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1 公 司 代 码 : 公 司 简 称 : 中 新 药 业 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 年 度 报 告 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 未 出 席 董 事 情 况 未 出 席 董 事 职 务 未 出 席 董 事 姓 名 未 出 席 董 事 的 原 因 说 明 被 委 托 人 姓 名 董 事 张 建 津 缺 席 董 事 马 贵 中 缺 席 三 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 本 公 司 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 四 公 司 负 责 人 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 阎 敏 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 阎 敏 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 经 董 事 会 审 议 的 报 告 期 利 润 分 配 预 案 或 公 积 金 转 增 股 本 预 案 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 审 计 ( 中 国 准 则 ), 本 公 司 2015 年 度 实 现 净 利 润 按 中 国 会 计 准 则 核 算 为 456,170, 元, 公 司 年 初 累 计 未 分 配 利 润 1,093,396, 元, 按 公 司 章 程 规 定 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 45,617, 元,2015 年 年 度 实 施 利 润 分 配 共 计 分 配 股 利 110,896,308 元, 至 此, 本 年 累 计 可 供 全 体 股 东 分 配 的 利 润 为 1,393,053, 元 2015 年 度 末, 公 司 拟 进 行 利 润 分 配, 具 体 利 润 分 配 方 案 为 : 以 2015 年 12 月 31 日 总 股 本 768,873,076 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 派 发 现 金 红 利 总 额 115,330,961.4 元 六 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 本 报 告 中 所 涉 及 的 未 来 计 划 发 展 战 略 等 前 瞻 性 描 述 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 1 / 180

2 七 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况 否 八 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 九 重 大 风 险 提 示 公 司 已 在 本 报 告 中 详 细 描 述 可 能 存 在 的 相 关 风 险, 具 体 内 容 详 见 本 报 告 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 之 三 ( 四 ) 可 能 面 对 的 风 险 2 / 180

3 目 录 第 一 节 释 义... 4 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标... 4 第 三 节 公 司 业 务 概 要... 9 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 第 九 节 公 司 治 理 第 十 节 公 司 债 券 相 关 情 况 第 十 一 节 财 务 报 告 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 / 180

4 第 一 节 释 义 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 新 药 业 公 司 本 公 司 指 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 新 交 所 指 新 加 坡 交 易 所 医 药 集 团 指 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 金 浩 公 司 指 天 津 金 浩 医 药 有 限 公 司 天 津 津 联 指 天 津 津 联 投 资 控 股 有 限 公 司 渤 海 国 资 公 司 指 天 津 渤 海 国 有 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 A 股 指 公 司 在 上 海 证 券 交 易 所 发 行 的 股 票 S 股 指 公 司 在 新 加 坡 交 易 所 发 行 的 股 票 元 指 人 民 币 元 GMP 指 Good Manufacturing Practice, 药 品 生 产 质 量 管 理 规 范 CNAS 指 China National Accreditation Service for Conformity Assessment, 中 国 合 格 评 定 国 家 认 可 委 员 会 第 二 节 公 司 简 介 和 主 要 财 务 指 标 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 中 新 药 业 TIANJIN ZHONGXIN PHARMACEUTICAL GROUP CORPORATION LIMITED TZXP 王 志 强 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 焦 艳 谢 希 联 系 地 址 天 津 市 南 开 区 白 堤 路 17 号 中 新 大 厦 天 津 市 南 开 区 白 堤 路 17 号 中 新 大 厦 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 4 / 180

5 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 天 津 市 南 开 区 白 堤 路 17 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 天 津 市 南 开 区 白 堤 路 17 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 媒 体 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 天 津 市 南 开 区 白 堤 路 17 号 公 司 办 公 地 点 五 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 中 新 药 业 S 股 新 加 坡 交 易 所 - - 六 其 他 相 关 资 料 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 内 ) 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 ( 境 外 ) 报 告 期 内 履 行 持 续 督 导 职 责 的 保 荐 机 构 名 称 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 办 公 地 址 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号 院 7 号 楼 中 海 地 产 广 场 西 塔 5-11 层 签 字 会 计 师 姓 名 姜 斌 周 利 君 名 称 RSM Chio Lim LLP 办 公 地 址 8 Wilkie Road, #03-08, Wilkie Edge, Singapore 签 字 会 计 师 姓 名 Chan Weng Keen 名 称 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 办 公 地 址 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 35 号 国 际 企 业 大 厦 C 座 签 字 的 保 荐 代 表 人 姓 康 媛 卢 于 名 持 续 督 导 的 期 间 2015 年 7 月 至 2016 年 12 月 5 / 180

6 七 近 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 本 期 比 上 主 要 会 计 数 据 2015 年 2014 年 年 同 2013 年 期 增 减 (%) 营 业 收 入 7,080,552, ,086,879, ,010,136, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 451,442, ,800, ,794, 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 344,472, ,380, ,941, 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 360,583, ,854, ,435, 净 额 本 期 末 比 上 年 2015 年 末 2014 年 末 同 期 2013 年 末 末 增 减 (% ) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 3,921,707, ,763,776, ,417,381, 资 产 总 资 产 6,068,877, ,437,207, ,262,331, 期 末 总 股 本 768,873, ,308, ,308,720 ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 主 要 财 务 指 标 2015 年 2014 年 本 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 2013 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 0.31 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 2.96 个 百 分 点 报 告 期 末 公 司 前 三 年 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 项 目 进 展 完 成, 公 司 向 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )29,564,356 股, 并 于 2015 年 7 月 10 日 完 成 新 增 股 份 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 的 登 记 托 管 手 续 因 此, 公 司 总 股 本 由 739,308,720 股 变 更 为 768,873,076 股 上 表 中 本 报 告 期 有 关 股 本 的 数 据 是 以 加 权 平 均 后 的 总 股 本 计 算,2013 年 与 2014 年 同 期 有 关 股 本 的 数 据 是 以 当 时 总 股 本 739,308,720 股 计 算 6 / 180

7 八 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 ( 一 ) 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 本 期 数 上 期 数 期 末 数 期 初 数 按 中 国 会 计 准 则 451,442, ,800, ,921,707, ,763,776, 按 国 际 会 计 准 则 调 整 的 项 目 及 金 额 : 子 企 业 外 商 投 资 企 业 计 提 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 之 -313, 差 异 处 置 华 立 达 20% 股 权 -1,639, 按 国 际 会 计 准 则 449,490, ,800, ,921,707, ,763,776, ( 二 ) 同 时 按 照 境 外 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 九 2015 年 分 季 度 主 要 财 务 数 据 第 一 季 度 (1-3 月 份 ) 第 二 季 度 (4-6 月 份 ) 第 三 季 度 (7-9 月 份 ) 第 四 季 度 (10-12 月 份 ) 营 业 收 入 1,620,811, ,740,869, ,663,330, ,055,541, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 119,410, ,453, ,167, ,411, 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 117,864, ,562, ,017, ,029, 性 损 益 后 的 净 利 润 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 152,802, ,681, ,964, ,064, 季 度 数 据 与 已 披 露 定 期 报 告 数 据 差 异 说 明 适 用 不 适 用 7 / 180

8 十 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 2015 年 金 额 附 注 ( 如 适 用 ) 2014 年 金 额 2013 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 74,610, 十 七 1-639, ,956, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 14,789, ,565, ,703, 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 债 务 重 组 损 益 -8, 十 七 1-138, 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 3,550, 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 16,840, 减 值 准 备 转 回 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 24,484, 十 七 1-190, , 收 入 和 支 出 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 1,846, 十 七 1 损 益 项 目 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -825, 十 七 1-471, , 所 得 税 影 响 额 -11,477, 十 七 1-2,705, ,957, 合 计 106,970, ,419, ,852, 十 一 采 用 公 允 价 值 计 量 的 项 目 项 目 名 称 期 初 余 额 期 末 余 额 当 期 变 动 对 当 期 利 润 的 影 响 金 额 可 供 出 售 金 融 资 产 63,064, ,982, ,917, ,133, 合 计 63,064, ,982, ,917, ,133, / 180

9 第 三 节 公 司 业 务 概 要 一 报 告 期 内 公 司 所 从 事 的 主 要 业 务 经 营 模 式 及 行 业 情 况 说 明 ( 一 ) 公 司 主 要 业 务 公 司 是 以 中 药 制 造 为 核 心, 业 务 涵 盖 中 成 药 中 药 材 化 学 原 料 及 制 剂 生 物 医 药 营 养 保 健 品 研 发 制 造 及 医 药 商 业 等 众 多 领 域 公 司 产 品 资 源 丰 富, 拥 有 覆 盖 心 脑 血 管 肿 瘤 妇 科 儿 科 等 10 个 门 类 的 注 册 品 种 愈 500 个 1 医 药 制 造 领 域 公 司 医 药 制 造 领 域 形 成 了 以 隆 顺 榕 达 仁 堂 乐 仁 堂 六 中 药 4 大 中 成 药 生 产 企 业 为 核 心, 中 药 材 中 药 饮 片 生 产 加 工 经 营 企 业 中 新 药 业 药 材 公 司 为 配 套 的 中 药 生 产 企 业 群, 知 名 产 品 包 括 速 效 救 心 丸 舒 脑 欣 滴 丸 紫 龙 金 片 金 芪 降 糖 片 清 肺 消 炎 丸 藿 香 正 气 软 胶 囊 通 脉 养 心 丸 胃 肠 安 丸 乌 鸡 白 凤 片 等 公 司 还 拥 有 化 学 原 料 药 及 制 剂 的 生 产 企 业 中 新 药 业 天 津 新 新 制 药 厂 头 孢 菌 素 生 产 企 业 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 以 及 通 过 合 作 建 立 的 生 物 制 药 企 业 中 新 科 炬 和 生 物 芯 片 等 2 医 药 商 业 领 域 公 司 已 建 成 立 足 天 津, 覆 盖 全 国, 辐 射 全 球 的 医 药 商 业 体 系 中 新 药 业 医 药 公 司 是 天 津 市 药 品 经 销 龙 头 企 业, 是 公 司 市 内 商 业 的 支 柱 企 业 中 新 药 业 销 售 公 司 主 营 速 效 救 心 丸 舒 脑 欣 滴 丸 等 重 点 大 品 种, 营 销 网 络 覆 盖 全 国 公 司 以 国 际 贸 易 部 为 实 体, 开 展 面 向 全 球 的 中 成 药 销 售, 公 司 连 续 多 年 位 列 全 国 中 成 药 出 口 前 四 强 3 大 健 康 领 域 (1) 营 养 保 健 品 以 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 为 主 体, 主 营 既 包 括 冬 虫 夏 草 西 洋 参 人 参 鹿 茸 等 贵 细 产 品, 又 根 据 药 食 同 源 理 念 开 发 了 天 然 果 干 等 系 类 食 品, 还 开 发 出 深 受 大 众 喜 爱 的 酸 梅 汤 ( 梅 味 道 梅 印 象 ) 等 饮 料 (2) 中 医 药 特 色 医 院 达 仁 医 院 是 公 司 投 资 建 立 的 以 中 医 诊 疗 项 目 为 主, 集 医 疗 预 防 养 生 保 健 康 复 为 一 体 的 特 色 医 院, 在 针 灸 推 拿 中 医 儿 科 中 医 妇 科 及 中 医 疑 难 杂 症 方 面 有 较 强 的 专 家 团 队 ( 二 ) 经 营 模 式 1 坚 定 推 进 大 品 种 战 略, 深 化 营 销 模 式 整 合 注 重 产 品 的 市 场 属 性 分 析, 明 确 产 品 定 位, 坚 持 以 学 术 化 专 业 化 推 广 为 重 点, 加 大 临 床 品 种 的 区 域 覆 盖 和 医 院 覆 盖, 细 化 优 化 市 场 终 端, 提 升 重 点 品 种 营 销 质 量 2 拓 展 互 联 网 + 营 销 思 路, 创 新 营 销 模 式 努 力 探 索 中 新 药 业 特 色 电 商 运 营 模 式 实 现 微 信 公 众 号 全 功 能 化 运 行 发 挥 电 子 采 购 平 台 和 销 售 平 台 作 用, 实 现 药 材 全 品 种 的 电 子 化 采 购 及 系 统 内 工 业 供 应 信 息 化 打 造 电 商 业 务 平 台, 提 升 销 售 加 强 网 络 营 销 管 理, 实 现 网 上 宣 传 销 售 一 体 化 3 强 化 集 约 管 理, 保 持 商 业 持 续 增 长 商 业 公 司 坚 持 统 一 管 理 集 中 采 购 渠 道 分 销 区 域 经 营 的 经 营 方 针, 持 续 发 挥 商 业 大 品 种 集 群 的 规 模 销 售 优 势, 确 立 大 品 种 群, 以 维 护 好 一 线 品 种 为 基 础, 着 手 二 线 品 种 的 市 场 培 养 增 量 工 作, 确 保 产 品 覆 盖, 努 力 完 成 增 量 指 标 4 围 绕 大 健 康 核 心 产 业, 延 展 产 业 链 达 仁 医 院 立 足 弘 扬 传 统 中 医 特 色, 打 造 健 康 诊 疗 理 念 9 / 180

10 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 以 参 茸 滋 补 品 保 健 食 品 和 功 能 食 品 为 发 展 重 心, 力 争 以 创 新 产 品 立 足 保 健 品 行 业 ( 三 ) 行 业 情 况 医 药 行 业 宏 观 环 境 : 当 前, 人 口 老 龄 化 全 面 二 胎 政 策 以 及 建 成 全 面 小 康 社 会 的 要 求 和 国 民 收 入 的 逐 年 提 高, 国 民 生 活 水 平 和 健 康 意 识 也 同 步 提 高, 人 均 医 疗 保 健 支 出 在 消 费 支 出 中 所 占 的 比 例 也 越 来 越 大, 从 而 使 医 药 市 场 总 体 需 求 呈 上 升 趋 势 预 计 2015 年 我 国 医 药 工 业 产 值 将 达 亿 元, 预 计 到 2020 年, 我 国 我 国 医 药 工 业 产 值 有 望 达 到 亿 元, 复 合 增 长 率 在 11%-13% 之 间 国 内 药 品 市 场 发 展 潜 力 巨 大 中 药 产 业 : 中 药 产 业 已 经 成 为 国 家 战 略 新 兴 产 业 的 重 要 组 成 部 分 我 国 宏 观 政 策 环 境 对 中 药 行 业 发 展 的 有 力 推 动 作 用 不 断 强 化 从 2009 年 国 务 院 发 布 的 关 于 深 化 医 药 卫 生 体 质 体 制 改 革 的 意 见 出 台 后, 国 家 不 断 采 取 扶 持 中 医 药 发 展 政 策, 促 进 中 医 药 继 承 和 创 2012 版 国 家 基 本 药 物 目 录, 中 成 药 品 类 增 加 99%, 远 超 化 药 / 生 物 医 药 类 的 55% 增 幅 2013 年 深 化 医 药 卫 生 体 制 改 革 2013 年 主 要 工 作 安 排 出 台, 要 求 基 层 医 疗 服 务 机 构 大 部 分 能 够 提 供 中 医 药 服 务 2016 年 2 月 14 日 国 务 院 会 议 上, 李 克 强 总 理 再 次 强 调 以 开 放 心 态 进 一 步 促 进 中 医 药 发 展 据 工 信 部 统 计 数 据,2005 年 至 2014 年 中 成 药 工 业 平 均 增 速 达 22.4%, 超 过 同 期 全 国 医 药 行 业 平 均 增 速 的 21.88% 在 当 前 宏 观 经 济 和 医 药 行 业 增 速 放 缓 的 背 景 下 中 药 行 业 发 展 前 景 依 然 可 期 营 养 保 健 品 : 近 年 来, 我 国 保 健 品 市 场 复 合 增 长 率 保 持 在 30%, 到 2015 年, 市 场 规 模 达 4500 亿 元, 而 我 国 消 费 者 用 于 保 健 品 领 域 的 平 均 支 出 占 其 总 支 出 的 0.07%, 相 较 欧 美 国 家 的 25% 相 去 甚 远 随 着 国 民 对 养 生 保 健 的 重 视 程 度 不 断 加 深, 我 国 营 养 保 健 品 行 业 仍 有 巨 大 发 展 空 间 二 报 告 期 内 公 司 主 要 资 产 发 生 重 大 变 化 情 况 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 主 要 资 产 未 发 生 重 大 变 化 三 报 告 期 内 核 心 竞 争 力 分 析 1 具 有 完 善 的 法 人 治 理 结 构, 境 内 外 两 地 上 市 的 融 资 平 台 中 新 药 业 在 新 加 坡 和 上 海 两 地 分 别 上 市, 依 照 境 内 外 法 律 法 规 的 从 严 要 求, 规 范 完 善 了 法 人 治 理 结 构, 对 外 透 明 度 高 两 地 上 市 的 平 台 为 公 司 提 供 了 充 分 的 资 本 运 作 和 融 资 空 间 2 具 有 全 国 领 先 的 中 药 制 药 生 产 基 地 中 新 药 业 不 断 引 进 新 工 艺 和 新 的 制 造 技 术, 拥 有 先 进 的 滴 丸 制 造 和 中 药 口 服 固 体 制 剂 产 业 基 地, 具 备 了 强 大 的 生 产 能 力 通 过 生 产 程 控 化 输 送 管 道 化 包 装 机 电 化 检 测 自 动 化 等, 实 现 了 中 药 生 产 的 全 程 质 量 控 制 3 具 有 研 发 生 产 和 物 流 一 体 的 医 药 产 业 架 构 中 新 药 业 技 术 创 新 基 础 好, 现 拥 有 1 个 国 家 级 企 业 技 术 中 心 5 个 市 级 企 业 技 术 中 心 1 个 企 业 重 点 实 验 室 1 个 市 级 现 代 化 技 术 工 程 中 心 及 国 家 人 事 部 批 准 的 博 士 后 科 研 工 作 站, 形 成 了 自 10 / 180

11 有 的 研 发 和 产 品 转 化 平 台 公 司 所 有 制 药 企 业 ( 除 个 别 生 产 线 外 ) 都 率 先 通 过 新 版 GMP 认 证, 部 分 生 产 车 间 还 通 过 了 澳 大 利 亚 TGA 认 证 日 本 GMP 适 应 性 检 查, 公 司 所 属 测 试 部 还 通 过 了 中 国 合 格 评 定 国 家 认 可 委 员 会 (CNAS) 的 实 验 室 认 可 商 业 企 业 全 部 通 过 了 新 版 GSP 认 证, 使 公 司 具 有 从 研 发 生 产 到 医 药 物 流 等 较 为 完 善 的 医 药 产 业 架 构, 助 力 企 业 发 展 4 具 有 较 高 的 品 牌 优 势 中 新 药 业 拥 有 一 批 以 速 效 救 心 丸 为 代 表 的 一 批 国 内 外 知 名 中 成 药, 品 牌 价 值 凸 显 至 2015 年 底, 公 司 拥 有 达 仁 堂 松 柏 乐 仁 堂 隆 顺 榕 京 万 红 和 痹 祺 等 六 件 中 国 驰 名 商 标, 分 别 为 中 新 药 业 图 形 商 标 长 城 体 健 特 子 社 复 沽 上 药 酒 工 坊 和 健 春 等 12 件 著 名 商 标, 以 及 隆 顺 榕 达 仁 堂 和 乐 仁 堂 等 三 个 中 华 老 字 号 品 牌, 具 备 了 很 强 的 品 牌 优 势, 在 中 华 老 字 号 网 率 先 推 出 的 中 华 老 字 号 排 行 榜 中 中 新 药 业 位 列 前 十 5 规 模 庞 大 的 产 品 群 经 过 几 十 年 不 断 地 挖 掘 和 开 发 创 新, 中 新 药 业 已 具 有 丰 富 且 治 疗 门 类 齐 全 的 品 种 资 源, 其 中 拥 有 国 家 机 密 品 种 1 个, 国 家 秘 密 品 种 3 个, 中 药 保 护 品 种 8 个,85 个 品 种 列 入 国 家 基 本 药 物 目 录,271 个 品 种 纳 入 国 家 医 保 品 种 公 司 通 过 实 施 大 品 种 战 略, 业 已 形 成 以 速 效 救 心 丸 和 通 脉 养 心 丸 等 为 代 表 的 心 脑 血 管 用 药, 以 清 咽 滴 丸 和 清 肺 消 炎 丸 等 为 代 表 的 呼 吸 系 统 用 药, 以 胃 肠 安 丸 和 藿 香 正 气 软 胶 囊 等 为 代 表 的 胃 肠 用 药, 以 紫 龙 金 片 和 生 血 丸 等 为 代 表 的 抗 肿 瘤 中 药 等 系 列 大 产 品 群, 保 障 了 公 司 持 续 稳 定 健 康 地 发 展 11 / 180

12 第 四 节 管 理 层 讨 论 与 分 析 一 管 理 层 讨 论 与 分 析 2015 年, 经 过 公 司 上 下 的 共 同 努 力, 公 司 的 整 体 运 营 水 平 和 运 营 效 率 均 得 到 有 效 的 提 升, 较 好 地 完 成 了 既 定 工 作 目 标 2015 年, 公 司 在 经 营 运 行 方 面 取 得 的 成 绩 主 要 体 现 在 以 下 几 个 方 面 : 1 坚 定 推 进 大 品 种 战 略, 注 重 产 品 市 场 结 构 调 整 2015 年, 公 司 注 重 产 品 的 市 场 属 性 分 析, 明 确 产 品 定 位, 坚 持 以 学 术 化 专 业 化 推 广 为 重 点, 加 大 临 床 品 种 的 区 域 覆 盖 和 医 院 覆 盖, 细 化 优 化 市 场 终 端, 提 升 了 重 点 品 种 营 销 质 量 公 司 下 属 销 售 公 司 以 调 整 市 场 结 构 为 主 要 工 作 目 标, 围 绕 价 格 体 系 的 建 立, 形 成 库 存 管 理 终 端 促 销 和 账 务 分 立 等 管 理 体 系 ; 隆 顺 榕 乐 仁 堂 以 学 术 推 广 为 抓 手 带 动 终 端 销 售 上 量 ; 达 仁 堂 以 控 销 维 价 抓 重 点 广 覆 盖 为 工 作 要 求, 实 现 产 品 销 售 上 量 2 创 新 营 销 模 式, 拓 展 互 联 网 + 营 销 思 路 按 照 公 司 互 联 网 营 销 平 台 建 设 的 思 路 和 部 署, 下 属 各 企 业 结 合 自 身 实 际, 努 力 探 索 中 新 药 业 特 色 电 商 运 营 模 式 公 司 打 造 越 是 常 用 药, 越 要 选 中 新 微 信 公 众 号, 实 现 全 功 能 化 运 行 ; 药 材 公 司 发 挥 电 子 采 购 平 台 和 销 售 平 台 作 用, 实 现 药 材 全 品 种 的 电 子 化 采 购 及 系 统 内 工 业 供 应 信 息 化 ; 健 民 大 药 房 开 展 团 购 商 品 外 送 业 务, 联 手 阿 里 健 康 打 造 电 商 业 务, 实 现 通 过 企 事 业 单 位 及 电 子 商 务 平 台 提 升 销 售 ; 达 仁 堂 乐 仁 堂 等 企 业 创 新 立 体 式 营 销 模 式, 创 建 微 信 公 众 关 注 号, 借 力 微 商 城 微 营 销 微 天 津 等 新 媒 体, 实 现 网 上 宣 传 销 售 一 体 化 3 强 化 集 约 管 理, 确 保 商 业 效 益 持 续 增 长 公 司 下 属 医 药 公 司 继 续 坚 定 统 一 管 理 集 中 采 购 渠 道 分 销 区 域 经 营 的 经 营 方 针, 持 续 发 挥 商 业 大 品 种 集 群 的 规 模 销 售 优 势, 确 立 30 个 品 种 的 大 品 种 群, 以 维 护 好 一 线 品 种 为 基 础, 着 手 二 线 品 种 的 市 场 培 养 增 量 工 作 ; 积 极 调 整 商 品 结 构, 完 成 与 全 部 合 资 品 牌 企 业 二 级 协 议 的 签 订, 打 破 西 药 由 国 药 独 家 垄 断 的 局 面 ; 采 取 租 赁 医 疗 设 备 的 形 式 带 动 医 疗 耗 材 的 销 售 和 使 用, 拓 宽 了 经 营 范 围 和 经 营 模 式 ; 加 强 中 药 饮 片 质 量 管 控, 并 增 加 精 包 装 的 中 药 饮 片 品 种, 形 成 中 药 饮 片 多 元 化 的 格 局 4 推 进 注 册 开 发, 加 大 国 际 市 场 开 发 力 度 公 司 积 极 应 对 国 际 市 场 变 化, 着 力 产 品 国 际 注 册 工 作, 加 强 新 客 户 联 系, 多 措 并 举 加 快 国 际 市 场 开 发 步 伐, 全 年 实 现 23 个 新 增 产 品 及 规 格 并 获 得 注 册 证 书,44 个 品 种 正 在 提 交 注 册, 切 实 保 证 中 成 药 出 口 销 售 的 持 续 发 展 ; 开 发 香 港 新 加 坡 印 尼 马 来 西 亚 等 地 新 客 户, 形 成 新 的 销 售 增 长 点 ; 前 移 服 务 工 作, 加 强 与 客 户 和 工 厂 的 双 向 沟 通, 夯 实 传 统 市 场 的 优 势 ; 扩 大 宣 传, 吸 引 外 商, 全 方 位 大 力 度 落 实 公 司 拓 展 海 外 市 场 的 整 体 发 展 规 划 2015 年, 公 司 连 续 7 年 荣 膺 中 国 中 成 药 出 口 五 强 企 业 称 号 5 产 业 链 延 展 取 得 实 效, 再 融 资 项 目 顺 利 完 成 2015 年, 公 司 下 属 达 仁 医 院 立 足 弘 扬 传 统 中 医 特 色, 引 领 健 康 诊 疗 理 念, 以 精 良 中 医 医 术 特 色 古 法 煎 药 上 乘 饮 片 质 量 和 贴 心 周 到 服 务, 特 别 是 112 张 小 精 方 收 集 应 用 连 续 两 年 膏 方 节 等 活 动 开 展, 全 年 实 现 门 诊 挂 号 人 数 同 比 增 长 %, 门 诊 营 业 额 同 比 增 长 % 隆 12 / 180

13 顺 榕 发 展 公 司 以 参 茸 滋 补 品 保 健 食 品 和 功 能 食 品 为 发 展 重 心, 全 年 在 稳 定 参 茸 贵 细 饮 片 销 售 的 基 础 上, 实 现 保 健 食 品 销 售 收 入 同 比 增 长, 持 续 开 发 特 色 健 康 功 能 食 品, 并 顺 利 完 成 了 天 津 嘉 里 中 心 隆 顺 榕 精 品 店 开 业 工 作 2015 年 7 月, 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 项 目 顺 利 完 成, 募 集 资 金 8.36 亿 元, 为 公 司 后 续 发 展 注 入 资 金 支 持 6 注 重 运 营 风 险 防 控, 精 细 工 业 生 产 管 理 2015 年, 公 司 严 格 财 务 预 算 核 算 与 资 金 管 理, 强 化 审 计 监 督 与 信 息 化 建 设, 科 学 化 深 入 化 常 态 化 落 实 集 团 管 控 ; 强 化 审 计 监 督, 完 成 第 六 中 药 厂 药 材 公 司 隆 顺 榕 达 仁 堂 等 11 家 企 业 应 收 和 存 货 专 项 审 计, 夯 实 公 司 发 展 基 础 和 助 推 发 展 后 劲 ; 围 绕 确 保 质 量 降 本 增 效 主 线, 坚 持 以 销 定 产 原 则, 实 现 供 产 销 无 缝 对 接 ; 通 过 整 合 药 材 资 源, 推 进 集 约 采 购, 特 别 是 药 材 公 司 创 新 原 料 采 购 模 式, 搭 建 药 材 全 品 种 的 电 子 采 购 平 台, 建 立 药 材 公 司 与 工 业 企 业 间 的 联 动 机 制, 实 现 了 工 业 生 产 成 本 稳 步 降 低 7 强 化 红 线 意 识, 把 控 安 全 质 量 管 理 2015 年, 公 司 落 实 安 全 生 产 责 任 制, 加 强 安 全 现 场 管 理, 推 进 安 全 生 产 标 准 化 认 证 工 作, 全 年 多 次 开 展 各 类 安 全 检 查, 确 保 了 安 全 生 产 无 事 故 公 司 继 续 推 行 质 量 管 理 体 系 建 设, 加 大 飞 行 检 查 力 度, 及 时 消 除 质 量 隐 患, 确 保 了 产 品 质 量 公 司 顺 利 通 过 了 澳 大 利 亚 TGA 再 认 证, 隆 顺 榕 发 展 公 司 河 西 达 仁 堂 药 店 分 别 取 得 新 版 GMP 证 书 通 过 GSP 认 证 隆 顺 榕 制 药 厂 获 得 2015 年 开 发 区 安 全 文 化 建 设 示 范 企 业 称 号 达 仁 堂 乐 仁 堂 隆 顺 榕 制 药 厂 第 六 中 药 厂 中 新 制 药 厂 和 新 新 制 药 厂 等 6 家 企 业 获 得 天 津 市 市 场 和 质 量 监 督 管 理 委 员 会 颁 发 的 放 心 药 厂 称 号 中 新 药 业 乐 仁 堂 和 第 六 中 药 厂 均 荣 获 全 国 医 药 行 业 质 量 管 理 小 组 活 动 优 秀 企 业 称 号 二 报 告 期 内 主 要 经 营 情 况 公 司 在 2015 年 的 整 体 经 营 情 况 比 较 平 稳, 截 至 2015 年 12 月 31 日, 公 司 总 资 产 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 11.62%, 净 资 产 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 41.90%;2015 年, 公 司 累 计 实 现 营 业 收 入 亿 元 人 民 币, 同 比 基 本 持 平 ; 公 司 累 计 实 现 归 属 于 母 公 司 净 利 润 4.51 亿 元 人 民 币, 同 比 增 长 26.17% ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 利 润 表 及 现 金 流 量 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 营 业 收 入 7,080,552, ,086,879, 营 业 成 本 4,990,034, ,936,187, 销 售 费 用 1,262,993, ,363,483, 管 理 费 用 349,123, ,217, 财 务 费 用 33,087, ,961, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 360,583, ,854, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -428,263, ,986, / 180

14 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 273,577, ,999, 研 发 支 出 93,158, ,758, 收 入 和 成 本 分 析 本 报 告 期 实 现 主 营 业 务 收 入 708, 万 元, 与 去 年 同 期 的 708, 万 元 相 比, 减 少 了 633 万 元 主 要 销 售 客 户 的 情 况 : 前 五 名 销 售 客 户 金 额 合 计 1,247,049, 占 销 售 总 额 比 重 (%) (1). 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 分 地 区 情 况 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 营 业 成 毛 利 率 毛 利 率 入 比 上 本 比 上 比 上 年 (%) 年 增 减 年 增 减 增 减 (%) (%) (%) 中 成 药 4,361,731, ,525,068, 减 少 3.53 个 百 分 点 西 药 2,162,446, ,026,419, 增 加 0.03 个 百 分 点 其 他 534,272, ,327, 增 加 1.87 个 百 分 点 主 营 业 务 分 地 区 情 况 分 地 区 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 营 业 成 毛 利 率 毛 利 率 入 比 上 本 比 上 比 上 年 (%) 年 增 减 年 增 减 增 减 (%) (%) (%) 境 内 7,019,866, ,952,653, 减 少 0.86 个 百 分 点 境 外 38,583, ,162, 增 加 0.88 个 百 分 点 14 / 180

15 (2). 产 销 量 情 况 分 析 表 主 要 产 品 生 产 量 销 售 量 库 存 量 生 产 量 比 上 销 售 量 比 上 库 存 量 比 上 年 增 减 (%) 年 增 减 (%) 年 增 减 (%) 速 效 救 心 丸 % -8.02% -4.71% ( 万 条 ) 京 万 红 ( 万 % -5.08% 82.93% 支 ) 舒 脑 欣 ( 万 % % % 条 ) 紫 龙 金 片 % 19.54% 14.25% ( 万 盒 ) 癃 清 片 ( 万 % 6.94% % 盒 ) 清 肺 消 炎 丸 % % % ( 万 盒 ) 藿 香 正 气 胶 % 9.23% -6.99% 囊 ( 万 盒 ) 通 脉 养 心 丸 % % % ( 万 盒 ) 胃 肠 安 ( 万 % 21.50% 41.27% 盒 ) 清 咽 滴 丸 ( 万 盒 ) % % % (3). 成 本 分 析 表 单 位 : 元 分 产 品 情 况 上 年 本 期 金 本 期 占 同 期 额 较 上 成 本 构 总 成 本 占 总 情 况 分 产 品 本 期 金 额 上 年 同 期 金 额 年 同 期 成 项 目 比 例 成 本 说 明 变 动 比 (%) 比 例 例 (%) (%) 中 成 药 2,525,068, ,265,602, 西 药 2,026,419, ,262,833, 其 他 432,327, ,665, 主 要 供 应 商 情 况 : 单 位 : 元 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 合 计 892,239, 占 采 购 总 额 比 重 (%) 18.95% 15 / 180

16 2. 费 用 单 位 : 元 项 目 本 期 数 同 期 数 变 动 比 例 销 售 费 用 1,262,993, ,363,483, % 管 理 费 用 349,123, ,217, % 财 务 费 用 33,087, ,961, % 报 告 期 财 务 费 用 同 比 减 少 35.07%, 主 要 原 因 是 贷 款 额 下 降 的 影 响 3. 研 发 投 入 研 发 投 入 情 况 表 单 位 : 元 本 期 费 用 化 研 发 投 入 93,158,200 本 期 资 本 化 研 发 投 入 0 研 发 投 入 合 计 93,158,200 研 发 投 入 总 额 占 营 业 收 入 比 例 (%) 1.32 公 司 研 发 人 员 的 数 量 310 研 发 人 员 数 量 占 公 司 总 人 数 的 比 例 (%) 12.3 研 发 投 入 资 本 化 的 比 重 (%) 0 4. 现 金 流 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 变 动 金 额 变 动 比 变 动 原 因 说 明 例 % 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 360,583, ,854, ,729, % 主 要 是 销 售 商 品 收 到 及 购 买 商 品 支 付 现 金 净 流 入 增 加 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -428,263, ,986, ,250, % 主 要 是 闲 置 募 集 资 金 理 财 使 投 资 活 动 现 金 净 流 出 增 加 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 273,577, ,999, ,576, % 主 要 是 A 股 募 集 资 金 流 入 使 筹 资 活 动 现 金 净 流 入 增 加 ( 二 ) 非 主 营 业 务 导 致 利 润 重 大 变 化 的 说 明 适 用 不 适 用 16 / 180

17 ( 三 ) 资 产 负 债 情 况 分 析 资 产 及 负 债 状 况 单 位 : 元 项 目 名 称 本 期 期 末 数 本 期 本 期 期 期 末 上 期 期 末 金 额 数 占 末 数 占 较 上 期 总 资 上 期 期 末 数 总 资 产 期 末 变 产 的 的 比 例 动 比 例 比 例 (%) (%) (%) 情 况 说 明 货 币 资 金 1,108,107, ,934, 主 要 是 A 股 增 发 募 集 资 金 到 账 使 货 币 资 金 增 加 其 他 应 收 款 35,509, ,930, 主 要 是 预 付 往 来 款 减 少 其 他 流 动 资 产 257,288, ,539, 主 要 是 闲 置 募 集 资 金 理 财 投 资 同 比 增 加 在 建 工 程 127,031, ,928, 主 要 是 生 产 企 业 GMP 改 造 项 目 和 亳 州 产 业 园 建 设 项 目 增 加 短 期 借 款 419,050, ,000, 主 要 是 公 司 偿 还 部 分 贷 款 使 余 额 减 少 应 付 票 据 70,463, ,673, 主 要 是 以 票 据 方 式 结 算 减 少 应 交 税 费 70,877, ,181, 主 要 是 应 交 增 值 税 余 额 增 加 应 付 利 息 452, ,268, 主 要 是 贷 款 余 额 降 低 使 期 末 应 付 利 息 减 少 资 本 公 积 1,307,480, ,704, 主 要 是 股 票 增 发 溢 价 使 资 本 公 积 增 加 17 / 180

18 ( 四 ) 行 业 经 营 性 信 息 分 析 根 据 中 国 证 监 会 上 市 公 司 行 业 分 类 指 引 (2012 年 修 订 ), 公 司 所 处 行 业 为 医 药 制 造 业 医 药 制 造 行 业 经 营 性 信 息 分 析 1. 行 业 和 主 要 药 ( 产 ) 品 基 本 情 况 (1). 行 业 基 本 情 况 i. 医 药 行 业 宏 观 环 境 当 前, 人 口 老 龄 化 全 面 二 胎 政 策 以 及 建 成 全 面 小 康 社 会 的 要 求 和 国 民 收 入 的 逐 年 提 高, 国 民 生 活 水 平 和 健 康 意 识 也 同 步 提 高, 人 均 医 疗 保 健 支 出 在 消 费 支 出 中 所 占 的 比 例 也 越 来 越 大, 从 而 使 医 药 市 场 总 体 需 求 呈 上 升 趋 势 预 计 2015 年 我 国 医 药 工 业 产 值 将 达 亿 元, 预 计 到 2020 年, 我 国 我 国 医 药 工 业 产 值 有 望 达 到 亿 元, 复 合 增 长 率 在 11%-13% 之 间 国 内 药 品 市 场 发 展 潜 力 巨 大 ii. 中 药 产 业 : 中 药 产 业 已 经 成 为 国 家 战 略 新 兴 产 业 的 重 要 组 成 部 分 我 国 宏 观 政 策 环 境 对 中 药 行 业 发 展 的 有 力 推 动 作 用 不 断 强 化 从 2009 年 国 务 院 发 布 的 关 于 深 化 医 药 卫 生 体 质 体 制 改 革 的 意 见 出 台 后, 国 家 不 断 采 取 扶 持 中 医 药 发 展 政 策, 促 进 中 医 药 继 承 和 创 2012 版 国 家 基 本 药 物 目 录, 中 成 药 品 类 增 加 99%, 远 超 化 药 / 生 物 医 药 类 的 55% 增 幅 2013 年 深 化 医 药 卫 生 体 制 改 革 2013 年 主 要 工 作 安 排 出 台, 要 求 基 层 医 疗 服 务 机 构 大 部 分 能 够 提 供 中 医 药 服 务 2016 年 2 月 14 日 国 务 院 会 议 上, 李 克 强 总 理 再 次 强 调 以 开 放 心 态 进 一 步 促 进 中 医 药 发 展 据 工 信 部 统 计 数 据,2005 年 至 2014 年 中 成 药 工 业 平 均 增 速 达 22.4%, 超 过 同 期 全 国 医 药 行 业 平 均 增 速 的 21.88% 在 当 前 宏 观 经 济 和 医 药 行 业 增 速 放 缓 的 背 景 下 中 药 行 业 发 展 前 景 依 然 可 期 iii. 营 养 保 健 品 : 近 年 来, 我 国 保 健 品 市 场 复 合 增 长 率 保 持 在 30%, 到 2015 年, 市 场 规 模 达 4500 亿 元, 而 我 国 消 费 者 用 于 保 健 品 领 域 的 平 均 支 出 占 其 总 支 出 的 0.07%, 相 较 欧 美 国 家 的 25% 相 去 甚 远 随 着 国 民 对 养 生 保 健 的 重 视 程 度 不 断 加 深, 我 国 营 养 保 健 品 行 业 仍 有 巨 大 发 展 空 间 (2). 主 要 药 ( 产 ) 品 基 本 情 况 按 细 分 行 业 划 分 的 主 要 药 ( 产 ) 品 基 本 情 况 细 分 子 药 ( 产 ) 品 适 用 症 / 功 能 主 治 药 品 注 册 是 否 报 是 否 处 是 否 中 行 业 名 称 分 类 告 期 内 方 药 药 保 护 新 产 品 品 种 中 药 速 效 救 心 丸 行 气 活 血, 祛 瘀 止 痛, 增 加 冠 否 是 否 脉 血 流 量, 缓 解 心 绞 痛 用 于 气 滞 血 瘀 型 冠 心 病 心 绞 痛 通 脉 养 心 丸 养 心 补 血, 通 脉 止 痛 用 于 胸 否 是 是 18 / 180

19 痹 心 痛, 心 悸 怔 忡, 心 绞 痛, 心 率 不 齐 等 藿 香 正 气 软 解 表 化 湿, 理 气 和 中 用 于 外 原 中 药 四 否 否 否 胶 囊 感 风 寒 内 伤 湿 滞 或 夏 伤 暑 湿 所 致 的 感 冒, 症 见 头 痛 昏 重 胸 膈 痞 闷 脘 腹 胀 痛 呕 吐 泄 泻 ; 胃 肠 型 感 冒 见 上 述 证 候 者 类 清 肺 消 炎 丸 清 肺 化 痰, 止 咳 平 喘 用 于 痰 原 中 药 三 否 否 否 热 阻 肺, 咳 嗽 气 喘, 胸 胁 胀 痛, 吐 痰 黄 稠 ; 上 呼 吸 道 感 染, 急 性 支 气 管 炎, 慢 性 支 气 管 炎 急 性 发 作 见 上 述 证 候 者 类 胃 肠 安 丸 芳 香 化 浊, 理 气 止 痛, 健 胃 导 原 中 药 三 否 是 否 滞 用 于 湿 浊 中 阻 食 滞 不 化 所 致 的 腹 泻 纳 差 恶 心 呕 吐 腹 胀 腹 痛 ; 消 化 不 良 肠 炎 痢 疾 见 上 述 证 候 者 类 舒 脑 欣 滴 丸 理 气 活 血, 化 瘀 止 痛 用 于 血 原 中 药 三 否 否 是 虚 血 瘀 引 起 的 偏 头 痛, 症 见 头 痛 头 晕 视 物 昏 花 健 忘 失 眠 等 类 癃 清 片 清 热 解 毒, 凉 血 通 淋 用 于 下 原 中 药 三 否 是 否 焦 湿 热 所 致 的 热 淋, 症 见 尿 频 尿 急 尿 痛 腰 痛 小 腹 坠 胀 ; 亦 用 于 慢 性 前 列 腺 炎 湿 热 蕴 结 兼 瘀 血 证, 症 见 小 便 频 急, 尿 后 余 沥 不 尽, 尿 道 灼 热, 会 阴 少 腹 腰 骶 部 疼 痛 或 不 适 等 类 京 万 红 软 膏 活 血 解 毒, 消 肿 止 痛, 去 腐 生 否 ( 每 支 否 肌 用 于 轻 度 水 火 烫 伤, 疮 疡 肿 痛, 创 面 溃 烂 装 10g,20g,50g) 否 ( 每 瓶 装 30g, 每 支 装 30g) 是 紫 龙 金 片 益 气 养 血, 清 热 解 毒, 理 气 化 原 中 药 三 否 是 是 瘀 用 于 气 血 两 虚 证 原 发 性 肺 癌 化 疗 者, 症 见 神 疲 乏 力 少 气 懒 言 头 昏 眼 花 食 欲 不 振 气 短 自 汗 咳 嗽 疼 痛 类 清 咽 滴 丸 疏 风 清 热, 解 毒 利 咽 用 于 风 原 中 药 三 否 否 否 19 / 180

20 化 学 制 剂 保 健 品 注 射 用 头 孢 替 唑 钠 ( 分 包 装 ) 隆 顺 榕 牌 蛋 白 粉 热 喉 痹, 咽 痛, 咽 干, 口 渴 ; 类 或 微 恶 风, 发 热, 咽 部 红 肿, 急 性 咽 炎 见 上 述 症 候 者 败 血 症 肺 炎 支 气 管 炎 支 化 药 进 口 否 是 否 气 管 扩 张 症 ( 感 染 时 ) 慢 性 分 装 呼 吸 系 统 疾 病 的 继 发 性 感 染 肺 脓 肿 腹 膜 炎 肾 盂 肾 炎 膀 胱 炎 尿 道 炎 增 强 免 疫 力 保 健 食 品 否 否 否 按 治 疗 领 域 划 分 的 主 要 药 ( 产 ) 品 基 本 情 况 主 要 治 疗 领 域 药 ( 产 ) 品 名 称 所 属 药 ( 产 ) 品 注 册 分 类 是 否 属 于 报 告 期 内 推 出 的 新 药 ( 产 ) 报 告 期 内 的 生 产 量 报 告 期 内 的 销 售 量 品 心 脑 血 管 系 统 速 效 救 心 丸 ( 万 条 ) 否 心 脑 血 管 系 统 通 脉 养 心 丸 ( 万 盒 ) 否 心 脑 血 管 系 统 舒 脑 欣 滴 丸 ( 万 条 ) 原 中 药 三 类 否 呼 吸 系 统 清 肺 消 炎 丸 ( 万 盒 ) 原 中 药 三 类 否 呼 吸 系 统 清 咽 滴 丸 ( 万 盒 ) 原 中 药 四 类 否 胃 肠 系 统 藿 香 正 气 软 胶 囊 原 中 药 四 类 否 ( 万 盒 ) 胃 肠 系 统 胃 肠 安 丸 ( 万 盒 ) 原 中 药 三 类 否 抗 感 染 癃 清 片 ( 万 盒 ) 原 中 药 三 类 否 抗 肿 瘤 紫 龙 金 片 ( 万 盒 ) 原 中 药 三 类 否 外 用 药 京 万 红 软 膏 ( 万 支 ) 否 (3). 报 告 期 内 纳 入 新 进 入 和 退 出 基 药 目 录 医 保 目 录 的 主 要 药 ( 产 ) 品 情 况 截 至 报 告 期 末, 公 司 共 有 85 个 品 种 纳 入 国 家 基 本 药 物 目 录,271 个 品 种 纳 入 国 家 级 基 本 医 疗 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 药 品 目 录 纳 入 国 家 基 本 药 物 目 录 的 主 要 产 品 情 况 如 下 : 药 ( 产 ) 品 名 称 适 用 症 / 功 能 主 治 药 品 注 册 分 类 行 气 活 血, 祛 瘀 止 痛, 增 加 冠 脉 血 流 量, 缓 解 心 绞 痛 用 于 速 效 救 心 丸 气 滞 血 瘀 型 冠 心 病 心 绞 痛 藿 香 正 气 软 胶 囊 解 表 化 湿, 理 气 和 中 用 于 外 感 风 寒 内 伤 湿 滞 或 夏 伤 暑 湿 原 中 药 四 类 20 / 180

21 癃 清 片 更 年 安 片 京 万 红 软 膏 乌 鸡 白 凤 片 清 咽 滴 丸 所 致 的 感 冒, 症 见 头 痛 昏 重 胸 膈 痞 闷 脘 腹 胀 痛 呕 吐 泄 泻 ; 胃 肠 型 感 冒 见 上 述 证 候 者 清 热 解 毒, 凉 血 通 淋 用 于 下 焦 湿 热 所 致 的 热 淋, 症 见 尿 频 尿 急 尿 痛 腰 痛 小 腹 坠 胀 ; 亦 用 于 慢 性 前 列 腺 炎 湿 热 蕴 结 兼 瘀 血 证, 症 见 小 便 频 急, 尿 后 余 沥 不 尽, 尿 道 灼 热, 会 阴 少 腹 腰 骶 部 疼 痛 或 不 适 等 滋 阴 清 热, 除 烦 安 神 用 于 更 年 期 出 现 的 潮 热 汗 出, 眩 晕, 耳 鸣, 失 眠, 烦 躁 不 安, 血 压 不 稳 等 症 活 血 解 毒, 消 肿 止 痛, 去 腐 生 肌 用 于 轻 度 水 火 烫 伤, 疮 疡 肿 痛, 创 面 溃 烂 补 气 养 血, 调 经 止 带 用 于 气 血 两 虚, 身 体 瘦 弱, 腰 膝 酸 软, 月 经 不 调, 崩 漏 带 下 疏 风 清 热, 解 毒 利 咽 用 于 风 热 喉 痹, 咽 痛, 咽 干, 口 渴 ; 或 微 恶 风, 发 热, 咽 部 红 肿, 急 性 咽 炎 见 上 述 症 候 者 原 中 药 三 类 原 中 药 四 类 原 中 药 三 类 纳 入 国 家 级 基 本 医 疗 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 药 品 目 录 的 主 要 产 品 情 况 如 下 : 药 ( 产 ) 品 名 称 适 用 症 / 功 能 主 治 药 品 注 册 分 类 速 效 救 心 丸 通 脉 养 心 丸 藿 香 正 气 软 胶 囊 清 肺 消 炎 丸 胃 肠 安 丸 牛 黄 降 压 丸 牛 黄 降 压 胶 囊 癃 清 片 更 年 安 片 养 阴 清 肺 糖 浆 行 气 活 血, 祛 瘀 止 痛, 增 加 冠 脉 血 流 量, 缓 解 心 绞 痛 用 于 气 滞 血 瘀 型 冠 心 病 心 绞 痛 养 心 补 血, 通 脉 止 痛 用 于 胸 痹 心 痛, 心 悸 怔 忡, 心 绞 痛, 心 率 不 齐 等 解 表 化 湿, 理 气 和 中 用 于 外 感 风 寒 内 伤 湿 滞 或 夏 伤 暑 湿 所 致 的 感 冒, 症 见 头 痛 昏 重 胸 膈 痞 闷 脘 腹 胀 痛 呕 吐 泄 原 中 药 四 类 泻 ; 胃 肠 型 感 冒 见 上 述 证 候 者 清 肺 化 痰, 止 咳 平 喘 用 于 痰 热 阻 肺, 咳 嗽 气 喘, 胸 胁 胀 痛, 吐 痰 黄 稠 ; 上 呼 吸 道 感 染, 急 性 支 气 管 炎, 慢 性 支 气 管 炎 急 原 中 药 三 类 性 发 作 见 上 述 证 候 者 芳 香 化 浊, 理 气 止 痛, 健 胃 导 滞 用 于 湿 浊 中 阻 食 滞 不 化 所 致 的 腹 泻 纳 差 恶 心 呕 吐 腹 胀 腹 痛 ; 消 化 不 良 原 中 药 三 类 肠 炎 痢 疾 见 上 述 证 候 者 清 心 化 痰, 平 肝 安 神 用 于 心 肝 火 旺 痰 热 壅 盛 所 致 的 头 晕 目 眩 头 痛 失 眠 烦 躁 不 安 ; 高 血 压 病 见 上 述 证 候 者 清 心 化 痰, 平 肝 安 神 用 于 心 肝 火 旺 痰 热 壅 盛 所 致 的 头 晕 目 眩 头 痛 失 眠 烦 躁 不 安 ; 高 血 压 病 见 上 述 证 候 者 清 热 解 毒, 凉 血 通 淋 用 于 下 焦 湿 热 所 致 的 热 淋, 症 见 尿 频 尿 急 尿 痛 腰 痛 小 腹 坠 胀 ; 亦 用 于 慢 性 前 列 腺 炎 湿 热 蕴 原 中 药 三 类 结 兼 瘀 血 证, 症 见 小 便 频 急, 尿 后 余 沥 不 尽, 尿 道 灼 热, 会 阴 少 腹 腰 骶 部 疼 痛 或 不 适 等 滋 阴 清 热, 除 烦 安 神 用 于 更 年 期 出 现 的 潮 热 汗 出, 眩 晕, 耳 鸣, 失 眠, 烦 躁 不 安, 血 压 不 稳 等 症 养 阴 润 肺, 清 热 利 咽 用 于 咽 喉 干 燥 疼 痛, 干 咳 少 痰 或 无 痰 金 芪 降 糖 片 清 热 益 气 用 于 消 渴 病 气 虚 内 热 证, 症 见 口 渴 喜 饮, 易 饥 多 食, 原 中 药 三 类 21 / 180

22 气 短 乏 力 轻 中 型 2 型 糖 尿 病 见 上 述 证 候 者 京 万 红 软 膏 活 血 解 毒, 消 肿 止 痛, 去 腐 生 肌 用 于 轻 度 水 火 烫 伤, 疮 疡 肿 痛, 创 面 溃 烂 乌 鸡 白 凤 片 补 气 养 血, 调 经 止 带 用 于 气 血 两 虚, 身 体 瘦 弱, 腰 膝 酸 软, 月 经 不 调, 崩 漏 带 下 原 中 药 四 类 西 黄 丸 清 热 解 毒, 和 营 消 肿 用 于 痈 疽 疔 毒, 瘰 疬, 流 注, 癌 肿 等 紫 龙 金 片 益 气 养 血, 清 热 解 毒, 理 气 化 瘀 用 于 气 血 两 虚 证 原 发 性 肺 癌 化 疗 者, 症 见 神 疲 乏 力 少 气 懒 言 头 昏 眼 花 食 欲 不 振 原 中 药 三 类 气 短 自 汗 咳 嗽 疼 痛 清 咽 滴 丸 疏 风 清 热, 解 毒 利 咽 用 于 风 热 喉 痹, 咽 痛, 咽 干, 口 渴 ; 或 微 恶 风, 发 热, 咽 部 红 肿, 急 性 咽 炎 见 上 述 症 候 者 原 中 药 三 类 报 告 期 内, 国 家 基 本 药 物 目 录 国 家 级 基 本 医 疗 保 险 工 伤 保 险 和 生 育 保 险 药 品 目 录 并 未 进 行 更 新, 公 司 不 存 在 产 品 新 进 入 或 退 出 情 况 (4). 公 司 驰 名 或 著 名 商 标 情 况 公 司 拥 有 达 仁 堂 乐 仁 堂 隆 顺 榕 松 柏 京 万 红 痹 祺 等 6 个 驰 名 商 标 及 达 仁 堂 乐 仁 堂 隆 顺 榕 松 柏 长 城 体 健 特 子 社 复 京 万 红 痹 祺 沽 上 药 酒 工 坊 健 春 等 12 个 著 名 商 标 公 司 驰 名 或 著 名 商 标 对 应 主 要 产 品 的 情 况 商 标 - 种 类 治 疗 领 域 品 种 生 产 企 业 类 别 适 用 证 / 功 能 主 治 是 否 中 药 保 护 品 种 是 否 处 方 规 格 / 单 位 产 品 通 用 名 解 表 化 湿, 理 气 和 中 用 于 外 胃 肠 系 统 藿 香 正 气 软 胶 囊 达 仁 堂 中 药 天 然 药 感 风 寒 内 伤 湿 滞 或 夏 伤 暑 湿 所 致 的 感 冒, 症 见 头 痛 昏 重 胸 膈 痞 闷 脘 腹 胀 痛 呕 吐 泄 否 否 每 粒 装 0.45g 泻 ; 胃 肠 型 感 冒 见 上 述 证 候 者 达 仁 堂 清 肺 化 痰, 止 咳 平 喘 用 于 痰 驰 名 达 仁 堂 - 著 名 呼 吸 系 统 清 肺 消 炎 丸 达 仁 堂 中 药 天 然 药 热 阻 肺, 咳 嗽 气 喘, 胸 胁 胀 痛, 吐 痰 黄 稠 ; 上 呼 吸 道 感 染, 急 性 支 气 管 炎, 慢 性 支 气 管 炎 急 否 否 每 60 丸 重 8g 性 发 作 见 上 述 证 候 者 心 脑 血 管 系 统 牛 黄 清 心 达 仁 丸 ( 局 方 ) 堂 中 药 天 然 药 清 心 化 痰, 镇 惊 祛 风 用 于 风 痰 阻 窍 所 致 的 头 晕 目 眩 痰 涎 壅 盛 神 志 混 乱 言 语 不 清 及 惊 风 抽 搐 癫 痫 否 是 每 20 粒 重 1.6g 22 / 180

23 心 脑 血 管 系 统 牛 黄 清 心 达 仁 丸 ( 局 方 ) 堂 中 药 天 然 药 清 心 化 痰, 镇 惊 祛 风 用 于 风 痰 阻 窍 所 致 的 头 晕 目 眩 痰 涎 壅 盛 神 志 混 乱 言 语 不 清 及 惊 风 抽 搐 癫 痫 否 是 每 丸 重 3g 心 脑 血 管 系 统 牛 黄 降 压 胶 囊 达 仁 堂 中 药 天 然 药 清 心 化 痰, 平 肝 安 神 用 于 心 肝 火 旺 痰 热 壅 盛 所 致 的 头 晕 目 眩 头 痛 失 眠 烦 躁 不 安 ; 高 血 压 病 见 上 述 证 候 者 否 是 每 粒 装 0.4g 心 脑 血 管 系 统 牛 黄 降 压 丸 达 仁 堂 中 药 天 然 药 清 心 化 痰, 平 肝 安 神 用 于 心 肝 火 旺 痰 热 壅 盛 所 致 的 头 晕 目 眩 头 痛 失 眠 烦 躁 不 安 ; 高 血 压 病 见 上 述 证 候 者 否 是 每 20 丸 重 1.3g 心 脑 血 管 系 统 牛 黄 降 压 丸 达 仁 堂 中 药 天 然 药 清 心 化 痰, 平 肝 安 神 用 于 心 肝 火 旺 痰 热 壅 盛 所 致 的 头 晕 目 眩 头 痛 失 眠 烦 躁 不 安 ; 高 血 压 病 见 上 述 证 候 者 否 是 每 丸 重 1.6g 抗 衰 老 清 宫 寿 桃 丸 达 仁 堂 中 药 天 然 药 补 肾 生 精, 益 元 强 壮 用 于 肾 虚 衰 老 所 致 头 晕 疲 倦, 记 忆 力 衰 退, 腰 膝 酸 软, 耳 鸣 耳 聋, 眼 花 流 泪, 夜 尿 多, 尿 有 余 沥 否 否 每 50 粒 重 7g 补 肾 健 脾, 填 精 养 血 用 于 脾 抗 肿 瘤 生 血 丸 达 仁 堂 中 药 天 然 药 肾 虚 弱 所 致 的 面 黄 肌 瘦 体 倦 乏 力 眩 晕 食 少 便 溏 ; 放 化 疗 后 全 血 细 胞 减 少 及 再 生 障 碍 性 贫 血 见 上 述 证 候 者 否 是 每 付 重 5g 呼 吸 系 统 清 喉 利 咽 颗 粒 乐 仁 堂 中 药 天 然 药 清 热 利 咽, 宽 胸 润 喉 用 于 急 慢 性 咽 炎, 扁 挑 体 炎, 咽 喉 发 干, 声 音 嘶 哑 否 否 每 袋 装 10g; 每 袋 装 5g 乐 仁 堂 驰 名 乐 仁 堂 - 著 名 心 脑 血 管 系 统 胃 肠 系 统 通 脉 养 心 丸 胃 肠 安 丸 乐 仁 堂 乐 仁 堂 中 药 天 然 药 中 药 天 然 药 养 心 补 血, 通 脉 止 痛 用 于 胸 痹 心 痛, 心 悸 怔 忡, 心 绞 痛, 心 率 不 齐 等 芳 香 化 浊, 理 气 止 痛, 健 胃 导 滞 用 于 湿 浊 中 阻 食 滞 不 化 所 致 的 腹 泻 纳 差 恶 心 呕 吐 腹 胀 腹 痛 ; 消 化 不 良 肠 炎 痢 疾 见 上 述 证 候 者 是 否 是 是 每 10 丸 重 1 克 每 20 丸 重 0.08g 每 4 丸 重 0.08g 妇 科 用 药 乌 鸡 白 凤 片 乐 仁 堂 中 药 天 然 药 补 气 养 血, 调 经 止 带 用 于 气 血 两 虚, 身 体 瘦 弱, 腰 膝 酸 软, 月 经 不 调, 崩 漏 带 下 否 否 每 片 重 0.5g 23 / 180

24 糖 衣 : 妇 科 用 药 更 年 安 片 乐 仁 堂 中 药 天 然 药 滋 阴 清 热, 除 烦 安 神 用 于 更 年 期 出 现 的 潮 热 汗 出, 眩 晕, 耳 鸣, 失 眠, 烦 躁 不 安, 血 压 不 稳 等 症 否 否 基 片 重 0.3g 薄 膜 衣 : 每 片 重 0.31g 抗 肿 瘤 西 黄 丸 乐 仁 堂 中 药 天 然 药 清 热 解 毒, 和 营 消 肿 用 于 痈 疽 疔 毒, 瘰 疬, 流 注, 癌 肿 等 否 是 每 20 粒 重 1 克 低 醇 型 : 每 瓶 装 120ml 长 城 - 著 名 呼 吸 系 统 养 阴 清 肺 糖 浆 乐 仁 堂 中 药 天 然 药 养 阴 润 肺, 清 热 利 咽 用 于 咽 喉 干 燥 疼 痛, 干 咳 少 痰 或 无 痰 否 否 含 醇 型 : 每 瓶 装 10ml 每 瓶 装 60ml 每 瓶 装 120ml 心 脑 血 管 系 统 速 效 救 心 丸 六 中 药 中 药 天 然 药 行 气 活 血, 祛 瘀 止 痛, 增 加 冠 脉 血 流 量, 缓 解 心 绞 痛 用 于 气 滞 血 瘀 型 冠 心 病 心 绞 痛 否 是 每 粒 重 40mg 松 柏 驰 名 松 柏 - 著 名 呼 吸 系 统 呼 吸 系 统 清 咽 滴 丸 治 咳 川 贝 枇 杷 滴 丸 六 中 药 六 中 药 中 药 天 然 药 中 药 天 然 药 疏 风 清 热, 解 毒 利 咽 用 于 风 热 喉 痹, 咽 痛, 咽 干, 口 渴 ; 或 微 恶 风, 发 热, 咽 部 红 肿, 急 性 咽 炎 见 上 述 症 候 者 宣 肺 降 气, 清 热 化 痰 用 于 痰 热 郁 肺 所 致 咳 嗽, 症 见 咳 嗽 咯 痰 咽 干 咽 痛, 发 热, 全 身 不 适 ; 感 冒 及 支 气 管 炎 见 上 述 症 候 者 否 是 否 否 每 丸 重 20 毫 克 每 丸 重 30 毫 克 心 脑 血 管 系 统 舒 脑 欣 滴 丸 六 中 药 中 药 天 然 药 理 气 活 血, 化 瘀 止 痛 用 于 血 虚 血 瘀 引 起 的 偏 头 痛, 症 见 头 痛 头 晕 视 物 昏 花 健 忘 失 眠 等 是 否 每 丸 重 42 毫 克 隆 顺 榕 驰 名 隆 顺 榕 - 著 名 呼 吸 系 统 精 制 银 翘 解 毒 片 隆 顺 榕 中 药 天 然 药 清 热 散 风, 解 表 退 烧 用 于 流 行 性 感 冒, 发 冷 发 烧, 四 肢 酸 懒, 头 痛 咳 嗽, 咽 喉 肿 痛, 温 毒 发 颐, 两 腮 赤 肿 否 否 0.25g 24 / 180

25 清 热 解 毒, 凉 血 通 淋 用 于 下 焦 湿 热 所 致 的 热 淋, 症 见 尿 频 泌 尿 系 统 癃 清 片 隆 顺 榕 中 药 天 然 药 尿 急 尿 痛 腰 痛 小 腹 坠 胀 ; 亦 用 于 慢 性 前 列 腺 炎 湿 热 蕴 结 兼 瘀 血 证, 症 见 小 便 频 急, 尿 后 余 沥 不 尽, 尿 道 灼 热, 会 阴 少 腹 腰 骶 部 疼 痛 或 不 适 等 否 是 0.6g 降 糖 类 金 芪 降 糖 片 隆 顺 榕 中 药 天 然 药 清 热 益 气 用 于 消 渴 病 气 虚 内 热 证, 症 见 口 渴 喜 饮, 易 饥 多 食, 气 短 乏 力 轻 中 型 2 型 糖 尿 病 见 上 述 证 候 者 否 是 0.56g 益 气 养 血, 清 热 解 毒, 理 气 化 抗 肿 瘤 紫 龙 金 片 隆 顺 榕 中 药 天 然 药 瘀 用 于 气 血 两 虚 证 原 发 性 肺 癌 化 疗 者, 症 见 神 疲 乏 力 少 气 懒 言 头 昏 眼 花 食 欲 不 振 气 短 自 汗 咳 嗽 疼 痛 是 是 0.65g 呼 吸 系 统 泻 白 糖 浆 隆 顺 榕 中 药 天 然 药 宣 肺 解 热, 化 痰 止 咳 用 于 伤 风 咳 嗽, 痰 多 胸 满, 口 渴 舌 干, 鼻 塞 不 通 否 否 10ml 特 子 社 复 - 著 名 抗 感 染 抗 感 染 注 射 用 头 孢 替 唑 钠 ( 分 包 装 ) 注 射 用 头 孢 替 唑 钠 ( 分 包 装 ) 新 丰 新 丰 化 学 制 剂 化 学 制 剂 败 血 症 肺 炎 支 气 管 炎 支 气 管 扩 张 症 ( 感 染 时 ) 慢 性 呼 吸 系 统 疾 病 的 继 发 性 感 染 肺 脓 肿 腹 膜 炎 肾 盂 肾 炎 膀 胱 炎 尿 道 炎 败 血 症 肺 炎 支 气 管 炎 支 气 管 扩 张 症 ( 感 染 时 ) 慢 性 呼 吸 系 统 疾 病 的 继 发 性 感 染 肺 脓 肿 腹 膜 炎 肾 盂 肾 炎 膀 胱 炎 尿 道 炎 否 否 是 是 按 C13H12 N8O4S3 计 算 1.0g 按 C13H12 N8O4S3 计 算 0.5g 特 子 社 复 特 子 社 复 京 万 红 - 驰 名 商 标 外 用 药 京 万 红 软 膏 达 仁 堂 京 万 红 中 药 活 血 解 毒, 消 肿 止 痛, 去 腐 生 肌 用 于 轻 度 水 火 烫 伤, 疮 疡 肿 痛, 创 面 溃 烂 否 否 10g 20g 50g/ 支 京 万 红 - 驰 名 商 标 心 脑 血 管 系 统 达 仁 牛 黄 清 心 堂 京 丸 ( 局 方 ) 万 红 中 药 清 心 化 痰, 镇 惊 祛 风 用 于 风 痰 阻 窍 所 致 的 头 晕 目 眩 痰 涎 壅 盛 神 志 混 乱 言 语 不 清 及 惊 风 抽 搐 癫 痫 否 是 每 丸 重 3g 25 / 180

26 2. 公 司 药 ( 产 ) 品 研 发 情 况 (1). 研 发 总 体 情 况 2015 年 公 司 科 技 投 入 总 额 万 元, 全 年 开 展 新 品 项 目 研 究 23 项, 天 然 VE 软 胶 囊 取 得 批 准 证 书, 补 肺 颗 粒 开 展 临 床 研 究,NO.2 项 目 F01 项 目 等 5 项 开 展 临 床 前 研 究, 保 肝 片 改 善 睡 眠 胶 囊 达 仁 片 等 13 项 开 展 保 健 食 品 研 究 开 展 中 药 大 品 种 二 次 开 发, 重 点 推 进 速 效 救 心 丸 通 脉 养 心 丸 清 肺 消 炎 丸 紫 龙 金 片 等 9 个 品 种 的 二 次 开 发 工 作 实 施 创 新 驱 动 发 展 战 略, 有 序 开 展 各 级 各 类 科 研 项 目 的 申 报 立 项 工 作, 助 推 科 技 研 发 进 度 实 现 研 究 中 心 2014 年 度 天 津 市 企 业 博 士 后 创 新 项 目 择 优 资 助 列 项 并 获 得 二 等 资 助, 补 肺 颗 粒 Ⅱ 期 临 床 研 究 申 报 2015 年 天 津 市 重 大 新 药 创 制 项 目 预 计 获 得 100 万 元 资 助 注 重 知 识 产 权 保 护, 公 司 获 评 2014 年 天 津 市 专 利 试 点 单 位 荣 誉 奖 牌, 全 年 完 成 发 明 专 利 申 请 38 项, 实 用 新 型 专 利 9 项, 外 观 设 计 专 利 9 项, 当 年 授 权 发 明 专 利 11 项 ; 累 计 发 明 专 利 申 请 589 项, 发 明 专 利 授 权 216 项 加 强 商 标 管 理, 公 司 累 计 拥 有 国 内 商 标 注 册 351 件, 新 增 国 内 授 权 125 件 ; 国 际 商 标 注 册 28 件, 新 增 7 件 (2). 研 发 投 入 情 况 主 要 药 ( 产 ) 品 研 发 投 入 情 况 药 ( 产 ) 品 研 发 投 入 金 额 研 发 投 入 费 用 化 金 额 研 发 投 入 资 本 化 金 额 研 发 投 入 占 营 业 收 入 比 例 (%) 研 发 投 入 占 营 业 成 本 比 例 (%) 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 本 期 金 额 较 情 况 上 年 同 期 变 说 明 动 比 例 (%) 补 肺 颗 粒 F01 项 目 通 脉 养 心 1, , 丸 二 次 开 发 胃 肠 安 丸 二 次 开 发 情 况 说 明 : 报 告 期 内, 以 上 研 发 项 目 投 入 较 同 期 变 化 较 大, 主 要 原 因 为 项 目 研 发 所 处 阶 段 不 同, 所 进 行 的 试 验 项 目 内 容 不 同 同 行 业 比 较 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 同 行 业 可 比 公 司 研 发 投 入 金 额 研 发 投 入 占 营 业 收 入 比 例 (%) 研 发 投 入 占 净 资 产 比 例 (%) 同 仁 堂 6, 华 润 三 九 23, 广 州 白 云 山 27, 太 极 集 团 2, 同 行 业 平 均 研 发 投 入 金 额 14, / 180

27 公 司 报 告 期 内 研 发 投 入 金 额 9, 公 司 报 告 期 内 研 发 投 入 占 营 业 收 入 比 1.32 例 (%) 公 司 报 告 期 内 研 发 投 入 占 净 资 产 比 例 2.38 (%) 注 1: 以 上 同 行 业 公 司 数 据 来 源 于 2014 年 年 报 ; 注 2: 同 行 业 平 均 研 发 投 入 金 额 为 四 家 同 行 业 公 司 的 算 数 平 均 数 研 发 投 入 发 生 重 大 变 化 以 及 研 发 投 入 比 重 合 理 性 的 说 明 报 告 期 内, 研 发 投 入 占 公 司 营 业 收 入 的 1.32% 面 对 市 场 需 求 及 新 药 研 发 注 册 政 策 的 不 断 变 化, 公 司 按 照 科 技 发 展 规 划 及 企 业 现 有 产 品 门 类, 围 绕 新 产 品 新 剂 型 新 规 格 上 市 产 品 的 二 次 开 发 重 点 品 种 工 艺 改 进 等 开 展 科 研 工 作, 为 市 场 开 发 做 好 科 技 支 撑 公 司 现 阶 段 的 研 发 投 入 情 况 能 够 满 足 未 来 发 展 需 求 (3). 主 要 研 发 项 目 基 本 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 研 发 项 目 药 ( 产 ) 品 研 发 ( 注 册 ) 累 计 研 发 已 申 报 的 厂 已 批 准 的 国 产 进 展 情 况 基 本 信 息 所 处 阶 段 投 入 家 数 量 仿 制 厂 家 数 量 补 肺 颗 粒 中 药 6 类 临 床 研 究 准 备 开 展 项 目 临 床 试 验 F01 项 目 中 药 5 类 临 床 前 研 究 临 床 前 安 全 性 评 价 中 药 大 品 种 二 次 开 发 二 次 开 发 进 行 中 8, 研 发 项 目 对 公 司 的 影 响 公 司 确 立 了 未 来 五 年 科 技 创 新 的 主 要 方 向, 一 是 开 发 有 高 技 术 含 量 的 创 新 产 品 ; 二 是 做 好 现 有 重 点 产 品 的 全 方 位 二 次 开 发 ; 三 是 做 好 产 品 工 艺 改 进 和 质 量 攻 关 为 满 足 未 来 长 期 发 展 需 要, 公 司 近 年 来 开 展 了 补 肺 颗 粒 No.2 项 目 F01 项 目 等 创 新 中 药 的 研 究, 并 在 国 家 有 关 基 药 医 保 招 标 等 宏 观 政 策 的 直 接 影 响 下, 对 符 合 公 司 发 展 战 略 需 求 的 重 点 中 药 大 品 种 开 展 上 市 再 评 价 工 作, 提 速 科 技 创 新, 构 建 核 心 实 力 新 药 从 临 床 前 研 究 临 床 试 验 到 正 式 投 产, 周 期 长 环 节 多, 容 易 受 到 一 些 不 可 预 测 因 素 的 影 响, 此 外, 随 着 国 家 药 审 改 革 的 变 化, 审 批 门 槛 不 断 提 高 公 司 以 上 主 要 研 发 项 目 中, 补 肺 颗 粒 项 目 正 在 准 备 开 展 临 床 试 验 公 司 将 密 切 关 注 药 审 政 策 的 变 化, 加 强 研 发 项 目 的 管 控 力 度, 减 少 不 确 定 因 素 影 响, 降 低 研 发 风 险, 全 力 保 障 新 药 研 发 工 作 的 顺 利 推 进 27 / 180

28 (4). 报 告 期 内 呈 交 监 管 部 门 审 批 完 成 注 册 或 取 得 生 产 批 文 的 药 ( 产 ) 品 情 况 报 告 期 内, 公 司 累 计 获 得 1 个 保 健 食 品 批 准 证 书 药 ( 产 ) 品 名 称 适 用 症 / 功 能 主 治 注 册 分 类 隆 顺 榕 牌 天 然 维 生 素 E 软 胶 囊 补 充 维 生 素 E 保 健 食 品 (5). 报 告 期 内 研 发 项 目 取 消 或 药 ( 产 ) 品 未 获 得 审 批 情 况 报 告 期 内, 公 司 主 动 撤 回 1 个 药 品 注 册 申 请 项 目 取 消 不 会 对 公 司 产 生 较 大 影 响 药 ( 产 ) 品 名 称 适 用 症 / 功 能 主 治 注 册 分 类 取 消 原 因 厄 贝 沙 坦 氢 氯 噻 嗪 片 用 于 治 疗 原 发 性 高 血 压 化 药 6 类 主 动 撤 回 (6). 新 年 度 计 划 开 展 的 重 要 研 发 项 目 情 况 序 号 研 发 项 目 注 册 分 类 进 展 情 况 1 补 肺 颗 粒 项 目 中 药 6 类 准 备 开 展 临 床 试 验 2 F01 项 目 中 药 5 类 临 床 前 安 全 性 评 价 3 中 药 大 品 种 二 次 开 发 正 在 开 展 二 次 开 发 研 究 3. 公 司 药 ( 产 ) 品 生 产 销 售 情 况 (1). 按 治 疗 领 域 划 分 的 公 司 主 营 业 务 基 本 情 况 治 疗 领 域 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 营 业 成 本 毛 利 率 比 同 行 业 同 领 比 上 年 增 上 年 增 减 域 产 品 毛 利 减 (%) (%) 率 情 况 心 脑 血 管 系 统 106, , 呼 吸 系 统 24, , 抗 感 染 13, , 抗 肿 瘤 11, , 外 用 药 10, , 其 他 24, , 情 况 说 明 28 / 180

29 由 于 公 司 本 次 采 集 的 同 行 业 公 司 数 据 均 来 源 于 2014 年 年 报, 而 2014 年 年 报 中, 同 行 业 公 司 均 未 披 露 按 领 域 划 分 的 产 品 毛 利 率 情 况, 因 此, 无 法 披 露 同 行 业 同 领 域 产 品 毛 利 率 情 况 (2). 公 司 主 要 销 售 模 式 分 析 1) 代 理 模 式 : 代 理 模 式 可 分 为 终 端 代 理 和 底 价 代 理 两 种 方 式 i. 终 端 代 理 模 式 是 与 有 学 术 推 广 能 力 的 团 队 进 行 终 端 促 销 的 合 作, 双 方 签 订 合 作 协 议, 协 议 规 定 合 法 的 推 广 行 为, 代 理 方 严 格 按 照 该 协 议 进 行 合 法 合 规 的 学 术 推 广 活 动 和 零 售 推 广 活 动 ii. 底 价 代 理 模 式 是 将 产 品 底 价 供 货 给 代 理 商, 由 代 理 商 负 责 产 品 的 全 部 营 销 工 作 2) 自 营 模 式 : 主 要 应 用 于 有 自 营 队 伍 的 地 区 药 品 销 售 模 式 (3). 在 药 品 集 中 招 标 采 购 中 的 中 标 情 况 主 要 药 ( 产 ) 品 名 称 中 标 价 格 区 间 医 疗 机 构 的 合 计 实 际 采 购 量 ( 元 ) ( 万 盒 ) 速 效 救 心 丸 , 京 万 红 舒 脑 欣 紫 龙 金 片 癃 清 片 清 肺 消 炎 丸 藿 香 正 气 胶 囊 通 脉 养 心 丸 胃 肠 安 清 咽 滴 丸 情 况 说 明 适 用 不 适 用 (4). 销 售 费 用 情 况 分 析 销 售 费 用 具 体 构 成 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 具 体 项 目 名 称 本 期 发 生 额 本 期 发 生 额 占 销 售 费 用 总 额 比 例 (%) 广 告 费 宣 传 费 29, 职 工 薪 酬 24, 市 场 推 广 费 43, 咨 询 费 10, 办 公 差 旅 费 8, 运 输 费 3, 折 旧 等 其 他 费 用 6, / 180

30 合 计 126, 同 行 业 比 较 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 同 行 业 可 比 公 司 销 售 费 用 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 例 (%) 同 仁 堂 174, 白 云 山 394, 华 润 三 九 241, 太 极 集 团 121, 同 行 业 平 均 销 售 费 用 232, 公 司 报 告 期 内 销 售 费 用 总 额 126, 公 司 报 告 期 内 销 售 费 用 占 营 业 收 入 比 例 (%) 注 1: 以 上 同 行 业 公 司 数 据 来 源 于 2014 年 年 报 ; 注 2: 同 行 业 平 均 销 售 费 用 为 四 家 同 行 业 公 司 的 算 数 平 均 数 销 售 费 用 发 生 重 大 变 化 以 及 销 售 费 用 合 理 性 的 说 明 i. 由 于 部 分 品 种 调 整 市 场 运 营 方 式, 减 少 市 场 推 广 费 用, 增 加 临 床 观 察 经 济 学 研 究 和 安 全 性 评 价 等 技 术 项 目 ii. 广 告 宣 传 费 用 受 新 广 告 法 影 响, 下 半 年 投 入 下 降, 主 要 原 因 是 根 据 新 广 告 法 要 求 重 新 制 作 和 申 报 现 有 广 告 内 容, 当 期 投 入 减 少 iii. 职 工 薪 酬 办 公 差 旅 和 运 输 费 正 常 增 减 4. 其 他 说 明 适 用 不 适 用 30 / 180

31 ( 五 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 2015 年 期 末 长 期 股 权 投 资 53,122 万 元, 比 期 初 54,205 万 元 减 少 1,083 万 元 (1) 重 大 的 股 权 投 资 无 (2) 重 大 的 非 股 权 投 资 无 (3) 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 证 券 代 码 证 券 简 称 天 房 发 展 最 初 投 资 成 本 占 该 公 司 股 权 比 例 (%) 期 末 账 面 价 值 报 告 期 损 益 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 1,520, % 5,092, , , 会 计 核 算 科 目 可 供 出 售 金 融 资 产 资 本 公 积 递 延 所 得 税 负 债 投 资 收 益 单 位 : 元 滨 海 能 源 1,100, % 24,160, ,666, 同 上 同 上 天 津 港 303, % 17,220, , ,610, 同 上 同 上 华 东 医 药 19, % 2,971, , , 同 上 同 上 交 通 银 行 3,277, % 15,421, , , 同 上 同 上 天 海 投 资 150, % 2,116, , 同 上 同 上 合 计 6,370, / 66,982, ,039, ,330, / / 股 份 来 源 原 始 股 ( 六 ) 重 大 资 产 和 股 权 出 售 1 报 告 期 内, 公 司 以 公 开 挂 牌 方 式 转 让 参 股 公 司 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 ( 简 称 华 立 达 ) 的 20% 股 权 北 京 中 同 华 资 产 评 估 有 限 公 司 对 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 进 行 评 估, 并 出 具 资 产 评 估 报 告, 资 产 评 估 值 19, 万 元, 乘 以 公 司 持 股 比 例 20%, 公 司 所 持 股 份 的 评 估 值 为 3, 万 元 截 止 2015 年 3 月 31 日, 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 被 摘 牌, 摘 牌 价 格 为 4,000 万 元 人 民 币 中 新 公 司 账 面 投 资 余 额 为 2, 万 元, 转 让 华 立 达 股 权 收 益 1, 万 元 2 公 司 2014 年 第 七 次 董 事 会 审 议 通 过 了 公 开 挂 牌 转 让 参 股 子 公 司 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限 公 司 ( 简 称 天 津 百 特 )30% 股 权 的 议 案 报 告 期 内, 公 司 以 公 开 挂 牌 方 式 转 让 参 股 公 司 天 津 百 特 31 / 180

32 的 30% 股 权 北 京 中 同 华 资 产 评 估 有 限 公 司 对 天 津 百 特 进 行 评 估, 并 出 具 资 产 评 估 报 告, 资 产 评 估 值 6, 万 元, 乘 以 公 司 持 股 比 例 30%, 公 司 所 持 股 份 的 评 估 值 为 1, 万 元 截 止 2015 年 12 月 31 日, 天 津 百 特 被 摘 牌, 摘 牌 价 格 为 8,000 万 元 人 民 币 中 新 公 司 账 面 投 资 余 额 为 1, 万 元, 股 权 转 让 收 益 6, 万 元 ( 七 ) 主 要 控 股 参 股 公 司 分 析 1 主 要 控 股 企 业 : 被 投 资 单 位 行 业 持 股 例 经 营 范 围 北 京 中 新 药 谷 医 药 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 浙 江 中 新 创 睿 投 资 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 中 药 饮 片 有 限 公 司 商 业 % 工 业 52.00% 工 业 55.00% 商 业 % 销 售 中 成 药 化 学 原 料 药 化 学 药 制 剂 等 制 造 丸 剂 软 膏 剂 硬 胶 囊 剂 膏 药 等 货 物 进 出 口 生 产 加 工 销 售 片 剂 胶 囊 针 剂 实 业 投 资 ; 投 资 管 理 咨 询 ; 医 药 技 术 的 研 发 转 让 咨 询 服 务 ; 市 场 信 息 咨 询 ; 企 业 管 理 服 务 ; 项 目 投 资 注 册 资 本 ( 万 元 ) 总 资 产 净 资 产 净 利 润 , , , , 美 元 900 万 11, , , , 工 业 51.00% 筹 建 , , 主 要 参 股 企 业 : 被 投 资 单 位 主 要 业 务 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 生 产 及 出 售 西 药 及 生 化 药 品 等 25 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 硬 胶 囊 剂 散 剂 颗 粒 制 造 汽 车 货 运 / 180

33 三 公 司 关 于 公 司 未 来 发 展 的 讨 论 与 分 析 ( 一 ) 行 业 竞 争 格 局 和 发 展 趋 势 1 中 药 产 业 目 前 我 国 拥 有 中 成 药 生 产 企 业 1500 余 家, 中 药 饮 片 规 模 以 上 生 产 企 业 800 余 家 中 药 材 品 种 余 种, 中 成 药 品 种 近 种 工 信 部 发 布 的 百 强 企 业 中 中 药 企 业 约 占 25% 但 是 我 国 中 药 行 业 仍 存 在 产 业 集 中 度 不 高 中 药 资 源 开 发 受 困 国 际 化 进 程 不 容 两 人 管 的 局 面 重 要 行 业 标 准 化 中 药 资 源 开 发 可 持 续 化 消 费 需 求 多 元 化 成 为 行 业 发 展 趋 势 2 营 养 保 健 品 中 国 的 营 养 保 健 食 品 消 费 购 买 力 过 亿 元, 但 目 前 仅 实 现 2000 亿 元, 我 国 保 健 品 行 业 同 质 化 严 重 科 技 含 量 不 高 产 业 集 中 度 低, 中 小 企 业 占 比 高 资 金 投 入 不 足, 缺 乏 高 级 技 术 人 才 不 足 的 问 题 也 相 当 突 出 通 过 科 技 和 资 本 共 同 塑 造 高 质 量 的 产 品 和 独 具 影 响 力 的 品 牌, 成 为 未 来 保 健 品 行 业 发 展 的 趋 势 ( 二 ) 公 司 发 展 战 略 公 司 将 遵 循 天 人 同 序, 惠 福 民 生 的 企 业 理 念, 以 中 药 创 新 笃 行 致 远 为 发 展 方 针, 抓 住 科 技 创 新 营 销 创 新 管 理 创 新 三 个 关 键 环 节, 着 力 提 升 核 心 竞 争 力, 打 造 品 质 中 新 ; 依 托 中 药 核 心 业 务 向 上 下 游 延 伸, 围 绕 主 体 产 业 向 相 关 领 域 扩 张, 做 长 做 粗 产 业 链, 整 合 资 源 适 时 介 入 相 关 产 业, 努 力 把 中 新 药 业 打 造 成 业 绩 一 流 的 上 市 公 司 国 内 外 知 名 品 牌 中 药 创 新 领 军 者 和 员 工 发 展 的 理 想 平 台 1 向 上 建 设 药 材 种 植 GAP 基 地, 一 定 程 度 上 保 证 公 司 主 要 原 料 的 供 应 和 质 量 ; 向 下 进 军 医 疗 卫 生 领 域, 开 办 综 合 性 医 院, 既 打 出 品 牌 又 成 为 公 司 产 品 的 一 个 销 售 渠 道 2 充 分 发 挥 和 利 用 公 司 商 誉 底 蕴 深 厚 产 品 资 源 丰 富 中 药 创 新 能 力 强 的 优 势, 寻 求 多 方 合 作, 借 智 借 势 开 发 本 企 业 拥 有 但 因 各 种 原 因 不 在 产 品 种, 让 更 多 的 睡 眠 品 种 醒 过 来 创 造 效 益 3 加 快 走 出 去 步 伐, 在 拓 展 国 际 合 作 空 间 上 实 现 新 突 破 ; 着 力 培 养 新 兴 市 场 新 客 户 和 新 领 域 ( 三 ) 经 营 计 划 2016 年, 公 司 将 围 绕 品 质 中 新 战 略 愿 景, 进 一 步 适 应 经 济 发 展 新 常 态, 落 实 稳 增 长 调 结 构 惠 民 生 防 风 险, 加 强 结 构 性 改 革, 增 强 持 续 发 展 动 力, 提 高 发 展 质 量 和 效 益, 坚 定 信 心 务 实 创 新 开 拓 进 取, 抓 好 各 项 工 作 任 务 全 面 落 实, 努 力 实 现 公 司 十 三 五 良 好 开 局 2016 年, 公 司 将 主 要 抓 好 以 下 几 个 方 面 的 工 作 : 1 注 重 顶 层 设 计, 提 升 市 场 营 销 品 质 公 司 将 契 合 调 整 结 构 提 高 运 营 质 量 的 市 场 开 发 主 旋 律, 探 索 新 常 态 下 营 销 模 式, 实 施 营 销 战 略 的 调 整 和 布 局 ; 继 续 坚 定 实 施 大 品 种 战 略, 强 化 普 药 营 销, 科 学 筛 选 潜 力 品 种, 加 快 培 育 后 备 品 种, 强 化 产 品 群 优 势 ; 细 化 代 理 商 管 理, 严 格 控 制 商 业 社 会 库 存, 增 强 渠 道 掌 控 力 ; 结 合 企 业 实 际, 深 挖 潜 力 市 场 ; 增 加 产 品 区 域 覆 盖 和 医 院 覆 盖, 深 化 专 业 推 广 团 队 与 专 家 网 络 建 设, 提 升 终 端 学 术 推 广 质 量 ; 主 动 适 应 新 医 改 政 策, 进 一 步 加 强 合 规 管 理, 构 建 更 加 适 应 市 场 需 求 的 产 品 战 略 架 构, 全 面 开 展 招 标 实 施 管 理 工 作, 落 实 低 价 药 医 院 议 价 省 标 商 业 配 送 等 项 目, 及 时 配 置 产 品 相 应 资 源, 确 保 新 标 期 产 品 正 常 运 营 2 加 强 探 索 合 作, 创 新 商 业 运 营 模 式 公 司 将 全 力 探 索 切 实 可 行 的 合 作 方 式, 努 力 开 拓 具 有 企 业 特 色 的 商 业 运 营 新 模 式 ; 持 续 推 进 院 店 合 作, 并 适 时 探 索 智 能 药 房, 提 升 商 业 板 块 的 医 疗 市 场 空 间 ; 深 化 与 厂 家 合 作, 扩 充 大 品 种 群 ; 发 挥 药 材 公 司 采 购 平 台 和 销 售 平 台 作 用, 进 一 步 搭 建 供 应 商 二 级 平 台, 提 升 药 材 全 品 种 电 子 33 / 180

34 化 采 购 及 系 统 内 工 业 供 应 信 息 化 管 理 工 作 质 量 ; 注 重 运 用 平 面 网 站 APP 微 信 公 众 号 等 新 媒 体 营 销 推 广 渠 道, 发 挥 公 司 品 牌 企 业 品 牌 与 产 品 品 牌 联 动 互 动 优 势, 加 大 零 售 终 端 推 广 力 度 3 关 注 出 口 贸 易, 着 力 开 拓 国 际 市 场 公 司 将 密 切 关 注 国 际 市 场 动 态, 强 化 品 牌 形 象 推 广, 着 力 培 养 新 兴 市 场, 寻 求 新 增 长 点, 切 实 满 足 客 户 需 求, 稳 步 提 升 市 场 份 额 ; 继 续 维 护 公 司 现 有 客 户, 以 全 面 周 到 细 致 的 服 务, 提 升 进 出 口 业 务 工 作 质 量 ; 进 一 步 加 大 品 牌 宣 传 力 度, 务 实 客 户 沟 通, 优 化 途 径 资 源, 推 广 长 城 牌 和 达 仁 堂 牌 中 成 药, 建 立 稳 定 的 客 户 群 和 营 销 网 络 ; 继 续 跟 进 与 推 进 产 品 国 际 注 册 进 度, 争 取 年 内 完 成 多 个 新 增 品 种 注 册, 拓 展 五 个 国 家 和 地 区 出 口 业 务 领 域, 达 成 出 口 销 售 新 增 长 点 ; 结 合 国 际 市 场 中 成 药 和 保 健 品 的 需 求 走 势, 向 新 老 客 户 推 荐 公 司 大 品 种, 创 造 机 会, 伏 笔 未 来 销 售 4 推 进 产 业 扩 容, 探 寻 未 来 发 展 动 能 公 司 将 继 续 提 升 达 仁 医 院 医 疗 服 务 质 量, 拓 展 诊 疗 项 目, 建 设 专 家 团 队, 研 究 承 接 体 检 和 优 惠 医 疗 的 模 式, 完 成 好 彩 超 子 午 流 注 工 作 室 等 业 务 拓 展 工 作, 力 争 全 年 吸 引 就 医 人 数 达 200 万, 同 比 增 加 33%; 隆 顺 榕 发 展 公 司 在 新 形 势 下 调 整 经 营 模 式, 稳 定 参 茸 贵 细 饮 片 销 售 基 础 上 加 强 以 破 壁 灵 芝 孢 子 粉 为 重 点 的 保 健 食 品 营 销 工 作, 实 施 更 为 灵 活 的 饮 料 销 售 模 式, 并 积 极 寻 找 新 的 功 能 食 品 作 为 企 业 未 来 发 展 支 撑 5 提 速 科 技 创 新, 构 建 核 心 实 力 公 司 将 坚 持 企 业 病 种 范 围 和 358 科 研 战 略, 整 合 公 司 研 发 资 源, 探 索 项 目 引 进 产 品 合 作 委 托 研 发 等 方 式, 加 强 与 科 研 院 所 和 企 业 的 合 作 交 流, 促 进 高 水 平 科 研 项 目 的 产 生 ; 严 格 立 项 审 批 新 科 研 项 目, 推 动 研 究 中 心 科 研 管 理 能 力 建 设, 加 快 新 品 选 题 立 项 和 项 目 执 行 步 伐, 高 质 量 完 成 与 各 企 业 的 技 术 协 作 和 委 托 服 务 项 目 ; 充 分 利 用 前 期 大 品 种 二 次 开 发 的 成 功 经 验 和 技 术, 围 绕 工 艺 优 化 质 量 提 升 降 本 增 效 等 目 标 积 极 开 展 研 究 工 作, 拓 展 新 技 术 和 新 思 路, 实 现 生 产 和 营 销 技 术 支 撑, 助 力 企 业 长 远 发 展 ; 贯 彻 落 实 企 业 知 识 产 权 管 理 规 范, 建 立 完 善 的 知 识 产 权 管 理 体 系, 实 现 企 业 整 体 知 识 产 权 管 理 水 平 的 提 升 6 提 升 运 营 质 量, 落 实 风 险 防 控 管 理 公 司 将 进 一 步 加 强 公 司 整 体 销 售 应 收 账 款 产 值 指 标 的 监 控 与 调 度, 结 合 经 营 分 析 结 论, 科 学 指 导 企 业 生 产 经 营 ; 稳 步 推 进 全 面 预 算 管 理 工 作, 充 分 发 挥 预 算 管 理 信 息 系 统 的 监 控 职 能, 重 点 开 展 日 常 预 算 控 制 及 分 析 工 作, 根 据 经 济 形 势 变 化, 保 持 最 佳 现 金 持 有 量 ; 加 强 核 算 管 理, 提 升 各 种 上 报 披 露 报 表 的 及 时 规 范 性 ; 继 续 强 化 财 务 结 算 中 心 资 金 集 中 管 控 工 作, 积 极 探 索 多 种 融 资 渠 道, 在 贷 款 利 率 持 续 下 行 和 银 行 利 差 缩 小 的 压 力 下, 保 持 中 新 公 司 融 资 利 率 下 浮 ; 进 一 步 做 好 募 集 资 金 的 使 用 管 理, 保 证 资 金 安 全, 提 高 资 金 使 用 效 率 和 效 益 ; 进 一 步 强 化 审 计 监 督 职 能, 继 续 推 进 公 司 所 属 企 业 应 收 存 货 专 项 审 计 及 项 目 投 资 审 计 工 作 7 完 善 培 训 平 台, 提 供 人 才 保 障 公 司 将 立 足 公 司 培 训 中 心 知 识 管 理 平 台, 充 分 发 挥 内 外 资 源 优 势 作 用, 结 合 企 业 发 展 方 向 和 人 才 培 养 目 标, 提 升 员 工 职 业 素 质 ; 继 续 开 发 公 共 课 程, 切 合 员 工 知 识 储 备 需 求, 实 现 员 工 知 识 结 构 的 完 善 与 技 能 的 提 升 ; 继 续 打 造 企 业 内 部 优 质 内 训 课 程, 实 现 对 口 部 门 岗 位 之 间 的 知 识 的 共 享 ; 继 续 完 善 内 训 师 管 理 机 制, 组 织 开 展 中 新 系 统 内 训 师 队 伍 的 培 养 与 考 核, 发 挥 内 训 师 专 业 特 长, 突 破 企 业 培 训 界 限, 积 极 打 造 中 新 公 司 培 训 品 牌 ; 推 进 高 端 管 理 人 才 的 实 习 培 训 轮 岗 等 入 职 后 续 工 作, 为 人 才 提 供 发 挥 专 业 能 力 与 管 理 潜 力 的 平 台 ; 深 研 国 家 天 津 市 和 医 药 集 团 相 关 政 策, 加 强 131 人 才 中 药 特 色 传 承 人 中 药 技 能 大 师 及 工 作 室 建 设 等 人 才 队 伍 管 理 工 作 34 / 180

35 ( 四 ) 可 能 面 对 的 风 险 1 政 策 风 险 : (1) 医 疗 限 方 风 险 : 卫 生 部 65 号 文 公 布 以 来, 公 立 医 院 门 诊 次 均 药 费 和 住 院 药 费 下 降 明 显, 其 中 较 2008 年 门 诊 和 住 院 药 费 增 幅 分 别 下 降 了 6.4% 和 9.2% 对 于 处 方 药 品 种 的 临 床 推 广 限 制 较 大 (2) 中 成 药 降 价 风 险 :2013 年 国 家 发 改 委 将 对 非 基 药 国 管 品 种 进 行 价 格 调 整 此 次 调 整 主 要 针 对 高 价 药 品 和 新 进 入 国 家 医 保 目 录 未 定 价 品 种, 是 近 年 来 规 模 最 大 的 一 次 中 成 药 价 格 调 整 此 次 价 格 调 整 涉 及 中 新 药 业 产 品 较 多, 存 在 一 定 的 降 价 风 险 (3) 新 一 轮 招 标 风 险 各 地 面 临 新 一 轮 的 招 标 工 作 此 次 招 标 面 临 两 大 风 险, 一 是 此 次 招 标 政 策 调 整 幅 度 较 大, 市 场 竞 争 将 日 趋 激 烈 ; 另 一 方 面, 新 一 轮 招 标 必 将 带 来 就 的 降 价 风 险, 进 一 步 打 压 产 品 毛 利 2 行 业 风 险 : (1) 经 济 增 速 下 行 风 险 站 在 全 球 经 济 的 角 度 来 看,2015 中 国 GDP6.9% 的 增 速 依 然 是 高 位, 但 经 济 下 行 压 力 加 大, 中 药 行 业 下 行 幅 度 也 随 之 加 大, 全 国 中 成 药 产 值 从 2014 年 的 同 比 增 长 13.14% 下 降 至 2015 年 的 5.2% (2) 原 材 料 涨 价 风 险 : 与 中 药 资 源 开 发 受 困 的 风 险 相 对 应 的 就 是 原 材 料 涨 价 风 险 近 年 来, 中 药 材 价 格 波 动 较 大, 其 上 涨 趋 势 明 显 尤 其 是 我 们 用 量 较 大 主 要 品 种, 均 有 明 显 涨 幅 (3) 用 工 成 本 上 升 风 险 : 中 成 药 品 种 在 进 入 期 和 成 长 期 对 人 工 要 求 较 高, 对 人 员 数 量 和 能 力 都 有 一 定 的 要 求 随 着 人 工 薪 酬 与 社 会 保 障 的 提 升, 用 工 成 本 风 险 将 逐 渐 增 大 (4) 促 销 费 用 上 升 风 险 : 近 年 来, 临 床 观 察 费 用 持 续 上 升, 学 术 推 广 费 用 随 之 上 涨, 对 处 方 药 临 床 推 广 产 生 不 小 的 压 力 媒 体 费 用 几 年 来 也 处 于 高 增 长 态 势, 每 年 都 以 20% 左 右 的 速 度 调 整 价 格, 对 于 依 赖 广 告 宣 传 的 非 处 方 药 品 种 压 力 日 增 促 销 费 用 的 上 升, 形 成 药 品 流 通 过 程 中 重 要 的 成 本 上 升 风 险 因 素 (5) 中 药 新 药 开 发 难 近 年 来 批 准 中 药 新 药 数 量 越 来 越 少 中 医 辨 证 论 治 特 色 以 人 为 本 的 综 合 调 治 理 念 被 忽 略 传 承 不 足, 创 新 鲜 有 突 破 3 研 发 风 险 : 新 药 研 发 本 身 就 具 有 投 入 大 周 期 长 和 风 险 高 等 特 点, 而 近 年 来 国 家 有 关 新 药 审 评 和 监 管 相 关 政 策 的 变 化, 以 及 国 家 对 新 药 研 发 各 个 阶 段 的 技 术 审 评 标 准 不 断 提 高, 给 公 司 的 新 药 研 发 带 来 一 定 风 险 此 外, 新 药 研 发 及 其 上 市 后 的 推 广 也 会 受 到 研 发 合 作 单 位 行 业 政 策 市 场 环 境 等 客 观 因 素 的 影 响, 存 在 新 药 研 发 失 败 新 药 不 能 如 期 上 市 上 市 后 成 长 慢 等 各 种 潜 在 风 险, 使 公 司 面 临 新 产 品 经 营 风 险 4 质 量 风 险 : 药 品 是 特 殊 商 品, 药 品 质 量 事 关 公 众 健 康 安 全 及 企 业 生 存 发 展 截 止 2015 年 底, 公 司 所 属 分 ( 子 ) 公 司 除 个 别 生 产 线 外, 均 已 通 过 新 版 GMP 和 GSP 认 证, 按 新 版 生 产 和 经 营 质 量 规 范 要 求 提 升 了 药 品 生 产 和 经 营 质 量 管 理 体 系 运 行 水 平, 有 效 保 障 了 药 品 质 量 安 全 然 而 药 品 在 其 整 个 生 命 周 期 内, 在 研 发 生 产 贮 存 销 售 运 输 使 用 等 各 个 环 节 都 可 能 受 到 自 然 环 境 人 为 差 错 等 不 良 影 响 而 导 致 质 量 问 题, 给 公 众 用 药 安 全 和 公 司 经 营 带 来 风 险 四 公 司 因 不 适 用 准 则 规 定 或 特 殊 原 因, 未 按 准 则 披 露 的 情 况 和 原 因 说 明 适 用 不 适 用 35 / 180

36 第 五 节 重 要 事 项 一 普 通 股 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 现 金 分 红 政 策 的 制 定 执 行 或 调 整 情 况 公 司 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 关 于 修 改 上 市 公 司 现 金 分 红 若 干 规 定 的 决 定 ( 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 令 第 57 号 ) 关 于 对 上 市 公 司 现 金 分 红 的 有 关 规 定, 并 结 合 本 公 司 的 实 际 情 况, 对 公 司 章 程 中 现 金 分 红 政 策 进 行 补 充 修 改, 并 已 经 公 司 2009 年 5 月 15 日 召 开 的 2008 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 公 司 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的 关 于 进 一 步 落 实 上 市 公 司 现 金 分 红 有 关 事 项 的 通 知 的 有 关 规 定, 对 公 司 章 程 中 现 金 分 红 政 策 进 行 补 充 修 订,2012 年 10 月 26 日, 公 司 召 开 了 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 修 改 公 司 章 程 中 " 公 司 利 润 分 配 政 策 " 的 议 案 公 司 根 据 中 国 证 监 会 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 分 红 ( 证 监 会 公 告 号 ) 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 现 金 分 红 指 引 的 有 关 规 定, 进 一 步 对 公 司 章 程 中 现 金 分 红 政 策 进 行 补 充 修 订 并 制 定 股 东 三 年 回 报 规 划,2014 年 8 月 18 日, 公 司 召 开 了 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 修 改 公 司 章 程 中 " 公 司 利 润 分 配 政 策 " 的 议 案 与 " 公 司 年 股 东 回 报 规 划 " 的 议 案 报 告 期 内, 公 司 对 2014 年 度 利 润 进 行 了 现 金 分 红, 具 体 利 润 分 配 方 案 为 :" 以 2014 年 12 月 31 日 总 股 本 739,308,720 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 派 发 现 金 红 利 总 额 110,896,308 元 " 该 方 案 已 于 2015 年 6 月 实 施 完 毕 2015 年 度 末, 公 司 拟 进 行 利 润 分 配, 具 体 利 润 分 配 预 案 为 :" 以 2015 年 12 月 31 日 总 股 本 768,873,076 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 派 发 现 金 红 利 总 额 115,330,961.4 元 " 该 预 案 需 提 交 2015 年 年 度 股 东 大 会 审 议 ( 二 ) 公 司 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 的 普 通 股 利 润 分 配 方 案 或 预 案 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 或 预 案 分 红 年 度 每 10 股 送 红 股 数 ( 股 ) 每 10 股 派 息 数 ( 元 ) ( 含 税 ) 每 10 股 转 增 数 ( 股 ) 现 金 分 红 的 数 额 ( 含 税 ) 占 合 并 报 表 分 红 年 度 合 并 报 中 归 属 于 上 表 中 归 属 于 上 市 市 公 司 股 东 公 司 股 东 的 净 利 的 净 利 润 的 润 比 率 (%) 2015 年 ,330, ,442, 年 ,896, ,800, 年 ,896, ,794, ( 三 ) 以 现 金 方 式 要 约 回 购 股 份 计 入 现 金 分 红 的 情 况 无 ( 四 ) 报 告 期 内 盈 利 且 母 公 司 可 供 普 通 股 股 东 分 配 利 润 为 正, 但 未 提 出 普 通 股 现 金 利 润 分 配 预 案 的, 公 司 应 当 详 细 披 露 原 因 以 及 未 分 配 利 润 的 用 途 和 使 用 计 划 适 用 不 适 用 36 / 180

37 二 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 公 司 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 其 他 关 联 方 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 背 景 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 首 次 公 开 发 行 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 承 诺 类 型 解 决 关 联 交 易 解 决 同 业 竞 争 解 决 同 业 竞 争 解 决 同 业 竞 争 承 诺 方 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 承 诺 内 容 公 司 控 股 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 医 药 集 团 ) 承 诺 其 与 本 公 司 的 关 联 交 易 将 继 续 严 格 按 照 关 联 交 易 合 同 执 行, 其 中 涉 及 尚 需 具 体 协 商 条 款 将 根 据 双 方 提 供 产 品 服 务 的 质 量 及 市 场 情 况 按 公 平 的 市 场 原 则 协 商 确 定, 医 药 集 团 不 得 以 控 股 股 东 的 身 份 进 行 干 预 医 药 集 团 将 不 会 并 且 将 要 求 或 督 促 其 子 公 司 不 会 在 中 国 境 内 外 任 何 地 方 和 以 任 何 形 式 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 经 营 合 资 经 营 和 拥 有 在 其 他 公 司 或 企 业 的 股 票 或 权 益 ) 从 事 与 本 公 司 及 其 全 资 企 业 控 股 公 司 以 及 参 股 20% 以 上 50% 以 下 股 权 的 公 司 的 业 务 有 竞 争 或 能 构 成 竞 争 的 业 务 或 活 动 医 药 集 团 将 不 会 并 且 将 要 求 督 促 其 控 制 的 下 属 企 业 不 会 在 中 国 境 内 外 任 何 地 方 以 任 何 形 式 直 接 或 间 接 ( 包 括 但 不 限 于 独 资 经 营 合 资 经 营 和 拥 有 在 其 他 公 司 或 企 业 的 股 票 或 权 益 ) 从 事 与 中 新 药 业 及 其 子 公 司 分 公 司 构 成 竞 争 的 业 务 或 活 动 医 药 集 团 承 诺, 截 至 本 承 诺 出 具 之 日, 除 医 药 集 团 间 接 控 股 的 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 之 外, 医 药 37 / 180 承 诺 时 间 及 期 限 长 期 有 效 长 期 有 效 长 期 有 效 2015 年 10 月 31 日 前 是 否 有 履 行 期 限 否 否 否 是 否 及 时 严 格 履 行 是 是 是 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 未 完 成 履 行 的 具 体 原 因 是 否 未 能 在 承 诺 履 行 期 限 内 完 成 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 正 在 履 行 承 诺 履 行 期 限 延 期

38 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 解 决 同 业 竞 争 解 决 同 业 竞 争 解 决 同 业 竞 争 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 集 团 下 属 其 他 医 药 制 造 企 业 不 存 在 与 中 新 药 业 及 其 子 公 司 在 医 药 制 造 业 务 同 业 竞 争 的 情 况, 医 药 集 团 承 诺, 将 在 2015 年 10 月 31 日 前 对 外 转 让 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 的 控 制 权, 将 医 药 集 团 在 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 所 持 的 股 权 比 例 降 至 45% ( 含 45%) 以 下, 从 而 确 保 医 药 集 团 不 再 对 其 实 施 控 制 医 药 集 团 承 诺, 针 对 医 药 集 团 下 属 的 医 药 商 业 业 务 板 块, 将 在 2017 年 12 月 31 日 之 前, 通 过 对 外 转 让 50% 以 上 股 权 的 方 式 将 相 关 企 业 的 控 股 权 转 让 予 独 立 第 三 方, 或 通 过 资 产 重 组 等 符 合 法 律 法 规 的 方 式 将 下 属 的 从 事 医 药 商 业 业 务 板 块 公 司 ( 或 企 业 ) 的 相 关 业 务 注 入 上 市 公 司 平 台 从 而 确 保 医 药 集 团 不 再 对 下 属 医 药 商 业 业 务 板 块 实 施 控 制 医 药 集 团 承 诺 将 按 照 国 有 资 产 管 理 相 关 规 定 确 保 本 承 诺 各 事 项 的 审 批 程 序 顺 利 完 成 如 需 要 取 得 天 津 市 国 资 委 的 批 准, 其 将 加 强 与 监 管 部 门 的 沟 通, 确 保 取 得 相 关 部 门 的 批 复 同 意 如 最 终 无 法 取 得 监 管 部 门 批 复 同 意, 其 将 通 过 其 他 合 法 合 规 途 径, 解 决 与 中 新 药 业 之 间 存 在 的 潜 在 同 业 竞 争 问 题 本 公 司 将 对 自 身 及 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 的 生 产 经 营 活 动 进 行 监 督 和 约 束, 如 果 在 上 述 资 产 处 置 完 成 后, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 的 产 品 或 业 务 与 中 新 药 业 及 其 子 公 司 分 公 司 合 营 或 联 营 公 司 的 产 品 或 业 务 出 现 相 同 或 类 似 的 情 况, 本 公 司 承 诺 将 采 取 以 下 措 施 解 决 :A 2017 年 12 月 31 日 前 长 期 有 效 长 期 有 效 是 否 否 是 是 是 决 策 审 批 程 序 程 序, 已 经 中 新 药 业 2016 年 第 一 次 董 事 会 审 议 通 过, 尚 需 提 交 中 新 药 业 股 东 大 会 审 议 38 / 180

39 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 其 他 承 诺 其 他 承 诺 解 决 同 业 竞 争 解 决 关 联 交 易 解 决 同 业 竞 争 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 渤 海 国 有 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 天 津 渤 海 国 有 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 中 新 药 业 认 为 必 要 时, 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 将 减 持 至 控 股 水 平 以 下 或 全 部 转 让 所 持 有 的 有 关 股 权 资 产 和 业 务 ;B 中 新 药 业 认 为 必 要 时, 可 以 通 过 适 当 方 式 优 先 收 购 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 持 有 的 有 关 股 权 资 产 和 业 务 ;C 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 与 中 新 药 业 及 其 子 公 司 分 公 司 合 营 或 联 营 公 司 因 同 业 竞 争 产 生 利 益 冲 突 时, 则 无 条 件 将 相 关 利 益 让 与 中 新 药 业 ;D 无 条 件 接 受 中 新 药 业 提 出 的 可 消 除 竞 争 的 其 他 措 施 如 本 公 司 或 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 违 反 本 承 诺 函, 应 负 责 赔 偿 中 新 药 业 及 其 子 公 司 分 公 司 合 营 或 联 营 公 司 因 同 业 竞 争 行 为 而 导 致 的 损 失, 并 且 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 相 关 企 业 从 事 与 中 新 药 业 及 其 子 公 司 分 公 司 合 营 或 联 营 公 司 竞 争 业 务 所 产 生 的 全 部 收 益 均 归 中 新 药 业 所 有 公 司 间 接 控 股 股 东 天 津 渤 海 国 有 资 产 经 营 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 渤 海 国 资 公 司 ) 承 诺 其 在 通 过 国 有 资 产 无 偿 划 转 方 式 受 让 医 药 集 团 的 股 权 后, 将 尽 力 避 免 与 上 市 公 司 中 新 药 业 之 间 发 生 关 联 交 易 对 于 无 法 避 免 或 有 合 理 原 因 而 发 生 的 关 联 交 易, 本 公 司 将 遵 循 公 开 公 平 公 正 的 原 则, 与 交 易 对 方 协 商, 以 保 证 关 联 交 易 价 格 公 允 合 理 渤 海 国 资 公 司 承 诺 减 少 和 避 免 同 业 竞 争, 具 体 内 容 : A 不 直 接 或 间 接 从 事 与 中 新 药 业 及 其 下 属 企 业 主 营 业 务 构 成 或 可 能 构 成 直 接 或 间 接 竞 争 关 系 的 业 务 或 长 期 有 效 长 期 有 效 长 期 有 效 否 否 否 是 是 是 39 / 180

40 其 他 承 诺 其 他 承 诺 解 决 同 业 竞 争 其 他 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 活 动 ;B 不 支 持 中 新 药 业 及 其 下 属 企 业 以 外 的 他 人 从 事 与 中 新 药 业 及 其 下 属 企 业 目 前 或 今 后 进 行 的 主 营 业 务 构 成 竞 争 或 者 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 或 活 动 ; C 凡 本 公 司 以 及 本 公 司 控 制 的 下 属 企 业 有 任 何 商 业 机 会 可 从 事 参 与 或 入 股 可 能 会 与 中 新 药 业 及 其 下 属 企 业 的 主 营 业 务 构 成 竞 争 关 系 的 业 务 或 活 动, 本 公 司 以 及 本 公 司 控 制 的 下 属 企 业 会 将 该 商 业 机 会 让 予 中 新 药 业 或 其 下 属 企 业 ;D 凡 本 公 司 以 及 本 公 司 控 制 的 下 属 企 业 在 承 担 科 研 项 目 过 程 中 形 成 与 中 新 药 业 及 其 下 属 企 业 的 主 营 业 务 相 关 的 专 利 技 术 并 适 用 于 商 业 化 的, 应 优 先 转 让 予 中 新 药 业 或 其 下 属 企 业 ;E 促 使 本 公 司 及 本 公 司 控 制 的 下 属 企 业 遵 守 上 述 承 诺 医 药 集 团 将 在 3 年 内 将 目 前 与 中 新 药 业 存 在 潜 在 同 业 竞 争 的 中 药 材 制 造 企 业 通 过 股 权 转 让 或 资 产 重 组 等 符 合 法 律 法 规 的 方 式 纳 入 中 新 药 业 上 市 平 台 或 出 售 予 独 立 第 三 方 医 药 集 团 承 诺 如 果 公 司 因 金 耀 氨 基 酸 诉 讼 事 项 遭 受 损 失, 医 药 集 团 承 诺 给 予 补 偿 2012 年 11 月 26 日 年 11 月 26 日 长 期 有 效 是 否 未 能 在 承 诺 履 行 期 限 内 完 成 决 策 审 批 程 序 否 是 正 在 履 行 承 诺 履 行 期 限 延 期 程 序, 已 经 中 新 药 业 2016 年 第 一 次 董 事 会 审 议 通 过, 尚 需 提 交 中 新 药 业 股 东 大 会 审 议 三 报 告 期 内 资 金 被 占 用 情 况 及 清 欠 进 展 情 况 适 用 不 适 用 40 / 180

41 四 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 ( 一 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 适 用 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 对 会 计 政 策 会 计 估 计 或 核 算 方 法 变 更 的 原 因 和 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 ( 三 ) 董 事 会 对 重 要 前 期 差 错 更 正 的 原 因 及 影 响 的 分 析 说 明 适 用 不 适 用 五 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 境 内 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 3 境 外 会 计 师 事 务 所 名 称 RSM Chio Lim LLP 境 外 会 计 师 事 务 所 报 酬 境 外 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 8 名 称 报 酬 内 部 控 制 审 计 会 计 师 事 务 所 瑞 华 会 计 师 事 务 所 保 荐 人 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 的 情 况 说 明 公 司 于 2015 年 5 月 15 日 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 会 议 审 议 通 过 了 继 续 委 任 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 为 公 司 2015 年 度 国 内 审 计 师, 继 续 委 任 RSM Chio Lim LLP(RSM 石 林 特 许 会 计 师 事 务 所 ) 为 公 司 2015 年 度 国 际 审 计 师 的 议 案 六 面 临 暂 停 上 市 风 险 的 情 况 ( 一 ) 导 致 暂 停 上 市 的 原 因 以 及 公 司 采 取 的 消 除 暂 停 上 市 情 形 的 措 施 不 适 用 七 破 产 重 整 相 关 事 项 适 用 不 适 用 八 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 适 用 不 适 用 41 / 180

42 九 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 控 股 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 2016 年 1 月 8 日, 公 司 控 股 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 医 药 集 团 ) 收 到 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 天 津 证 监 局 行 政 监 管 措 施 决 定 书 ( 津 证 监 措 施 字 [2016]1 号 ) 关 于 对 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 采 取 出 具 警 示 函 措 施 的 决 定, 具 体 内 容 为 : 你 公 司 于 2012 年 11 月 承 诺 : 3 年 内 将 目 前 与 中 新 药 业 存 在 潜 在 同 业 竞 争 的 中 药 材 制 造 企 业 通 过 股 权 转 让 或 资 产 重 组 等 符 合 法 律 法 规 的 方 式 纳 入 中 新 药 业 上 市 平 台 或 出 售 予 独 立 第 三 方 并 于 2015 年 4 月 承 诺 : 在 2015 年 10 月 31 日 前 对 外 转 让 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 的 控 制 权, 将 医 药 集 团 在 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 所 持 的 股 权 比 例 降 至 45%( 含 45%) 以 下, 从 而 确 保 医 药 集 团 不 再 对 其 实 施 控 制 经 查, 你 公 司 未 能 如 期 完 成 上 述 承 诺 根 据 上 市 公 司 监 管 指 引 第 4 号 上 市 公 司 实 际 控 制 人 股 东 关 联 方 收 购 人 以 及 上 市 公 司 承 诺 及 履 行 的 规 定, 我 局 决 定 对 你 公 司 采 取 出 具 警 示 函 的 监 督 管 理 措 施 医 药 集 团 对 此 事 非 常 重 视, 立 即 做 出 整 改, 并 向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 天 津 证 监 局 提 交 整 改 报 告 医 药 集 团 拟 将 以 上 两 项 承 诺 的 履 行 期 限 均 延 期 至 2016 年 12 月 31 日 根 据 上 市 公 司 监 管 指 引 第 4 号 上 市 公 司 实 际 控 制 人 股 东 关 联 方 收 购 人 以 及 上 市 公 司 承 诺 及 履 行 的 规 定, 本 公 司 已 于 2016 年 1 月 11 日 召 开 的 公 司 2016 年 第 一 次 董 事 会 审 议 通 过 了 医 药 集 团 股 东 承 诺 履 行 期 限 延 期 事 项, 并 已 提 交 公 司 2015 年 度 股 东 大 会 审 议 详 细 内 容 请 参 见 临 时 公 告 号 至 号 十 报 告 期 内 公 司 及 其 控 股 股 东 实 际 控 制 人 诚 信 状 况 的 说 明 报 告 期 内, 公 司 及 控 股 股 东 实 际 控 制 人 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 判 决 所 负 数 额 较 大 的 债 务 到 期 未 清 偿 等 情 况 十 一 公 司 股 权 激 励 计 划 员 工 持 股 计 划 或 其 他 员 工 激 励 情 况 及 其 影 响 适 用 不 适 用 42 / 180

43 十 二 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 与 日 常 经 营 相 关 的 关 联 交 易 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 占 同 类 交 易 价 格 关 联 关 联 交 交 易 金 与 市 场 参 关 联 交 关 联 关 关 联 交 关 联 交 关 联 交 交 易 市 场 易 定 价 关 联 交 易 金 额 额 的 比 考 价 格 差 易 方 系 易 类 型 易 内 容 易 价 格 结 算 价 格 原 则 例 异 较 大 的 方 式 (%) 原 因 天 津 医 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 263,671, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 太 平 医 子 公 司 药 有 限 公 司 天 津 宏 联 营 公 购 买 商 经 营 性 市 价 57,513, 现 金 仁 堂 药 司 品 业 有 限 公 司 天 津 宜 联 营 公 购 买 商 经 营 性 市 价 29,569, 现 金 药 印 务 司 品 有 限 公 司 天 津 太 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 25,502, 现 金 平 龙 隆 的 控 股 品 医 药 有 子 公 司 限 公 司 天 津 医 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 20,375, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 泓 泽 医 子 公 司 药 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 19,061, 现 金 中 央 药 的 控 股 品 业 有 限 子 公 司 公 司 天 津 力 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 14,069, 现 金 生 制 药 的 控 股 品 股 份 有 子 公 司 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 8,914, 现 金 43 / 180

44 中 药 饮 的 控 股 品 片 厂 有 子 公 司 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 8,566, 现 金 药 材 集 的 全 资 品 团 宁 河 子 公 司 公 司 天 津 天 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 5,229, 现 金 药 医 药 的 控 股 品 科 技 有 子 公 司 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 3,148, 现 金 津 药 医 的 全 资 品 药 发 展 子 公 司 有 限 责 任 公 司 天 津 金 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 2,153, 现 金 耀 集 团 的 控 股 品 天 药 销 子 公 司 售 有 限 公 司 天 津 格 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 1,331, 现 金 斯 宝 药 的 控 股 品 业 有 限 子 公 司 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 742, 现 金 太 平 祥 的 控 股 品 云 医 药 子 公 司 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 441, 现 金 药 材 集 的 全 资 品 团 蓟 县 子 公 司 公 司 天 津 医 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 428, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 津 一 堂 子 公 司 连 锁 股 份 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 369, 现 金 浩 达 医 的 全 资 品 疗 器 械 子 公 司 有 限 公 44 / 180

45 司 天 津 医 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 265, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 众 健 康 子 公 司 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 天 津 天 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 246, 现 金 安 药 业 的 控 股 品 股 份 有 子 公 司 限 公 司 天 津 金 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 189, 现 金 耀 药 业 的 控 股 品 有 限 公 子 公 司 司 天 津 天 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 157, 现 金 药 药 业 的 控 股 品 股 份 有 子 公 司 限 公 司 天 津 市 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 80, 现 金 医 药 设 的 全 资 品 计 院 子 公 司 天 津 太 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 50, 现 金 平 百 时 的 全 资 品 康 医 疗 子 公 司 器 械 有 限 公 司 天 津 众 母 公 司 购 买 商 经 营 性 市 价 10, 现 金 健 爱 和 的 控 股 品 医 疗 科 子 公 司 技 有 限 公 司 天 津 医 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 142,289, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 太 平 医 子 公 司 药 有 限 公 司 天 津 太 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 52,702, 现 金 平 龙 隆 的 控 股 品 医 药 有 子 公 司 限 公 司 天 津 医 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 28,500, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 津 一 堂 子 公 司 45 / 180

46 连 锁 股 份 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 24,543, 现 金 药 材 集 的 全 资 品 团 宁 河 子 公 司 公 司 天 津 医 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 21,842, 现 金 药 集 团 的 全 资 品 泓 泽 医 子 公 司 药 有 限 公 司 天 津 格 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 10,102, 现 金 斯 宝 药 的 控 股 品 业 有 限 子 公 司 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 3,653, 现 金 中 药 饮 的 控 股 品 片 厂 有 子 公 司 限 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 3,209, 现 金 太 平 祥 的 控 股 品 云 医 药 子 公 司 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 3,111, 现 金 药 材 集 的 全 资 品 团 蓟 县 子 公 司 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 1,150, 现 金 医 疗 器 的 全 资 品 械 厂 有 子 公 司 限 公 司 天 津 宏 联 营 公 销 售 商 经 营 性 市 价 309, 现 金 仁 堂 药 司 品 业 有 限 公 司 天 津 太 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 88, 现 金 平 振 华 的 全 资 品 大 药 房 子 公 司 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 83, 现 金 泰 普 大 的 全 资 品 46 / 180

47 药 房 有 子 公 司 限 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 58, 现 金 雍 金 房 的 控 股 品 地 产 开 子 公 司 发 有 限 公 司 天 津 宜 联 营 公 销 售 商 经 营 性 市 价 57, 现 金 药 印 务 司 品 有 限 公 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 50, 现 金 津 药 医 的 全 资 品 药 发 展 子 公 司 有 限 责 任 公 司 天 津 华 联 营 公 销 售 商 经 营 性 市 价 40, 现 金 立 达 生 司 品 物 工 程 有 限 公 司 天 津 天 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 24, 现 金 药 医 药 的 控 股 品 科 技 有 子 公 司 限 公 司 天 津 金 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 21, 现 金 耀 药 业 的 控 股 品 有 限 公 子 公 司 司 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 10, 现 金 医 药 空 的 全 资 品 气 洁 净 子 公 司 检 测 中 心 天 津 金 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 5, 现 金 益 投 资 的 全 资 品 担 保 有 子 公 司 限 责 任 公 司 天 津 舒 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 4, 现 金 泊 花 园 的 控 股 品 大 酒 店 子 公 司 有 限 公 司 47 / 180

48 天 津 市 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 1, 现 金 医 药 设 的 全 资 品 计 院 子 公 司 天 津 金 母 公 司 销 售 商 经 营 性 市 价 1, 现 金 耀 生 物 的 控 股 品 科 技 有 子 公 司 限 公 司 合 计 / / 753,952, / / / ( 二 ) 共 同 对 外 投 资 的 重 大 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 进 展 或 变 化 的 事 项 事 项 概 述 公 司 与 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 天 津 药 业 集 团 有 限 公 司 天 津 金 益 投 资 担 保 有 限 责 任 公 司 共 同 出 资 设 立 天 津 医 药 集 团 财 务 有 限 公 司 的 关 联 交 易 事 项 查 询 索 引 2015 年 4 月 24 日, 临 时 公 告 号 临 时 公 告 号 2 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 无 3 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 适 用 不 适 用 ( 三 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 临 时 公 告 未 披 露 的 事 项 向 关 联 方 提 供 资 金 关 联 方 关 联 关 系 期 初 期 末 发 生 额 余 额 余 额 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 5,084,47 1,351,41 6,435,897 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 18,444,7-12,171, 6,273,080 太 平 医 药 有 限 公 司 天 津 太 平 龙 隆 母 公 司 的 控 股 子 公 司 7,379,70-3,492,0 3,887,690 关 联 方 向 上 市 公 司 提 供 资 金 期 初 期 末 发 生 额 余 额 余 额 48 / 180

49 医 药 有 限 公 司 天 津 市 药 材 集 母 公 司 的 全 资 子 公 司 4,167,08-1,361,4 2,805,619 团 宁 河 公 司 天 津 市 医 疗 器 母 公 司 的 全 资 子 公 司 823,341. 1,150,00 1,973,341 械 厂 有 限 公 司 天 津 市 药 材 集 母 公 司 的 全 资 子 公 司 1,857,74 31, ,889,474 团 蓟 县 公 司 天 津 市 中 药 饮 母 公 司 的 控 股 子 公 司 196, ,941. 1,008,550 片 厂 有 限 公 司 天 津 市 康 盾 宝 母 公 司 的 全 资 子 公 司 796, ,660.0 医 用 聚 氨 脂 技 00 0 术 有 限 公 司 天 津 市 太 平 祥 母 公 司 的 控 股 子 公 司 606, , ,949.0 云 医 药 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 597, , ,629.6 泓 泽 医 药 有 限 公 司 天 津 宏 仁 堂 药 联 营 公 司 220, , ,224.0 业 有 限 公 司 天 津 市 津 药 医 母 公 司 的 全 资 子 公 司 109, ,932.0 药 发 展 有 限 责 01 1 任 公 司 天 津 力 生 制 药 母 公 司 的 控 股 子 公 司 13, , 股 份 有 限 公 司 0 天 津 市 药 材 集 母 公 司 的 全 资 子 公 司 72, , , 团 公 司 7 0 天 津 市 泰 普 大 母 公 司 的 全 资 子 公 司 14, , , 药 房 有 限 公 司 0 0 天 津 市 中 央 药 母 公 司 的 控 股 子 公 司 11, , 业 有 限 公 司 7 天 津 太 平 振 华 母 公 司 的 全 资 子 公 司 9, , , 大 药 房 有 限 公 司 5 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 控 股 子 公 司 7, , ( 河 北 ) 德 泽 龙 医 药 有 限 公 司 天 津 太 河 制 药 母 公 司 的 全 资 子 公 司 有 限 公 司 天 津 百 特 医 疗 联 营 公 司 2, , 用 品 有 限 公 司 0 天 津 金 益 投 资 母 公 司 的 全 资 子 公 司 / 180

50 担 保 有 限 责 任 公 司 天 津 太 平 龙 隆 母 公 司 的 控 股 子 公 司 1,057,35 2,057,37 3,114,728 医 药 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 4,601,64-3,928,8 672,749.4 太 平 医 药 有 限 公 司 天 津 市 津 药 医 母 公 司 的 全 资 子 公 司 , , 药 发 展 有 限 责 0 任 公 司 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 20, , , 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 3 0 天 津 市 中 药 饮 母 公 司 的 控 股 子 公 司 , , 片 厂 有 限 公 司 0 天 津 市 太 平 祥 母 公 司 的 控 股 子 公 司 , , 云 医 药 有 限 公 司 天 津 力 生 制 药 母 公 司 的 控 股 子 公 司 股 份 有 限 公 司 天 津 格 斯 宝 药 母 公 司 的 控 股 子 公 司 业 有 限 公 司 天 津 市 中 药 饮 母 公 司 的 控 股 子 公 司 片 厂 有 限 公 司 天 津 市 医 药 公 母 公 司 的 全 资 子 公 司 15, , 司 8 38 天 津 市 药 材 集 母 公 司 的 全 资 子 公 司 20, , 团 蓟 县 公 司 0 00 天 津 中 新 科 矩 联 营 公 司 960, ,000. 1,128,000 生 物 制 药 有 限 公 司 天 津 太 平 龙 隆 母 公 司 的 控 股 子 公 司 , ,506.5 医 药 有 限 公 司 56 6 天 津 市 药 材 集 母 公 司 的 全 资 子 公 司 , ,084.1 团 宁 河 公 司 11 1 天 津 市 中 药 饮 母 公 司 的 控 股 子 公 司 40, , , 片 厂 有 限 公 司 0 5 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 73, , , 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 6 7 天 津 宏 仁 堂 药 联 营 公 司 38, , 业 有 限 公 司 2 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 , , / 180

51 太 平 医 药 有 限 2 公 司 天 津 格 斯 宝 药 母 公 司 的 控 股 子 公 司 , , 业 有 限 公 司 天 津 市 津 药 医 母 公 司 的 全 资 子 公 司 , , 药 发 展 有 限 责 任 公 司 天 津 金 耀 集 团 母 公 司 的 控 股 子 公 司 天 药 销 售 有 限 公 司 天 津 天 安 药 业 母 公 司 的 控 股 子 公 司 股 份 有 限 公 司 天 津 市 药 学 杂 母 公 司 的 全 资 子 公 司 95, ,000. 志 社 天 津 众 健 爱 和 母 公 司 的 控 股 子 公 司 284, ,56 15,000. 医 疗 科 技 有 限 公 司 中 美 天 津 史 克 联 营 公 司 7, ,744.0 制 药 有 限 公 司 2 2 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 2, ,000.0 太 平 医 药 有 限 0 0 公 司 天 津 医 药 集 团 母 公 司 的 全 资 子 公 司 22, ,000 2,000.0 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 天 津 市 中 药 机 母 公 司 的 全 资 子 公 司 1, ,300.0 械 厂 有 限 公 司 0 0 天 津 天 药 医 药 母 公 司 的 控 股 子 公 司 科 技 有 限 公 司 天 津 市 医 药 集 控 股 股 东 23, , 团 有 限 公 司 合 计 47,247,0-15,105, 32,141,23 436, ,40 123, 关 联 债 权 债 务 对 公 司 的 影 响 无 影 响 51 / 180

52 十 三 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 ( 一 ) 托 管 承 包 租 赁 事 项 适 用 不 适 用 ( 二 ) 担 保 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 担 保 方 与 上 市 被 担 担 保 担 保 发 生 日 期 方 公 司 的 关 系 保 方 金 额 ( 协 议 签 署 日 ) 无 担 保 担 保 担 保 起 始 日 到 期 日 类 型 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 公 司 及 其 子 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 担 保 是 是 否 存 是 否 为 否 已 经 担 保 是 担 保 逾 在 反 担 关 联 方 履 行 完 否 逾 期 期 金 额 保 担 保 毕 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 1,300 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 1,300 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 1,300 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 0.33 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 0 金 额 (C) 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 0 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0 关 联 关 系 0 0 ( 三 ) 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 的 情 况 1 委 托 理 财 情 况 适 用 不 适 用 2 委 托 贷 款 情 况 适 用 不 适 用 52 / 180

53 3 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 适 用 不 适 用 ( 四 ) 其 他 重 大 合 同 无 十 四 其 他 重 大 事 项 的 说 明 适 用 不 适 用 十 五 积 极 履 行 社 会 责 任 的 工 作 情 况 ( 一 ) 社 会 责 任 工 作 情 况 公 司 已 披 露 2015 年 度 社 会 责 任 报 告 全 文, 披 露 网 址 : ( 二 ) 属 于 国 家 环 境 保 护 部 门 规 定 的 重 污 染 行 业 的 上 市 公 司 及 其 子 公 司 的 环 保 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 重 大 环 境 问 题 十 六 可 转 换 公 司 债 券 情 况 适 用 不 适 用 53 / 180

54 第 六 节 普 通 股 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 普 通 股 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 1 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 公 数 量 积 比 例 送 比 例 发 行 新 股 金 其 他 小 计 数 量 (%) 股 (%) 转 股 一 有 11,140, ,564,356-8,035,000 21,529,356 32,669, 限 售 条 件 股 份 1 国 家 持 股 2 国 有 5,265, ,265,000-5,265, 法 人 持 股 3 其 他 5,875, ,564,356-2,770,000 26,794,356 32,669, 内 资 持 股 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 境 内 自 然 人 持 股 4 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 728,168, ,035,000 8,035, ,203, 限 售 条 件 流 通 股 份 54 / 180

55 1 人 民 币 普 通 股 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 普 通 股 股 份 总 数 533,433, ,770,000 2,770, ,203, ,735, ,265,000 5,265, ,000, ,308, ,564, ,564, ,873, 普 通 股 股 份 变 动 情 况 说 明 报 告 期 内, 公 司 股 份 变 动 是 由 于 公 司 控 股 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 通 过 其 全 资 子 公 司 天 津 医 药 集 团 ( 新 加 坡 ) 国 际 投 资 有 限 公 司 (Tianjin Pharmaceutical(Singapore) International Investment Pte. Ltd.) 于 2014 年 12 月 1 日 至 12 月 26 日 期 间 增 持 本 公 司 S 股 股 份 5,265,000 股, 该 公 司 承 诺 的 增 持 期 间 及 法 定 期 限 内 不 减 持 其 持 有 的 本 公 司 股 份 的 期 限 已 到 期 该 部 分 股 份 转 为 境 外 上 市 的 外 资 股 报 告 期 内, 公 司 控 股 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 因 实 施 股 权 分 置 改 革 接 受 了 12 家 其 他 有 限 售 条 件 流 通 股 股 东 偿 还 的 代 垫 股 份 共 计 236,206 股, 但 该 部 分 股 份 在 报 告 期 内 并 未 办 理 上 市 流 通 手 续, 因 此 仍 归 类 为 有 限 售 条 件 股 份 公 司 于 2015 年 1 月 22 日 对 股 改 有 限 售 条 件 的 流 通 股 上 市 流 通 情 况 进 行 了 披 露, 该 部 分 股 份 已 于 2015 年 1 月 29 日 上 市 流 通 公 司 非 公 开 发 行 新 增 股 份 29,564,356 股 已 于 2015 年 7 月 10 日 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 办 理 了 登 记 托 管 手 续 本 次 发 行 的 新 增 股 份 为 有 限 售 条 件 流 通 股, 限 售 期 自 股 票 上 市 之 日 起 12 个 月 内, 因 此, 截 至 2015 年 7 月 10 日, 公 司 有 限 售 条 件 股 份 32,669,356 股, 股 份 总 数 为 768,873,076 股 详 见 公 司 于 2015 年 7 月 16 日 披 露 的 临 时 公 告 号 3 普 通 股 股 份 变 动 对 最 近 一 年 和 最 近 一 期 每 股 收 益 每 股 净 资 产 等 财 务 指 标 的 影 响 ( 如 有 ) 报 告 期 内, 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 项 目 进 展 完 成, 公 司 向 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )29,564,356 股, 并 于 2015 年 7 月 10 日 完 成 新 增 股 份 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 的 登 记 托 管 手 续 因 此, 公 司 总 股 本 由 739,308,720 股 变 更 为 768,873,076 股 按 新 股 本 总 数 768,873,076 股 摊 薄 计 算 的 2015 年 度 每 股 收 益 为 0.59 元, 每 股 净 资 产 为 5.10 元 / 股 4 公 司 认 为 必 要 或 证 券 监 管 机 构 要 求 披 露 的 其 他 内 容 无 55 / 180

56 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 股 东 名 称 年 初 限 售 股 本 年 解 除 限 本 年 增 加 限 年 末 限 售 股 数 售 股 数 售 股 数 数 限 售 原 因 天 津 医 药 集 5,265,000 5,265, 增 持 本 公 司 团 ( 新 加 坡 ) S 股 股 份, 国 际 投 资 有 并 承 诺 在 增 限 公 司 持 期 间 及 法 定 期 限 内 不 减 持 其 持 有 的 本 公 司 股 份 其 他 有 限 售 5,875,000 2,770, ,105,000 股 改 形 成, 条 件 流 通 股 未 偿 还 代 垫 股 东 对 价 股 份 华 安 未 来 资 0 4,434,653 4,434,653 因 非 公 开 发 产 - 浦 发 银 行 而 新 增 的 行 - 华 安 资 有 限 售 条 件 产 - 中 和 资 流 通 股 本 中 新 药 业 定 增 1 号 特 定 多 客 户 资 产 管 理 上 银 瑞 金 资 0 4,434,653 4,434,653 因 非 公 开 发 本 - 上 海 银 行 而 新 增 的 行 - 慧 富 有 限 售 条 件 24 号 资 产 流 通 股 管 理 计 划 上 银 基 金 - 0 8,869,306 8,869,306 因 非 公 开 发 浦 发 银 行 - 行 而 新 增 的 上 银 基 金 财 有 限 售 条 件 富 47 号 资 流 通 股 产 管 理 计 划 渤 海 证 券 - 0 4,434,654 4,434,654 因 非 公 开 发 工 商 银 行 - 行 而 新 增 的 渤 海 分 级 定 有 限 售 条 件 增 宝 18 号 流 通 股 集 合 资 产 管 理 计 划 长 安 基 金 - 0 4,434,653 4,434,653 因 非 公 开 发 招 商 银 行 - 行 而 新 增 的 长 安 景 林 定 有 限 售 条 件 单 位 : 股 解 除 限 售 日 期 2015 年 6 月 26 日 2015 年 1 月 29 日 2016 年 7 月 10 日 2016 年 7 月 10 日 2016 年 7 月 10 日 2016 年 7 月 10 日 2016 年 7 月 10 日 56 / 180

57 增 创 新 资 产 流 通 股 管 理 计 划 华 福 基 金 - 兴 业 银 行 - 0 2,956,437 2,956,437 因 非 公 开 发 行 而 新 增 的 2016 年 7 月 10 日 兴 泓 1 号 特 定 多 客 户 资 产 管 理 计 划 有 限 售 条 件 流 通 股 合 计 11,140,000 8,035,000 29,564,356 32,669,356 / / 二 证 券 发 行 与 上 市 情 况 ( 一 ) 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 股 票 及 其 衍 生 发 行 日 期 证 券 的 种 类 普 通 股 股 票 类 有 限 售 条 件 股 份 2015 年 7 月 10 日 发 行 价 格 ( 或 利 率 ) ( 元 ) 发 行 数 量 上 市 日 期 ,564, 年 7 月 10 日 单 位 : 股 币 种 : 人 民 币 获 准 上 市 交 交 易 终 止 易 数 量 日 期 29,564,356 截 至 报 告 期 内 证 券 发 行 情 况 的 说 明 ( 存 续 期 内 利 率 不 同 的 债 券, 请 分 别 说 明 ): 无 ( 二 ) 公 司 普 通 股 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 及 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 1 公 司 普 通 股 股 份 总 数 及 股 东 结 构 变 动 情 况 请 参 见 本 节 第 一 ( 一 ) 项 普 通 股 股 份 变 动 情 况 表 2 公 司 资 产 和 负 债 结 构 的 变 动 情 况 报 告 期 内, 公 司 资 产 和 负 责 结 构 无 重 大 变 动 三 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 截 止 报 告 期 末 普 通 股 股 东 总 数 ( 户 ) 36,311 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 的 普 通 股 股 东 总 数 38,441 ( 户 ) 截 止 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 0 ( 户 ) 年 度 报 告 披 露 日 前 上 一 月 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 0 股 股 东 总 数 ( 户 ) 57 / 180

58 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 前 十 名 股 东 前 十 名 流 通 股 东 ( 或 无 限 售 条 件 股 东 ) 持 股 情 况 表 单 位 : 股 前 十 名 股 东 持 股 情 况 质 押 或 冻 结 情 股 东 名 称 ( 全 称 ) 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 CITIBANK NOMS S'PORE PTE LTD RAFFLES NOMINEES (PTE) LTD PHILLIP SECURITIES PTE LTD 持 有 有 限 况 报 告 期 内 增 期 末 持 股 数 比 例 股 东 售 条 件 股 股 减 量 (%) 性 质 份 数 量 份 数 状 量 态 0 331,111, 国 有 法 无 人 -492,506 35,508, 未 境 外 法 知 人 -405,900 28,437, 未 境 外 法 知 人 4,095,700 26,807, 未 境 外 法 知 人 DBS NOMINEES PTE LTD 11,371,200 17,947, 未 境 外 法 知 人 DBS VICKERS SECS (S) PTE LTD OCBC SECURITIES PRIVATE LTD 上 银 基 金 - 浦 发 银 行 - 上 银 基 金 财 富 47 号 资 产 管 理 计 划 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 MORGAN STANLEY ASIA (S) SEC PL 股 东 名 称 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 CITIBANK NOMS S'PORE PTE LTD RAFFLES NOMINEES (PTE) LTD 6,290,800 17,050, 未 知 境 外 法 人 1,413,000 10,488, 未 境 外 法 知 人 8,869,306 8,869, ,869,306 未 其 他 知 8,803,300 8,803, 未 知 国 有 法 人 1,232,200 7,179, 未 境 外 法 知 人 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 持 有 无 限 售 条 件 流 通 股 的 数 股 份 种 类 及 数 量 量 种 类 数 量 331,111,998 人 民 币 普 325,846,998 通 股 境 外 上 市 5,265,000 外 资 股 35,508,494 境 外 上 市 35,508,494 外 资 股 28,437,100 境 外 上 市 28,437,100 外 资 股 58 / 180

59 PHILLIP SECURITIES PTE LTD DBS NOMINEES PTE LTD DBS VICKERS SECS (S) PTE LTD OCBC SECURITIES PRIVATE LTD 中 央 汇 金 资 产 管 理 有 限 责 任 公 司 MORGAN STANLEY ASIA (S) SEC PL BANK OF CHINA NOMINEES PTE LTD 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 26,807,792 境 外 上 市 26,807,792 外 资 股 17,947,200 境 外 上 市 17,947,200 外 资 股 17,050,800 境 外 上 市 17,050,800 外 资 股 10,488,000 境 外 上 市 10,488,000 外 资 股 8,803,300 人 民 币 普 8,803,300 通 股 7,179,200 境 外 上 市 7,179,200 外 资 股 5,775,500 境 外 上 市 5,775,500 外 资 股 持 股 5% 以 上 的 股 东 为 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司, 持 股 比 例 达 到 %, 为 本 公 司 第 一 大 股 东 公 司 未 知 前 十 名 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 是 否 属 于 一 致 行 动 人 公 司 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 流 通 股 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于 一 致 行 动 人 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 单 位 : 股 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 持 有 的 有 限 售 限 售 条 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 新 增 可 上 条 件 股 份 数 量 可 上 市 交 件 市 交 易 股 易 时 间 份 数 量 1 上 银 基 金 - 浦 发 银 行 - 上 银 基 金 财 富 47 号 资 产 管 理 计 划 8,869, 年 7 月 10 日 0 因 非 公 开 发 行 自 认 购 的 股 票 自 上 市 之 日 起 12 个 月 内 不 得 转 让 2 渤 海 证 券 - 工 商 银 行 - 渤 海 分 级 4,434, 年 7 0 同 上 定 增 宝 18 号 集 合 资 产 管 理 计 划 月 10 日 3 华 安 未 来 资 产 - 浦 发 银 行 - 华 安 资 产 - 中 和 资 本 中 新 药 业 定 增 1 号 特 定 多 客 户 资 产 管 理 4,434, 年 7 月 10 日 0 同 上 59 / 180

60 4 上 银 瑞 金 资 本 - 上 海 银 行 - 慧 富 4,434, 年 7 0 同 上 24 号 资 产 管 理 计 划 月 10 日 5 长 安 基 金 - 招 商 银 行 - 长 安 景 林 4,434, 年 7 0 同 上 定 增 创 新 资 产 管 理 计 划 月 10 日 6 华 福 基 金 - 兴 业 银 行 - 兴 泓 1 号 特 2,956, 年 7 0 同 上 定 多 客 户 资 产 管 理 计 划 月 10 日 7 鞍 山 证 券 公 司 双 山 营 业 部 500,000 0 偿 还 医 药 集 团 为 其 代 垫 的 对 价 股 份 后, 经 公 司 提 出 上 市 申 请, 由 上 海 证 券 交 易 所 批 准 后 方 可 上 市 流 通 8 沈 阳 铁 路 局 300,000 0 同 上 9 克 瑞 思 房 200,000 0 同 上 10 上 海 众 玺 微 电 子 元 件 有 限 公 司 100,000 0 同 上 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 公 司 未 知 前 十 名 有 限 售 条 件 流 通 股 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于 一 致 行 动 人 四 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 ( 一 ) 控 股 股 东 情 况 1 法 人 名 称 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 单 位 负 责 人 或 法 定 代 表 人 张 建 津 成 立 日 期 1996 年 6 月 27 日 主 要 经 营 业 务 经 营 管 理 国 有 资 产 投 资 控 股 参 股 ; 各 类 商 品 物 资 的 批 发 零 售 ; 与 上 述 业 务 相 关 的 咨 询 服 务 业 务 ; 化 妆 品 日 用 百 货 仪 器 仪 表 五 金 交 电 玻 璃 仪 器 纸 制 品 橡 胶 制 品 净 化 设 备 及 材 料 卫 生 保 洁 消 毒 用 品 家 用 电 器 通 讯 器 材 销 售 ; 仪 器 仪 表 维 修 ; 展 览 展 示 服 务 ; 仓 储 服 务 ( 危 险 品 除 外 ); 会 议 服 务 ; 广 告 业 务 ; 医 药 产 品 技 术 开 发 转 让 咨 询 服 务 ; 劳 务 服 务 ; 计 算 机 及 软 件 调 试 维 修 服 务 ; 摄 影 冲 印 服 务 ; 干 洗 业 务 ; 货 物 及 技 术 进 出 口 业 务 ; 限 分 支 机 构 经 营 : 房 地 产 开 发 ; 中 成 药 化 学 原 料 药 化 学 药 制 剂 抗 生 素 生 化 药 品 生 物 制 品 诊 断 药 品 第 二 类 精 神 药 品 制 剂 销 60 / 180

61 报 告 期 内 控 股 和 参 股 的 其 他 境 内 外 上 市 公 司 的 股 权 情 况 其 他 情 况 说 明 售 ; 注 射 穿 刺 器 械 医 用 高 分 子 材 料 及 制 品 医 用 卫 生 材 料 及 敷 料 销 售 ; 普 通 诊 察 仪 器 物 力 治 疗 及 康 复 仪 器 器 械 中 医 器 械 临 床 检 验 分 析 仪 器 体 外 诊 断 试 剂 ( 按 药 品 管 理 的 除 外 ) 医 用 制 气 设 备 消 毒 灭 菌 设 备 及 器 具 医 用 化 验 和 基 础 设 备 器 具 口 腔 科 设 备 器 具 及 材 料 光 谱 辐 射 治 疗 仪 销 售 ; 基 础 外 科 ( 口 腔 科 妇 科 ) 手 术 器 械 医 用 供 气 输 气 装 置 医 用 冷 敷 器 具 医 用 X 胶 片 及 处 理 装 置 销 售 ; 预 包 装 食 品 保 健 食 品 销 售 ( 以 上 范 围 内 国 家 有 专 营 专 项 规 定 的 按 规 定 办 理 ) 1 持 有 天 津 发 展 控 股 有 限 公 司 % 股 权 2 持 有 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 51.36% 股 权 3 持 有 天 津 天 药 药 业 股 份 有 限 公 司 46.80% 股 权 无 2 报 告 期 内 控 股 股 东 变 更 情 况 索 引 及 日 期 报 告 期 内, 公 司 控 股 股 东 未 发 生 变 更 3 公 司 与 控 股 股 东 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 ( 二 ) 实 际 控 制 人 情 况 1 法 人 名 称 天 津 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 2 报 告 期 内 实 际 控 制 人 变 更 情 况 索 引 及 日 期 报 告 期 内, 公 司 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 61 / 180

62 3 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 4 实 际 控 制 人 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 不 适 用 五 其 他 持 股 在 百 分 之 十 以 上 的 法 人 股 东 除 控 股 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 外, 公 司 没 有 其 他 持 股 在 10% 以 上 的 法 人 股 东 六 股 份 限 制 减 持 情 况 说 明 适 用 不 适 用 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 适 用 不 适 用 62 / 180

63 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一 持 股 变 动 情 况 及 报 酬 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 及 报 酬 情 况 姓 名 职 务 ( 注 ) 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 王 志 强 董 事 长 总 经 理 男 年 5 月 15 日 张 建 津 董 事 男 年 12 月 18 日 马 贵 中 董 事 男 年 12 月 18 日 徐 道 情 董 事 男 年 12 月 18 日 王 磊 董 事 副 总 女 年 5 经 理 月 15 日 周 鸿 职 工 董 事 男 年 12 月 22 日 陈 德 仁 独 立 董 事 男 年 5 月 15 日 卓 侨 兴 独 立 董 事 男 年 5 月 15 日 强 志 源 独 立 董 事 男 年 5 月 15 日 李 立 群 监 事 会 主 男 年 12 席 职 工 监 月 11 日 事 党 委 书 任 期 终 止 日 期 2016 年 5 月 15 日 2015 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 2015 年 12 月 18 日 2018 年 5 月 15 日 2018 年 12 月 22 日 2017 年 5 月 15 日 2016 年 5 月 15 日 2018 年 5 月 15 日 2018 年 12 月 11 日 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 年 度 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 报 告 期 内 从 公 司 获 得 的 税 前 报 酬 总 额 ( 万 元 ) 1,280 1, 否 是 是 是 否 否 0 0 新 币 6 否 0 0 新 币 5.5 否 否 否 单 位 : 股 是 否 在 公 司 关 联 方 获 取 报 酬 63 / 180

64 记 余 红 监 事 女 年 12 月 18 日 解 庆 峰 监 事 男 年 10 月 28 日 张 健 副 总 经 理 男 年 4 月 29 日 阎 敏 总 经 理 助 理 副 总 会 计 师 焦 艳 董 事 会 秘 书 高 学 敏 原 独 立 董 事 徐 士 辉 原 监 事 会 主 席 职 工 监 事 党 委 书 记 王 欣 原 副 总 经 理 田 刚 原 副 总 经 理 女 年 11 月 4 日 女 年 12 月 25 日 男 年 5 月 15 日 男 年 1 月 31 日 2015 年 12 月 18 日 2016 年 10 月 28 日 2015 年 5 月 15 日 2015 年 12 月 10 日 2015 年 年 度 报 告 是 否 否 否 否 否 否 女 年 6 月 24 日 2015 年 11 月 26 日 否 男 年 年 否 月 24 日 月 26 日 合 计 / / / / / 1,280 1,280 / / 姓 名 王 志 强 徐 道 情 主 要 工 作 经 历 2000 年 起 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 常 务 副 总 经 理 ;2007 年 12 月 至 2012 年 10 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 副 董 事 长 ;2009 年 2 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 总 经 理 ;2012 年 10 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 董 事 长 2007 年 5 月 至 2010 年 8 月, 任 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 总 经 理 ;2010 年 8 月 至 2015 年 11 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2012 年 10 月 至 2015 年 11 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 总 工 程 师 ;2012 年 12 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 64 / 180

65 董 事 王 磊 2004 年 4 月 至 2013 年 1 月, 历 任 天 津 中 新 药 业 乐 仁 堂 制 药 厂 副 厂 长 常 务 副 厂 长 党 委 书 记 厂 长 兼 党 委 副 书 记 ;2013 年 1 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 乐 仁 堂 制 药 厂 厂 长 兼 党 委 书 记 ;2013 年 5 月 至 2013 年 6 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 ;2013 年 6 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 ;2015 年 5 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 周 鸿 2007 年 12 月 至 2010 年 1 月, 任 天 津 中 新 药 业 第 六 中 药 厂 副 厂 长 ;2010 年 1 月 至 2011 年 7 月, 任 天 津 中 新 药 业 第 六 中 药 厂 常 务 副 厂 长 ; 2011 年 7 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 第 六 中 药 厂 厂 长 党 委 副 书 记 ;2012 年 12 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 职 工 董 事 陈 德 仁 2006 年, 任 博 富 投 资 有 限 公 司 董 事 局 主 席 兼 CEO;2007 年 5 月 至 2013 年 5 月, 任 公 司 独 立 董 事 2014 年 5 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 卓 侨 兴 现 在 新 加 坡 ICH 投 资 公 司 任 职 ;2013 年 5 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 强 志 源 2007 年 8 月 至 2013 年 12 月, 任 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 ;2014 年 6 月 至 今, 任 天 津 财 经 大 学 现 代 经 济 管 理 研 究 院 教 授 ;2015 年 5 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 高 学 敏 我 国 著 名 中 医 药 专 家, 北 京 中 医 药 大 学 教 授, 临 床 中 药 学 专 业 博 士 生 导 师 2009 年 5 月 15 日 至 2015 年 5 月 15 日, 任 公 司 独 立 董 事 李 立 群 2013 年 12 月 至 2015 年 11 月, 任 天 津 天 药 药 业 股 份 有 限 公 司 董 事 长 ;2015 年 9 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 党 委 书 记 ; 2015 年 12 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 会 主 席 职 工 监 事 余 红 2002 年 4 月 至 2008 年 11 月, 任 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 财 务 部 副 主 任 科 员 ;2008 年 11 月 至 2011 年 11 月, 任 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 财 务 部 副 部 长 ;2011 年 11 月 至 今, 任 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 财 务 部 部 长 ;2012 年 12 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 解 庆 峰 2007 年 11 月 至 2009 年 6 月, 任 天 津 中 新 药 业 第 六 中 药 厂 副 厂 长 常 务 副 厂 长 ;2009 年 6 月 至 2010 年 2 月, 任 天 津 中 新 药 业 营 销 公 司 总 经 理 ;2010 年 2 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 销 售 公 司 总 经 理 ;2013 年 10 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 监 事 徐 士 辉 2003 年 6 月 至 2007 年 1 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 ;2007 年 1 月 至 2015 年 12 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 职 工 监 事 监 事 会 主 席 张 健 2001 年 11 月 至 2007 年 8 月 任 天 津 中 新 药 业 销 售 公 司 党 委 书 记 兼 常 务 副 总 经 理 ;2007 年 8 月 至 2010 年 2 月 任 天 津 中 新 药 业 销 售 公 司 党 委 书 记 兼 总 经 理 ;2008 年 4 月 至 今 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 王 欣 2006 年 11 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 总 经 理 办 公 室 主 任 ;2010 年 1 月 至 2013 年 6 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 ;2013 年 6 月 至 2015 年 11 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 ; 现 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 工 会 主 席 组 织 部 部 长 田 刚 2007 年 6 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 医 药 公 司 总 经 理 党 委 副 书 记 ;2007 年 11 月 至 今, 兼 任 天 津 中 新 药 业 国 内 销 售 中 心 总 经 理 ;2013 年 6 月 至 2015 年 11 月, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 阎 敏 2009 年 12 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 财 务 部 部 长 ;2014 年 5 月 至 今, 兼 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 副 总 会 计 师 ; 2014 年 11 月 至 今, 兼 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 焦 艳 历 任 公 司 A 股 证 券 事 务 代 表 与 S 股 证 券 事 务 代 表,2007 年 12 月 至 今, 任 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 董 事 会 秘 书 65 / 180

66 其 它 情 况 说 明 鉴 于 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 获 得 的 2014 年 度 效 益 奖 励 已 经 计 入 到 2014 年 度 获 得 的 报 酬 总 额 内, 并 已 在 2014 年 年 报 中 进 行 披 露 ( 请 参 见 公 司 2014 年 年 报 ), 因 此, 本 次 不 再 重 复 披 露 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 适 用 不 适 用 二 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 任 职 情 况 ( 一 ) 在 股 东 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 股 东 单 位 名 称 在 股 东 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 余 红 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 财 务 部 部 长 ( 二 ) 在 其 他 单 位 任 职 情 况 任 职 人 员 姓 名 其 他 单 位 名 称 在 其 他 单 位 担 任 的 职 务 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 王 志 强 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 董 事 王 志 强 天 津 生 物 芯 片 技 术 有 限 公 司 副 董 事 长 李 立 群 天 津 中 新 科 炬 生 物 制 药 有 限 公 司 董 事 长 李 立 群 利 尔 化 学 股 份 有 限 公 司 副 董 事 长 徐 道 情 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 王 磊 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 董 事 长 王 磊 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 董 事 王 磊 成 都 中 新 药 业 自 贡 有 限 公 司 董 事 王 磊 自 贡 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 董 事 陈 德 仁 Yangzijiang shipbuilding Holdings 独 立 董 事 Ltd. 陈 德 仁 Xinren Aluminum Holdings Ltd. 独 立 董 事 陈 德 仁 TMC Educational Corporation Ltd. 独 立 董 事 66 / 180

67 卓 侨 兴 ICH Gemini Pte Ltd 执 行 总 裁 张 健 北 京 中 新 药 谷 医 药 有 限 公 司 董 事 长 张 健 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 董 事 长 阎 敏 天 津 中 新 药 业 集 团 国 卫 医 药 有 限 公 司 监 事 阎 敏 天 津 生 物 芯 片 技 术 有 限 公 司 监 事 会 主 席 阎 敏 天 津 国 展 中 心 股 份 有 限 公 司 董 事 徐 士 辉 天 津 金 耀 集 团 有 限 公 司 党 委 委 员 书 记 徐 士 辉 天 津 药 业 集 团 有 限 公 司 党 委 委 员 书 记 王 欣 天 津 中 新 楚 运 贸 易 有 限 公 司 董 事 长 三 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 情 况 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 酬 确 定 依 据 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 实 际 支 付 情 况 报 告 期 末 全 体 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 实 际 获 得 的 报 酬 合 计 由 公 司 董 事 会 下 设 的 薪 酬 与 考 核 委 员 会 对 董 事 监 事 高 管 人 员 的 年 度 履 职 情 况 进 行 总 结 与 评 价, 并 根 据 公 司 公 司 高 级 管 理 人 员 及 分 ( 子 ) 公 司 经 营 者 年 薪 制 考 核 管 理 办 法 向 董 事 会 和 监 事 会 建 议 上 述 人 员 薪 酬 需 经 股 东 大 会 审 议 的 由 董 事 会 向 股 东 大 会 呈 报 公 司 董 事 监 的 的 报 酬 由 公 司 股 东 大 会 授 权 公 司 董 事 会 确 定 ; 公 司 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 依 据 公 司 高 级 管 理 人 员 及 分 ( 子 ) 公 司 经 营 者 年 薪 制 考 核 管 理 办 法 确 定, 该 办 法 经 公 司 2007 年 12 月 25 日 召 开 的 2007 年 第 十 五 次 董 事 审 议 通 过 按 股 东 大 会 与 董 事 会 审 议 通 过 的 报 酬 总 额 实 际 支 付 报 告 期 末, 公 司 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 从 公 司 领 取 的 报 酬 为 人 民 币 万 元, 新 币 11.5 万 元 四 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 强 志 源 独 立 董 事 选 举 公 司 于 2015 年 5 月 15 日 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 选 举 强 志 源 先 生 为 公 司 独 立 董 事 的 议 案 王 磊 董 事 选 举 公 司 于 2015 年 5 月 15 日 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 选 举 王 磊 女 士 为 公 司 董 事 的 议 案 高 学 敏 独 立 董 事 离 任 任 职 届 满 且 已 连 任 两 届 67 / 180

68 李 立 群 监 事 会 主 席 职 工 监 事 选 举 公 司 于 2015 年 12 月 11 日 召 开 职 工 代 表 大 会 选 举 李 立 群 先 生 作 为 职 工 代 表 担 任 公 司 监 事 会 职 工 监 事 ; 公 司 于 2015 年 12 月 14 日 召 开 2015 年 第 七 次 监 事 会, 审 议 通 过 了 选 举 李 立 群 先 生 为 公 司 监 事 会 主 席 的 议 案 周 鸿 职 工 董 事 选 举 公 司 于 2015 年 12 月 22 日 召 开 职 工 代 表 大 会 选 举 周 鸿 先 生 作 为 职 工 代 表 连 任 公 司 董 事 会 职 工 董 事 徐 士 辉 监 事 会 主 席 职 工 离 任 因 工 作 变 动 原 因, 徐 士 辉 先 生 辞 去 公 司 职 工 监 事 监 事 会 主 席 职 务 监 事 徐 道 情 副 总 经 理 总 工 程 师 解 聘 因 工 作 发 生 变 动, 公 司 于 2015 年 11 月 26 日 召 开 2015 年 第 十 次 董 事 会, 审 议 通 过 了 解 聘 徐 道 情 先 生 公 司 副 总 经 理 总 工 程 师 职 务 的 议 案 王 欣 副 总 经 理 解 聘 因 工 作 发 生 变 动, 公 司 于 2015 年 11 月 26 日 召 开 2015 年 第 十 次 董 事 会, 审 议 通 过 了 解 聘 王 欣 女 士 公 司 副 总 经 理 总 工 程 师 职 务 的 议 案 田 刚 副 总 经 理 解 聘 公 司 于 2015 年 11 月 26 日 召 开 2015 年 第 十 次 董 事 会, 审 议 通 过 了 解 聘 田 刚 先 生 公 司 副 总 经 理 总 工 程 师 职 务 的 议 案 五 近 三 年 受 证 券 监 管 机 构 处 罚 的 情 况 说 明 适 用 不 适 用 68 / 180

69 六 母 公 司 和 主 要 子 公 司 的 员 工 情 况 ( 一 ) 员 工 情 况 母 公 司 在 职 员 工 的 数 量 3,564 主 要 子 公 司 在 职 员 工 的 数 量 1,091 在 职 员 工 的 数 量 合 计 4,655 母 公 司 及 主 要 子 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 0 人 数 专 业 构 成 专 业 构 成 类 别 专 业 构 成 人 数 生 产 人 员 1,196 销 售 人 员 2,356 技 术 人 员 385 财 务 人 员 197 行 政 人 员 521 合 计 4,655 教 育 程 度 教 育 程 度 类 别 数 量 ( 人 ) 本 科 及 以 上 1,674 大 专 1,396 大 专 以 下 1,585 合 计 4,655 ( 二 ) 薪 酬 政 策 公 司 建 立 并 完 善 了 自 身 的 薪 酬 体 系, 坚 持 责 任 效 率 风 险 利 益 相 一 致 的 原 则, 使 员 工 薪 酬 与 企 业 经 营 业 绩 挂 钩 与 自 身 工 作 业 绩 挂 钩, 为 员 工 实 现 自 我 价 值 提 供 富 有 竞 争 力 的 薪 酬 福 利, 激 励 员 工 的 创 新 成 长 业 绩 提 升, 促 进 企 业 与 员 工 的 可 持 续 发 展 共 同 发 展 ( 三 ) 培 训 计 划 2015 年, 公 司 培 训 中 心 为 员 工 搭 建 以 管 理 专 业 技 术 市 场 营 销 生 产 操 作 及 科 研 五 大 职 业 为 核 心 的 培 训 管 理 平 台, 助 力 不 同 员 工 的 职 业 发 展 需 求, 并 按 照 不 同 的 发 展 需 求 为 员 工 设 计 有 针 对 性 的 系 统 的 培 训, 通 过 公 共 课 程 培 训 专 业 技 能 培 训 及 业 务 相 关 培 训 等 多 种 培 训 类 别, 构 建 立 体 化 多 层 次 的 大 培 训 格 局, 实 现 培 训 资 源 共 享 平 台 其 中,2015 年 度 培 训 中 心 通 过 组 织 开 展 企 业 文 化 培 训 中 高 层 领 导 力 培 训, 中 医 药 基 础 系 列 培 训 管 理 能 力 提 升 及 各 类 专 业 技 能 培 训 等, 全 面 系 统 的 提 升 员 工 队 伍 整 体 素 质 和 能 力 水 平, 为 实 现 员 工 个 人 成 长 与 企 业 的 可 持 续 发 展 提 供 系 统 保 障 69 / 180

70 第 九 节 公 司 治 理 一 公 司 治 理 相 关 情 况 说 明 公 司 作 为 上 海 证 券 交 易 所 与 新 加 坡 交 易 所 两 地 上 市 公 司, 同 时 接 受 新 加 坡 和 上 海 两 地 交 易 所 和 中 国 新 加 坡 两 国 法 律 法 规 的 规 范 治 理 公 司 在 遵 从 境 外 上 市 公 司 章 程 必 备 条 款 的 基 础 上, 根 据 境 内 外 有 关 法 规 制 定 公 司 章 程, 并 依 中 国 新 加 坡 有 关 法 律 法 规 制 定 有 关 规 章 制 度, 规 范 公 司 治 理 结 构 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 等 法 规 制 度 规 范 治 理 1 关 于 股 东 与 股 东 大 会 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 1 次 年 度 股 东 大 会 公 司 股 东 大 会 的 召 集 召 开 等 相 关 程 序 完 全 符 合 公 司 章 程 及 股 东 大 会 议 事 规 则 的 相 关 规 定, 公 司 能 够 保 证 广 大 股 东 特 别 是 中 小 股 东 的 合 法 权 益 公 司 股 东 大 会 对 关 联 交 易 严 格 按 规 定 的 程 序 进 行, 关 联 股 东 在 表 决 时 实 行 回 避, 保 证 关 联 交 易 符 合 公 开 公 平 公 正 合 理 的 原 则 2 关 于 董 事 与 董 事 会 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 10 次 董 事 会 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 及 薪 酬 与 考 核 委 员 会, 公 司 注 重 发 挥 独 立 董 事 的 独 立 性, 三 名 独 立 董 事 分 别 在 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 提 名 委 员 会 中 担 任 主 席 或 委 员, 其 中 三 名 独 立 董 事 均 在 审 计 委 员 会 中 任 职 公 司 董 事 均 能 认 真 诚 信 勤 勉 地 履 行 职 责, 对 董 事 会 和 股 东 大 会 负 责 3 关 于 监 事 与 监 事 会 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 7 次 监 事 会 公 司 监 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 相 关 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 要 求, 公 司 监 事 能 够 认 真 履 行 自 己 的 职 责, 能 够 本 着 为 股 东 负 责 有 态 度, 对 公 司 财 务 和 公 司 董 事 及 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 合 规 性 进 行 监 督 4 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 公 司 严 格 按 照 该 制 度 及 公 司 法 上 海 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 公 司 章 程 信 息 披 露 管 理 制 度 等 相 关 规 定, 真 实 准 确 完 整 及 时 地 披 露 信 息 公 司 一 直 本 着 从 多 不 从 少, 从 严 不 从 宽 的 原 则, 严 格 遵 守 中 国 新 加 坡 两 地 监 管 部 门 的 要 求 做 好 信 息 披 露 工 作, 公 司 确 保 了 在 境 内 外 信 息 披 露 的 一 致 性 5 关 于 公 司 与 控 股 股 东 的 关 系 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 完 全 做 到 分 开, 具 有 完 整 的 自 主 经 营 能 力 6 关 于 公 司 治 理 与 内 控 制 度 的 完 善 情 况 报 告 期 内, 公 司 进 一 步 完 善 公 司 治 理 机 制, 健 全 公 司 内 部 控 制 制 度 企 业 已 经 按 照 企 业 内 部 控 制 规 范 的 要 求, 较 全 面 地 建 立 了 企 业 内 部 控 制 的 管 理 制 度 7 内 幕 知 情 人 管 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 注 重 加 强 内 幕 信 息 知 情 人 的 管 理 工 作, 严 格 遵 照 公 司 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 做 好 内 幕 信 息 知 情 人 档 案 登 记 工 作 与 保 密 义 务 通 知 工 作 公 司 有 关 内 幕 知 情 人 的 管 理 工 作 符 合 相 关 规 定 公 司 治 理 与 中 国 证 监 会 相 关 规 定 的 要 求 是 否 存 在 重 大 差 异 ; 如 有 重 大 差 异, 应 当 说 明 原 因 不 适 用 70 / 180

71 二 股 东 大 会 情 况 简 介 会 议 届 次 召 开 日 期 决 议 刊 登 的 指 定 网 站 的 查 询 索 引 2014 年 度 股 东 大 会 2015 年 5 月 15 日 上 海 证 券 交 易 所 网 站 决 议 刊 登 的 披 露 日 期 2015 年 5 月 16 日 股 东 大 会 情 况 说 明 公 司 于 2015 年 5 月 15 日 召 开 2014 年 度 股 东 大 会, 会 议 审 议 通 过 了 :1 " 公 司 2014 年 度 董 事 长 工 作 报 告 " 的 议 案 ;2 " 公 司 2014 年 度 董 事 会 报 告 " 的 议 案 ;3 " 公 司 2014 年 度 监 事 会 工 作 报 告 " 的 议 案 ;4 " 经 审 计 师 审 计 和 经 审 计 委 员 会 审 核 确 定 的 2014 年 度 财 务 报 告 和 审 计 报 告 " 的 议 案 ;5 " 公 司 2014 年 度 利 润 分 配 方 案 " 的 议 案 ;6 " 独 立 董 事 陈 德 仁 先 生 2014 年 度 酬 劳 为 4 万 元 新 币 " 的 议 案 ;7 " 独 立 董 事 卓 侨 兴 先 生 2014 年 度 酬 劳 为 5.5 万 元 新 币 " 的 议 案 ;8 审 议 " 独 立 董 事 高 学 敏 先 生 2014 年 度 酬 劳 为 6 万 元 人 民 币 " 的 议 案 ;9 " 独 立 董 事 王 刚 先 生 2014 年 度 酬 劳 为 2.29 万 元 新 币 " 的 议 案 ;10 " 公 司 董 事 2014 年 度 报 酬 总 额 " 的 议 案 ;11 " 公 司 监 事 2014 年 度 报 酬 总 额 " 的 议 案 ;12 " 选 举 强 志 源 先 生 为 公 司 独 立 董 事 " 的 议 案 ;13 " 选 举 王 磊 女 士 为 公 司 董 事 " 的 议 案 ;14 " 公 司 经 营 范 围 增 项 " 的 议 案 ;15 " 公 司 与 有 关 关 联 方 进 行 经 常 性 普 通 贸 易 往 来 的 关 联 交 易 合 同 " 的 议 案 ;16 " 公 司 获 得 亿 元 贷 款 授 信 额 度 " 的 议 案 ;17 " 续 聘 公 司 2015 年 度 审 计 机 构 " 的 议 案 ;18 " 公 司 内 部 责 任 制 度 " 的 议 案 三 董 事 履 行 职 责 情 况 ( 一 ) 董 事 参 加 董 事 会 和 股 东 大 会 的 情 况 参 加 股 东 参 加 董 事 会 情 况 大 会 情 况 董 事 是 否 独 本 年 应 参 以 通 讯 是 否 连 续 两 出 席 股 东 姓 名 立 董 事 亲 自 出 委 托 出 缺 席 加 董 事 会 方 式 参 次 未 亲 自 参 大 会 的 次 席 次 数 席 次 数 次 数 次 数 加 次 数 加 会 议 数 王 志 强 否 否 1 张 建 津 否 是 0 马 贵 中 否 是 0 徐 道 情 否 否 0 王 磊 否 否 1 周 鸿 否 否 1 陈 德 仁 是 否 1 卓 侨 兴 是 否 0 强 志 源 是 否 1 高 学 敏 是 否 1 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 董 事 会 会 议 的 说 明 公 司 于 2015 年 8 月 21 日 通 过 天 津 纪 检 监 察 网 获 悉, 公 司 两 名 外 部 董 事, 即 : 控 股 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 原 党 委 书 记 董 事 长 张 建 津, 原 副 总 经 理 总 会 计 师 马 贵 中 涉 嫌 违 纪 违 法, 经 天 津 市 委 批 准, 正 接 受 组 织 调 查, 详 见 临 时 公 告 号 因 此, 张 建 津 未 参 加 公 司 2015 年 第 七 次 至 第 十 次 董 事 会, 马 贵 中 未 参 加 公 司 2015 年 第 八 次 至 第 十 次 董 事 会 因 其 均 为 公 司 外 部 董 事, 不 参 与 公 司 日 常 经 营 管 理 工 作, 该 事 项 不 会 对 公 司 的 生 产 经 营 造 成 影 响 71 / 180

72 年 内 召 开 董 事 会 会 议 次 数 10 其 中 : 现 场 会 议 次 数 0 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 4 现 场 结 合 通 讯 方 式 召 开 会 议 次 数 6 ( 二 ) 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 情 况 独 立 董 事 对 公 司 有 关 事 项 提 出 异 议 的 说 明 不 适 用 四 董 事 会 下 设 专 门 委 员 会 在 报 告 期 内 履 行 职 责 时 所 提 出 的 重 要 意 见 和 建 议, 存 在 异 议 事 项 的, 应 当 披 露 具 体 情 况 1 公 司 董 事 会 下 设 薪 酬 与 考 核 委 员 会, 并 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 两 名 为 独 立 董 事, 委 员 会 主 席 为 独 立 董 事 卓 侨 兴 先 生 本 报 告 期 内, 薪 酬 与 考 核 委 员 会 成 员 尽 责 的 履 行 了 自 己 的 职 责, 分 别 对 公 司 董 事 与 高 管 人 员 在 2015 年 的 履 职 情 况 进 行 了 分 析 与 评 定, 认 为 公 司 的 董 事 和 高 管 人 员 均 做 到 了 勤 勉 尽 责 同 时, 薪 酬 与 考 核 委 员 会 对 公 司 董 事 与 高 管 的 2015 年 度 薪 酬 提 出 了 建 议 2 公 司 董 事 会 下 设 审 计 委 员 会, 并 由 三 名 独 立 董 事 任 审 计 委 员 会 委 员, 他 们 分 别 为 陈 德 仁 先 生 卓 侨 兴 先 生 强 志 源 先 生, 其 中 陈 德 仁 先 生 任 审 计 委 员 会 主 席 本 报 告 期 内, 审 计 委 员 会 严 格 按 照 公 司 章 程 与 董 事 会 审 计 委 员 会 工 作 细 则 赋 予 的 职 责, 根 据 中 国 证 监 会 上 海 证 券 交 易 所 及 新 加 坡 交 易 所 的 有 关 要 求, 积 极 开 展 工 作, 勤 勉 尽 责 (1) 公 司 在 本 报 告 期 内 共 召 开 了 6 次 审 计 委 员 会, 分 别 对 2014 年 年 报 2015 年 一 季 报 2015 年 半 年 报 及 2015 年 三 季 报 进 行 了 审 议, 审 计 委 员 会 委 员 均 认 真 履 行 了 各 自 的 职 责, 对 公 司 定 期 报 告 的 编 制 过 程 进 行 了 督 导, 对 定 期 报 告 的 内 容 进 行 了 认 真 的 审 核 (2) 审 计 委 员 会 重 视 公 司 的 内 部 审 计 工 作, 每 次 召 开 的 审 计 委 员 会 均 要 求 公 司 对 内 审 工 作 做 专 项 汇 报, 并 根 据 具 体 情 况 向 管 理 层 提 出 下 一 步 的 内 审 工 作 的 建 议 (3) 审 计 委 员 会 重 视 公 司 的 内 部 控 制 体 系 建 设, 对 公 司 的 内 部 控 制 的 完 善 经 常 提 出 有 益 的 建 设 性 意 见 3 公 司 董 事 会 下 设 提 名 委 员 会, 并 由 三 名 董 事 组 成, 其 中 两 名 为 独 立 董 事, 委 员 会 主 席 为 独 立 董 事 强 志 源 先 生 本 报 告 期 内, 提 名 委 员 会 成 员 尽 责 的 履 行 了 自 己 的 职 责, 为 公 司 的 董 事 高 管 等 人 事 任 免 事 项 提 供 了 有 益 的 建 议 五 监 事 会 发 现 公 司 存 在 风 险 的 说 明 监 事 会 对 报 告 期 内 的 监 督 事 项 无 异 议 六 公 司 就 其 与 控 股 股 东 在 业 务 人 员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 存 在 的 不 能 保 证 独 立 性 不 能 保 持 自 主 经 营 能 力 的 情 况 说 明 不 适 用 存 在 同 业 竞 争 的, 公 司 相 应 的 解 决 措 施 工 作 进 度 及 后 续 工 作 计 划 不 适 用 72 / 180

73 七 报 告 期 内 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 机 制, 以 及 激 励 机 制 的 建 立 实 施 情 况 公 司 高 级 管 理 人 员 的 考 评 综 合 本 年 度 企 业 经 营 目 标 完 成 情 况 个 人 绩 效 考 核 结 果, 根 据 公 司 员 工 平 均 收 入 水 平 确 定 公 司 已 制 定 了 公 司 高 级 管 理 人 员 及 分 ( 子 ) 公 司 经 营 者 年 薪 制 考 核 管 理 办 法, 并 经 2007 年 12 月 25 日 召 开 的 2007 年 第 十 五 次 董 事 审 议 通 过, 公 司 仍 在 积 极 探 索 建 立 公 正 透 明 科 学 的 高 级 管 理 人 员 绩 效 评 价 标 准 和 激 励 约 束 机 制 八 是 否 披 露 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 已 披 露 2015 年 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 全 文, 披 露 网 址 : 报 告 期 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 情 况 的 说 明 适 用 不 适 用 九 内 部 控 制 审 计 报 告 的 相 关 情 况 说 明 2015 年 公 司 聘 请 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 财 务 报 告 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 第 三 方 独 立 审 计 审 计 师 认 为, 我 公 司 于 2015 年 12 月 31 日 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 和 相 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 有 效 的 财 务 报 告 内 部 控 制 是 否 披 露 内 部 控 制 审 计 报 告 : 是 73 / 180

74 第 十 节 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 报 告 瑞 华 审 字 [2016] 号 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 中 新 药 业 ) 的 财 务 报 表, 包 括 2015 年 12 月 31 日 合 并 及 公 司 的 资 产 负 债 表,2015 年 度 合 并 及 公 司 的 利 润 表 合 并 及 公 司 的 现 金 流 量 表 和 合 并 及 公 司 的 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 中 新 药 业 管 理 层 的 责 任 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序, 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 74 / 180

75 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 12 月 31 日 合 并 及 公 司 的 财 务 状 况 以 及 2015 年 度 合 并 及 公 司 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 中 国 注 册 会 计 师 : 姜 斌 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 : 周 利 君 二 〇 一 六 年 三 月 二 十 八 日 75 / 180

76 二 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 六 1 1,108,107, ,934, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 六 2 1,494, 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 六 3 224,412, ,698, 应 收 账 款 六 4 1,279,035, ,325,983, 预 付 款 项 六 5 118,519, ,991, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 六 6 35,509, ,930, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 六 7 974,154, ,890, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 六 8 257,288, ,539, 流 动 资 产 合 计 3,998,520, ,381,968, 非 流 动 资 产 : 发 放 贷 款 和 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 六 9 86,982, ,064, 持 有 至 到 期 投 资 六 ,518, ,433, 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 六 ,220, ,052, 投 资 性 房 地 产 六 12 27,311, ,710, 固 定 资 产 六 ,444, ,302, 在 建 工 程 六 ,031, ,928, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 六 ,596, ,015, 开 发 支 出 六 16 2,374, ,069, 商 誉 六 17 长 期 待 摊 费 用 六 18 13,106, ,050, 递 延 所 得 税 资 产 六 19 82,409, ,122, 其 他 非 流 动 资 产 六 20 2,360, , 非 流 动 资 产 合 计 2,070,356, ,055,238, / 180

77 资 产 总 计 6,068,877, ,437,207, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 六 ,050, ,000, 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 六 22 70,463, ,673, 应 付 账 款 六 ,085, ,074, 预 收 款 项 六 24 64,618, ,351, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 六 25 62,131, ,956, 应 交 税 费 六 26 70,877, ,181, 应 付 利 息 六 , ,268, 应 付 股 利 六 28 10,500, ,999, 其 他 应 付 款 六 ,543, ,739, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 六 ,600, ,700, 流 动 负 债 合 计 1,840,322, ,361,945, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 六 31 3,949, ,949, 长 期 应 付 职 工 薪 酬 六 32 47,651, ,946, 专 项 应 付 款 六 33 18,332, ,332, 预 计 负 债 递 延 收 益 六 34 44,130, ,892, 递 延 所 得 税 负 债 六 19 9,315, ,504, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 123,380, ,625, 负 债 合 计 1,963,702, ,490,571, 所 有 者 权 益 股 本 六 ,873, ,308, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 六 36 1,307,480, ,704, 减 : 库 存 股 77 / 180

78 其 他 综 合 收 益 六 37 64,701, ,343, 专 项 储 备 盈 余 公 积 六 ,079, ,462, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 六 39 1,423,573, ,128,957, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 3,921,707, ,763,776, 少 数 股 东 权 益 183,466, ,859, 所 有 者 权 益 合 计 4,105,174, ,946,636, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 6,068,877, ,437,207, 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 母 公 司 资 产 负 债 表 2015 年 12 月 31 日 编 制 单 位 : 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 期 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 884,523, ,586, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 1,494, 损 益 的 金 融 资 产 衍 生 金 融 资 产 应 收 票 据 201,284, ,795, 应 收 账 款 十 六 1 1,148,821, ,161,094, 预 付 款 项 89,234, ,778, 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 十 六 2 64,949, ,903, 存 货 742,780, ,638, 划 分 为 持 有 待 售 的 资 产 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 275,705, ,670, 流 动 资 产 合 计 3,408,792, ,724,466, 非 流 动 资 产 : 可 供 出 售 金 融 资 产 86,982, ,064, 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 十 六 3 831,366, ,419, 投 资 性 房 地 产 25,556, ,877, 固 定 资 产 688,245, ,061, 在 建 工 程 33,689, ,741, 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 151,998, ,454, 开 发 支 出 492, , 商 誉 78 / 180

79 长 期 待 摊 费 用 9,313, ,555, 递 延 所 得 税 资 产 78,605, ,919, 其 他 非 流 动 资 产 4,451, ,390, 非 流 动 资 产 合 计 1,910,703, ,954,975, 资 产 总 计 5,319,496, ,679,442, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 320,000, ,000, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 票 据 4,500, ,134, 应 付 账 款 498,870, ,832, 预 收 款 项 44,742, ,377, 应 付 职 工 薪 酬 55,326, ,105, 应 交 税 费 56,526, ,028, 应 付 利 息 452, ,268, 应 付 股 利 10,500, ,999, 其 他 应 付 款 340,117, ,405, 划 分 为 持 有 待 售 的 负 债 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,331,036, ,850,151, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 应 付 债 券 其 中 : 优 先 股 永 续 债 长 期 应 付 款 长 期 应 付 职 工 薪 酬 47,407, ,507, 专 项 应 付 款 18,332, ,332, 预 计 负 债 递 延 收 益 22,832, ,347, 递 延 所 得 税 负 债 9,315, ,504, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 97,888, ,691, 负 债 合 计 1,428,925, ,951,843, 所 有 者 权 益 : 股 本 768,873, ,308, 其 他 权 益 工 具 其 中 : 优 先 股 永 续 债 资 本 公 积 1,306,863, ,087, 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 64,701, ,343, 专 项 储 备 盈 余 公 积 357,079, ,462, 未 分 配 利 润 1,393,053, ,093,396, 所 有 者 权 益 合 计 3,890,571, ,727,599, / 180

80 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 5,319,496, ,679,442, 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 合 并 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 总 收 入 7,080,552, ,086,879, 其 中 : 营 业 收 入 六 40 7,080,552, ,086,879, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 6,714,906, ,757,203, 其 中 : 营 业 成 本 六 40 4,990,034, ,936,187, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 六 41 46,821, ,071, 销 售 费 用 六 42 1,262,993, ,363,483, 管 理 费 用 六 ,123, ,217, 财 务 费 用 六 44 33,087, ,961, 资 产 减 值 损 失 六 45 32,847, ,282, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 六 46 1,494, 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 六 ,872, ,606, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 六 47 33,937, ,634, 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 499,011, ,281, 加 : 营 业 外 收 入 六 48 40,143, ,324, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 六 48 25, , 减 : 营 业 外 支 出 六 49 1,983, ,727, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 六 49 1,131, , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 537,170, ,878, 减 : 所 得 税 费 用 六 50 79,302, ,442, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 457,868, ,436, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 451,442, ,800, 少 数 股 东 损 益 6,425, ,636, 六 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 六 51 3,357, ,560, 归 属 母 公 司 所 有 者 的 其 他 综 合 收 益 的 税 3,357, ,560, 后 净 额 ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 80 / 180

81 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 3,357, ,560, 收 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 27, ,912, 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 3,330, ,648, 损 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 归 属 于 少 数 股 东 的 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 七 综 合 收 益 总 额 461,225, ,997, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 454,800, ,360, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 6,425, ,636, 八 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 十 七 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 十 七 本 期 发 生 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 被 合 并 方 在 合 并 前 实 现 的 净 利 润 为 :0 元, 上 期 被 合 并 方 实 现 的 净 利 润 为 :0 元 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 母 公 司 利 润 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 营 业 收 入 十 六 4 5,932,290, ,838,968, 减 : 营 业 成 本 十 六 4 4,227,449, ,077,264, 营 业 税 金 及 附 加 36,757, ,675, 销 售 费 用 991,066, ,099,853, 管 理 费 用 265,031, ,193, 财 务 费 用 30,983, ,835, 资 产 减 值 损 失 19,473, ,102, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 1,494, 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 十 六 5 126,358, ,280, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 33,937, ,634, 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 489,380, ,323, 加 : 营 业 外 收 入 36,213, ,245, 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 利 得 4, , 减 : 营 业 外 支 出 1,211, ,318, / 180

82 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 620, , 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 524,382, ,251, 减 : 所 得 税 费 用 68,211, ,458, 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 456,170, ,792, 五 其 他 综 合 收 益 的 税 后 净 额 3,357, ,560, ( 一 ) 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 1. 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 的 变 动 2. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 ( 二 ) 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 3,357, ,560, 益 1. 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 27, ,912, 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 2. 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 损 3,330, ,648, 益 3. 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 4. 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 5. 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 6. 其 他 六 综 合 收 益 总 额 459,528, ,353, 七 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 合 并 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 5,860,838, ,531,505, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 5,050, ,798, / 180

83 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 六 52 47,183, ,828, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 5,913,072, ,574,132, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 3,314,955, ,185,708, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 578,983, ,165, 支 付 的 各 项 税 费 510,983, ,588, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 六 52 1,147,566, ,035,815, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 5,552,489, ,287,278, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 六 ,583, ,854, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 23,904,638, ,222,529, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 28,880, ,605, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 112, , 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 23,933,632, ,296,445, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 92,640, ,151, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 24,269,254, ,124,307, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 24,361,895, ,194,458, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -428,263, ,986, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 817,906, ,850, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 1,725, ,850, 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 807,050, ,038,000, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 六 52 36,810,400, ,776,320, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 38,435,356, ,821,170, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,174,000, ,311,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 151,174, ,845, 现 金 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 7,287, ,429, 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 六 52 36,836,605, ,878,324, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 38,161,779, ,312,169, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 273,577, ,999, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 / 180

84 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 六 ,896, ,157, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 六 ,061, ,219, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 六 ,958, ,061, 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 母 公 司 现 金 流 量 表 2015 年 1 12 月 项 目 附 注 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,644,741, ,289,894, 收 到 的 税 费 返 还 3,633, ,630, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 29,408, ,459, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 4,677,784, ,321,983, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 2,536,493, ,331,086, 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 475,000, ,132, 支 付 的 各 项 税 费 428,098, ,256, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 891,246, ,792, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 4,330,839, ,034,268, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 346,944, ,715, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 20,597,900, ,505,471, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 16,571, ,806, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 21, , 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 20,614,493, ,569,412, 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 34,106, ,205, 期 资 产 支 付 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 20,977,900, ,515,131, 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 28,500, 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 21,040,506, ,542,336, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -426,013, ,076, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 816,181, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 708,000, ,000, 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,524,181, ,000, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 1,128,000, ,258,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 137,971, ,183, 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1,841, / 180

85 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 1,267,812, ,374,183, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 256,368, ,183, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 177,299, ,390, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 407,223, ,613, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 584,523, ,223, 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 85 / 180

86 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 本 期 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 739,308, ,704, ,343, ,462, ,128,957, ,859, ,946,636, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 二 本 年 期 初 余 额 739,308, ,704, ,343, ,462, ,128,957, ,859, ,946,636, 三 本 期 增 减 变 动 金 29,564, ,775, ,357, ,617, ,616, , ,158,538, 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 3,357, ,442, ,425, ,225, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 29,564, ,775, ,725, ,065, 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 29,564, ,775, ,725, ,065, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 45,617, ,826, ,543, ,752, / 180

87 1. 提 取 盈 余 公 积 45,617, ,617, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -110,896, ,287, ,183, 的 分 配 4. 其 他 -313, , , ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 768,873, ,307,480, ,701, ,079, ,423,573, ,466, ,105,174, 项 目 股 本 其 他 权 益 工 具 优 先 股 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 上 期 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 739,308, ,704, ,783, ,783, ,801, ,583, ,574,964, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 下 企 业 合 并 其 他 87 / 180

88 二 本 年 期 初 余 额 739,308, ,704, ,783, ,783, ,801, ,583, ,574,964, 三 本 期 增 减 变 动 金 25,560, ,679, ,155, ,276, ,671, 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 25,560, ,800, ,636, ,997, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 8,515, ,515, 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 8,515, ,515, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 35,679, ,644, ,875, ,840, 提 取 盈 余 公 积 35,679, ,679, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -36,965, ,875, ,840, 的 分 配 4. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 739,308, ,704, ,343, ,462, ,128,957, ,859, ,946,636, 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 88 / 180

89 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 2015 年 年 度 报 告 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2015 年 1 12 月 资 本 公 积 减 : 库 存 股 本 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 739,308, ,087, ,343, ,462, ,093,396, ,727,599, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 739,308, ,087, ,343, ,462, ,093,396, ,727,599, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 29,564, ,775, ,357, ,617, ,657, ,162,971, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 3,357, ,170, ,528, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 29,564, ,775, ,896, ,443, 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 29,564, ,775, ,896, ,443, 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 45,617, ,617, 提 取 盈 余 公 积 45,617, ,617, 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 89 / 180

90 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 768,873, ,306,863, ,701, ,079, ,393,053, ,890,571, 项 目 股 本 优 先 股 其 他 权 益 工 具 永 续 债 其 他 资 本 公 积 减 : 库 存 股 上 期 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈 余 公 积 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 期 末 余 额 739,308, ,087, ,783, ,783, ,248, ,382,211, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 期 初 余 额 739,308, ,087, ,783, ,783, ,248, ,382,211, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 25,560, ,679, ,148, ,387, ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 综 合 收 益 总 额 25,560, ,792, ,353, ( 二 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 股 东 投 入 的 普 通 股 2. 其 他 权 益 工 具 持 有 者 投 入 资 本 3. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 4. 其 他 ( 三 ) 利 润 分 配 35,679, ,644, ,965, 提 取 盈 余 公 积 35,679, ,679, / 180

91 2. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) -36,965, ,965, 的 分 配 3. 其 他 ( 四 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 五 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 六 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 739,308, ,087, ,343, ,462, ,093,396, ,727,599, 法 定 代 表 人 : 王 志 强 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 阎 敏 会 计 机 构 负 责 人 : 阎 敏 91 / 180

92 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2015 年 度 财 务 报 表 附 注 ( 除 特 别 说 明 外, 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ) 一 公 司 基 本 情 况 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团 或 本 公 司 ) 是 由 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 天 津 市 医 药 集 团 ) 于 1992 年 12 月 20 日 发 起 设 立 的 股 份 有 限 公 司 本 公 司 注 册 地 为 中 华 人 民 共 和 国 天 津 市, 设 立 时 总 股 本 为 229,654,360 股, 每 股 面 值 1.00 元 经 中 国 证 监 会 (1997)35 号 文 件 批 准, 本 公 司 于 1997 年 6 月 完 成 了 向 境 外 投 资 者 首 次 发 行 股 票 (S 股 ) 并 在 新 加 坡 交 易 所 有 限 公 司 挂 牌 上 市 交 易, 发 行 后 总 股 本 增 至 329,654,360 股 经 中 国 证 监 会 (2001)24 号 文 件 批 准, 本 公 司 于 2001 年 5 月 9 日 向 境 内 投 资 者 发 行 了 40,000 千 股 人 民 币 普 通 股, 于 2001 年 6 月 6 日 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 交 易, 发 行 后 总 股 本 增 至 369,654,360 股 天 津 市 医 药 集 团 为 本 公 司 控 股 股 东, 天 津 市 医 药 集 团 为 天 津 市 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 天 津 市 国 资 委 ) 履 行 出 资 人 职 责 的 国 有 独 资 公 司, 本 公 司 的 实 际 控 制 人 为 天 津 市 国 资 委 根 据 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 号 文 关 于 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 批 复, 本 公 司 于 2006 年 7 月 10 日 进 行 股 权 分 置 改 革 本 公 司 全 体 非 流 通 股 股 东 按 照 股 权 分 置 改 革 方 案 的 约 定 向 股 份 变 更 登 记 日 (2006 年 7 月 17 日 ) 登 记 在 册 的 流 通 A 股 股 东 执 行 17,626,000 股 股 份 对 价, 即 流 通 A 股 股 东 每 持 有 10 股 获 得 非 流 通 股 股 东 支 付 2.8 股 股 份 对 价 自 2007 年 7 月 19 日 起, 本 公 司 除 大 股 东 天 津 市 医 药 集 团 外 所 有 企 业 法 人 股 即 获 得 上 交 所 上 市 流 通 权 根 据 约 定 的 限 售 条 件, 大 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 的 企 业 法 人 股 于 2009 年 07 月 19 日 已 获 得 上 市 流 通 权, 有 限 售 条 件 的 股 东 持 股 数 量 降 至 5,875,000 股 2012 年 12 月 21 日, 天 津 市 医 药 集 团 将 天 津 中 新 药 业 股 权 无 偿 划 转 给 天 津 金 浩 医 药 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 金 浩 公 司 ) 2013 年 12 月 5 日 金 浩 公 司 又 将 本 公 司 的 股 权 无 偿 划 转 给 天 津 市 医 药 集 团, 股 权 划 转 完 成 之 后, 天 津 市 医 药 集 团 持 有 本 公 司 325,610,792 股 股 份, 占 公 司 总 股 本 44.04% 2014 年 12 月 1 日, 第 一 大 股 东 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 通 过 新 加 坡 交 易 所 公 开 市 场 共 购 入 中 新 药 业 S 股 股 份 5,265,000 股 ;2014 年 12 月 8 日 与 2014 年 12 月 22 日, 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 接 受 其 他 有 限 售 条 件 流 通 股 股 东 偿 还 对 价 236,206 股, 该 部 分 股 份 于 2015 年 1 月 29 日 上 市 流 通 根 据 本 公 司 2014 年 第 六 次 董 事 会 会 议 2015 年 第 一 次 董 事 会 会 议 以 及 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 审 议 通 过 的 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 ( 修 订 稿 ) 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 关 于 核 准 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 号 ), 本 公 司 于 2015 年 6 月 完 成 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 票 (A 股 )29.564,356 股, 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 本 次 股 票 发 行 后, 本 公 司 总 股 为 768,873,076 股, 其 中 医 药 集 团 持 股 数 量 为 331,111,998 股, 持 股 比 例 为 %, 为 本 公 司 直 接 控 股 股 东 本 公 司 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更, 仍 然 为 天 津 市 国 资 委 本 公 司 的 主 要 经 营 范 围 : 中 药 剂 中 成 药 中 药 饮 片 西 药 制 剂 化 学 药 品 原 药 制 造 (3810) 化 学 药 品 制 剂 医 疗 器 械 营 养 保 健 品 化 学 试 剂 加 工 制 造 批 发 零 售 ; 中 药 外 配 加 工 卫 生 用 品 健 身 器 材 生 活 及 环 境 卫 生 用 消 毒 用 品 药 物 护 肤 产 品 日 用 百 货 服 装 鞋 帽 家 用 92 / 180

93 电 器 日 用 杂 品 烟 批 发 零 售 ; 仓 储 宣 传 广 告 技 术 开 发 转 让 经 济 信 息 咨 询 服 务 房 屋 租 赁 等 本 公 司 2015 年 度 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 共 18 户, 详 见 本 附 注 八 在 其 他 主 体 中 的 权 益 本 公 司 本 年 度 合 并 范 围 与 上 年 度 相 比 未 发 生 变 化 本 集 团 所 属 有 25 家 分 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 18 家 子 公 司, 其 中 9 家 工 业 企 业, 分 别 为 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 隆 顺 榕 制 药 厂 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 达 仁 堂 制 药 厂 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 乐 仁 堂 制 药 厂 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 新 新 制 药 厂 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 中 新 制 药 厂 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 第 六 中 药 厂 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 本 财 务 报 表 业 经 本 公 司 董 事 会 于 2016 年 3 月 28 日 决 议 批 准 报 出 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 发 布 的 企 业 会 计 准 则 基 本 准 则 ( 财 政 部 令 第 33 号 发 布 财 政 部 令 第 76 号 修 订 ) 于 2006 年 2 月 15 日 及 其 后 颁 布 和 修 订 的 41 项 具 体 会 计 准 则 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 相 关 规 定 ( 以 下 合 称 企 业 会 计 准 则 ), 以 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 财 务 报 告 的 一 般 规 定 (2014 年 修 订 ) 的 披 露 规 定 编 制 根 据 企 业 会 计 准 则 的 相 关 规 定, 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础 除 某 些 金 融 工 具 外, 本 财 务 报 表 均 以 历 史 成 本 为 计 量 基 础 资 产 如 果 发 生 减 值, 则 按 照 相 关 规 定 计 提 相 应 的 减 值 准 备 三 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 2015 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2015 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 此 外, 本 公 司 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 符 合 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2014 年 修 订 的 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 15 号 - 财 务 报 告 的 一 般 规 定 有 关 财 务 报 表 及 其 附 注 的 披 露 要 求 四 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 本 集 团 根 据 实 际 生 产 经 营 特 点 制 定 的 具 体 会 计 政 策 和 会 计 估 计 包 括 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 和 计 量 发 出 存 货 计 量 固 定 资 产 分 类 及 折 旧 方 法 无 形 资 产 摊 销 长 期 待 摊 费 用 摊 销 收 入 确 认 等 关 于 管 理 层 所 作 出 的 重 大 会 计 判 断 和 估 计 的 说 明, 请 参 阅 附 注 四 28 重 大 会 计 判 断 和 估 计 1. 会 计 期 间 本 公 司 的 会 计 期 间 分 为 年 度 和 中 期, 会 计 中 期 指 短 于 一 个 完 整 的 会 计 年 度 的 报 告 期 间 本 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 年 度, 即 每 年 自 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 93 / 180

94 2. 营 业 周 期 正 常 营 业 周 期 是 指 本 公 司 从 购 买 用 于 加 工 的 资 产 起 至 实 现 现 金 或 现 金 等 价 物 的 期 间 本 公 司 以 12 个 月 作 为 一 个 营 业 周 期, 并 以 其 作 为 资 产 和 负 债 的 流 动 性 划 分 标 准 3. 记 账 本 位 币 人 民 币 为 本 公 司 及 境 内 子 公 司 经 营 所 处 的 主 要 经 济 环 境 中 的 货 币, 本 公 司 及 境 内 子 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 本 公 司 编 制 本 财 务 报 表 时 所 采 用 的 货 币 为 人 民 币 4. 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 企 业 合 并, 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 企 业 合 并 分 为 同 一 控 制 下 企 业 合 并 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 (1) 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制, 且 该 控 制 并 非 暂 时 性 的, 为 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 合 并 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 合 并 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 合 并 方 合 并 日, 是 指 合 并 方 实 际 取 得 对 被 合 并 方 控 制 权 的 日 期 合 并 方 取 得 的 资 产 和 负 债 均 按 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ); 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ) 不 足 以 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 参 与 合 并 的 企 业 在 合 并 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 的, 为 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 在 购 买 日 取 得 对 其 他 参 与 合 并 企 业 控 制 权 的 一 方 为 购 买 方, 参 与 合 并 的 其 他 企 业 为 被 购 买 方 购 买 日, 是 指 为 购 买 方 实 际 取 得 对 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 包 含 购 买 日 购 买 方 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值, 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 管 理 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 购 买 方 作 为 合 并 对 价 发 行 的 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 交 易 费 用, 计 入 权 益 性 证 券 或 债 务 性 证 券 的 初 始 确 认 金 额 所 涉 及 的 或 有 对 价 按 其 在 购 买 日 的 公 允 价 值 计 入 合 并 成 本, 购 买 日 后 12 个 月 内 出 现 对 购 买 日 已 存 在 情 况 的 新 的 或 进 一 步 证 据 而 需 要 调 整 或 有 对 价 的, 相 应 调 整 合 并 商 誉 购 买 方 发 生 的 合 并 成 本 及 在 合 并 中 取 得 的 可 辨 认 净 资 产 按 购 买 日 的 公 允 价 值 计 量 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 于 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 首 先 对 取 得 的 被 购 买 方 各 项 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债 的 公 允 价 值 以 及 合 并 成 本 的 计 量 进 行 复 核, 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益 购 买 方 取 得 被 购 买 方 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 在 购 买 日 因 不 符 合 递 延 所 得 税 资 产 确 认 条 件 而 未 予 确 认 的, 在 购 买 日 后 12 个 月 内, 如 取 得 新 的 或 进 一 步 的 信 息 表 明 购 买 日 的 相 关 情 况 已 经 存 在, 94 / 180

95 预 期 被 购 买 方 在 购 买 日 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 带 来 的 经 济 利 益 能 够 实 现 的, 则 确 认 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产, 同 时 减 少 商 誉, 商 誉 不 足 冲 减 的, 差 额 部 分 确 认 为 当 期 损 益 ; 除 上 述 情 况 以 外, 确 认 与 企 业 合 并 相 关 的 递 延 所 得 税 资 产 的, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 的 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 根 据 财 政 部 关 于 印 发 企 业 会 计 准 则 解 释 第 5 号 的 通 知 ( 财 会 号 ) 和 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 第 五 十 一 条 关 于 一 揽 子 交 易 的 判 断 标 准 ( 参 见 本 附 注 四 5(2)), 判 断 该 多 次 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 参 考 本 部 分 前 面 各 段 描 述 及 本 附 注 四 13 长 期 股 权 投 资 进 行 会 计 处 理 ; 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 区 分 个 别 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 进 行 相 关 会 计 处 理 : 在 个 别 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 购 买 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 中 的 相 应 份 额 以 外, 其 余 转 入 当 期 投 资 收 益 ) 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 按 照 权 益 法 核 算 的 在 被 购 买 方 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 中 的 相 应 份 额 以 外, 其 余 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 ) 5. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 财 务 报 表 范 围 的 确 定 原 则 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 予 以 确 定 控 制 是 指 本 公 司 拥 有 对 被 投 资 方 的 权 力, 通 过 参 与 被 投 资 方 的 相 关 活 动 而 享 有 可 变 回 报, 并 且 有 能 力 运 用 对 被 投 资 方 的 权 力 影 响 该 回 报 金 额 合 并 范 围 包 括 本 公 司 及 全 部 子 公 司 子 公 司, 是 指 被 本 公 司 控 制 的 主 体 一 旦 相 关 事 实 和 情 况 的 变 化 导 致 上 述 控 制 定 义 涉 及 的 相 关 要 素 发 生 了 变 化, 本 公 司 将 进 行 重 新 评 估 (2) 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 从 取 得 子 公 司 的 净 资 产 和 生 产 经 营 决 策 的 实 际 控 制 权 之 日 起, 本 公 司 开 始 将 其 纳 入 合 并 范 围 ; 从 丧 失 实 际 控 制 权 之 日 起 停 止 纳 入 合 并 范 围 对 于 处 置 的 子 公 司, 处 置 日 前 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中 ; 当 期 处 置 的 子 公 司, 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 购 买 日 后 的 经 营 成 果 及 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 且 不 调 整 合 并 财 务 报 表 的 期 初 数 和 对 比 数 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司, 其 自 合 并 当 期 期 初 至 合 并 日 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 已 经 适 当 地 包 括 在 合 并 利 润 表 和 合 并 现 金 流 量 表 中, 并 且 同 时 调 整 合 并 财 务 报 表 的 对 比 数 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 和 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 财 务 报 表 进 行 调 整 95 / 180

96 公 司 内 所 有 重 大 往 来 余 额 交 易 及 未 实 现 利 润 在 合 并 财 务 报 表 编 制 时 予 以 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 及 当 期 净 损 益 中 不 属 于 本 公 司 所 拥 有 的 部 分 分 别 作 为 少 数 股 东 权 益 及 少 数 股 东 损 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 及 净 利 润 项 下 单 独 列 示 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额, 在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 少 数 股 东 损 益 项 目 列 示 少 数 股 东 分 担 的 子 公 司 的 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 股 东 权 益 中 所 享 有 的 份 额, 仍 冲 减 少 数 股 东 权 益 当 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 采 用 与 被 购 买 方 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 ( 即, 除 了 在 该 原 有 子 公 司 重 新 计 量 设 定 受 益 计 划 净 负 债 或 净 资 产 导 致 的 变 动 以 外, 其 余 一 并 转 为 当 期 投 资 收 益 ) 其 后, 对 该 部 分 剩 余 股 权 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 或 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 等 相 关 规 定 进 行 后 续 计 量, 详 见 本 附 注 四 13 长 期 股 权 投 资 或 本 附 注 四 9 金 融 工 具 本 公 司 通 过 多 次 交 易 分 步 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的, 需 区 分 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况, 通 常 表 明 应 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 :1 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ;2 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ;3 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ;4 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 对 其 中 的 每 一 项 交 易 视 情 况 分 别 按 照 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 ( 详 见 本 附 注 四 13 (2)4) 和 因 处 置 部 分 股 权 投 资 或 其 他 原 因 丧 失 了 对 原 有 子 公 司 的 控 制 权 ( 详 见 前 段 ) 适 用 的 原 则 进 行 会 计 处 理 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 直 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 ; 但 是, 在 丧 失 控 制 权 之 前 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额, 在 合 并 财 务 报 表 中 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 6. 合 营 安 排 分 类 及 共 同 经 营 会 计 处 理 方 法 合 营 安 排, 是 指 一 项 由 两 个 或 两 个 以 上 的 参 与 方 共 同 控 制 的 安 排 本 公 司 根 据 在 合 营 安 排 中 享 有 的 权 利 和 承 担 的 义 务, 将 合 营 安 排 分 为 共 同 经 营 和 合 营 企 业 共 同 经 营, 是 指 本 公 司 享 有 该 安 排 相 关 资 产 且 承 担 该 安 排 相 关 负 债 的 合 营 安 排 合 营 企 业, 是 指 本 公 司 仅 对 该 安 排 的 净 资 产 享 有 权 利 的 合 营 安 排 本 公 司 对 合 营 企 业 的 投 资 采 用 权 益 法 核 算, 按 照 本 附 注 四 13(2)2 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 中 所 述 的 会 计 政 策 处 理 本 公 司 作 为 合 营 方 对 共 同 经 营, 确 认 本 公 司 单 独 持 有 的 资 产 单 独 所 承 担 的 负 债, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 持 有 的 资 产 和 共 同 承 担 的 负 债 ; 确 认 出 售 本 公 司 享 有 的 共 同 经 营 产 出 份 额 所 产 96 / 180

97 生 的 收 入 ; 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 因 出 售 产 出 所 产 生 的 收 入 ; 确 认 本 公 司 单 独 所 发 生 的 费 用, 以 及 按 本 公 司 份 额 确 认 共 同 经 营 发 生 的 费 用 当 本 公 司 作 为 合 营 方 向 共 同 经 营 投 出 或 出 售 资 产 ( 该 资 产 不 构 成 业 务, 下 同 ) 或 者 自 共 同 经 营 购 买 资 产 时, 在 该 等 资 产 出 售 给 第 三 方 之 前, 本 公 司 仅 确 认 因 该 交 易 产 生 的 损 益 中 归 属 于 共 同 经 营 其 他 参 与 方 的 部 分 该 等 资 产 发 生 符 合 企 业 会 计 准 则 第 8 号 资 产 减 值 等 规 定 的 资 产 减 值 损 失 的, 对 于 由 本 公 司 向 共 同 经 营 投 出 或 出 售 资 产 的 情 况, 本 公 司 全 额 确 认 该 损 失 ; 对 于 本 公 司 自 共 同 经 营 购 买 资 产 的 情 况, 本 公 司 按 承 担 的 份 额 确 认 该 损 失 7. 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 包 括 库 存 现 金 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 以 及 本 公 司 持 有 的 期 限 短 ( 一 般 为 从 购 买 日 起, 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 8. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 交 易 的 折 算 方 法 本 公 司 发 生 的 外 币 交 易 在 初 始 确 认 时, 按 交 易 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额, 但 公 司 发 生 的 外 币 兑 换 业 务 或 涉 及 外 币 兑 换 的 交 易 事 项, 按 照 实 际 采 用 的 汇 率 折 算 为 记 账 本 位 币 金 额 (2) 对 于 外 币 货 币 性 项 目 和 外 币 非 货 币 性 项 目 的 折 算 方 法 资 产 负 债 表 日, 对 于 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 :1 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 ; 以 及 2 可 供 出 售 的 外 币 货 币 性 项 目 除 摊 余 成 本 之 外 的 其 他 账 面 余 额 变 动 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 其 他 综 合 收 益 之 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 的 记 账 本 位 币 金 额 计 量 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 9. 金 融 工 具 在 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 损 益, 对 于 其 他 类 别 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 (1) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 公 允 价 值, 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中, 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 活 跃 市 场 中 的 报 价 确 定 其 公 允 价 值 活 跃 市 场 中 的 报 价 是 指 易 于 定 期 从 交 易 所 经 纪 商 行 业 协 会 定 价 服 务 机 构 等 获 得 的 价 格, 97 / 180

98 且 代 表 了 在 公 平 交 易 中 实 际 发 生 的 市 场 交 易 的 价 格 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 本 公 司 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 当 前 的 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 (2) 金 融 资 产 的 分 类 确 认 和 计 量 以 常 规 方 式 买 卖 金 融 资 产, 按 交 易 日 进 行 会 计 确 认 和 终 止 确 认 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 可 供 出 售 金 融 资 产 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 本 公 司 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 均 为 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 资 产 是 指 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产 :A. 取 得 该 金 融 资 产 的 目 的, 主 要 是 为 了 近 期 内 出 售 或 回 购 ;B. 属 于 进 行 集 中 管 理 的 可 辨 认 金 融 工 具 组 合 的 一 部 分, 且 有 客 观 证 据 表 明 本 公 司 近 期 采 用 短 期 获 利 方 式 对 该 组 合 进 行 管 理 ;C. 属 于 衍 生 工 具, 但 是, 被 指 定 且 为 有 效 套 期 工 具 的 衍 生 工 具 属 于 财 务 担 保 合 同 的 衍 生 工 具 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 工 具 除 外 交 易 性 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 资 产 相 关 的 股 利 和 利 息 收 入 计 入 当 期 损 益 2 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 本 公 司 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 实 际 利 率 法 是 指 按 照 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 含 一 组 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ) 的 实 际 利 率 计 算 其 摊 余 成 本 及 各 期 利 息 收 入 或 支 出 的 方 法 实 际 利 率 是 指 将 金 融 资 产 或 金 融 负 债 在 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 的 未 来 现 金 流 量, 折 现 为 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 当 前 账 面 价 值 所 使 用 的 利 率 在 计 算 实 际 利 率 时, 本 公 司 将 在 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 所 有 合 同 条 款 的 基 础 上 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 考 虑 未 来 的 信 用 损 失 ), 同 时 还 将 考 虑 金 融 资 产 或 金 融 负 债 合 同 各 方 之 间 支 付 或 收 取 的 属 于 实 际 利 率 组 成 部 分 的 各 项 收 费 交 易 费 用 及 折 价 或 溢 价 等 3 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 本 公 司 划 分 为 贷 款 和 应 收 款 的 金 融 资 产 包 括 应 收 票 据 应 收 账 款 应 收 利 息 应 收 股 利 及 其 他 应 收 款 等 贷 款 和 应 收 款 项 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 在 终 止 确 认 发 生 减 值 或 摊 销 时 产 生 的 利 得 或 损 失, 计 入 当 期 损 益 4 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产, 以 及 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 持 有 至 到 期 投 资 以 外 的 金 融 资 产 98 / 180

99 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 的 期 末 成 本 按 照 摊 余 成 本 法 确 定, 即 初 始 确 认 金 额 扣 除 已 偿 还 的 本 金, 加 上 或 减 去 采 用 实 际 利 率 法 将 该 初 始 确 认 金 额 与 到 期 日 金 额 之 间 的 差 额 进 行 摊 销 形 成 的 累 计 摊 销 额, 并 扣 除 已 发 生 的 减 值 损 失 后 的 金 额 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 期 末 成 本 为 其 初 始 取 得 成 本 可 供 出 售 金 融 资 产 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 减 值 损 失 和 外 币 货 币 性 金 融 资 产 与 摊 余 成 本 相 关 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 外, 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时 转 出, 计 入 当 期 损 益 但 是, 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 以 及 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产, 按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 期 间 取 得 的 利 息 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利, 计 入 投 资 收 益 (3) 金 融 资 产 减 值 除 了 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 在 每 个 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 有 客 观 证 据 表 明 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 金 融 资 产 单 独 进 行 减 值 测 试 ; 对 单 项 金 额 不 重 大 的 金 融 资 产, 单 独 进 行 减 值 测 试 或 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产 ( 包 括 单 项 金 额 重 大 和 不 重 大 的 金 融 资 产 ), 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 已 单 项 确 认 减 值 损 失 的 金 融 资 产, 不 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 1 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 减 值 以 成 本 或 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 将 其 账 面 价 值 减 记 至 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值, 减 记 金 额 确 认 为 减 值 损 失, 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 在 确 认 减 值 损 失 后, 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 金 融 资 产 转 回 减 值 损 失 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 金 融 资 产 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 2 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 当 综 合 相 关 因 素 判 断 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 公 允 价 值 下 跌 是 严 重 或 非 暂 时 性 下 跌 时, 表 明 该 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 发 生 减 值 其 中 严 重 下 跌 是 指 公 允 价 值 下 跌 幅 度 累 计 超 过 20%; 非 暂 时 性 下 跌 是 指 公 允 价 值 连 续 下 跌 时 间 超 过 12 个 月, 持 续 下 跌 期 间 的 确 定 依 据 为 12 个 月 可 供 出 售 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 将 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 当 期 损 益, 该 转 出 的 累 计 损 失 为 该 资 产 初 始 取 得 成 本 扣 除 已 收 回 本 金 和 已 摊 销 金 额 当 前 公 允 价 值 和 原 已 计 入 损 益 的 减 值 损 失 后 的 余 额 在 确 认 减 值 损 失 后, 期 后 如 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 减 值 损 失 转 回 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 可 供 出 售 债 务 工 具 的 减 值 损 失 转 回 计 入 当 期 损 益 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 且 其 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 投 资, 或 与 该 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 资 产 的 减 值 损 失, 不 予 转 回 (4) 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 满 足 下 列 条 件 之 一 的 金 融 资 产, 予 以 终 止 确 认 :1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ; 2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ;3 该 金 融 资 99 / 180

100 产 已 转 移, 虽 然 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 的 控 制 若 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 的 控 制 的, 则 按 照 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度, 是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 企 业 面 临 的 风 险 水 平 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 及 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 在 终 止 确 认 及 未 终 止 确 认 部 分 之 间 按 其 相 对 的 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 与 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 之 差 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 对 采 用 附 追 索 权 方 式 出 售 的 金 融 资 产, 或 将 持 有 的 金 融 资 产 背 书 转 让, 需 确 定 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 是 否 已 经 转 移 已 将 该 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的, 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 继 续 判 断 企 业 是 否 对 该 资 产 保 留 了 控 制, 并 根 据 前 面 各 段 所 述 的 原 则 进 行 会 计 处 理 (5) 金 融 负 债 的 分 类 和 计 量 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 初 始 确 认 金 融 负 债, 以 公 允 价 值 计 量 对 于 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 相 关 的 交 易 费 用 直 接 计 入 当 期 损 益, 对 于 其 他 金 融 负 债, 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 分 类 为 交 易 性 金 融 负 债 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 的 条 件 与 分 类 为 交 易 性 金 融 资 产 和 在 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 条 件 一 致 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 采 用 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 的 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 等 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 2 其 他 金 融 负 债 与 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 工 具 挂 钩 并 须 通 过 交 付 该 权 益 工 具 结 算 的 衍 生 金 融 负 债, 按 照 成 本 进 行 后 续 计 量 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量, 终 止 确 认 或 摊 销 产 生 的 利 得 或 损 失 计 入 当 期 损 益 (6) 金 融 负 债 的 终 止 确 认 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 才 能 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 本 公 司 ( 债 务 人 ) 与 债 权 人 之 间 签 订 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的, 将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (7) 衍 生 工 具 及 嵌 入 衍 生 工 具 衍 生 工 具 于 相 关 合 同 签 署 日 以 公 允 价 值 进 行 初 始 计 量, 并 以 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 衍 生 工 具 的 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 100 / 180

101 对 包 含 嵌 入 衍 生 工 具 的 混 合 工 具, 如 未 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 嵌 入 衍 生 工 具 与 该 主 合 同 在 经 济 特 征 及 风 险 方 面 不 存 在 紧 密 关 系, 且 与 嵌 入 衍 生 工 具 条 件 相 同, 单 独 存 在 的 工 具 符 合 衍 生 工 具 定 义 的, 嵌 入 衍 生 工 具 从 混 合 工 具 中 分 拆, 作 为 单 独 的 衍 生 金 融 工 具 处 理 如 果 无 法 在 取 得 时 或 后 续 的 资 产 负 债 表 日 对 嵌 入 衍 生 工 具 进 行 单 独 计 量, 则 将 混 合 工 具 整 体 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 (8) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 当 本 公 司 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利, 且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利, 同 时 本 公 司 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 除 此 以 外, 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别 列 示, 不 予 相 互 抵 销 (9) 权 益 工 具 权 益 工 具 是 指 能 证 明 拥 有 本 公 司 在 扣 除 所 有 负 债 后 的 资 产 中 的 剩 余 权 益 的 合 同 本 公 司 发 行 ( 含 再 融 资 ) 回 购 出 售 或 注 销 权 益 工 具 作 为 权 益 的 变 动 处 理 本 公 司 不 确 认 权 益 工 具 的 公 允 价 值 变 动 与 权 益 性 交 易 相 关 的 交 易 费 用 从 权 益 中 扣 减 本 公 司 对 权 益 工 具 持 有 方 的 各 种 分 配 ( 不 包 括 股 票 股 利 ), 减 少 股 东 权 益 本 公 司 不 确 认 权 益 工 具 的 公 允 价 值 变 动 额 10. 应 收 款 项 应 收 款 项 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 等 (1) 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 本 公 司 在 资 产 负 债 表 日 对 应 收 款 项 账 面 价 值 进 行 检 查, 对 存 在 下 列 客 观 证 据 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 :1 债 务 人 发 生 严 重 的 财 务 困 难 ;2 债 务 人 违 反 合 同 条 款 ( 如 偿 付 利 息 或 本 金 发 生 违 约 或 逾 期 等 ); 3 债 务 人 很 可 能 倒 闭 或 进 行 其 他 财 务 重 组 ; 4 其 他 表 明 应 收 款 项 发 生 减 值 的 客 观 依 据 (2) 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 1 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 的 确 认 标 准 计 提 方 法 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 本 公 司 将 金 额 为 人 民 币 1300 万 元 及 以 上 的 应 收 款 项 确 认 为 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 本 公 司 对 单 项 金 额 重 大 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 单 独 测 试 未 发 生 减 值 的 金 融 资 产, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 金 融 资 产 组 合 中 进 行 减 值 测 试 单 项 测 试 已 确 认 减 值 损 失 的 应 收 款 项, 不 再 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 进 行 减 值 测 试 2 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 的 确 定 依 据 坏 账 准 备 计 提 方 法 : A. 信 用 风 险 特 征 组 合 的 确 定 依 据 101 / 180

102 本 公 司 对 单 项 金 额 不 重 大 以 及 金 额 重 大 但 单 项 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 款 项, 按 信 用 风 险 特 征 的 相 似 性 和 相 关 性 对 金 融 资 产 进 行 分 组 这 些 信 用 风 险 通 常 反 映 债 务 人 按 照 该 等 资 产 的 合 同 条 款 偿 还 所 有 到 期 金 额 的 能 力, 并 且 与 被 检 查 资 产 的 未 来 现 金 流 量 测 算 相 关 不 同 组 合 的 确 定 依 据 : 项 目 账 龄 组 合 无 风 险 组 合 确 定 组 合 的 依 据 账 龄 分 析 应 收 子 公 司 款 项 押 金 保 证 金 备 用 金 及 与 政 府 机 关 事 业 单 位 的 B. 根 据 信 用 风 险 特 征 组 合 确 定 的 坏 账 准 备 计 提 方 法 款 项 按 组 合 方 式 实 施 减 值 测 试 时, 坏 账 准 备 金 额 系 根 据 应 收 款 项 组 合 结 构 及 类 似 信 用 风 险 特 征 ( 债 务 人 根 据 合 同 条 款 偿 还 欠 款 的 能 力 ) 按 历 史 损 失 经 验 及 目 前 经 济 状 况 与 预 计 应 收 款 项 组 合 中 已 经 存 在 的 损 失 评 估 确 定 不 同 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 ( 账 龄 分 析 法 余 额 百 分 比 法 其 他 方 法 ) 账 龄 组 合 账 龄 分 析 法 无 风 险 组 合 不 计 提 坏 账 准 备 a. 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 组 合 计 提 方 法 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 (%) 其 他 应 收 款 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 其 中 :1 年 以 内 分 项, 可 添 加 行 1-2 年 年 年 以 上 b. 组 合 中, 采 用 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 采 用 无 风 险 组 合 的 应 收 款 项 不 计 提 坏 账 准 备 3 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 本 公 司 将 与 对 方 存 在 争 议 或 涉 及 诉 讼 仲 裁 的 应 收 款 项, 已 有 明 显 迹 象 表 明 债 务 人 很 可 能 无 法 履 行 还 款 义 务 的 应 收 款 项 等 确 认 为 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 本 公 司 对 于 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 具 备 以 下 特 征 的 应 收 款 项, 单 独 进 行 减 值 测 试, 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 102 / 180

103 (3) 坏 账 准 备 的 转 回 如 有 客 观 证 据 表 明 该 应 收 款 项 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 但 是, 该 转 回 后 的 账 面 价 值 不 超 过 假 定 不 计 提 减 值 准 备 情 况 下 该 应 收 款 项 在 转 回 日 的 摊 余 成 本 11. 存 货 (1) 存 货 的 分 类 存 货 主 要 包 括 原 材 料 在 产 品 及 自 制 半 成 品 周 转 材 料 库 存 商 品 其 他 等 (2) 存 货 取 得 和 发 出 的 计 价 方 法 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价, 存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 加 工 成 本 和 其 他 成 本 领 用 和 发 出 时 按 加 权 平 均 法 计 价 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 认 和 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 可 变 现 净 值 是 指 在 日 常 活 动 中, 存 货 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 以 及 相 关 税 费 后 的 金 额 在 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 时, 以 取 得 的 确 凿 证 据 为 基 础, 同 时 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 以 及 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 在 资 产 负 债 表 日, 存 货 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量 当 其 可 变 现 净 值 低 于 成 本 时, 提 取 存 货 跌 价 准 备 存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 计 提 存 货 跌 价 准 备 后, 如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失, 导 致 存 货 的 可 变 现 净 值 高 于 其 账 面 价 值 的, 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 予 以 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 为 永 续 盘 存 制 (5) 低 值 易 耗 品 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 ; 包 装 物 于 领 用 时 按 一 次 摊 销 法 摊 销 12. 划 分 为 持 有 待 售 资 产 若 某 项 非 流 动 资 产 在 其 当 前 状 况 下 仅 根 据 出 售 此 类 资 产 的 惯 常 条 款 即 可 立 即 出 售, 本 公 司 已 就 处 置 该 项 非 流 动 资 产 作 出 决 议, 已 经 与 受 让 方 签 订 了 不 可 撤 销 的 转 让 协 议, 且 该 项 转 让 将 在 一 年 内 完 成, 则 该 非 流 动 资 产 作 为 持 有 待 售 非 流 动 资 产 核 算, 自 划 分 为 持 有 待 售 之 日 起 不 计 提 折 旧 或 进 行 摊 销, 按 照 账 面 价 值 与 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 孰 低 计 量 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产 包 括 单 项 资 产 和 处 置 组 如 果 处 置 组 是 一 个 企 业 会 计 准 则 第 8 号 资 产 减 值 所 定 义 的 资 产 组, 并 且 按 照 该 准 则 的 规 定 将 企 业 合 并 中 取 得 的 商 誉 分 摊 至 该 资 产 组, 或 者 该 处 置 组 是 资 产 组 中 的 一 项 经 营, 则 该 处 置 组 包 括 企 业 合 并 中 所 形 成 的 商 誉 被 划 分 为 持 有 待 售 的 单 项 非 流 动 资 产 和 处 置 组 中 的 资 产, 在 资 产 负 债 表 的 流 动 资 产 部 分 单 独 列 报 ; 被 划 分 为 持 有 待 售 的 处 置 组 中 的 与 转 让 资 产 相 关 的 负 债, 在 资 产 负 债 表 的 流 动 负 债 部 分 单 独 列 报 某 项 资 产 或 处 置 组 被 划 归 为 持 有 待 售, 但 后 来 不 再 满 足 持 有 待 售 的 非 流 动 资 产 的 确 认 条 件, 本 公 司 停 止 将 其 划 归 为 持 有 待 售, 并 按 照 下 列 两 项 金 额 中 较 低 者 进 行 计 量 :(1) 该 资 产 或 处 置 组 被 划 归 为 持 有 待 售 之 前 的 账 面 价 值, 按 照 其 假 定 在 没 有 被 划 归 为 持 有 待 售 的 情 况 下 原 应 确 认 的 折 旧 摊 销 或 减 值 进 行 调 整 后 的 金 额 ;(2) 决 定 不 再 出 售 之 日 的 可 收 回 金 额 103 / 180

104 13. 长 期 股 权 投 资 本 部 分 所 指 的 长 期 股 权 投 资 是 指 本 公 司 对 被 投 资 单 位 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资 本 公 司 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 核 算, 其 会 计 政 策 详 见 附 注 四 9 金 融 工 具 共 同 控 制, 是 指 本 公 司 按 照 相 关 约 定 对 某 项 安 排 所 共 有 的 控 制, 并 且 该 安 排 的 相 关 活 动 必 须 经 过 分 享 控 制 权 的 参 与 方 一 致 同 意 后 才 能 决 策 重 大 影 响, 是 指 本 公 司 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 够 控 制 或 者 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 (1) 投 资 成 本 的 确 定 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 股 东 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 支 付 的 现 金 转 让 的 非 现 金 资 产 以 及 所 承 担 债 务 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 以 发 行 权 益 性 证 券 作 为 合 并 对 价 的, 在 合 并 日 按 照 被 合 并 方 股 东 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 按 照 发 行 股 份 的 面 值 总 额 作 为 股 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 所 发 行 股 份 面 值 总 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 同 一 控 制 下 被 合 并 方 的 股 权, 最 终 形 成 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 在 合 并 日 按 照 应 享 有 被 合 并 方 股 东 权 益 在 最 终 控 制 方 合 并 财 务 报 表 中 的 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 长 期 股 权 投 资 初 始 投 资 成 本 与 达 到 合 并 前 的 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 进 一 步 取 得 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 日 之 前 持 有 的 股 权 投 资 因 采 用 权 益 法 核 算 或 为 可 供 出 售 金 融 资 产 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 暂 不 进 行 会 计 处 理 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 购 买 日 按 照 合 并 成 本 作 为 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 合 并 成 本 包 括 购 买 方 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 之 和 通 过 多 次 交 易 分 步 取 得 被 购 买 方 的 股 权, 最 终 形 成 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 的, 应 分 别 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 进 行 处 理 : 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 取 得 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理 不 属 于 一 揽 子 交 易 的, 按 照 原 持 有 被 购 买 方 的 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 改 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 原 持 有 的 股 权 采 用 权 益 法 核 算 的, 相 关 其 他 综 合 收 益 暂 不 进 行 会 计 处 理 原 持 有 股 权 投 资 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的, 其 公 允 价 值 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 以 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 累 计 公 允 价 值 变 动 转 入 当 期 损 益 合 并 方 或 购 买 方 为 企 业 合 并 发 生 的 审 计 法 律 服 务 评 估 咨 询 等 中 介 费 用 以 及 其 他 相 关 管 理 费 用, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 除 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 外 的 其 他 股 权 投 资, 按 成 本 进 行 初 始 计 量, 该 成 本 视 长 期 股 权 投 资 取 得 方 式 的 不 同, 分 别 按 照 本 公 司 实 际 支 付 的 现 金 购 买 价 款 本 公 司 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 非 货 币 性 资 产 交 换 交 易 中 换 出 资 产 的 公 允 价 值 或 原 账 面 价 值 该 项 长 期 股 权 投 资 自 身 的 公 允 价 值 等 方 式 确 定 与 取 得 长 期 股 权 投 资 直 接 相 关 的 费 用 税 金 及 其 他 必 要 支 出 也 计 入 投 资 成 本 对 于 因 追 加 投 资 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 重 大 影 响 或 实 施 共 同 104 / 180

105 控 制 但 不 构 成 控 制 的, 长 期 股 权 投 资 成 本 为 按 照 企 业 会 计 准 则 第 22 号 金 融 工 具 确 认 和 计 量 确 定 的 原 持 有 股 权 投 资 的 公 允 价 值 加 上 新 增 投 资 成 本 之 和 (2) 后 续 计 量 及 损 益 确 认 方 法 对 被 投 资 单 位 具 有 共 同 控 制 ( 构 成 共 同 经 营 者 除 外 ) 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 权 益 法 核 算 此 外, 公 司 财 务 报 表 采 用 成 本 法 核 算 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资 1 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 除 取 得 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 者 对 价 中 包 含 的 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 者 利 润 外, 当 期 投 资 收 益 按 照 享 有 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 现 金 股 利 或 利 润 确 认 2 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 大 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 不 调 整 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 初 始 投 资 成 本 小 于 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 其 差 额 计 入 当 期 损 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 按 照 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 损 益 和 其 他 综 合 收 益 的 份 额, 分 别 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益, 同 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 按 照 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 利 润 或 现 金 股 利 计 算 应 享 有 的 部 分, 相 应 减 少 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 ; 对 于 被 投 资 单 位 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动, 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 并 计 入 资 本 公 积 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 被 投 资 单 位 采 用 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间 对 被 投 资 单 位 的 财 务 报 表 进 行 调 整, 并 据 以 确 认 投 资 收 益 和 其 他 综 合 收 益 对 于 本 公 司 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 交 易, 投 出 或 出 售 的 资 产 不 构 成 业 务 的, 未 实 现 内 部 交 易 损 益 按 照 享 有 的 比 例 计 算 归 属 于 本 公 司 的 部 分 予 以 抵 销, 在 此 基 础 上 确 认 投 资 损 益 但 本 公 司 与 被 投 资 单 位 发 生 的 未 实 现 内 部 交 易 损 失, 属 于 所 转 让 资 产 减 值 损 失 的, 不 予 以 抵 销 本 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 出 的 资 产 构 成 业 务 的, 投 资 方 因 此 取 得 长 期 股 权 投 资 但 未 取 得 控 制 权 的, 以 投 出 业 务 的 公 允 价 值 作 为 新 增 长 期 股 权 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 投 出 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 向 合 营 企 业 或 联 营 企 业 出 售 的 资 产 构 成 业 务 的, 取 得 的 对 价 与 业 务 的 账 面 价 值 之 差, 全 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 自 联 营 企 业 及 合 营 企 业 购 入 的 资 产 构 成 业 务 的, 按 企 业 会 计 准 则 第 20 号 企 业 合 并 的 规 定 进 行 会 计 处 理, 全 额 确 认 与 交 易 相 关 的 利 得 或 损 失 在 确 认 应 分 担 被 投 资 单 位 发 生 的 净 亏 损 时, 以 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 和 其 他 实 质 上 构 成 对 被 投 资 单 位 净 投 资 的 长 期 权 益 减 记 至 零 为 限 此 外, 如 本 公 司 对 被 投 资 单 位 负 有 承 担 额 外 损 失 的 义 务, 则 按 预 计 承 担 的 义 务 确 认 预 计 负 债, 计 入 当 期 投 资 损 失 被 投 资 单 位 以 后 期 间 实 现 净 利 润 的, 本 公 司 在 收 益 分 享 额 弥 补 未 确 认 的 亏 损 分 担 额 后, 恢 复 确 认 收 益 分 享 额 对 于 本 公 司 2007 年 1 月 1 日 首 次 执 行 新 会 计 准 则 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 按 原 剩 余 期 限 直 线 摊 销 的 金 额 计 入 当 期 损 益 3 收 购 少 数 股 权 105 / 180

106 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 因 购 买 少 数 股 权 新 增 的 长 期 股 权 投 资 与 按 照 新 增 持 股 比 例 计 算 应 享 有 子 公 司 自 购 买 日 ( 或 合 并 日 ) 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 份 额 之 间 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 4 处 置 长 期 股 权 投 资 在 合 并 财 务 报 表 中, 母 公 司 在 不 丧 失 控 制 权 的 情 况 下 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 价 款 与 处 置 长 期 股 权 投 资 相 对 应 享 有 子 公 司 净 资 产 的 差 额 计 入 股 东 权 益 ; 母 公 司 部 分 处 置 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 导 致 丧 失 对 子 公 司 控 制 权 的, 按 本 附 注 四 5 (2) 合 并 财 务 报 表 编 制 的 方 法 中 所 述 的 相 关 会 计 政 策 处 理 其 他 情 形 下 的 长 期 股 权 投 资 处 置, 对 于 处 置 的 股 权, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 的 剩 余 股 权 仍 采 用 权 益 法 核 算 的, 在 处 置 时 将 原 计 入 股 东 权 益 的 其 他 综 合 收 益 部 分 按 相 应 的 比 例 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理 因 被 投 资 方 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 而 确 认 的 所 有 者 权 益, 按 比 例 结 转 入 当 期 损 益 采 用 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 处 置 后 剩 余 股 权 仍 采 用 成 本 法 核 算 的, 其 在 取 得 对 被 投 资 单 位 的 控 制 之 前 因 采 用 权 益 法 核 算 或 金 融 工 具 确 认 和 计 量 准 则 核 算 而 确 认 的 其 他 综 合 收 益, 采 用 与 被 投 资 单 位 直 接 处 置 相 关 资 产 或 负 债 相 同 的 基 础 进 行 会 计 处 理, 并 按 比 例 结 转 当 期 损 益 ; 因 采 用 权 益 法 核 算 而 确 认 的 被 投 资 单 位 净 资 产 中 除 净 损 益 其 他 综 合 收 益 和 利 润 分 配 以 外 的 其 他 所 有 者 权 益 变 动 按 比 例 结 转 当 期 损 益 14. 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 是 指 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值, 或 两 者 兼 有 而 持 有 的 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 已 出 租 的 建 筑 物 等 投 资 性 房 地 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 投 资 性 房 地 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 投 资 性 房 地 产 成 本 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 本 公 司 采 用 成 本 模 式 对 投 资 性 房 地 产 进 行 后 续 计 量, 并 按 照 与 房 屋 建 筑 物 或 土 地 使 用 权 一 致 的 政 策 进 行 折 旧 或 摊 销 投 资 性 房 地 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 20 长 期 资 产 减 值 自 用 房 地 产 或 存 货 转 换 为 投 资 性 房 地 产 或 投 资 性 房 地 产 转 换 为 自 用 房 地 产 时, 按 转 换 前 的 账 面 价 值 作 为 转 换 后 的 入 账 价 值 当 投 资 性 房 地 产 被 处 置 或 者 永 久 退 出 使 用 且 预 计 不 能 从 其 处 置 中 取 得 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 项 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 计 入 当 期 损 益 106 / 180

107 15. 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 确 认 条 件 固 定 资 产 是 指 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 寿 命 超 过 一 个 会 计 年 度 的 有 形 资 产 固 定 资 产 仅 在 与 其 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司, 且 其 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 才 予 以 确 认 固 定 资 产 按 成 本 并 考 虑 预 计 弃 置 费 用 因 素 的 影 响 进 行 初 始 计 量 (2). 各 类 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 固 定 资 产 从 达 到 预 定 可 使 用 状 态 的 次 月 起, 采 用 年 限 平 均 法 在 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧 各 类 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 年 折 旧 率 如 下 : 类 别 折 旧 方 法 折 旧 年 限 ( 年 ) 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 及 建 筑 物 年 限 平 均 法 7-35 年 机 器 设 备 年 限 平 均 法 5-15 年 运 输 设 备 年 限 平 均 法 5-10 年 办 公 设 备 及 其 他 设 备 年 限 平 均 法 3-10 年 预 计 净 残 值 是 指 假 定 固 定 资 产 预 计 使 用 寿 命 已 满 并 处 于 使 用 寿 命 终 了 时 的 预 期 状 态, 本 公 司 目 前 从 该 项 资 产 处 置 中 获 得 的 扣 除 预 计 处 置 费 用 后 的 金 额 (3) 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 固 定 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 20 长 期 资 产 减 值 (3). 融 资 租 入 固 定 资 产 的 认 定 依 据 计 价 方 法 融 资 租 赁 为 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁, 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 以 融 资 租 赁 方 式 租 入 的 固 定 资 产 采 用 与 自 有 固 定 资 产 一 致 的 政 策 计 提 租 赁 资 产 折 旧 能 够 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 时 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的 在 租 赁 资 产 使 用 寿 命 内 计 提 折 旧, 无 法 合 理 确 定 租 赁 期 届 满 能 够 取 得 租 赁 资 产 所 有 权 的, 在 租 赁 期 与 租 赁 资 产 使 用 寿 命 两 者 中 较 短 的 期 间 内 计 提 折 旧 (5) 其 他 说 明 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 如 果 与 该 固 定 资 产 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 固 定 资 产 成 本, 并 终 止 确 认 被 替 换 部 分 的 账 面 价 值 除 此 以 外 的 其 他 后 续 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 当 固 定 资 产 处 于 处 置 状 态 或 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 差 额 计 入 当 期 损 益 本 公 司 至 少 于 年 度 终 了 对 固 定 资 产 的 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 107 / 180

108 16. 在 建 工 程 在 建 工 程 成 本 按 实 际 工 程 支 出 确 定, 包 括 在 建 期 间 发 生 的 各 项 工 程 支 出 工 程 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 的 资 本 化 的 借 款 费 用 以 及 其 他 相 关 费 用 等 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 后 结 转 为 固 定 资 产 在 建 工 程 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 20 长 期 资 产 减 值 17. 借 款 费 用 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 构 建 或 者 生 产 的 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 者 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 减 去 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 的 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 资 本 化 期 间 内, 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 全 部 予 以 资 本 化 ; 外 币 一 般 借 款 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 并 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 的, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 18. 无 形 资 产 (1). 计 价 方 法 使 用 寿 命 减 值 测 试 1 无 形 资 产 无 形 资 产 是 指 本 公 司 拥 有 或 者 控 制 的 没 有 实 物 形 态 的 可 辨 认 非 货 币 性 资 产 无 形 资 产 按 成 本 进 行 初 始 计 量 与 无 形 资 产 有 关 的 支 出, 如 果 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 且 其 成 本 能 可 靠 地 计 量, 则 计 入 无 形 资 产 成 本 除 此 以 外 的 其 他 项 目 的 支 出, 在 发 生 时 计 入 当 期 损 益 取 得 的 土 地 使 用 权 通 常 作 为 无 形 资 产 核 算 自 行 开 发 建 造 厂 房 等 建 筑 物, 相 关 的 土 地 使 用 权 支 出 和 建 筑 物 建 造 成 本 则 分 别 作 为 无 形 资 产 和 固 定 资 产 核 算 如 为 外 购 的 房 屋 及 建 筑 物, 则 将 有 关 价 款 在 土 地 使 用 权 和 建 筑 物 之 间 进 行 分 配, 难 以 合 理 分 配 的, 全 部 作 为 固 定 资 产 处 理 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 自 可 供 使 用 时 起, 对 其 原 值 在 其 预 计 使 用 寿 命 内 采 用 直 线 法 分 期 平 均 摊 销 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 予 摊 销 期 末, 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 和 摊 销 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 变 更 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 此 外, 还 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 果 有 证 据 表 明 该 108 / 180

109 无 形 资 产 为 企 业 带 来 经 济 利 益 的 期 限 是 可 预 见 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 按 照 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 摊 销 政 策 进 行 摊 销 2 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 及 减 值 准 备 计 提 方 法 无 形 资 产 的 减 值 测 试 方 法 和 减 值 准 备 计 提 方 法 详 见 附 注 四 20 长 期 资 产 减 值 (2). 内 部 研 究 开 发 支 出 会 计 政 策 本 公 司 内 部 研 究 开 发 项 目 的 支 出 分 为 研 究 阶 段 支 出 与 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 开 发 阶 段 的 支 出 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产, 不 能 满 足 下 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支 出 计 入 当 期 损 益 : 1 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; 2 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; 3 无 形 资 产 产 生 经 济 利 益 的 方 式, 包 括 能 够 证 明 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场, 无 形 资 产 将 在 内 部 使 用 的, 能 够 证 明 其 有 用 性 ; 4 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; 5 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 结 合 医 药 行 业 研 发 流 程 以 及 公 司 自 身 研 发 的 特 点, 本 公 司 在 研 发 项 目 取 得 相 关 批 文 或 者 证 书 如 : 根 据 国 家 食 品 药 品 监 督 管 理 总 局 药 品 注 册 管 理 办 法 的 规 定 所 获 得 的 临 床 试 验 批 件 药 品 注 册 批 件 或 者 获 得 国 际 药 品 管 理 机 构 的 批 准 等 之 后 发 生 的 支 出, 在 评 估 项 目 成 果 对 企 业 未 来 现 金 流 量 的 现 值 或 可 变 现 价 值 高 于 账 面 价 值 时, 作 为 资 本 化 的 研 发 支 出 ; 其 余 研 发 支 出, 则 作 为 费 用 化 的 研 发 支 出 无 法 区 分 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 的, 将 发 生 的 研 发 支 出 全 部 计 入 当 期 损 益 19. 长 期 待 摊 费 用 长 期 待 摊 费 用 为 已 经 发 生 但 应 由 报 告 期 和 以 后 各 期 负 担 的 分 摊 期 限 在 一 年 以 上 的 各 项 费 用 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 主 要 包 括 装 修 费 GMP 改 造 长 期 待 摊 费 用 在 预 计 受 益 期 间 按 直 线 法 摊 销 20. 长 期 资 产 减 值 对 于 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 以 成 本 模 式 计 量 的 投 资 性 房 地 产 及 对 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资 等 非 流 动 非 金 融 资 产, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 判 断 是 否 存 在 减 值 迹 象 如 存 在 减 值 迹 象 的, 则 估 计 其 可 收 回 金 额, 进 行 减 值 测 试 商 誉 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 和 尚 未 达 到 可 使 用 状 态 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 均 进 行 减 值 测 试 减 值 测 试 结 果 表 明 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 按 其 差 额 计 提 减 值 准 备 并 计 入 减 值 损 失 可 收 回 金 额 为 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 109 / 180

110 之 间 的 较 高 者 资 产 的 公 允 价 值 根 据 公 平 交 易 中 销 售 协 议 价 格 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 但 存 在 资 产 活 跃 市 场 的, 公 允 价 值 按 照 该 资 产 的 买 方 出 价 确 定 ; 不 存 在 销 售 协 议 和 资 产 活 跃 市 场 的, 则 以 可 获 取 的 最 佳 信 息 为 基 础 估 计 资 产 的 公 允 价 值 处 置 费 用 包 括 与 资 产 处 置 有 关 的 法 律 费 用 相 关 税 费 搬 运 费 以 及 为 使 资 产 达 到 可 销 售 状 态 所 发 生 的 直 接 费 用 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值, 按 照 资 产 在 持 续 使 用 过 程 中 和 最 终 处 置 时 所 产 生 的 预 计 未 来 现 金 流 量, 选 择 恰 当 的 折 现 率 对 其 进 行 折 现 后 的 金 额 加 以 确 定 资 产 减 值 准 备 按 单 项 资 产 为 基 础 计 算 并 确 认, 如 果 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 估 计 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 确 定 资 产 组 的 可 收 回 金 额 资 产 组 是 能 够 独 立 产 生 现 金 流 入 的 最 小 资 产 组 合 在 财 务 报 表 中 单 独 列 示 的 商 誉, 在 进 行 减 值 测 试 时, 将 商 誉 的 账 面 价 值 分 摊 至 预 期 从 企 业 合 并 的 协 同 效 应 中 受 益 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 测 试 结 果 表 明 包 含 分 摊 的 商 誉 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的, 确 认 相 应 的 减 值 损 失 减 值 损 失 金 额 先 抵 减 分 摊 至 该 资 产 组 或 资 产 组 组 合 的 商 誉 的 账 面 价 值, 再 根 据 资 产 组 或 资 产 组 组 合 中 除 商 誉 以 外 的 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 所 占 比 重, 按 比 例 抵 减 其 他 各 项 资 产 的 账 面 价 值 上 述 资 产 减 值 损 失 一 经 确 认, 以 后 期 间 不 予 转 回 价 值 得 以 恢 复 的 部 分 21. 职 工 薪 酬 本 公 司 职 工 薪 酬 主 要 包 括 短 期 职 工 薪 酬 离 职 后 福 利 辞 退 福 利 以 及 其 他 长 期 职 工 福 利 其 中 : (1) 短 期 薪 酬 的 会 计 处 理 方 法 短 期 薪 酬 主 要 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 医 疗 保 险 费 生 育 保 险 费 工 伤 保 险 费 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 非 货 币 性 福 利 等 本 公 司 在 职 工 为 本 公 司 提 供 服 务 的 会 计 期 间 将 实 际 发 生 的 短 期 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 成 本 其 中 非 货 币 性 福 利 按 公 允 价 值 计 量 (2) 离 职 后 福 利 的 会 计 处 理 方 法 离 职 后 福 利 主 要 包 括 设 定 提 存 计 划 其 中 设 定 提 存 计 划 主 要 包 括 基 本 养 老 保 险 失 业 保 险 以 及 年 金 等, 相 应 的 应 缴 存 金 额 于 发 生 时 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 (3) 辞 退 福 利 的 会 计 处 理 方 法 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 在 本 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 因 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 所 提 供 的 辞 退 福 利 时, 和 本 公 司 确 认 与 涉 及 支 付 辞 退 福 利 的 重 组 相 关 的 成 本 两 者 孰 早 日, 确 认 辞 退 福 利 产 生 的 职 工 薪 酬 负 债, 并 计 入 当 期 损 益 但 辞 退 福 利 预 期 在 年 度 报 告 期 结 束 后 十 二 个 月 不 能 完 全 支 付 的, 按 照 其 他 长 期 职 工 薪 酬 处 理 职 工 内 部 退 休 计 划 采 用 与 上 述 辞 退 福 利 相 同 的 原 则 处 理 本 公 司 将 自 职 工 停 止 提 供 服 务 日 至 正 常 退 休 日 的 期 间 拟 支 付 的 内 退 人 员 工 资 和 缴 纳 的 社 会 保 险 费 等, 在 符 合 预 计 负 债 确 认 条 件 时, 计 入 当 期 损 益 ( 辞 退 福 利 ) 110 / 180

111 (4) 其 他 长 期 职 工 福 利 的 会 计 处 理 方 法 本 公 司 向 职 工 提 供 的 其 他 长 期 职 工 福 利, 符 合 设 定 提 存 计 划 的, 按 照 设 定 提 存 计 划 进 行 会 计 处 理, 除 此 之 外 按 照 设 定 受 益 计 划 进 行 会 计 处 理 22. 预 计 负 债 当 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件, 确 认 为 预 计 负 债 :(1) 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ;(2) 履 行 该 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 ;(3) 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 在 资 产 负 债 表 日, 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素, 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 对 预 计 负 债 进 行 计 量 如 果 清 偿 预 计 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 补 偿 的, 补 偿 金 额 在 基 本 确 定 能 够 收 到 时, 作 为 资 产 单 独 确 认, 且 确 认 的 补 偿 金 额 不 超 过 预 计 负 债 的 账 面 价 值 23. 收 入 (1) 商 品 销 售 收 入 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方, 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权, 也 没 有 对 已 售 商 品 实 施 有 效 控 制, 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量, 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业, 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 商 品 销 售 收 入 的 实 现 (2) 提 供 劳 务 收 入 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 提 供 的 劳 务 收 入 劳 务 交 易 的 完 工 进 度 按 已 经 提 供 的 劳 务 占 应 提 供 劳 务 总 量 的 比 例 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :1 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 ;2 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;3 交 易 的 完 工 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 ;4 交 易 中 已 发 生 和 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 如 果 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 够 可 靠 估 计, 则 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 的 劳 务 收 入, 并 将 已 发 生 的 劳 务 成 本 作 为 当 期 费 用 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 如 预 计 不 能 得 到 补 偿 的, 则 不 确 认 收 入 本 公 司 与 其 他 企 业 签 订 的 合 同 或 协 议 包 括 销 售 商 品 和 提 供 劳 务 时, 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 能 够 区 分 并 单 独 计 量 的, 将 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 分 别 处 理 ; 如 销 售 商 品 部 分 和 提 供 劳 务 部 分 不 能 够 区 分, 或 虽 能 区 分 但 不 能 够 单 独 计 量 的, 将 该 合 同 全 部 作 为 销 售 商 品 处 理 (3) 建 造 合 同 收 入 在 建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下, 于 资 产 负 债 表 日 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 合 同 收 入 和 合 同 费 用 合 同 完 工 进 度 按 累 计 实 际 发 生 的 合 同 成 本 占 合 同 预 计 总 成 本 的 比 例 确 定 建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 是 指 同 时 满 足 :1 合 同 总 收 入 能 够 可 靠 地 计 量 ;2 与 合 同 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ;3 实 际 发 生 的 合 同 成 本 能 够 清 楚 地 区 分 和 可 靠 地 计 量 ;4 合 同 完 工 进 度 和 为 完 成 合 同 尚 需 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 确 定 如 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 地 估 计, 但 合 同 成 本 能 够 收 回 的, 合 同 收 入 根 据 能 够 收 回 的 实 际 合 同 成 本 予 以 确 认, 合 同 成 本 在 其 发 生 的 当 期 确 认 为 合 同 费 用 ; 合 同 成 本 不 可 能 收 回 的, 在 发 生 111 / 180

112 时 立 即 确 认 为 合 同 费 用, 不 确 认 合 同 收 入 使 建 造 合 同 的 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 不 确 定 因 素 不 复 存 在 的, 按 照 完 工 百 分 比 法 确 定 与 建 造 合 同 有 关 的 收 入 和 费 用 合 同 预 计 总 成 本 超 过 合 同 总 收 入 的, 将 预 计 损 失 确 认 为 当 期 费 用 在 建 合 同 累 计 已 发 生 的 成 本 和 累 计 已 确 认 的 毛 利 ( 亏 损 ) 与 已 结 算 的 价 款 在 资 产 负 债 表 中 以 抵 销 后 的 净 额 列 示 在 建 合 同 累 计 已 发 生 的 成 本 和 累 计 已 确 认 的 毛 利 ( 亏 损 ) 之 和 超 过 已 结 算 价 款 的 部 分 作 为 存 货 列 示 ; 在 建 合 同 已 结 算 的 价 款 超 过 累 计 已 发 生 的 成 本 与 累 计 已 确 认 的 毛 利 ( 亏 损 ) 之 和 的 部 分 作 为 预 收 款 项 列 示 (4) 使 用 费 收 入 根 据 有 关 合 同 或 协 议, 按 权 责 发 生 制 确 认 收 入 (5) 利 息 收 入 按 照 他 人 使 用 本 公 司 货 币 资 金 的 时 间 和 实 际 利 率 计 算 确 定 24. 政 府 补 助 政 府 补 助 是 指 本 公 司 从 政 府 无 偿 取 得 货 币 性 资 产 和 非 货 币 性 资 产, 不 包 括 政 府 作 为 所 有 者 投 入 的 资 本 政 府 补 助 分 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 和 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 本 公 司 将 所 取 得 的 用 于 购 建 或 以 其 他 方 式 形 成 长 期 资 产 的 政 府 补 助 界 定 为 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ; 其 余 政 府 补 助 界 定 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 若 政 府 文 件 未 明 确 规 定 补 助 对 象, 则 采 用 以 下 方 式 将 补 助 款 划 分 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 和 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 :(1) 政 府 文 件 明 确 了 补 助 所 针 对 的 特 定 项 目 的, 根 据 该 特 定 项 目 的 预 算 中 将 形 成 资 产 的 支 出 金 额 和 计 入 费 用 的 支 出 金 额 的 相 对 比 例 进 行 划 分, 对 该 划 分 比 例 需 在 每 个 资 产 负 债 表 日 进 行 复 核, 必 要 时 进 行 变 更 ;(2) 政 府 文 件 中 对 用 途 仅 作 一 般 性 表 述, 没 有 指 明 特 定 项 目 的, 作 为 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 收 到 或 应 收 的 金 额 计 量 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 不 能 够 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 计 量 按 照 名 义 金 额 计 量 的 政 府 补 助, 直 接 计 入 当 期 损 益 (1) 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 的 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 (2) 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 判 断 依 据 及 会 计 处 理 方 法 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 经 发 生 的 相 关 费 用 和 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 已 确 认 的 政 府 补 助 需 要 返 还 时, 存 在 相 关 递 延 收 益 余 额 的, 冲 减 相 关 递 延 收 益 账 面 余 额, 超 出 部 分 计 入 当 期 损 益 ; 不 存 在 相 关 递 延 收 益 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 25. 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1) 当 期 所 得 税 112 / 180

113 资 产 负 债 表 日, 对 于 当 期 和 以 前 期 间 形 成 的 当 期 所 得 税 负 债 ( 或 资 产 ), 以 按 照 税 法 规 定 计 算 的 预 期 应 交 纳 ( 或 返 还 ) 的 所 得 税 金 额 计 量 计 算 当 期 所 得 税 费 用 所 依 据 的 应 纳 税 所 得 额 系 根 据 有 关 税 法 规 定 对 本 年 度 税 前 会 计 利 润 作 相 应 调 整 后 计 算 得 出 (2) 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 某 些 资 产 负 债 项 目 的 账 面 价 值 与 其 计 税 基 础 之 间 的 差 额, 以 及 未 作 为 资 产 和 负 债 确 认 但 按 照 税 法 规 定 可 以 确 定 其 计 税 基 础 的 项 目 的 账 面 价 值 与 计 税 基 础 之 间 的 差 额 产 生 的 暂 时 性 差 异, 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 确 认 递 延 所 得 税 资 产 及 递 延 所 得 税 负 债 与 商 誉 的 初 始 确 认 有 关, 以 及 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 应 纳 税 暂 时 性 差 异, 如 果 本 公 司 能 够 控 制 暂 时 性 差 异 转 回 的 时 间, 而 且 该 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 很 可 能 不 会 转 回, 也 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 负 债 除 上 述 例 外 情 况, 本 公 司 确 认 其 他 所 有 应 纳 税 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 负 债 与 既 不 是 企 业 合 并 发 生 时 也 不 影 响 会 计 利 润 和 应 纳 税 所 得 额 ( 或 可 抵 扣 亏 损 ) 的 交 易 中 产 生 的 资 产 或 负 债 的 初 始 确 认 有 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 此 外, 对 与 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 投 资 相 关 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异, 如 果 暂 时 性 差 异 在 可 预 见 的 未 来 不 是 很 可 能 转 回, 或 者 未 来 不 是 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额, 不 予 确 认 有 关 的 递 延 所 得 税 资 产 除 上 述 例 外 情 况, 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 其 他 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 对 于 能 够 结 转 以 后 年 度 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 以 很 可 能 获 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减 的 未 来 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 资 产 负 债 表 日, 对 于 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 根 据 税 法 规 定, 按 照 预 期 收 回 相 关 资 产 或 清 偿 相 关 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 于 资 产 负 债 表 日, 对 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 果 未 来 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 的 利 益, 则 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 (3) 所 得 税 费 用 所 得 税 费 用 包 括 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 确 认 为 其 他 综 合 收 益 或 直 接 计 入 股 东 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 其 他 综 合 收 益 或 股 东 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 26. 租 赁 融 资 租 赁 为 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁, 其 所 有 权 最 终 可 能 转 移, 也 可 能 不 转 移 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 为 经 营 租 赁 (1) 经 营 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 1 本 公 司 作 为 承 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 113 / 180

114 经 营 租 赁 的 租 金 支 出 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益 初 始 直 接 费 用 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2 本 公 司 作 为 出 租 人 记 录 经 营 租 赁 业 务 经 营 租 赁 的 租 金 收 入 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 当 期 损 益 对 金 额 较 大 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 予 以 资 本 化, 在 整 个 租 赁 期 间 内 按 照 与 确 认 租 金 收 入 相 同 的 基 础 分 期 计 入 当 期 损 益 ; 其 他 金 额 较 小 的 初 始 直 接 费 用 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 (2) 融 资 租 赁 的 会 计 处 理 方 法 1 本 公 司 作 为 承 租 人 记 录 融 资 租 赁 业 务 于 租 赁 期 开 始 日, 将 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 租 入 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 其 差 额 作 为 未 确 认 融 资 费 用 此 外, 在 租 赁 谈 判 和 签 订 租 赁 合 同 过 程 中 发 生 的, 可 归 属 于 租 赁 项 目 的 初 始 直 接 费 用 也 计 入 租 入 资 产 价 值 最 低 租 赁 付 款 额 扣 除 未 确 认 融 资 费 用 后 的 余 额 分 别 长 期 负 债 和 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 列 示 未 确 认 融 资 费 用 在 租 赁 期 内 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 费 用 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 2 本 公 司 作 为 出 租 人 记 录 融 资 租 赁 业 务 于 租 赁 期 开 始 日, 将 租 赁 开 始 日 最 低 租 赁 收 款 额 与 初 始 直 接 费 用 之 和 作 为 应 收 融 资 租 赁 款 的 入 账 价 值, 同 时 记 录 未 担 保 余 值 ; 将 最 低 租 赁 收 款 额 初 始 直 接 费 用 及 未 担 保 余 值 之 和 与 其 现 值 之 和 的 差 额 确 认 为 未 实 现 融 资 收 益 应 收 融 资 租 赁 款 扣 除 未 实 现 融 资 收 益 后 的 余 额 分 别 长 期 债 权 和 一 年 内 到 期 的 长 期 债 权 列 示 未 实 现 融 资 收 益 在 租 赁 期 内 采 用 实 际 利 率 法 计 算 确 认 当 期 的 融 资 收 入 或 有 租 金 于 实 际 发 生 时 计 入 当 期 损 益 27. 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 变 更 无 28. 重 大 会 计 判 断 和 估 计 本 公 司 在 运 用 会 计 政 策 过 程 中, 由 于 经 营 活 动 内 在 的 不 确 定 性, 本 公 司 需 要 对 无 法 准 确 计 量 的 报 表 项 目 的 账 面 价 值 进 行 判 断 估 计 和 假 设 这 些 判 断 估 计 和 假 设 是 基 于 本 公 司 管 理 层 过 去 的 历 史 经 验, 并 在 考 虑 其 他 相 关 因 素 的 基 础 上 做 出 的 这 些 判 断 估 计 和 假 设 会 影 响 收 入 费 用 资 产 和 负 债 的 报 告 金 额 以 及 资 产 负 债 表 日 或 有 负 债 的 披 露 然 而, 这 些 估 计 的 不 确 定 性 所 导 致 的 实 际 结 果 可 能 与 本 公 司 管 理 层 当 前 的 估 计 存 在 差 异, 进 而 造 成 对 未 来 受 影 响 的 资 产 或 负 债 的 账 面 金 额 进 行 重 大 调 整 本 公 司 对 前 述 判 断 估 计 和 假 设 在 持 续 经 营 的 基 础 上 进 行 定 期 复 核, 会 计 估 计 的 变 更 仅 影 响 变 更 当 期 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 予 以 确 认 ; 既 影 响 变 更 当 期 又 影 响 未 来 期 间 的, 其 影 响 数 在 变 更 当 期 和 未 来 期 间 予 以 确 认 于 资 产 负 债 表 日, 本 公 司 需 对 财 务 报 表 项 目 金 额 进 行 判 断 估 计 和 假 设 的 重 要 领 域 如 下 : 114 / 180

115 (1) 坏 账 准 备 计 提 本 公 司 根 据 应 收 款 项 的 会 计 政 策, 采 用 备 抵 法 核 算 坏 账 损 失 应 收 账 款 减 值 是 基 于 评 估 应 收 账 款 的 可 收 回 性 鉴 定 应 收 账 款 减 值 要 求 管 理 层 的 判 断 和 估 计 实 际 的 结 果 与 原 先 估 计 的 差 异 将 在 估 计 被 改 变 的 期 间 影 响 应 收 账 款 的 账 面 价 值 及 应 收 账 款 坏 账 准 备 的 计 提 或 转 回 (2) 存 货 跌 价 准 备 本 公 司 根 据 存 货 会 计 政 策, 按 照 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 计 量, 对 成 本 高 于 可 变 现 净 值 及 陈 旧 和 滞 销 的 存 货, 计 提 存 货 跌 价 准 备 存 货 减 值 至 可 变 现 净 值 是 基 于 评 估 存 货 的 可 售 性 及 其 可 变 现 净 值 鉴 定 存 货 减 值 要 求 管 理 层 在 取 得 确 凿 证 据, 并 且 考 虑 持 有 存 货 的 目 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 影 响 等 因 素 的 基 础 上 作 出 判 断 和 估 计 实 际 的 结 果 与 原 先 估 计 的 差 异 将 在 估 计 被 改 变 的 期 间 影 响 存 货 的 账 面 价 值 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 或 转 回 (3) 金 融 工 具 公 允 价 值 对 不 存 在 活 跃 交 易 市 场 的 金 融 工 具, 本 公 司 通 过 各 种 估 值 方 法 确 定 其 公 允 价 值 这 些 估 值 方 法 包 括 贴 现 现 金 流 模 型 分 析 等 估 值 时 本 公 司 需 对 未 来 现 金 流 量 信 用 风 险 市 场 波 动 率 和 相 关 性 等 方 面 进 行 估 计, 并 选 择 适 当 的 折 现 率 这 些 相 关 假 设 具 有 不 确 定 性, 其 变 化 会 对 金 融 工 具 的 公 允 价 值 产 生 影 响 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 本 公 司 确 定 可 供 出 售 金 融 资 产 是 否 减 值 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 的 判 断 和 假 设, 以 确 定 是 否 需 要 在 利 润 表 中 确 认 其 减 值 损 失 在 进 行 判 断 和 作 出 假 设 的 过 程 中, 本 公 司 需 评 估 该 项 投 资 的 公 允 价 值 低 于 成 本 的 程 度 和 持 续 期 间, 以 及 被 投 资 对 象 的 财 务 状 况 和 短 期 业 务 展 望, 包 括 行 业 状 况 技 术 变 革 信 用 评 级 违 约 率 和 对 手 方 的 风 险 (5) 非 金 融 非 流 动 资 产 减 值 准 备 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产 判 断 是 否 存 在 可 能 发 生 减 值 的 迹 象 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 除 每 年 进 行 的 减 值 测 试 外, 当 其 存 在 减 值 迹 象 时, 也 进 行 减 值 测 试 其 他 除 金 融 资 产 之 外 的 非 流 动 资 产, 当 存 在 迹 象 表 明 其 账 面 金 额 不 可 收 回 时, 进 行 减 值 测 试 当 资 产 或 资 产 组 的 账 面 价 值 高 于 可 收 回 金 额, 即 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 和 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 中 的 较 高 者, 表 明 发 生 了 减 值 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额, 参 考 公 平 交 易 中 类 似 资 产 的 销 售 协 议 价 格 或 可 观 察 到 的 市 场 价 格, 减 去 可 直 接 归 属 于 该 资 产 处 置 的 增 量 成 本 确 定 在 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 时, 需 要 对 该 资 产 ( 或 资 产 组 ) 的 产 量 售 价 相 关 经 营 成 本 以 及 计 算 现 值 时 使 用 的 折 现 率 等 作 出 重 大 判 断 本 公 司 在 估 计 可 收 回 金 额 时 会 采 用 所 有 能 够 获 得 的 相 关 资 料, 包 括 根 据 合 理 和 可 支 持 的 假 设 所 作 出 有 关 产 量 售 价 和 相 关 经 营 成 本 的 预 测 本 公 司 至 少 每 年 测 试 商 誉 是 否 发 生 减 值 这 要 求 对 分 配 了 商 誉 的 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 的 未 来 现 金 流 量 的 现 值 进 行 预 计 对 未 来 现 金 流 量 的 现 值 进 行 预 计 时, 本 公 司 需 要 预 计 未 来 资 产 组 或 者 资 产 组 组 合 产 生 的 现 金 流 量, 同 时 选 择 恰 当 的 折 现 率 确 定 未 来 现 金 流 量 的 现 值 (6) 折 旧 和 摊 销 本 公 司 对 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 和 无 形 资 产 在 考 虑 其 残 值 后, 在 使 用 寿 命 内 按 直 线 法 计 提 折 旧 和 摊 销 本 公 司 定 期 复 核 使 用 寿 命, 以 决 定 将 计 入 每 个 报 告 期 的 折 旧 和 摊 销 费 用 数 额 使 用 115 / 180

116 寿 命 是 本 公 司 根 据 对 同 类 资 产 的 以 往 经 验 并 结 合 预 期 的 技 术 更 新 而 确 定 的 如 果 以 前 的 估 计 发 生 重 大 变 化, 则 会 在 未 来 期 间 对 折 旧 和 摊 销 费 用 进 行 调 整 (7) 开 发 支 出 确 定 资 本 化 的 金 额 时, 本 公 司 管 理 层 需 要 作 出 有 关 资 产 的 预 计 未 来 现 金 流 量 适 用 的 折 现 率 以 及 预 计 受 益 期 间 的 假 设 (8) 递 延 所 得 税 资 产 在 很 有 可 能 有 足 够 的 应 纳 税 利 润 来 抵 扣 亏 损 的 限 度 内, 本 公 司 就 所 有 未 利 用 的 税 务 亏 损 确 认 递 延 所 得 税 资 产 这 需 要 本 公 司 管 理 层 运 用 大 量 的 判 断 来 估 计 未 来 应 纳 税 利 润 发 生 的 时 间 和 金 额, 结 合 纳 税 筹 划 策 略, 以 决 定 应 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 的 金 额 (9) 所 得 税 本 公 司 在 正 常 的 经 营 活 动 中, 有 部 分 交 易 其 最 终 的 税 务 处 理 和 计 算 存 在 一 定 的 不 确 定 性 部 分 项 目 是 否 能 够 在 税 前 列 支 需 要 税 收 主 管 机 关 的 审 批 如 果 这 些 税 务 事 项 的 最 终 认 定 结 果 同 最 初 估 计 的 金 额 存 在 差 异, 则 该 差 异 将 对 其 最 终 认 定 期 间 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 产 生 影 响 (10) 内 部 退 养 福 利 及 补 充 退 休 福 利 本 公 司 内 部 退 养 福 利 和 补 充 退 休 福 利 费 用 支 出 及 负 债 的 金 额 依 据 各 种 假 设 条 件 确 定 这 些 假 设 条 件 包 括 折 现 率 平 均 医 疗 费 用 增 长 率 内 退 人 员 及 离 退 人 员 补 贴 增 长 率 和 其 他 因 素 实 际 结 果 和 假 设 的 差 异 将 在 发 生 时 立 即 确 认 并 计 入 当 年 费 用 尽 管 管 理 层 认 为 已 采 用 了 合 理 假 设, 但 实 际 经 验 值 及 假 设 条 件 的 变 化 仍 将 影 响 本 公 司 内 部 退 养 福 利 和 补 充 退 休 福 利 的 费 用 及 负 债 余 额 (11) 预 计 负 债 本 公 司 根 据 合 约 条 款 现 有 知 识 及 历 史 经 验, 对 产 品 质 量 保 证 预 计 合 同 亏 损 延 迟 交 货 违 约 金 等 估 计 并 计 提 相 应 准 备 在 该 等 或 有 事 项 已 经 形 成 一 项 现 时 义 务, 且 履 行 该 等 现 时 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 的 情 况 下, 本 公 司 对 或 有 事 项 按 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 确 认 为 预 计 负 债 预 计 负 债 的 确 认 和 计 量 在 很 大 程 度 上 依 赖 于 管 理 层 的 判 断 在 进 行 判 断 过 程 中 本 公 司 需 评 估 该 等 或 有 事 项 相 关 的 风 险 不 确 定 性 及 货 币 时 间 价 值 等 因 素 116 / 180

117 五 税 项 1. 主 要 税 种 及 税 率 税 种 具 体 税 率 情 况 增 值 税 应 税 收 入 按 3% 6% 11% 13% 17% 的 税 率 计 算 销 项 税, 并 按 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 计 缴 增 值 税 消 费 税 对 销 售 的 国 公 酒 按 10% 计 缴 消 费 税 营 业 税 按 应 税 营 业 额 的 3% 5% 计 缴 营 业 税 城 市 维 护 建 设 税 按 实 际 缴 纳 的 流 转 税 7% 计 缴 企 业 所 得 税 本 公 司 所 得 税 率 为 15%, 各 子 企 业 税 率 详 见 下 表 本 集 团 下 属 企 业 所 得 税 税 率 情 况 纳 税 主 体 名 称 所 得 税 税 率 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 15% 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 15% 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 25% 成 都 中 新 药 业 自 贡 有 限 公 司 25% 自 贡 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 25% 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 25% 天 津 中 新 药 业 滨 海 有 限 公 司 25% 北 京 中 新 药 谷 医 药 有 限 公 司 25% 天 津 中 新 药 业 集 团 环 渤 海 药 业 有 限 公 司 25% 天 津 新 龙 药 业 有 限 公 司 25% 成 都 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 25% 天 津 中 新 楚 运 贸 易 有 限 公 司 20% 天 津 中 新 药 业 国 卫 医 药 有 限 公 司 25% 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 25% 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 志 医 药 科 技 有 限 公 司 25% 浙 江 中 新 创 睿 投 资 有 限 公 司 25% 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 中 药 饮 片 有 限 公 司 25% 天 津 河 北 达 仁 医 院 25% 2. 税 收 优 惠 本 公 司 企 业 所 得 税 按 应 纳 税 所 得 额 的 15% 计 缴 本 公 司 已 获 得 高 新 技 术 企 业 资 质 认 证, 税 收 优 惠 时 间 2014 年 10 月 21 日 到 2017 年 10 月 21 日, 因 此 适 用 的 企 业 所 得 税 率 为 15% 子 公 司 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 已 获 得 高 新 技 术 企 业 资 质 认 证, 税 收 优 惠 时 间 分 别 为 2014 年 10 月 21 日 到 2017 年 10 日 21 日 2014 年 7 月 23 日 到 2017 年 7 月 23 日, 按 15% 计 缴 企 业 所 得 税 子 公 司 天 津 中 新 楚 运 贸 易 有 限 公 司 属 于 小 型 微 利 企 业, 根 据 财 税 号 的 规 定, 自 2015 年 10 月 1 日 起 至 2017 年 12 月 31 日, 对 年 应 纳 税 所 得 额 在 20 万 元 到 30 万 元 ( 含 30 万 元 ) 之 间 的 小 型 微 利 企 业, 其 所 得 减 按 50% 计 入 应 纳 税 所 得 额, 按 20% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 117 / 180

118 六 合 并 财 务 报 表 项 目 注 释 以 下 注 释 项 目 ( 含 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 ) 除 非 特 别 指 出, 年 初 指 2015 年 1 月 1 日, 年 末 指 2015 年 12 月 31 日 1 货 币 资 金 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 库 存 现 金 261, , 银 行 存 款 762,309, ,654, 其 他 货 币 资 金 345,536, ,006, 合 计 1,108,107, ,934, 其 中 : 存 放 在 境 外 的 款 项 总 额 于 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 的 所 有 权 和 使 用 权 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 人 民 币 345,148, 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 73,872, 元 ), 系 本 公 司 购 买 的 结 构 性 存 款 本 金 余 额 300,000,000 元 和 本 公 司 下 属 子 公 司 向 银 行 申 请 开 具 银 行 承 兑 汇 票 所 存 入 的 保 证 金 存 款 45,148, 元 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (1) 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 交 易 性 金 融 资 产 1,494, 其 中 : 债 务 工 具 投 资 权 益 工 具 投 资 衍 生 金 融 资 产 1,494, 合 计 1,494, (2) 其 他 说 明 : 本 公 司 2015 年 度 购 买 银 行 结 构 性 存 款, 期 末 结 构 性 存 款 本 金 余 额 为 300,000,000 元, 按 照 其 结 构 性 衍 生 产 品 部 分 的 联 结 标 的 于 2015 年 12 月 31 日 的 市 场 价 格, 估 计 预 期 的 到 期 收 益 率, 以 该 收 益 率 计 算 持 有 期 间 收 益 为 1,494,000 元, 作 为 上 述 衍 生 工 具 的 期 末 公 允 价 值 3 应 收 票 据 (1). 应 收 票 据 分 类 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 承 兑 汇 票 202,483, ,320, 商 业 承 兑 汇 票 21,929, ,378, 合 计 224,412, ,698, / 180

119 (2). 期 末 公 司 已 质 押 的 应 收 票 据 情 况 项 目 期 末 已 质 押 金 额 银 行 承 兑 汇 票 4,575, 合 计 4,575, (3). 期 末 公 司 已 背 书 或 贴 现 且 在 资 产 负 债 表 日 尚 未 到 期 的 应 收 票 据 : 项 目 期 末 终 止 确 认 金 额 期 末 未 终 止 确 认 金 额 银 行 承 兑 汇 票 650,698, 商 业 承 兑 汇 票 1,371, 合 计 652,069, (4). 期 末 公 司 因 出 票 人 未 履 约 而 将 其 转 应 收 账 款 的 票 据 项 目 期 末 转 应 收 账 款 金 额 商 业 承 兑 汇 票 2,240, 合 计 2,240, 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 类 别 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 119 / 180 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 1,452,955, ,920, ,279,035, ,485,841, ,879, ,325,961, 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 按 账 龄 组 合 计 提 1,452,955, ,920, ,279,035, ,485,841, ,879, ,325,961, 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 小 计 1,452,955, ,920, ,279,035, ,485,841, ,879, ,325,961, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 706, , ,443, ,421, , 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 1,453,661, / 174,626, / 1,279,035, ,487,284, / 161,301, / 1,325,983, 注 : 本 集 团 子 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 志 医 药 科 技 有 限 公 司 以 天 津 市 东 丽 区 东 丽 医 院 的 应 收 账 款 作 为 质 押, 在 平 安 银 行 天 津 东 丽 支 行 开 展 银 行 承 兑 业 务, 天 津 市 东 丽 区 东 丽 医 院 回 款 时 直 接 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值

120 打 入 银 行 的 保 理 户, 公 司 开 具 承 兑 汇 票 时, 银 行 另 需 将 开 具 承 兑 汇 票 金 额 的 50% 自 公 司 一 般 账 户 划 入 保 证 金 户, 作 为 开 具 承 兑 汇 票 的 保 证 金 期 末 受 质 押 的 应 收 账 款 金 额 为 9,691, 元 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 期 末 余 额 账 龄 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 1,228,959, 至 2 年 56,752, ,350, 至 3 年 9,346, ,673, 年 以 上 157,896, ,896, 合 计 1,452,955, ,920, (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 13,325, 元 (3). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 本 公 司 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 为 173,569, 元, 占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 为 11.94%, 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额 为 251, 元 5 预 付 款 项 (1). 预 付 款 项 按 账 龄 列 示 账 龄 期 末 余 额 期 初 余 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 115,903, ,213, 至 2 年 1,573, ,269, 至 3 年 679, , 年 以 上 362, ,468, 合 计 118,519, ,991, (2) 账 龄 超 过 1 年 且 金 额 重 要 的 预 付 款 项 项 目 年 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 哈 药 集 团 制 药 六 厂 349, 库 存 商 品 采 购 款, 由 于 相 关 商 品 存 在 质 量 问 题 正 120 / 180

121 项 目 年 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 在 协 商, 至 今 尚 未 办 理 款 项 结 算 及 材 料 入 库 手 续, 预 付 的 采 购 款 作 为 预 付 款 韩 国 新 丰 制 药 株 式 会 社 283, 原 材 料 采 购 款, 由 于 相 关 北 京 青 松 岭 饮 料 有 限 公 司 169, 材 料 存 在 质 量 问 题 正 在 清 苑 县 医 药 药 材 公 司 冀 康 分 公 司 117, 协 商, 至 今 尚 未 完 成 退 货 手 续 四 川 省 宜 宾 古 龙 洞 酒 业 销 售 有 限 公 司 116, 预 付 采 购 款, 由 于 双 方 对 合 同 条 款 的 执 行 存 在 争 议, 至 今 尚 未 办 理 款 项 结 算 手 续 合 计 1,035, (2). 按 预 付 对 象 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 预 付 款 情 况 : 本 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 账 款 汇 总 金 额 为 43,119, 元, 占 预 付 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 为 36.38% 6 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 类 别 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 16,426, ,426, 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 67,685, ,176, ,509, ,086, ,155, ,930, 其 他 应 收 款 其 中 : 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 60,946, ,176, ,770, ,588, ,155, ,432, 应 收 款 其 中 : 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 6,738, ,738, ,498, ,498, 他 应 收 款 组 合 小 计 67,685, ,176, ,509, ,086, ,155, ,930, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 678, , ,504, ,504, 的 其 他 应 收 款 合 计 84,790, / 49,281, / 35,509, ,591, / 29,660, / 64,930, 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 期 末 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 帐 准 备 的 其 他 应 收 款 121 / 180

122 期 末 余 额 其 他 应 收 款 ( 按 单 位 ) 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 计 提 理 由 成 都 市 弘 祥 药 业 中 药 材 款 16,426, ,426, 预 计 收 回 可 能 性 较 小 合 计 16,426, ,426, / / 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 期 末 余 额 账 龄 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 1 年 以 内 小 计 22,476, 至 2 年 7,867, ,573, 至 3 年 3 年 以 上 30,602, ,602, 合 计 60,946, ,176, 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 年 末 余 额 组 合 名 称 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 6,738, 合 计 6,738, 注 : 对 子 公 司 的 往 来 押 金 保 证 金 备 用 金 与 政 府 机 关 事 业 单 位 的 款 项 归 为 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 19,647, 元 (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 25, (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 122 / 180

123 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 往 来 款 62,893, ,906, 押 金 保 证 金 备 用 金 代 垫 职 14,928, ,180, 工 费 用 个 人 往 来 6,968, ,504, 合 计 84,790, ,591, (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 期 末 余 坏 账 准 备 额 合 计 期 末 余 额 数 的 比 例 (%) 成 都 市 弘 祥 药 业 公 司 往 来 款 19,668, 年 以 上 ,168, 唐 山 隆 康 药 业 有 限 公 司 往 来 款 6,504, 以 内,1-2 年 , 南 开 分 公 司 第 二 药 品 批 往 来 款 3,819, 年 以 上 ,819, 发 部 拆 迁 款 四 川 中 新 投 资 有 限 责 任 保 证 金 3,000, 年 以 内 3.54 公 司 红 桥 拆 迁 指 挥 部 往 来 款 2,850, 年 以 上 ,850, 合 计 / 35,842, / ,765, 存 货 (1). 存 货 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 385,040, ,127, ,913, ,160, ,331, ,829, 在 产 品 及 自 104,357, ,357, ,527, ,527, 制 半 成 品 库 存 商 品 482,227, ,749, ,477, ,491, ,509, ,982, 周 转 材 料 11,789, ,789, ,208, ,208, 其 他 4,615, ,615, ,342, ,342, 合 计 988,031, ,876, ,154, ,731, ,841, ,890, (2). 存 货 跌 价 准 备 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 项 目 期 初 余 额 其 其 期 末 余 额 计 提 转 回 或 转 销 他 他 原 材 料 12,331, ,353, ,557, ,127, / 180

124 在 产 品 及 自 制 半 成 品 库 存 商 品 4,509, , ,212, ,749, 周 转 材 料 其 他 合 计 16,841, ,805, ,769, ,876, (3) 存 货 跌 价 准 备 计 提 依 据 及 本 年 转 回 或 转 销 原 因 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 的 具 体 依 据 本 年 转 回 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 本 年 转 销 存 货 跌 价 准 备 的 原 因 原 材 料 库 龄 较 长 长 期 挂 账, 霉 变 成 分 降 低 已 提 取 跌 价 准 备 的 原 材 料 出 售, 该 部 分 原 材 料 的 跌 价 准 备 转 销 已 提 取 跌 价 准 备 的 库 存 商 品 出 售, 库 存 商 品 可 变 现 净 值 低 于 成 本 该 这 部 分 库 存 商 品 的 跌 价 准 备 转 销 8 其 他 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 银 行 理 财 产 品 200,000, 增 值 税 57,288, ,539, 合 计 257,288, ,539, 注 : 期 末 银 行 理 财 产 品 余 额 200,000, 元 为 本 公 司 向 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 天 津 解 放 路 支 行 购 入 的 短 期 理 财 产 品, 根 据 合 同 约 定, 该 理 财 产 品 预 期 最 大 年 化 收 益 率 4%, 交 易 成 立 后 不 支 持 收 益 本 金 的 提 前 兑 付 9 可 供 出 售 金 融 资 产 (1). 可 供 出 售 金 融 资 产 情 况 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 可 供 出 售 债 务 工 具 : 可 供 出 售 权 益 工 95,682, ,699, ,982, ,764, ,699, ,064, 具 : 其 中 : 按 公 允 66,982, ,982, ,064, ,064, 价 值 计 量 的 按 成 本 计 量 的 28,699, ,699, ,000, ,699, ,699, ,000, 其 他 124 / 180

125 合 计 95,682, ,699, ,982, ,764, ,699, ,064, 注 : 上 述 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 中 滨 海 能 源 天 海 投 资 交 通 银 行 三 只 股 票 期 末 市 值 为 4,170 万 元, 为 以 前 年 度 重 组 取 得, 未 办 理 户 名 变 更 手 续, 现 户 名 为 天 津 市 药 材 集 团 公 司, 实 际 权 属 应 为 本 公 司, 截 至 报 告 日, 相 关 权 属 变 更 尚 未 完 成 (2). 期 末 按 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 工 具 可 供 出 售 债 务 工 具 合 计 权 益 工 具 的 成 本 / 债 务 工 具 的 摊 余 成 本 6,370, ,370, 公 允 价 值 66,982, ,982, 累 计 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 金 额 60,612, ,612, 已 计 提 减 值 金 额 (3). 期 末 按 成 本 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 被 投 资 单 位 期 初 账 面 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 期 初 减 值 准 备 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 (%) 本 期 现 金 红 利 天 津 市 国 展 中 20,000, ,000, 心 股 份 有 限 公 司 宁 波 药 材 股 份 3,002, ,002, ,002, ,002, 有 限 公 司 浙 江 丽 水 中 新 1,142, ,142, ,142, ,142, 药 业 有 限 公 司 天 津 北 方 人 才 1,000, ,000, ,000, ,000, 港 股 份 有 限 公 司 天 津 万 华 股 份 900, , , , 有 限 公 司 阜 新 瑰 宝 实 业 725, , , , 有 限 公 司 华 丰 信 用 社 458, , , , , 德 州 医 药 股 份 有 限 公 司 华 联 商 厦 股 份 有 限 公 司 408, , , , , , , , / 180

126 滨 海 新 技 术 产 320, , , , 业 公 司 陕 西 中 新 药 业 204, , , , 有 限 公 司 山 东 灵 芝 药 业 180, , , , 合 计 28,699, ,699, ,699, ,699, / 93, (4). 报 告 期 内 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 的 变 动 情 况 可 供 出 售 金 融 资 产 分 类 可 供 出 售 权 益 可 供 出 售 债 务 工 具 工 具 合 计 期 初 已 计 提 减 值 余 额 8,699, ,699, 本 期 计 提 其 中 : 从 其 他 综 合 收 益 转 入 本 期 减 少 其 中 : 期 后 公 允 价 值 回 升 转 回 / 期 末 已 计 提 减 值 金 余 额 8,699, ,699, 持 有 至 到 期 投 资 (1). 持 有 至 到 期 投 资 情 况 : 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 债 券 投 资 217,518, ,518, ,433, ,433, 合 计 217,518, ,518, ,433, ,433, (2). 期 末 重 要 的 持 有 至 到 期 投 资 : 债 券 项 目 面 值 票 面 利 率 实 际 利 率 到 期 日 2012 年 亳 州 建 设 投 资 集 团 有 27,835, % 7.68% 限 公 司 公 司 债 券 2011 年 永 州 市 城 市 建 设 投 资 7,000, % 8.40% 开 发 公 司 市 政 项 目 建 设 债 券 2012 年 邳 州 市 润 城 资 产 经 营 49,617, % 7.55% 集 团 有 限 公 司 公 司 债 券 2012 年 巴 州 库 尔 勒 城 市 建 设 10,829, % 7.48% ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 公 司 债 券 2011 年 辽 阳 城 市 资 本 经 营 有 8,100, % 6.88% 限 公 司 公 司 债 券 2013 年 江 苏 金 灌 投 资 发 展 集 团 有 限 公 司 公 司 债 券 30,000, % 6.40% / 180

127 2012 年 江 苏 苏 海 投 资 集 团 有 36,332, % 7.20% 限 公 司 公 司 债 券 2013 年 抚 州 市 投 资 发 展 ( 集 15,000, % 6.78% 团 ) 有 限 公 司 公 司 债 券 2013 年 第 二 期 库 车 城 市 建 设 49,000, % 7.45% 投 资 ( 集 团 ) 有 限 公 司 公 司 债 券 合 计 233,713, / / / 被 投 资 单 位 11 长 期 股 权 投 资 对 联 营 企 业 投 资 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 127 / 180 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 期 末 余 额 减 值 准 备 期 末 余 额 联 营 企 业 中 美 天 津 史 克 154,028, 制 药 有 17,998, ,027, 限 公 司 天 津 华 立 达 生 物 工 程 56,086, ,741, ,812, ,639, ,892, 有 限 公 司 天 津 中 新 科 炬 生 物 制 4,754, ,182, ,937, 药 有 限 公 司 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 17,261, ,541, ,280, 限 公 司 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 41,106, ,917, ,667, , ,177, 司 都 江 堰 市 中 新 中 药 材 536, , , 种 植 有 限 公 司 天 津 生 物 芯 片 技 术 有 31,345, ,138, ,207, 限 责 任 公 司 天 津 宏 仁 堂 药 236,933, 业 有 限 15,590, ,523, 公 司 天 津 市 医 药 集 团 技 术 发 展 有 2,822, ,822, ,822,068.82

128 限 公 司 成 都 中 新 健 康 咨 询 服 务 有 限 600, , , 责 任 公 司 合 计 545,474, ,283, ,937, , , ,642, ,422, 注 :1 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 于 2016 年 2 月 15 日 通 过 天 津 市 滨 海 新 区 和 质 量 监 督 管 理 局 核 准, 更 名 为 天 津 未 名 生 物 医 药 有 限 公 司 2 本 公 司 于 2015 年 度 处 置 两 家 联 营 企 业 股 权, 其 中 转 让 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 20% 股 权, 转 让 的 对 价 为 4,000 万 元, 于 2015 年 4 月 完 成 ; 转 让 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限 公 司 30% 股 权, 转 让 对 价 为 8,000 万 元, 于 2015 年 6 月 完 成, 上 述 股 权 转 让 共 实 现 投 资 收 益 7, 万 元 12 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 计 量 模 式 (1). 采 用 成 本 计 量 模 式 的 投 资 性 房 地 产 项 目 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 在 建 工 程 合 计 一 账 面 原 值 1. 期 初 余 额 36,867, ,867, 本 期 增 加 金 额 2,650, ,650, (1) 外 购 (2) 固 定 资 产 转 入 2,650, ,650, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 固 定 资 产 转 出 4. 期 末 余 额 39,517, ,517, 二 累 计 折 旧 和 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 10,157, ,157, 本 期 增 加 金 额 2,049, ,049, (1) 计 提 或 摊 销 1,032, ,032, (2) 固 定 资 产 转 入 1,017, ,017, 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 固 定 资 产 转 出 4. 期 末 余 额 12,206, ,206, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 (1) 计 提 (2) 固 定 资 产 转 入 3 本 期 减 少 金 额 (1) 处 置 (2) 固 定 资 产 转 出 128 / 180

129 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 27,311, ,311, 期 初 账 面 价 值 26,710, ,710, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 金 额 及 原 因 : 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 河 西 分 公 司 房 屋 建 筑 物 6,495, 历 史 遗 留 问 题 河 东 分 公 司 房 屋 建 筑 物 1,531, 历 史 遗 留 问 题 南 开 分 公 司 房 屋 建 筑 物 86, 历 史 遗 留 问 题 合 计 8,113, 固 定 资 产 (1). 固 定 资 产 情 况 项 目 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 及 其 他 合 计 一 账 面 原 值 : 1. 期 初 余 额 1,012,151, ,288, ,418, ,748, ,734,606, 本 期 增 加 金 额 19,499, ,276, ,904, ,588, ,269, (1) 购 置 1,179, ,764, ,904, ,324, ,173, (2) 在 建 工 程 转 入 18,320, ,511, , ,096, (3) 投 资 性 房 地 产 转 入 3. 本 期 减 少 金 额 4,964, ,702, ,278, ,072, ,017, (1) 处 置 或 报 废 2,314, ,702, ,278, ,072, ,367, (2) 转 入 投 资 性 房 地 产 2,650, ,650, 期 末 余 额 1,026,686, ,862, ,044, ,264, ,766,858, 二 累 计 折 旧 1. 期 初 余 额 350,206, ,258, ,845, ,916, ,227, 本 期 增 加 金 额 29,979, ,063, ,703, ,029, ,776, (1) 计 提 29,979, ,063, ,703, ,029, ,776, (2) 投 资 性 房 地 产 转 入 3. 本 期 减 少 金 额 3,066, ,163, ,985, ,348, ,563, (1) 处 置 或 报 废 2,049, ,163, ,985, ,348, ,546, (2) 转 入 投 资 性 1,017, ,017, 房 地 产 4. 期 末 余 额 377,119, ,158, ,563, ,598, ,440, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 32,914, ,208, , , ,076, 本 期 增 加 金 额 129 / 180

130 (1) 计 提 (2) 投 资 性 房 地 产 转 入 3. 本 期 减 少 金 额 1,071, , ,103, (1) 处 置 或 报 废 1,071, , ,103, (2) 转 入 投 资 性 房 地 产 4. 期 末 余 额 32,914, ,137, , , ,973, 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 616,651, ,566, ,346, ,879, ,444, 期 初 账 面 价 值 629,029, ,820, ,438, ,012, ,302, (2). 暂 时 闲 置 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 原 值 累 计 折 旧 减 值 准 备 账 面 价 值 备 注 房 屋 建 筑 物 25,833, ,330, ,503, 机 器 设 备 58,819, ,386, ,432, 交 通 及 运 输 设 备 581, , , 办 公 设 备 及 其 他 1,730, ,650, , 合 计 86,964, ,904, ,060, (3). 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 情 况 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 第 六 中 药 厂 房 屋 建 筑 物 48,891, 历 史 遗 留 问 题 达 仁 堂 京 万 红 房 屋 建 筑 物 349, 历 史 遗 留 问 题 河 东 分 公 司 房 屋 建 筑 物 2,950, 历 史 遗 留 问 题 南 开 分 公 司 房 屋 建 筑 物 160, 历 史 遗 留 问 题 河 西 分 公 司 房 屋 建 筑 物 98, 历 史 遗 留 问 题 中 新 药 业 集 团 本 部 房 屋 建 筑 物 63, 历 史 遗 留 问 题 汉 沽 分 公 司 房 屋 建 筑 物 9, 历 史 遗 留 问 题 成 都 中 新 房 屋 建 筑 物 2, 历 史 遗 留 问 题 合 计 52,525, 在 建 工 程 (1). 在 建 工 程 情 况 项 目 账 面 余 额 期 末 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 期 初 余 额 减 值 账 面 余 额 账 面 价 值 准 备 130 / 180

131 新 丰 制 药 二 期 厂 房 41,964, ,964, ,013, ,013, 粉 针 车 间 天 津 医 药 集 团 中 新 40,008, ,008, ,232, ,232, 药 业 亳 州 产 业 园 区 中 新 制 药 厂 产 能 提 5,279, ,279, 升 项 目 新 丰 制 药 压 片 车 间 5,154, ,154, , , 改 造 达 仁 堂 京 万 红 锅 炉 4,917, ,917, 改 燃 项 目 新 新 药 厂 301 项 目 4,160, ,160, ,160, ,160, 新 新 药 厂 酰 亚 胺 项 3,287, ,287, ,287, ,287, 目 医 药 物 流 中 心 3,084, ,084, , , 第 六 中 药 厂 滴 丸 灌 2,690, ,690, ,690, ,690, 装 机 乐 仁 堂 锅 炉 项 目 2,240, ,240, 第 六 中 药 厂 GMP 改 2,077, ,077, 造 项 目 达 仁 堂 京 万 红 GMP 6,545, ,545, 改 造 第 六 中 药 厂 三 期 码 2,240, ,240, 视 觉 检 测 系 统 第 六 中 药 厂 水 管 网 3,660, ,660, 改 造 其 他 项 目 14,243, ,243, ,583, ,583, 合 计 127,031, ,031, ,928, ,928, 项 目 名 称 新 丰 制 药 二 期 厂 房 - 粉 针 车 间 (2). 重 要 在 建 工 程 项 目 本 期 变 动 情 况 预 算 数 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 60,000, ,013, ,951, ,964, 工 程 累 计 投 入 占 预 工 程 进 度 算 比 例 (%) 土 建 部 分 达 95% 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 自 筹 131 / 180

132 天 津 医 药 集 团 中 新 药 业 亳 州 产 业 园 区 中 新 制 药 厂 产 能 提 升 项 目 新 丰 制 药 压 片 车 间 改 造 达 仁 堂 京 万 红 GMP 改 造 160,660, ,232, ,776, ,008, % 141, , ,000, ,279, ,279, % 土 建 部 分 达 10,000, , ,757, ,154, % 6,545, ,408, ,953, 合 计 237,660, ,187, ,173, ,953, ,406, / / 141, , / / 委 托 贷 款 自 筹 自 筹 15 无 形 资 产 (1). 无 形 资 产 情 况 项 目 土 地 使 用 权 专 利 权 一 账 面 原 值 工 业 产 权 及 专 有 技 术 软 件 商 标 权 合 计 1. 期 初 余 额 248,798, ,278, ,137, ,033, ,760, ,007, 本 期 增 加 金 额 991, , (1) 购 置 991, , (2) 内 部 研 发 3. 本 期 减 少 金 额 12, , (1) 处 置 12, , (2) 其 他 减 少 4. 期 末 余 额 248,798, ,278, ,137, ,012, ,760, ,986, 二 累 计 摊 销 1. 期 初 余 额 65,202, , ,513, ,078, ,760, ,992, 本 期 增 加 金 额 4,667, , , , ,410, 其 中 : 本 年 摊 销 4,667, , , , ,410, 本 期 减 少 金 额 12, , 其 中 : 处 置 金 额 12, , 期 末 余 额 69,869, , ,167, ,034, ,760, ,390, 三 减 值 准 备 1. 期 初 余 额 2. 本 期 增 加 金 额 132 / 180

133 3. 本 期 减 少 金 额 4. 期 末 余 额 四 账 面 价 值 1. 期 末 账 面 价 值 178,928, , ,969, ,978, ,596, 期 初 账 面 价 值 183,596, , ,623, ,954, ,015, (2). 未 办 妥 产 权 证 书 的 土 地 使 用 权 情 况 : 项 目 账 面 价 值 未 办 妥 产 权 证 书 的 原 因 第 六 中 药 厂 土 地 使 用 权 22,102, 历 史 遗 留 问 题 河 西 分 公 司 土 地 使 用 权 225, 历 史 遗 留 问 题 和 平 分 公 司 土 地 使 用 权 9, 历 史 遗 留 问 题 滨 海 有 限 公 司 土 地 使 用 权 1,248, 历 史 遗 留 问 题 合 计 23,584, 开 发 支 出 项 目 本 期 增 加 金 额 本 期 减 少 金 额 期 初 期 末 内 部 开 发 支 其 确 认 为 无 形 转 入 当 期 余 额 余 额 出 他 资 产 损 益 百 项 专 利 技 术 492, , 益 生 菌 325, , , 红 ( 酸 ) 枣 复 合 饮 190, , , 料 卵 磷 脂 软 胶 囊 350, , 深 海 鱼 油 软 胶 囊 216, , , 螺 旋 藻 片 216, , 维 生 素 E 软 胶 囊 140, , 液 体 钙 D3 软 胶 囊 140, , 合 计 2,069, , ,374, 注 : 百 项 专 利 技 术 资 本 化 开 始 于 2009 年 7 月, 百 项 专 利 项 目 现 已 进 入 收 尾 阶 段, 已 取 得 72 项 专 利 权 证 书, 其 余 专 利 正 在 申 请 中 维 生 素 E 软 胶 囊 资 本 化 开 始 于 2012 年 6 月, 已 取 得 保 健 食 品 批 准 证 书, 正 在 办 理 企 业 标 准 备 案 及 委 托 加 工 液 体 钙 D3 软 胶 囊 资 本 化 开 始 于 2012 年 6 月, 已 取 得 保 健 食 品 批 准 文 号, 等 待 取 得 保 健 食 品 批 准 证 书 螺 旋 藻 片 卵 磷 脂 软 胶 囊 资 本 化 开 始 于 2012 年 6 月, 益 生 菌 开 始 于 2014 年 5 月, 已 完 成 配 方 工 艺 质 量 标 准 研 究, 现 都 在 天 津 市 疾 病 预 防 控 制 中 心 进 行 功 能 卫 生 学 稳 定 性 等 试 验 阶 段 深 海 鱼 油 软 胶 囊 资 本 化 开 始 于 2012 年 6 月, 已 取 得 受 理 通 知 书, 进 入 技 术 审 评 阶 段 133 / 180

134 红 枣 复 合 饮 料 酸 枣 复 合 饮 料 开 发 及 产 品 安 全 控 制 技 术 研 究 资 本 化 开 始 于 2014 年 7 月, 已 完 成 前 期 研 究 工 作, 进 行 样 品 长 期 稳 定 性 考 察 17 商 誉 (1). 商 誉 账 面 原 值 本 期 增 加 本 期 减 少 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 企 业 合 并 形 成 的 其 他 处 置 其 他 期 末 余 额 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 1,216, ,216, 合 计 1,216, ,216, (2). 商 誉 减 值 准 备 被 投 资 单 位 名 称 或 形 成 商 誉 的 事 项 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 计 提 其 他 处 置 其 他 期 末 余 额 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 1,216, ,216, 合 计 1,216, ,216, 长 期 待 摊 费 用 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 金 额 本 期 摊 销 金 额 其 他 减 少 金 额 期 末 余 额 乐 仁 堂 GMP 改 造 10,555, ,490, ,065, 装 修 费 4,494, ,560, ,014, ,040, 合 计 15,050, ,560, ,504, ,106, 递 延 所 得 税 资 产 / 递 延 所 得 税 负 债 (1). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 资 产 明 细 期 末 余 额 期 初 余 额 项 目 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 递 延 所 得 税 资 产 应 收 账 款 162,454, ,609, ,359, ,755, 其 他 应 收 款 16,773, ,516, ,944, ,543, 存 货 31,795, ,769, ,307, ,547, 可 供 出 售 金 融 资 产 8,699, ,304, ,699, ,304, 长 期 股 权 投 资 2,822, , ,822, , 固 定 资 产 26,886, ,032, ,321, ,848, / 180

135 应 付 职 工 薪 酬 和 长 期 应 67,954, ,193, ,188, ,928, 付 职 工 薪 酬 其 他 应 付 款 207,566, ,135, ,790, ,568, 递 延 收 益 22,832, ,424, ,347, ,202, 合 计 547,786, ,409, ,780, ,122, (2). 未 经 抵 销 的 递 延 所 得 税 负 债 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 纳 税 暂 时 性 递 延 所 得 税 应 纳 税 暂 时 性 递 延 所 得 税 差 异 负 债 差 异 负 债 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 60,612, ,091, ,694, ,504, 价 值 变 动 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 1,494, , 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 合 计 62,106, ,315, ,694, ,504, (3). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 收 账 款 12,171, ,942, 其 他 应 收 款 32,508, ,716, 存 货 2,504, ,027, 长 期 股 权 投 资 600, , 其 他 应 付 款 340, , 递 延 收 益 21,297, ,545, 可 抵 扣 亏 损 40,784, ,439, 合 计 110,206, ,021, 注 : 由 于 未 来 能 否 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 具 有 不 确 定 性, 因 而 没 有 确 认 为 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 和 可 抵 扣 亏 损 (4). 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 年 份 期 末 金 额 期 初 金 额 备 注 2015 年 88, 年 740, , 年 2,097, ,536, 年 1,838, ,918, 年 8,854, ,068, / 180

136 2020 年 27,253, 以 本 期 已 确 定 的 亏 损 金 额 填 写 合 计 40,784, ,439, / 20 其 他 非 流 动 资 产 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 预 付 工 程 及 设 备 款 2,360, , 合 计 2,360, , 短 期 借 款 短 期 借 款 分 类 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 质 押 借 款 抵 押 借 款 61,550, ,000, 保 证 借 款 23,000, ,000, 信 用 借 款 334,500, ,000, 合 计 419,050, ,000, 注 : 有 关 抵 押 借 款 和 保 证 借 款 的 说 明 如 下 : 1 抵 押 借 款 6,155 万 元 A 子 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 以 其 房 屋 建 筑 物 和 土 地 使 用 权 进 行 抵 押 自 招 商 银 行 成 都 科 华 路 支 行 取 得 流 动 资 金 借 款 2,200 万 元 B 子 公 司 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 从 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 唐 山 新 华 西 道 支 行 借 入 流 动 资 金 3,955 万 元, 由 唐 山 新 华 有 限 公 司 小 股 东 周 瑞 强 及 其 配 偶 刘 凤 娟 提 供 最 高 额 抵 押 担 保, 担 保 物 包 括 周 瑞 强 及 其 配 偶 刘 凤 娟 拥 有 的 唐 山 市 路 北 区 学 院 路 38 号 的 房 产 和 土 地 使 用 权, 其 中 房 产 账 面 价 值 11,900, 元, 土 地 使 用 权 账 面 价 值 为 3,620, 元 上 述 抵 押 借 款 同 时 取 得 了 相 关 保 证, 其 中 2,957 万 元 由 周 瑞 强 提 供 连 带 责 任 的 保 证,998 万 元 借 款 由 唐 山 隆 康 药 业 有 限 公 司 和 周 瑞 强 共 同 提 供 连 带 责 任 的 保 证 2 保 证 借 款 2,300 万 元 A 子 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 从 招 商 银 行 成 都 科 华 路 支 行 取 得 流 动 资 金 借 款 1,300 万 元, 由 祖 章 及 本 公 司 提 供 连 带 责 任 的 保 证 B 子 公 司 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 自 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 唐 山 新 华 西 道 支 行 取 得 流 动 资 金 借 款 1,000 万 元, 由 唐 山 隆 康 药 业 有 限 公 司 和 周 瑞 强 提 供 连 带 责 任 的 保 证 22 应 付 票 据 种 类 期 末 余 额 期 初 余 额 136 / 180

137 银 行 承 兑 汇 票 70,463, ,673, 合 计 70,463, ,673, 注 : 本 期 末 已 到 期 未 支 付 的 应 付 票 据 总 额 为 0.00 元 ( 上 年 末 :0.00 元 ) 23 应 付 账 款 (1). 应 付 账 款 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 中 西 药 采 购 款 577,335, ,302, 工 程 款 16,599, ,885, 加 工 费 10,725, ,381, 其 他 40,424, ,505, 合 计 645,085, ,074, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 应 付 账 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 天 津 市 药 材 集 团 公 司 2,305, 未 结 算 天 津 天 士 力 医 药 营 销 集 团 有 限 公 1,429, 未 结 算 司 天 津 市 汇 通 中 达 医 药 有 限 公 司 889, 未 结 算 西 安 普 天 医 药 有 限 责 任 公 司 709, 未 结 算 山 西 航 鹰 药 业 有 限 公 司 492, 未 结 算 江 西 杏 林 白 马 药 业 有 限 公 司 479, 未 结 算 天 津 市 宏 发 化 工 有 限 公 司 871, 未 结 算 天 津 药 业 生 物 技 术 有 限 公 司 388, 未 结 算 天 津 市 凯 华 医 药 有 限 公 司 378, 未 结 算 天 津 市 南 方 医 药 有 限 公 司 358, 未 结 算 武 汉 立 志 保 健 品 有 限 责 任 公 司 335, 未 结 算 陕 西 鑫 泰 药 业 有 限 公 司 304, 未 结 算 其 他 小 于 30 万 元 且 超 过 1 年 的 应 31,551, 付 账 款 小 计 合 计 40,495, / 24 预 收 款 项 (1). 预 收 账 款 项 列 示 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 中 药 款 52,108, ,996, 西 药 款 10,469, ,866, 保 健 品 12, , / 180

138 其 他 2,028, ,384, 合 计 64,618, ,351, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 预 收 款 项 账 龄 超 过 1 年 的 预 收 商 品 销 售 款 余 额 为 人 民 币 723, 元, 由 于 相 关 产 品 尚 未 实 现 销 售, 故 年 末 尚 未 结 转 收 入 25 应 付 职 工 薪 酬 (1). 应 付 职 工 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 短 期 薪 酬 51,724, ,562, ,871, ,415, 二 离 职 后 福 利 - 设 定 提 存 69,395, ,386, , 计 划 三 辞 退 福 利 12,232, ,375, ,900, ,707, 四 一 年 内 到 期 的 其 他 福 利 合 计 63,956, ,334, ,158, ,131, (2). 短 期 薪 酬 列 示 : 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 一 工 资 奖 金 津 贴 和 42,302, ,010, ,984, ,328, 补 贴 4 3 二 职 工 福 利 费 4,433, ,390, ,356, ,467, 三 社 会 保 险 费 42,393, ,388, , 其 中 : 医 疗 保 险 费 35,689, ,685, , 工 伤 保 险 费 2,076, ,076, 生 育 保 险 费 2,363, ,363, 其 他 2,263, ,263, 四 住 房 公 积 金 42,972, ,967, , 五 工 会 经 费 和 职 工 教 育 4,988, ,796, ,174, ,609, 经 费 六 短 期 带 薪 缺 勤 七 短 期 利 润 分 享 计 划 合 计 51,724, ,562, ,871, ,415, (3). 设 定 提 存 计 划 列 示 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 138 / 180

139 1 基 本 养 老 保 险 65,687, ,679, , 失 业 保 险 费 3,707, ,707, 企 业 年 金 缴 费 合 计 69,395, ,386, , 本 公 司 按 规 定 参 加 由 政 府 机 构 设 立 的 养 老 保 险 失 业 保 险 计 划, 根 据 该 等 计 划, 本 公 司 分 别 按 员 工 基 本 工 资 的 20.00% 2.00% 每 月 向 该 等 计 划 缴 存 费 用 除 上 述 每 月 缴 存 费 用 外, 本 公 司 不 再 承 担 进 一 步 支 付 义 务 相 应 的 支 出 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 或 相 关 资 产 的 成 本 26 应 交 税 费 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 增 值 税 51,664, ,389, 企 业 所 得 税 10,264, ,734, 土 地 增 值 税 5,799, ,799, 个 人 所 得 税 1,393, , 城 市 维 护 建 设 税 663, ,374, 营 业 税 487, , 教 费 附 加 470, , 防 洪 费 109, , 其 他 24, ,002, 消 费 税 合 计 70,877, ,181, 应 付 利 息 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 短 期 借 款 应 付 利 息 452, ,268, 融 资 回 购 持 仓 利 息 合 计 452, ,268, 应 付 股 利 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 普 通 股 股 利 10,500, ,999, 合 计 10,500, ,999, 注 : 超 过 一 年 未 支 付 的 应 付 股 利 金 额 为 9,912, 元, 主 要 原 因 为 股 东 尚 未 领 取 29 其 他 应 付 款 (1). 按 款 项 性 质 列 示 其 他 应 付 款 139 / 180

140 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 应 付 往 来 款 70,709, ,834, 应 付 销 售 费 用 208,198, ,751, 应 付 广 告 费 45,951, ,363, 拆 迁 补 偿 21,728, 应 付 工 程 款 1,509, ,441, 应 付 退 休 人 员 药 费 及 补 贴 1,401, ,166, 应 付 管 理 费 用 10,140, ,777, 其 他 42,631, ,676, 合 计 380,543, ,739, (2). 账 龄 超 过 1 年 的 重 要 其 他 应 付 款 项 目 期 末 余 额 未 偿 还 或 结 转 的 原 因 毛 小 军 7,800, 周 转 金 山 西 宸 世 药 业 有 限 公 司 3,000, 代 理 商 保 证 金 北 京 智 博 天 诚 广 告 有 限 公 司 1,900, 广 告 费 未 结 算 北 京 佳 平 泰 世 广 告 有 限 公 司 1,600, 广 告 费 未 结 算 北 京 丰 创 广 告 有 限 公 司 1,500, 广 告 费 未 结 算 天 津 日 报 社 广 告 费 1,267, 广 告 费 未 结 算 上 海 荣 太 传 播 广 告 费 1,142, 广 告 费 未 结 算 上 海 磊 思 广 告 有 限 公 司 1,120, 广 告 费 未 结 算 龙 门 大 厦 售 房 款 1,050, 售 房 款 吉 林 紫 鑫 药 业 股 份 有 限 公 司 1,022, 业 务 保 证 金 合 计 21,403, / 30 其 他 流 动 负 债 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 融 资 回 购 116,600, ,700, 合 计 116,600, ,700, 注 : 本 集 团 本 期 从 证 券 交 易 市 场 进 行 融 资 回 购 业 务, 将 本 集 团 持 有 的 长 期 债 券 进 行 质 押, 以 回 购 标 准 券 形 式 融 入 资 金, 截 止 2015 年 12 月 31 日, 融 资 余 额 包 括 GC007 标 准 券 6,660 万 元 GC014 标 准 券 5,000 万 元 31 长 期 应 付 款 项 目 期 初 余 额 期 末 余 额 天 津 市 药 材 集 团 有 限 公 司 3,949, ,949, 合 计 3,949, ,949, / 180

141 32 长 期 应 付 职 工 薪 酬 长 期 应 付 职 工 薪 酬 表 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 离 职 后 福 利 - 设 定 受 益 计 划 净 负 债 二 辞 退 福 利 47,651, ,946, 三 其 他 长 期 福 利 合 计 47,651, ,946, 专 项 应 付 款 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 专 项 拨 款 3,500, ,500, 中 国 药 材 集 团 公 司 14,832, ,832, 合 计 18,332, ,332, / 注 : 专 项 应 付 款 中 的 中 国 药 材 集 团 公 司 医 药 储 备 款 14,832, 元 为 国 家 拨 付 的 专 项 医 药 储 备, 属 专 款 专 用 性 质 34 递 延 收 益 单 位 : 元 币 种 人 民 币 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 形 成 原 因 应 在 以 后 期 间 计 政 府 补 助 43,892, ,802, ,564, ,130, 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 金 额 合 计 43,892, ,802, ,564, ,130, / 涉 及 政 府 补 助 的 项 目 : 负 债 项 目 期 初 余 额 本 期 新 增 补 助 金 额 本 期 计 入 营 业 外 收 入 金 额 其 他 变 动 期 末 余 额 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 关 泰 达 科 技 发 展 金 380, , , 与 资 产 相 关 植 物 药 研 究 项 目 1,945, , , ,801, 与 资 产 相 关 塘 沽 分 公 司 拆 迁 补 偿 款 5,588, , ,449, 与 资 产 相 关 天 津 医 药 集 团 中 新 药 业 亳 州 产 业 园 区 扶 持 资 金 16,121, ,121, 与 资 产 相 关 创 新 能 力 建 设 项 目 1,077, , , 与 资 产 相 关 141 / 180

142 速 效 临 床 再 评 价 及 自 动 化 工 艺 研 究 2,400, ,000, , ,750, 与 资 产 相 关 其 他 与 资 产 相 关 1,459, , , ,967, 与 资 产 相 关 南 开 区 楼 宇 经 济 办 公 室 扶 持 资 金 3,500, ,500, 与 收 益 相 关 速 效 大 品 种 项 目 款 1,475, ,475, 与 收 益 相 关 天 津 市 科 技 支 撑 项 目 250, , 与 收 益 相 关 牛 降 藿 香 大 品 种 项 目 款 2,709, , ,236, 与 收 益 相 关 血 脂 胶 囊 三 期 临 床 研 究 500, , 与 收 益 相 关 科 技 型 中 小 企 业 产 学 研 合 作 项 目 资 金 2013 年 杀 手 锏 产 品 培 育 项 目 资 助 款 中 药 新 药 中 试 技 术 转 化 平 台 ( 重 大 新 药 创 制 ) 中 药 外 用 药 技 术 服 务 平 台 项 目 310, , , 与 收 益 相 关 1,000, ,000, 与 收 益 相 关 700, , 与 收 益 相 关 71, , , 与 收 益 相 关 2013 市 级 工 程 中 心 资 助 金 1,000, , , 与 收 益 相 关 商 标 资 助 费 508, , , , 与 收 益 相 关 工 艺 改 进 项 目 拨 款 1,000, ,000, 与 收 益 相 关 技 术 改 造 扶 持 专 项 经 费 590, , , 与 收 益 相 关 天 津 市 工 业 企 业 改 造 专 项 资 金 隆 顺 榕 健 康 饮 品 5 万 吨 功 能 饮 料 项 目 紫 龙 金 片 大 品 种 系 统 开 发 项 目 1,500, ,500, 与 资 产 相 关 1,600, , ,200, 与 收 益 相 关 通 脉 养 心 临 床 研 究 1,200, , , 与 收 益 相 关 通 养 上 市 50 年 再 评 价 400, , 与 收 益 相 关 清 宫 寿 桃 项 目 1,800, ,800, 与 收 益 相 关 其 他 与 收 益 相 关 4,806, ,175, ,256, ,725, 与 收 益 相 关 合 计 43,892, ,802, ,564, ,130, / 35 股 本 本 次 变 动 增 减 (+ 一 ) 期 初 余 额 发 行 公 积 金 期 末 余 额 送 股 其 他 小 计 新 股 转 股 股 份 总 数 739,308,720 29,564,356 29,564, ,873, / 180

143 36 资 本 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 资 本 溢 价 ( 股 本 溢 414,126, ,775, ,198,901, 价 ) 其 他 资 本 公 积 108,578, ,578, 合 计 522,704, ,775, ,307,480, 注 : 根 据 本 公 司 2014 年 第 六 次 董 事 会 会 议 2015 年 第 一 次 董 事 会 会 议 以 及 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 审 议 通 过 的 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 A 股 股 票 预 案 ( 修 订 稿 ) 及 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 关 于 核 准 天 津 中 新 药 业 集 团 股 份 有 限 公 司 非 公 开 发 行 股 票 的 批 复 ( 证 监 许 可 号 ), 本 公 司 于 2015 年 6 月 完 成 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 票 (A 股 )29,564,356 股, 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 836,079, 元, 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币 21,739, 元, 募 集 资 金 净 额 为 814,340, 元, 其 中 新 增 股 本 人 民 币 29,564, 元 资 本 公 积 784,775, 元 已 经 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 审 验 并 出 具 了 瑞 华 验 字 [2015] 号 验 资 报 告 37 其 他 综 合 收 益 项 目 期 初 余 额 本 期 所 得 税 前 发 生 额 减 : 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 143 / 180 本 期 发 生 金 额 减 : 所 得 税 费 用 税 后 归 属 于 母 公 司 税 后 归 属 于 少 数 股 东 期 末 余 额 一 以 后 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 其 中 : 重 新 计 算 设 定 受 益 计 划 净 负 债 和 净 资 产 的 变 动 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 不 能 重 分 类 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享 有 的 份 额 二 以 后 将 重 分 类 进 损 益 的 其 61,343, ,585, ,639, , ,357, ,701, 他 综 合 收 益 其 中 : 权 益 法 下 在 被 投 资 单 位 以 后 将 重 分 类 13,153, ,667, ,639, , ,180, 进 损 益 的 其 他 综 合 收 益 中 享

144 有 的 份 额 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 48,190, ,917, , ,330, ,520, 值 变 动 损 益 持 有 至 到 期 投 资 重 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 损 益 现 金 流 量 套 期 损 益 的 有 效 部 分 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额 其 他 综 合 收 益 61,343, ,585, ,639, , ,357, 合 计 64,701, 注 : 本 集 团 本 期 其 他 综 合 收 益 增 加 3,357, 元, 主 要 变 动 原 因 如 下 : (1) 因 可 供 出 售 金 融 资 产 本 期 公 允 价 值 变 动 3,917, 元, 扣 除 相 应 所 得 税 影 响 后 增 加 其 他 综 合 收 益 3,330, 元 (2) 联 营 公 司 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 持 有 可 供 出 售 金 融 资 产 的 市 价 变 化, 本 集 团 增 加 了 其 他 综 合 收 益 1,667, 元 (3) 本 期 转 让 联 营 公 司 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 20% 股 权 和 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限 公 司 30% 股 权, 因 前 期 计 入 其 他 综 合 收 益 当 期 转 入 损 益 减 少 其 他 综 合 收 益 1,639, 元 38 盈 余 公 积 项 目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 余 额 法 定 盈 余 公 积 261,534, ,617, ,151, 任 意 盈 余 公 积 49,927, ,927, 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 合 计 311,462, ,617, ,079, 注 : 根 据 公 司 法 章 程 的 规 定, 本 公 司 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 法 定 盈 余 公 积 累 计 额 为 本 公 司 注 册 资 本 50% 以 上 的, 可 不 再 提 取 本 公 司 在 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后, 可 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 经 批 准, 任 意 盈 余 公 积 金 可 用 于 弥 补 以 前 年 度 亏 损 或 增 加 股 本 39 未 分 配 利 润 项 目 本 期 上 期 调 整 前 上 期 末 未 分 配 利 润 1,128,957, ,801, 调 整 期 初 未 分 配 利 润 合 计 数 ( 调 增 +, 调 减 -) 调 整 后 期 初 未 分 配 利 润 1,128,957, ,801, / 180

145 加 : 本 期 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 451,442, ,800, 润 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 45,617, ,679, 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 110,896, ,965, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 其 他 313, 期 末 未 分 配 利 润 1,423,573, ,128,957, 营 业 收 入 和 营 业 成 本 (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 7,058,450, ,983,815, ,066,938, ,930,100, 其 他 业 务 22,101, ,218, ,940, ,086, 合 计 7,080,552, ,990,034, ,086,879, ,936,187, (2) 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 期 间 前 五 名 客 户 营 业 收 入 合 计 占 同 期 营 业 收 入 的 比 例 (%) 2015 年 1,247,049, 年 1,241,808, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 城 市 维 护 建 设 税 25,325, ,426, 教 育 费 附 加 18,063, ,590, 营 业 税 3,055, ,573, 消 费 税 67, , 其 他 308, , 合 计 46,821, ,071, 注 : 各 项 营 业 税 金 及 附 加 的 计 缴 标 准 详 见 附 注 五 税 项 42 销 售 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 市 场 推 广 费 439,998, ,540, 广 告 费 宣 传 费 291,518, ,600, 职 工 薪 酬 248,028, ,012, 咨 询 费 103,883, ,247, / 180

146 办 公 差 旅 费 84,670, ,835, 运 输 费 32,281, ,126, 折 旧 等 其 他 费 用 62,613, ,122, 合 计 1,262,993, ,363,483, 管 理 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 职 工 薪 酬 142,033, ,875, 研 究 开 发 费 72,790, ,002, 折 旧 修 理 摊 销 43,196, ,108, 房 产 土 地 税 12,456, ,046, 办 公 水 电 16,927, ,583, 其 他 61,719, ,599, 合 计 349,123, ,217, 财 务 费 用 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 利 息 支 出 32,675, ,850, 利 息 收 入 -7,874, ,831, 汇 兑 损 益 643, , 手 续 费 1,052, ,219, 其 他 6,591, ,845, 合 计 33,087, ,961, 资 产 减 值 损 失 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 一 坏 账 损 失 32,972, ,843, 二 存 货 跌 价 损 失 -125, ,438, 三 可 供 出 售 金 融 资 产 减 值 损 失 四 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 五 长 期 股 权 投 资 减 值 损 失 六 投 资 性 房 地 产 减 值 损 失 七 固 定 资 产 减 值 损 失 八 工 程 物 资 减 值 损 失 九 在 建 工 程 减 值 损 失 十 生 产 性 生 物 资 产 减 值 损 失 十 一 油 气 资 产 减 值 损 失 十 二 无 形 资 产 减 值 损 失 十 三 商 誉 减 值 损 失 十 四 其 他 合 计 32,847, ,282, / 180

147 46 公 允 价 值 变 动 收 益 产 生 公 允 价 值 变 动 收 益 的 来 源 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 以 公 允 价 值 计 量 的 且 其 变 动 计 入 当 1,494, 期 损 益 的 金 融 资 产 其 中 : 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 公 允 价 1,494, 值 变 动 收 益 合 计 1,494, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 33,937, ,634, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 75,716, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 3,976, , 当 期 损 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 15,002, ,652, 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 1,133, ,079, 资 收 益 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 2,105, ,943, 合 计 131,872, ,606, 营 业 外 收 入 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 25, , , 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 25, , , 利 得 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 1, 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 147 / 180

148 接 受 捐 赠 政 府 补 助 ( 详 见 下 14,789, ,565, ,789, 表 : 政 府 补 助 明 细 表 ) 拆 迁 补 偿 款 21,728, ,728, 其 他 3,599, ,702, ,599, 合 计 40,143, ,324, ,143, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 补 助 项 目 与 资 产 相 关 / 与 收 益 相 本 期 发 生 金 额 上 期 发 生 金 额 关 创 新 能 力 建 设 项 目 301, , 与 资 产 相 关 GMP 及 通 脉 养 心 工 艺 改 进 2,260, 与 资 产 相 关 泰 达 科 技 发 展 金 61, , 与 资 产 相 关 植 物 药 研 究 项 目 159, , 与 资 产 相 关 塘 沽 分 公 司 拆 迁 补 偿 款 138, , 与 资 产 相 关 速 效 临 床 再 评 价 及 自 动 化 工 艺 研 究 650, 与 资 产 相 关 其 他 与 资 产 相 关 项 目 291, , 与 资 产 相 关 中 药 新 药 中 试 技 术 转 化 平 台 ( 重 大 新 药 创 制 ) 700, 与 收 益 相 关 金 芪 降 糖 片 大 品 种 系 统 开 发 1,954, 与 收 益 相 关 京 万 红 大 品 种 群 开 发 项 目 270, 与 收 益 相 关 科 技 型 中 小 企 业 产 学 研 合 作 项 目 资 金 293, , 与 收 益 相 关 南 开 区 楼 宇 经 济 办 公 室 扶 持 资 金 3,500, 与 收 益 相 关 牛 降 藿 香 大 品 种 项 目 款 472, , 与 收 益 相 关 企 业 扶 持 资 金 1,170, 与 收 益 相 关 清 宫 寿 桃 项 目 1,800, 与 收 益 相 关 商 标 资 助 费 626, ,010, 与 收 益 相 关 舒 脑 欣 大 品 种 25, 与 收 益 相 关 天 津 市 科 技 支 撑 项 目 275, , 与 收 益 相 关 通 养 上 市 50 年 再 评 价 400, 与 收 益 相 关 148 / 180

149 通 脉 养 心 临 床 研 究 602, 与 收 益 相 关 专 利 奖 资 助 及 奖 励 28, , 与 收 益 相 关 紫 龙 金 片 大 品 种 系 统 开 发 项 目 400, ,260, 与 收 益 相 关 其 他 与 收 益 相 关 项 目 2,917, ,095, 与 收 益 相 关 合 计 14,789, ,565, / 49 营 业 外 支 出 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 计 入 当 期 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 1,131, , ,131, 合 计 其 中 : 固 定 资 产 处 置 1,131, , ,131, 损 失 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 8, , , 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 支 出 486, ,592, , 其 他 357, , , 合 计 1,983, ,727, ,983, 所 得 税 费 用 (1) 所 得 税 费 用 表 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 当 期 所 得 税 费 用 73,366, ,745, 递 延 所 得 税 费 用 5,936, ,303, 合 计 79,302, ,442, (2) 会 计 利 润 与 所 得 税 费 用 调 整 过 程 : 项 目 本 期 发 生 额 利 润 总 额 537,170, 按 法 定 / 适 用 税 率 计 算 的 所 得 税 费 用 80,575, 子 公 司 适 用 不 同 税 率 的 影 响 -3,368, 调 整 以 前 期 间 所 得 税 的 影 响 1,888, 非 应 税 收 入 的 影 响 -10,355, 不 可 抵 扣 的 成 本 费 用 和 损 失 的 影 响 2,640, / 180

150 税 法 规 定 的 额 外 可 扣 除 费 用 -4,622, 使 用 前 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 -212, 的 影 响 本 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 暂 时 性 差 11,752, 异 或 可 抵 扣 亏 损 的 影 响 调 整 上 期 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 1,004, 的 影 响 所 得 税 费 用 79,302, 其 他 综 合 收 益 详 见 附 注 六 现 金 流 量 表 项 目 (1). 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 出 租 房 屋 租 赁 费 13,207, ,838, 科 研 拨 款 及 补 助 14,948, ,453, 利 息 收 入 7,874, ,831, 保 证 金 7,581, ,914, 其 他 3,572, ,791, 合 计 47,183, ,828, (2). 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 : 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 广 告 宣 传 费 292,409, ,470, 市 场 推 广 费 472,030, ,667, 研 究 开 发 费 71,124, ,168, 咨 询 费 105,069, ,312, 办 公 差 旅 费 97,287, ,121, 运 输 租 赁 费 48,631, ,660, 水 电 维 修 费 22,547, ,265, 其 他 38,468, ,149, 合 计 1,147,566, ,035,815, (3). 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 债 券 正 回 购 收 到 金 额 36,810,400, ,776,320, 合 计 36,810,400, ,776,320, / 180

151 (4). 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 债 券 正 回 购 支 付 金 额 36,834,763, ,878,324, 股 票 发 行 律 师 费 会 计 师 费 及 其 他 1,841, 合 计 36,836,605, ,878,324, 现 金 流 量 表 补 充 资 料 (1) 现 金 流 量 表 补 充 资 料 补 充 资 料 本 期 金 额 上 期 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 457,868, ,436, 加 : 资 产 减 值 准 备 32,847, ,282, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 63,808, ,713, 无 形 资 产 摊 销 6,410, ,722, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 5,504, ,405, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 1,106, , 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -1,494, 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) 35,555, ,994, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 号 填 列 ) -131,872, ,606, 递 延 所 得 税 资 产 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 5,712, ,303, 递 延 所 得 税 负 债 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 224, 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) -114,138, ,440, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 号 填 列 ) 164,831, ,614, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) -165,779, ,625, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 360,583, ,854, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 762,958, ,061, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 557,061, ,219, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 151 / 180

152 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 200,000, 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 205,896, ,157, (2) 现 金 和 现 金 等 价 物 的 构 成 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 一 现 金 762,958, ,061, 其 中 : 库 存 现 金 261, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 762,309, ,654, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 387, , 金 二 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 三 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 762,958, ,061, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 注 : 现 金 和 现 金 等 价 物 不 含 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 54 所 有 权 或 使 用 权 受 到 限 制 的 资 产 项 目 期 末 账 面 价 值 受 限 原 因 货 币 资 金 345,148, 票 据 保 证 金 结 构 性 存 款 应 收 票 据 4,575, 开 具 银 行 承 兑 汇 票 票 据 质 押 应 收 账 款 9,691, 开 具 银 行 承 兑 汇 票 应 收 账 款 质 押 固 定 资 产 11,900, 短 期 借 款 抵 押 见 六 21 无 形 资 产 3,620, 短 期 借 款 抵 押 见 六 21 持 有 至 到 期 投 资 217,518, 融 资 回 购 抵 押 债 券 见 六 30 合 计 592,455, / 55 外 币 货 币 性 项 目 外 币 货 币 性 项 目 : 单 位 : 元 项 目 期 末 外 币 余 额 折 算 汇 率 期 末 折 算 人 民 币 余 额 货 币 资 金 其 中 : 美 元 5, , 港 币 预 付 账 款 其 中 : 美 元 46, , 应 付 账 款 其 中 : 美 元 2,977, ,333, / 180

153 七 合 并 范 围 的 变 更 本 公 司 本 年 度 合 并 范 围 未 发 生 变 更 八 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1 在 子 公 司 中 的 权 益 (1). 企 业 集 团 的 构 成 子 公 司 名 称 天 津 新 龙 药 业 有 限 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 滨 海 有 限 公 司 自 贡 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 成 都 中 新 药 业 自 贡 有 限 公 司 北 京 中 新 药 谷 医 药 有 限 公 司 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 环 渤 海 药 业 有 限 公 司 成 都 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 天 津 中 新 楚 运 贸 易 有 限 公 司 浙 江 中 新 创 睿 投 资 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 中 药 饮 片 有 限 公 司 主 要 经 营 地 注 册 地 业 务 性 质 持 股 比 例 (%) 取 得 直 接 间 接 方 式 天 津 市 天 津 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 成 都 市 成 都 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 天 津 市 天 津 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 自 贡 市 自 贡 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 自 贡 市 自 贡 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 北 京 市 北 京 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 天 津 市 天 津 市 中 药 材 收 购 加 工 蜜 饯 ( 分 装 ) 保 健 食 品 等 天 津 市 天 津 市 中 成 药 化 学 药 制 剂 等 零 售 兼 批 发 153 / 通 过 设 立 或 投 资 方 式 通 过 设 立 或 投 资 方 式 成 都 市 成 都 市 中 西 药 贸 易 通 过 设 立 或 投 资 方 式 天 津 市 天 津 市 货 运 批 发 零 售 中 药 材 加 工 宁 波 市 宁 波 市 投 资 管 理 咨 询 通 过 设 立 或 投 资 方 式 通 过 设 立 或 投 资 方 式 亳 州 市 亳 州 市 筹 建 通 过 设 立 或 投 资 方 式 天 津 河 北 达 天 津 市 天 津 市 医 院 通 过 设 立 或 投

154 仁 医 院 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 国 卫 医 药 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 志 医 药 科 技 有 限 公 司 资 方 式 的 子 公 司 天 津 市 天 津 市 生 产 出 售 中 同 一 控 制 下 企 成 药 业 合 并 取 得 的 子 公 司 天 津 市 天 津 市 生 产 及 出 售 非 同 一 控 制 下 西 药 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 唐 山 市 唐 山 市 中 西 药 贸 易 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 天 津 市 天 津 市 中 西 药 贸 易 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 天 津 市 天 津 市 中 西 药 贸 易 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 在 子 公 司 的 持 股 比 例 不 同 于 表 决 权 比 例 的 说 明 : 注 1 本 公 司 直 接 持 有 自 贡 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 30% 股 份, 通 过 子 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 持 有 自 贡 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 40% 股 份 2 本 公 司 直 接 持 有 成 都 中 新 药 业 自 贡 有 限 公 司 30% 股 份, 通 过 子 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 持 有 成 都 中 新 药 业 自 贡 有 限 公 司 40% 股 份 3 成 都 中 新 药 业 连 锁 有 限 公 司 为 孙 公 司, 由 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 持 有 90% 股 份 (2). 重 要 的 非 全 资 子 公 司 子 公 司 名 称 少 数 股 东 持 股 比 例 本 期 归 属 于 少 数 股 东 的 损 益 本 期 向 少 数 股 东 宣 告 分 派 的 股 利 期 末 少 数 股 东 权 益 余 额 天 津 新 龙 药 业 有 限 公 司 , ,086, 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 ,050, ,840, 天 津 中 新 药 业 滨 海 有 限 公 司 , ,009, 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 中 药 饮 片 ,668, 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 ,211, ,880, ,888, 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 ,291, ,097, ,902, 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 ,986, ,310, 天 津 中 新 药 业 国 卫 医 药 有 限 , , ,376, 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 志 医 药 科 技 有 限 公 司 , ,424, / 180

155 (3). 重 要 非 全 资 子 公 司 的 主 要 财 务 信 息 子 公 司 名 期 末 余 额 期 初 余 额 称 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 流 动 资 产 非 流 动 资 产 资 产 合 计 流 动 负 债 非 流 动 负 债 负 债 合 计 天 津 新 龙 药 业 有 限 66,238, , ,678, ,807, ,807, ,619, , ,209, ,158, ,158, 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 48,936, ,358, ,295, ,133, ,133, ,504, ,994, ,498, ,865, ,865, 公 司 天 津 中 新 药 业 滨 海 34,938, ,966, ,905, ,798, ,798, ,205, ,392, ,598, ,423, ,423, 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 20,447, ,051, ,499, ,443, ,121, ,564, ,959, ,914, ,874, 中 药 饮 片 543, ,121, ,664, 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 150,570, ,997, ,568, ,850, ,033, ,884, ,670, ,119, ,789, ,491, ,432, ,923, 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 54,088, ,665, ,754, ,525, ,525, ,411, ,837, ,249, ,254, ,254, 公 司 中 新 药 业 唐 山 新 华 112,694, ,824, ,519, ,518, ,518, ,571, ,429, ,001, ,742, ,742, 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 国 卫 医 药 有 限 87,844, , ,655, ,519, ,519, ,356, , ,279, ,280, ,280, 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 志 医 药 科 技 有 限 55,346, ,287, ,634, ,564, ,564, ,367, ,761, ,129, ,953, ,953, / 180

156 公 司 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 子 公 司 名 称 经 营 活 动 现 金 流 经 营 活 动 现 金 流 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 营 业 收 入 净 利 润 综 合 收 益 总 额 量 量 天 津 新 龙 药 业 有 限 公 司 216,064, ,819, ,819, ,824, ,063, ,594, ,594, ,376, 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 88,565, ,471, ,471, ,255, ,151, ,463, ,463, ,611, 天 津 中 新 药 业 滨 海 有 限 公 司 108,994, , , , ,345, , , ,207, 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 中 药 饮 片 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 316,444, ,817, ,817, ,130, ,837, ,483, ,483, ,388, 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 71,912, ,091, ,091, ,201, ,190, ,060, ,060, ,897, 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 83,114, ,257, ,257, ,002, ,704, , , ,675, 天 津 中 新 药 业 国 卫 医 药 有 限 公 司 224,933, , , ,804, ,145, ,254, ,254, ,981, 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 志 医 药 科 技 有 限 公 司 141,028, , , ,931, ,059, , , ,180, / 180

157 2 在 联 营 企 业 中 的 权 益 (1). 重 要 的 合 营 企 业 或 联 营 企 业 联 营 企 业 名 称 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 主 要 经 营 地 天 津 天 津 注 册 地 业 务 性 质 天 津 生 产 及 出 售 西 药 及 生 化 药 品 等 天 津 硬 胶 囊 剂 散 剂 颗 粒 制 造 汽 车 货 运 持 股 比 例 (%) 对 合 营 企 业 或 联 营 企 业 投 资 的 会 计 处 理 方 直 接 间 接 法 权 益 法 权 益 法 (2). 重 要 联 营 企 业 的 主 要 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 流 动 资 产 1,072,568, ,731, ,781, ,418, 非 流 动 资 产 522,828, ,455, ,700, ,672, 资 产 合 计 1,595,397, ,187, ,280,482, ,091, 流 动 负 债 907,288, ,628, ,367, ,310, 非 流 动 负 债 45,090, ,288, 负 债 合 计 907,288, ,718, ,367, ,598, 少 数 股 东 权 益 归 属 于 母 公 司 股 东 权 益 688,108, ,469, ,114, ,492, 按 持 股 比 例 计 算 的 净 资 产 份 额 172,027, ,187, ,028, ,596, 调 整 事 项 92,336, ,336, 商 誉 92,336, ,336, 内 部 交 易 未 实 现 利 润 -- 其 他 对 联 营 企 业 权 益 投 资 的 账 面 价 值 172,027, ,523, ,028, ,933, 存 在 公 开 报 价 的 联 营 企 业 权 益 投 资 的 公 允 价 值 营 业 收 入 1,769,109, ,467, ,378,468, ,372, 净 利 润 71,994, ,977, ,637, ,630, 终 止 经 营 的 净 利 润 其 他 综 合 收 益 综 合 收 益 总 额 71,994, ,977, ,637, ,630, 本 年 度 收 到 的 来 自 联 营 企 业 的 股 利 51,719, / 180

158 (3). 不 重 要 的 联 营 企 业 的 汇 总 财 务 信 息 期 末 余 额 / 本 期 发 生 额 期 初 余 额 / 上 期 发 生 额 联 营 企 业 : 投 资 账 面 价 值 合 计 106,669, ,090, 下 列 各 项 按 持 股 比 例 计 算 的 合 计 数 -- 净 利 润 -1,932, , 其 他 综 合 收 益 1,667, ,912, 综 合 收 益 总 额 -264, ,126, 九 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本 公 司 的 主 要 金 融 工 具 包 括 股 权 投 资 债 权 投 资 借 款 应 收 账 款 应 付 账 款 等, 各 项 金 融 工 具 的 详 细 情 况 说 明 见 本 附 注 六 相 关 项 目 与 这 些 金 融 工 具 有 关 的 风 险, 以 及 本 公 司 为 降 低 这 些 风 险 所 采 取 的 风 险 管 理 政 策 如 下 所 述 本 公 司 管 理 层 对 这 些 风 险 敞 口 进 行 管 理 和 监 控 以 确 保 将 上 述 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 本 公 司 采 用 敏 感 性 分 析 技 术 分 析 风 险 变 量 的 合 理 可 能 变 化 对 当 期 损 益 或 股 东 权 益 可 能 产 生 的 影 响 由 于 任 何 风 险 变 量 很 少 孤 立 地 发 生 变 化, 而 变 量 之 间 存 在 的 相 关 性 对 某 一 风 险 变 量 的 变 化 的 最 终 影 响 金 额 将 产 生 重 大 作 用, 因 此 下 述 内 容 是 在 假 设 每 一 变 量 的 变 化 是 在 独 立 的 情 况 下 进 行 的 ( 一 ) 风 险 管 理 目 标 和 政 策 本 公 司 从 事 风 险 管 理 的 目 标 是 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡, 将 风 险 对 本 公 司 经 营 业 绩 的 负 面 影 响 降 低 到 最 低 水 平, 使 股 东 及 其 他 权 益 投 资 者 的 利 益 最 大 化 基 于 该 风 险 管 理 目 标, 本 公 司 风 险 管 理 的 基 本 策 略 是 确 定 和 分 析 本 公 司 所 面 临 的 各 种 风 险, 建 立 适 当 的 风 险 承 受 底 线 和 进 行 风 险 管 理, 并 及 时 可 靠 地 对 各 种 风 险 进 行 监 督, 将 风 险 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 1 市 场 风 险 (1) 外 汇 风 险 外 汇 风 险 指 因 汇 率 变 动 产 生 损 失 的 风 险 本 公 司 承 受 外 汇 风 险 主 要 与 美 元 和 港 元 有 关, 除 本 公 司 的 几 个 下 属 子 公 司 以 美 元 进 行 采 购 和 销 售 外, 本 公 司 的 其 他 主 要 业 务 活 动 以 人 民 币 计 价 结 算 于 2015 年 12 月 31 日, 除 下 表 所 述 资 产 或 负 债 为 美 元 港 元 余 额 外, 本 公 司 的 资 产 及 负 债 均 为 人 民 币 余 额 该 等 外 币 余 额 的 资 产 和 负 债 产 生 的 外 汇 风 险 可 能 对 本 公 司 的 经 营 业 绩 产 生 影 响 本 公 司 密 切 关 注 汇 率 变 动 对 本 公 司 外 汇 风 险 的 影 响, 目 前 外 汇 相 关 业 务 较 少, 因 此, 本 公 司 承 担 的 外 汇 变 动 风 险 不 重 大 人 民 币 : 元 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 及 现 金 等 价 物 33, , 预 付 账 款 283, 应 付 账 款 19,333, / 180

159 (2) 利 率 风 险 - 现 金 流 量 变 动 风 险 因 利 率 变 动 引 起 金 融 工 具 现 金 流 量 变 动 的 风 险 主 要 与 浮 动 利 率 银 行 借 款 有 关 本 公 司 的 借 款 都 是 固 定 利 率 借 款, 受 利 率 风 险 影 响 较 小 (3) 其 他 价 格 风 险 本 公 司 持 有 的 分 类 为 可 供 出 售 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 日 以 公 允 价 值 计 量 因 此, 本 公 司 承 担 着 证 券 市 场 变 动 的 风 险 其 他 价 格 风 险 敏 感 性 分 析 : 本 公 司 因 持 有 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 而 面 临 价 格 风 险 于 2015 年 12 月 31 日, 如 可 供 出 售 金 融 资 产 的 价 格 升 高 或 降 低 10%, 则 本 公 司 的 股 东 权 益 将 会 增 加 或 减 少 约 人 民 币 6,698, 元 本 公 司 期 末 持 有 的 结 构 性 存 款 投 资 中 结 构 性 衍 生 产 品 部 分 的 期 末 公 允 价 值 为 1,494, 元, 该 部 分 公 允 价 值 的 变 动 与 其 联 结 的 金 融 变 量 之 间 的 敏 感 性 较 低, 期 末 该 结 构 性 衍 生 产 品 部 分 的 联 结 标 的 价 格 升 高 或 降 低 10%, 则 本 公 司 的 股 东 权 益 将 会 增 加 或 减 少 约 人 民 币 0.00 元 2 信 用 风 险 为 降 低 信 用 风 险, 本 公 司 控 制 信 用 额 度 进 行 信 用 审 批, 并 执 行 其 他 监 控 程 序 以 确 保 采 取 必 要 的 措 施 回 收 过 期 债 权 此 外, 本 公 司 于 每 个 资 产 负 债 表 日 审 核 每 一 单 项 应 收 款 的 回 收 情 况, 以 确 保 就 无 法 回 收 的 款 项 计 提 充 分 的 坏 账 准 备 因 此, 本 公 司 管 理 层 认 为 本 公 司 所 承 担 的 信 用 风 险 已 经 大 为 降 低 本 公 司 的 流 动 资 金 存 放 在 信 用 评 级 较 高 的 银 行, 故 流 动 资 金 的 信 用 风 险 较 低 本 公 司 因 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 产 生 的 信 用 风 险 敞 口 的 量 化 数 据, 参 见 本 附 注 六 4 应 收 账 款 6 其 他 应 收 款 的 披 露 本 公 司 的 非 流 动 资 金 部 分 用 于 投 资 持 有 至 到 期 投 资, 所 持 有 债 券 的 信 用 风 险 全 部 被 审 定 为 AA 及 以 上, 以 降 低 信 用 风 险 3 流 动 风 险 管 理 流 动 风 险 时, 本 公 司 保 持 管 理 层 认 为 充 分 的 现 金 及 现 金 等 价 物 并 对 其 进 行 监 控, 以 满 足 本 公 司 经 营 需 要, 并 降 低 现 金 流 量 波 动 的 影 响 本 公 司 管 理 层 对 银 行 借 款 的 使 用 情 况 进 行 监 控 并 确 保 遵 守 借 款 协 议 本 公 司 将 银 行 借 款 作 为 主 要 资 金 来 源 2015 年 12 月 31 日, 本 公 司 尚 未 使 用 的 银 行 借 款 额 度 为 人 民 币 56.6 亿 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 亿 元 ) 本 公 司 有 信 心 如 期 偿 还 到 期 借 款, 并 取 得 新 的 循 环 借 款, 本 公 司 所 承 担 的 流 动 风 险 已 经 大 为 降 低 ( 二 ) 金 融 资 产 转 移 本 年 度, 本 公 司 向 银 行 贴 现 及 向 本 公 司 其 他 债 权 人 背 书 转 让 银 行 承 兑 汇 票 和 商 业 承 兑 汇 票 由 于 与 这 些 银 行 承 兑 汇 票 和 商 业 承 兑 汇 票 相 关 的 主 要 风 险 与 报 酬 已 转 移 给 了 银 行 和 其 他 债 权 人, 因 此, 本 公 司 终 止 确 认 已 贴 现 和 已 背 书 转 让 且 未 到 期 的 银 行 承 兑 汇 票 根 据 贴 现 协 议 及 票 据 背 书 的 相 关 规 定, 如 该 银 行 承 兑 汇 票 到 期 未 能 承 兑, 银 行 及 其 他 债 权 人 有 权 要 求 本 公 司 付 清 未 结 算 的 余 额 因 此 本 公 司 继 续 涉 入 了 已 贴 现 或 已 背 书 转 让 的 银 行 承 兑 汇 票 和 商 业 承 兑 汇 票, 于 2015 年 12 月 31 日, 为 人 民 币 652,069, 元 (2014 年 12 月 31 日 : 人 民 币 580,190, 元 ) 159 / 180

160 十 公 允 价 值 的 披 露 1 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 和 负 债 的 期 末 公 允 价 值 项 目 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 第 二 层 次 公 允 价 值 计 量 期 末 公 允 价 值 第 三 层 次 公 允 价 值 计 量 一 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 以 公 允 价 值 计 量 且 1,494, ,494, 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 1. 交 易 性 金 融 资 产 1,494, ,494, (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 (3) 衍 生 金 融 资 产 1,494, ,494, 指 定 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 ( 二 ) 可 供 出 售 金 融 资 产 66,982, ,982, (1) 债 务 工 具 投 资 (2) 权 益 工 具 投 资 66,982, ,982, (3) 其 他 ( 三 ) 投 资 性 房 地 产 1. 出 租 用 的 土 地 使 用 权 2. 出 租 的 建 筑 物 3. 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 ( 四 ) 生 物 资 产 1. 消 耗 性 生 物 资 产 2. 生 产 性 生 物 资 产 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 68,476, ,476, 产 总 额 ( 五 ) 交 易 性 金 融 负 债 其 中 : 发 行 的 交 易 性 债 券 衍 生 金 融 负 债 其 他 合 计 ( 六 ) 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 二 非 持 续 的 公 允 价 值 计 量 ( 一 ) 持 有 待 售 资 产 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 资 产 总 额 160 / 180

161 非 持 续 以 公 允 价 值 计 量 的 负 债 总 额 2 持 续 和 非 持 续 第 一 层 次 公 允 价 值 计 量 项 目 市 价 的 确 定 依 据 本 公 司 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 可 供 出 售 金 融 资 产 都 为 上 市 公 司 股 票, 公 允 价 值 依 据 2015 年 12 月 31 日 上 市 公 司 股 票 收 盘 价 格 本 公 司 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 衍 生 金 融 资 产 为 本 公 司 期 末 持 有 的 结 构 性 存 款, 该 结 构 性 存 款 收 益 与 特 定 金 融 变 量 挂 钩, 主 要 联 结 的 标 的 为 3 个 月 期 美 元 计 伦 敦 同 业 拆 借 利 率 (Libor) 和 6 个 月 期 SHIBOR 利 率, 期 末 根 据 联 结 标 的 的 收 益 率, 对 该 联 结 标 的 的 到 期 值 作 出 合 理 估 计, 再 基 于 估 计 的 联 结 标 的 到 期 值 确 定 预 期 的 到 期 收 益 率 十 一 关 联 方 及 关 联 交 易 1 本 企 业 的 母 公 司 情 况 母 公 司 名 称 注 册 地 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 业 务 性 质 天 津 经 营 管 理 国 有 资 产 投 资 控 股 参 股 ; 各 类 商 品 物 资 的 批 发 零 售 ; 房 地 产 开 发 ; 与 上 述 业 务 相 关 的 咨 询 服 务 业 务 注 册 资 本 注 : 本 企 业 最 终 控 制 方 是 天 津 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 母 公 司 对 本 企 母 公 司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 业 的 表 决 权 比 (%) 例 (%) 137, 本 企 业 的 子 公 司 情 况 本 企 业 子 公 司 的 情 况 详 见 附 注 八 1 在 子 公 司 中 的 权 益 3 本 企 业 联 营 企 业 情 况 本 企 业 重 要 的 联 营 企 业 详 见 附 注 八 2 在 联 营 企 业 中 的 权 益 本 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易, 或 前 期 与 本 公 司 发 生 关 联 方 交 易 形 成 余 额 的 其 他 联 营 企 业 情 况 如 下 合 营 或 联 营 企 业 名 称 与 本 企 业 关 系 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 联 营 企 业 天 津 中 新 科 炬 生 物 制 药 有 限 公 司 联 营 企 业 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限 公 司 联 营 企 业 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 联 营 企 业 天 津 生 物 芯 片 技 术 有 限 责 任 公 司 联 营 企 业 天 津 市 医 药 集 团 技 术 发 展 有 限 公 司 联 营 企 业 161 / 180

162 4 其 他 关 联 方 情 况 其 他 关 联 方 名 称 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 天 津 太 平 振 华 大 药 房 有 限 公 司 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 公 司 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 公 司 天 津 太 平 百 时 康 医 疗 器 械 有 限 公 司 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 限 公 司 天 津 市 太 平 祥 云 医 药 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 众 健 康 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 天 津 市 医 药 空 气 洁 净 检 测 中 心 天 津 市 浩 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 天 津 市 中 央 药 业 有 限 公 司 天 津 市 药 材 集 团 公 司 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 天 津 美 饮 保 健 食 品 有 限 公 司 天 津 市 津 药 医 药 发 展 有 限 责 任 公 司 天 津 医 药 集 团 泓 泽 医 药 有 限 公 司 天 津 市 医 药 公 司 天 津 太 平 新 华 医 疗 器 械 有 限 公 司 天 津 药 物 研 究 院 天 津 药 物 研 究 院 药 业 有 限 责 任 公 司 天 津 市 泰 普 大 药 房 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 ( 河 北 ) 德 泽 龙 医 药 有 限 公 司 天 津 市 医 疗 器 械 厂 有 限 公 司 天 津 市 康 盾 宝 医 用 聚 氨 脂 技 术 有 限 公 司 天 津 市 雍 金 房 地 产 开 发 有 限 公 司 天 津 金 益 投 资 担 保 有 限 责 任 公 司 天 津 军 创 博 元 科 技 有 限 公 司 天 津 市 药 学 杂 志 社 天 津 金 耀 药 业 有 限 公 司 天 津 格 斯 宝 药 业 有 限 公 司 天 津 天 药 药 业 股 份 有 限 公 司 天 津 天 药 医 药 科 技 有 限 公 司 天 津 天 安 药 业 股 份 有 限 公 司 天 津 金 耀 集 团 天 药 销 售 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 天 津 众 健 爱 和 医 疗 科 技 有 限 公 司 天 津 市 普 光 医 用 材 料 制 造 有 限 公 司 天 津 太 河 制 药 有 限 公 司 安 国 新 隆 中 药 材 有 限 公 司 天 津 市 医 药 设 计 院 天 津 舒 泊 花 园 大 酒 店 有 限 公 司 天 津 金 耀 生 物 科 技 有 限 公 司 162 / 180 其 他 关 联 方 与 本 企 业 关 系 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 全 资 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司 母 公 司 的 控 股 子 公 司

163 5 关 联 交 易 情 况 (1). 购 销 商 品 提 供 和 接 受 劳 务 的 关 联 交 易 采 购 商 品 / 接 受 劳 务 情 况 表 163 / 180 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 采 购 商 品 263,671, ,676, 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 采 购 商 品 57,513, ,795, 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 采 购 商 品 29,569, ,351, 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 限 公 司 采 购 商 品 25,502, ,322, 天 津 医 药 集 团 泓 泽 医 药 有 限 公 司 采 购 商 品 20,375, ,212, 天 津 市 中 央 药 业 有 限 公 司 采 购 商 品 19,061, ,933, 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 采 购 商 品 14,069, ,230, 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 采 购 商 品 8,914, ,810, 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 公 司 采 购 商 品 8,566, ,194, 天 津 天 药 医 药 科 技 有 限 公 司 采 购 商 品 5,229, ,210, 天 津 市 津 药 医 药 发 展 有 限 责 任 公 司 采 购 商 品 3,148, ,113, 天 津 金 耀 集 团 天 药 销 售 有 限 公 司 采 购 商 品 2,153, , 天 津 格 斯 宝 药 业 有 限 公 司 采 购 商 品 1,331, , 天 津 市 太 平 祥 云 医 药 有 限 公 司 采 购 商 品 742, , 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 公 司 采 购 商 品 441, , 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 采 购 商 品 428, ,741, 天 津 市 浩 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 采 购 商 品 369, , 天 津 医 药 集 团 众 健 康 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 采 购 商 品 265, , 天 津 天 安 药 业 股 份 有 限 公 司 采 购 商 品 246, ,034, 天 津 金 耀 药 业 有 限 公 司 采 购 商 品 189, 天 津 天 药 药 业 股 份 有 限 公 司 采 购 商 品 157, , 天 津 市 医 药 设 计 院 采 购 商 品 80, 天 津 太 平 百 时 康 医 疗 器 械 有 限 公 司 采 购 商 品 50, , 天 津 众 健 爱 和 医 疗 科 技 有 限 公 司 采 购 商 品 10, 天 津 太 平 新 华 医 疗 器 械 有 限 公 司 采 购 商 品 17, 天 津 市 医 药 公 司 采 购 商 品 5,739, 天 津 市 药 材 集 团 公 司 采 购 商 品 1,038, 天 津 市 药 学 杂 志 社 采 购 商 品 145, 天 津 市 医 疗 器 械 厂 有 限 公 司 采 购 商 品 24, 天 津 药 物 研 究 院 药 业 有 限 责 任 公 司 采 购 商 品 19,500.00

164 天 津 美 饮 保 健 食 品 有 限 公 司 采 购 商 品 19, 天 津 医 药 集 团 ( 河 北 ) 德 泽 龙 医 药 有 限 公 司 采 购 商 品 出 售 商 品 / 提 供 劳 务 情 况 表 关 联 方 关 联 交 易 内 容 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 销 售 商 品 142,289, ,104, 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 限 公 司 销 售 商 品 52,702, ,671, 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 销 售 商 品 28,500, ,231, 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 公 司 销 售 商 品 24,543, ,476, 天 津 医 药 集 团 泓 泽 医 药 有 限 公 司 销 售 商 品 21,842, ,307, 天 津 格 斯 宝 药 业 有 限 公 司 销 售 商 品 10,102, ,426, 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 销 售 商 品 3,653, ,992, 天 津 市 太 平 祥 云 医 药 有 限 公 司 销 售 商 品 3,209, ,758, 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 公 司 销 售 商 品 3,111, ,953, 天 津 市 医 疗 器 械 厂 有 限 公 司 销 售 商 品 1,150, ,747, 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 销 售 商 品 309, , 天 津 太 平 振 华 大 药 房 有 限 公 司 销 售 商 品 88, , 天 津 市 泰 普 大 药 房 有 限 公 司 销 售 商 品 83, , 天 津 市 雍 金 房 地 产 开 发 有 限 公 司 销 售 商 品 58, , 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 销 售 商 品 57, , 天 津 市 津 药 医 药 发 展 有 限 责 任 公 司 销 售 商 品 50, 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 销 售 商 品 40, , 天 津 天 药 医 药 科 技 有 限 公 司 销 售 商 品 24, , 天 津 金 耀 药 业 有 限 公 司 销 售 商 品 21, , 天 津 市 医 药 空 气 洁 净 检 测 中 心 销 售 商 品 10, , 天 津 金 益 投 资 担 保 有 限 责 任 公 司 销 售 商 品 5, , 天 津 舒 泊 花 园 大 酒 店 有 限 公 司 销 售 商 品 4, 天 津 市 医 药 设 计 院 销 售 商 品 1, 天 津 金 耀 生 物 科 技 有 限 公 司 销 售 商 品 1, 天 津 市 药 材 集 团 公 司 销 售 商 品 6,558, 天 津 市 康 盾 宝 医 用 聚 氨 脂 技 术 有 限 公 司 销 售 商 品 1,852, 天 津 太 平 百 时 康 医 疗 器 械 有 限 公 司 销 售 商 品 856, 天 津 市 医 药 公 司 销 售 商 品 664, / 180

165 天 津 医 药 集 团 津 康 制 药 有 限 公 司 销 售 商 品 57, 天 津 药 物 研 究 院 销 售 商 品 24, 天 津 中 美 史 克 制 药 有 限 公 司 销 售 商 品 22, 天 津 天 安 药 业 股 份 有 限 公 司 销 售 商 品 16, 天 津 市 中 央 药 业 有 限 公 司 销 售 商 品 16, 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限 公 司 销 售 商 品 9, 天 津 医 药 集 团 众 健 康 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 销 售 商 品 5, 天 津 军 创 博 元 科 技 有 限 公 司 销 售 商 品 1, (2). 关 联 租 赁 情 况 本 公 司 作 为 出 租 人 : 承 租 方 名 称 租 赁 资 产 种 类 本 期 确 认 的 租 赁 收 入 上 期 确 认 的 租 赁 收 入 天 津 中 新 科 炬 生 物 制 药 有 限 公 司 房 屋 960, (3). 关 联 担 保 情 况 本 公 司 作 为 担 保 方 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 被 担 保 方 担 保 金 额 担 保 起 始 日 担 保 到 期 日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 1, 否 (4). 关 键 管 理 人 员 报 酬 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 关 键 管 理 人 员 报 酬 , 关 联 方 应 收 应 付 款 项 (1). 应 收 项 目 项 目 名 称 应 收 账 款 应 收 账 款 关 联 方 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 坏 账 准 备 6,435, , ,084, , ,273, ,238, ,444, ,496, / 180

166 应 收 账 款 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 3,887, ,379, 限 公 司 应 收 账 款 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 2,805, ,185, ,167, ,185, 公 司 应 收 账 款 天 津 市 医 疗 器 械 厂 有 1,973, , 限 公 司 应 收 账 款 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 1,889, ,570, ,857, ,570, 公 司 应 收 账 款 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 1,008, , 限 公 司 应 收 账 款 天 津 市 康 盾 宝 医 用 聚 796, , 氨 脂 技 术 有 限 公 司 应 收 账 款 天 津 市 太 平 祥 云 医 药 576, , 有 限 公 司 应 收 账 款 天 津 医 药 集 团 泓 泽 医 402, , , , 药 有 限 公 司 应 收 账 款 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 243, , 公 司 应 收 账 款 天 津 市 津 药 医 药 发 展 109, , , , 有 限 责 任 公 司 应 收 账 款 天 津 力 生 制 药 股 份 有 13, , , , 限 公 司 应 收 账 款 天 津 市 药 材 集 团 公 司 89, , , , 应 收 账 款 天 津 市 泰 普 大 药 房 有 12, , 限 公 司 应 收 账 款 天 津 市 中 央 药 业 有 限 11, , , , 公 司 应 收 账 款 天 津 太 平 振 华 大 药 房 8, , 有 限 公 司 应 收 账 款 天 津 医 药 集 团 ( 河 北 ) 7, , , , 德 泽 龙 医 药 有 限 公 司 应 收 账 款 天 津 太 河 制 药 有 限 公 司 应 收 账 款 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 2, 限 公 司 应 收 账 款 天 津 金 益 投 资 担 保 有 限 责 任 公 司 合 计 26,547, ,544, ,418, ,781, 预 付 款 项 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 3,114, ,057, 限 公 司 预 付 款 项 天 津 医 药 集 团 太 平 医 672, ,601, 药 有 限 公 司 预 付 款 项 天 津 市 津 药 医 药 发 展 57, 有 限 责 任 公 司 预 付 款 项 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 38, , 连 锁 股 份 有 限 公 司 预 付 款 项 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 16, 限 公 司 预 付 款 项 天 津 市 太 平 祥 云 医 药 5, / 180

167 有 限 公 司 预 付 款 项 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 预 付 款 项 天 津 格 斯 宝 药 业 有 限 公 司 预 付 款 项 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 0.05 限 公 司 预 付 款 项 天 津 市 医 药 公 司 15, 预 付 款 项 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 20, 公 司 合 计 3,906, ,715, 其 他 应 收 款 天 津 中 新 科 矩 生 物 制 1,128, , , 药 有 限 公 司 其 他 应 收 款 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 196, 限 公 司 其 他 应 收 款 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 105, 公 司 其 他 应 收 款 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 90, , , , 限 公 司 其 他 应 收 款 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 85, , , , 连 锁 股 份 有 限 公 司 其 他 应 收 款 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 38, , , 公 司 其 他 应 收 款 天 津 医 药 集 团 太 平 医 38, 药 有 限 公 司 其 他 应 收 款 天 津 格 斯 宝 药 业 有 限 2, 公 司 其 他 应 收 款 天 津 市 津 药 医 药 发 展 1, 有 限 责 任 公 司 其 他 应 收 款 天 津 金 耀 集 团 天 药 销 售 有 限 公 司 其 他 应 收 款 天 津 天 安 药 业 股 份 有 限 公 司 合 计 1,687, , ,113, , (2). 应 付 项 目 项 目 名 称 关 联 方 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 应 付 账 款 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 20,447, ,721, 应 付 账 款 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 5,799, ,164, 应 付 账 款 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 5,757, ,175, 应 付 账 款 天 津 太 平 龙 隆 医 药 有 限 公 司 3,574, ,152, 应 付 账 款 天 津 市 中 药 饮 片 厂 有 限 公 司 2,586, ,823, 应 付 账 款 天 津 市 药 材 集 团 公 司 2,362, ,327, 应 付 账 款 天 津 市 中 央 药 业 有 限 公 司 1,465, , 应 付 账 款 天 津 市 津 药 医 药 发 展 有 限 责 任 公 司 1,441, ,606, 应 付 账 款 天 津 天 药 医 药 科 技 有 限 公 司 1,217, , / 180

168 应 付 账 款 天 津 力 生 制 药 股 份 有 限 公 司 1,089, ,831, 应 付 账 款 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 公 司 731, , 应 付 账 款 天 津 格 斯 宝 药 业 有 限 公 司 365, , 应 付 账 款 天 津 市 太 平 祥 云 医 药 有 限 公 司 363, , 应 付 账 款 天 津 金 耀 集 团 天 药 销 售 有 限 公 司 192, , 应 付 账 款 天 津 太 平 新 华 医 疗 器 械 有 限 公 司 146, , 应 付 账 款 天 津 市 浩 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 140, , 应 付 账 款 天 津 市 医 药 公 司 131, ,182, 应 付 账 款 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 105, , 应 付 账 款 天 津 医 药 集 团 众 健 康 达 医 疗 器 械 有 限 公 司 96, , 应 付 账 款 天 津 金 耀 药 业 有 限 公 司 31, , 应 付 账 款 天 津 医 药 集 团 ( 河 北 ) 德 泽 龙 医 药 有 限 公 司 14, , 应 付 账 款 天 津 医 药 集 团 泓 泽 医 药 有 限 公 司 12, , 应 付 账 款 天 津 中 新 科 矩 生 物 制 药 有 限 公 司 6, , 应 付 账 款 天 津 市 医 疗 器 械 厂 有 限 公 司 6, , 应 付 账 款 天 津 天 安 药 业 股 份 有 限 公 司 5, , 应 付 账 款 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 公 司 1, , 应 付 账 款 天 津 市 普 光 医 用 材 料 制 造 有 限 公 司 应 付 账 款 安 国 新 隆 中 药 材 有 限 公 司 应 付 账 款 天 津 金 耀 氨 基 酸 有 限 公 司 10, 应 付 账 款 天 津 太 平 百 时 康 医 疗 器 械 有 限 公 司 4, 合 计 48,095, ,227, 预 收 款 项 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 732, , 预 收 款 项 天 津 市 药 材 集 团 宁 河 公 司 105, 预 收 款 项 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 1, , 预 收 款 项 天 津 市 药 材 集 团 蓟 县 公 司 预 收 款 项 天 津 市 医 药 公 司 合 计 838, , 其 他 应 付 款 天 津 市 药 学 杂 志 社 95, , 其 他 应 付 款 天 津 众 健 爱 和 医 疗 科 技 有 限 公 司 15, , 其 他 应 付 款 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 7, , 其 他 应 付 款 天 津 医 药 集 团 太 平 医 药 有 限 公 司 2, , 其 他 应 付 款 天 津 医 药 集 团 津 一 堂 连 锁 股 份 有 限 公 司 2, , 其 他 应 付 款 天 津 市 中 药 机 械 厂 有 限 公 司 1, , 其 他 应 付 款 天 津 天 药 医 药 科 技 有 限 公 司 其 他 应 付 款 天 津 市 医 药 集 团 有 限 公 司 23, 合 计 123, , 十 二 股 份 支 付 无 168 / 180

169 十 三 承 诺 及 或 有 事 项 1 重 大 承 诺 事 项 经 营 租 赁 承 诺 至 资 产 负 债 表 日 止, 本 公 司 对 外 签 订 的 不 可 撤 销 的 经 营 租 赁 合 约 情 况 如 下 : 项 目 年 末 余 额 年 初 余 额 不 可 撤 销 经 营 租 赁 的 最 低 租 赁 付 款 额 : 资 产 负 债 表 日 后 第 1 年 4,609, ,685, 资 产 负 债 表 日 后 第 2 年 2,736, ,363, 资 产 负 债 表 日 后 第 3 年 1,172, ,166, 以 后 年 度 4,952, ,781, 合 计 13,470, ,996, 或 有 事 项 (1) 未 决 诉 讼 仲 裁 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 关 于 南 开 分 公 司 第 二 药 品 批 发 部 拆 迁 诉 讼 案 : 本 公 司 下 属 南 开 分 公 司 与 天 津 中 腾 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ( 下 简 称 中 腾 房 地 产 ) 于 2002 年 6 月 26 日 签 订 房 屋 拆 迁 协 议 书, 约 定 中 腾 房 地 产 以 900 平 方 米 沿 街 商 业 用 房 作 为 补 偿, 对 位 于 天 津 市 南 开 区 黄 河 道 441 号 的 第 二 药 品 批 发 部 进 行 拆 迁 由 于 中 腾 房 地 产 未 能 按 照 双 方 约 定 在 2005 年 6 月 30 日 交 付 协 议 约 定 房 产, 南 开 分 公 司 于 2008 年 11 月 6 日 向 天 津 市 第 一 中 级 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 并 于 2008 年 11 月 17 日 委 托 天 津 星 卓 律 师 事 务 所 向 天 津 市 第 一 中 级 人 民 法 院 提 出 财 产 保 全 申 请 天 津 市 第 一 中 级 人 民 法 院 于 2008 年 11 月 18 日 作 出 (2008) 一 中 民 四 初 字 第 50 号 民 事 裁 定 书, 裁 定 冻 结 中 腾 房 地 产 银 行 存 款 35,149 千 元 或 查 封 扣 押 其 同 等 价 值 的 财 产 ; 同 时, 本 公 司 将 位 于 北 辰 区 青 光 京 福 公 路 西 的 使 用 面 积 为 94,413.6 平 方 米 的 新 兴 养 殖 厂 地 块 作 为 财 产 保 全 申 请 的 抵 押 物 2010 年 3 月 29 日, 法 院 做 出 判 决, 并 出 具 (2008) 一 中 民 四 初 字 第 50 号 民 事 判 决 书 由 于 本 公 司 和 中 腾 公 司 均 不 服 判 决, 向 天 津 市 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 本 案 已 由 天 津 市 高 级 人 民 法 院 于 2011 年 1 月 28 日 做 出 终 审 判 决, 出 具 了 (2010) 津 高 民 一 终 字 第 0032 号 判 决 书 : 南 开 分 公 司 获 得 建 筑 面 积 900 平 方 米 的 商 业 用 房 3,474,900 元 违 约 金 及 自 2010 年 1 月 1 日 起 至 判 决 生 效 之 日 止 的 租 金 截 至 财 务 报 表 批 准 报 出 日, 中 腾 房 地 产 有 限 公 司 的 房 产 正 准 备 被 法 院 拍 卖 (2) 为 其 他 单 位 提 供 债 务 担 保 形 成 的 或 有 负 债 及 其 财 务 影 响 借 款 单 位 贷 款 银 行 担 保 金 额 借 款 日 到 期 日 备 注 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 科 华 路 支 行 1300 万 元 注 169 / 180

170 注 : 成 都 市 弘 祥 药 业 有 限 公 司 以 其 持 有 的 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 股 权 进 行 质 押, 为 本 公 司 该 笔 担 保 事 项 提 供 反 担 保, 反 担 保 金 额 以 上 述 担 保 金 额 的 49% 为 限 十 四 资 产 负 债 表 日 后 事 项 利 润 分 配 情 况 拟 分 配 的 利 润 或 股 利 115,330, 经 审 议 批 准 宣 告 发 放 的 利 润 或 股 利 115,330, 年 度, 本 公 司 拟 进 行 利 润 分 配, 具 体 利 润 分 配 方 案 为 :" 以 2015 年 12 月 31 日 总 股 本 768,873,076 股 为 基 数 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.5 元 ( 含 税 ), 派 发 现 金 红 利 总 额 115,330, 元 十 五 其 他 重 要 事 项 分 部 信 息 (1). 报 告 分 部 的 确 定 依 据 与 会 计 政 策 : 集 团 以 内 部 组 织 结 构 管 理 要 求 内 部 报 告 制 度 等 为 依 据 确 定 经 营 分 部 集 团 的 经 营 分 部 是 指 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 : (1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 发 生 费 用 : (2) 管 理 层 能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果, 以 决 定 向 其 配 置 资 源 评 价 业 绩 : (3) 能 够 通 过 分 析 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 因 本 集 团 资 产 负 债 为 各 个 产 品 和 地 区 共 同 占 有, 故 没 有 按 分 部 披 露 产 品 分 部 信 息 行 业 名 称 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 中 成 药 4,361,731, ,525,068, ,167,850, ,265,602, 西 药 2,162,446, ,026,419, ,413,942, ,262,833, 其 他 534,272, ,327, ,146, ,665, 合 计 7,058,450, ,983,815, ,066,938, ,930,100, 地 区 分 部 信 息 地 区 名 称 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 境 内 7,019,866, ,952,653, ,023,371, ,894,531, 境 外 38,583, ,162, ,566, ,568, 合 计 7,058,450, ,983,815, ,066,938, ,930,100, / 180

171 种 类 十 六 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1 应 收 账 款 (1). 应 收 账 款 分 类 披 露 : 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 末 余 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 账 面 余 额 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 1,308,112, ,290, ,148,821, ,315,489, ,417, ,161,072, 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 1,193,891, ,290, ,034,600, ,191,833, ,417, ,037,415, 准 备 的 应 收 账 款 其 中 : 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 114,220, ,220, ,656, ,656, 账 准 备 的 应 收 账 款 组 合 小 计 1,308,112, ,290, ,148,821, ,315,489, ,417, ,161,072, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 706, , ,443, ,421, , 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 1,308,818, / 159,996, / 1,148,821, ,316,933, / 155,839, / 1,161,094, 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 小 计 1,017,815, 至 2 年 19,380, ,876, 至 3 年 2,562, ,281, 年 以 上 154,133, ,133, / 180

172 合 计 1,193,891, ,290, 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 组 合 名 称 年 末 余 额 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 114,220, 合 计 114,220, (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 4,157, 元 (3). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 应 收 账 款 情 况 : 本 公 司 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 193,540, 元, 占 应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 14.79%, 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额 2,252, 元 2 其 他 应 收 款 (1). 其 他 应 收 款 分 类 披 露 : 类 别 期 末 余 额 账 面 余 额 坏 账 准 备 账 面 余 额 账 面 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 价 值 金 额 比 例 (%) 期 初 余 额 坏 账 准 备 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 81,178, ,228, 账 准 备 的 其 他 ,949, ,288, ,385, ,903, 应 收 款 其 中 : 按 账 龄 组 合 计 提 坏 账 准 26,760, 备 的 其 他 应 收 ,228, ,531, ,485, ,385, ,100, 款 其 中 : 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 54,417, 准 备 的 其 他 应 ,417, ,802, ,802, 收 款 组 合 小 计 81,178, ,228, ,949, ,288, ,385, ,903, 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 81,178, / 16,228, / 64,949, ,288, / 16,385, / 64,903, 金 额 比 例 (%) 账 面 价 值 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 172 / 180

173 账 龄 1 年 以 内 其 中 :1 年 以 内 分 项 期 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 小 计 8,751, 至 2 年 2,226, , 至 3 年 3 年 以 上 15,783, ,783, 合 计 26,760, ,228, 组 合 中, 采 用 其 他 方 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 : 组 合 名 称 年 末 余 额 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 54,417, 合 计 54,417, 注 : 对 子 公 司 的 往 来 押 金 保 证 金 备 用 金 与 政 府 机 关 事 业 单 位 的 款 项 归 为 按 无 风 险 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 (2). 本 期 计 提 收 回 或 转 回 的 坏 账 准 备 情 况 : 本 期 计 提 坏 账 准 备 金 额 -130, 元 (3). 本 期 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 情 况 项 目 核 销 金 额 实 际 核 销 的 其 他 应 收 款 25, (4). 其 他 应 收 款 按 款 项 性 质 分 类 情 况 款 项 性 质 期 末 账 面 余 额 期 初 账 面 余 额 往 来 款 76,732, ,205, 押 金 保 证 金 备 用 金 代 垫 职 4,134, ,068, 工 费 用 个 人 往 来 311, 合 计 81,178, ,273, / 180

174 (5). 按 欠 款 方 归 集 的 期 末 余 额 前 五 名 的 其 他 应 收 款 情 况 : 单 位 名 称 款 项 的 性 质 期 末 余 额 占 其 他 应 收 款 坏 账 期 末 余 准 备 账 龄 额 合 计 期 末 数 的 比 余 额 例 (%) 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 有 限 公 司 往 来 款 16,213, 年 以 内 至 3 年 以 上 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 往 来 款 13,918, 年 以 内 天 津 河 北 达 仁 医 院 往 来 款 7,639, 年 以 内 1-2 年 9.41 北 京 中 新 药 谷 医 药 有 限 公 司 往 来 款 10,159, 年 以 上 天 津 中 新 药 业 集 团 环 渤 海 药 业 往 来 款 5,651, 年 6.96 有 限 公 司 合 计 / 53,581, / 长 期 股 权 投 资 项 目 期 末 余 额 期 初 余 额 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 减 值 准 备 账 面 价 值 对 子 公 司 投 资 314,366, ,220, ,146, ,366, ,366, 对 联 营 合 营 企 业 投 资 534,042, ,822, ,220, ,874, ,822, ,052, 合 计 848,408, ,042, ,366, ,241, ,822, ,419, (1) 对 子 公 司 投 资 被 投 资 单 位 天 津 达 仁 堂 京 万 红 药 业 有 限 公 司 浙 江 中 新 创 睿 投 资 有 限 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 天 津 达 仁 堂 ( 亳 州 ) 中 药 饮 片 有 限 公 司 成 都 中 新 药 业 有 限 公 司 成 都 中 新 药 业 自 贡 有 限 公 司 中 新 药 业 唐 山 新 华 有 限 公 司 期 初 余 额 本 期 本 期 增 加 减 少 期 末 余 额 13,071, ,071, ,000, ,000, ,315, ,315, ,300, ,300, 本 期 计 提 减 值 减 值 准 备 期 末 准 备 余 额 14,220, ,220, ,220, ,220, ,000, ,000, ,300, ,300, / 180

175 自 贡 中 新 药 业 连 锁 有 300, , 限 公 司 天 津 隆 顺 榕 发 展 制 药 45,000, ,000, 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 滨 海 有 10,500, ,500, 限 公 司 北 京 中 新 药 谷 医 药 有 11,000, ,000, 限 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 环 5,000, ,000, 渤 海 药 业 有 限 公 司 天 津 新 龙 药 业 有 限 公 15,300, ,300, 司 天 津 中 新 楚 运 贸 易 有 6,999, ,999, 限 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 国 8,949, ,949, 卫 医 药 有 限 公 司 天 津 中 新 药 业 集 团 旭 5,610, ,610, 志 医 药 科 技 有 限 公 司 天 津 河 北 达 仁 医 院 3,500, ,500, 合 计 314,366, ,366, ,220, ,220, (2) 对 联 营 企 业 投 资 投 资 单 位 联 营 企 业 中 美 天 津 史 克 制 药 有 限 公 司 天 津 华 立 达 生 物 工 程 有 限 公 司 天 津 中 新 科 炬 生 物 制 药 有 限 公 司 天 津 百 特 医 疗 用 品 有 限 公 司 天 津 宜 药 印 务 有 限 公 司 都 江 堰 市 中 新 中 药 材 种 植 有 限 公 司 天 津 生 物 芯 片 技 术 有 限 责 任 公 司 天 津 宏 仁 堂 药 业 有 限 公 司 期 初 余 额 追 加 投 资 减 少 投 资 权 益 法 下 确 认 的 投 资 损 益 本 期 增 减 变 动 其 他 综 合 收 益 调 整 175 / 180 其 他 权 益 变 动 宣 告 发 放 现 金 股 利 或 利 润 计 提 其 减 值 他 准 备 154,028, ,998, ,027, ,086, ,741, ,812, ,639, ,892, ,754, ,182, ,937, ,261, ,541, ,280, ,106, ,917, ,667, , ,177, 期 末 余 额 536, , , ,345, ,138, ,207, ,933, ,590, ,523, 减 值 准 备 期 末 余 额

176 天 津 市 医 药 集 团 技 术 发 展 有 2,822, ,822, ,822, 限 公 司 合 计 544,874, ,283, ,937, , , ,042, ,822, 营 业 收 入 和 营 业 成 本 : (1) 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 收 入 成 本 收 入 成 本 主 营 业 务 5,917,805, ,222,567, ,827,426, ,072,286, 其 他 业 务 14,485, ,881, ,542, ,977, 合 计 5,932,290, ,227,449, ,838,968, ,077,264, (2) 公 司 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 期 间 前 五 名 客 户 营 业 收 入 合 计 占 同 期 营 业 收 入 的 比 例 (%) 2015 年 1,206,794, 年 1,163,222, 投 资 收 益 项 目 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 8,450, ,231, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 33,937, ,634, 处 置 长 期 股 权 投 资 产 生 的 投 资 收 益 75,716, 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 处 置 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 2,056, 益 的 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 持 有 至 到 期 投 资 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 可 供 出 售 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 投 资 收 益 1,133, ,079, 处 置 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 丧 失 控 制 权 后, 剩 余 股 权 按 公 允 价 值 重 新 计 量 产 生 的 利 得 其 他 5,063, ,335, 合 计 126,358, ,280, / 180

177 十 七 补 充 资 料 1 当 期 非 经 常 性 损 益 明 细 表 项 目 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 74,610, 十 七 1 越 权 审 批 或 无 正 式 批 准 文 件 的 税 收 返 还 减 免 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 ( 与 企 业 业 务 密 切 相 关, 按 照 国 家 统 一 标 准 定 额 或 定 量 享 14,789, 十 七 1 受 的 政 府 补 助 除 外 ) 计 入 当 期 损 益 的 对 非 金 融 企 业 收 取 的 资 金 占 用 费 企 业 取 得 子 公 司 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 投 资 成 本 小 于 取 得 投 资 时 应 享 有 被 投 资 单 位 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 产 生 的 收 益 非 货 币 性 资 产 交 换 损 益 委 托 他 人 投 资 或 管 理 资 产 的 损 益 因 不 可 抗 力 因 素, 如 遭 受 自 然 灾 害 而 计 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 债 务 重 组 损 益 -8, 十 七 1 企 业 重 组 费 用, 如 安 置 职 工 的 支 出 整 合 费 用 等 交 易 价 格 显 失 公 允 的 交 易 产 生 的 超 过 公 允 价 值 部 分 的 损 益 同 一 控 制 下 企 业 合 并 产 生 的 子 公 司 期 初 至 合 并 日 的 当 期 净 损 益 与 公 司 正 常 经 营 业 务 无 关 的 或 有 事 项 产 生 的 损 益 除 同 公 司 正 常 经 营 业 务 相 关 的 有 效 套 期 保 值 业 务 外, 持 有 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 益, 以 及 3,550, 处 置 交 易 性 金 融 资 产 交 易 性 金 融 负 债 和 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益 单 独 进 行 减 值 测 试 的 应 收 款 项 减 值 准 备 转 回 对 外 委 托 贷 款 取 得 的 损 益 采 用 公 允 价 值 模 式 进 行 后 续 计 量 的 投 资 性 房 地 产 公 允 价 值 变 动 产 生 的 损 益 根 据 税 收 会 计 等 法 律 法 规 的 要 求 对 当 期 损 益 进 行 一 次 性 调 整 对 当 期 损 益 的 影 响 受 托 经 营 取 得 的 托 管 费 收 入 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 24,484, 十 七 1 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 1,846, 十 七 1 所 得 税 影 响 额 -11,477, 十 七 1 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) -825, 十 七 1 合 计 106,970, 注 : 非 经 常 性 损 益 项 目 中 的 数 字 + 表 示 收 益 及 收 入,"-" 表 示 损 失 或 支 出 177 / 180

178 本 公 司 对 非 经 常 性 损 益 项 目 的 确 认 依 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 解 释 性 公 告 第 1 号 非 经 常 性 损 益 ( 证 监 会 公 告 [2008]43 号 ) 的 规 定 执 行 2 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 同 时 按 照 国 际 会 计 准 则 与 按 中 国 会 计 准 则 披 露 的 财 务 报 告 中 净 利 润 和 净 资 产 差 异 情 况 适 用 不 适 用 净 利 润 净 资 产 本 期 发 生 额 上 期 发 生 额 期 末 余 额 期 初 余 额 按 中 国 会 计 准 则 451,442, ,800, ,921,707, ,763,776, 按 国 际 会 计 准 则 调 整 的 项 目 及 金 额 : 子 企 业 外 商 投 资 企 业 计 提 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 之 -313, 差 异 处 置 华 立 达 20% 股 权 -1,639, 按 国 际 会 计 准 则 449,490, ,800, ,921,707, ,763,776, (1) 子 公 司 天 津 新 丰 制 药 有 限 公 司 为 外 商 投 资 企 业, 本 年 度 计 提 职 工 福 利 及 奖 励 基 金 569, 元, 该 部 分 职 工 福 利 及 奖 励 基 金 于 编 制 国 际 会 计 准 则 的 财 务 报 表 时 调 整 记 入 当 期 费 用, 造 成 按 中 国 会 计 准 则 与 按 国 际 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 本 期 净 利 润 存 在 差 异 按 国 际 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 RSM Chio Lim LLP 审 计 (2) 根 据 国 际 会 计 准 则 规 定, 联 营 公 司 的 其 他 综 合 收 益 已 于 以 前 年 度 确 认 为 收 益, 其 处 置 该 联 营 公 司 部 分 股 权 时, 其 他 综 合 收 益 结 转 投 资 收 益 部 分, 造 成 按 中 国 会 计 准 则 与 按 国 际 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 本 期 净 利 润 存 在 差 异 按 国 际 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 表 已 经 RSM Chio Lim LLP 审 计 178 / 180

179 第 十 一 节 公 司 债 券 相 关 情 况 适 用 不 适 用 179 / 180

180 第 十 二 节 备 查 文 件 目 录 备 查 文 件 目 录 载 有 法 定 代 表 人 总 会 计 师 会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计 报 表 备 查 文 件 目 录 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 备 查 文 件 目 录 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 备 查 文 件 目 录 在 新 加 坡 交 易 所 公 布 的 年 度 报 告 备 查 文 件 目 录 文 件 存 放 地 : 以 上 文 件 均 完 整 备 置 于 公 司 办 公 地 点 董 事 长 : 王 志 强 董 事 会 批 准 报 送 日 期 :2016 年 3 月 30 日 180 / 180