声明和承诺华泰联合证券有限责任公司 ( 以下简称华泰联合证券 ) 接受委托, 担任北京华宇软件股份有限公司 ( 以下简称华宇软件或上市公司 ) 本次发行股份及支付现金购买资产的独立财务顾问 ( 以下简称本独立财务顾问 ) 本独立财务顾问核查意见是根据中华人民共和国公司法中华人民共

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浮昝
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1 华泰联合证券有限责任公司关于北京华宇软件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产实施情况之独立财务顾问核查意见二零一五年二月

2 声明和承诺华泰联合证券有限责任公司 ( 以下简称华泰联合证券 ) 接受委托, 担任北京华宇软件股份有限公司 ( 以下简称华宇软件或上市公司 ) 本次发行股份及支付现金购买资产的独立财务顾问 ( 以下简称本独立财务顾问 ) 本独立财务顾问核查意见是根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司重大资产重组管理办法深圳证券交易所创业板股票上市规则等法律法规的有关规定, 按照证券行业公认的业务标准道德规范和诚实信用勤勉尽责精神, 遵循客观公正原则, 在认真审阅相关资料和充分了解本次交易行为的基础上, 发表独立财务顾问意见, 旨在就本次交易行为实施情况做出独立客观和公正的评价, 以供华宇软件全体股东及有关各方参考本独立财务顾问特作如下声明 : 1 本独立财务顾问报告所依据的文件材料由华宇软件马勤折哲民诸越海黄承芬严峰侯玉成郑凯胡鸿轲王德胜杨金萍和忻孝委 ( 马勤折哲民诸越海黄承芬严峰侯玉成郑凯胡鸿轲王德胜杨金萍和忻孝委以下合称交易对方 ) 提供华宇软件和交易对方已向本独立财务顾问保证 : 其所提供和出具的所有文件材料合法真实准确完整及时, 不存在任何虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其合法性真实性准确性完整性及时性负责本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任 2 本独立财务顾问已对出具核查意见所依据的事实进行了尽职调查, 对本核查意见内容的真实性准确性和完整性负有诚实信用勤勉尽责义务 3 本独立财务顾问提请投资者注意, 本报告旨在就本次交易实施情况对华宇软件全体股东是否公平合理作出客观公正的评价并发表意见, 本独立财务顾问的职责范围并不包括应由华宇软件董事会负责的对本次交易事项在商业上的可行性评论, 不构成对华宇软件的任何投资建议, 对投资者依据本报告所做出的任何投资决策可能产生的风险, 本独立财务顾问不承担任何责任 4 本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上 : 国家现行法律 1

3 法规无重大变化, 本次交易各方提供及中介机构出具的文件资料真实准确完整 ; 本次交易各方遵循诚实信用原则, 各项合同协议得以顺利履行, 本次交易能够顺利完成 5 本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问核查意见中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明 6 本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读华宇软件董事会发布北京华宇软件股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产之标的资产过户完成的公告和与此相关的法律意见书全文本财务顾问特别承诺如下 : 1 本独立财务顾问依据本意见书出具日前已经发生或存在的事实以及我国现行法律法规及中国证监会的有关规定发表独立财务顾问意见 2 本独立财务顾问已严格履行法定职责, 遵循了勤勉尽责和诚实信用的原则, 对发行人本次发行股份及支付现金购买资产的合法合规真实和有效进行了充分核查验证, 保证本独立财务顾问意见不存在虚假记载误导性陈述及重大遗漏 3 本独立财务顾问已经审阅了为出具本独立财务顾问意见所需的有关文件和资料, 仅就与本次标的资产过户相关问题发表独立财务顾问意见, 并不对有关会计审计资产评估盈利预测投资决策财产法律权属等专业事项发表意见, 在本独立财务顾问意见中涉及该等内容时, 均为严格按照有关中介机构出具的报告或发行人的文件引述 4 本独立财务顾问意见仅供发行人本次购买资产之目的使用, 不得用作任何其他用途本独立财务顾问根据现行法律法规及中国证监会发布的规范性文件的要求, 按照独立财务顾问行业公认的业务标准道德规范和勤勉尽责精神, 对本次交易实施结果的相关文件和事实进行了核查和验证, 出具独立财务顾问意见如下 : 2

4 释义在核查意见中, 除非文义载明, 以下简称具有如下含义 : 公司 / 本公司 / 上市公司 / 华宇软件紫光华宇北京华宇软件股份有限公司, 在深圳证券交易所上市, 股票代码 : 北京紫光华宇软件股份有限公司, 为上市公司的曾用名, 下文除专有名词外, 均以华宇软件代紫光华宇华宇信息北京华宇信息技术有限公司, 华宇软件全资子公司广州华宇亿信华辰华宇金信华宇信码广州华宇信息技术有限公司, 华宇软件全资子公司, 曾用名广州紫光华宇信息技术有限公司, 下文除专有名词外, 均以广州华宇代广州紫光华宇信息技术有限公司北京亿信华辰软件有限责任公司, 华宇软件持股 80% 的控股子公司华宇金信 ( 北京 ) 软件有限公司, 原航宇金信 ( 北京 ) 软件有限公司, 华宇软件持股 51% 的控股子公司北京华宇信码技术有限公司, 华宇软件持股 51% 的控股子公司大连华宇华宇 ( 大连 ) 信息服务有限公司, 华宇软件全资子公司浦东中软 / 标的公司上海浦东中软科技发展有限公司华软博天广州勤创中国软件交易对方交易标的 / 标的资产 / 拟购买资产 / 标的股权收购价格 / 交易价格 / 交易作价发行股份及支付现金购买资产 / 本次交易 / 本次重组标的股份北京华软博天科技发展有限公司, 系浦东中软的全资子公司广州勤创信息科技有限公司, 曾为浦东中软的子公司, 报告期内已注销根据上下文, 可能代中国计算机软件与技术服务总公司或中国软件与技术服务股份有限公司, 报告期内, 中国软件持有浦东中软 9.815% 的股权浦东中软的全部自然人股东, 包括马勤折哲民诸越海黄承芬严峰侯玉成郑凯胡鸿轲王德胜杨金萍和忻孝委浦东中软 % 股权华宇软件收购标的资产所支付的价格本公司拟以发行股份及支付现金的方式购买马勤等 11 名交易对方合计持有的浦东中软 % 股权上市公司因向马勤等 11 名交易对方购买标的资产而向其发行的股份股份交割日标的股份登记到交易对方名下之日股权交割日报告 / 本报告 / 本报告书作为本次交易标的浦东中软 % 股权过户至上市公司的工商变更登记办理完毕之日北京华宇软件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 ( 草案 ) 3

5 发行股份及支付现金购买资产协议盈利补偿协议专项审核报告华宇软件与马勤等 11 名交易对方签署的发行股份及支付现金购买资产协议华宇软件与马勤等 11 名交易对方签署的盈利补偿协议具有证券期货业务资格的会计师事务所就标的资产承诺期内各年度盈利承诺实现情况出具的专项审核报告公司法中华人民共和国公司法证券法中华人民共和国证券法重组管理办法上市公司重大资产重组管理办法 ( 中国证监会 2014 年 10 月 23 日修订中国证券监督管理委员会令第 109 号 ) 发行管理办法上市公司证券发行管理办法若干问题的规定格式准则 26 号创业板信息披露工作备忘录第 13 号财务顾问办法股票上市规则证监会公告[2008]14 号 - 关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定 ( 中国证券监督管理委员会公告,[2008]14 号 ) 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号 - 上市公司重大资产重组申请文件深圳证券交易所发布的创业板信息披露业务备忘录第 13 号 : 重大资产重组相关事项上市公司并购重组财务顾问业务管理办法 ( 中国证券监督管理委员会令第 54 号 ) 深圳证券交易所创业板股票上市规则 (2012 年修订 ) 中国证监会 / 证监会中国证券监督管理委员会并购重组委深交所深圳证券交易所中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员最高人民法院 / 最高法中华人民共和国最高人民法院最高人民检察院 / 最高检中华人民共和国最高人民检察院三级法院会省市县 ( 区 ) 三级人民法院, 即 ( 省级 ) 高级人民法院, ( 市级 ) 中级人民法院,( 县级 ) 基层人民法院外汇交易中心中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心上交所上海证券交易所上清所 / 上海清算所银行间市场清算所股份有限公司上海市食药监局上海市食品药品监督管理局发行股份的定价基准日评估 / 审计基准日 2014 年 6 月 30 日华宇软件第五届董事会第十四次会议相关决议公告之日过渡期本次评估基准日至股权交割日之间的期间独立财务顾问 / 华泰联合证券 / 华泰联合华泰联合证券有限责任公司法律顾问 / 奋迅奋迅律师事务所 4

6 审计机构 / 大华大华会计师事务所, 标的资产审计机构评估机构 / 东洲资产东洲资产评估有限公司, 标的资产评估机构登记结算公司中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司元万元亿元人民币元人民币万元人民币亿元最近两年一期 / 报告期 2012 年 2013 年和 2014 年 1-6 月 5

7 一本次重组的实施过程, 相关资产过户或交付相关债权债务处理以及证券发行登记等事宜的办理状况 ( 一 ) 本次交易的实施过程 2014 年 9 月 15 日, 本公司召开第五届董事会第十四次会议, 审议通过了本次发行股份及支付现金购买资产的相关议案 2014 年 10 月 8 日, 本公司召开 2014 年第三次临时股东大会, 审议通过了本次发行股份及支付现金购买资产的相关议案 2014 年 11 月 14 日, 华宇软件召开第五届第十七次董事会, 审议通过了关于签署盈利补偿协议之补充协议的议案 2014 年 12 月 4 日, 本次发行股份及支付现金购买资产事项经中国证监会上市公司并购重组委员会 2014 年第 71 次工作会议审核并获得无条件通过 2014 年 12 月 30 日, 本公司收到中国证监会证监许可 [2014]1413 号关于核准北京华宇软件股份有限公司向马勤等发行股份购买资产的批复, 核准公司发行股份及支付现金购买资产事宜截止 2015 年 1 月 21 日, 浦东中软 % 股权均已过户至本公司名下, 本次交易资产交割完成 2015 年 2 月 13 日, 华宇软件在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为马勤折哲民诸越海黄承芬严峰侯玉成郑凯胡鸿轲王德胜杨金萍和忻孝委办理发行股份的股权登记手续, 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2015 年 2 月 13 日出具了股份登记申请受理确认书和证券持有人名册上市公司尚需就本次发行股份购买资产事宜向深交所申请办理上述新增股份的上市手续, 并需就注册资本公司章程等变更事项向工商登记部门申请办理 6

8 变更登记手续经核查, 本独立财务顾问认为 : 本次交易的实施过程履行了法定的决策审批核准程序, 符合公司法证券法上市公司重组管理办法等相关法律法规的要求, 得到了监管部门的批准, 实施过程合法合规 ( 二 ) 相关资产过户或交付相关债权债务处理以及证券发行登记等事宜的办理状况 1 相关资产过户或交付相关债权债务处理截止 2015 年 1 月 21 日, 浦东中软 % 股权均已过户至本公司名下, 相关工商变更登记手续已办理完毕 2015 年 1 月 28 日, 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具了大华验字 [2015] 号验资报告, 经其审验认为 : 截至 2015 年 1 月 27 日止, 华宇软件已取得浦东中软的 % 股权, 新增股份 1,814, 股, 每股作价元, 本次股权变更后, 公司注册资本 ( 股本 ) 增加人民币 1,814, 元, 扣除相关的发行费用 5,000, 元, 资本公积增加 60,823, 元截至 2015 年 1 月 27 日止, 变更后的累计注册资本实收金额为人民币 151,815, 元本次交易的标的资产是浦东中软 % 股权, 因此不涉及相关债权债务处理问题 2 证券发行登记等事宜的办理情况根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2015 年 2 月 13 日出具的股份登记申请受理确认书和证券持有人名册, 上市公司已于 2015 年 2 月 13 日为交易对方办理本次非公开发行股份登记手续, 本次发行的 1,814,831 股 A 股股份到账后将正式列入上市公司的股东名册经核查, 本独立财务顾问认为 : 交易对方与上市公司已经完成资产的交付与过户, 标的公司股权已经完成相应的工商变更, 上市公司已经完成新增注册资本 7

9 的验资工作华宇软件已经为交易对方办理新增股份登记工作, 合法有效华宇软件尚需就本次发行股份事宜办理新增股份上市和注册资本公司章程等工商变更登记手续后续事项办理不存在障碍和无法实施的风险本次交易涉及的相关资产过户或交付完毕相关债权债务处理以及证券发行登记等事宜的办理程序合法有效二相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异本次交易资产交割过程中未发现相关实际情况与此前披露的信息 ( 包括相关资产的权属情况及历史财务数据标的资产相关盈利预测或者管理层预计达到的目标等 ) 存在差异的情况三董事监事高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 1 上市公司董事监事高级管理人员的更换情况本次交易相关协议未对交易完成后交易对方及标的公司向本公司派遣董事监事高级管理人员等作出明确约定, 交易实施也不以交易对方及标的公司向本公司派遣董事监事高级管理人员为前提自 2014 年 9 月 15 日本公司董事会同意本次交易至本报告书出具之日, 上市公司不存在董事监事高级管理人员变更的情况未来, 如果公司拟对对现有董事监事和高级管理人员做出调整, 将基于自身发展战略业务板块布局及公司治理和经营需要, 严格按公司法公司章程等相关规定办理经核查, 本独立财务顾问认为 : 截至本核查意见出具日止, 上市公司的董事监事高级管理人员未因本次重组发生变更 2 标的公司董事监事高级管理人员的更换情况 8

10 在上市公司收购标的公司 % 股权后, 浦东中软董事会设 7 名董事, 其中, 上市公司委派 4 名, 浦东中软自然人股东推荐 3 名华宇软件在浦东中软的日常经营管理过程中给予其原管理层较高的自主权, 维持原管理团队的持续管理实现控股后, 通过委派董事的方式加强了对标的公司的控制 ; 在业务上最大限度的保持了标的公司的独立性, 未改变标的公司的原有业务结构, 未对其主要管理层核心技术人员作出重大调整经核查, 本独立财务顾问认为, 本次交易所涉相关人员的调整未违反相关法律法规和规范性文件的要求以及相关协议的约定四重组过程中, 是否发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形经核查, 在本次交易过程中, 上市公司未发生资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 也未发生上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形五相关协议及承诺的履行情况 ( 一 ) 本次发行股份购买资产涉及的相关协议及履行情况本次交易过程中, 交易对方出具了关于避免同业竞争的承诺函, 关于规范关联交易的承诺函, 关于执行劳动保障情况的承诺函, 关于股份锁定, 未受行政处罚, 提供信息真实准确完整的承诺函, 上述承诺的主要内容已在北京华宇软件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产报告书中披露经核查, 本独立财务顾问认为, 截至本核查意见出具日, 交易对方均正常履行相关承诺, 未出现违反相关承诺的情形 9

11 六相关后续事项的合规性及风险 ( 一 ) 交易涉及的后续程序上市公司尚需就本次交易涉及的新增股份事宜向深交所申请办理新增股份上市手续, 同时需工商管理机关办理注册资本实收资本等事宜的变更登记手续, 没有迹象表明上述后续手续存在无法办理完成的风险 ( 二 ) 相关方需继续履行承诺本次交易过程中, 相关各方签署了多项协议, 出具了多项承诺, 对于协议或承诺期限尚未届满的, 需继续履行 ; 对于履行协议或承诺前提条件尚未出现的, 需视条件出现与否, 确定是否需要实际履行经核查, 本独立财务顾问认为 : 本次华宇软件发行股份及支付现金购买资产相关后续事项在合规性方面不存在重大障碍 ; 本次交易相关后续事项不存在重大风险本独立财务顾问将督促交易各方切实履行其在本次交易中所作出的相关承诺七独立财务顾问结论意见综上所述, 独立财务顾问华泰联合认为 : 1 华宇软件本次发行股份及支付现金购买资产的实施过程操作规范, 符合公司法证券法和重组办法等法律法规及规范性文件的规定, 标的资产已完成过户证券发行登记已获受理, 标的资产相关实际情况与此前披露的信息不存在差异, 相关协议及承诺的已切实履行或正在履行中 ; 重组实施过程中, 未发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 亦未发生上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形没有迹象表明相关后续事项的的办理存在风险和障碍 2 根据公司法证券法重组办法等法律法规及规范性文件的规定, 本独立财务顾问认为华宇软件具备非公开发行股票及相关股份上市的基本 10

12 条件, 本独立财务顾问同意推荐华宇软件本次非公开发行股票在深圳证券交易所创业板上市 11

13 ( 此页无正文, 为华泰联合证券有限责任公司关于北京华宇软件股份有限公司发行股份及支付现金购买资产实施情况之独立财务顾问核查意见签署页 ) 法定代表人 ( 授权代表 ): 吴晓东项目主办人 : 于洋唐堂华泰联合证券有限责任公司 2015 年 3 月 19 日 12

中泰证券股份有限公司关于睿康文远电缆股份有限公司终止重大资产重组事项之独立财务顾问核查意见二零一八年七月 1

中泰证券股份有限公司关于睿康文远电缆股份有限公司终止重大资产重组事项之独立财务顾问核查意见二零一八年七月 1 中泰证券股份有限公司关于睿康文远电缆股份有限公司终止重大资产重组事项之独立财务顾问核查意见二零一八年七月 1 声明中泰证券股份有限公司 ( 以下简称中泰证券 ) 接受委托, 担任睿康文远电缆股份有限公司 ( 以下简称睿康股份上市公司或公司 ) 重大资产重组项目 ( 以下简称本次重大资产重组或本次交易 ) 的独立财务顾问本独立财务顾问依照上市公司重大资产重组管理办法