声明与承诺本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实准确完整, 并对报告书的虚假记载误导性陈述或重大遗漏承担连带责任本公司负责人和主管会计工作的负责人会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实完整中国证券监督管理委员会及其他政府机关对本次重大资产重组所作的任何决定或意见, 均不表

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会张
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1 股票代码 : 股票简称 : 民德电子上市地点 : 深圳证券交易所深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买实施情况报告书独立财务顾问二〇一八年六月

2 声明与承诺本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实准确完整, 并对报告书的虚假记载误导性陈述或重大遗漏承担连带责任本公司负责人和主管会计工作的负责人会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实完整中国证券监督管理委员会及其他政府机关对本次重大资产重组所作的任何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证, 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述本次重大资产重组完成后, 本公司经营与收益的变化, 由本公司自行负责 ; 因本次重大资产重组引致的投资风险, 由投资者自行负责投资者若对本报告书存在任何疑问, 应咨询自己的股票经纪人律师专业会计师或其他专业顾问本公司提醒广大投资者注意 : 本报告书的目的仅为向公众提供有关本次重组实施的简要情况, 投资者如欲了解更多信息, 请仔细阅读深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买报告书草案 ( 修订稿 ) 全文及其他相关文件, 该等文件已刊载于深圳证券交易所网站 ( 1

3 目录声明与承诺... 1 目录... 2 释义... 3 第一节本次交易概述... 5 一本次交易方案概述... 5 二本次交易主要内容... 5 第二节本次交易实施情况... 7 一本次交易的决策程序... 7 二本次交易的实施情况... 7 三相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异... 8 四董事监事高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况... 8 五重组实施过程中, 是否发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形... 8 六相关协议及承诺的履行情况... 9 七相关后续事项的合规性及风险... 9 八独立财务顾问结论性意见九法律顾问结论性意见

4 释义本报告书中, 除非文意另有所指, 下列简称具有如下特定涵义 : 上市公司民德电子本公司指深圳市民德电子科技股份有限公司泰博迅睿标的公司交易标指深圳市泰博迅睿技术有限公司的标的资产交易对方指高枫龚良昀本次交易 / 本次民德电子拟支付现金向交易对方高枫龚良昀购买深圳市指重组泰博迅睿技术有限公司 100% 股权以现金购买关于以现金购买深圳市泰博迅睿技术有限公司 100% 股指股权协议权之协议以现金购买关于以现金购买深圳市泰博迅睿技术有限公司 100% 股股权协议的补指权之协议的补充协议充协议业绩承诺补关于深圳市泰博迅睿技术有限公司的业绩承诺补偿协指偿协议议业绩承诺补关于深圳市泰博迅睿技术有限公司的业绩承诺补偿协偿协议的补充指议的补充协议协议深圳市市监局指深圳市市场监督管理局公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法重组管理办法指上市公司重大资产重组管理办法独立财务顾问长城证券指长城证券股份有限公司华商律师指广东华商律师事务所瑞华会计师指瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中企华评估评估师指北京中企华资产评估有限责任公司 3

5 元万元指人民币元人民币万元本报告书指深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买实施情况报告书基准日指本次交易涉及资产的审计及评估基准日, 即 2017 年 12 月 31 日 4

6 第一节本次交易概述一本次交易方案概述本次交易中, 民德电子拟支付现金购买高枫龚良昀合计持有的泰博迅睿 100% 股权根据上市公司与高枫龚良昀签署的以现金购买股权协议及其补充协议, 民德电子拟支付现金购买高枫龚良昀分别持有的泰博迅睿 54% 46% 的股权交易完成后, 泰博迅睿将成为上市公司的全资子公司标的公司的交易价格参照中企华评估出具的资产评估报告, 由交易各方协商确定为 13,900 万元本次收购泰博迅睿的对价全部由上市公司以现金方式支付, 交易对价具体情况如下 : 交易对方在标的公司持股比例 (%) 交易对价 ( 万元 ) 高枫 , 龚良昀 , 合计 , 二本次交易主要内容 ( 一 ) 交易对方本次重组的交易对方为高枫龚良昀 ( 二 ) 交易标的本次重组的交易标的为交易对方合计持有的泰博迅睿 100% 股权 ( 三 ) 交易价格根据中企华评估出具的资产评估报告, 本次评估采用收益法和资产基础法进行评估, 最终采用收益法评估结果作为本次评估结论根据瑞华出具的泰博迅睿审计报告, 泰博迅睿于 2017 年 12 月 31 日模拟合并财务报表口径下所有者权益的账面价值为 1, 万元根据中企华评估出具的资产评估报告, 泰博迅睿评估基准日 2017 年 12 月 31 日收益法评估后的股东全部权益价值为 14, 万元, 较模拟合并财务报表口径下所有者权益的 5

7 账面价值增值 13, 万元, 增值率 % 根据交易双方签署的以现金购买股权协议及其补充协议, 标的公司截至 2017 年 12 月 31 日前的滚存未分配利润万元由交易对方高枫龚良昀享有, 以前述资产评估报告的评估值为依据, 本次交易标的资产的评估值扣除累计未分配利润后的金额为 13, 万元经交易双方协商确定, 公司本次交易标的资产交易价格确定为 13,900 万元 ( 四 ) 过渡期损益安排本次交易以 2017 年 12 月 31 日为本次收购的评估基准日, 泰博迅睿 100% 股权完成变更登记之日的上一个月的最后一天作为过渡期审计基准日, 评估基准日至过渡期审计基准日为过渡期由民德电子聘请的具有证券期货从业资格的审计机构, 在股权完成工商变更登记之日后的十五个工作日内, 对泰博迅睿过渡期的损益情况进行审计确认过渡期内泰博迅睿实现的收益或因其他原因而增加的净资产由民德电子享有 ; 过渡期内泰博迅睿出现的亏损或因其他原因而减少的净资产则由交易对方承担, 交易对方应以现金方式自审计机构确认之日起十五日内就亏损部分向民德电子全额补足 6

8 第二节本次交易实施情况一本次交易的决策程序 1 民德电子已履行的决策程序 2018 年 3 月 23 日, 民德电子召开第一届董事会第二十二次会议, 审议通过了深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买预案及本次交易的相关议案 2018 年 4 月 24 日, 民德电子召开第二届董事会第二次会议, 审议通过了深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买报告书 ( 草案 ) 及本次交易的相关议案 2018 年 5 月 17 日, 民德电子召开第二届董事会第三次会议, 审议通过了深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买报告书草案 ( 修订稿 ) 及本次交易的相关议案 2018 年 6 月 4 日, 民德电子召开 2018 年第一次临时股东大会, 审议通过了深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买报告书草案( 修订稿 ) 及本次交易的相关议案 2 标的公司已履行的决策程序 2018 年 3 月 23 日, 泰博迅睿召开股东会, 同意将高枫和龚良昀合计持有泰博迅睿 100% 的股权以 13,900 万元的价格转让给民德电子, 交易对价以现金方式分期支付, 全体股东放弃各自就其他股东转让前述股权时享有的优先购买权二本次交易的实施情况 ( 一 ) 资产过户情况 2018 年 6 月 5 日, 泰博迅睿已在深圳市市监局完成股东变更登记手续, 本次交易涉及的标的公司股权已变更登记至民德电子名下 7

9 ( 二 ) 标的公司债权债务处理本次交易不涉及债权债务的转移三相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异截至本报告书出具之日, 上市公司已就本次重组履行了相关信息披露义务, 符合相关法律法规及规范性文件的要求, 未出现实际情况与此前披露的信息存在差异的情况四董事监事高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 ( 一 ) 上市公司人员的调整情况截至本报告书出具之日, 在本次资产交割过程中, 上市公司不存在董事监事高级管理人员发生更换的情况 ( 二 ) 标的公司人员的调整情况泰博迅睿原执行董事为高枫, 总经理为龚良昀, 监事为潘剑华截至本报告书出具之日, 在本次资产交割过程中, 泰博迅睿的相关人员调整情况为 : 董事会成员为 3 名, 包括许文焕黄效东高枫, 许文焕担任董事长, 监事为高健, 财务负责人为兰美红, 高枫同时担任总经理法定代表人, 龚良昀担任副总经理五重组实施过程中, 是否发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形截至本报告书出具之日, 在本次重组涉及标的资产的交割过程中, 未发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形 8

10 六相关协议及承诺的履行情况 ( 一 ) 相关协议的履行情况 2018 年 3 月 23 日, 民德电子与交易对方签订了以现金购买股权协议业绩承诺补偿协议,2018 年 4 月 24 日, 民德电子与交易对方签订了以现金购买股权协议的补充协议业绩承诺补偿协议的补充协议, 该等协议对本次重组的交易原则交易方案滚存利润安排过渡期损益违约责任业绩承诺等内容进行了约定截至本报告书出具之日, 上述协议均已生效, 交易各方正在履行, 未出现违反协议约定的行为 ( 二 ) 相关承诺的履行情况在本次重组过程中, 交易对方对提供信息真实准确完整合法拥有标的公司股权合法合规避免同业竞争不存在关联关系一致行动关系及其他特定利益安排不存在内幕交易等做出相关承诺上市公司控股股东和实际控制人对提供信息真实准确完整股份锁定合法合规避免同业竞争不存在关联关系一致行动关系及其他特定利益安排减少和规范关联交易保持上市公司独立性不存在内幕交易信息披露和申请文件不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏同意本次交易等做出相关承诺上市公司全体董事监事高级管理人员对提供信息真实准确完整股份锁定合法合规不存在内幕交易信息披露和申请文件不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏等做出相关承诺以上承诺的主要内容均已在深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买报告书草案 ( 修订稿 ) 中披露截至本报告书出具之日, 承诺各方已经或正在按照相关的承诺履行, 无违反承诺的行为七相关后续事项的合规性及风险截至本报告书出具之日, 本次交易的标的股权已完成过户 9

11 交易各方将继续按照以现金购买股权协议业绩承诺补偿协议以现金购买股权协议的补充协议业绩承诺补偿协议的补充协议等文件履行并完成各自义务, 上述后续事项不存在重大法律障碍八独立财务顾问结论性意见独立财务顾问长城证券认为 : 本次交易的实施符合公司法证券法和重组管理办法等相关法律法规及规范性文件的规定, 本次交易涉及的标的资产过户手续已经办理完毕, 过户手续合法有效标的资产相关实际情况与此前披露的信息不存在差异, 相关协议及承诺已切实履行或正在履行中 ; 重组实施过程中, 未发生上市公司资金资产被实际控制人或其他关联人占用的情形, 亦未发生上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形交易各方将继续按照以现金购买股权协议业绩承诺补偿协议以现金购买股权协议的补充协议业绩承诺补偿协议的补充协议等文件履行并完成各自义务, 上述后续事项办理不存在实质性障碍, 对民德电子不构成重大风险九法律顾问结论性意见法律顾问华商律师认为 : 1 本次交易的方案不违反相关法律法规规范性文件的强制性规定以及深圳市民德电子科技股份有限公司章程的规定 2 民德电子和标的公司已就本次交易履行了所必要的批准与授权, 具备实施本次交易的法定条件 3 本次交易的各方已正在履行相关协议, 标的资产已完成过户登记手续 4 本次交易标的资产交割过程中, 未发现相关实际情况与此前披露的信息存在实质性差异的情况 5 相关后续事项的办理不存在重大法律障碍 10

12 ( 本页无正文, 为深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买实施情况报告书之盖章页 ) 深圳市民德电子科技股份有限公司 2018 年 6 月 6 日

声明与承诺长城证券股份有限公司 ( 以下简称长城证券 ) 接受深圳市民德电子科技股份有限公司 ( 以下简称民德电子或上市公司 ) 的委托, 担任民德电子本次重大资产购买的独立财务顾问根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司重大资产重组管理办法公开发行证券的公司信息披露

声明与承诺长城证券股份有限公司 ( 以下简称长城证券 ) 接受深圳市民德电子科技股份有限公司 ( 以下简称民德电子或上市公司 ) 的委托, 担任民德电子本次重大资产购买的独立财务顾问根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司重大资产重组管理办法公开发行证券的公司信息披露长城证券股份有限公司关于深圳市民德电子科技股份有限公司重大资产购买实施情况之独立财务顾问核查意见 ( 深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 ) 二〇一八年六月声明与承诺长城证券股份有限公司 ( 以下简称长城证券 ) 接受深圳市民德电子科技股份有限公司 ( 以下简称民德电子或上市公司 ) 的委托, 担任民德电子本次重大资产购买的独立财务顾问根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法