《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

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1 山煤国际能源集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2013] 第号鉴证报告第 1 页

2 山煤国际能源集团股份有限公司募集资金使用情况鉴证报告及对照表 (2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止 ) 目录页次一募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2 二关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-3 三募集资金使用情况对照表 1-3 四变更募集资金投资项目情况表 1-5 鉴证报告第 2 页

3 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2013] 第号山煤国际能源集团股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的山煤国际能源集团股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的 2012 年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件, 随同其他文件一起报送并对外披露二董事会的责任贵公司董事会的责任是提供真实合法完整的相关资料, 按照上海证券交易所上市公司募集资金管理办法及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告, 并保证其内容真实准确完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏三注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论四工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错鉴证报告第 3 页

4 鉴证报告第 4 页

5 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告山煤国际能源集团股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订 ) 及相关格式指引的规定, 本公司将 2012 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下 : 一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额实际到位时间经中国证券监督管理委员会以关于核准山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2011]1652 号文 ) 核准, 山煤国际能源集团股份有限公司 ( 以下简称本公司或公司 ) 截至 2011 年 11 月 24 日非公开发行人民币普通股 (A 股 )241,228, 股, 每股面值 1.00 元, 每股实际发行价格元, 募集资金总额人民币 5,499,999, 元整, 本公司已收到主承销商中国银河证券股份有限公司转入的非公开发行人民币普通股 (A 股 ) 筹集资金总额人民币 5,399,999, 元整 ( 扣除承销商保荐承销费 100,000, 元 ), 扣除与本次发行相关的其他费用 9,521, 元 ( 其中评估费用为 3,980, 元会计师费用 3,500, 元律师费用 1,800, 元股份登记费用 241, 元 ) 后, 实际募集资金净额为 5,390,478, 元上述资金已于 2011 年 11 月 24 日全部到账, 中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 已于 2011 年 11 月 25 日对发行人非公开发行股票的资金到位情况进行了审验, 并出具中瑞岳华验字 [2011] 第 295 号验资报告 ( 二 ) 上年度使用金额及余额 2011 年度, 本公司募集资金实际使用情况为 : 直接投入承诺投资项目 774,386, 元 ( 其中 : 兼并整合鹿台山煤矿取得并筹建鹿台山煤业所形成资产的 100% 权益 697,066, 元 ; 收购太行海运有限公司 ( 以下简称太行海运 )100% 股权 77,320, 元 ); 支付太行海运增资款 550,000, 元用于太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目, 并由太行海运按规定开立募集资金专户进行管理 ; 将因发行费用节余的募集资金 38,289, 元用于补充公司流动资金 2011 年度, 太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目募集资金使用情况为 : 截至 2011 年 12 月 31 日, 该项目尚未使用募集资金截至 2011 年 12 月 31 日, 本公司的募集资金余额为 4,579,823, 元 ( 含存款利息收入 2,022, 元 ) 专项报告第 1 页

6 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 ( 三 ) 本年度使用金额及余额 2012 年度, 本公司募集资金使用情况为 : 直接投入募投项目 4,027,802, 元 ( 其中, 兼并整合利泰煤矿杨坡煤矿豹子沟煤矿取得并筹建豹子沟煤业所形成资产的 100% 权益 2,011,993, 元 ; 兼并整合长春兴煤矿周大庄煤矿永新煤矿取得并筹建长春兴煤业所形成资产的 51% 权益 587,450, 元 ; 兼并整合韩家洼煤矿毛官屯煤矿取得并筹建韩家洼煤业所形成资产的 51% 权益 184,747, 元 ; 兼并整合东古城煤矿取得并筹建东古城煤业所形成资产的 51% 权益 56,942, 元 ; 兼并整合鑫顺煤矿突堤煤矿取得并筹建鑫顺煤业所形成资产的 65% 权益 458,263, 元 ; 兼并整合宏远煤矿寒旺煤矿取得并筹建宏远煤业所形成资产的 65% 权益 728,405, 元 ) 此外, 本公司还将募集资金利息收入扣除手续费后的余额 10,409, 元用于补充公司流动资金 2012 年度, 太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目募集资金使用情况为 : 置换募投项目先期投入资金 301,760, 元, 直接投入募投项目 249,633, 元 ( 其中包含使用募集资金产生的利息收入 1,393, 元 ) 2013 年 3 月 21 日, 太行海运将募集资金产生的利息扣除手续费后的余额 8, 元用于补充太行海运流动资金截至本报告出具日, 本公司的募集资金余额为零, 募集资金已全部使用完毕二募集资金管理情况 ( 一 ) 募集资金的管理情况根据中国证监会关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知上海证券交易所上海证券交易所上市公司募集资金管理规定的要求, 结合公司实际情况, 公司制定了募集资金管理制度, 并经 2010 年 4 月 14 日召开的股东大会审议通过 ( 二 ) 募集资金专户存储情况 2011 年 12 月 1 日, 公司按照上海证券交易所上海证券交易所上市公司募集资金管理规定, 分别与保荐机构中国银行证券股份有限公司交通银行股份有限公司山西省分行签订了募集资金专户存储三方监管协议由于太行海运有限公司建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目由太行海运有限公司负责实施,2011 年 12 月 30 日, 按照上海证券交易所上海证券交易所上市公司募集资金管理规定, 公司与保荐机构中国银行证券股份有限公司太行海运有限公司兴业银行太原亲贤支行签订了募集资金专户存储四方监管协议上专项报告第 2 页

7 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告述监管协议的主要条款与募集资金专户存储三方监管协议 ( 范本 ) 一致, 不存在重大差异公司严格按照相关规定存放使用和管理募集资金, 并履行了相关义务三本年度募集资金的实际使用情况 ( 一 ) 募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1 ( 二 ) 募集资金投资项目使用情况按照公司募集资金使用计划, 募集资金主要用于山西煤炭进出口集团有限公司 ( 以下简称山煤集团 ) 兼并整合的鹿台山煤矿等七家煤矿权益的项目收购山煤集团持有的太行海运 100% 股权的项目以及太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目具体募集资金投资项目的使用情况如下 : (1) 收购太行海运 100% 股权 77,320, 元该项目本公司总投资 77,320, 元, 承诺投入募集资金总额 77,320, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 77,320, 元, 投入进度为计划的 % (2) 支付太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目 550,000, 元该项目本公司总投资 754,400, 元, 承诺投入募集资金总额 550,000, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 550,000, 元, 投入进度为计划的 % (3) 收购山煤集团兼并整合鹿台山煤矿取得并筹建鹿台山煤业所形成资产的 100% 权益 697,066, 元该项目本公司总投资 697,066, 元, 承诺投入募集资金总额 697,066, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 697,066, 元, 投入进度为计划的 % (4) 收购山煤集团兼并整合利泰煤矿杨坡煤矿豹子沟煤矿取得并筹建豹子沟煤业所形成资产的 100% 权益 2,011,993, 元 ; 该项目本公司总投资 2,011,993, 元, 承诺投入募集资金总额 2,011,993, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 2,011,993, 元, 投入进度为计划的 % (5) 收购山煤集团兼并整合宏远煤矿寒旺煤矿取得并筹建宏远煤业所形成资产的 65% 权益 728,405, 元 ; 该项目本公司总投资 728,405, 元, 承诺投入募集资金总额 728,405, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 728,405, 元, 投入进专项报告第 3 页

8 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告度为计划的 % (6) 收购山煤集团兼并整合长春兴煤矿周大庄煤矿永新煤矿取得并筹建长春兴煤业所形成资产的 51% 权益 587,450, 元 ; 该项目本公司总投资 587,450, 元, 承诺投入募集资金总额 587,450, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 587,450, 元, 投入进度为计划的 % (7) 收购山煤集团兼并整合东古城煤矿取得并筹建东古城煤业所形成资产的 51% 权益 56,942, 元 ; 该项目本公司总投资 56,942, 元, 承诺投入募集资金总额 56,942, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 56,942, 元, 投入进度为计划的 % (8) 收购山煤集团兼并整合鑫顺煤矿突堤煤矿取得并筹建鑫顺煤业所形成资产的 65% 权益 458,263, 元 ; 该项目本公司总投资 458,263, 元, 承诺投入募集资金总额 458,263, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 458,263, 元, 投入进度为计划的 % (9) 收购山煤集团兼并整合韩家洼煤矿毛官屯煤矿取得并筹建韩家洼煤业所形成资产的 51% 权益 184,747, 元 ; 该项目本公司总投资 184,747, 元, 承诺投入募集资金总额 184,747, 元, 截至 2012 年 12 月 31 日止, 实际投入金额 184,747, 元, 投入进度为计划的 % ( 三 ) 募投项目先期投入及置换情况按照 2011 年第二次临时股东大会决议通过的山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票预案 ( 修订稿 ), 本次募集资金到位之前, 太行海运如根据项目进度的实际情况以银行贷款自有资金或股东借款等自筹资金先行投入, 本次募集资金到位之后, 将以实际募集资金予以置换上述先行投入的资金截至 2011 年 12 月 31 日, 太行海运以自筹资金预先投入建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目款项计人民币 301,760, 元该项资金已经中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2012 年 1 月 10 日对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了鉴证, 并出具了中瑞岳华专审字 [2012] 第 0078 号鉴证报告募集资金置换事项已经本公司第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过, 并已于 2012 年 2 月 21 日完成了资金置换工作 ( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无专项报告第 4 页

9 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告 ( 五 ) 节余募集资金使用情况无 ( 六 ) 募集资金使用的其他情况无四变更募投项目的资金使用情况截至 2012 年 12 月 31 日募投项目资金使用未发生变化五募集资金使用及披露中存在的问题公司已披露的关于本次募集资金使用管理等相关信息及时真实准确完整, 不存在募集资金管理违规的情形六保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见保荐机构中国银河证券股份有限公司认为, 公司对非公开发行股票募集资金进行了专户存放和专项使用, 募集资金项目进展正常公司不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况, 不存在违规使用募集资金的情形公司 2012 年度募集资金的存放与实际使用情况符合上海证券交易所上市公司募集资金管理规定等法规文件的规定以及山煤国际能源集团股份有限公司募集资金管理制度等内部制度的要求七专项报告的批准报出本专项报告业经本公司董事会于 2013 年 4 月 24 日批准报出附表 :1 募集资金使用情况对照表 2 变更募集资金投资项目情况表山煤国际能源集团股份有限公司董事会 2013 年 4 月 24 日专项报告第 5 页

10 附表 1: 募集资金使用情况对照表编制单位 : 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度单位 : 人民币万元募集资金总额 539, 本年度投入募集资金总额 457, 变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额 539,047.88( 注 4) 项目承诺投资项目已变更项目募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额 (1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)= (2)-(1) 截至期末投入进度 (%) (4)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益可行性是否发生重大变化收购山煤集团兼并整合利泰煤矿杨坡煤矿豹子沟煤矿取得并筹建豹子沟煤业所 201, , , , 尚处于基建期无否形成资产的 100% 权益收购山煤集团兼并整合宏远煤矿寒旺煤矿取得并筹建宏远煤业所形成资产的 72, , , , 尚处于基建期无否 65% 权益收购山煤集团兼并整合长春 58, , , , 尚处于无否

11 兴煤矿周大庄煤矿永新基建期煤矿取得并筹建长春兴煤业所形成资产的 51% 权益收购山煤集团兼并整合东古城煤矿取得并筹建东古城煤 5, , , , 尚处于基建期无否业所形成资产的 51% 权益收购山煤集团兼并整合鑫顺煤矿突堤煤矿取得并筹建鑫顺煤业所形成资产的 45, , , , 尚处于基建期无否 65% 权益收购山煤集团兼并整合韩家洼煤矿毛官屯煤矿取得并筹建韩家洼煤业所形成资产 18, , , , 尚处于基建期无否的 51% 权益收购山煤集团兼并整合鹿台山煤矿取得并筹建鹿台山煤业所形成资产的 100% 权益收购太行海运 100% 股权尚处于 69, , , 基建期 7, , , 年 12 月 26 日一艘于 2012 无否 -16, 否已投入运营的太行海运建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目 55, , , , 年 4 月 26 日正式投入使用, 其他三艘船舶所产生的损益已包含在太行海运整体否

12 尚在建设中损益中合计 535, , , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况按照 2011 年第二次临时股东大会决议通过的山煤国际能源集团股份有限公司非公开发行股票预案 ( 修订稿 ), 本次募集资金到位之前, 太行海运有限公司如根据项目进度的实际情况以银行贷款自有资金或股东借款等自筹资金先行投入, 本次募集募集资金投资项目先期投入及置换情况资金到位之后, 将以实际募集资金予以置换上述先行投入的资金截至 2011 年 12 月 31 日, 太行海运有限公司以自筹资金预先投入建造 4 艘 47,500 吨级灵便型散货船项目款项计人民币 301,760, 元该项资金已经中瑞岳华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2012 年 1 月 10 日对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了鉴证, 并出具了中瑞岳华专审字 [2012] 第 0078 号鉴证报告募集资金置换事项已经本公司第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第十二次会议审议通过, 并已于 2012 年 2 月 21 日完成了资金置换工作

13 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况注 1: 本年度投入募集资金总额包括募集资金到账后本年度投入金额及实际已置换先期投入金额注 2: 截至期末承诺投入金额以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定注 3: 本年度实现的效益的计算口径计算方法应与承诺效益的计算口径计算方法一致注 4: 公司将因发行费用节余的募集资金 38,289, 元用于补充公司流动资金

14 附表 2: 变更募集资金投资项目情况表编制单位 : 山煤国际能源集团股份有限公司 2012 年度单位 : 人民币万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额 (1) 本年度实际投入金额截至实际累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%)(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化无合计变更原因决策程序及信息披露情况说明 ( 分具体项目 ) 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明注 : 本年度实现的效益的计算口径计算方法应与承诺效益的计算口径计算方法一致

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》

《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》鉴证报告 2014 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告信会师报字 [2015] 第 111118 号上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司全体股东 : 我们鉴证了后附的上工申贝 ( 集团 ) 股份有限公司 ( 以下简称贵公司 ) 董事会编制的 2014 年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告一对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的