部控制的有效性和规范性 47

49 第六章发行人历史财务数据和指标 一 审计意见 天津银行股份有限公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司对本行 2009 年度 2010 年度和 2011 年度的财务报表进行了审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 普华永道中天审字 (2010) 第 号 普华永道中天审字 (2011) 第 号 和 普华永道中天审字 (2012) 第 号 由于发行人自 2008 年起执行新企业会计准则, 因此发行人 2009 年 2010 年和 2011 年财务报表按照新企业会计准则编制 除另有说明外, 本募集说明书中引用的 2009 年 2010 年 2011 年及 2012 年 1-6 月的财务数据分别来源于普华永道中天会计师事务所有限公司审计过的 2009 年度 2010 年度 2011 年度财务报表及发行人未经审计的 2012 年 1-6 月财务报表 二 财务报表 年 12 月 31 日至 2012 年 6 月 30 日合并资产负债表 单位 : 千元 项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资产现金及存放中央银行款项 40,125,892 41,823,265 33,647,890 24,312,245 存放同业款项 21,835,722 12,434,179 14,765,405 3,134,517 拆出资金 4,915,113 8,111,480 3,182,407 2,266,521 交易性金融资产 6,231,932 5,445,777 8,061,227 7,912,903 买入返售金融资产 6,328,344 4,043,300 5,758,699 5,324,200 应收利息 1,274,159 1,150, , ,412 发放贷款和垫款 110,597,196 92,938,721 75,764,265 61,793,230 可供出售金融资产 12,451,757 16,106,636 18,849,238 28,093,081 持有至到期投资 23,448,754 25,095,742 25,258,300 11,914,890 应收款项类投资 25,721,843 25,885,290 15,486,619 2,277,415 长期股权投资 58,600 58,600 58,600 8,600 固定资产 1,117,256 1,159,910 1,052, ,505 在建工程 44,875 17,519 69, ,658 投资性房地产 169, , ,395 无形资产 33,694 29,440 48

50 项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 递延所得税资产 686, , , ,632 其他资产 669, , , ,143 资产总计 255,710, ,359, ,849, ,669,952 负债 同业及其他金融机构存放款项 29,207,857 26,247,973 7,750,315 84,124 拆入资金 12,111,410 11,309,384 11,176,349 6,988,282 卖出回购金融资产款 14,630,760 13,233,030 14,985,400 1,692,800 向中央银行借款 80,000 56,630 吸收存款 177,101, ,724, ,451, ,334,980 应付职工薪酬 221, , , ,277 应交税费 276, , , ,609 应付利息 2,126,688 1,750, , ,517 应付债券 1,547,967 1,536,992 1,516,261 1,496,834 预计负债 359, , , ,280 其他负债 2,541,564 1,169,740 2,189,024 1,176,661 负债合计 240,205, ,038, ,936, ,343,364 股东权益 股本 4,123,268 3,768,387 3,248,931 2,725,938 资本公积 1,835,011 2,096,412 1,326, ,550 盈余公积 1,311,318 1,310,753 1,098, ,573 一般风险准备 1,560,482 1,499,046 1,189,191 1,079,191 未分配利润 6,617,354 5,588,358 3,993,649 2,548,918 归属于母公司所有者权益合计 15,447,433 14,262,956 10,856,879 8,274,170 少数股东权益 57,135 58,811 56,378 52,418 股东权益合计 15,504,568 14,321,767 10,913,257 8,326,588 负债及股东权益合计 255,710, ,359, ,849, ,669, 年至 2012 年上半年合并利润表 单位 : 千元 一 营业收入 项目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 利息收入 6,512,441 10,459,885 6,855,842 5,545,389 利息支出 (3,641,822) (5,823,376) (2,846,383) (2,045,409) 利息净收入 2,870,619 4,636,509 4,009,459 3,499,980 手续费及佣金收入 144, , , ,443 手续费及佣金支出 (3,467) (18,585) (13,132) (12,688) 手续费及佣金净收入 140, , , ,755 投资收益 18,172 3,809 56,274 12,187 公允价值变动损益 19,334 9,619 (6,053) (219,318) 汇总收益 /( 损失 ) - 7,420 9,421 15,972 其他业务收入 67,504 66,290 31,704 10,112 营业收入合计 3,116,224 4,989,882 4,290,862 3,465,688 二 营业支出 49

51 项目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 营业税金及附加 (267,374) (418,434) (264,094) (203,866) 业务及管理费 (849,157) (1,626,524) (1,295,278) (1,079,030) 资产减值损失 (400,000) (395,246) (731,957) (557,028) 其他业务成本 (591) (1,182) (1,320) (1,078) 营业支出合计 (1,517,122) (2,441,386) (2,292,649) (1,841,002) 三 营业利润 1,599,102 2,548,496 1,998,213 1,624,686 加 : 营业外收入 ,320 14,228 14,367 减 : 营业外支出 (12,047) (5,109) (2,388) (66,289) 四 利润总额 1,587,963 2,562,707 2,010,053 1,572,764 减 : 所得税费用 (308,392) (441,259) (279,130) (262,926) 五 净利润 1,279,571 2,121,448 1,730,923 1,309,838 归属于母公司所有者的净利润 1,277,622 2,119,015 1,726,963 1,309,070 少数股东损益 1,949 2,433 3, 六 其他综合损失 92, ,237 (446,381) (717,899) 七 综合收益总额 1,371,787 2,268,685 1,284, ,939 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,369,837 2,266,252 1,280, ,171 归属于少数股东的综合收益总额 1,949 2,433 3, 年至 2012 年上半年合并现金流量表 单位 : 千元 项目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 一 经营活动产生的现金流量吸收存款净增加额 12,377,315 11,272,904 25,116,755 28,524,217 同业及其他金融机构存放款项净增加额 2,959,884 18,497,658 7,666,191 18,150 拆入资金净增加额 802, ,035 4,188,067 交易性金融资产净减少额 2,589,669 卖出回购金融资产款净增加额 1,397,730 13,292,600 买入返售金融资产净减少额 1,715, ,709 收取利息 手续费及佣金的现金 6,532,901 10,475,998 6,960,451 5,689,803 对中央银行负债净增加额 23,370 56,630 收到其他与经营活动有关的现金 1,352, , , ,720 经营活动现金流入小计 25,445,879 44,869,196 58,213,104 34,923,599 发放贷款及垫款净增加额 (18,058,474) (17,616,101) (14,487,874) (14,079,829) 同业及其他金融机构存放款项净减少额存放中央银行和同业款项净增加额 (8,697,344) (1,963,721) (13,022,483) (5,666,761) 拆出资金净增加额 (1,149,009) (1,459,326) (43,117) (1,463,661) 拆入资金净减少额 (1,211,937) 卖出回购金融资产款净减少额 (1,752,370) (2,823,200) 交易性金融资产净增加额 (766,822) (178,186) (801,486) 买入返售金融资产净增加额 (2,285,044) (434,499) 支付利息 手续费及佣金的现金 (3,217,647) (4,941,092) (2,659,222) (2,211,738) 支付给职工以及为职工支付的现金 (555,558) (908,949) (787,405) (741,004) 支付的各项税费 (694,266) (803,902) (820,823) (612,619) 50

52 项目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 支付其他与经营活动有关的现金 (775,836) (1,597,062) (423,733) (387,152) 经营活动现金流出小计 (36,200,001) (31,042,523) (32,857,342) (29,999,387) 经营活动产生的现金流量净额 (10,754,122) 13,826,673 25,355,762 4,924,212 二 投资活动产生的现金流量可供出售投资净减少额 3,777,833 2,977,903 8,877,182 1,008,922 应收款项类投资净减少额 83,221 持有至到期资产净减少额 1,727, ,558 取得投资收益收到的现金 18, 处置固定资产等长期资产收到的现金 1,806 32, ,575 投资活动现金流入小计 5,606,440 3,142,491 8,909,614 1,122,817 持有至到期资产净增加额 (13,343,410) (3,687,971) 应收款项类投资净增加额 (10,398,671) (13,209,204) (436,651) 对外股权投资支付的现金 (50,000) 购建固定资产等长期资产支付的现金 (48,964) (257,056) (61,759) (103,770) 投资活动现金流出小计 (48,964) (10,655,727) (26,664,373) (4,228,392) 投资活动产生的现金流量净额 5,557,476 (7,513,236) (17,754,759) (3,105,575) 三 筹资活动产生的现金流量发行债券收到的现金 1,496,834 增加股本收到的现金 1,141,921 1,302,080 吸收投资收到的现金 1,536 筹资活动现金流入小计 1,141,921 1,302,080 1,498,370 偿付债券利息支付的现金 (40,500) (81,000) (81,000) 分配股利支付的现金 (101,406) (2,033) (272,360) 筹资活动现金流出小计 (141,906) (83,033) (81,000) (272,360) 筹资活动产生的现金流量净额 (141,906) 1,058,888 1,221,080 1,226,010 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (22,150) (5,264) 80 五 现金及现金等价物余额 (5,338,551) 7,350,175 8,816,819 3,044,727 加 : 年初现金及现金等价物余额 27,041,021 19,690,846 10,874,027 7,829,300 六 年末现金及现金等价物余额 21,702,470 27,041,021 19,690,846 10,874,027 三 发行人财务指标摘要 1 发行人财务报表主要项目数据 项目 2011 年 6 月 30 日 /2012 年 1-6 月 2011 年 12 月 31 日 /2011 年 2010 年 12 月 31 日 /2010 年 单位 : 千元 2009 年 12 月 31 日 /2009 年 营业收入 3,116,224 4,989,882 4,290,862 3,465,688 营业支出 (1,517,122) (2,441,386) (2,292,649) (1,841,002) 营业利润 1,599,102 2,548,496 1,998,213 1,624,686 利润总额 1,587,963 2,562,707 2,010,053 1,572,764 净利润 1,279,571 2,121,448 1,730,923 1,309,838 现金及存放中央银行款项 40,125,892 41,823,265 33,647,890 24,312,245 存放同业款项 21,835,722 12,434,179 14,765,405 3,134,517 发放贷款和垫款 110,597,196 92,938,721 75,764,265 61,793,230 51

53 项目 2011 年 6 月 30 日 /2012 年 1-6 月 2011 年 12 月 31 日 /2011 年 2010 年 12 月 31 日 /2010 年 2009 年 12 月 31 日 /2009 年 可供出售金融资产 12,451,757 16,106,636 18,849,238 28,093,081 持有至到期投资 23,448,754 25,095,742 25,258,300 11,914,890 应收款项类投资 25,721,843 25,885,290 15,486,619 2,277,415 资产总计 255,710, ,359, ,849, ,669,952 同业及其他金融机构存放款项 29,207,857 26,247,973 7,750,315 84,124 拆入资金 12,111,410 11,309,384 11,176,349 6,988,282 卖出回购金融资产 14,630,760 13,233,030 14,985,400 1,692,800 吸收存款 177,101, ,724, ,451, ,334,980 负债合计 240,205, ,038, ,936, ,343,364 股本 4,123,268 3,768,387 3,248,931 2,725,938 未分配利润 6,617,354 5,588,358 3,993,649 2,548,918 股东权益合计 15,504,568 14,321,767 10,913,257 8,326,588 经营活动产生的现金流量净额 (10,754,122) 13,826,673 25,355,762 4,924,212 投资活动产生的现金流量净额 5,557,476 (7,513,236) (17,754,759) (3,105,575) 筹资活动产生的现金流量净额 (141,906) 1,058,888 1,221,080 1,226,010 现金及现金等价物净增加额 (5,338,551) 7,350,175 8,816,819 3,044,727 2 发行人主要财务指标 盈利能力指标 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 总资产收益率 1.04% 0.97% 0.98% 0.96% 成本收入比 27.40% 33.33% 30.66% 35.26% 资本充足指标 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资本净额 ( 亿元 ) 其中 : 核心资本净额 ( 亿元 ) 加权风险资产 ( 亿元 ) 1, , , 资本充足率 11.22% 11.33% 11.30% 12.48% 核心资本充足率 10.23% 10.24% 9.92% 10.48% 资产质量指标 不良贷款比率 0.93% 0.93% 1.02% 1.54% 拨备覆盖率 % % % % 资产损失准备充足率 % % % % 贷款损失准备充足率 % % % % 注 : 上述指标为本行根据银监会 关于印发非现场监管指标定义及计算公式的通知 的规定计算 上述三年一期数 据均为本集团合并口径数据 52

54 第七章发行人财务结果的分析 一 财务状况变动分析 一 利润表主要项目分析 单位 : 千元 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 金额 变动 金额 金额 变动 金额 变动 金额 营业收入 3,116, % 2,369,709 4,989, % 4,290, % 3,465,688 营业支出 (1,517,122) 19.8% (1,265,885) (2,441,386) 6.5% (2,292,649) 24.5% (1,841,002) 营业利润 1,599, % 1,103,823 2,548, % 1,998, % 1,624,686 净利润 1,279, % 933,363 2,121, % 1,730, % 1,309,838 注 : 上述 2012 年变动指标为同比数据, 即以 2011 年中期数据为基准的变动量 2012 年 1-6 月, 本行实现各项营业收入 亿元, 同比增长 31.5%; 营业支出共 计 亿元, 同比增长 19.8% 2012 年 1-6 月, 本行营业利润和净利润分别为 亿元和 亿元, 分别同比增长 44.9% 和 37.1% 年, 本行实现各项营业收入 亿元, 同比增长 16.3%; 营业支出共计 亿元, 同比增长 6.5% 2011 年, 本行营业利润和净利润分别为 亿元和 亿元, 分别同比增长 27.5% 和 22.6% 年, 本行实现各项营业收入 亿元, 同比增长 23.8%; 营业支出 亿 元, 同比增长 24.5% 2010 年, 本行营业利润和净利润分别为 亿元和 亿元, 同比增长分别为 23.0% 和 32.1% 2009 年, 本行实现营业收入 亿元, 营业利润为 亿元, 净利润为 亿元 ( 一 ) 营业收入 53

55 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 单位 : 千元 金额占比金额占比金额占比金额占比 利息净收入 2,870, % 4,636, % 4,009, % 3,499, % 手续费及佣金净收入 140, % 266, % 190, % 146, % 投资收益 18, % 3, % 56, % 12, % 公允价值变动损益 19, % 9, % (6,053) -0.1% (219,318) -6.3% 汇兑损益 - 0.0% 7, % 9, % 15, % 其他业务收入 67, % 66, % 31, % 10, % 营业收入 3,116, % 4,989, % 4,290, % 3,465, % 本行营业收入的主要来源为利息净收入和手续费及佣金净收入 2012 年 1-6 月, 本行利息净收入和手续费及佣金净收入占总营业收入的比例分别为 92.1% 和 4.5% 2011 年, 本行利息净收入和手续费及佣金净收入占总营业收入的比例分别为 92.9% 和 5.3% 2010 年, 本行利息净收入和手续费及佣金净收入占总营业收入的比例分别为 93.4% 和 4.4% 2009 年, 本行利息净收入和手续费及佣金净收入占总营业收入的比例分别为 101.0% 和 4.2% 1 利息净收入 单位 : 千元 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 金额 变动 金额 金额 变动 金额 变动 金额 利息收入 6,512, % 4,769,292 10,459, % 6,855, % 5,545,389 利息支出 (3,641,822) 44.7% (2,516,068) (5,823,376) 104.6% (2,846,383) 39.2% (2,045,409) 利息净收入 2,870, % 2,253,224 4,636, % 4,009, % 3,499, 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行利息净收入分别为 亿 亿元 亿元和 亿元 2012 年 1-6 月 2011 年及 2010 年本行利息净收入同比 增长分别为 27.4% 15.6% 和 14.6% (1) 利息收入 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行利息收入分别为 亿元 亿元 亿元和 亿元 2012 年 1-6 月 2011 年和 2010 年本行利息收入同比增 54

56 长分别为 36.5% 52.6% 和 23.6%, 主要原因是本行贷款规模的快速增长和资金业务的增长, 从而带来利息收入的较快提升 (2) 利息支出 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行利息支出分别为 亿元 亿元 亿元和 亿元 2012 年 1-6 月, 本行利息支出同比增长 44.7%, 主要原因是我行存款规模扩大, 利息成本支出增长 2011 年, 本行利息支出同比增长 104.6%, 主要原因一是 2011 年本行存款规模的扩大及存款利率的持续上调 ; 二是本行拆入资金及卖出回购金融资产利息支出有所上升 2010 年, 本行利息支出同比增长 39.2%, 主要原因是本行存款规模的扩大 存款利率的上调, 导致利息支出较快上升 2 手续费及佣金净收入 单位 : 千元 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 金额变动金额金额变动金额变动金额 手续费及佣金收入 144, % 112, , % 203, % 159,443 手续费及佣金支出 (3,467) (21.8%) (4,433) (18,585) 41.5% (13,132) 3.5% (12,688) 手续费及佣金净收入 140, % 108, , % 190, % 146, 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行手续费及佣金净收入分别为 1.41 亿元 2.66 亿元 1.90 亿元和 1.47 亿元 2012 年 1-6 月 2011 年及 2010 年, 本行手续 费及佣金净收入同比增加 29.7% 40.1% 和 29.5% (1) 手续费及佣金收入 近年来本行高度重视收入结构优化, 大力发展中间业务 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行手续费及佣金收入分别为 1.44 亿元 2.85 亿元 2.03 亿元和 1.59 亿元 2012 年 1-6 月, 本行手续费及佣金收入同比增加 27.7% 2011 年, 本行手续费及 佣金收入同比增加 40.2%, 主要原因是本行各类中间业务产品及规模发展较快, 同期结 算业务手续费 信托产品资金监管费手续费以及银行卡手续费等收入实现较快增长 2010 年, 本行手续费及佣金收入同比增加 27.4% (2) 手续费及佣金支出 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行手续费及佣金支出分别为 0.03 亿元 0.19 亿元 0.13 亿元和 0.13 亿元 2012 年 1-6 月, 本行手续费及佣金支出同比 55

57 减少 21.8% 2011 年, 本行手续费及佣金支出同比增加 41.5%, 主要原因是代理业务及结算业务的业务量的持续增长造成相应业务手续费支出的增长 2010 年, 本行手续费及佣金支出同比增加 3.5% 3 投资收益 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行投资收益分别为 0.18 亿元 0.04 亿元 0.56 亿元和 0.12 亿元 2012 年 1-6 月, 本行借助债券市场回暖的机会, 压缩存量债券, 调整投资结构, 因此投资收益同比增长 2011 年, 受宏观经济 政策等因素影响, 国内债券市场价格整体波动较大, 本行可供出售金融资产收益的下降导致投资收益有所下降 2010 年, 本行通过对债券市场的准确判断, 把握交易机会, 因此投资收益有所增加 4 公允价值变动损益 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行公允价值变动损益分别为 0.19 亿元 0.10 亿元 亿元和 亿元 2011 年本行公允价值变动产生收益主要由于受国内经济增速和通胀回落态势确立的影响, 本行所持债券价格随市场波动有所上涨 2010 年本行公允价值变动产生的损失主要是由于受加息利率政策的影响, 本行所持债券价格随市场波动的影响所致 2009 年本行公允价值变动产生损失主要是 : 一方面, 从 2009 年初债券市场一直呈现单边下跌趋势, 债券价格随市场波动有所下降 ; 另一方面, 本行持有的多为票面利率较高的债券, 随着债券期限的不断临近, 债券价值逐渐趋向票面价格, 导致公允价值有所下降 ( 二 ) 营业支出单位 : 千元 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 业务及管理费 (849,157) 56.0% (1,626,524) 66.6% (1,295,278) 56.5% (1,079,030) 58.6% 资产减值损失 (400,000) 26.4% (395,246) 16.2% (731,957) 31.9% (557,028) 30.3% 营业税金及附加 (267,374) 17.6% (418,434) 17.1% (264,094) 11.5% (203,866) 11.1% 其他业务成本 (591) 0.0% (1,182) 0.0% (1,320) 0.1% (1,078) 0.1% 营业支出 (1,517,122) 100.0% (2,441,386) 100.0% (2,292,649) 100.0% (1,841,002) 100.0% 56

58 本行营业支出主要包括业务及管理费用和资产减值损失 2012 年 1-6 月本行业务及管理费用和资产减值损失占总营业支出的比重分别为 56.0% 和 26.4% 2011 年, 本行业务及管理费用和资产减值损失占总营业支出的比重分别为 66.6% 和 16.2% 2010 年, 本行业务及管理费用和资产减值损失占总营业支出的比重分别为 56.5% 和 31.9% 2009 年, 本行业务及管理费用和资产减值损失占总营业支出的比重分别为 58.6% 和 30.3% 1 业务及管理费 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行业务及管理费用分别为 8.49 亿元 亿元 亿元和 亿元 2012 年 1-6 月 2011 年和 2010 年, 本行业务及管理费用同比分别增长 4.0% 25.6% 和 20.0%, 本行业务及管理费逐年增长的主要原因是随着本行业务规模的扩张, 本行的机构与人员数量的增长所带来的费用的提高 2 资产减值损失 2012 年 1-6 月 2011 年 2010 年及 2009 年, 本行资产减值损失分别为 4.00 亿元 3.95 亿元 7.32 亿元和 5.57 亿元 近年来本行不断加大不良资产的清收力度, 资产质量改善显著 同时本行继续加大拨备计提力度, 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行拨备覆盖率已达 % 二 资产负债项目分析单位 : 千元 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 总资产 255,710, ,359, ,849, ,669,952 总负债 240,205, ,038, ,936, ,343,364 股东权益 15,504,568 14,321,767 10,913,257 8,326,588 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行资产总额达 2, 亿元, 较上年末增长 8.6%; 截至 2011 年 12 月 31 日, 本行资产总额达 2, 亿元, 较上年末增长 15.5%; 截至 2010 年 12 月 31 日, 本行资产总额达 2, 亿元, 较上年末增长 36.2%; 截至 2009 年 12 月 31 日, 本行资产总额为 1, 亿元 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行负债总额达 2, 亿元, 较上年同期增长 8.7%; 截至 2011 年 12 月 31 日, 本行负债总额达 2, 亿元, 较上年末增长 14.6%; 截至 57

59 2010 年 12 月 31 日, 本行负债总额达 1, 亿元, 较上年末增长 36.5%; 截至 2009 年 12 月 31 日, 本行负债总额为 1, 亿元 ( 一 ) 主要资产分析单位 : 千元 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 发放贷款和垫款 110,597, % 92,938, % 75,764, % 61,793, % 投资类资产合计 67,912, % 72,592, % 67,713, % 50,206, % 现金及存放中央银行款项 40,125, % 41,823, % 33,647, % 24,312, % 买入返售金融资产 6,328, % 4,043, % 5,758, % 5,324, % 存放同业款项 21,835, % 12,434, % 14,765, % 3,134, % 拆出资金 4,915, % 8,111, % 3,182, % 2,266, % 其他 3,995, % 3,416, % 3,017, % 2,632, % 总资产 255,710, % 235,359, % 203,849, % 149,669, % 本行资产主要由发放贷款和垫款 投资类资产 现金及存放中央银行款项构成 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行发放贷款和垫款 投资类资产 现金及存放中央银行款项占总资产的比重分别为 43.3% 26.6% 和 15.7% 截至 2011 年 12 月 31 日, 本行发放贷款和垫款 投资类资产 现金及存放中央银行款项占总资产的比重分别为 39.5% 30.8% 和 17.8% 截至 2010 年 12 月 31 日, 本行发放贷款和垫款 投资类资产 现金及存放中央银行款项占总资产的比重分别为 37.2% 33.2% 和 16.5% 截至 2009 年 12 月 31 日, 本行发放贷款和垫款 投资类资产 现金及存放中央银行款项占总资产的比重分别为 41.3% 33.5% 和 16.2% 1 贷款业务截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行发放贷款及垫款总额分别为 1, 亿元 亿元 亿元和 亿元, 扣除减值损失准备后的发放贷款及垫款净额分别为 1, 亿元 亿元 亿元和 亿元 截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行发放贷款及垫款净额占当年总资产的比例分别为 43.3% 39.5% 37.2% 和 41.3% (1) 公司贷款和垫款 58

60 截至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行公司贷款余额分别为 亿元 亿元和 亿元, 占当年发放贷款及垫款总额比例分别为 86.7% 88.2% 和 90.5% 近年来, 本行不断加强公司业务的发展, 采取改革营销体制和模式 加大营销和维护力度 创新业务产品类型 调整信贷结构, 不断加大对重点行业以及高新技术产业的信贷资金支持等措施, 保持了公司金融业务的持续 较快增长 2011 年末和 2010 年末, 本行公司贷款余额较上年分别增长 20.4% 和 19.7% (2) 个人贷款和垫款截至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行个人贷款余额分别为 亿元 亿元和 亿元, 占当年发放贷款及垫款总额比例分别为 13.3% 11.8% 和 9.5% 近年来, 本行着力调整贷款结构, 大力发展个人贷款业务, 不断致力于零售金融产品的创新和服务领域的拓展, 通过提供大量创新产品和服务满足不同客户的多种需求, 实现了个人贷款规模的稳步提升 2011 年末和 2010 年末, 本行个人贷款及垫款余额较上年末分别增长 37.8% 和 52.0% 2 投资类资产 单位 : 千元 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 金额占比金额占比金额占比金额占比 交易性金融资产 6,231, % 5,445, % 8,061, % 7,912, % 可供出售金融资产 12,451, % 16,106, % 18,849, % 28,093, % 持有至到期投资 23,448, % 25,095, % 25,258, % 11,914, % 应收款项类投资 25,721, % 25,885, % 15,486, % 2,277, % 长期股权投资 58, % 58, % 58, % 8, % 投资类资产合计 67,912, % 72,592, % 67,713, % 50,206, % 截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行投资类资产余额分别为 亿元 亿元 亿元和 亿元 2012 年 1-6 月, 本行投资类资产余额较上年末降低 6.4%, 增速为负的主要原因是 2012 年上半年我行对资产结构进行了调整, 适当减少了可供出售金融资产及持有至到期 59

61 投资 2011 年末, 本行投资类资产余额较上年末增长 7.2%, 增速较上年末有所放缓的主要原因是 :2011 年我国银行间债券市场持续低迷, 并且央行的紧缩货币政策导致银行资金流动性收紧, 因此投资类资产整体增速有所减少 本行在规避交易风险的前提下, 拓宽收益来源, 在减持交易性金融资产与可供出售金融资产的同时, 增加应收款项类投资 2010 年末, 本行投资类资产余额较上年末增长 34.9%, 主要原因是本行加大同业业务发展力度, 非信贷资金运用活跃 3 现金及存放中央银行款项截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行现金及存放中央银行款项余额分别为 亿元 亿元 亿元和 亿元 2011 年末和 2010 年末, 本行现金及存放中央银行款项余额较上年分别增加 24.3% 和 38.4%, 主要原因是法定存款准备金率的数次上调导致存款准备金相应增加, 以及本行吸收存款业务快速增长 截至 2012 年 6 月 30 日, 本行现金及存放中央银行款项余额较上年末下降 4.1%, 主要原因是 2012 年上半年央行数次下调法定存款准备金率, 导致存放央行的存款准备金相应减少 ( 二 ) 主要负债分析 单位 : 千元 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 吸收存款 177,101, ,724, ,451, ,334,980 同业及其他金融机构存放款项 29,207,857 26,247,973 7,750,315 84,124 拆入资金 12,111,410 11,309,384 11,176,349 6,988,282 卖出回购金融资产 14,630,760 13,233,030 14,985,400 1,692,800 其他负债 7,153,705 5,523,189 5,572,704 4,243,178 总负债 240,205, ,038, ,936, ,343,364 本行的主要负债为吸收存款 截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行吸收存款占总负债比例分别为 73.7% 74.5% 79.5% 和 90.8% 本行负债总额持续增长的主要原因是吸收存款规模的逐年扩大 1 吸收存款截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行吸收存款总额分别为 1, 亿元 1, 亿元 1, 亿元和 1,

62 亿元 2012 年 6 月 30 日, 本行吸收存款总额较上年末增加 7.5%;2011 年末, 本行吸收存款总额较上年末增加 7.3%;2010 年末, 本行吸收存款总额较上年末增长 19.6% 本行吸收存款总额持续保持较快增长的主要原因是本行不断推动网点建设, 客户关系管理水平不断提升, 产品和服务不断创新, 带动公司存款和个人存款的快速增长 2 同业及其他金融机构存放截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行同业及其他金融机构存放余额分别为 亿元 亿元 亿元和 0.84 亿元 2012 年 6 月 30 日, 本行同业及其他金融机构存放款项余额较上年同期增长 307.1%,2011 年末, 本行同业及其他金融机构存放款项余额较上年增长 238.7%, 本行同业及其他金融机构存放款项快速增长的主要原因一是本行加大同业业务发展力度, 在资金运营部下设立二级部门同业部, 各异地分行与中心支行相应成立同业部, 以拓展同业业务 ; 二是本行出于合理利用资金 扩大业务规模的目的, 与多家商业银行续作了多笔协定利率存款 2010 年, 本行同业及其他金融机构存放款项余额较上年大幅增长 %, 大幅增长的主要是因为本行加大同业业务发展力度, 与多家商业银行续作了多笔协定利率存款 此外, 报表科目的重分类也造成了同业及其他金融机构存放款项余额大幅增长 3 卖出回购金融资产截至 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日及 2009 年 12 月 31 日, 本行卖出回购金融资产余额分别为 亿元 亿元 亿元和 亿元 本行卖出回购金融资产的变动是本行根据流动性 市场收益率等情况进行的正常资金业务结构调整 三 现金流量表分析单位 : 千元 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度 2009 年度 经营活动产生的现金流入 25,445,879 44,869,196 58,213,104 34,923,599 经营活动产生的现金流出 (36,200,001) (31,042,523) (32,857,342) (29,999,387) 经营活动产生的现金流量净额 (10,754,122) 13,826,673 25,355,762 4,924,212 61