浙江海正药业股份有限公司

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1 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 年 年 度 报 告

2 目 录 一 重 要 提 示...1 二 公 司 基 本 情 况...1 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要...2 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况...3 五 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员...7 六 公 司 治 理 结 构...12 七 股 东 大 会 情 况 简 介...16 八 董 事 会 报 告...17 九 监 事 会 报 告...26 十 重 要 事 项...27 十 一 财 务 会 计 报 告...31 十 二 备 查 文 件 目 录...86

3 一 重 要 提 示 ( 一 ) 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 ( 二 ) 如 有 董 事 未 出 席 董 事 会, 应 当 单 独 列 示 其 姓 名 未 出 席 董 事 姓 名 孙 笑 侠 未 出 席 董 事 职 务 独 立 董 事 未 出 席 董 事 的 说 明 因 工 作 原 因 未 出 席 本 次 会 议, 已 委 托 其 他 独 立 董 事 代 为 出 席 会 议 并 表 决 被 委 托 人 姓 名 邵 毅 平 ( 三 ) 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 ( 四 ) 公 司 负 责 人 姓 名 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 姓 名 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 姓 名 胡 良 彬 公 司 负 责 人 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 魏 玲 丽 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 胡 良 彬 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 ( 五 ) 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 ( 六 ) 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 二 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 信 息 公 司 的 法 定 中 文 名 称 公 司 的 法 定 中 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 英 文 名 称 公 司 的 法 定 英 文 名 称 缩 写 公 司 法 定 代 表 人 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 海 正 药 业 Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd. HISUN 白 骅 ( 二 ) 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 张 薇 邓 久 发 联 系 地 址 浙 江 省 杭 州 市 华 浙 广 场 1 号 19 层 B 座 浙 江 省 台 州 市 椒 江 区 外 沙 路 46 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] ( 三 ) 基 本 情 况 简 介 注 册 地 址 浙 江 省 台 州 市 椒 江 区 外 沙 路 46 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 浙 江 省 台 州 市 椒 江 区 外 沙 路 46 号 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 [email protected] 1

4 ( 四 ) 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 公 司 证 券 管 理 部 ( 五 ) 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 海 正 药 业 ( 六 ) 其 他 有 关 资 料 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 1998 年 2 月 11 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 浙 江 省 台 州 市 椒 江 区 外 沙 路 46 号 公 司 变 更 注 册 登 记 日 期 2002 年 4 月 2 日 首 次 变 更 公 司 变 更 注 册 登 记 地 点 浙 江 省 台 州 市 椒 江 区 外 沙 路 46 号 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 公 司 变 更 注 册 登 记 日 期 2010 年 7 月 2 日 公 司 变 更 注 册 登 记 地 点 浙 江 省 台 州 市 椒 江 区 外 沙 路 46 号 最 近 一 次 工 商 变 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 更 情 况 税 务 登 记 号 码 浙 税 联 字 组 织 机 构 代 码 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 浙 江 省 杭 州 市 西 溪 路 128 号 新 湖 商 务 大 厦 9 楼 三 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 金 额 营 业 利 润 433,012, 利 润 总 额 449,960, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 365,761, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 332,393, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 509,179, ( 二 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 20,618, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 17,874, 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 7,292, 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 -71, 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -5,420, 所 得 税 影 响 额 -6,655, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -269, 合 计 33,368,

5 ( 三 ) 报 告 期 末 公 司 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 会 计 数 据 2010 年 2009 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2008 年 营 业 收 入 4,544,508, ,003,470, ,181,978, 利 润 总 额 449,960, ,663, ,898, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 365,761, ,250, ,320, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 332,393, ,886, ,907, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 509,179, ,846, ,276, 年 末 2009 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (%) 2008 年 末 总 资 产 5,921,672, ,198,690, ,121,316, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 2,698,132, ,390,717, ,513,394, 主 要 财 务 指 标 2010 年 2009 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2008 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 1.87 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 2.81 个 百 分 点 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 年 末 2009 年 末 本 期 末 比 上 年 同 期 末 增 减 (%) 2008 年 末 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) ( 四 ) 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 交 易 性 金 71,400 71,400 71,400 融 资 产 合 计 71,400 71,400 71,400 四 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 本 变 动 情 况 1 股 份 变 动 情 况 表 3

6 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 公 积 发 行 新 比 例 (%) 送 股 金 转 股 股 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 483,780, ,780, 人 民 币 普 通 股 483,780, ,780, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 483,780, ,780, 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 " 证 监 许 可 [2011]187 号 " 文 审 核 批 准, 本 公 司 于 2011 年 3 月 1 日 以 非 公 开 发 行 方 式 成 功 发 行 4, 万 股 A 股, 发 行 价 格 元, 本 次 非 公 开 发 行 股 份 限 售 期 为 12 个 月 本 次 发 行 后, 公 司 股 份 总 数 由 48,378 万 股 增 加 到 52, 万 股 有 关 本 次 非 公 开 发 行 情 况 的 公 告 已 登 载 于 2011 年 3 月 17 日 的 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 以 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 2 限 售 股 份 变 动 情 况 报 告 期 内, 本 公 司 限 售 股 份 无 变 动 情 况 ( 二 ) 证 券 发 行 与 上 市 情 况 1 前 三 年 历 次 证 券 发 行 情 况 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 股 票 及 其 衍 生 发 行 价 格 获 准 上 市 交 交 易 终 止 发 行 日 期 发 行 数 量 上 市 日 期 证 券 的 种 类 ( 元 ) 易 数 量 日 期 股 票 类 人 民 币 普 通 股 2009 年 10 月 29 日 ,500, 年 11 月 11 日 34,500,000 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 " 证 监 许 可 [2009]1049 号 " 文 审 核 批 准, 本 公 司 于 2009 年 10 月 29 日 采 用 向 原 A 股 股 东 优 先 配 售 部 分 股 份 其 余 股 份 在 网 下 向 机 构 投 资 者 网 上 向 社 会 公 众 投 资 者 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式, 成 功 发 行 了 3,450 万 股 A 股, 发 行 价 格 元 经 上 海 证 券 交 易 所 批 准, 本 公 司 本 次 增 发 的 共 计 3,450 万 股 新 股 于 2009 年 11 月 11 日 上 市 交 易, 本 次 增 发 的 新 股 无 锁 定 期 限 制 本 次 发 行 前 公 司 总 股 本 为 44,928 万 股, 本 次 发 行 增 加 的 股 份 数 为 3,450 万 股, 发 行 完 成 后 公 司 总 股 本 变 更 为 48,378 万 股 4

7 2 公 司 股 份 总 数 及 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内 没 有 因 送 股 配 股 等 原 因 引 起 公 司 股 份 总 数 及 结 构 的 变 动 3 现 存 的 内 部 职 工 股 情 况 本 报 告 期 末 公 司 无 内 部 职 工 股 ( 三 ) 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 股 东 数 量 和 持 股 情 况 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 11,067 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 有 有 质 押 或 冻 持 股 比 报 告 期 内 限 售 条 持 股 总 数 结 的 股 份 例 (%) 增 减 件 股 份 数 量 数 量 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 国 有 法 人 ,489, 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 境 外 法 人 ,314, 中 国 银 行 - 大 成 财 富 管 理 2020 生 命 周 期 证 券 投 资 其 他 基 金 ,851,700 6,033,313 0 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 商 领 先 企 业 混 合 其 他 型 证 券 投 资 基 金 ,734,144 7,244,834 0 融 通 新 蓝 筹 证 券 投 资 基 金 其 他 ,402,660 0 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 商 盛 世 成 长 股 票 其 他 型 证 券 投 资 基 金 ,000,000 0 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 其 他 ,154,303 0 大 成 价 值 增 长 证 券 投 资 基 金 其 他 ,021,740 0 中 国 银 行 - 华 夏 回 报 证 券 投 资 基 金 其 他 ,285, ,177 0 景 福 证 券 投 资 基 金 其 他 ,152,280 0 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 股 份 种 类 及 数 量 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 200,489,744 人 民 币 普 通 股 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 56,314,497 人 民 币 普 通 股 中 国 银 行 - 大 成 财 富 管 理 2020 生 命 周 期 证 券 投 资 基 金 22,851,700 人 民 币 普 通 股 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 商 领 先 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 13,734,144 人 民 币 普 通 股 融 通 新 蓝 筹 证 券 投 资 基 金 10,402,660 人 民 币 普 通 股 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 商 盛 世 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 8,000,000 人 民 币 普 通 股 中 国 人 寿 保 险 ( 集 团 ) 公 司 - 传 统 - 普 通 保 险 产 品 7,154,303 人 民 币 普 通 股 大 成 价 值 增 长 证 券 投 资 基 金 7,021,740 人 民 币 普 通 股 中 国 银 行 - 华 夏 回 报 证 券 投 资 基 金 5,285,923 人 民 币 普 通 股 景 福 证 券 投 资 基 金 5,152,280 人 民 币 普 通 股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 上 述 股 东 中, 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 为 本 公 司 的 控 股 股 东 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 同 时 持 有 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 % 的 股 权 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 商 领 先 企 业 混 合 型 证 券 投 资 基 金 和 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 - 华 商 盛 世 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 同 属 于 华 商 基 金 管 理 有 限 公 司 ; 中 国 银 行 - 大 成 财 富 管 理 2020 生 命 周 期 证 券 投 资 基 金 大 成 价 值 增 长 证 券 投 资 基 金 和 景 福 证 券 投 资 基 金 同 属 于 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司 公 司 未 知 其 他 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 情 况 5

8 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 (1) 控 股 股 东 情 况 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 邬 美 荣 成 立 日 期 1997 年 7 月 16 日 注 册 资 本 25,000 项 目 投 资 ; 生 物 与 医 药 技 术 研 究 转 让 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 出 口 业 务 ( 法 律 行 政 法 规 禁 止 和 限 制 的 项 目 除 外 ) (2) 实 际 控 制 人 情 况 法 人 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 名 称 台 州 市 椒 江 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 邬 美 荣 成 立 日 期 2004 年 8 月 3 日 注 册 资 本 13,303 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 椒 江 区 国 有 资 产 的 经 营 管 理 及 投 资 业 务 国 有 资 产 产 权 交 易 闲 置 国 有 资 产 调 剂 (3) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 6

9 3 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 法 人 股 东 名 称 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 法 定 代 表 人 王 挺 革 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 成 立 日 期 主 要 经 营 业 务 或 管 理 活 动 注 册 资 本 2008 年 2 月 14 日 五 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 授 权 范 围 内 国 有 资 产 的 经 营 管 理 ; 经 营 进 出 口 业 务 和 国 内 贸 易 ( 国 家 法 律 法 规 禁 止 限 制 的 除 外 ); 实 业 投 资, 咨 询 服 务 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 变 动 原 因 98,000 单 位 : 股 报 告 期 内 从 公 司 领 取 的 报 酬 总 额 ( 万 元 )( 税 前 ) 白 骅 董 事 长 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 楼 国 庆 副 董 事 长 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 0 0 是 蔡 时 红 董 事 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 包 如 胜 董 事 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 林 剑 秋 董 事 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 吴 建 华 董 事 女 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 0 0 是 赵 博 文 独 立 董 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 孙 笑 侠 独 立 董 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 邵 毅 平 独 立 董 事 女 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 徐 学 土 监 事 会 主 席 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 王 若 松 监 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 是 缪 伟 民 监 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 陈 新 忠 监 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 0 0 是 林 旭 良 监 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 王 玲 萍 监 事 女 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 金 小 法 监 事 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 陶 正 利 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 蒋 灵 副 总 裁 财 务 总 监 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 喻 舜 兵 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 罗 家 立 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 邸 瑞 副 总 裁 女 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 是 否 在 股 东 单 位 或 其 他 关 联 单 位 领 取 报 酬 津 贴 7

10 王 卫 兵 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 林 棣 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 Burman Subrata Kumar 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 顾 乾 道 副 总 裁 男 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 否 朱 天 民 副 总 裁 男 年 8 月 3 日 2013 年 4 月 18 日 否 吕 有 才 副 总 裁 男 年 8 月 3 日 2013 年 4 月 18 日 否 张 薇 董 事 会 秘 书 女 年 4 月 19 日 2013 年 4 月 18 日 15,000 11,300 通 过 二 级 市 场 卖 出 否 陈 伟 保 董 事 男 年 3 月 26 日 2010 年 4 月 19 日 0 0 是 佟 景 国 独 立 董 事 男 年 9 月 12 日 2010 年 4 月 19 日 否 王 琳 副 总 裁 男 年 2 月 27 日 2011 年 2 月 17 日 否 合 计 / / / / / 15,000 11,300 / 1, / 白 骅 : 现 任 本 公 司 董 事 长 总 裁 现 兼 任 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 党 委 书 记 董 事, 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 总 经 理, 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 董 事 长, 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 董 事, 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 董 事 长, 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 董 事, 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 执 行 董 事, 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 董 事 长 楼 国 庆 : 现 任 本 公 司 副 董 事 长 曾 任 浙 江 省 丝 绸 集 团 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 现 任 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 党 委 委 员 副 总 经 理 蔡 时 红 : 现 任 公 司 董 事 副 总 裁, 曾 担 任 财 务 总 监,2007 年 5 月 起 担 任 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 董 事 长 包 如 胜 : 现 任 公 司 董 事 副 总 裁, 曾 担 任 公 司 总 经 理 助 理 现 担 任 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 董 事 林 剑 秋 : 现 任 公 司 董 事 副 总 裁, 曾 担 任 总 经 理 助 理, 现 担 任 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 执 行 董 事 吴 建 华 : 现 任 本 公 司 副 董 事 长 曾 任 浙 江 东 方 集 团 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 总 经 理 现 任 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 董 事 会 改 革 与 发 展 委 员 会 副 主 任 兼 任 浙 江 省 国 贸 集 团 投 资 发 展 部 经 理 赵 博 文 : 现 任 公 司 独 立 董 事, 还 担 任 浙 江 省 医 药 行 业 协 会 会 长 中 国 医 药 商 业 协 会 副 会 长 顾 问, 浙 江 康 恩 贝 制 药 股 份 有 限 公 司 董 事 孙 笑 侠 : 现 任 公 司 独 立 董 事 曾 在 原 杭 州 大 学 法 律 系 工 作, 历 任 助 教 讲 师 副 教 授 教 授 及 系 主 任 曾 任 浙 江 大 学 光 华 法 学 院 院 长 博 士 生 导 师, 现 任 上 海 复 旦 大 学 特 聘 教 授 法 学 院 教 授, 兼 任 浙 江 大 华 技 术 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 浙 江 广 厦 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 浙 江 江 龙 印 染 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 浙 江 老 板 电 器 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 邵 毅 平 : 现 任 公 司 独 立 董 事, 担 任 浙 江 财 经 学 院 会 计 学 院 党 总 支 书 记, 硕 士 生 导 师 现 还 担 任 浙 江 利 欧 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 浙 江 江 山 化 工 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 浙 江 海 利 得 新 材 料 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 8

11 徐 学 土 : 现 任 公 司 监 事 会 主 席, 现 任 党 委 副 书 记 纪 委 书 记, 采 购 与 招 标 办 公 室 主 任 现 还 担 任 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 监 事 会 主 席 王 若 松 : 现 任 公 司 监 事, 担 任 党 群 工 作 部 总 监 缪 伟 民 : 现 任 公 司 监 事, 担 任 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 副 总 经 理, 曾 担 任 公 司 董 事 职 务 陈 新 忠 : 现 任 公 司 监 事 曾 担 任 浙 江 荣 大 集 团 控 股 有 限 公 司 财 务 审 计 部 经 理, 中 国 浙 江 国 际 经 济 技 术 合 作 有 限 责 任 公 司 监 事 会 召 集 人 浙 江 省 粮 油 食 品 进 出 口 股 份 有 限 公 司 监 事 会 召 集 人, 现 任 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 财 务 部 经 理, 兼 任 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 监 事 林 旭 良 : 现 任 公 司 监 事 2000 年 起 曾 任 生 产 技 术 部 主 任, 现 担 任 装 备 与 技 术 部 总 监 王 玲 萍 : 现 任 公 司 监 事 曾 任 抗 三 车 间 副 主 任 微 生 物 技 术 总 监 现 任 公 司 中 央 研 究 开 发 院 副 院 长 金 小 法 : 现 任 公 司 监 事, 担 任 兽 药 事 业 部 副 总 经 理 陶 正 利 : 现 任 公 司 副 总 裁, 兼 任 生 产 与 技 术 委 员 会 主 任 NPI 推 进 办 公 室 主 任 2002 年 7 月 曾 任 浙 江 医 药 股 份 有 限 公 司 副 总 工 程 师 总 工 程 师, 新 昌 制 药 厂 副 厂 长 兼 抗 生 素 分 厂 厂 长 蒋 灵 : 现 任 公 司 副 总 裁, 曾 担 任 办 公 室 主 任 总 经 理 助 理 职 务 喻 舜 兵 : 现 任 公 司 副 总 裁, 曾 任 公 司 总 经 理 助 理 罗 家 立 : 现 任 公 司 副 总 裁, 曾 任 公 司 技 术 中 心 副 主 任 邸 瑞 : 现 任 公 司 副 总 裁 曾 任 Environment Safety Resources Pte Ltd( 环 安 有 限 公 司 ) 董 事 王 卫 兵 : 现 任 公 司 副 总 裁 曾 在 安 杨 森 制 药 制 药 有 限 公 司 ( 强 生 集 团 ) 任 质 量 认 证 部 QA 经 理 QC 经 理, 在 上 海 强 生 制 药 有 限 公 司 担 任 质 量 技 术 部 经 理 2007 年 8 月 起 任 公 司 副 总 经 理 林 棣 : 现 任 公 司 副 总 裁 曾 担 任 美 国 辉 宝 公 司 中 国 区 销 售 经 理 Burman Subrata Kumar: 现 任 公 司 副 总 裁 曾 在 Ranbaxy Laboratories- Ltd 担 任 工 厂 高 级 经 理 全 球 化 生 产 主 管, 在 APC pharmaceutical 担 任 首 席 代 表 顾 乾 道 : 现 任 公 司 副 总 裁 曾 在 浙 江 仙 琚 制 药 股 份 有 限 公 司 担 任 车 间 主 任 人 力 资 源 部 经 理, 2007 年 4 月 进 入 本 公 司, 历 任 预 算 副 总 监 总 经 理 助 理 朱 天 民 : 现 任 公 司 副 总 裁 曾 在 美 国 惠 氏 公 司 任 高 级 总 监 美 国 辉 瑞 公 司 任 高 级 总 监 吕 有 才 : 现 任 公 司 副 总 裁 曾 任 葛 兰 素 史 克 制 药 公 司 亚 太 区 业 务 发 展 经 理 国 际 部 分 销 总 监 张 薇 :2001 年 5 月 起 任 公 司 董 事 会 秘 书 陈 伟 保 : 曾 任 公 司 董 事, 现 已 离 任 佟 景 国 : 曾 任 公 司 独 立 董 事, 现 已 离 任 王 琳 : 曾 任 公 司 副 总 裁, 现 已 离 任 9

12 ( 二 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 是 否 领 取 姓 名 股 东 单 位 名 称 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 报 酬 津 贴 白 骅 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 董 事 2010 年 5 月 31 日 2013 年 5 月 30 日 否 楼 国 庆 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 董 事 2009 年 4 月 24 日 2010 年 6 月 27 日 否 楼 国 庆 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 党 委 委 员 副 总 经 理 2008 年 2 月 10 日 是 包 如 胜 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 董 事 2010 年 5 月 31 日 2013 年 5 月 30 日 否 吴 建 华 吴 建 华 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 公 司 董 事 会 改 革 与 战 略 委 员 会 副 主 任 投 资 发 展 部 经 理 2009 年 2 月 1 日 是 2009 年 12 月 1 日 是 徐 学 土 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2010 年 5 月 31 日 2013 年 5 月 30 日 否 陈 新 忠 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 监 事 2010 年 5 月 31 日 2013 年 5 月 30 日 否 浙 江 省 国 际 贸 易 集 团 有 限 陈 新 忠 财 务 部 经 理 2008 年 2 月 10 日 是 公 司 蒋 灵 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 董 事 2010 年 5 月 31 日 2013 年 5 月 30 日 否 在 其 他 单 位 任 职 情 况 是 否 领 取 报 姓 名 其 他 单 位 名 称 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 酬 津 贴 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 法 人 代 表 总 经 理 2008 年 3 月 30 日 否 白 骅 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 董 事 长 2006 年 10 月 18 日 否 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 董 事 长 2008 年 6 月 27 日 2011 年 6 月 27 日 否 司 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 董 事 2008 年 7 月 1 日 否 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 董 事 2010 年 1 月 17 日 2013 年 1 月 16 日 否 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 执 行 董 事 2007 年 7 月 5 日 否 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 董 事 长 2009 年 12 月 10 日 否 蔡 时 红 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 董 事 长 2010 年 1 月 17 日 2013 年 1 月 16 日 是 林 剑 秋 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 执 行 董 事 2008 年 3 月 30 日 2011 年 3 月 30 日 否 赵 博 文 浙 江 康 恩 贝 制 药 股 份 有 限 公 司 董 事 2008 年 8 月 13 日 2011 年 4 月 3 日 否 浙 江 省 医 药 行 业 协 会 会 长 1994 年 12 月 1 日 否 浙 江 大 华 技 术 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2008 年 6 月 26 日 2011 年 6 月 25 日 是 孙 笑 侠 浙 江 广 厦 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2008 年 12 月 24 日 2011 年 12 月 23 日 是 浙 江 江 龙 印 染 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2007 年 4 月 23 日 是 浙 江 老 板 电 器 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2008 年 8 月 18 日 2011 年 8 月 17 日 是 邵 毅 平 浙 江 财 经 学 院 会 计 学 院 教 授 2003 年 11 月 1 日 是 浙 江 利 欧 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2008 年 4 月 12 日 2011 年 4 月 11 日 是 浙 江 江 山 化 工 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 2010 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 23 日 是 10

13 陈 新 忠 缪 伟 民 浙 江 海 利 得 新 材 料 股 份 有 限 公 独 立 董 事 司 2010 年 5 月 31 日 2013 年 5 月 30 日 是 浙 江 省 粮 油 食 品 进 出 口 股 份 有 监 事 会 召 集 人 限 公 司 2009 年 1 月 15 日 2012 年 1 月 14 日 否 浙 江 东 方 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 2008 年 8 月 5 日 2011 年 8 月 4 日 否 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 董 事 2010 年 1 月 17 日 2013 年 1 月 16 日 是 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 副 总 经 理 2005 年 12 月 17 日 是 蒋 灵 浙 江 新 飞 跃 股 份 有 限 公 司 董 事 2009 年 1 月 13 日 2012 年 1 月 12 日 否 ( 三 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 根 据 公 司 薪 酬 考 核 制 度, 由 董 事 会 授 权 薪 酬 与 考 核 委 员 会 组 织 实 施 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 依 据 高 管 人 员 年 薪 制 管 理 暂 行 办 法 员 报 酬 确 定 依 据 公 司 高 级 管 理 人 员 薪 酬 依 据 高 管 人 员 年 薪 制 管 理 暂 行 办 法 ( 修 订 稿 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 执 行, 独 立 董 事 依 据 公 司 股 东 大 会 审 议 通 过 的 关 于 拟 定 独 立 董 事 津 贴 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 况 方 案 的 议 案 领 取 独 立 董 事 津 贴 ( 四 ) 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 变 动 姓 名 担 任 的 职 务 情 形 变 动 原 因 吴 建 华 董 事 聘 任 经 2010 年 4 月 19 日 召 开 的 2009 年 度 股 东 大 会 选 举, 聘 任 吴 建 华 女 士 为 公 司 董 事 徐 学 土 监 事 会 主 席 聘 任 经 2010 年 4 月 19 日 召 开 的 2009 年 度 股 东 大 会 选 举, 聘 任 徐 学 土 先 生 为 公 司 监 事 ; 经 2010 年 4 月 19 日 召 开 的 五 届 一 次 监 事 会 审 议, 选 举 徐 学 土 先 生 为 监 事 会 主 席 朱 天 民 副 总 裁 聘 任 根 据 2010 年 8 月 1 日 召 开 的 五 届 二 次 董 事 会 会 议, 聘 任 朱 天 民 先 生 为 公 司 副 总 裁 吕 有 才 副 总 裁 聘 任 根 据 2010 年 8 月 1 日 召 开 的 五 届 二 次 董 事 会 会 议, 聘 任 吕 有 才 先 生 为 公 司 副 总 裁 陈 伟 保 董 事 离 任 佟 景 国 独 立 董 事 离 任 根 据 2010 年 4 月 19 日 召 开 的 2009 年 度 股 东 大 会 决 议, 同 意 陈 伟 保 先 生 不 再 担 任 公 司 董 事 根 据 2010 年 4 月 19 日 召 开 的 2009 年 度 股 东 大 会 决 议, 同 意 佟 景 国 先 生 不 再 担 任 公 司 独 立 董 事 王 琳 副 总 裁 离 任 根 据 2011 年 2 月 17 日 召 开 五 届 五 次 董 事 会 决 议, 同 意 王 琳 先 生 辞 去 公 司 副 总 裁 职 务 ( 五 ) 公 司 员 工 情 况 在 职 员 工 总 数 3,705 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 人 数 0 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 1,542 技 术 人 员 1,845 销 售 人 员 47 财 务 人 员 29 行 政 人 员

14 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 研 究 生 及 以 上 212 本 科 692 大 中 专 1,214 高 中 以 下 1,587 六 公 司 治 理 结 构 ( 一 ) 公 司 治 理 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 等 相 关 法 律 法 规 以 及 公 司 章 程 的 规 定, 建 立 健 全 各 项 管 理 制 度, 建 立 完 善 的 内 部 控 制 体 系, 促 进 公 司 治 理 机 制 不 断 改 进 为 促 进 公 司 公 平 信 息 披 露, 根 据 相 关 规 定, 公 司 制 定 了 内 幕 信 息 及 信 息 知 情 人 管 理 制 度, 强 化 重 大 内 幕 信 息 的 管 理, 防 范 内 幕 交 易 行 为 2010 年 公 司 还 修 订 了 关 联 交 易 制 度 子 公 司 综 合 管 理 制 度 等 制 度 (1) 股 东 与 股 东 大 会 公 司 确 保 所 有 股 东, 特 别 是 中 小 股 东 享 有 平 等 地 位, 建 立 了 确 保 所 有 股 东 充 分 行 使 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 合 法 权 利 的 公 司 治 理 结 构 股 东 按 其 持 有 的 股 份 享 有 平 等 的 权 利, 并 承 担 相 应 的 义 务 公 司 确 保 股 东 对 法 律 行 政 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 重 大 事 项 均 享 有 知 情 权 和 参 与 权, 并 建 立 和 股 东 之 间 良 好 沟 通 的 渠 道 公 司 严 格 按 照 中 国 证 监 会 发 布 的 上 市 公 司 股 东 大 会 规 则 和 公 司 章 程 中 股 东 大 会 议 事 规 则 的 相 关 规 定 召 集 召 开 股 东 大 会, 严 格 遵 守 表 决 事 项 和 表 决 程 序 的 有 关 规 定, 对 于 重 大 事 项 的 表 决 提 供 网 络 投 票 方 式, 充 分 维 护 上 市 公 司 和 股 东 的 合 法 权 益, 并 由 律 师 出 席 见 证 (2) 控 股 股 东 和 上 市 公 司 的 关 系 控 股 股 东 依 法 行 使 股 东 权 利, 承 担 义 务, 没 有 超 越 股 东 大 会 直 接 或 间 接 干 预 公 司 经 营 活 动 ; 公 司 与 控 股 股 东 在 资 产 业 务 机 构 财 务 和 人 员 等 方 面 严 格 分 开 ; 公 司 董 事 会 监 事 会 经 营 管 理 层 和 内 部 各 事 业 部 职 能 部 门 经 营 部 门 能 够 独 立 运 作 (3) 董 事 与 董 事 会 公 司 严 格 按 照 法 律 法 规 和 公 司 章 程 规 定 的 董 事 选 聘 程 序 选 举 董 事, 保 证 董 事 选 聘 程 序 公 开 公 平 公 正 独 立 公 司 董 事 以 认 真 负 责 的 态 度 出 席 董 事 会 股 东 大 会 会 议, 依 法 行 使 权 利 并 履 行 义 务 公 司 董 事 保 证 有 足 够 的 时 间 和 精 力 履 行 其 应 尽 的 职 责, 本 着 对 全 体 股 东 负 责 的 原 则, 勤 勉 尽 责, 切 实 维 护 公 司 和 股 东 的 最 大 利 益 (4) 监 事 和 监 事 会 公 司 监 事 会 依 据 公 司 章 程 中 监 事 会 议 事 规 则 的 有 关 要 求, 本 着 对 股 东 负 责 的 精 神, 认 真 履 行 职 责, 独 立 有 效 的 对 公 司 董 事 会 以 及 董 事 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督 和 检 查, 对 公 司 财 务 管 理 募 集 资 金 存 储 和 使 用 关 联 交 易 等 重 大 事 项 进 行 检 查 (5) 绩 效 评 价 和 激 励 约 束 机 制 公 司 依 据 修 订 后 的 高 级 管 理 人 员 年 薪 制 管 理 暂 行 办 法 对 高 级 管 理 人 员 进 行 考 核, 由 董 事 会 下 设 薪 酬 与 考 核 委 员 会 负 责 实 施, 并 向 董 事 会 报 告 公 司 根 据 不 同 发 展 阶 段 的 需 要, 不 断 探 索 建 立 更 加 有 效 的 绩 效 考 核 方 法 和 激 励 机 制, 进 一 步 调 动 高 级 管 理 人 员 的 积 极 性 和 责 任 感, 逐 步 完 善 行 之 有 效 的 高 级 管 理 人 员 激 励 和 约 束 机 制 (6) 利 益 相 关 者 公 司 充 分 尊 重 并 维 护 银 行 及 其 他 债 权 人 职 工 消 费 者 供 应 商 社 区 等 利 益 相 关 者 的 合 法 权 利, 公 司 能 够 与 利 益 相 关 者 积 极 合 作, 共 同 推 动 公 司 持 续 健 康 地 发 展 (7) 信 息 披 露 与 透 明 度 公 司 充 分 依 据 证 券 法 等 相 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 履 行 信 息 披 露 义 务, 制 定 了 信 息 披 12

15 露 管 理 办 法 内 部 重 大 事 项 报 告 制 度 内 幕 信 息 及 信 息 知 情 人 管 理 制 度 海 正 药 业 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 制 定 了 明 确 的 信 息 披 露 工 作 流 程 及 管 理 部 门 的 责 任, 特 别 加 强 了 内 幕 信 息 的 管 理, 防 范 内 幕 交 易 行 为 公 司 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 公 司 内 部 管 理 制 度 的 有 关 规 定, 切 实 履 行 披 露 信 息 义 务, 积 极 维 护 公 司 和 投 资 者 的 合 法 权 益 公 司 指 定 董 事 会 秘 书 负 责 信 息 披 露 事 项, 接 待 投 资 者 来 访 和 咨 询, 向 投 资 者 提 供 公 司 公 开 披 露 的 资 料 ( 二 ) 董 事 履 行 职 责 情 况 1 董 事 参 加 董 事 会 的 出 席 情 况 董 事 姓 名 是 否 独 立 董 事 本 年 应 参 加 董 事 会 次 数 亲 自 出 席 次 数 以 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 参 加 会 议 白 骅 否 否 楼 国 庆 否 否 蔡 时 红 否 否 包 如 胜 否 否 林 剑 秋 否 否 吴 建 华 否 否 陈 伟 保 否 否 赵 博 文 是 否 孙 笑 侠 是 否 邵 毅 平 是 否 佟 景 国 是 否 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 6 其 中 : 现 场 会 议 次 数 3 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 2 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 1 2 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 公 司 本 年 度 的 董 事 会 议 案 及 其 他 非 董 事 会 议 案 事 项 提 出 异 议 3 独 立 董 事 相 关 工 作 制 度 的 建 立 健 全 情 况 主 要 内 容 及 独 立 董 事 履 职 情 况 (1) 独 立 董 事 相 关 工 作 制 定 的 建 立 健 全 情 况 : 为 了 确 保 独 立 董 事 有 效 的 行 使 职 权, 更 好 的 发 挥 独 立 董 事 的 作 用, 公 司 先 后 制 定 了 董 事 会 工 作 规 定 独 立 董 事 制 度 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 等 专 门 的 规 章 制 度, 对 独 立 董 事 的 任 职 资 格 职 权 及 权 利 义 务 进 行 了 明 确 规 定 (2) 独 立 董 事 相 关 工 作 制 度 的 主 要 内 容 : 独 立 董 事 制 度 规 定 了 独 立 董 事 的 任 职 要 求 职 权 范 围 履 行 职 责 的 方 式 以 及 工 作 条 件 内 容, 对 独 立 董 事 顺 利 开 展 工 作 提 供 了 制 度 保 障 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 规 定 了 独 立 董 事 在 年 报 编 制 和 披 露 过 程 中 享 有 的 职 权 以 及 所 应 履 行 的 监 督 检 查 职 责 要 求 (3) 独 立 董 事 履 职 情 况 : 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 均 严 格 按 照 公 司 章 程 独 立 董 事 制 度 独 立 董 事 年 报 工 作 制 度 的 规 定 以 及 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 勤 勉 尽 责, 密 切 关 注 公 司 的 生 产 经 营 活 动, 积 极 出 席 董 事 会 股 东 大 会 会 议, 并 参 与 重 大 经 营 决 策, 对 各 项 重 大 事 项 均 发 表 独 立 客 观 的 意 见, 促 进 了 公 司 科 学 决 策, 维 护 广 大 股 东 及 公 司 的 合 法 权 益 不 受 侵 害 在 年 度 财 务 报 表 审 计 期 间, 独 立 董 事 多 次 与 年 审 会 计 师 进 行 沟 通, 制 定 了 详 细 的 审 计 计 划, 对 审 计 过 程 中 的 有 关 问 题 及 时 与 管 理 层 和 年 审 会 计 师 进 行 沟 通 交 流, 确 保 年 报 审 计 工 作 的 顺 利 完 成 13

16 ( 三 ) 公 司 相 对 于 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 独 立 完 整 情 况 业 务 方 面 独 立 完 整 情 况 人 员 方 面 独 立 完 整 情 况 资 产 方 面 独 立 完 整 情 况 机 构 方 面 独 立 完 整 情 况 财 务 方 面 独 立 完 整 情 况 是 否 独 立 完 整 是 是 是 是 是 ( 四 ) 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 立 健 全 情 况 内 部 控 制 建 设 的 总 体 方 案 内 部 控 制 制 度 建 立 健 全 的 工 作 计 划 及 其 实 施 情 况 内 部 控 制 检 查 监 督 部 门 的 设 置 情 况 情 况 说 明 对 公 司 产 生 的 影 响 公 司 主 营 药 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 本 公 司 的 业 务 活 动 完 全 独 立 于 控 股 股 东, 与 控 股 股 东 不 存 在 同 业 不 适 用 竞 争 关 系, 本 公 司 各 项 业 务 活 动 由 相 关 业 务 部 门 完 成, 由 本 公 司 下 达 计 划 进 行 考 核 公 司 在 劳 动 人 事 及 工 资 管 理 方 面 完 全 独 立, 有 独 不 适 用 立 的 人 力 资 源 管 理 部 和 完 善 的 人 事 管 理 制 度 公 司 拥 有 独 立 的 研 发 资 产 生 产 系 统 辅 助 生 产 系 统 和 配 套 设 施 ; 拥 有 自 主 的 工 业 产 权 商 标 和 非 专 不 适 用 利 技 术 等 无 形 资 产 ; 拥 有 独 立 的 采 购 和 销 售 系 统, 本 公 司 有 自 营 进 出 口 权 公 司 建 立 了 功 能 健 全 独 立 于 控 股 股 东 的 董 事 会 经 理 层 及 相 应 的 组 织 机 构, 各 职 能 部 门 和 业 务 单 元 依 据 公 司 的 决 策 运 作, 并 通 过 不 断 的 管 理 改 革, 促 不 适 用 进 组 织 机 构 的 有 效 运 作, 不 存 在 与 控 股 股 东 的 上 下 级 关 系, 不 受 控 股 股 东 的 影 响 公 司 设 有 专 门 的 财 务 管 理 部, 负 责 本 公 司 的 财 务 会 计 和 预 算 管 理 工 作 ; 并 依 据 有 关 的 法 律 法 规 要 求, 不 适 用 建 立 了 健 全 的 财 务 会 计 预 算 管 理 制 度, 实 行 独 立 核 算 ; 公 司 已 在 银 行 独 立 开 户 改 进 措 施 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 不 适 用 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 海 证 券 交 易 所 等 部 门 对 上 市 公 司 内 部 控 制 的 有 关 要 求, 以 及 公 司 法 证 券 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 等 相 关 法 律 规 范 性 文 件, 公 司 结 合 自 身 实 际 特 点 和 情 况, 建 立 和 健 全 了 内 部 控 制 体 系 和 制 度, 以 防 范 和 控 制 公 司 风 险, 并 随 着 公 司 业 务 发 展 以 及 外 部 环 境 变 化 不 断 调 整 完 善, 使 之 更 有 利 于 提 高 公 司 的 风 险 管 理 水 平 目 前, 公 司 的 内 部 控 制 制 度, 涵 盖 了 财 务 管 理 母 子 公 司 管 控 关 联 交 易 募 集 资 金 使 用 信 息 披 露 对 外 投 资 对 外 担 保 实 物 资 产 管 理 销 售 和 收 款 采 购 与 付 款 成 本 费 用 生 产 质 量 核 心 技 术 保 护 物 资 仓 储 人 力 行 政 管 理 等 内 部 控 制 环 节, 使 得 公 司 所 有 部 门 各 子 公 司 及 各 项 经 济 业 务 活 动 均 在 公 司 内 部 控 制 体 系 内 健 康 顺 利 地 运 行, 有 效 保 证 了 公 司 经 营 战 略 目 标 的 实 现 经 济 效 益 水 平 的 不 断 提 升, 也 有 效 确 保 了 广 大 股 东 的 利 益 2010 年, 公 司 进 一 步 健 全 了 以 董 事 会 为 决 策 层, 经 营 管 理 层 和 各 业 务 部 门 为 建 设 执 行 层, 审 计 部 为 监 督 评 价 层 的 内 部 控 制 体 系, 公 司 在 内 部 控 制 体 系 的 完 善 和 强 化 方 面 取 得 了 一 定 成 效 各 业 务 部 门 在 内 部 控 制 的 组 织 推 进 和 协 调 等 方 面 发 挥 了 重 要 作 用, 审 计 委 员 会 及 审 计 部 有 效 履 行 了 监 督 公 司 风 险 管 理 内 部 控 制 和 公 司 治 理 有 效 性 的 职 责 在 长 期 的 生 产 经 营 过 程 中, 公 司 始 终 重 视 内 控 制 度 的 建 设 工 作, 持 续 推 进 内 部 控 制 体 系 建 设, 继 续 组 织 董 事 监 事 以 及 管 理 层 对 公 司 法 证 券 法 以 及 上 市 公 司 治 理 准 则 等 相 关 规 定 予 以 学 习, 在 内 控 制 度 建 立 和 执 行 经 营 管 理 环 节 风 险 信 息 披 露 管 理 控 制 等 方 面 进 行 了 重 点 关 注 年 内, 公 司 根 据 内 部 控 制 基 本 规 范 的 要 求 和 浙 江 证 监 局 的 监 管 意 见, 在 原 内 控 制 度 的 基 础 上, 从 建 立 健 全 公 司 内 部 控 制 体 系 的 目 标 出 发, 在 参 考 借 鉴 相 关 规 范 指 引 的 基 础 上 充 分 考 虑 公 司 的 实 际 情 况, 对 现 有 内 部 控 制 制 度 进 行 了 梳 理 优 化 和 完 善 公 司 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会, 根 据 审 计 委 员 会 工 作 细 则 内 部 控 制 制 度 等 规 定, 负 责 公 司 内 外 部 审 计 的 沟 通 监 督 和 核 查 工 作 审 计 委 员 会 由 3 名 董 事 组 成, 其 中 2 名 为 公 司 独 立 董 事, 独 立 董 事 任 召 集 人 审 计 委 员 会 严 格 按 照 公 司 14

17 内 部 监 督 和 内 部 控 制 自 我 评 价 工 作 开 展 情 况 董 事 会 对 内 部 控 制 有 关 工 作 的 安 排 与 财 务 报 告 相 关 的 内 部 控 制 制 度 的 建 立 和 运 行 情 况 内 部 控 制 存 在 的 缺 陷 及 整 改 情 况 章 程 和 审 计 委 员 会 实 施 细 则 赋 予 的 职 权, 根 据 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 通 知 要 求, 积 极 开 展 审 计 相 关 工 作, 勤 勉 尽 职 审 计 委 员 会 下 设 审 计 部, 为 公 司 的 内 部 审 计 机 构, 在 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 的 领 导 下 开 展 内 部 审 计 工 作, 向 董 事 会 审 计 委 员 会 报 告 工 作 审 计 部 具 有 明 确 的 职 责 和 权 限, 配 有 专 职 内 部 审 计 人 员, 按 照 内 部 审 计 程 序 独 立 开 展 工 作 作 为 负 责 公 司 内 部 控 制 体 系 建 立 和 完 善 的 专 职 机 构, 审 计 部 对 所 有 重 大 业 务 活 动, 如 重 大 项 目 投 资 招 投 标 财 务 管 理 等 工 作 进 行 监 督 审 查, 对 分 子 公 司 以 及 其 他 分 支 机 构 进 行 监 督 此 外, 公 司 还 在 财 务 管 理 部 下 设 内 审 部, 主 要 负 责 公 司 内 部 财 务 会 计 等 技 术 性 工 作 的 自 我 审 查 监 督, 确 保 会 计 信 息 真 实 准 确 地 反 映 各 项 业 务 活 动 2010 年, 在 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 的 监 督 与 指 导 下, 审 计 部 和 内 审 部 依 法 独 立 开 展 公 司 内 部 审 计 督 查 工 作, 对 公 司 和 分 子 公 司 财 务 重 大 项 目 生 产 经 营 活 动 等 进 行 审 计 核 查, 对 经 济 效 益 的 真 实 性 合 法 性 合 理 性 做 出 合 理 评 价, 并 对 公 司 内 部 管 理 体 系 以 及 子 公 司 内 部 控 制 制 度 的 情 况 进 行 监 督 检 查 公 司 的 内 部 控 制 监 督 分 为 三 级 :(1) 监 事 会 负 责 对 董 事 经 理 及 其 他 高 管 人 员 的 履 职 情 形 及 公 司 依 法 运 作 情 况 进 行 监 督, 对 股 东 大 会 负 责 ;(2) 审 计 委 员 会 是 董 事 会 的 专 门 工 作 机 构, 主 要 负 责 公 司 内 外 部 审 计 的 沟 通 监 督 和 核 查 工 作, 确 保 董 事 会 对 经 理 层 的 有 效 监 督 ;(3) 审 计 部 对 所 有 重 大 业 务 活 动, 如 重 大 项 目 投 资 招 投 标 财 务 管 理 等 工 作 进 行 监 督 审 查, 对 分 子 公 司 以 及 其 他 分 支 机 构 进 行 监 督 公 司 的 内 部 审 计 制 度 明 确 了 审 计 部 和 其 他 内 部 机 构 在 内 部 监 督 中 的 职 责 权 限, 规 范 了 内 部 监 督 的 程 序 方 法 要 求 以 及 日 常 监 督 和 专 项 监 督 的 范 围 频 率 审 计 委 员 会 下 设 审 计 部 采 取 定 期 和 不 定 期 结 合 的 方 式, 独 立 检 查 公 司 及 各 控 股 子 公 司 的 会 计 凭 证 会 计 账 簿 会 计 报 表 以 及 其 他 与 财 务 收 支 有 关 的 资 料 和 资 产, 对 公 司 各 部 门 及 各 控 股 子 公 司 财 务 收 支 内 部 控 制 重 大 项 目 及 其 它 业 务 的 真 实 性 合 法 性 和 效 益 性 进 行 监 督 和 评 价 工 作, 督 促 建 立 和 健 全 内 部 控 制 制 度, 杜 绝 各 种 隐 患, 确 保 公 司 各 部 门 及 各 控 股 子 公 司 的 资 产 完 整 和 安 全 监 察 审 计 部 按 照 有 关 规 定 实 施 适 当 的 审 查 程 序, 评 价 公 司 内 部 控 制 的 有 效 性, 一 旦 发 现 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 或 重 大 风 险, 及 时 向 审 计 委 员 会 报 告, 并 及 时 提 出 控 制 管 理 建 议, 督 促 相 关 部 门 及 时 整 改, 确 保 内 控 制 度 的 有 效 实 施, 控 制 整 体 经 营 风 险, 保 障 公 司 的 稳 定 发 展 董 事 会 通 过 下 设 审 计 委 员 会, 定 期 听 取 公 司 各 项 内 部 控 制 制 度 和 内 部 控 制 流 程 的 执 行 情 况 审 计 委 员 会 每 年 组 织 审 计 部 对 公 司 内 部 控 制 制 度 进 行 自 我 评 价, 对 内 部 控 制 制 度 的 执 行 情 况 进 行 检 查, 对 内 部 控 制 的 薄 弱 环 节 和 存 在 的 问 题 进 行 梳 理 公 司 董 事 会 每 年 审 议 内 部 控 制 的 评 价 报 告, 以 了 解 公 司 内 部 控 制 制 度 执 行 情 况, 对 内 部 控 制 的 薄 弱 环 节 和 存 在 问 题, 提 出 健 全 和 完 善 的 意 见, 责 成 相 关 职 能 部 门 制 定 完 善 和 健 全 计 划, 并 定 期 检 查 内 部 控 制 相 关 计 划 的 完 成 情 况, 确 保 公 司 的 内 部 控 制 体 系 和 制 度 满 足 相 关 法 律 法 规 公 司 战 略 目 标 日 常 经 营 管 理 的 需 要 公 司 按 照 会 计 法 税 法 等 国 家 有 关 法 律 法 规 和 企 业 会 计 准 则 规 定, 并 结 合 自 身 经 营 特 点, 建 立 健 全 了 较 为 完 善 的 财 务 核 算 控 制 体 系, 通 过 制 定 和 完 善 财 务 管 理 制 度 现 金 管 理 制 度 发 票 管 理 制 度 差 旅 费 报 销 管 理 制 度 印 章 管 理 办 法 预 算 制 度 等 制 度, 对 相 关 费 用 审 批 权 限 和 开 支 标 准 等 作 了 明 确 的 界 定, 完 善 和 加 强 了 会 计 核 算 财 务 管 理 的 职 能 和 权 限, 规 范 了 财 务 管 理 和 会 计 核 算 工 作, 强 化 了 公 司 财 务 监 督 的 功 能, 加 强 投 资 资 产 的 管 理 力 度, 防 止 经 营 风 险 公 司 对 各 控 股 子 公 司 实 行 财 务 人 员 委 派 制, 同 时 各 控 股 子 公 司 也 制 定 了 相 关 的 资 金 支 付 管 理 制 度 等 制 度, 对 其 自 身 的 股 权 管 理 财 务 管 理 内 部 监 督 以 及 重 大 投 资 支 出 等 进 一 步 做 出 明 确 的 限 定, 有 效 防 止 控 股 子 公 司 出 现 管 理 失 控 的 风 险 根 据 董 事 会 对 内 部 控 制 的 评 价 情 况, 公 司 已 按 公 司 法 公 司 章 程 财 政 部 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 在 2010 年 12 月 31 日 15

18 与 财 务 报 表 相 关 的 内 部 控 制 的 设 计 是 完 整 和 合 理 的, 公 司 目 前 的 治 理 结 构 和 现 有 内 部 控 制 基 本 能 够 适 应 公 司 管 理 的 要 求, 能 够 对 编 制 真 实 完 整 公 允 的 财 务 报 表 提 供 合 理 的 保 证, 能 够 对 公 司 各 项 业 务 活 动 的 健 康 运 行 及 国 家 有 关 法 律 法 规 和 单 位 内 部 规 章 制 度 的 贯 彻 执 行 提 供 保 证, 并 且 得 到 了 较 为 有 效 的 执 行 公 司 按 照 内 控 规 范 及 内 控 指 引 等 法 律 法 规 的 相 关 要 求, 逐 步 建 立 改 善 和 加 强 内 部 控 制 机 制 和 内 部 控 制 制 度 建 设, 到 报 告 期 截 止 日, 公 司 已 建 立 起 一 套 较 为 完 善 的 内 部 控 制 管 理 体 系, 涵 盖 了 公 司 管 理 经 营 的 各 个 层 面 公 司 目 前 正 处 在 各 项 业 务 快 速 发 展 时 期, 这 对 公 司 全 面 科 学 管 理 提 出 了 更 高 的 要 求 目 前 公 司 内 部 控 制 主 要 在 加 强 信 息 系 统 建 设 引 进 人 才 和 完 善 机 构 配 置 提 升 公 司 内 部 审 计 工 作 等 方 面 存 在 提 升 空 间 为 此, 公 司 将 进 一 步 充 实 内 部 审 计 资 源 配 置, 加 强 内 部 审 计 的 监 督 与 评 价 能 力, 提 高 内 部 审 计 报 告 的 质 量, 在 加 强 对 内 审 人 员 培 训, 提 高 审 计 监 督 检 查 能 力 的 同 时, 一 方 面 强 化 对 各 类 业 务 与 风 险 的 动 态 持 续 有 效 的 监 控, 另 一 方 面 加 强 公 司 内 部 审 计 工 作 的 独 立 性 和 工 作 力 度, 更 加 充 分 的 发 挥 内 审 工 作 的 监 督 检 查 职 能, 根 据 内 部 审 计 报 告 的 结 果, 及 时 识 别 潜 在 的 各 类 风 险, 相 应 调 整 完 善 各 项 内 部 控 制 制 度, 降 低 运 营 风 险 ( 五 ) 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 情 况 经 第 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 审 议 通 过, 公 司 对 高 管 人 员 年 薪 制 管 理 暂 行 办 法 进 行 了 修 订, 使 管 理 办 法 更 加 符 合 公 司 不 断 发 展 变 化 的 需 要 董 事 会 下 设 薪 酬 与 考 核 委 员 会 负 责 高 管 人 员 的 绩 效 考 核 与 执 行, 并 向 董 事 会 报 告 公 司 在 实 施 的 过 程 中, 同 时 会 进 一 步 积 极 探 索 建 立 符 合 公 司 需 求 的 高 管 人 员 激 励 和 约 束 机 制 ( 六 ) 公 司 披 露 了 内 部 控 制 的 自 我 评 价 报 告 或 履 行 社 会 责 任 的 报 告 2010 年 度 内 部 控 制 评 价 报 告 和 2010 年 社 会 责 任 报 告 披 露 网 址 : 1 公 司 是 否 披 露 内 部 控 制 的 自 我 评 价 报 告 : 是 披 露 网 址 : 2 公 司 是 否 披 露 了 审 计 机 构 对 公 司 内 部 控 制 报 告 的 核 实 评 价 意 见 : 是 披 露 网 址 : ( 七 ) 公 司 建 立 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 情 况 根 据 本 公 司 信 息 披 露 管 理 办 法 的 规 定, 由 于 相 关 当 事 人 的 失 职, 导 致 公 司 信 息 披 露 违 规, 给 公 司 造 成 严 重 影 响 或 损 失 的, 应 当 对 该 责 任 人 给 予 批 评 警 告, 直 至 解 除 其 职 务 的 处 分, 可 以 向 其 提 出 适 当 的 赔 偿 要 求 由 于 相 关 人 员 违 反 本 办 法 的 规 定, 披 露 的 信 息 有 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 对 他 人 造 成 损 失 的 应 依 法 承 担 行 政 责 任 民 事 赔 偿 责 任, 构 成 犯 罪 的, 应 依 法 追 究 刑 事 责 任 本 公 司 专 门 制 定 了 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 并 提 交 董 事 会 审 议 批 准 2010 年 3 月 25 日, 根 据 公 司 董 事 会 决 议, 对 该 制 度 进 行 了 修 订 截 止 报 告 期 末, 公 司 未 出 现 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 七 股 东 大 会 情 况 简 介 ( 一 ) 年 度 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 报 纸 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 2009 年 度 股 东 大 会 2010 年 4 月 19 日 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 2010 年 4 月 20 日 16

19 ( 二 ) 临 时 股 东 大 会 情 况 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 报 纸 决 议 刊 登 的 信 息 披 露 日 期 2010 年 第 一 次 临 时 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2010 年 9 月 1 日 股 东 大 会 证 券 时 报 2010 年 9 月 2 日 2010 年 第 二 次 临 时 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2010 年 11 月 12 日 股 东 大 会 证 券 时 报 2010 年 11 月 13 日 2010 年 第 三 次 临 时 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 2010 年 12 月 24 日 股 东 大 会 证 券 时 报 2010 年 12 月 25 日 八 董 事 会 报 告 ( 一 ) 管 理 层 讨 论 与 分 析 1 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 回 顾 (1)2010 年 度 总 体 经 营 情 况 2010 年 是 公 司 承 上 启 下 的 重 要 之 年, 公 司 紧 紧 抓 住 转 型 升 级 整 合 变 革 和 创 新 五 大 核 心, 围 绕 董 事 会 确 定 的 年 度 经 营 目 标, 以 营 销 年 为 契 机, 超 额 完 年 度 经 营 目 标 报 告 期 公 司 营 业 收 入 同 比 增 长 13.51%, 营 业 利 润 同 比 增 长 26.31%, 净 利 润 同 比 增 长 34.35% 2010 年 董 事 会 重 点 推 进 了 以 下 各 项 工 作 : 改 善 业 务 发 展 架 构, 形 成 了 原 料 药 外 销 和 原 料 药 合 同 生 产 两 大 成 熟 业 务, 国 内 制 剂 和 国 际 制 剂 两 大 成 长 业 务, 基 因 药 创 新 药 等 新 兴 业 务 原 料 药 合 同 生 产 业 务 在 承 接 跨 国 公 司 项 目 转 移 过 程 中 确 立 了 cgmp 理 念 EHS 体 系 和 国 际 化 项 目 管 理 等 综 合 能 力, 并 且 与 国 际 大 公 司 合 作 创 立 了 全 新 的 原 料 药 盈 利 模 式 而 原 料 药 向 下 延 伸 的 产 品 链 制 剂 业 务 是 公 司 产 品 与 产 业 结 构 调 整 的 重 要 举 措, 其 中 国 内 制 剂 业 务 已 然 成 为 公 司 重 要 的 板 块 国 际 制 剂 业 务 方 面 也 探 索 新 的 合 作 模 式, 通 过 与 国 外 客 户 合 作 进 入 欧 盟 市 场, 创 立 了 自 主 品 牌 制 剂 商 业 新 模 式 1) 全 面 推 进 客 户 关 系 管 理, 强 化 营 销 执 行 力 在 国 际 业 务 方 面, 为 实 施 客 户 全 供 应 链 服 务 战 略 做 采 购 的 解 决 方 案 提 供 商 和 全 球 配 送 服 务 商, 国 际 营 销 团 队 在 稳 固 现 有 客 户 的 基 础 上 有 计 划 有 目 标 的 开 发 新 客 户 新 市 场, 全 年 新 开 发 客 户 98 家 ; 对 关 键 客 户 和 战 略 性 客 户, 实 现 多 品 种 合 作 公 司 的 内 分 泌 药 和 感 染 药 原 料 药 销 售 增 长 迅 速 以 全 资 子 公 司 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 为 桥 梁, 建 设 多 层 次 的 营 销 体 系, 负 责 开 发 国 际 市 场, 尤 其 是 规 划 欧 洲 和 北 美 市 场 的 制 剂 开 发 业 务 公 司 的 中 长 期 目 标 是 制 剂 打 入 国 际 市 场, 建 立 自 有 的 营 销 网 络, 跟 美 国 知 名 经 销 商 合 作, 实 现 公 司 自 有 制 剂 与 美 国 的 药 房 医 院 以 及 大 的 经 销 商 的 合 作 在 国 内 业 务 方 面, 公 司 实 施 营 销 重 心 下 移 的 组 织 变 革, 从 以 产 品 为 中 心, 以 总 部 为 中 心 向 以 省 区 为 中 心 的 销 售 体 制 以 医 院 为 中 心 的 多 产 品 综 合 推 广 体 制 转 变 围 绕 增 人 强 线 扩 队 伍 这 一 目 标, 将 业 务 人 员 比 重 提 升 到 82% 全 年 总 计 开 发 医 院 2545 家, 进 一 步 提 高 医 院 覆 盖 率, 已 与 两 家 医 院 初 步 建 立 了 战 略 合 作 关 系 2) 研 发 与 知 识 产 权 等 核 心 竞 争 优 势 得 以 进 一 步 巩 固 仿 制 药 研 发 : 公 司 依 托 特 色 微 生 物 发 酵 及 半 合 成 分 子 改 良 手 性 催 化 色 谱 分 离 杂 质 鉴 定 与 分 离 等 关 键 技 术, 拥 有 100 多 个 首 仿 产 品, 2010 年 完 成 了 12 个 避 工 艺 专 利 产 品 的 开 发, 同 时 完 成 8 个 大 品 种 的 技 术 改 造, 确 立 符 合 cgmp 的 质 量 标 准 质 控 指 标 EHS 要 求 的 品 种 优 势 地 位 国 家 级 专 项 : 公 司 成 功 进 入 中 国 万 种 微 生 物 基 因 17

20 组 计 划, 并 参 与 和 牵 头 建 立 了 7 个 产 学 研 技 术 创 新 联 盟, 承 担 国 家 重 大 新 药 创 制 专 项 共 计 15 个, 其 中 2010 年 获 批 十 二 五 第 一 批 专 项 支 持 5 个 2010 年 公 司 圆 满 完 成 5 个 国 家 级 专 项 的 验 收 工 作 创 新 药 : 完 成 500 个 化 合 物 的 药 效 筛 选 和 10 个 候 选 化 合 物 的 药 理 研 究 ; 申 请 国 内 国 际 化 合 物 专 利 5 项 ; 有 3 个 新 药 今 年 有 望 申 报 临 床 试 验 亚 胺 培 南 - 西 司 他 汀 钠 酶 法 合 成 工 艺 2010 年 荣 获 国 家 技 术 发 明 二 等 奖 生 物 催 化 技 术 达 到 国 际 领 先 水 平, 荣 获 中 国 化 工 协 会 科 技 进 步 一 奖, 是 公 司 生 物 催 化 关 键 技 术 的 最 高 体 现 阿 卡 波 糖 制 备 工 艺 专 利 获 中 国 专 利 优 秀 奖 3) 增 强 新 产 品 储 备 后 劲, 提 升 市 场 影 响 力 去 年 公 司 为 整 合 公 司 技 术 与 产 能 资 源, 激 活 沉 淀 品 种, 成 立 了 NPI( 新 产 品 ) 推 进 办 公 室, 负 责 牵 头 实 施 新 产 品 中 试 与 产 业 化 工 作 和 提 升 产 业 化 能 力 提 供 支 持 全 年 工 艺 攻 关 达 成 率 为 69.4%, 实 现 降 本 8,500 万 元 2010 年, 新 增 4 个 原 料 药 品 种 获 得 美 国 FDA 注 册,3 个 原 料 药 品 种 在 欧 盟 多 国 和 其 他 国 家 获 得 批 准, 目 前 累 计 已 有 15 个 制 剂 品 种 在 近 40 个 国 家 注 册 其 中 : 制 剂 他 克 莫 司 胶 囊 在 欧 盟 27 个 国 家 美 罗 培 南 粉 针 在 吉 尔 斯 坦 和 土 库 曼 获 得 上 市 批 准 注 射 用 丁 二 磺 酸 腺 苷 蛋 氨 酸 奥 利 司 他 片 为 国 内 首 家, 其 中 注 射 用 丁 二 磺 酸 腺 苷 蛋 氨 酸 在 国 内 入 选 2010 十 大 重 磅 新 药 截 止 目 前, 公 司 已 有 24 个 API 品 种 获 FDA 注 册,17 个 API 品 种 获 COS 证 书 4) 不 断 探 索 产 业 升 级 与 发 展 方 式, 提 升 竞 争 优 势 抓 住 生 物 制 药 产 业 化 的 时 机, 升 级 研 发 体 系 和 技 术 平 台, 着 力 推 进 小 分 子 药 物 向 大 分 子 药 物 升 级, 重 点 开 展 脂 质 体 纳 米 制 剂 靶 向 制 剂 控 缓 释 和 速 释 大 分 子 给 药 系 统 等 型 制 剂 的 研 究, 着 力 推 进 从 原 料 药 向 制 剂 产 品 链 升 级 2010 年 度 在 董 事 会 的 正 确 领 导 和 全 体 员 工 的 共 同 努 力 下, 公 司 制 度 与 组 织 建 设 企 业 文 化 建 设 和 职 位 - 薪 酬 - 评 价 等 绩 效 管 理 得 到 有 效 执 行, 使 公 司 园 满 完 成 了 董 事 会 年 初 提 出 的 目 标, 也 为 十 二 五 开 局 之 年 打 下 了 扎 实 的 基 础 (2) 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 1) 主 营 业 务 分 行 业 产 品 情 况 表 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 分 行 业 或 分 产 品 营 业 收 入 2010 年 度 营 业 成 本 营 业 利 润 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 利 润 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) 分 行 业 医 药 生 产 行 业 224, , 药 品 销 售 行 业 221, , 其 他 行 业 1, 合 计 447, , 分 产 品 抗 肿 瘤 药 66, , 抗 感 染 药 53, , 心 血 管 药 31, , 抗 寄 生 虫 药 及 兽 药 40, , 内 分 泌 药 25, , 其 他 药 品 7, , 海 正 药 品 小 计 224, ,

21 其 中 : 海 正 成 品 药 79, , 非 海 正 药 品 221, , 其 他 1, 合 计 447, , ) 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 国 内 销 售 401, 出 口 销 售 46, 合 计 447, 年 度 通 过 国 内 外 贸 公 司 出 口 销 售 收 入 88, 万 元, 出 口 销 售 成 本 53, 万 元 3) 主 要 供 应 商 客 户 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 合 计 74, 占 采 购 总 额 比 重 (%) 前 五 名 销 售 客 户 销 售 金 额 合 计 97, 占 营 业 收 入 比 重 (%) (3) 报 告 期 公 司 资 产 构 成 及 主 要 财 务 数 据 同 比 发 生 重 大 变 化 的 说 明 报 告 期 末 公 司 总 资 产 为 592, 万 元, 比 去 年 末 增 加 72, 万 元, 增 幅 13.91% 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 资 产 负 债 表 项 目 期 末 数 期 初 数 变 动 幅 度 变 动 原 因 说 明 长 期 股 权 投 资 156,507, ,354, % 主 要 系 公 司 本 期 对 外 投 资 增 加 在 建 工 程 1,276,111, ,597, 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 36.83% 限 公 司 本 期 在 建 工 程 投 入 增 加 递 延 所 得 税 资 产 25,896, ,632, 主 要 系 公 司 期 末 应 纳 税 暂 时 性 差 异 金 额 增 55.70% 加 短 期 借 款 451,219, ,000, 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 本 期 借 入 的 短 期 借 % 款 增 加 应 付 票 据 103,555, ,847, % 主 要 系 公 司 期 末 尚 未 结 算 的 应 付 票 据 增 加 预 收 款 项 8,347, ,511, % 主 要 系 公 司 预 收 客 户 的 款 项 减 少 应 交 税 费 7,665, ,590, 主 要 系 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 % 期 末 待 抵 扣 进 项 税 增 加 应 付 利 息 4,371, ,813, 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 期 末 尚 未 结 算 的 银 55.39% 行 贷 款 利 息 增 加 其 他 应 付 款 233,799, ,823, 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 期 末 尚 未 结 算 的 销 45.38% 售 费 用 和 应 付 暂 收 款 增 加 一 年 内 到 期 的 非 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 期 末 一 年 内 到 期 的 274,440, ,000, % 流 动 负 债 银 行 贷 款 增 加 递 延 所 得 税 负 债 1,870, ,490, 主 要 系 公 司 期 末 应 纳 税 暂 时 性 差 异 金 额 减 % 少 其 他 非 流 动 负 债 90,468, ,566, 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 68.89% 限 公 司 本 期 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 增 加 利 润 表 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 幅 度 变 动 原 因 说 明 营 业 收 入 4,544,508, ,003,470, 主 要 系 公 司 本 期 生 产 销 售 规 模 扩 大, 相 应 营 13.51% 业 收 入 增 加 营 业 成 本 3,215,191, ,892,143, 主 要 系 公 司 本 期 生 产 销 售 规 模 扩 大, 相 应 随 11.17% 产 品 销 售 结 转 的 营 业 成 本 增 加 19

22 管 理 费 用 536,089, ,611, % 资 产 减 值 损 失 39,855, ,263, % 主 要 系 公 司 计 提 的 应 收 款 项 坏 账 减 值 增 加 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 41,944, , % (4) 报 告 期 公 司 现 金 流 量 构 成 情 况 主 要 系 公 司 本 期 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 和 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 增 加 单 位 : 元 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 增 减 比 例 变 动 原 因 说 明 币 种 : 人 民 币 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 本 期 代 收 合 作 单 位 的 政 府 补 助 款 增 58,796, ,713, % 金 加 所 致 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 337,410, ,266, % 职 工 人 数 增 加 和 平 均 工 资 增 加 所 致 支 付 的 各 项 税 费 274,900, ,662, 销 售 规 模 扩 大 和 盈 利 能 力 提 高, 导 30.49% 致 实 际 上 交 税 费 增 加 所 致 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 本 期 处 置 固 定 资 产 收 到 现 金 增 加 所 8,338, , % 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 致 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 收 回 三 个 月 以 上 的 信 用 证 保 证 金 增 194,438, ,768, % 金 加 所 致 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 支 付 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 定 义 0 145,773, % 金 的 信 用 证 保 证 金 减 少 所 致 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 0 654,335, % 本 期 没 有 增 发 股 份 收 到 现 金 所 致 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 本 期 汇 率 变 动 超 过 上 期 汇 率 变 动 所 -5,018, , % 的 影 响 致 (5) 主 要 控 股 和 参 股 公 司 的 经 营 状 况 及 经 营 业 绩 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 名 称 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 资 产 规 模 净 利 润 从 事 化 学 原 料 药 项 目 医 药 制 剂 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 生 产 销 售 项 目 中 成 药 项 目 和 植 物 提 取 项 50, ,585 3,220 目 的 筹 建 生 产 中 成 药 化 学 药 制 剂 化 学 原 料 药 抗 生 素 生 化 药 品 生 物 制 品 麻 醉 药 品 精 神 药 品 的 销 售, 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 商 业 流 通 麻 黄 素 医 药 中 间 体 制 药 机 械 10,600 89,036 4,660 及 配 件 医 药 包 装 材 料 医 疗 器 械 兽 药 的 销 售, 保 健 食 品 化 学 品 的 批 发 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 生 产 制 造 生 物 制 剂 5,000 5,006 4 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 生 产 制 造 生 产 制 造 技 术 研 发 商 品 流 通 生 产 小 容 量 注 射 剂 片 剂 胶 囊 剂 颗 粒 剂 干 混 悬 剂 等 ; 新 药 的 研 究 开 发 等 3,000 3, 小 容 量 注 射 剂 片 剂 胶 囊 剂 颗 粒 剂 干 混 悬 剂 的 生 产, 新 药 2,500 6, 研 究 开 发 等 新 药 及 工 艺 研 发, 技 术 合 作 技 术 转 让 ; 代 理 销 往 美 国 市 场 的 化 工 中 间 体 原 料 药 制 剂 产 品 的 150 万 美 元 FDA 注 册, 以 及 临 床 实 验 等 事 1, 务 ; 代 理 原 料 药 制 剂 产 品 在 美 国 市 场 的 销 售 20

23 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 2 对 公 司 未 来 发 展 的 展 望 制 造 安 装 技 术 研 发 第 一 类 压 力 容 器 第 二 类 低 中 压 容 器 制 造 ; 非 标 设 备 制 造 安 装 ; 管 道 安 装 化 学 药 研 发 ; 医 药 技 术 领 域 内 的 技 术 开 发, 技 术 咨 询, 技 术 服 务, 技 术 转 让 (1) 公 司 所 处 行 业 发 展 趋 势 及 公 司 面 临 的 市 场 竞 争 格 局 预 计 未 来 5 年 全 球 药 品 销 售 将 保 持 5%-8% 的 增 速, 到 2014 年 市 场 规 模 将 达 到 11,000 亿 美 元 全 球 范 围 内, 一 批 市 场 领 先 专 利 药 正 陆 续 专 利 到 期, 这 些 品 种 的 临 床 应 用 短 期 内 难 以 替 代, 加 之 发 达 国 家 为 控 制 医 疗 费 用 鼓 励 使 用 非 专 利 药, 因 此 全 球 领 先 的 专 利 药 公 司 纷 纷 宣 布 加 强 非 专 利 药 的 开 发, 世 界 非 专 利 药 销 售 呈 现 出 快 速 增 长 的 势 头, 非 专 利 药 发 展 进 入 了 黄 金 时 期 预 计 今 后 5 年 全 球 专 利 到 期 药 物 将 为 非 专 利 药 市 场 释 放 1,000 亿 美 元 以 上 的 巨 额 空 间 在 经 济 全 球 化 的 背 景 下, 国 际 间 的 研 发 生 产 协 作 加 强, 众 多 制 药 企 业 选 择 进 行 研 发 外 包 (CRO) 和 生 产 外 包 (CMO), 以 实 现 节 约 开 支 分 散 风 险 和 提 高 效 率 2010 年 全 球 研 发 生 产 外 包 规 模 达 到 660 亿 美 元 左 右, 并 将 继 续 增 长 临 床 资 源 丰 富 科 研 基 础 较 好 制 造 业 水 平 高 成 本 低 的 发 展 中 国 家 成 为 跨 国 制 药 企 业 实 施 研 发 外 包 和 生 产 外 包 的 重 要 市 场 随 着 化 学 活 性 物 质 筛 选 难 度 增 大, 生 物 技 术 药 物 逐 渐 成 为 新 药 创 新 的 主 要 来 源 预 计 到 2020 年, 生 物 技 术 药 物 占 全 球 药 品 销 售 的 比 重 将 超 过 三 分 之 一 中 国 在 2010 年 医 药 增 长 率 第 一 次 超 过 了 20%, 出 口 交 货 值 同 比 增 长 19%, 我 国 已 成 为 世 界 医 药 生 产 大 国, 同 时 也 是 全 球 最 大 的 化 学 原 料 药 出 口 国 2010 年 版 中 国 药 典 已 于 2010 年 开 始 实 施, 新 版 药 品 生 产 质 量 管 理 规 范 (2010 版 ) 也 于 3 月 份 开 始 实 施 这 两 项 标 准 的 全 面 实 施, 一 方 面 将 对 我 国 药 品 质 量 的 提 高 起 到 重 要 积 极 作 用, 另 一 方 面, 国 内 制 药 企 业 再 次 面 临 药 品 生 产 软 硬 件 方 面 的 改 造 升 级 的 要 求, 生 产 经 营 和 资 金 压 力 较 大, 一 些 生 产 条 件 落 后 的 企 业 可 能 会 被 淘 汰, 市 场 格 局 将 发 生 变 化 除 此 之 外, 一 部 分 实 力 强 的 企 业 为 了 参 与 国 际 竞 争 会 主 动 提 高 质 量 控 制 标 准, 获 得 发 达 国 家 质 量 体 系 认 证, 其 竞 争 力 将 进 一 步 增 强 (2) 未 来 发 展 机 遇 发 展 战 略 和 新 年 度 的 经 营 计 划 2011 年 是 十 二 五 规 划 的 开 局 之 年, 根 据 公 司 中 长 期 发 展 战 略 目 标, 深 刻 把 握 政 策 市 场 机 遇, 在 本 公 司 优 势 原 料 药 的 基 础 上 向 制 剂 延 伸, 立 足 国 内 制 剂 市 场 的 同 时 积 极 开 拓 国 际 制 剂 市 场, 加 快 经 济 增 长 方 式 转 变, 逐 步 积 累 和 提 高 核 心 竞 争 力, 为 公 司 中 长 期 发 展 奠 定 良 好 的 基 础 公 司 将 瞄 准 国 际 先 进 水 平, 加 强 新 技 术 新 工 艺 新 装 备 的 开 发 与 应 用, 以 自 主 研 发 和 引 进 吸 收 再 创 新 相 结 合, 加 大 技 术 改 造 力 度, 显 著 提 升 制 药 的 生 产 水 平 积 极 发 展 化 学 原 料 药 清 洁 生 产 和 节 能 降 耗 技 术, 推 广 应 用 新 型 制 剂 技 术, 是 我 们 的 必 然 选 择 十 二 五 期 间, 公 司 在 全 面 释 放 十 一 五 产 品 和 产 能 储 备 并 延 伸 到 市 场 经 营 的 基 础 上, 将 完 成 从 国 际 原 料 药 工 厂 转 型 为 品 牌 仿 制 药 公 司 海 正 药 业 以 执 著 药 物 创 新, 成 就 健 康 梦 想 为 使 命, 以 成 为 广 受 尊 重 的 全 球 化 专 业 制 药 企 业 为 愿 景, 将 优 化 投 资 质 量 和 投 资 效 益, 定 位 创 新 国 际 经 营, 差 异 化 实 施 全 球 化 发 展 战 略, 按 板 块 重 组 业 务 体 系, 实 施 专 业 化 经 营 战 略 以 国 际 原 料 药 促 进 国 际 制 剂 ; 通 过 制 剂 ( 做 强 ) 延 伸 创 新 药 物 ( 做 久 ), 建 立 品 牌 仿 制 药 及 创 新 药 板 块, 以 市 场 网 络 和 品 牌 促 进 创 新 药 ; 以 投 资 治 疗 领 域 和 核 心 能 力 推 动 生 物 制 药 ; 通 过 市 场 化 国 际 流 通 网 络 ( 做 强 ) 来 创 立 商 业 流 通 板 块, 以 工 业 转 型 商 业, 以 商 业 服 务 工 业 ; 通 过 投 资 和 知 识 产 权 ( 做 高 ) 建 立 投 资 培 育 新 兴 业 务 板 块, 以 高 端 优 势 培 育 新 兴 增 长 领 域 21

24 根 据 对 2011 年 市 场 环 境 的 预 测, 结 合 公 司 2010 年 实 际 经 营 情 况, 预 计 2011 年 实 现 主 营 业 务 收 入 亿 元, 实 现 利 润 总 额 5.84 亿 元, 较 去 年 同 期 分 别 增 长 17% 和 30% (3) 资 金 需 求 及 筹 措 为 完 成 2011 年 度 的 经 营 计 划, 保 证 公 司 各 项 经 营 活 动 的 顺 利 开 展,2011 年 度 资 金 需 求 将 依 靠 自 有 资 金 银 行 贷 款 等 方 式 解 决, 预 计 新 增 银 行 贷 款 为 3.5 亿 元, 公 司 将 采 取 有 效 措 施, 确 保 所 需 资 金 的 及 时 到 位 (4) 公 司 面 临 的 风 险 因 素 的 分 析 自 2008 年 全 球 金 融 危 机 以 来, 经 过 各 国 政 府 的 努 力 全 球 经 济 实 现 逐 步 回 暖, 但 全 球 经 济 环 境 的 不 确 定 性 仍 然 存 在 本 公 司 原 料 药 出 口 占 主 营 业 务 收 入 的 比 重 较 大, 可 能 会 受 到 全 球 经 济 环 境 变 化 的 影 响, 特 别 是 人 民 币 汇 率 的 波 动, 将 对 本 公 司 原 料 药 出 口 造 成 一 定 影 响 为 此, 公 司 将 通 过 优 化 品 种 结 构, 提 高 外 销 产 品 的 附 加 值, 争 取 转 移 生 产 定 制 加 工 等 业 务 的 方 式 提 高 外 销 产 品 的 议 价 能 力, 降 低 人 民 币 汇 率 变 动 的 不 利 影 响 新 版 中 国 药 典 药 品 生 产 质 量 管 理 规 范 (2010 版 ) 对 制 药 企 业 提 出 了 更 高 的 挑 战, 按 照 软 件 硬 件 并 重 的 原 则, 贯 彻 质 量 风 险 管 理 和 药 品 生 产 全 过 程 管 理 的 理 念, 极 大 的 提 高 了 药 品 生 产 的 软 硬 件 水 平, 加 大 了 制 药 企 业 的 投 入 成 本 另 一 方 面, 新 版 GMP 标 准 的 颁 布 有 利 于 促 进 医 药 行 业 资 源 向 优 势 企 业 集 中, 淘 汰 落 后 生 产 力, 调 整 医 药 经 济 结 构, 以 促 进 产 业 升 级 本 公 司 以 产 品 质 量 为 公 司 生 命, 已 建 立 了 完 善 的 QEHS 体 系, 公 司 在 富 阳 投 资 新 建 的 多 个 制 剂 项 目 参 照 国 际 通 行 cgmp 标 准 构 建, 与 中 国 新 版 GMP 标 准 接 近 同 时 本 公 司 将 继 续 加 大 对 质 量 管 理 体 系 的 投 入, 加 快 原 有 车 间 的 改 造 步 伐, 以 满 足 更 高 的 监 管 要 求 ( 二 ) 公 司 投 资 情 况 单 位 : 万 元 报 告 期 内 投 资 额 90, 投 资 额 增 减 变 动 数 -20,924.6 上 年 同 期 投 资 额 111, 投 资 额 增 减 幅 度 (%) 被 投 资 的 公 司 情 况 被 投 资 的 公 司 名 称 主 要 经 营 活 动 赛 金 控 股 有 限 公 司 投 资 控 股 2.46 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 占 被 投 资 公 司 备 注 权 益 的 比 例 (%) 根 据 本 公 司 2010 年 1 月 29 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 决 议, 公 司 出 资 980 万 美 元 认 购 赛 金 控 股 有 限 公 司 发 行 的 700 万 股 B 类 优 先 股, 并 间 接 持 有 美 国 赛 金 药 业 有 限 公 司 的 股 权, 截 止 报 告 期 末, 已 实 际 缴 纳 出 资 980 万 美 元 根 据 本 公 司 2010 年 1 月 29 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 决 议, 公 司 出 资 5000 万 元 设 立 全 资 的 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 截 止 报 告 期 末, 已 实 际 缴 纳 出 资 5000 万 元 生 物 制 剂

25 1 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 募 集 资 金 本 年 度 已 使 用 募 集 已 累 计 使 用 募 集 尚 未 使 用 募 集 尚 未 使 用 募 集 资 募 集 年 份 募 集 方 式 总 额 资 金 总 额 资 金 总 额 资 金 总 额 金 用 途 及 去 向 2009 增 发 67, , , 合 计 / 67, , , / 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 核 准, 本 公 司 采 取 无 限 售 条 件 股 东 按 持 股 比 例 优 先 配 售 与 网 上 网 下 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 公 开 增 发 3,450 万 股 A 股, 每 股 面 值 为 人 民 币 1 元, 每 股 发 行 价 为 人 民 币 元, 募 集 资 金 总 额 为 67, 万 元, 减 除 发 行 费 用 人 民 币 2, 万 元 后, 募 集 资 金 净 额 为 65, 万 元 上 述 变 更 业 经 浙 江 天 健 东 方 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 验 并 出 具 浙 天 会 验 号 验 资 报 告 2 承 诺 项 目 使 用 情 况 承 诺 项 目 名 称 是 否 变 更 项 目 募 集 资 金 拟 投 入 金 额 募 集 资 金 实 际 投 入 金 额 是 否 符 合 计 划 进 度 项 目 进 度 预 计 收 益 产 生 收 益 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 未 达 到 计 符 合 划 进 度 和 预 计 收 益 说 明 收 益 变 更 原 因 及 募 集 资 金 变 更 程 序 说 明 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 否 42, , 是 ,731 4, 否 [ 注 1] 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 否 10, , 否 ,554 2, 是 [ 注 1] 生 产 技 改 项 目 收 购 浙 江 海 正 集 团 有 无 法 单 独 否 8, , 是 限 公 司 研 发 中 心 资 产 核 算 补 充 流 动 资 金 否 4, , 是 合 计 / 65, , / / / / / / [ 注 1] 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 的 建 设 期 为 一 年, 按 原 定 计 划 将 在 2009 年 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 预 计 达 产 后 可 实 现 年 均 销 售 收 入 21,667 万 元, 年 均 利 润 总 额 3,554 万 元 该 项 目 原 按 照 国 际 通 用 的 标 准 来 建 设, 但 近 年 来, 随 着 公 司 国 际 化 战 略 的 逐 步 推 进, 作 为 全 球 知 名 的 原 料 药 生 产 企 业, 为 更 好 的 加 强 与 国 际 著 名 制 药 企 业 的 合 作, 获 取 更 多 稳 定 的 订 单, 公 司 考 虑 将 按 照 国 际 著 名 制 药 企 业 所 要 求 的 高 标 准 来 进 行 项 目 建 设, 因 此 公 司 对 部 分 生 产 设 备 进 行 了 重 新 选 型, 导 致 2009 年 度 该 项 目 的 投 资 放 缓, 进 度 未 达 到 原 定 计 划 该 项 目 已 经 于 2010 年 9 月 达 到 预 定 可 使 用 状 态,2010 年 9-12 月 实 现 销 售 收 入 9, 万 元 和 利 润 总 额 2, 万 元 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 的 补 充 说 明 : 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 由 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 组 织 实 施, 项 目 总 投 资 42,000 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 36,600 万 元, 铺 底 流 动 资 金 5,400 万 元, 预 计 达 产 后 可 实 现 年 均 销 售 收 入 69,854 万 元, 年 均 利 润 总 额 8,731 万 元 截 至 2010 年 12 月 31 日, 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 实 际 投 入 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 的 募 集 资 金 为 42, 万 元 ( 含 本 年 专 户 存 储 该 项 目 募 集 资 金 取 得 的 利 息 净 收 入 万 元 ) 该 项 目 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态, 但 由 于 部 分 生 产 设 备 系 自 2009 年 12 月 开 始 到 2010 年 12 月 陆 续 投 入 使 用, 且 已 投 入 生 产 使 用 的 生 产 设 备 也 未 达 产, 因 此 2010 年 度 实 际 实 现 的 效 益 未 能 达 到 预 计 年 均 效 益 2010 年 度 该 项 目 实 际 实 现 销 售 收 入 18, 万 元 和 利 润 总 额 4, 万 元 募 集 资 金 投 资 项 目 无 法 单 独 核 算 效 益 的 情 况 说 明 : 本 公 司 募 集 资 金 投 资 项 目 中 的 收 购 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 研 发 中 心 资 产 项 目 已 实 施 完 毕 公 司 已 拥 有 完 整 的 医 药 研 发 资 产, 收 购 完 成 后, 研 究 开 发 的 协 同 效 应 得 以 更 好 发 挥, 公 司 的 整 体 研 发 实 力 进 一 步 提 高 公 司 实 施 该 募 集 资 金 投 资 项 目 促 进 了 公 司 的 整 体 研 发 能 力, 增 强 了 公 司 的 综 合 竞 争 力, 促 进 了 公 司 整 体 效 益 的 增 长 但 该 募 集 资 金 投 资 项 目 无 法 单 独 核 算 具 体 效 益 23

26 2008 年 7 月 本 公 司 与 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 签 订 资 产 转 让 合 同 并 实 施 收 购 研 发 中 心 资 产 项 目 收 购 研 发 中 心 资 产 之 前, 本 公 司 原 与 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 签 订 了 技 术 服 务 合 同, 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 向 本 公 司 提 供 上 述 其 研 发 中 心 等 资 产 作 为 公 司 新 产 品 新 技 术 新 工 艺 研 究 开 发 的 平 台, 本 公 司 每 年 支 付 相 关 服 务 费 用 1,800 万 元, 并 构 成 关 联 交 易 本 公 司 收 购 研 发 中 心 资 产 后, 2008 年 8 月 本 公 司 与 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 签 订 了 原 技 术 服 务 合 同 的 终 止 协 议, 即 此 项 关 联 交 易 已 消 除 3 非 募 集 资 金 项 目 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 名 称 项 目 金 项 目 收 益 项 目 进 度 额 情 况 本 项 目 由 全 资 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 实 施, 其 中 外 沙 厂 区 原 料 药 产 品 搬 迁 及 结 61,000 固 定 资 产 投 资 55,000 万 元 截 止 报 告 期 末 已 投 入 1,437 万 元, 构 调 整 技 改 项 目 开 始 桩 基 础 施 工 本 项 目 固 定 资 产 投 资 27,580 万 元, 截 止 报 告 期 末 已 投 入 产 品 结 构 调 整 技 改 项 目 30,880 24,535 万 元 本 项 目 采 用 新 工 艺 新 技 术, 建 设 具 有 市 场 步 骤 少, 环 境 压 力 轻, 附 加 值 高 的 新 产 品 厂 房 改 造 和 装 修 已 完 成, 主 要 大 型 设 备 已 到 货, 部 分 技 改 项 目 已 完 工 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 136,575 本 项 目 由 全 资 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 实 施 截 止 报 告 期 末 已 投 入 50,570 万 元, 厂 房 土 建 已 基 本 完 成, 部 分 生 产 线 设 备 已 到 位, 抗 肿 瘤 药 生 产 线 培 南 类 生 产 线 设 备 引 进 口 服 固 体 制 剂 项 目 37,785 本 项 目 由 全 资 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 实 施 截 止 报 告 期 末 已 投 入 15,741 万 元, 厂 房 已 全 部 完 工, 主 要 设 备 安 装 调 试 完 毕, 已 经 投 入 试 运 行, 已 通 过 国 内 GMP 验 收 动 物 保 健 品 及 出 口 制 剂 项 目 26,286 本 项 目 由 控 股 子 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 实 施 截 止 报 告 期 末 已 投 入 1,877 万 元, 开 展 土 建 工 程 施 工 合 计 292,526 / / ( 三 ) 陈 述 董 事 会 对 公 司 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 以 及 业 绩 预 告 修 正 的 原 因 及 影 响 的 讨 论 结 果, 以 及 对 有 关 责 任 人 采 取 的 问 责 措 施 及 处 理 结 果 报 告 期 内, 公 司 无 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 重 大 会 计 差 错 更 正 重 大 遗 漏 信 息 补 充 以 及 业 绩 预 告 修 正 ( 四 ) 董 事 会 日 常 工 作 情 况 1 董 事 会 会 议 情 况 及 决 议 内 容 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 内 容 第 四 届 董 事 会 第 二 十 五 次 会 议 2010 年 1 月 29 日 第 四 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 2010 年 3 月 25 日 第 五 届 董 事 会 第 一 次 会 议 2010 年 4 月 19 日 第 五 届 董 事 会 第 二 次 会 议 2010 年 8 月 1 日 第 五 届 董 事 会 第 三 次 会 议 第 五 届 董 事 会 第 四 次 会 议 2010 年 10 月 22 日 2010 年 12 月 7 日 决 议 刊 登 的 信 息 披 决 议 刊 登 的 信 息 露 报 纸 披 露 日 期 中 国 证 券 报 上 海 证 2010 年 2 月 2 日 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 上 海 证 2010 年 3 月 27 日 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 上 海 证 2010 年 4 月 21 日 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 上 海 证 2010 年 8 月 3 日 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 上 海 证 2010 年 10 月 25 券 报 证 券 时 报 日 中 国 证 券 报 上 海 证 2010 年 12 月 8 日 券 报 证 券 时 报 24

27 2 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 (1)2010 年 4 月 19 日 召 开 的 2009 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 2009 年 度 利 润 分 配 方 案 : 以 2009 年 末 总 股 本 48,378 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 现 金 1.20 元 ( 含 税 ), 总 计 可 分 配 利 润 支 出 总 额 为 5, 万 元, 剩 余 未 分 配 利 润 结 转 下 年 度 根 据 股 东 大 会 决 议, 公 司 董 事 会 实 施 了 利 润 分 配 方 案, 派 息 的 股 权 登 记 日 为 2010 年 5 月 21 日, 除 息 日 为 2009 年 5 月 24 日, 现 金 红 利 发 放 日 为 2010 年 5 月 28 日 本 方 案 已 实 施 完 毕 (2) 根 据 本 公 司 2010 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 号 文 核 准, 本 公 司 于 2011 年 3 月 1 日 以 非 公 开 发 行 股 票 的 方 式, 成 功 发 行 了 4, 万 股 A 股, 发 行 价 格 元 / 股, 募 集 资 金 总 额 136,575 万 元, 减 除 发 行 费 用 后 募 集 资 金 净 额 133, 万 元, 本 次 非 公 开 发 行 股 份 限 售 期 12 个 月 本 方 案 已 实 施 完 毕 3 董 事 会 下 设 的 审 计 委 员 会 相 关 工 作 制 度 的 建 立 健 全 情 况 主 要 内 容 以 及 履 职 情 况 汇 总 报 告 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 由 3 名 董 事 组 成, 其 中 独 立 董 事 2 名, 委 员 会 主 任 由 独 立 董 事 担 任 报 告 期 内, 审 计 委 员 会 严 格 按 照 公 司 章 程 和 审 计 委 员 会 实 施 细 则 赋 予 的 职 权, 根 据 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 通 知 要 求, 积 极 开 展 年 度 报 告 的 审 计 工 作 根 据 公 司 董 事 会 制 定 的 审 计 委 员 会 对 年 度 财 务 报 告 的 审 议 工 作 规 程 要 求 以 及 新 制 定 的 海 正 药 业 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 规 定, 审 计 委 员 会 在 年 审 工 作 开 始 前, 预 先 与 审 计 机 构 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 进 行 了 沟 通, 制 定 了 切 实 可 行 的 审 计 计 划 在 年 审 注 册 会 计 师 进 场 开 展 审 计 前, 审 计 委 员 会 认 真 审 阅 了 公 司 财 务 会 计 报 表, 对 公 司 2010 年 度 经 营 情 况 财 务 状 况 以 及 部 分 重 大 事 项 向 管 理 层 进 行 了 详 细 了 解, 同 意 将 公 司 财 务 会 计 报 表 提 交 年 审 注 册 会 计 师 进 行 审 计 在 年 审 注 册 会 计 师 实 施 审 计 阶 段, 审 计 委 员 会 保 持 与 年 审 注 册 会 计 师 的 联 系, 通 过 书 面 方 式 2 次 发 函 提 醒 年 审 注 册 会 计 师 严 格 执 行 审 计 计 划, 确 保 按 时 出 具 审 计 报 告 在 审 计 初 稿 完 成 后, 审 计 委 员 会 对 初 步 审 计 意 见 与 公 司 财 务 会 计 报 表 进 行 了 认 真 审 阅, 与 公 司 管 理 层 和 年 审 注 册 会 计 师 进 行 了 必 要 的 沟 通, 同 意 初 步 审 计 意 见 在 年 审 注 册 会 计 师 出 具 正 式 审 计 报 告 后, 审 计 委 员 会 对 年 度 财 务 会 计 报 表 审 计 工 作 总 结 报 告 聘 任 会 计 师 事 务 所 的 建 议 等 事 项 进 行 了 讨 论, 做 出 如 下 决 议 :1 同 意 将 2010 年 度 财 务 报 表 提 交 董 事 会 审 议 ;2 同 意 继 续 聘 任 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 2011 年 度 审 计 机 构, 并 提 交 董 事 会 审 议 4 董 事 会 下 设 的 薪 酬 委 员 会 的 履 职 情 况 汇 总 报 告 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 由 3 名 独 立 董 事 组 成, 委 员 会 主 任 由 独 立 董 事 担 任 薪 酬 与 考 核 委 员 会 根 据 公 司 章 程 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则 以 及 高 管 人 员 年 薪 制 管 理 暂 行 办 法 的 规 定, 对 2009 年 度 高 管 人 员 的 绩 效 考 核 执 行 情 况, 以 及 依 据 规 定 对 高 管 人 员 以 前 年 度 预 留 薪 酬 的 发 放 进 行 了 审 核, 认 为 考 核 结 果 体 现 了 责 任 风 险 和 收 益 对 等 的 原 则, 考 核 决 策 程 序 符 合 有 关 规 定, 同 意 将 考 核 结 果 以 及 薪 酬 分 配 情 况 报 告 董 事 会 薪 酬 委 员 会 对 2009 年 年 度 报 告 中 披 露 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 薪 酬 情 况 进 行 了 审 核, 认 为, 公 司 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 发 放 符 合 公 司 薪 酬 管 理 制 度 的 规 定, 不 存 在 违 反 公 司 薪 酬 管 理 制 度 及 与 公 司 薪 酬 管 理 制 度 不 一 致 的 情 形 公 司 独 立 董 事 津 贴 发 放 符 合 经 股 东 大 会 审 议 通 过 的 独 立 董 事 津 贴 标 准 5 董 事 会 对 于 内 部 控 制 责 任 的 声 明 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 董 事 会 对 建 立 和 维 护 充 分 的 财 务 报 告 相 关 内 部 控 制 制 度 负 责 财 务 报 告 相 关 内 部 控 制 的 目 标 是 保 证 财 务 报 告 信 息 真 实 完 整 和 可 靠 防 范 重 大 错 报 风 险 由 于 内 部 控 制 存 在 固 有 局 限 性, 因 此 仅 能 对 上 述 目 标 提 供 合 理 保 证 为 了 保 证 公 司 经 营 管 理 活 动 的 合 法 合 规 资 产 的 安 全 财 务 报 告 及 相 关 信 息 的 真 实 完 整, 经 营 效 率 和 效 果 的 合 理 高 效, 并 最 终 保 证 公 司 在 不 断 实 现 发 展 战 略 的 过 程 中, 能 够 规 避 或 控 制 公 司 面 临 的 各 种 风 险, 保 护 股 东 的 合 法 权 益, 本 公 司 根 据 财 政 部 证 监 会 等 部 门 联 合 发 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 应 用 指 引 和 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 内 部 控 制 指 引 ( 以 下 简 称 内 控 指 引 ) 等 相 关 法 律 法 规 和 规 章 制 度 的 要 求, 对 公 司 目 前 的 内 部 控 制 及 运 行 情 况 进 行 了 全 面 的 自 查, 并 对 公 司 2010 年 内 部 控 制 情 况 的 有 效 性 进 行 了 评 估 公 司 在 内 部 控 制 自 我 评 价 过 程 中, 未 发 现 本 25

28 公 司 存 在 内 部 控 制 设 计 或 执 行 方 面 的 重 大 缺 陷 本 公 司 聘 请 的 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 已 对 公 司 财 务 报 告 相 关 内 部 控 制 有 效 性 进 行 了 审 计, 出 具 了 无 保 留 意 见 6 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 执 行 情 况 公 司 自 查, 内 幕 信 息 知 情 人 是 否 在 影 响 公 司 股 价 的 重 大 敏 感 信 息 披 露 前 利 用 内 幕 信 息 买 卖 公 司 股 份 的 情 况? 否 为 推 动 公 平 信 息 披 露, 保 护 广 大 投 资 者 和 上 市 公 司 的 合 法 权 益, 公 司 今 年 重 点 加 强 了 内 幕 信 息 及 知 情 人 备 案 管 理 经 2010 年 3 月 25 日 召 开 的 第 四 届 董 事 会 第 二 十 六 次 会 议 审 议, 通 过 了 内 幕 信 息 及 信 息 知 情 人 管 理 制 度, 通 过 加 强 培 训, 制 定 具 体 的 实 施 细 则, 将 内 幕 信 息 的 管 理 纳 入 公 司 信 息 披 露 管 理 程 序 中, 严 防 利 用 内 幕 信 息 进 行 内 幕 交 易 的 行 为 ( 五 ) 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计,2010 年 度 母 公 司 实 现 净 利 润 316,542, 元, 根 据 公 司 法 企 业 会 计 准 则 以 及 本 公 司 章 程 的 规 定, 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 31,654, 元, 加 上 公 司 上 年 度 未 分 配 利 润 768,984, 元, 扣 除 2010 年 5 月 分 配 的 现 金 股 利 58,053, 元, 本 年 度 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 995,819, 元 经 研 究, 本 着 既 能 及 时 回 报 股 东, 又 有 利 于 公 司 长 远 发 展 的 原 则, 拟 以 现 有 总 股 本 52, 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 现 金 1.50 元 ( 含 税 ), 总 计 可 分 配 利 润 支 出 总 额 为 7, 万 元, 剩 余 未 分 配 利 润 结 转 下 年 度 2010 年 度 不 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本 ( 六 ) 公 司 前 三 年 分 红 情 况 分 红 年 度 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 率 (%) , , , , , , 九 监 事 会 报 告 ( 一 ) 监 事 会 的 工 作 情 况 召 开 会 议 的 次 数 4 监 事 会 会 议 情 况 监 事 会 会 议 议 题 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 财 务 决 算 报 告 和 2010 年 度 财 务 预 算 报 告 ; 年 度 利 润 分 配 预 案 ; 年 度 报 告 及 摘 第 四 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 要 ;5 关 于 第 四 届 监 事 会 换 届 的 议 案 ;6 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告 ;7 海 正 药 业 可 持 续 发 展 报 告 第 五 届 董 事 会 第 一 次 会 议 1 关 于 选 举 监 事 会 主 席 的 议 案 ; 年 第 一 季 度 报 告 年 半 年 度 报 告 及 摘 要 ;2 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 的 专 项 报 告 ;3 关 于 公 司 符 合 非 公 开 发 行 股 票 条 件 的 议 案 ;4 关 于 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 方 案 的 议 案 ;5 关 于 公 司 非 公 开 发 行 A 第 五 届 董 事 会 第 二 次 会 议 股 股 票 预 案 的 议 案 ;6 关 于 前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 的 报 告 的 议 案 ;7 关 于 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 使 用 可 行 性 报 告 ;8 关 于 提 请 股 东 大 会 授 权 董 事 会 办 理 本 次 非 公 开 发 行 股 票 有 关 事 项 的 议 案 第 五 届 董 事 会 第 三 次 会 议 2010 年 第 三 季 度 报 告 26

29 ( 二 ) 监 事 会 对 公 司 依 法 运 作 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内, 监 事 会 成 员 列 席 了 有 关 董 事 会 会 议 出 席 了 公 司 股 东 大 会, 依 照 公 司 法 公 司 章 程 等 规 定, 对 公 司 的 依 法 运 作 及 董 事 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 情 况 进 行 了 全 面 监 督 和 检 查 公 司 生 产 经 营 活 动 符 合 公 司 法 公 司 章 程 等 相 关 法 律 法 规 的 要 求, 各 项 决 策 的 制 定 及 实 施 科 学 有 效, 公 司 治 理 结 构 不 断 完 善, 内 部 控 制 机 制 有 效, 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 在 执 行 职 务 时 勤 勉 尽 责, 遵 章 守 法, 认 真 贯 彻 执 行 股 东 大 会 董 事 会 的 各 项 决 议, 围 绕 主 营 业 务 科 学 决 策, 充 分 维 护 了 股 东 和 公 司 的 合 法 利 益, 未 出 现 违 反 法 律 法 规 公 司 章 程 或 损 害 公 司 及 股 东 利 益 的 行 为 ( 三 ) 监 事 会 对 检 查 公 司 财 务 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内, 监 事 会 对 公 司 及 控 股 子 公 司 的 财 务 情 况 进 行 了 检 查, 并 审 核 了 年 度 财 务 报 告, 监 事 会 认 为 公 司 财 务 制 度 规 范, 遵 循 了 国 家 相 关 会 计 制 度 和 会 计 准 则, 内 部 控 制 制 度 较 为 完 善, 不 存 在 违 反 财 务 制 度 和 侵 害 股 东 利 益 的 情 况 天 健 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2010 年 财 务 状 况 和 经 营 成 果 进 行 审 计, 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告, 审 计 报 告 客 观 真 实 准 确 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 ( 四 ) 监 事 会 对 公 司 最 近 一 次 募 集 资 金 实 际 投 入 情 况 的 独 立 意 见 2009 年 10 月, 公 司 通 过 公 开 增 发 A 股 募 集 资 金 净 额 6.5 亿 元, 募 集 资 金 项 目 :1. 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 ;2. 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 ;3. 收 购 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 研 发 中 心 资 产 截 止 2010 年 12 月 31 日, 募 集 资 金 已 全 部 投 入 3 个 项 目, 各 项 目 均 已 完 成 主 体 建 设, 部 分 生 产 线 已 投 入 运 行 公 司 对 募 集 资 金 进 行 了 专 户 存 放 和 专 项 使 用, 使 用 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 投 项 目 的 自 筹 资 金 履 行 了 相 应 的 法 定 程 序 公 司 不 存 在 变 相 改 变 募 集 资 金 用 途 和 损 害 股 东 利 益 的 情 况, 不 存 在 违 规 使 用 募 集 资 金 的 情 形 公 司 募 集 资 金 的 存 放 与 实 际 使 用 情 况 符 合 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 规 定 等 法 规 文 件 的 规 定 以 及 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 ( 修 订 稿 ) 等 制 度 的 要 求 ( 五 ) 监 事 会 对 公 司 收 购 出 售 资 产 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内 公 司 没 有 重 大 收 购 或 出 售 资 产 的 情 况 ( 六 ) 监 事 会 对 公 司 关 联 交 易 情 况 的 独 立 意 见 报 告 期 内, 公 司 与 关 联 方 关 联 交 易 的 行 为 符 合 法 律 法 规 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 以 及 公 司 章 程 关 联 交 易 制 度 等 的 规 定, 决 策 程 序 合 规, 关 联 交 易 定 价 合 理 有 据 客 观 公 允, 交 易 过 程 体 现 了 公 平 公 正 的 原 则, 没 有 损 害 公 司 及 公 司 股 东 利 益 的 情 况 ( 七 ) 监 事 会 对 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 审 阅 情 况 公 司 董 事 会 出 具 的 2010 年 内 部 控 制 评 价 报 告, 经 全 体 监 事 审 阅, 监 事 会 认 为 : 公 司 内 部 控 制 自 我 评 估 报 告 全 面 真 实 准 确 地 反 映 了 公 司 内 部 控 制 实 际 情 况 十 重 要 事 项 ( 一 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 本 年 度 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 ( 二 ) 破 产 重 整 相 关 事 项 及 暂 停 上 市 或 终 止 上 市 情 况 本 年 度 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 ( 三 ) 公 司 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 本 年 度 公 司 无 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 的 情 况 ( 四 ) 报 告 期 内 公 司 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 本 年 度 公 司 无 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 27

30 ( 五 ) 报 告 期 内 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 1 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 关 联 交 易 方 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 关 联 关 系 其 他 其 他 关 联 交 易 类 型 关 联 人 ( 与 公 司 同 一 董 购 买 商 品 事 长 ) 联 营 公 司 关 联 人 ( 与 公 司 同 一 董 事 长 ) 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 定 价 原 则 水 电 汽 等 其 采 购 政 府 定 他 公 用 事 业 蒸 汽 价 费 用 ( 购 买 ) 采 购 市 场 价 购 买 商 品 产 成 格 品 销 售 商 品 销 售 商 品 关 联 人 ( 与 公 司 同 一 董 销 售 商 品 事 长 ) 采 购 市 场 价 原 辅 格 料 销 售 市 场 价 原 辅 格 料 销 售 市 场 价 原 辅 格 料 销 售 市 场 价 原 辅 格 料 关 联 交 易 价 格 关 联 交 易 金 额 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 (%) 49,686, ,472, , ,771, ,415, ,564, 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 关 联 交 易 结 算 方 式 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 定 期 结 算 市 场 价 格 交 易 价 格 与 市 场 参 考 价 格 差 异 较 大 的 原 因 本 公 司 向 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 采 购 蒸 汽 是 为 满 足 正 常 生 产 需 要, 价 格 由 市 场 定 价 ; 向 其 他 关 联 方 采 购 的 原 辅 料 主 要 是 公 司 在 生 产 建 设 过 程 中 需 要 的 原 材 料 化 工 原 料 医 药 中 间 体 等, 价 格 由 市 场 价 格 确 定 由 于 集 中 采 购 具 有 降 低 采 购 成 本 的 优 势, 向 关 联 方 采 购 本 公 司 生 产 经 营 过 程 中 所 需 物 资, 可 以 减 少 交 易 环 节, 提 高 资 金 效 率, 并 且 此 类 交 易 数 额 较 小, 不 会 对 公 司 的 生 产 经 营 造 成 重 大 影 响 由 于 本 公 司 在 生 产 过 程 中 所 需 部 分 原 辅 料 与 上 述 关 联 方 相 同, 为 降 低 采 购 成 本, 由 本 公 司 统 一 采 购, 按 照 采 购 价 格 销 售 给 有 关 关 联 方 本 公 司 向 关 联 方 销 售 的 产 品 为 关 联 方 在 生 产 过 程 中 需 要 的 原 材 料 医 药 中 间 体 原 料 药 等, 以 及 关 联 方 代 销 的 产 品, 价 格 依 据 正 常 销 售 价 格 确 定 以 上 交 易 均 为 满 足 公 司 日 常 的 生 产 技 术 开 发 产 品 销 售 等 业 务 需 要, 建 立 在 公 平 互 利 的 基 础 上, 交 易 各 方 严 格 按 照 相 关 协 议 执 行, 定 价 采 用 市 场 价 格, 期 末 款 项 余 额 属 于 正 常 交 易 过 程 中 暂 未 结 算 的 货 款, 交 易 行 为 不 存 在 损 害 公 司 利 益 的 情 况, 也 不 会 对 公 司 本 期 以 及 未 来 的 财 务 状 况 经 营 成 果 产 生 重 大 不 利 影 响, 不 会 影 响 上 市 公 司 的 独 立 性 2 其 他 重 大 关 联 交 易 本 公 司 控 股 股 东 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 为 本 公 司 及 本 公 司 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 的 银 行 贷 款 及 承 兑 汇 票 提 供 担 保 详 见 会 计 报 表 附 注 六 ( 二 ) 项 ( 六 ) 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 为 公 司 带 来 的 利 润 达 到 公 司 本 期 利 润 总 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 托 管 承 包 租 赁 事 项 (1) 托 管 情 况 本 年 度 公 司 无 托 管 事 项 (2) 承 包 情 况 本 年 度 公 司 无 承 包 事 项 28

31 (3) 租 赁 情 况 本 年 度 公 司 无 租 赁 事 项 2 担 保 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 控 股 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 97, 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 132, 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 控 股 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 132, 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 132, 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 132, 根 据 本 公 司 2007 年 度 股 东 大 会 决 议 2009 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 2008 年 度 股 东 大 会 决 议 和 2009 年 度 股 东 大 会 决 议, 本 公 司 同 意 为 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 申 请 的 2.0 亿 元 银 行 贷 款 提 供 连 带 责 任 保 证, 为 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 的 亿 元 银 行 贷 款 提 供 连 带 责 任 保 证 详 见 2008 年 3 月 11 日 4 月 16 日 2009 年 1 月 6 日 3 月 27 日 2010 年 4 月 20 日 登 载 于 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 的 公 告 3 委 托 理 财 情 况 本 年 度 公 司 无 委 托 理 财 事 项 4 其 他 重 大 合 同 本 年 度 公 司 无 其 他 重 大 合 同 ( 七 ) 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 本 年 度 或 持 续 到 报 告 期 内, 公 司 或 持 股 5% 以 上 股 东 没 有 承 诺 事 项 ( 八 ) 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 120 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 12 ( 九 ) 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 年 度 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 ( 十 ) 公 司 是 否 被 列 入 环 保 部 门 公 布 的 污 染 严 重 企 业 名 单 : 否 ( 十 一 ) 其 他 重 大 事 项 的 说 明 本 年 度 公 司 无 其 他 重 大 事 项 29

32 ( 十 二 ) 信 息 披 露 索 引 事 项 刊 载 的 报 刊 名 称 及 版 面 刊 载 日 期 中 国 证 券 报 A13 版 上 海 证 券 报 B31 四 届 二 十 五 次 董 事 会 决 议 公 告 2010 年 2 月 2 日 版 证 券 时 报 B5 版 关 于 投 资 参 股 赛 金 控 股 有 限 公 司 的 公 中 国 证 券 报 C08 版 上 海 证 券 报 第 2010 年 2 月 12 日 告 48 版 证 券 时 报 D24 版 四 届 二 十 六 次 董 事 会 决 议 公 告 暨 召 开 中 国 证 券 报 CO67 版 上 海 证 券 报 第 2010 年 3 月 27 日 2009 年 度 股 东 大 会 的 通 知 14 版 证 券 时 报 B89 版 关 于 为 子 公 司 银 行 贷 款 提 供 担 保 的 公 中 国 证 券 报 CO67 版 上 海 证 券 报 第 2010 年 3 月 27 日 告 15 版 证 券 时 报 B91 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 和 实 际 使 用 情 中 国 证 券 报 CO67 上 海 证 券 报 第 年 3 月 27 日 况 的 专 项 报 告 证 券 时 报 B91 版 中 国 证 券 报 CO67 版 上 海 证 券 报 第 四 届 十 四 次 监 事 会 决 议 公 告 2010 年 3 月 27 日 15 版 证 券 时 报 B91 版 中 国 证 券 报 CO67 版 上 海 证 券 报 第 关 于 公 司 高 管 辞 职 的 公 告 2010 年 3 月 27 日 15 版 证 券 时 报 B91 版 中 国 证 券 报 D002 版 上 海 证 券 报 2009 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 2010 年 4 月 20 日 B159 版 证 券 时 报 D13 版 中 国 证 券 报 D063 版 上 海 证 券 报 五 届 一 次 董 事 会 决 议 公 告 2010 年 4 月 21 日 B77 版 证 券 时 报 D25 版 中 国 证 券 报 D063 上 海 证 券 报 B77 五 届 一 次 监 事 会 决 议 公 告 2010 年 4 月 21 日 证 券 时 报 D25 中 国 证 券 报 B006 版 上 海 证 券 报 2009 年 度 利 润 分 配 实 施 公 告 2010 年 5 月 18 日 B28 版 证 券 时 报 B7 版 中 国 证 券 报 B041 版 上 海 证 券 报 重 大 事 项 停 牌 公 告 2010 年 7 月 30 日 B61 版 证 券 时 报 D12 版 五 届 二 次 董 事 会 决 议 公 告 暨 2010 年 第 中 国 证 券 报 A31 A32 版 上 海 证 券 2010 年 8 月 3 日 一 次 临 时 股 东 大 会 通 知 报 B28 版 证 券 时 报 D21 D22 版 关 于 为 子 公 司 银 行 贷 款 提 供 担 保 的 公 中 国 证 券 报 A31 版 上 海 证 券 报 B 年 8 月 3 日 告 版 证 券 时 报 D22 版 关 于 公 司 募 集 资 金 存 放 和 实 际 使 用 情 中 国 证 券 报 A31 版 上 海 证 券 报 B 年 8 月 3 日 况 的 专 项 报 告 版 证 券 时 报 D22 版 中 国 证 券 报 A31 版 上 海 证 券 报 B28 五 届 二 次 监 事 会 决 议 公 告 2010 年 8 月 3 日 版 证 券 时 报 D22 版 关 于 全 资 子 公 司 海 正 生 物 制 药 有 限 公 中 国 证 券 报 A31 版 上 海 证 券 报 B 年 8 月 3 日 司 完 成 工 商 注 册 登 记 的 公 告 版 证 券 时 报 D22 版 关 于 制 剂 产 品 他 克 莫 司 胶 囊 获 得 欧 盟 中 国 证 券 报 B207 版 上 海 证 券 报 2010 年 8 月 26 日 上 市 批 准 的 公 告 B179 版 证 券 时 报 B8 版 中 国 证 券 报 B207 版 上 海 证 券 报 关 于 签 订 重 大 研 发 协 议 的 公 告 2010 年 8 月 26 日 B179 版 证 券 时 报 B8 版 关 于 召 开 2010 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 中 国 证 券 报 B190 版 上 海 证 券 报 2010 年 8 月 27 日 的 二 次 通 知 B189 版 证 券 时 报 B8 版 关 于 非 公 开 发 行 股 票 事 宜 获 得 浙 江 省 中 国 证 券 报 B011 上 海 证 券 报 B 年 8 月 31 日 国 资 委 批 复 同 意 的 公 告 证 券 时 报 A4 中 国 证 券 报 B007 版 上 海 证 券 报 B 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 2010 年 9 月 2 日 版 证 券 时 报 A9 版 五 届 三 次 董 事 会 决 议 公 告 暨 2010 年 第 中 国 证 券 报 B015 版 上 海 证 券 报 第 2010 年 10 月 25 日 一 次 临 时 股 东 大 会 通 知 55 版 证 券 时 报 D20 版 中 国 证 券 报 A18 版 上 海 证 券 报 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 2010 年 11 月 13 日 版 证 券 时 报 B4 版 中 国 证 券 报 B003 版 上 海 证 券 报 关 于 更 换 保 荐 代 表 人 的 公 告 2010 年 11 月 16 日 B25 版 证 券 时 报 D8 版 五 届 四 次 董 事 会 决 议 公 告 暨 关 于 召 开 中 国 证 券 报 A28 版 上 海 证 券 报 B 年 12 月 8 日 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 版 证 券 时 报 D5 版 关 于 为 子 公 司 银 行 贷 款 提 供 担 保 的 公 中 国 证 券 报 A28 版 上 海 证 券 报 B 年 12 月 8 日 告 版 证 券 时 报 D5 版 刊 载 的 互 联 网 网 站 及 检 索 路 径 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 30

33 中 国 证 券 报 B006 版 上 海 证 券 报 第 2010 年 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 2010 年 12 月 25 日 13 版 证 券 时 报 B16 版 关 于 非 公 开 发 行 A 股 股 票 申 请 获 得 中 中 国 证 券 报 B003 版 上 海 证 券 报 2010 年 12 月 31 日 国 证 监 会 发 审 会 审 核 通 过 的 公 告 B80 版 证 券 时 报 D40 版 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 海 证 券 交 易 所 网 站 十 一 财 务 会 计 报 告 ( 一 ) 审 计 报 告 审 计 报 告 天 健 审 号 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 海 正 药 业 公 司 ) 财 务 报 表, 包 括 2010 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2010 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表, 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 是 海 正 药 业 公 司 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 设 计 实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ;(2) 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ;(3) 作 出 合 理 的 会 计 估 计 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规 范, 计 划 和 实 施 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 海 正 药 业 公 司 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 海 正 药 业 公 司 2010 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2010 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 中 国 杭 州 中 国 注 册 会 计 师 陈 翔 中 国 注 册 会 计 师 贾 川 报 告 日 期 :2011 年 3 月 27 日 31

34 ( 二 ) 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2010 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 1 494,192, ,536, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 2 71, 应 收 票 据 3 122,586, ,169, 应 收 账 款 4 627,167, ,328, 预 付 款 项 5 94,625, ,044, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 6 5,504, ,606, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 7 655,009, ,522, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 1,999,087, ,050,278, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 9 156,507, ,354, 投 资 性 房 地 产 10 11,637, ,202, 固 定 资 产 11 2,068,806, ,807,456, 在 建 工 程 12 1,276,111, ,597, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 ,880, ,278, 开 发 支 出 商 誉 14 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 15 25,896, ,632, 其 他 非 流 动 资 产 , , 非 流 动 资 产 合 计 3,922,585, ,148,412, 资 产 总 计 5,921,672, ,198,690, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 ,219, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 ,555, ,847, 应 付 账 款 ,085, ,372,

35 预 收 款 项 21 8,347, ,511, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 22 69,793, ,136, 应 交 税 费 23 7,665, ,590, 应 付 利 息 24 4,371, ,813, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 ,799, ,823, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ,440, ,000, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,579,276, ,485,094, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 27 1,505,822, ,225,927, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 15 1,870, ,490, 其 他 非 流 动 负 债 28 90,468, ,566, 非 流 动 负 债 合 计 1,598,161, ,282,984, 负 债 合 计 3,177,437, ,768,078, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) ,780, ,780, 资 本 公 积 ,070, ,070, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 31 盈 余 公 积 ,807, ,153, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 33 1,089,766, ,712, 外 币 报 表 折 算 差 额 -292, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 2,698,132, ,390,717, 少 数 股 东 权 益 46,102, ,894, 所 有 者 权 益 合 计 2,744,234, ,430,612, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5,921,672, ,198,690, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 33

36 母 公 司 资 产 负 债 表 2010 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 197,968, ,843, 交 易 性 金 融 资 产 71, 应 收 票 据 14,642, ,155, 应 收 账 款 1 213,998, ,252, 预 付 款 项 31,508, ,422, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 2 1,590, ,045, 存 货 488,130, ,428, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 947,839, ,001,218, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 3 850,279, ,714, 投 资 性 房 地 产 11,637, ,202, 固 定 资 产 1,518,714, ,473,010, 在 建 工 程 230,536, ,933, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 256,052, ,524, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 12,316, ,754, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 2,879,537, ,679,140, 资 产 总 计 3,827,377, ,680,358, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 229,219, ,000, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 122,305, ,847, 应 付 账 款 185,223, ,065, 预 收 款 项 1,576, ,398, 应 付 职 工 薪 酬 53,863, ,978, 应 交 税 费 39,410, ,917, 应 付 利 息 1,498, ,055, 应 付 股 利 其 他 应 付 款 42,490, ,979, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 180,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 855,588, ,243, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 330,000, ,000, 应 付 债 券 34

37 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 10, 其 他 非 流 动 负 债 37,479, ,285, 非 流 动 负 债 合 计 367,479, ,296, 负 债 合 计 1,223,067, ,334,539, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 483,780, ,780, 资 本 公 积 881,901, ,901, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 242,807, ,153, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 995,819, ,984, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,604,309, ,345,819, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 3,827,377, ,680,358, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 35

38 合 并 利 润 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 4,544,508, ,003,470, 其 中 : 营 业 收 入 1 4,544,508, ,003,470, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 4,153,370, ,660,177, 其 中 : 营 业 成 本 1 3,215,191, ,892,143, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 2 25,580, ,380, 销 售 费 用 3 281,943, ,278, 管 理 费 用 4 536,089, ,611, 财 务 费 用 5 54,710, ,501, 资 产 减 值 损 失 6 39,855, ,263, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 7-71, , 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 8 41,944, , 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 8 18,671, , 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 433,012, ,806, 加 : 营 业 外 收 入 9 27,110, ,429, 减 : 营 业 外 支 出 10 10,163, ,572, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 10 2,933, ,602, 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 449,960, ,663, 减 : 所 得 税 费 用 11 75,605, ,960, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 374,354, ,703, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 365,761, ,250, 少 数 股 东 损 益 8,592, ,453, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 , 八 综 合 收 益 总 额 374,061, ,704, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 365,468, ,250, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 8,592, ,453, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 36

39 母 公 司 利 润 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 1 1,969,224, ,805,893, 减 : 营 业 成 本 1 1,126,332, ,037,441, 营 业 税 金 及 附 加 17,265, ,503, 销 售 费 用 36,221, ,097, 管 理 费 用 437,761, ,330, 财 务 费 用 40,507, ,152, 资 产 减 值 损 失 25,463, ,090, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) -71, , 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 2 41,980, ,102, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 5,048, , 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 327,581, ,449, 加 : 营 业 外 收 入 38,809, ,361, 减 : 营 业 外 支 出 8,023, ,327, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 2,933, ,814, 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 358,367, ,484, 减 : 所 得 税 费 用 41,824, ,596, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 316,542, ,887, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 316,542, ,887, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 37

40 合 并 现 金 流 量 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,615,484, ,336,045, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 361, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1 58,796, ,713, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,674,641, ,364,758, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,145,062, ,059,217, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 337,410, ,266, 支 付 的 各 项 税 费 274,900, ,662, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 408,089, ,765, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 2 4,165,462, ,891,911, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 509,179, ,846, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 19,620, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 8,338, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 3 194,438, ,768, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 222,397, ,204, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 823,078, ,673, 投 资 支 付 的 现 金 66,952, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 145,773, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 890,030, ,007,447, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -667,633, ,243, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 654,335, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 1,789,553, ,856,927, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4 40,461, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,830,015, ,511,262, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,488,000, ,762,500, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 180,942, ,334, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 2,385, ,385, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4,335,

41 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,668,942, ,944,169, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 161,072, ,092, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -5,018, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -2,400, ,001, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 485,161, ,159, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 482,761, ,161, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 39

42 母 公 司 现 金 流 量 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 2,197,350, ,909,930, 收 到 的 税 费 返 还 361, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 40,656, ,974, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 2,238,368, ,930,905, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,096,865, ,882, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 255,107, ,977, 支 付 的 各 项 税 费 155,643, ,142, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 189,244, ,998, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 1,696,860, ,440,001, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 541,507, ,904, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 19,620, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 13,515, ,515, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 8,338, , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 34,664, ,478, 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 76,138, ,429, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 234,132, ,162, 投 资 支 付 的 现 金 131,365, ,889, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 365,497, ,052, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -289,359, ,622, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 654,335, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 649,219, ,165,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 649,219, ,819,335, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 860,000, ,416,500, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 103,507, ,184, 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 4,335, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 963,507, ,542,019, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -314,288, ,315, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -4,564, , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -66,704, ,175, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 253,242, ,067, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 186,537, ,242, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 40

43 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2010 年 1 12 月 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 减 : 库 一 般 风 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 股 本 ) 存 股 险 准 备 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 483,780, ,070, ,153, ,712, ,894, ,430,612, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 483,780, ,070, ,153, ,712, ,894, ,430,612, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 31,654, ,053, , ,207, ,622, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 365,761, ,592, ,354, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 -292, , 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 365,761, , ,592, ,061, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 31,654, ,707, ,385, ,438, 提 取 盈 余 公 积 31,654, ,654, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -58,053, ,385, ,438, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 6,985, ,985, 本 期 使 用 6,985, ,985, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 483,780, ,070, ,807, ,089,766, , ,102, ,744,234, 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 减 : 库 一 般 风 险 资 本 公 积 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 其 他 本 ) 存 股 准 备 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 449,280, ,570, ,164, ,379, ,826, ,549,220, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 449,280, ,570, ,164, ,379, ,826, ,549,220, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 34,500, ,500, ,988, ,333, ,068, ,391, 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 272,250, ,453, ,703, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 272,250, ,453, ,704, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 34,500, ,500, ,000,

44 1. 所 有 者 投 入 资 本 34,500, ,500, ,000, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 25,988, ,916, ,385, ,313, 提 取 盈 余 公 积 25,988, ,988, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -44,928, ,385, ,313, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 6,418, ,418, 本 期 使 用 6,418, ,418, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 483,780, ,070, ,153, ,712, ,894, ,430,612, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 42

45 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2010 年 1 12 月 减 : 库 存 股 专 项 储 备 本 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 483,780, ,901, ,153, ,984, ,345,819, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 483,780, ,901, ,153, ,984, ,345,819, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 31,654, ,835, ,489, 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 316,542, ,542, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 316,542, ,542, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 31,654, ,707, ,053, 提 取 盈 余 公 积 31,654, ,654, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -58,053, ,053, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 6,985, ,985, 本 期 使 用 6,985, ,985, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 483,780, ,901, ,807, ,819, ,604,309,

46 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 上 年 同 期 金 额 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 449,280, ,401, ,164, ,014, ,480,860, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 449,280, ,401, ,164, ,014, ,480,860, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 34,500, ,500, ,988, ,970, ,959, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 259,887, ,887, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 259,887, ,887, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 34,500, ,500, ,000, 所 有 者 投 入 资 本 34,500, ,500, ,000, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 25,988, ,916, ,928, 提 取 盈 余 公 积 25,988, ,988, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -44,928, ,928, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 6,418, ,418, 本 期 使 用 6,418, ,418, ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 483,780, ,901, ,153, ,984, ,345,819, 法 定 代 表 人 : 白 骅 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 魏 玲 丽 会 计 机 构 负 责 人 : 胡 良 彬 44

47 ( 三 ) 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 : 1 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 的 变 更 (1) 会 计 政 策 变 更 无 (2) 会 计 估 计 变 更 无 2 前 期 会 计 差 错 更 正 (1) 追 溯 重 述 法 无 (2) 未 来 适 用 法 无 ( 四 ) 会 计 报 表 附 注 一 公 司 基 本 情 况 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 系 经 浙 江 省 人 民 政 府 浙 政 发 号 文 关 于 设 立 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 的 批 复 批 准, 由 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 国 投 创 业 投 资 有 限 公 司 ( 原 国 投 药 业 投 资 有 限 公 司 ) 三 龙 投 资 ( 中 国 ) 有 限 公 司 中 国 医 药 集 团 总 公 司 四 川 抗 菌 素 工 业 研 究 所 上 海 医 药 工 业 研 究 院 中 国 药 科 大 学 浙 江 英 特 药 业 有 限 责 任 公 司 和 上 海 复 星 朝 晖 药 业 有 限 公 司 等 八 位 股 东 在 原 浙 江 海 门 制 药 厂 的 基 础 上 改 组 设 立 的 股 份 有 限 公 司, 于 1998 年 2 月 11 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 取 得 注 册 号 为 号 的 企 业 法 人 营 业 执 照 公 司 现 有 注 册 资 本 48,378 万 元, 股 份 总 数 48,378 万 股 ( 每 股 面 值 1 元 ), 均 系 无 限 售 条 件 的 流 通 股 公 司 股 票 于 2000 年 7 月 25 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 本 公 司 属 医 药 化 工 行 业 经 营 范 围 : 许 可 经 营 项 目 : 药 品 的 生 产 ( 范 围 详 见 中 华 人 民 共 和 国 药 品 生 产 许 可 证, 有 效 期 至 2015 年 12 月 22 日 ), 兽 药 的 生 产 销 售 ( 生 产 范 围 详 见 中 华 人 民 共 和 国 兽 药 生 产 许 可 证, 有 效 期 至 2013 年 5 月 11 日 ; 兽 药 销 售 范 围 详 见 中 华 人 民 共 和 国 兽 药 经 营 许 可 证, 有 效 期 至 2014 年 5 月 20 日 ) 一 般 经 营 项 目 : 经 营 进 出 口 业 务 ( 上 述 经 营 范 围 不 含 国 家 法 律 法 规 规 定 禁 止 限 制 和 许 可 经 营 的 项 目 ) 主 要 产 品 : 化 学 原 料 药 和 化 学 中 间 体 等 二 公 司 主 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 编 制 基 础 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 四 ) 记 账 本 位 币 采 用 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1. 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 公 司 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 45

48 为 商 誉 ; 如 果 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 母 公 司 将 其 控 制 的 所 有 子 公 司 纳 入 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 合 并 财 务 报 表 以 母 公 司 及 其 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 母 公 司 按 照 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 编 制 ( 七 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 列 示 于 现 金 流 量 表 中 的 现 金 是 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 等 价 物 是 指 企 业 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 八 ) 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 1. 外 币 业 务 折 算 对 发 生 的 外 币 业 务, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 合 人 民 币 记 账 对 各 种 外 币 账 户 的 外 币 期 末 余 额 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 除 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 资 产 有 关 的 专 门 借 款 本 金 及 利 息 的 汇 兑 差 额 外, 其 他 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 ; 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 差 额 作 为 公 允 价 值 变 动 损 益 2. 外 币 财 务 报 表 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 按 照 系 统 合 理 的 方 法 确 定 的 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 ; 现 金 流 量 表 采 用 按 照 系 统 合 理 的 方 法 确 定 与 现 金 流 量 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额 作 为 调 节 项 目, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 ( 九 ) 金 融 工 具 1. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 四 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 下 两 类 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ) 其 他 金 融 负 债 2. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 确 认 依 据 计 量 方 法 和 终 止 确 认 条 件 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 时, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益 ; 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 公 司 按 照 公 允 价 值 对 金 融 资 产 进 行 后 续 计 量, 且 不 扣 除 将 来 处 置 该 金 融 资 产 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 持 有 至 到 期 投 资 以 及 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 计 量 ;(2) 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 计 量 公 司 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 对 金 融 负 债 进 行 后 续 计 量, 但 下 列 情 况 除 外 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 计 量, 且 不 扣 除 将 来 结 清 金 融 负 债 时 可 能 发 生 的 交 易 费 用 ;(2) 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 计 量 ;(3) 不 属 于 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 财 务 担 保 合 同, 或 没 有 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 并 将 以 低 于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺, 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 与 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 实 际 利 率 法 摊 销 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 两 项 金 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 :(1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 46

49 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 账 面 价 值 扣 除 原 直 接 计 入 资 本 公 积 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 后 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 解 除 时, 相 应 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 3. 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 了 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 继 续 确 认 所 转 移 的 金 融 资 产, 并 将 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 分 别 下 列 情 况 处 理 :(1) 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ;(2) 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ;(2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 :(1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ;(2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 之 和 4. 主 要 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 以 活 跃 市 场 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 ; 不 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 采 用 估 值 技 术 ( 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 ) 确 定 其 公 允 价 值 ; 初 始 取 得 或 源 生 的 金 融 资 产 或 承 担 的 金 融 负 债, 以 市 场 交 易 价 格 作 为 确 定 其 公 允 价 值 的 基 础 5. 金 融 资 产 的 减 值 测 试 和 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日 对 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 以 外 的 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 可 以 单 独 进 行 减 值 测 试, 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 ; 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 按 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产, 期 末 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 账 面 价 值 与 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 之 间 的 差 额 确 认 减 值 损 失 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 该 权 益 工 具 投 资 或 衍 生 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 按 照 类 似 金 融 资 产 当 时 市 场 收 益 率 对 未 来 现 金 流 量 折 现 确 定 的 现 值 之 间 的 差 额, 确 认 为 减 值 损 失 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降 且 预 期 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 时, 确 认 其 减 值 损 失, 并 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 累 计 损 失 一 并 转 出 计 入 减 值 损 失 ( 十 ) 应 收 款 项 1. 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 金 额 1,000 万 元 以 上 ( 含 ) 且 占 应 收 款 项 账 面 余 额 10% 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 以 上 的 款 项 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 2. 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 (1) 确 定 组 合 的 依 据 及 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 确 定 组 合 的 依 据 账 龄 分 析 法 组 合 相 同 账 龄 的 应 收 款 项 具 有 类 似 的 信 用 风 险 特 征 47

50 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 账 龄 分 析 法 组 合 账 龄 分 析 法 (2) 账 龄 分 析 法 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年, 以 下 同 ) 年 年 年 年 以 上 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 有 确 凿 证 据 表 明 可 收 回 性 存 在 明 显 差 异 单 独 进 行 减 值 测 试, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ; 经 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 计 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 提 坏 账 准 备 对 应 收 票 据 预 付 款 项 应 收 利 息 长 期 应 收 款 等 其 他 应 收 款 项, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备 ( 十 一 ) 存 货 1. 存 货 的 分 类 存 货 包 括 在 日 常 活 动 中 持 有 以 备 出 售 的 产 成 品 或 商 品 处 在 生 产 过 程 中 的 在 产 品 在 生 产 过 程 或 提 供 劳 务 过 程 中 耗 用 的 材 料 和 物 料 等 2. 发 出 存 货 的 计 价 方 法 发 出 存 货 采 用 月 末 一 次 加 权 平 均 法 3. 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 存 货 采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 按 照 单 个 存 货 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 直 接 用 于 出 售 的 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 需 要 经 过 加 工 的 存 货, 在 正 常 生 产 经 营 过 程 中 以 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 其 可 变 现 净 值 ; 资 产 负 债 表 日, 同 一 项 存 货 中 一 部 分 有 合 同 价 格 约 定 其 他 部 分 不 存 在 合 同 价 格 的, 分 别 确 定 其 可 变 现 净 值, 并 与 其 对 应 的 成 本 进 行 比 较, 分 别 确 定 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 的 金 额 4. 存 货 的 盘 存 制 度 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 5. 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 的 摊 销 方 法 (1) 低 值 易 耗 品 按 照 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 (2) 包 装 物 按 照 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 ( 十 二 ) 长 期 股 权 投 资 1. 投 资 成 本 的 确 定 (1) 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 合 并 方 以 支 付 现 金 转 让 非 现 金 资 产 承 担 债 务 或 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 其 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 合 并 对 价 的 账 面 价 值 或 发 行 股 份 的 面 值 总 额 之 间 的 差 额 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 (2) 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 形 成 的, 在 购 买 日 按 照 支 付 的 合 并 对 价 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 48

51 (3) 除 企 业 合 并 形 成 以 外 的 : 以 支 付 现 金 取 得 的, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 其 初 始 投 资 成 本 ( 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 除 外 ) 2. 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 能 够 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 照 权 益 法 进 行 调 整 ; 对 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 3. 确 定 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 重 大 影 响 的 依 据 按 照 合 同 约 定, 与 被 投 资 单 位 相 关 的 重 要 财 务 和 经 营 决 策 需 要 分 享 控 制 权 的 投 资 方 一 致 同 意 的, 认 定 为 共 同 控 制 ; 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 的, 认 定 为 重 大 影 响 4. 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 对 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资, 在 资 产 负 债 表 日 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ; 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 的 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ( 十 三 ) 投 资 性 房 地 产 1. 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 和 已 出 租 的 建 筑 物 2. 投 资 性 房 地 产 按 照 成 本 进 行 初 始 计 量, 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量, 并 采 用 与 固 定 资 产 和 无 形 资 产 相 同 的 方 法 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 投 资 性 房 地 产 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ( 十 四 ) 固 定 资 产 1. 固 定 资 产 确 认 条 件 计 价 和 折 旧 方 法 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 个 会 计 年 度, 单 位 价 值 较 高 的 有 形 资 产 固 定 资 产 以 取 得 时 的 实 际 成 本 入 账, 并 从 其 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起 采 用 年 限 平 均 法 计 提 折 旧 2. 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 或 通 用 设 备 或 专 用 设 备 运 输 工 具 或 其 他 设 备 或 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 减 值 准 备 计 提 方 法 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 固 定 资 产 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 4. 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 符 合 下 列 一 项 或 数 项 标 准 的, 认 定 为 融 资 租 赁 :(1) 在 租 赁 期 届 满 时, 租 赁 资 产 的 所 有 权 转 移 给 承 租 人 ;(2) 承 租 人 有 购 买 租 赁 资 产 的 选 择 权, 所 订 立 的 购 买 价 款 预 计 将 远 低 于 行 使 选 择 权 时 租 赁 资 产 的 公 允 价 值, 因 而 在 租 赁 开 始 日 就 可 以 合 理 确 定 承 租 人 将 会 行 使 这 种 选 择 权 ;(3) 即 使 资 产 的 所 有 权 不 转 移, 但 租 赁 期 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 大 部 分 [ 通 常 占 租 赁 资 产 使 用 寿 命 的 75% 以 上 ( 含 75%)];(4) 承 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 付 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [ 90% 以 上 ( 含 90%)]; 出 租 人 在 租 赁 开 始 日 的 最 低 租 赁 收 款 额 现 值, 几 乎 相 当 于 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 [ 90% 以 上 ( 含 90%)];(5) 租 赁 资 产 性 质 特 殊, 如 果 不 作 较 大 改 造, 只 有 承 租 人 才 能 使 用 融 资 租 入 的 固 定 资 产, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 中 较 低 者 入 账, 按 自 有 固 定 资 产 的 折 旧 政 策 计 提 折 旧 ( 十 五 ) 在 建 工 程 1. 在 建 工 程 同 时 满 足 经 济 利 益 很 可 能 流 入 成 本 能 够 可 靠 计 量 则 予 以 确 认 在 建 工 程 按 建 造 49

52 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 实 际 成 本 计 量 2. 在 建 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时, 按 工 程 实 际 成 本 转 入 固 定 资 产 已 达 到 预 定 可 使 用 状 态 但 尚 未 办 理 竣 工 决 算 的, 先 按 估 计 价 值 转 入 固 定 资 产, 待 办 理 竣 工 决 算 后 再 按 实 际 成 本 调 整 原 暂 估 价 值, 但 不 再 调 整 原 已 计 提 的 折 旧 3. 资 产 负 债 表 日, 有 迹 象 表 明 在 建 工 程 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ( 十 六 ) 借 款 费 用 1. 借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则 公 司 发 生 的 借 款 费 用, 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的, 予 以 资 本 化, 计 入 相 关 资 产 成 本 ; 其 他 借 款 费 用, 在 发 生 时 确 认 为 费 用, 计 入 当 期 损 益 2. 借 款 费 用 资 本 化 期 间 (1) 当 借 款 费 用 同 时 满 足 下 列 条 件 时, 开 始 资 本 化 :1) 资 产 支 出 已 经 发 生 ;2) 借 款 费 用 已 经 发 生 ;3) 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 者 生 产 活 动 已 经 开 始 (2) 若 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断, 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ; 中 断 期 间 发 生 的 借 款 费 用 确 认 为 当 期 费 用, 直 至 资 产 的 购 建 或 者 生 产 活 动 重 新 开 始 (3) 当 所 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时, 借 款 费 用 停 止 资 本 化 3. 借 款 费 用 资 本 化 金 额 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 专 门 借 款 的, 以 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用 ( 包 括 按 照 实 际 利 率 法 确 定 的 折 价 或 溢 价 的 摊 销 ), 减 去 将 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额, 确 定 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ; 为 购 建 或 者 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 占 用 了 一 般 借 款 的, 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 计 算 确 定 一 般 借 款 应 予 资 本 化 的 利 息 金 额 ( 十 七 ) 无 形 资 产 1. 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 专 利 权 及 非 专 利 技 术 等, 按 成 本 进 行 初 始 计 量 2. 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产, 在 使 用 寿 命 内 按 照 与 该 项 无 形 资 产 有 关 的 经 济 利 益 的 预 期 实 现 方 式 系 统 合 理 地 摊 销, 无 法 可 靠 确 定 预 期 实 现 方 式 的, 采 用 直 线 法 摊 销 具 体 年 限 如 下 : 项 目 摊 销 年 限 ( 年 ) 土 地 使 用 权 50 专 利 技 术 5 非 专 利 技 术 使 用 寿 命 确 定 的 无 形 资 产, 在 资 产 负 债 表 日 有 迹 象 表 明 发 生 减 值 的, 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 的 差 额 计 提 相 应 的 减 值 准 备 ; 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 4. 内 部 研 究 开 发 项 目 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ;(2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ;(3) 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 证 明 其 有 用 性 ;(4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ;(5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 ( 十 八 ) 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 额 入 账, 在 受 益 期 或 规 定 的 期 限 内 分 期 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 ( 十 九 ) 预 计 负 债 1. 因 对 外 提 供 担 保 诉 讼 事 项 产 品 质 量 保 证 亏 损 合 同 等 或 有 事 项 形 成 的 义 务 成 为 公 司 承 担 的 现 时 义 务, 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 公 司, 且 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 的 计 量 时, 公 司 将 该 项 义 务 确 认 为 预 计 负 债 2. 公 司 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 初 始 计 量, 并 在 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核 ( 二 十 ) 收 入 50

53 1. 销 售 商 品 销 售 商 品 收 入 在 同 时 满 足 下 列 条 件 时 予 以 确 认 :(1) 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ;(2) 公 司 不 再 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 不 再 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 ;(3) 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;(4) 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 ;(5) 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 2. 提 供 劳 务 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 能 够 可 靠 估 计 的 ( 同 时 满 足 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 经 济 利 益 很 可 能 流 入 交 易 的 完 工 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ), 采 用 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 劳 务 的 收 入, 并 按 已 经 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 在 资 产 负 债 表 日 不 能 够 可 靠 估 计 的, 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿, 按 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 按 相 同 金 额 结 转 劳 务 成 本 ; 若 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 劳 务 收 入 3. 让 渡 资 产 使 用 权 让 渡 资 产 使 用 权 在 同 时 满 足 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 收 入 金 额 能 够 可 靠 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 的 收 入 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 ; 使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 或 协 议 约 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 ( 二 十 一 ) 政 府 补 助 1. 政 府 补 助 包 括 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 2. 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 3. 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配, 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间, 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 ( 二 十 二 ) 递 延 所 得 税 资 产 递 延 所 得 税 负 债 1. 根 据 资 产 负 债 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额 ( 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 的 项 目 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的, 该 计 税 基 础 与 其 账 面 数 之 间 的 差 额 ), 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 算 确 认 递 延 所 得 税 资 产 或 递 延 所 得 税 负 债 2. 确 认 递 延 所 得 税 资 产 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限 资 产 负 债 表 日, 有 确 凿 证 据 表 明 未 来 期 间 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的, 确 认 以 前 会 计 期 间 未 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 3. 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 转 回 减 记 的 金 额 4. 公 司 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 作 为 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益, 但 不 包 括 下 列 情 况 产 生 的 所 得 税 :(1) 企 业 合 并 ;(2) 直 接 在 所 有 者 权 益 中 确 认 的 交 易 或 者 事 项 ( 二 十 三 ) 经 营 租 赁 公 司 为 承 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 计 入 相 关 资 产 成 本 或 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 公 司 为 出 租 人 时, 在 租 赁 期 内 各 个 期 间 按 照 直 线 法 将 租 金 确 认 为 当 期 损 益, 发 生 的 初 始 直 接 费 用, 直 接 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 在 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 三 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 销 售 货 物 或 提 供 应 税 劳 务 [ 注 1] 营 业 税 应 纳 税 营 业 额 5% 房 产 税 从 价 计 征 的, 按 房 产 原 值 一 次 减 除 30% 后 余 值 的 1.2% 计 缴 ; 从 租 计 征 的, 按 租 金 收 入 的 12% 计 缴 1.2% 12% 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 流 转 税 税 额 7% 5% 教 育 费 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 3% 51

54 地 方 教 育 附 加 应 缴 流 转 税 税 额 2% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 [ 注 2] [ 注 1]: 公 司 销 售 阿 佛 菌 素 和 富 表 阿 维 菌 素 等 产 品 按 13% 的 税 率 计 缴 ; 其 他 产 品 按 17% 的 税 率 计 缴 出 口 货 物 享 受 免 抵 退 税 政 策, 除 部 分 心 血 管 药 物 内 分 泌 药 物 抗 感 染 药 物 的 出 口 退 税 率 为 9% 11% 和 15% 之 外, 其 余 品 种 出 口 退 税 率 为 13% 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 含 珠 停 等 商 品 免 交 增 值 税 ; 饲 料 蛋 白 粉 等 按 13% 的 税 率 计 缴 ; 其 余 按 17% 的 税 率 计 缴 其 他 控 股 子 公 司 按 17% 的 税 率 计 缴 [ 注 2]: 本 公 司 系 经 批 准 的 高 新 技 术 企 业, 按 15% 的 税 率 计 缴 ; 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 和 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 按 25% 的 税 率 计 缴 ; 控 股 子 公 司 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 和 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 按 25% 的 税 率 计 缴, 本 期 无 应 纳 税 所 得 额, 无 需 计 缴 企 业 所 得 税 ; 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 按 经 营 所 在 国 家 和 地 区 的 有 关 规 定 税 率 计 缴 ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 根 据 浙 江 省 科 学 技 术 厅 浙 江 省 财 政 厅 浙 江 省 国 家 税 务 局 和 浙 江 省 地 方 税 务 局 联 合 下 发 的 浙 科 发 高 号 文 件 批 准, 公 司 被 认 定 为 高 新 技 术 企 业, 并 取 得 编 号 为 GR 高 新 技 术 企 业 证 书, 自 2008 年 起 三 年 内 按 15% 的 所 得 税 率 计 缴 企 业 所 得 税 四 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 子 公 司 情 况 1. 通 过 设 立 或 投 资 等 方 式 取 得 的 子 公 司 子 公 司 子 公 司 业 务 注 册 经 营 组 织 机 构 注 册 地 全 称 类 型 性 质 资 本 范 围 代 码 化 学 原 料 药 医 药 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 有 限 责 任 公 司 浙 江 富 阳 生 产 制 造 50,000 万 元 制 剂 中 成 药 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 有 限 责 任 公 司 浙 江 杭 州 商 品 流 通 10,600 万 元 中 成 植 药 物 提 化 取 学 项 药 目 制 等 剂 化 学 原 料 浙 司 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 富 阳 生 产 制 造 3,000 万 元 药 等 销 售 筹 建 股 份 公 司 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 台 州 制 造 安 装 650 万 元 容 器 管 道 等 制 造 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 上 海 市 技 术 研 发 200 万 元 安 装 化 学 原 料 药 的 研 发 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 美 国 有 限 责 任 公 司 特 拉 华 州 技 术 研 发 商 品 流 通 150 万 美 元 新 药 及 等 工 艺 研 发 代 理 销 售 海 司 正 生 物 制 药 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 富 阳 生 产 制 造 5,000 万 元 生 物 制 剂 ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 50,000 万 元 是 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 9,010 万 元 是 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 3,000 万 元 [ 注 ] [ 注 ] 是 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 650 万 元 是 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 200 万 元 是 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 150 万 美 元 是 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 5,000 万 元 是 52

55 子 公 司 全 称 ( 续 上 表 ) 少 数 股 东 权 益 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 32,629, 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 -77, 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 中 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 [ 注 ]: 本 公 司 持 有 该 公 司 73.54% 的 股 权, 控 股 子 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 持 有 该 公 司 26.46% 的 股 权 本 公 司 因 此 直 接 间 接 合 计 持 有 该 公 司 89.42% 的 股 权 2. 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 子 公 司 子 公 司 业 务 注 册 经 营 组 织 机 构 注 册 地 全 称 类 型 性 质 资 本 范 围 代 码 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 有 限 责 任 公 司 浙 江 富 阳 生 产 制 造 2,500 万 元 药 物 片 剂 生 产 X ( 续 上 表 ) 子 公 司 全 称 期 末 实 际 出 资 额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 1,500 万 元 是 子 公 司 全 称 ( 续 上 表 ) 少 数 股 东 权 益 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 13,551, 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 从 母 公 司 所 有 者 权 益 中 冲 减 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 本 期 亏 损 超 过 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 后 的 余 额 ( 二 ) 合 并 范 围 发 生 变 更 的 说 明 报 告 期 新 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 的 子 公 司 因 直 接 设 立 或 投 资 等 方 式 而 增 加 子 公 司 的 情 况 说 明 本 期 公 司 出 资 5,000 万 元 设 立 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司, 于 2010 年 7 月 29 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续, 并 取 得 注 册 号 为 的 企 业 法 人 营 业 执 照 公 司 出 资 占 其 注 册 资 本 的 100%, 拥 有 对 其 的 实 质 控 制 权, 故 自 该 公 司 成 立 之 日 起, 将 其 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 ( 三 ) 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 和 本 期 不 再 纳 入 合 并 范 围 的 主 体 本 期 新 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 特 殊 目 的 主 体 通 过 受 托 经 营 或 承 租 等 方 式 形 成 控 制 权 的 经 营 实 体 名 称 期 末 净 资 产 本 期 净 利 润 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 50,042, , ( 四 ) 境 外 经 营 实 体 主 要 报 表 项 目 的 折 算 汇 率 主 要 报 表 项 目 所 采 用 汇 率 资 产 负 债 项 目 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 实 收 资 本 发 生 时 的 即 期 汇 率 利 润 表 项 目 系 统 合 理 的 方 法 确 定 的 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 53

56 五 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 一 ) 合 并 资 产 负 债 表 项 目 注 释 1. 货 币 资 金 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 项 目 原 币 金 额 汇 率 折 人 民 币 金 额 原 币 金 额 汇 率 折 人 民 币 金 额 库 存 现 金 : 人 民 币 65, , 美 元 10, , 小 计 65, , 银 行 存 款 : 人 民 币 351,221, ,494, 美 元 4,303, ,502, ,563, ,502, 欧 元 10,890, ,903, , ,480, 小 计 475,626, ,476, 其 他 货 币 资 金 : 人 民 币 18,500, ,941, 小 计 18,500, ,941, 合 计 494,192, ,536, (2) 因 抵 押 质 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 的 说 明 其 他 货 币 资 金 包 括 为 开 具 银 行 承 兑 汇 票 存 入 保 证 金 1, 万 元 和 银 联 刷 卡 机 存 款 万 元 2. 交 易 性 金 融 资 产 项 目 期 末 数 期 初 数 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 7 1, 合 计 7 1, 种 类 3. 应 收 票 据 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 价 值 银 行 承 兑 汇 票 122,586, ,586, ,169, ,169, 合 计 122,586, ,586, ,169, ,169, (2) 期 末 公 司 已 经 背 书 给 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 情 况 ( 金 额 前 5 名 情 况 ) 出 票 单 位 出 票 日 到 期 日 金 额 备 注 公 司 已 经 背 书 给 其 他 方 但 尚 未 到 期 的 票 据 国 药 控 股 沈 阳 有 限 公 司 ,671, 国 药 控 股 沈 阳 有 限 公 司 ,524, 浙 江 省 人 民 医 院 ,321, 河 北 兴 达 医 药 有 限 公 司 ,000, 九 州 通 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司 ,913, 应 收 账 款 (1) 明 细 情 况 1) 类 别 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 54

57 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 组 合 662,826, ,659, ,756, ,428, 小 计 662,826, ,659, ,756, ,428, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 3,227, ,227, ,256, ,256, 合 计 666,054, ,887, ,013, ,685, ) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 658,197, ,909, ,566, ,878, 年 1,813, , , , 年 281, , , , 年 249, , , , 年 以 上 2,283, ,283, ,235, ,235, 小 计 662,826, ,659, ,756, ,428, ) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 哈 药 集 团 三 精 制 药 股 份 有 限 公 司 等 3,227, ,227, % 收 回 存 在 不 确 定 性 小 计 3,227, ,227, (2) 本 期 转 回 或 收 回 情 况 应 收 账 款 内 容 转 回 或 收 回 原 因 确 定 原 坏 账 准 备 的 依 据 转 回 或 收 回 前 累 计 已 计 提 坏 账 准 备 金 额 转 回 或 收 回 金 额 浙 江 省 鄞 县 外 贸 生 化 食 品 厂 经 催 讨 已 收 回 收 回 存 在 不 确 定 性 29, , 小 计 29, , (3) 无 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 应 收 账 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 (%) 上 海 康 健 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 53,093, 年 以 内 7.97 台 州 仙 琚 药 业 有 限 公 司 非 关 联 方 24,127, 年 以 内 3.62 ELEGANT MASTER HOLDINGS 非 关 联 方 22,565, 年 以 内 3.39 浙 江 天 台 药 业 有 限 公 司 非 关 联 方 12,392, 年 以 内 1.86 台 州 医 药 有 限 公 司 非 关 联 方 11,606, 年 以 内 1.74 小 计 123,784, (5) 其 他 应 收 关 联 方 账 款 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 (%) 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 第 一 大 股 东 之 联 营 企 业 同 一 关 键 管 理 人 员 5,601, 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 联 营 企 业 2,478, 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 第 一 大 股 东 之 联 营 企 业 同 一 关 键 管 理 人 员 235, 小 计 8,315,

58 (6) 其 他 说 明 期 末, 已 有 账 面 余 额 2, 万 元 的 应 收 账 款 用 于 质 押 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 本 公 司 财 产 质 押 情 况 所 述 5. 预 付 款 项 (1) 账 龄 分 析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏 账 坏 账 账 面 余 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 比 例 (%) 准 备 准 备 账 面 价 值 1 年 以 内 60,514, ,514, ,444, ,444, 年 9,510, ,510, , , 年 900, , 年 23,700, ,700, 年 以 上 23,700, ,700, 合 计 94,625, ,625, ,044, ,044, (2) 预 付 款 项 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 期 末 数 账 龄 未 结 算 原 因 台 州 市 椒 江 区 浙 江 化 学 原 料 药 基 地 建 设 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 24,600, 年 5 年 以 上 预 付 购 房 款 浙 江 金 华 新 洲 置 业 有 限 公 司 非 关 联 方 9,510, 年 预 付 购 房 款 上 海 森 松 制 药 设 备 工 程 有 限 公 司 非 关 联 方 8,961, 年 以 内 预 付 设 备 款 深 圳 市 三 九 医 药 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 6,913, 年 以 内 预 付 材 料 款 浙 江 康 恩 贝 医 药 销 售 有 限 公 司 非 关 联 方 3,404, 年 以 内 预 付 材 料 款 小 计 53,390, (3) 无 预 付 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 账 龄 1 年 以 上 且 金 额 重 大 的 预 付 款 项 未 及 时 结 算 的 原 因 说 明 单 位 名 称 期 末 数 未 结 算 原 因 台 州 市 椒 江 区 浙 江 化 学 原 料 药 基 地 建 设 投 资 有 限 公 司 24,600, 预 付 购 房 款, 尚 未 交 房 浙 江 金 华 新 洲 置 业 有 限 公 司 9,510, 预 付 购 房 款, 尚 未 交 房 小 计 34,110, 其 他 应 收 款 (1) 明 细 情 况 1) 类 别 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 10,039, ,039, 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 组 合 6,674, ,170, ,165, , 组 合 小 计 6,674, ,170, ,165, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 合 计 16,713, ,209, ,165, ,

59 2) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 10,039, ,039, % [ 注 ] 小 计 10,039, ,039, [ 注 ]: 详 见 本 财 务 报 表 附 注 或 有 事 项 所 述 3) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 3,733, , ,421, , 年 280, , ,470, , 年 2,390, , , 年 159, , , , 年 以 上 110, , , , 小 计 6,674, ,170, ,165, , (2) 无 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 账 面 占 其 他 应 收 款 款 项 性 质 账 龄 关 系 余 额 余 额 的 比 例 (%) 或 内 容 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 非 关 联 方 10,039, 年 以 内 [ 注 1] 台 州 市 椒 江 区 土 地 开 发 整 理 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 2,272, 年 暂 付 款 杭 州 西 湖 啤 酒 朝 日 ( 股 份 ) 有 限 公 司 非 关 联 方 300, 年 1.79 押 金 富 阳 市 供 电 局 非 关 联 方 192, 年 以 内 1.15 押 金 贝 因 美 豆 逗 儿 童 营 养 食 品 有 限 公 司 非 关 联 方 50, 年 以 内 0.30 押 金 小 计 12,853, [ 注 ]: 详 见 本 财 务 报 表 附 注 或 有 事 项 所 述 (4) 无 其 他 应 收 关 联 方 款 项 7. 存 货 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 物 资 采 购 849, , ,651, ,651, 原 材 料 62,805, ,805, ,612, , ,605, 在 产 品 265,701, ,115, ,585, ,945, ,667, ,277, 库 存 商 品 337,379, ,174, ,205, ,938, ,129, ,808, 委 托 加 工 物 资 7,550, ,550, ,306, ,306, 包 装 物 6,515, ,515, ,247, ,247, 低 值 易 耗 品 2,497, ,497, ,624, ,624, 合 计 683,300, ,290, ,009, ,326, ,804, ,522, (2) 存 货 跌 价 准 备 1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 转 回 转 销 [ 注 ] 期 末 数 原 材 料 6, , 在 产 品 21,667, ,115, ,667, ,115, 库 存 商 品 3,129, ,886, ,841, ,174, 小 计 24,804, ,002, ,516, ,290, [ 注 ]: 均 系 本 期 领 用 或 出 售 存 货 相 应 转 出 存 货 跌 价 准 备 2) 本 期 计 提 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 原 因 及 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 说 57

60 明 项 目 原 材 料 在 产 品 库 存 商 品 小 计 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 依 据 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 本 期 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 本 期 转 回 金 额 占 该 项 存 货 期 末 余 额 的 比 例 (%) 8. 对 合 营 企 业 和 联 营 企 业 投 资 ( 单 位 : 万 元 ) 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 期 末 资 产 总 额 期 末 负 债 总 额 期 末 净 资 产 总 额 本 期 营 业 收 入 总 额 本 期 净 利 润 联 营 企 业 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 , , , , , 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 , 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 核 算 方 法 初 始 投 资 成 本 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 权 益 法 83,507, ,918, ,117, ,036, 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 权 益 法 1,050, ,436, , ,518, 赛 金 控 股 有 限 公 司 成 本 法 66,952, ,952, ,952, 合 计 151,509, ,354, ,152, ,507, ( 续 上 表 ) 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 赛 金 控 股 有 限 公 司 合 计 10. 投 资 性 房 地 产 期 初 数 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 增 减 变 动 本 期 计 提 减 值 准 备 期 末 数 本 期 现 金 红 利 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 一 账 面 原 值 小 计 16,656, ,481, ,175, 房 屋 及 建 筑 物 10,008, ,008, 土 地 使 用 权 6,648, ,481, ,166, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 小 计 2,454, , , ,537, 房 屋 及 建 筑 物 1,525, , ,863, 土 地 使 用 权 928, , , , 三 投 资 性 房 地 产 账 面 净 值 小 计 14,202, ,637, 房 屋 及 建 筑 物 8,482, ,144, 土 地 使 用 权 5,720, ,493, 四 投 资 性 房 地 产 账 面 价 值 合 计 14,202, ,637, 房 屋 及 建 筑 物 8,482, ,144, 土 地 使 用 权 5,720, ,493, 本 期 折 旧 和 摊 销 额 437, 元 58

61 11. 固 定 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 小 计 2,773,578, ,110, ,049, ,214,639, 房 屋 及 建 筑 物 918,133, ,635, ,280, ,085,488, 通 用 设 备 746,074, ,156, ,761, ,469, 专 用 设 备 909,856, ,777, ,560, ,006,073, 运 输 工 具 24,188, ,432, , ,209, 其 他 设 备 175,324, ,108, ,035, ,397, 本 期 转 入 本 期 计 提 2) 累 计 折 旧 小 计 946,937, ,836, ,890, ,128,884, 房 屋 及 建 筑 物 166,176, ,599, ,493, ,282, 通 用 设 备 286,013, ,408, ,090, ,331, 专 用 设 备 412,692, ,096, ,400, ,389, 运 输 工 具 8,471, ,232, , ,342, 其 他 设 备 73,583, ,500, ,544, ,538, ) 账 面 净 值 小 计 1,826,640, ,085,755, 房 屋 及 建 筑 物 751,956, ,205, 通 用 设 备 460,060, ,138, 专 用 设 备 497,163, ,684, 运 输 工 具 15,716, ,867, 其 他 设 备 101,741, ,859, ) 减 值 准 备 小 计 19,184, ,235, ,948, 通 用 设 备 4,699, , ,181, 专 用 设 备 11,836, ,156, ,679, 运 输 工 具 71, , 其 他 设 备 2,577, , ,016, ) 账 面 价 值 合 计 1,807,456, ,068,806, 房 屋 及 建 筑 物 751,956, ,205, 通 用 设 备 455,361, ,957, 专 用 设 备 485,327, ,004, 运 输 工 具 15,645, ,796, 其 他 设 备 99,164, ,842, 本 期 折 旧 额 为 237,836, 元 ; 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 值 为 499,371, 元 (2) 经 营 租 出 固 定 资 产 项 目 账 面 价 值 通 用 设 备 193, 其 他 设 备 580, 小 计 774, (3) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 的 情 况 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 房 屋 及 建 筑 物 - 岩 头 厂 区 尚 未 办 妥 竣 工 决 算 手 续 2011 年 房 屋 及 建 筑 物 - 富 阳 生 产 基 地 尚 未 办 妥 竣 工 决 算 手 续 2011 年 房 屋 及 建 筑 物 - 椒 江 百 姓 家 园 拟 转 让 给 职 工 的 经 济 适 用 房 转 让 给 职 工 后 由 职 工 办 理 (4) 其 他 说 明 期 末, 已 有 账 面 价 值 13, 元 的 固 定 资 产 用 于 抵 押 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 本 公 司 财 产 抵 押 情 况 所 述 59

62 12. 在 建 工 程 (1) 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 工 程 名 称 减 值 减 值 账 面 余 额 账 面 价 值 账 面 余 额 准 备 准 备 账 面 价 值 富 阳 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 [ 注 ] 505,525, ,525, ,367, ,367, 富 阳 基 地 公 用 工 程 338,508, ,508, ,694, ,694, 富 阳 口 服 固 体 制 剂 项 目 157,410, ,410, ,538, ,538, 产 品 结 构 调 整 技 改 项 目 155,531, ,531, ,831, ,831, 新 型 头 孢 项 目 23,290, ,290, , , 动 物 保 健 品 及 出 口 制 剂 项 目 18,774, ,774, ,905, ,905, 外 沙 厂 区 原 料 药 产 品 搬 迁 及 结 构 调 整 技 改 项 目 14,368, ,368, ,725, ,725, ERP 及 管 控 一 体 化 技 改 项 目 5,018, ,018, ,453, ,453, 富 阳 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 150,040, ,040, 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 78,832, ,832, 年 产 2,000 公 斤 美 洛 培 南 技 改 项 目 69,085, ,085, 微 生 物 表 达 重 组 蛋 白 中 试 改 造 项 目 25,138, ,138, 其 他 工 程 57,684, ,684, ,098, ,098, 合 计 1,276,111, ,276,111, ,597, ,597, (2) 增 减 变 动 情 况 工 程 名 称 预 算 数 ( 万 元 ) 期 初 数 本 期 增 加 转 入 固 定 资 产 其 他 减 少 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 富 阳 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 [ 注 ] 119, ,367, ,158, 富 阳 基 地 公 用 工 程 213,694, ,770, ,957, 富 阳 口 服 固 体 制 剂 项 目 33, ,538, ,871, 产 品 结 构 调 整 技 改 项 目 27,580 41,831, ,467, ,767, 新 型 头 孢 项 目 3, , ,404, 动 物 保 健 品 及 出 口 制 剂 项 目 20,334 2,905, ,868, 外 沙 厂 区 原 料 药 产 品 搬 迁 及 结 构 调 整 技 改 项 目 55,000 3,725, ,642, ERP 及 管 控 一 体 化 技 改 项 目 4,000 5,453, , 富 阳 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 36, ,040, ,010, ,051, 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 9,065 78,832, ,956, ,788, 年 产 2,000 公 斤 美 洛 培 南 技 改 项 目 17,981 69,085, ,566, ,652, 微 生 物 表 达 重 组 蛋 白 中 试 改 造 项 目 4,527 25,138, ,986, ,125, 其 他 工 程 27,098, ,180, ,594, 合 计 932,597, ,885, ,371, ( 续 上 表 ) 60

63 工 程 名 称 工 程 进 度 (%) 利 息 资 本 化 累 计 金 额 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 年 率 (%) 资 金 来 源 期 末 数 富 阳 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 [ 注 ] ,489, ,928, 金 融 机 构 贷 款 等 505,525, 富 阳 基 地 公 用 工 程 31,190, ,416, 金 融 机 构 贷 款 等 338,508, 金 融 机 构 富 阳 口 服 固 体 制 剂 项 目 ,410, ,006, 贷 款 等 157,410, 产 品 结 构 调 整 技 改 项 目 ,252, ,792, 金 融 机 构 贷 款 等 155,531, 新 型 头 孢 项 目 , , 其 他 来 源 23,290, 动 物 保 健 品 及 出 口 制 剂 项 目 其 他 来 源 18,774, 外 沙 厂 区 原 料 药 产 品 搬 迁 及 结 构 调 整 技 改 项 目 其 他 来 源 14,368, ERP 及 管 控 一 体 化 技 改 项 目 其 他 来 源 5,018, 富 阳 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 募 集 资 金 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 募 集 资 金 年 产 2,000 公 斤 美 洛 培 南 技 改 项 目 其 他 来 源 微 生 物 表 达 重 组 蛋 白 中 试 改 造 项 目 其 他 来 源 其 他 工 程 其 他 来 源 57,684, 合 计 105,084, ,885, ,276,111, [ 注 ]: 详 见 本 财 务 报 表 附 注 承 诺 事 项 所 述 (3) 重 大 在 建 工 程 的 工 程 进 度 情 况 工 程 名 称 工 程 进 度 备 注 富 阳 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 土 建 部 分 基 本 完 成, 处 于 设 备 采 购 安 装 阶 段 富 阳 基 地 公 用 工 程 土 建 部 分 已 完 成, 部 分 已 投 产 结 转 固 定 资 产 富 阳 口 服 固 体 制 剂 项 目 土 建 部 分 已 完 成, 处 于 设 备 安 装 调 试 阶 段 产 品 结 构 调 整 技 改 项 目 部 分 技 改 项 目 已 完 工, 部 分 处 于 设 备 安 装 调 试 阶 段 13. 无 形 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 1) 账 面 原 值 小 计 403,885, ,676, ,363, ,198, 土 地 使 用 权 341,910, ,689, ,363, ,237, 非 专 利 技 术 61,024, ,986, ,011, 专 利 技 术 950, , ) 累 计 摊 销 小 计 42,607, ,529, ,818, ,317, 土 地 使 用 权 33,145, ,671, ,818, ,998, 非 专 利 技 术 9,303, ,668, ,971, 专 利 技 术 158, , , ) 账 面 净 值 小 计 361,278, ,880, 土 地 使 用 权 308,765, ,239, 非 专 利 技 术 51,721, ,039, 专 利 技 术 791, , ) 账 面 价 值 合 计 361,278, ,880, 土 地 使 用 权 308,765, ,239, 非 专 利 技 术 51,721, ,039, 专 利 技 术 791, , 本 期 摊 销 额 21,529, 元 61

64 (2) 其 他 说 明 期 末, 已 有 账 面 价 值 8, 万 元 的 无 形 资 产 用 于 抵 押 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 本 公 司 财 产 抵 押 情 况 所 述 14. 商 誉 (1) 商 誉 增 减 变 动 情 况 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 期 末 减 值 准 备 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 848, , , 合 计 848, , , (2) 商 誉 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 公 司 以 前 年 度 已 对 因 企 业 合 并 形 成 的 商 誉 的 账 面 价 值, 自 购 买 日 起 按 照 合 理 的 方 法 分 摊 至 相 关 的 资 产 组, 并 对 包 含 商 誉 的 相 关 资 产 组 进 行 减 值 测 试, 发 现 与 商 誉 相 关 的 资 产 组 存 在 减 值 迹 象, 并 已 计 提 减 值 准 备 848, 元 15. 递 延 所 得 税 资 产 递 延 所 得 税 负 债 (1) 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 所 得 税 资 产 资 产 减 值 准 备 12,609, ,504, 存 货 中 包 含 的 未 实 现 损 益 7,664, ,984, 递 延 收 益 5,621, ,142, 合 计 25,896, ,632, 递 延 所 得 税 负 债 公 允 价 值 调 整 1,870, ,480, 交 易 性 金 融 工 具 衍 生 金 融 工 具 的 公 允 价 值 变 动 10, 合 计 1,870, ,490, (2) 应 纳 税 差 异 和 可 抵 扣 差 异 项 目 明 细 项 目 金 额 可 抵 扣 差 异 项 目 资 产 减 值 准 备 66,859, 存 货 中 包 含 的 未 实 现 损 益 34,809, 递 延 收 益 37,479, 小 计 139,148, 应 纳 税 差 异 项 目 公 允 价 值 调 整 7,481, 小 计 7,481, 其 他 非 流 动 资 产 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 原 股 权 投 资 借 方 差 额 745, , 合 计 745, , (2) 其 他 说 明 公 司 以 前 年 度 溢 价 增 资 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司, 产 生 股 权 投 资 借 方 差 额 截 至 2006 年 末, 原 股 权 投 资 借 方 差 额 尚 未 摊 销 完 毕 的 余 额 为 1,322, 元, 记 入 合 并 资 产 负 债 表 中 其 他 非 流 动 资 产 项 目, 本 期 摊 销 已 记 入 合 并 利 润 表 中 投 资 收 益 项 目 144, 元 62

65 17. 资 产 减 值 准 备 明 细 项 目 期 初 数 本 期 计 提 本 期 减 少 转 回 转 销 [ 注 ] 期 末 数 坏 账 准 备 38,243, ,852, ,096, 存 货 跌 价 准 备 24,804, ,002, ,516, ,290, 固 定 资 产 减 值 准 备 19,184, ,235, ,948, 商 誉 减 值 准 备 848, , 合 计 83,080, ,855, ,751, ,184, [ 注 ]: 均 系 随 存 货 领 用 出 售 和 固 定 资 产 处 置 所 转 销 的 资 产 减 值 准 备 18. 短 期 借 款 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 [ 注 1] 360,000, ,000, 信 用 借 款 71,219, ,000, 质 押 借 款 [ 注 2] 20,000, ,000, 抵 押 借 款 40,000, 合 计 451,219, ,000, [ 注 1]: 期 末 数 均 系 由 关 联 方 提 供 保 证 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 关 联 担 保 情 况 所 述 [ 注 2]: 期 末 数 均 系 出 口 押 汇 借 款, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 财 产 质 押 情 况 所 述 19. 应 付 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银 行 承 兑 汇 票 103,555, ,847, 合 计 103,555, ,847, 下 一 会 计 期 间 将 到 期 的 金 额 为 103,555, 元 20. 应 付 账 款 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 应 付 材 料 采 购 款 333,487, ,099, 应 付 长 期 资 产 购 置 款 92,598, ,273, 合 计 426,085, ,372, (2) 应 付 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 和 其 他 关 联 方 款 项 情 况 单 位 名 称 期 末 数 期 初 数 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 2,240, 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 合 计 2,240, (3) 无 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 应 付 账 款 21. 预 收 款 项 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 货 款 8,347, ,511, 合 计 8,347, ,511, (2) 无 预 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 和 其 他 关 联 方 款 项 情 况 (3) 无 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 预 收 款 项 22. 应 付 职 工 薪 酬 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 38,095, ,122, ,299, ,917, 职 工 福 利 费 34,442, ,058, ,096, ,404, 社 会 保 险 费 1,892, ,752, ,728, ,916, 其 中 : 医 疗 保 险 费 663, ,515, ,791, ,

66 基 本 养 老 保 险 费 966, ,248, ,985, ,229, 失 业 保 险 费 71, ,688, ,665, , 工 伤 保 险 费 154, ,242, ,229, , 生 育 保 险 费 35, ,058, ,057, , 住 房 公 积 金 63, ,420, ,420, , 其 他 2,642, ,668, ,820, ,489, 合 计 77,136, ,022, ,365, ,793, 期 末 数 无 属 于 拖 欠 性 质 应 付 职 工 薪 酬 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 金 额 3,489, 元 (2) 应 付 职 工 薪 酬 预 计 发 放 时 间 金 额 等 安 排 1) 期 末 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 余 额 预 计 于 2011 年 1-3 月 发 放 ; 2) 根 据 公 司 二 届 三 次 职 工 代 表 大 会 决 议, 公 司 计 划 将 结 余 的 职 工 福 利 费 4, 万 元 分 五 年 实 施 用 于 补 充 职 工 门 诊 医 疗 津 贴 补 充 养 老 保 险 以 及 建 立 救 急 济 难 基 金 ; 根 据 公 司 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 二 届 临 时 职 工 代 表 大 会 决 议, 该 公 司 计 划 将 结 余 的 职 工 福 利 费 万 元 实 施 用 于 购 建 职 工 宿 舍 设 立 困 难 援 助 基 金 建 立 补 充 养 老 保 险 和 完 善 年 金 制 度 截 至 2010 年 12 月 31 日, 公 司 尚 余 2, 万 元 职 工 福 利 费 在 剩 余 期 限 内 逐 步 使 用, 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 已 实 施 完 毕 3) 社 会 保 险 费 和 住 房 公 积 金 余 额 于 2010 年 1 月 份 上 缴 ; 4) 其 他 均 系 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费, 于 实 际 发 生 时 列 支 23. 应 交 税 费 项 目 期 末 数 期 初 数 增 值 税 -55,840, ,455, 营 业 税 285, , 企 业 所 得 税 43,108, ,397, 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 4,491, , 代 扣 代 缴 外 国 企 业 所 得 税 -539, , 城 市 维 护 建 设 税 1,566, ,052, 房 产 税 5,778, , 土 地 使 用 税 6,428, ,465, 印 花 税 8, 教 育 费 附 加 672, , 地 方 教 育 附 加 448, , 水 利 建 设 专 项 资 金 1,248, ,084, 河 道 工 程 修 建 维 护 管 理 费 残 疾 人 就 业 保 障 金 7, 合 计 7,665, ,590, 应 付 利 息 项 目 期 末 数 期 初 数 短 期 借 款 应 付 利 息 1,296, ,028, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 407, , 分 期 付 息 到 期 还 本 的 长 期 借 款 利 息 2,667, ,722, 合 计 4,371, ,813, 其 他 应 付 款 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 应 付 市 场 推 广 业 务 费 164,159, ,716, 押 金 保 证 金 20,244, ,081, 应 付 暂 收 款 31,808, ,907, 销 售 人 员 风 险 押 金 12,404, ,249, 其 他 5,181, ,868, 合 计 233,799, ,823,

67 (2) 无 应 付 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 和 其 他 关 联 方 款 项 情 况 (3) 无 账 龄 超 过 1 年 的 大 额 其 他 应 付 款 情 况 (4) 金 额 较 大 的 其 他 应 付 款 性 质 或 内 容 的 说 明 单 位 名 称 期 末 数 款 项 性 质 及 内 容 市 场 推 广 业 务 费 164,159, 应 付 市 场 推 广 业 务 费 中 国 人 民 解 放 军 第 二 军 医 大 学 等 单 位 20,475, 代 收 应 付 合 作 单 位 的 政 府 补 助 [ 注 ] 小 计 184,635, [ 注 ]: 详 见 本 财 务 报 表 附 注 之 其 他 重 要 事 项 之 说 明 26. 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 274,440, ,000, 合 计 274,440, ,000, (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 1) 明 细 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 [ 注 1] 144,440, ,000, 抵 押 借 款 [ 注 2] 130,000, 合 计 274,440, ,000, [ 注 1]: 期 末 数 均 系 由 关 联 方 提 供 保 证 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 关 联 担 保 情 况 所 述 [ 注 2]: 期 末 数 均 系 由 本 公 司 以 房 屋 及 建 筑 物 和 土 地 使 用 权 提 供 抵 押 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 本 公 司 财 产 抵 押 情 况 所 述 2) 金 额 前 5 名 的 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ( 单 位 : 万 元 ) 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 币 种 利 率 期 末 数 原 币 金 额 人 民 币 金 额 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 10, 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 4, 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 5, 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 3, 国 家 开 发 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 3, 小 计 25, ( 续 上 表 ) 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 币 种 利 率 期 初 数 原 币 金 额 人 民 币 金 额 中 国 建 设 银 行 富 阳 支 人 民 币 浮 动 1, 中 国 行 银 行 台 州 市 椒 江 人 民 币 浮 动 1, 国 家 支 开 行 发 银 行 浙 江 省 人 民 币 浮 动 小 计 分 行.29 3, 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 情 况 项 目 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 [ 注 1] 1,455,822, ,035,927, 抵 押 借 款 [ 注 2] 50,000, ,000, 信 用 借 款 60,000, 合 计 1,505,822, ,225,927, [ 注 1]: 期 末 数 均 系 由 关 联 方 提 供 保 证 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 关 联 担 保 情 况 所 述 [ 注 2]: 期 末 数 均 系 由 本 公 司 以 房 屋 及 建 筑 物 和 土 地 使 用 权 提 供 抵 押 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 本 公 司 财 产 抵 押 情 况 所 述 65

68 (2) 金 额 前 5 名 的 长 期 借 款 ( 单 位 : 万 元 / 万 欧 元 ) 借 款 借 款 期 末 数 贷 款 单 位 起 始 日 到 期 日 币 种 年 利 率 原 币 金 额 人 民 币 金 额 国 家 开 发 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 66, 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 20, 国 家 开 发 银 行 浙 江 省 分 行 欧 元 浮 动 1, , 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 欧 元 浮 动 1, , 交 通 银 行 杭 州 富 阳 支 行 人 民 币 浮 动 1, 小 计 117, ( 续 上 表 ) 借 款 借 款 期 初 数 贷 款 单 位 起 始 日 到 期 日 币 种 年 利 率 原 币 金 额 人 民 币 金 额 国 家 开 发 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 65, 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 人 民 币 浮 动 33, 中 国 工 商 银 行 台 州 椒 江 支 行 人 民 币 浮 动 15, 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 欧 元 浮 动 , 中 国 建 设 银 行 富 阳 支 行 人 民 币 浮 动 2, 小 计 122, 其 他 非 流 动 负 债 项 目 期 末 数 期 初 数 递 延 收 益 [ 注 ] 90,468, ,566, 合 计 90,468, ,566, [ 注 ]: 均 系 公 司 本 期 及 以 前 年 度 收 到 的 政 府 拨 付 的 与 资 产 相 关 的 补 助 其 中 本 期 公 司 及 控 股 子 公 司 收 到 财 政 部 浙 江 省 财 政 厅 和 台 州 市 椒 江 区 财 政 局 等 单 位 拨 付 的 与 资 产 有 相 关 的 政 府 补 助 共 计 48,664, 元 本 期 用 于 补 偿 相 关 费 用 或 在 相 关 资 产 使 用 期 限 内 摊 销 11,762, 元, 计 入 营 业 外 收 入 29. 股 本 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 份 总 数 483,780, ,780, 资 本 公 积 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 股 本 溢 价 837,315, ,315, 其 他 资 本 公 积 44,754, ,754, 合 计 882,070, ,070, 专 项 储 备 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 安 全 生 产 费 用 6,985, ,985, 合 计 6,985, ,985, (2) 其 他 说 明 本 期 专 项 储 备 增 减 变 化 均 系 计 提 及 支 用 的 安 全 生 产 费 用 66

69 32. 盈 余 公 积 (1) 明 细 情 况 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 法 定 盈 余 公 积 211,153, ,654, ,807, 合 计 211,153, ,654, ,807, (2) 其 他 说 明 根 据 公 司 章 程 规 定, 按 2010 年 度 母 公 司 实 现 净 利 润 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 31,654, 元 33. 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 813,712, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 813,712, 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 365,761, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 31,654, [ 注 1] 应 付 普 通 股 股 利 58,053, [ 注 2] 期 末 未 分 配 利 润 1,089,766, [ 注 1]: 详 见 本 财 务 报 表 附 注 盈 余 公 积 之 所 述 [ 注 2]: 根 据 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 通 过 的 2009 年 度 利 润 分 配 方 案, 按 2009 年 度 母 公 司 实 现 的 净 利 润 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 1.2 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 现 金 股 利 58,053, 元 ( 二 ) 合 并 利 润 表 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 收 入 4,478,823, ,916,018, 其 他 业 务 收 入 65,685, ,452, 营 业 成 本 3,215,191, ,892,143, (2) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 分 行 业 ) 行 业 本 期 数 上 年 同 期 数 名 称 收 入 成 本 收 入 成 本 医 药 生 产 2,249,774, ,037,473, ,980,252, ,655, 药 品 销 售 2,215,648, ,128,895, ,935,437, ,861,946, 其 他 13,400, ,198, , , 小 计 4,478,823, ,171,566, ,916,018, ,852,880, (3) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 分 产 品 ) 产 品 本 期 数 上 年 同 期 数 名 称 收 入 成 本 收 入 成 本 抗 肿 瘤 药 666,633, ,193, ,256, ,326, 抗 感 染 药 535,293, ,653, ,957, ,427, 心 血 管 药 315,851, ,932, ,552, ,112, 抗 寄 生 虫 药 及 兽 药 402,099, ,983, ,623, ,421, 内 分 泌 药 255,054, ,311, ,667, ,619, 其 他 74,843, ,399, ,195, ,748, 海 正 药 品 小 计 2,249,774, ,037,473, ,980,252, ,655, 非 海 正 药 品 2,215,648, ,128,895, ,935,437, ,861,946, 其 他 13,400, ,198, , , 小 计 4,478,823, ,171,566, ,916,018, ,852,880,

70 (4) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 分 地 区 ) 行 业 本 期 数 上 年 同 期 数 名 称 收 入 成 本 收 入 成 本 国 内 地 区 4,010,770, ,891,756, ,539,565, ,581,970, 国 外 地 区 468,052, ,810, ,453, ,910, 小 计 4,478,823, ,171,566, ,916,018, ,852,880, (5) 公 司 前 5 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 浙 江 省 医 药 保 健 品 进 出 口 有 限 责 任 公 司 496,177, 上 海 康 健 进 出 口 有 限 公 司 196,253, 浙 江 仙 琚 制 药 股 份 有 限 公 司 97,070, 台 州 仙 琚 药 业 有 限 公 司 97,057, ELEGANT MASTER HOLDINGS 91,404, 小 计 977,963, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 计 缴 标 准 营 业 税 743, ,046, 城 市 维 护 建 设 税 14,408, ,407, 教 育 费 附 加 6,172, ,168, 地 方 教 育 附 加 4,114, ,112, 房 产 税 140, , 合 计 25,580, ,380, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 税 项 之 说 明 3. 销 售 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 市 场 推 广 业 务 费 216,374, ,939, 职 工 薪 酬 32,721, ,857, 销 售 部 门 经 费 20,244, ,112, 运 输 保 险 费 8,305, ,555, 其 他 4,296, ,813, 合 计 281,943, ,278, 管 理 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 技 术 开 发 费 192,448, ,454, 职 工 薪 酬 137,265, ,124, 折 旧 摊 销 费 63,738, ,356, 物 料 消 耗 费 29,297, ,457, 业 务 招 待 费 24,676, ,022, 办 公 差 旅 费 22,977, ,306, 税 金 20,631, ,723, 保 险 费 5,476, ,219, 租 赁 费 2,933, , 其 他 36,643, ,409, 合 计 536,089, ,611, 财 务 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 利 息 支 出 52,177, ,665, 利 息 收 入 -3,449, ,477, 汇 兑 净 损 益 4,725, , 其 他 1,257, , 合 计 54,710, ,501,

71 6. 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 坏 账 损 失 11,852, ,198, 存 货 跌 价 损 失 28,002, ,064, 合 计 39,855, ,263, 公 允 价 值 变 动 收 益 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 交 易 性 金 融 资 产 -71, , 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 -71, , 合 计 -71, , 投 资 收 益 (1) 明 细 情 况 项 目 2010 年 度 2009 年 度 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 18,671, , 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 23,417, 其 他 -144, , 合 计 41,944, , (2) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 18,589, , 被 投 资 单 位 利 润 增 加 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 82, , 被 投 资 单 位 利 润 增 加 小 计 18,671, , (3) 投 资 收 益 汇 回 重 大 限 制 的 说 明 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 9. 营 业 外 收 入 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 合 计 135, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 135, , , 政 府 补 助 17,874, ,392, ,874, 非 货 币 性 交 换 利 得 7,292, ,734, ,292, 无 需 支 付 款 项 875, , , 罚 款 收 入 556, , , 其 他 376, , 合 计 27,110, ,429, ,110, (2) 政 府 补 助 明 细 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 说 明 公 司 收 到 的 与 资 产 有 关 的 补 助, 本 期 用 于 补 偿 相 关 费 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 11,762, ,213, 用 或 在 相 关 资 产 使 用 期 限 内 摊 销 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 5,751, ,179, 根 据 浙 江 省 科 技 厅 台 州 市 椒 江 区 人 民 政 府 和 台 州 市 椒 江 区 财 政 局 等 相 关 部 门 文 件, 公 司 收 到 拨 付 的 与 收 益 相 关 的 补 助 税 收 返 还 361, 税 务 机 关 核 定 返 还 的 水 利 建 设 专 项 资 金 小 计 17,874, ,392,

72 10. 营 业 外 支 出 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 计 入 本 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 合 计 2,933, ,602, ,933, 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 2,933, ,602, ,933, 水 利 建 设 专 项 资 金 3,233, ,651, ,233, 对 外 捐 赠 3,976, ,665, ,976, 滞 纳 金 ,475, 其 他 19, , , 合 计 10,163, ,572, ,163, 所 得 税 费 用 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 按 税 法 及 相 关 规 定 计 算 的 当 期 所 得 税 86,490, ,848, 递 延 所 得 税 调 整 -10,884, ,887, 合 计 75,605, ,960, 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 (1) 基 本 每 股 收 益 的 计 算 过 程 项 目 序 号 2010 年 度 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 A 365,761, 非 经 常 性 损 益 B 33,368, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 C=A-B 332,393, 期 初 股 份 总 数 D 483,780,000 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 E 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 F 增 加 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 G 因 回 购 等 减 少 股 份 数 H 减 少 股 份 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 I 报 告 期 缩 股 数 J 报 告 期 月 份 数 K 12 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 L=D+E+F G/K-H I/K-J 483,780,000 基 本 每 股 收 益 M=A/L 0.76 扣 除 非 经 常 损 益 基 本 每 股 收 益 N=C/L 0.69 (2) 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 与 基 本 每 股 收 益 的 计 算 过 程 相 同 13. 其 他 综 合 收 益 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 利 得 ( 损 失 ) 金 额 减 : 可 供 出 售 金 融 资 产 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 减 : 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 投 资 单 位 其 他 综 合 收 益 中 所 享 有 的 份 额 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 利 得 ( 或 损 失 ) 金 额 减 : 现 金 流 量 套 期 工 具 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 转 为 被 套 期 项 目 初 始 确 认 金 额 的 调 整 小 计 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 -292, 减 : 处 置 境 外 经 营 当 期 转 入 损 益 的 净 额 70

73 小 计 -292, 其 他 减 : 由 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 产 生 的 所 得 税 影 响 前 期 其 他 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 的 净 额 小 计 合 计 -292, ( 三 ) 合 并 现 金 流 量 表 项 目 注 释 1. 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 代 收 应 付 合 作 单 位 的 政 府 补 助 [ 注 ] 20,475, 收 回 三 个 月 以 上 商 业 汇 票 等 保 证 金 9,600, 收 到 履 约 保 证 金 8,828, 收 到 的 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 5,751, 收 到 银 行 存 款 利 息 收 入 3,449, 收 到 租 金 收 入 1,659, 其 他 9,031, 合 计 58,796, [ 注 ]: 详 见 本 财 务 报 表 附 注 其 他 重 要 事 项 所 述 2. 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 销 售 费 用 中 的 付 现 支 出 192,915, 管 理 费 用 中 的 付 现 支 出 192,325, 存 出 三 个 月 以 上 商 业 汇 票 等 保 证 金 11,431, 支 付 履 约 保 证 金 2,159, 其 他 9,257, 合 计 408,089, 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 48,664, 收 回 三 个 月 以 上 的 信 用 证 ( 用 于 购 长 期 资 产 ) 保 证 金 145,773, 合 计 194,438, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 数 收 到 合 并 财 务 报 表 范 围 内 未 到 期 银 行 承 兑 汇 票 贴 现 款 40,461, 合 计 40,461, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 数 上 年 同 期 数 1) 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 374,354, ,703, 加 : 资 产 减 值 准 备 15,339, ,741, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 238,174, ,203, 无 形 资 产 摊 销 21,629, ,765, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -4,494, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 71, , 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 56,902, ,360, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -41,944, ,

74 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -9,264, ,804, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -1,620, , 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -78,974, ,500, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -134,839, ,910, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 73,845, ,293, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 509,179, ,846, ) 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3) 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 482,761, ,161, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 485,161, ,159, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -2,400, ,001, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 数 期 初 数 1) 现 金 482,761, ,161, 其 中 : 库 存 现 金 65, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 475,626, ,476, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 7,069, ,567, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 2) 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 3) 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 482,761, ,161, (3) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 的 说 明 2010 年 度 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 482,761, 元,2010 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为 494,192, 元, 差 额 系 现 金 流 量 表 现 金 期 末 数 扣 除 了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 其 他 货 币 资 金 11,431, 元 2009 年 度 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 485,161, 元,2009 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为 640,536, 元, 差 额 系 现 金 流 量 表 现 金 期 末 数 扣 除 了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 其 他 货 币 资 金 155,374, 元 六 关 联 方 及 关 联 交 易 ( 一 ) 关 联 方 情 况 1. 本 公 司 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 关 联 关 系 企 业 类 型 注 册 地 法 人 代 表 业 务 性 质 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 第 一 大 股 东 有 限 责 任 公 司 浙 江 台 州 邬 美 荣 实 业 投 资 ( 续 上 表 ) 母 公 司 名 称 注 册 资 本 ( 万 元 ) 母 公 司 对 本 公 司 的 持 股 比 例 (%) 母 公 司 对 本 公 司 的 表 决 权 比 例 (%) 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 25, 本 公 司 最 终 控 制 方 组 织 机 构 代 码 台 州 市 椒 江 区 国 有 资 产 经 营 有 限 公 司 本 公 司 的 子 公 司 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 之 说 明 72

75 3. 本 公 司 的 合 营 和 联 营 企 业 情 况 被 投 资 单 位 名 法 人 注 册 资 本 持 股 表 决 权 企 业 类 型 注 册 地 业 务 性 质 称 代 表 ( 万 元 ) 比 例 (%) 比 例 (%) 联 营 企 业 海 南 健 生 爱 民 有 限 责 任 医 药 有 限 公 司 公 司 海 南 海 口 周 树 国 制 造 业 雅 赛 利 ( 台 州 ) 有 限 责 任 Carl-Ake 制 药 有 限 公 司 公 司 浙 江 台 州 Carlsson 制 造 业 USD2, 关 联 关 系 组 织 机 构 代 码 联 营 企 业 X 联 营 企 业 本 公 司 的 其 他 关 联 方 情 况 关 联 方 名 称 其 他 关 联 方 与 本 公 司 关 系 组 织 机 构 代 码 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 第 一 大 股 东 之 联 营 企 业 同 一 关 键 管 理 人 员 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 [ 注 ] 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 第 一 大 股 东 之 联 营 企 业 同 一 关 键 管 理 人 员 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 第 一 大 股 东 之 联 营 企 业 同 一 关 键 管 理 人 员 [ 注 ]: 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 系 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 的 控 股 子 公 司 ( 二 ) 关 联 交 易 情 况 1. 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 (1) 采 购 商 品 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 关 联 方 关 联 交 易 本 期 数 上 年 同 期 数 关 联 交 易 定 价 方 式 及 占 同 类 交 易 金 占 同 类 交 易 金 内 容 金 额 金 额 决 策 程 序 额 的 比 例 (%) 额 的 比 例 (%) 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 蒸 汽 市 场 价 49,686, ,658, 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 产 成 品 市 场 价 16,472, ,435, 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 原 辅 料 市 场 价 719, , (2) 出 售 商 品 和 提 供 劳 务 的 关 联 交 易 关 联 方 关 联 交 易 本 期 数 上 年 同 期 数 关 联 交 易 定 价 方 式 及 占 同 类 交 易 金 占 同 类 交 易 金 内 容 金 额 金 额 决 策 程 序 额 的 比 例 (%) 额 的 比 例 (%) 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 原 辅 料 市 场 价 28,771, ,610, 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 原 辅 料 市 场 价 27,415, ,297, 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 原 辅 料 市 场 价 2,564, ,661, 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 产 成 品 市 场 价 5,762, 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 产 成 品 市 场 价 695, 关 联 租 赁 情 况 (1) 公 司 出 租 情 况 出 租 方 承 租 方 名 称 名 称 浙 江 海 正 化 工 本 公 司 股 份 有 限 公 司 浙 江 海 正 生 物 材 料 本 公 司 股 份 有 限 公 司 浙 江 海 正 化 工 本 公 司 股 份 有 限 公 司 租 赁 资 产 种 类 房 屋 土 地 使 用 据 租 赁 租 赁 租 赁 收 年 度 确 认 的 起 始 日 终 止 日 定 价 益 依 租 赁 收 益 权 机 器 设 备 租 赁 合 同 280, 房 屋 土 地 使 用 权 机 器 设 备 租 赁 合 同 1,378, 海 正 商 标 使 用 权 许 可 使 用 许 可 使 用 合 同 1,

76 (2) 公 司 承 租 情 况 出 租 方 名 称 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 租 赁 起 始 日 租 赁 终 止 日 租 赁 费 定 价 依 据 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 本 公 司 房 屋 租 赁 合 同 年 度 确 租 赁 费 认 的 2,262, 关 联 担 保 情 况 截 至 2010 年 12 月 31 日, 关 联 方 为 本 公 司 提 供 保 证 担 保 的 情 况 ( 包 含 合 并 范 围 内 各 公 司 之 间 的 担 保 事 项 ) ( 单 位 : 万 元 ) 担 保 方 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 本 公 司 53, 否 借 款 [ 注 ] 本 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 94, 否 借 款 本 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 5, 否 借 款 本 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 EUR3, 否 借 款 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 13, 否 借 款 本 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 6, 否 借 款 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 1, 否 借 款 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 5, 否 银 行 承 兑 汇 票 [ 注 ]: 其 中 有 7,000 万 元 借 款 同 时 由 本 公 司 以 房 屋 及 建 筑 物 和 土 地 使 用 权 提 供 抵 押 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 本 公 司 财 产 抵 押 情 况 所 述 4. 关 联 方 资 产 转 让 债 务 重 组 情 况 本 期 数 关 联 方 关 联 交 易 内 容 关 联 交 易 类 型 关 联 交 易 定 价 原 则 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 金 (%) 额 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 资 产 转 让 固 定 资 产 协 议 价 25, ( 三 ) 关 联 方 应 收 应 付 款 项 1. 应 收 关 联 方 款 项 单 位 名 称 关 联 方 期 末 数 期 初 数 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 应 收 账 款 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 5,601, , ,117, , 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 2,478, , ,274, , 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 235, , , , 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 815, , 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 499, , 小 计 8,315, , ,897, ,094, 预 付 账 款 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 32,671, 小 计 32,671, 备 注 74

77 2. 应 付 关 联 方 款 项 项 目 名 称 关 联 方 期 末 数 期 初 数 应 付 票 据 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 [ 注 ] 59,211, 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 8,927, 小 计 68,139, 应 付 账 款 江 苏 海 正 医 药 化 工 有 限 公 司 2,240, 台 州 市 椒 江 热 电 有 限 公 司 小 计 2,240, [ 注 ]: 期 末 余 额 系 本 公 司 向 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 开 具 的 银 行 承 兑 汇 票 ( 已 存 入 相 应 保 证 金 ), 截 至 本 期 末 尚 未 到 期, 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 已 贴 现 或 背 书 转 让 ( 四 ) 关 键 管 理 人 员 薪 酬 2010 年 度 和 2009 年 度, 本 公 司 关 键 管 理 人 员 报 酬 总 额 分 别 为 1, 万 元 和 1, 万 元 七 或 有 事 项 控 股 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 本 期 向 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 采 购 货 物, 合 计 预 付 货 款 1, 万 元, 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 未 按 照 相 关 合 同 履 行 供 货 义 务 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 于 2010 年 11 月 向 杭 州 市 西 湖 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 根 据 杭 州 市 西 湖 区 人 民 法 院 2010 杭 西 商 初 字 第 2082 号 民 事 调 解 书 和 杭 州 市 西 湖 区 人 民 法 院 2011 杭 西 商 初 字 第 174 号 民 事 调 解 书, 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 应 于 2010 年 12 月 30 日 前 返 还 款 项 万 元, 于 2011 年 2 月 25 日 前 返 还 款 项 万 元, 并 赔 偿 利 息 损 失 318, 元 和 承 担 相 关 诉 讼 费 51, 元 由 于 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 已 陷 入 债 务 危 机, 截 至 本 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 尚 未 收 到 上 述 款 项, 故 对 应 收 浙 江 华 东 巨 化 物 流 有 限 公 司 的 款 项 已 全 额 计 提 坏 账 准 备 八 承 诺 事 项 ( 一 ) 本 期 公 司 和 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 分 别 在 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 台 州 分 行 国 家 开 发 银 行 浙 江 省 分 行 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 分 行 和 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 开 具 信 用 证 截 至 2010 年 12 月 31 日, 尚 有 未 结 清 信 用 证 欧 元 1, 万 元, 美 元 万 元, 瑞 士 法 郎 3.7 万 元 ( 二 ) 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 杭 州 分 行 为 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 向 中 华 人 民 共 和 国 杭 州 海 关 开 立 担 保 金 额 最 高 不 超 过 人 民 币 2,000 万 元 的 银 行 保 函, 作 为 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 应 向 杭 州 海 关 缴 纳 进 口 机 器 设 备 关 税 增 值 税 的 保 付 担 保 相 关 保 函 有 效 期 至 2011 年 1 月 31 日 ( 三 ) 根 据 富 阳 市 发 展 和 改 革 局 富 阳 市 企 业 投 资 项 目 备 案 通 知 书 ( 富 发 改 工 ( 备 ) 号 ), 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 在 原 制 剂 高 技 术 项 目 基 础 上 投 资 建 设 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 该 项 目 系 本 公 司 2010 年 度 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 投 资 项 目, 项 目 总 投 资 136, 万 元 ( 其 中 土 建 投 资 16, 万 元, 设 备 投 资 105, 万 元, 其 他 投 资 14, 万 元 ), 在 募 集 资 金 到 位 之 前, 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 以 自 有 资 金 对 该 项 目 进 行 投 资 建 设 ( 四 ) 根 据 2010 年 8 月 24 日 公 司 与 军 事 医 学 科 学 院 毒 物 药 物 所 签 订 了 的 关 于 共 建 防 化 药 品 研 发 中 心 的 协 议, 双 方 就 防 化 药 品 研 发 等 领 域 进 行 合 作, 协 议 的 履 行 期 限 为 2010 年 8 月 至 2020 年 7 月 75

78 九 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ( 一 ) 重 要 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 说 明 项 目 非 公 开 发 行 股 票 对 控 股 子 公 司 增 资 以 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金 2011 年 度 重 大 项 目 投 资 计 划 申 请 银 行 借 款 综 合 授 信 额 度 为 子 公 司 银 行 贷 款 提 供 担 保 内 容 2011 年 3 月 1 日, 公 司 向 中 国 人 寿 资 产 管 理 有 限 公 司 上 海 昊 益 实 业 有 限 公 司 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 雅 戈 尔 集 团 股 份 有 限 公 司 和 深 圳 市 平 安 创 新 资 本 投 资 有 限 公 司 等 5 家 认 购 对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 41,038,161 股 根 据 公 司 第 五 届 董 事 会 第 六 次 会 议 通 过 的 关 于 对 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 增 资 的 议 案, 公 司 于 2011 年 3 月 22 日 对 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 溢 价 增 资 30,000 万 元 根 据 公 司 第 五 届 董 事 会 第 六 次 会 议 通 过 的 关 于 以 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 投 项 目 的 自 筹 资 金 的 议 案, 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 以 募 集 资 金 59, 万 元 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 自 筹 资 金 59, 万 元 根 据 2011 年 3 月 27 日 公 司 第 五 届 董 事 会 第 七 次 会 议 通 过 的 关 于 2011 年 度 重 大 项 目 投 资 计 划 的 议 案, 公 司 及 子 公 司 对 制 剂 出 口 基 地 建 设 项 目 等 工 程 项 目 2011 年 度 计 划 投 资 共 计 98,000 万 元 该 议 案 尚 待 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 根 据 2011 年 3 月 27 日 公 司 第 五 届 董 事 会 第 七 次 会 议 通 过 的 关 于 申 请 银 行 借 款 综 合 授 信 额 度 的 议 案, 公 司 拟 在 2011 年 度 向 中 国 工 商 银 行 台 州 椒 江 支 行 等 银 行 申 请 最 高 借 款 综 合 授 信 额 度 共 计 252,000 万 元 该 议 案 尚 待 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 根 据 2011 年 3 月 27 日 公 司 第 五 届 董 事 会 第 七 次 会 议 通 过 的 关 于 为 子 公 司 银 行 贷 款 提 供 担 保 的 议 案, 公 司 拟 为 子 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 的 贷 款 提 供 担 保, 其 中 新 增 担 保 额 度 4,000 万 元 该 议 案 尚 待 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 对 财 务 状 况 和 经 营 成 果 的 影 响 数 本 次 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 募 集 资 金 总 额 1,365,749, 元, 减 除 发 行 费 用 31,604, 元 后, 募 集 资 金 净 额 为 1,334,145, 元 其 中, 计 入 股 本 41,038, 元, 计 入 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 1,293,107, 元 本 公 司 长 期 股 权 投 资 增 加 133, 万 元 募 集 资 金 余 额 减 少 59, 万 元 长 期 资 产 增 加 98,000 万 元 公 司 按 实 际 借 款 金 额 增 加 银 行 存 款 和 银 行 借 款, 人 民 币 金 额 不 超 过 252,000 万 元 人 民 币 金 额 不 超 过 2.4 亿 元 无 法 估 计 影 响 数 的 原 因 76

79 ( 二 ) 资 产 负 债 表 日 后 利 润 分 配 情 况 说 明 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 项 目 十 其 他 重 要 事 项 根 据 2011 年 3 月 27 日 公 司 第 五 届 董 事 会 第 七 次 会 议 通 过 的 2010 年 度 利 润 分 配 的 预 案, 以 截 至 2011 年 3 月 27 日 的 总 股 本 524,818,161 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 现 金 1.50 元 ( 含 税 ), 上 述 利 润 分 配 预 案 尚 待 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 ( 一 ) 企 业 合 并 企 业 合 并 情 况 详 见 本 财 务 报 表 附 注 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 之 说 明 ( 二 ) 租 赁 经 营 租 出 固 定 资 产 详 见 本 财 务 报 表 附 注 报 表 项 目 注 释 固 定 资 产 之 说 明 ( 三 ) 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 期 初 数 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 金 融 资 产 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 71, , 金 融 资 产 小 计 71, , 上 述 合 计 71, , ( 四 ) 外 币 金 融 资 产 和 外 币 金 融 负 债 项 目 期 初 数 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 计 入 权 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 本 期 计 提 的 减 值 本 期 计 提 的 减 值 期 末 数 期 末 数 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 41,399, ,311, ,320, 金 融 资 产 小 计 41,399, ,311, ,320, 金 融 负 债 3,898, ,019, ( 五 ) 其 他 1. 截 至 2010 年 12 月 31 日, 本 公 司 财 产 质 押 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 被 担 保 单 位 抵 押 权 人 抵 押 物 账 面 价 值 担 保 借 款 金 额 借 款 到 期 日 备 注 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 本 公 司 台 州 椒 江 支 行 应 收 账 款 2, , 借 款 2. 截 至 2010 年 12 月 31 日, 本 公 司 财 产 抵 押 情 况 ( 单 位 : 万 元 ) 被 担 保 单 位 抵 押 权 人 抵 押 物 账 面 价 值 担 保 借 款 金 额 借 款 到 期 日 备 注 本 公 司 中 国 进 出 口 银 行 浙 江 省 分 行 房 屋 及 建 筑 物 土 地 使 用 权 7, , 借 款 [ 注 ] 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 房 屋 及 建 筑 物 本 公 司 台 州 椒 江 支 行 土 地 使 用 权 13, , 借 款 [ 注 ]: 其 中 有 7,000 万 元 借 款 同 时 由 关 联 方 浙 江 海 正 集 团 有 限 公 司 提 供 保 证 担 保, 详 见 本 财 务 报 表 附 注 关 联 担 保 情 况 所 述 3. 对 外 投 资 (1) 根 据 公 司 与 赛 金 控 股 有 限 公 司 (Sagent Holding Co.) 签 订 的 B 类 优 先 股 购 买 协 议, 本 期 公 司 以 每 股 1.40 美 元 的 价 格 购 买 赛 金 控 股 有 限 公 司 发 行 的 B 类 优 先 股 700 万 股, 出 资 总 额 980 万 美 元 赛 金 控 股 有 限 公 司 本 次 发 行 后 共 有 普 通 股 16,440 万 股 A 类 优 先 股 11,300 万 股 和 B 类 优 先 股 700 万 股, 公 司 所 持 股 份 占 其 股 份 总 额 的 2.46% 77

80 (2) 本 期 公 司 出 资 5,000 万 元 设 立 全 资 子 公 司 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司, 上 述 出 资 业 经 天 健 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 验, 并 由 其 出 具 天 健 验 号 验 资 报 告 截 至 2010 年 12 月 31 日, 该 公 司 已 办 妥 工 商 登 记 手 续 (3) 根 据 公 司 和 雅 赛 利 香 港 有 限 公 司 签 订 的 合 资 协 议, 公 司 和 雅 赛 利 香 港 有 限 公 司 共 同 对 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 进 行 增 资, 增 资 后 该 公 司 注 册 资 本 变 更 为 2, 万 美 元, 其 中 本 公 司 出 资 占 其 注 册 资 本 的 49% 本 期 公 司 以 房 屋 及 建 筑 物 和 土 地 使 用 权 对 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 增 资 1, 万 美 元, 业 经 台 州 合 一 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 验, 并 由 其 出 具 台 合 会 验 2010 第 60 号 验 资 报 告 上 述 增 资 后 公 司 对 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 共 计 出 资 1, 万 美 元, 占 其 注 册 资 本 的 49% 截 至 2010 年 12 月 31 日, 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 已 办 妥 相 关 房 屋 及 建 筑 物 土 地 使 用 权 的 产 权 变 更 登 记 手 续 和 工 商 变 更 登 记 手 续 (4) 经 中 华 人 民 共 和 国 商 务 部 商 境 外 投 资 证 第 号 企 业 境 外 投 资 证 书 批 准, 公 司 于 2009 年 度 在 美 国 特 拉 华 州 出 资 设 立 全 资 子 公 司 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 本 期 公 司 缴 纳 第 二 期 出 资 万 美 元, 截 至 2010 年 12 月 31 日, 公 司 对 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 共 计 出 资 万 美 元 (5) 本 期 公 司 和 控 股 子 公 司 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 对 控 股 子 公 司 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 缴 纳 第 二 期 出 资, 其 中 本 公 司 以 货 币 出 资 1, 万 元, 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 以 土 地 使 用 权 出 资 万, 业 经 富 阳 富 春 江 会 计 师 事 务 所 审 验, 并 由 其 出 具 富 会 验 2010 第 0303 号 验 资 报 告 上 述 第 二 期 出 资 后 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 实 收 资 本 变 更 为 3, 万 元, 其 中 本 公 司 出 资 2, 万 元, 占 其 注 册 资 本 的 73.54%; 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 出 资 万 元, 占 其 注 册 资 本 的 26.46% 截 至 2010 年 12 月 31 日, 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 已 办 妥 相 关 土 地 使 用 权 的 产 权 变 更 登 记 手 续 和 工 商 变 更 登 记 手 续 (6) 根 据 公 司 与 美 国 药 业 资 源 有 限 公 司 签 订 的 股 权 回 购 协 议, 美 国 药 业 资 源 有 限 公 司 回 购 公 司 原 持 有 的 其 25% 的 股 权, 扣 除 相 关 税 费 后 的 回 购 价 格 为 2, 万 元 相 应 确 认 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 2, 万 元 4. 前 次 募 集 资 金 项 目 的 有 关 说 明 (1) 公 司 承 诺 使 用 10,065 万 元 募 集 资 金 于 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 该 项 目 总 投 资 10,065 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 9,065 万 元, 铺 底 流 动 资 金 1,000 万 元 截 至 2010 年 12 月 31 日, 公 司 柔 红 霉 素 产 能 提 高 及 新 增 抗 肿 瘤 系 列 药 物 生 产 技 改 项 目 已 累 计 投 入 10, 万 元 ( 其 中 以 募 集 资 金 投 入 10, 万 元 ), 并 于 2010 年 9 月 投 产 (2) 公 司 承 诺 使 用 42,000 万 元 募 集 资 金 于 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 该 项 目 由 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 组 织 实 施, 项 目 总 投 资 42,000 万 元, 其 中 固 定 资 产 投 资 36,600 万 元, 铺 底 流 动 资 金 5,400 万 元 截 至 2010 年 12 月 31 日, 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 抗 寄 生 虫 药 用 项 目 已 累 计 投 入 43, 万 元 ( 其 中 以 募 集 资 金 投 入 42, 万 元 ), 并 于 2009 年 12 月 至 2010 年 12 月 陆 续 投 产 (3) 截 至 2010 年 12 月 31 日, 公 司 及 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 募 集 资 金 专 户 已 无 余 额 5. 公 司 与 中 国 人 民 解 放 军 第 二 军 医 大 学 军 事 医 学 科 学 院 毒 物 药 物 研 究 所 军 事 医 学 科 学 院 放 射 与 辐 射 医 学 研 究 所 共 同 进 行 年 抗 核 辐 射 药 物 技 术 创 新 产 学 研 联 盟 项 目, 本 期 收 到 财 政 部 拨 付 的 课 题 中 央 财 政 拨 款 850 万 元, 其 中 1,825, 元 属 拨 付 本 公 司 的 政 府 补 助, 相 应 确 认 递 延 收 益 ; 其 余 6,674, 元 应 转 付 其 他 研 究 单 位, 相 应 确 认 其 他 应 付 款 公 司 与 上 海 中 信 国 健 药 业 有 限 公 司 上 海 抗 体 药 物 国 家 工 程 研 究 中 心 有 限 公 司 上 海 迪 赛 诺 医 药 发 展 有 限 公 司 上 海 张 江 生 物 技 术 有 限 公 司 华 北 制 药 股 份 有 限 公 司 哈 药 集 团 有 限 公 司 中 国 人 民 解 放 军 总 医 院 北 京 生 物 制 品 研 究 所 军 事 医 学 科 学 院 生 物 工 程 研 究 所 军 事 医 学 科 学 院 基 础 医 学 研 究 所 北 京 天 广 实 生 物 技 术 股 份 有 限 公 司 中 国 医 学 科 学 院 医 药 生 物 技 术 研 究 所 共 同 进 行 抗 体 药 物 技 术 创 新 产 学 研 联 盟 项 目, 本 期 收 到 财 政 部 拨 付 的 课 题 中 央 财 政 拨 款 1,539 万 元, 其 中 1,589, 元 属 拨 付 本 公 司 的 政 府 补 助, 相 应 确 认 递 延 收 益 ; 其 余 13,800, 元 应 转 付 其 他 研 究 单 位, 相 应 确 认 其 他 应 付 款 6. 截 至 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日, 公 司 及 控 股 子 公 司 尚 未 办 妥 2010 年 度 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 78

81 十 一 母 公 司 财 务 报 表 项 目 注 释 ( 一 ) 母 公 司 资 产 负 债 表 项 目 注 释 1. 应 收 账 款 (1) 明 细 情 况 1) 类 别 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 组 合 227,722, ,723, ,930, ,678, 小 计 227,722, ,723, ,930, ,678, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 2,657, ,657, ,656, ,656, 合 计 230,379, ,380, ,587, ,334, ) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 225,008, ,250, ,475, ,273, 年 260, , , 年 9, , 年 208, , 年 以 上 2,444, ,444, ,236, ,236, 小 计 227,722, ,723, ,930, ,678, ) 期 末 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 应 收 账 款 内 容 账 面 余 额 坏 账 准 备 计 提 比 例 计 提 理 由 哈 药 集 团 三 精 制 药 股 份 有 限 公 司 等 2,657, ,657, % 收 回 存 在 不 确 定 性 小 计 2,657, ,657, (2) 无 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 应 收 账 款 金 额 前 5 名 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 账 龄 占 应 收 账 款 余 额 的 比 例 (%) 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 非 关 联 方 68,741, 年 以 内 上 海 康 健 进 出 口 有 限 公 司 非 关 联 方 53,093, 年 以 内 ELEGANT MASTER HOLDINGS 非 关 联 方 22,565, 年 以 内 9.79 CHEMO S.A. LUGANO BRANCH 非 关 联 方 10,156, 年 以 内 4.41 先 灵 葆 雅 ( 上 海 ) 贸 易 有 限 公 司 非 关 联 方 8,393, 年 以 内 3.64 小 计 162,948,

82 (4) 其 他 应 收 关 联 方 账 款 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 账 面 余 额 占 其 他 应 收 款 余 额 的 比 例 (%) 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 控 股 子 公 司 68,741, 浙 江 海 正 化 工 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 联 营 企 业 3,413, 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 控 股 子 公 司 2,860, 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 联 营 企 业 2,427, 浙 江 海 正 生 物 材 料 股 份 有 限 公 司 实 际 控 制 人 之 联 营 企 业 234, 小 计 77,677, 其 他 应 收 款 (1) 明 细 情 况 1) 类 别 明 细 情 况 期 末 数 期 初 数 种 类 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 账 龄 分 析 法 组 合 2,272, , ,272, , 组 合 小 计 2,272, , ,272, , 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 合 计 2,272, , ,272, , ) 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 期 末 数 期 初 数 账 龄 账 面 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1-2 年 2,272, , 年 2,272, , 小 计 2,272, , ,272, , (2) 无 应 收 持 有 公 司 5% 以 上 ( 含 5%) 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 其 他 应 收 款 金 额 前 5 名 情 况 与 本 公 司 账 面 占 其 他 应 收 款 单 位 名 称 账 龄 关 系 余 额 余 额 的 比 例 (%) 款 项 性 质 或 内 容 台 州 市 椒 江 区 土 地 开 发 整 理 投 资 有 限 公 司 非 关 联 方 2,272, 年 暂 付 款 小 计 2,272, (4) 无 其 他 应 收 关 联 方 账 款 80

83 3. 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 核 算 方 法 初 始 投 资 成 本 期 初 数 增 减 变 动 期 末 数 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 成 本 法 500,402, ,402, ,402, 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 成 本 法 83,804, ,804, ,804, 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 成 本 法 50,000, ,000, ,000, 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 成 本 法 22,062, ,062, ,000, ,062, 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 成 本 法 18,763, ,763, ,763, 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 成 本 法 10,240, ,827, ,413, ,240, 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 成 本 法 6,500, ,500, ,500, 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 成 本 法 2,000, ,000, ,000, 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 权 益 法 83,507, ,918, ,117, ,036, 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 权 益 法 1,050, ,436, , ,518, 赛 金 控 股 有 限 公 司 成 本 法 66,952, ,952, ,952, 合 计 845,282, ,714, ,565, ,279, ( 续 上 表 ) 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明 减 值 准 备 本 期 计 提 减 值 准 备 本 期 现 金 红 利 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 ,515, 浙 江 弘 盛 药 业 有 限 公 司 浙 江 海 正 动 物 保 健 品 股 份 有 限 公 司 海 正 药 业 ( 美 国 ) 有 限 公 司 浙 江 海 正 机 械 制 造 安 装 有 限 公 司 上 海 昂 睿 医 药 技 术 有 限 公 司 海 正 生 物 制 药 有 限 公 司 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 赛 金 控 股 有 限 公 司 合 计 13,515,

84 ( 二 ) 母 公 司 利 润 表 项 目 注 释 1. 营 业 收 入 / 营 业 成 本 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 主 营 业 务 收 入 1,898,981, ,713,557, 其 他 业 务 收 入 70,243, ,335, 营 业 成 本 1,126,332, ,037,441, (2) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 分 行 业 ) 行 业 本 期 数 上 年 同 期 数 名 称 收 入 成 本 收 入 成 本 医 药 生 产 1,898,981, ,078,274, ,713,557, ,294, 小 计 1,898,981, ,078,274, ,713,557, ,294, (3) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 分 产 品 ) 产 品 本 期 数 上 年 同 期 数 名 称 收 入 成 本 收 入 成 本 抗 感 染 药 456,830, ,076, ,204, ,243, 抗 肿 瘤 药 416,452, ,728, ,568, ,311, 心 血 管 药 305,799, ,960, ,000, ,844, 抗 寄 生 虫 药 及 兽 药 402,104, ,989, ,623, ,421, 内 分 泌 药 255,054, ,045, ,667, ,094, 其 他 62,740, ,475, ,494, ,379, 小 计 1,898,981, ,078,274, ,713,557, ,294, (4) 主 营 业 务 收 入 / 主 营 业 务 成 本 ( 分 地 区 ) 地 区 本 期 数 上 年 同 期 数 名 称 收 入 成 本 收 入 成 本 国 内 地 区 1,430,929, ,760, ,337,104, ,384, 国 外 地 区 468,052, ,514, ,453, ,910, 小 计 1,898,981, ,078,274, ,713,557, ,294, (5) 公 司 前 5 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 公 司 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 浙 江 省 医 药 保 健 品 进 出 口 有 限 责 任 公 司 479,368, 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 417,673, 上 海 康 健 进 出 口 有 限 公 司 196,253, ELEGANT MASTER HOLDINGS 91,404, CHEMO S.A. LUGANO BRANCH 82,763, 小 计 1,267,463, 投 资 收 益 (1) 明 细 情 况 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 13,515, ,515, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 5,048, , 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 23,417, 合 计 41,980, ,102, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 13,515, ,515, 小 计 13,515, ,515,

85 (3) 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 被 投 资 单 位 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 比 上 期 增 减 变 动 的 原 因 雅 赛 利 ( 台 州 ) 制 药 有 限 公 司 4,966, , 被 投 资 单 位 利 润 增 加 海 南 健 生 爱 民 医 药 有 限 公 司 82, , 被 投 资 单 位 利 润 增 加 小 计 5,048, , (4) 投 资 收 益 汇 回 重 大 限 制 的 说 明 本 公 司 不 存 在 投 资 收 益 汇 回 的 重 大 限 制 ( 三 ) 母 公 司 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 数 上 年 同 期 数 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 316,542, ,887, 加 : 资 产 减 值 准 备 1,007, ,800, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 203,866, ,454, 无 形 资 产 摊 销 19,105, ,554, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -17,971, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 71, , 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 41,669, ,347, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -41,980, ,102, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -3,562, ,421, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -10, , 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -99,208, ,049, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 52,880, ,293, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 69,097, ,903, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 541,507, ,904, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 186,537, ,242, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 253,242, ,067, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -66,704, ,175, 年 度 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 186,537, 元,2010 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为 197,968, 元, 差 额 系 现 金 流 量 表 现 金 期 末 数 扣 除 了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 其 他 货 币 资 金 11,431, 元 2009 年 度 现 金 流 量 表 中 现 金 期 末 数 为 253,242, 元,2009 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 数 为 262,843, 元, 差 额 系 现 金 流 量 表 现 金 期 末 数 扣 除 了 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 标 准 的 其 他 货 币 资 金 9,600, 元 十 二 其 他 补 充 资 料 ( 一 ) 非 经 常 性 损 益 1. 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 性 资 产 处 置 损 益, 包 括 已 计 提 资 产 减 值 准 备 的 冲 销 部 分 20,618,

86 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 17,874, 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 7,292, 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 -71, 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -5,420, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 小 计 40,293, 减 : 企 业 所 得 税 影 响 数 ( 所 得 税 减 少 以 - 表 示 ) 6,655, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 269, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 非 经 常 性 损 益 净 额 33,368, ( 三 ) 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 1. 明 细 情 况 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 的 计 算 过 程 项 目 序 号 本 期 数 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 A 365,761, 非 经 常 性 损 益 B 33,368, 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 C=A-B 332,393, 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 期 初 净 资 产 D 2,390,717, 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 E 新 增 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 F 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 的 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 资 产 G 58,053, 减 少 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 H 8 其 他 外 币 报 表 折 算 差 额 I -292, 增 减 净 资 产 次 月 起 至 报 告 期 期 末 的 累 计 月 数 J 报 告 期 月 份 数 K 12 加 权 平 均 净 资 产 L= D+A/2+E F/K-G H/K+I J/K 2,534,895, 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 M=A/L 14.43% 扣 除 非 经 常 损 益 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 N=C/L 13.11% 84

87 ( 四 ) 公 司 主 要 财 务 报 表 项 目 的 异 常 情 况 及 原 因 说 明 资 产 负 债 表 项 目 期 末 数 期 初 数 变 动 幅 度 变 动 原 因 说 明 交 易 性 金 融 资 产 71, % 主 要 系 公 司 期 末 无 交 易 性 金 融 资 产 长 期 股 权 投 资 156,507, ,354, % 主 要 系 公 司 本 期 对 外 投 资 增 加 在 建 工 程 1,276,111, ,597, % 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 本 期 在 建 工 程 投 入 增 加 递 延 所 得 税 资 产 25,896, ,632, % 主 要 系 公 司 期 末 应 纳 税 暂 时 性 差 异 金 额 增 加 短 期 借 款 451,219, ,000, % 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 本 期 借 入 的 短 期 借 款 减 少 应 付 票 据 103,555, ,847, % 主 要 系 公 司 期 末 尚 未 兑 付 的 应 付 票 据 增 加 预 收 款 项 8,347, ,511, % 主 要 系 公 司 预 收 客 户 的 款 项 减 少 应 交 税 费 7,665, ,590, % 应 付 利 息 4,371, ,813, % 其 他 应 付 款 233,799, ,823, % 主 要 系 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 期 末 待 抵 扣 进 项 税 增 加 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 期 末 尚 未 结 算 的 银 行 贷 款 利 息 增 加 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 期 末 尚 未 结 算 的 销 售 费 用 和 应 付 暂 收 款 增 加 一 年 内 到 期 的 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 期 末 一 年 内 到 期 的 银 非 流 动 负 债 274,440, ,000, % 行 贷 款 增 加 递 延 所 得 税 负 债 1,870, ,490, % 主 要 系 公 司 期 末 应 纳 税 暂 时 性 差 异 金 额 减 少 其 他 非 流 动 负 债 90,468, ,566, % 主 要 系 公 司 及 控 股 子 公 司 海 正 药 业 ( 杭 州 ) 有 限 公 司 本 期 收 到 的 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 增 加 利 润 表 项 目 利 润 表 项 目 利 润 表 项 目 变 动 幅 度 变 动 原 因 说 明 营 业 收 入 4,544,508, ,003,470, % 营 业 成 本 3,215,191, ,892,143, % 管 理 费 用 536,089, ,611, % 主 要 系 公 司 本 期 生 产 销 售 规 模 扩 大, 相 应 营 业 收 入 增 加 主 要 系 公 司 本 期 生 产 销 售 规 模 扩 大, 相 应 随 产 品 销 售 结 转 的 营 业 成 本 增 加 主 要 系 公 司 本 期 管 理 人 员 工 资 薪 酬 及 技 术 开 发 费 增 加 资 产 减 值 损 失 39,855, ,263, % 主 要 系 公 司 计 提 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 增 加 公 允 价 值 变 动 收 益 -71, , % 主 要 系 公 司 期 末 无 交 易 性 金 融 资 产 投 资 收 益 41,944, , % 主 要 系 公 司 本 期 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 和 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 增 加 85

88 十 二 备 查 文 件 目 录 1 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 2 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 3 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 董 事 长 : 白 骅 浙 江 海 正 药 业 股 份 有 限 公 司 2011 年 3 月 27 日 86