方大炭素新材料科技股份有限公司

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1 证券简称 : 方大炭素证券代码 : 公告编号 : 方大炭素新材料科技股份有限公司关于公司 2016 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实 准确和完整承担个别及连带责任 一 募集资金的基本情况 ( 一 )2008 年非公开发行募集资金 2008 年 4 月 21 日, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]571 号文核准, 公司向特定的九家投资者发行了人民币普通股 (A 股 )114,864, 股, 每股发行价 9.98 元, 募集资金总额为 1,146,349, 元, 扣除发行费用 36,999, 元后, 募集资金净额为 1,109,350, 元 前次非公开发行股票的募集资金于 2008 年 7 月 1 日全部到账, 存放于公司募集资金专用账户, 并经北京五联方圆会计师事务所有限公司 ( 现更名为瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ), 下同 ) 出具了五联方圆验字 [2008] 第 号 验资报告 审验 ( 二 )2013 年非公开发行募集资金经中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]1733 号 关于核准方大炭素新材料科技股份有限公司非公开发行股票的批复 核准, 公司于 2013 年 6 月以非公开发行股票的方式向 3 名特定投资者发行了 184,266,900 股人民币普通股股票, 发行价格为人民币 9.89 元 / 股, 募集资金净额为人民币 1,796,015,374 元 国富浩华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )( 现更名为瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ), 下同 ) 对募集资金到位情况进行了验证, 并出具了编号为国浩验字 [2013]702A0001 号的验资报告 公司已于 2013 年 6 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股份的登记托管手续 二 募集资金管理情况 ( 一 )2008 年非公开发行募集资金 2007 年 8 月 24 日, 公司第三届董事会第十四次会议审议通过了 募集资金使 1

2 用管理办法, 对募集资金的存放 使用及监督等方面均作出了具体明确的规定 为进一步规范募集资金的使用和管理, 保护投资者利益, 公司按照中国证监会 关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知 和上海证券交易所 上市公司募集资金管理规定 等规定, 结合公司的实际情况, 制订了 募集资金使用实施细则 公司严格按照相关规定管理募集资金, 募集资金的存放及使用不存在违反相关规定的情形 2008 年 7 月 16 日, 公司分别与交通银行兰州分行 渤海银行北京分行及保荐机构中国银河证券有限公司签订了 募集资金三方监管协议 2011 年 8 月 3 日, 公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了 关于将募集资金节余用于特种石墨项目的议案, 同意将募集资金节余 30, 万元用于 3 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目, 该项目总投资额约 210, 万元, 由公司全资子公司成都炭素有限责任公司 ( 以下简称 成都炭素 ) 负责实施, 募集资金节余以增资方式投入成都炭素 截至 2016 年 6 月 30 日, 公司募集资金在各银行账户的存储情况如下 : 单位 : 元 银行名称初始金额期末余额 交通银行兰州分行 660,619, 募集资金余额 : 募集资金利息 : 渤海银行北京分行 453,730, 募集资金余额 : 募集资金利息 : 成都银行 募集资金余额 : 202,548, 募集资金利息 : 44,259, ,808, 合计 1,114,349, ,808, 注 1: 初始存放金额中包含未扣除的发行费用 4,999, 元, 扣除后实际募集资金净额为 1,109,350, 元 注 2: 截止 2016 年 6 月 30 日募集资金专户余额 ( 含利息及理财收益 )246,808, 元 ( 二 )2013 年非公开发行募集资金为了规范公司募集资金的使用与管理, 提高募集资金使用效益, 保护投资者的合法权益, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市 2

3 公司证券发行管理办法 上海证券交易所股票上市规则 上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订 ) 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 的有关规定, 结合公司实际, 公司于 2013 年 6 月修订了募集资金管理办法 2013 年 7 月, 公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司沈阳泰山支行 中国民生银行股份有限公司沈阳分行及保荐机构瑞信方正证券有限责任公司签署了 募集资金三方监管协议 2013 年 10 月, 因部分募集资金将由全资子公司成都炭素用于本次募集资金投资项目建设, 公司 成都炭素与成都银行股份有限公司龙泉驿支行 及保荐机构瑞信方正证券有限责任公司签署了 募集资金四方监管协议 截至 2016 年 6 月 30 日, 公司募集资金在各银行账户的存储情况如下 : 单位 : 元 银行名称初始金额期末余额 上海浦东发展银行沈阳泰山支行 1,106,399, 募集资金余额 : 146,015, 募集资金利息 : 113,023, ,039, 中国民生银行沈阳分行 691,999, 募集资金余额 : 募集资金利息 : 成都银行 募集资金余额 : 募集资金利息 : 2,243, ,243, 合计 1,798,399, ,282, 注 1: 初始存放金额中包含未扣除的发行费用 2,384, 元, 扣除后实际募集资金净额为 1,796,015, 元 注 2: 募集资金余额 261,282, 元 ( 含利息及理财收益 135,276, 元 ), 不含使用闲置募集资金购买七天通知存款 7.5 亿元及使用闲置募集资金暂时补充流动资金 8.7 亿元 三 募集资金的实际使用情况 ( 一 )2008 年非公开发行募集资金 1 募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表, 见附表 1 2 募集资金投资项目变更情况 3

4 募集资金投资项目未发生变更 3 募集资金投资项目的实施方式 地点变更情况公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过了 关于改变募集资金实施地点和实施方式以特种石墨生产线项目部分募集资金收购控股股东持有的成都炭素股权的议案, 经对公司 4000 吨特种石墨生产线项目自建情况的认真梳理, 及对特种石墨生产线项目所需设备 材料 工程施工等因素的重新测算, 本着有效 合理使用募集资金, 以最小的投入取得最大回报的基本原则, 决定改变特种石墨项目的实施方式, 以募集资金 20,300 万元收购成都炭素有限责任公司 100% 股权, 通过将特种石墨生产线项目部分工序由自建改为收购股权实现的方式, 节省了特种石墨生产线项目石墨等静压工序的建设过程, 进而加快了特种石墨生产线的建设进度 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了意见, 同意本次项目实施方式和地点的变更 4 募集资金置换先期投入自筹资金情况 2008 年 7 月 17 日, 公司第三届董事会第二十次临时会审议通过了 关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金的议案, 同意以募集资金置换预先投入募集资金项目自筹资金 5, 万元 北京五联方圆会计师事务所有限公司出具了五联方圆核字 [2008]05056 号 关于方大炭素新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目情况的鉴证报告, 经审核, 截止 2008 年 6 月 30 日, 方大炭素募集资金投资项目实际预先投入资金 5, 万元, 均系方大炭素自筹资金, 该笔资金已全部置换 公司保荐机构发表了意见, 同意使用募集资金 5, 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 5 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 (1) 公司于 2008 年 7 月 23 日召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了 关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案, 公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金, 总额为人民币 10,000 万元, 不超过募集资金净额的 10%( 募集资金净额为 110,935 万元 ), 使用期限不超过 6 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了意见, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金 4

5 按照董事会决议要求, 公司已于 2009 年 1 月 4 日将上述资金 10,000 万元按时归还至募集资金账户 (2) 公司于 2008 年 11 月 17 日召开 2008 年第一次临时股东大会审议通过了 关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案, 公司再次使用部分闲置募集资金补充流动资金, 总额为人民币 30,000 万元, 使用期限不超过 6 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了意见, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金 按照股东大会决议要求, 公司已于 2009 年 5 月 13 日已将上述资金 30,000 万元按时归还至募集资金账户 (3) 公司于 2009 年 12 月 15 日召开 2009 年度第三次临时股东大会审议通过了 关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案, 公司再次使用部分闲置募集资金补充流动资金, 总额为人民币 50,000 万元, 使用期限不超过 6 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了意见, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金 按照股东大会决议要求, 公司已于 2010 年 6 月 11 日已将上述资金 50,000 万元按时归还至募集资金账户 (4) 公司于 2011 年 11 月 21 日召开第四届董事会第二十七次临时会审议通过了 关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案, 公司使用部分闲置募集资金补充流动资金, 总额为人民币 10,000 万元, 不超过募集资金净额的 10%, 使用期限不超过 6 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了意见, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金 公司已于 2012 年 5 月已将上述资金 万元归还至公司募集资金账户 6 募集资金投资项目对外转让 置换及其他情况募集资金投资项目不存在对外转让 置换或其他情况 7 募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况募集资金项目承诺投入总额 110,935 万元, 实际投资总额为 82, 万元, 实际投资总额与承诺相差 28, 万元, 主要原因为 : (1) 高炉炭砖项目计划投资 45, 万元, 实际投资 37, 万元, 节约 8, 万元, 主要原因如下 : 5

6 1) 振动成型机子项目原拟购买进口设备, 后由于国产设备技术进步也能够满足高炉炭砖的生产需要, 经考察论证, 公司决定改为选用国产设备, 节约了募集资金 ; 2) 由于公司项目在金融危机期间建造, 部分设备及材料的采购价格较低 (2) 特种石墨项目计划投资 65, 万元, 实际投资 45, 万元, 节约 20, 万元, 主要原因如下 : 1) 收购成都炭素的资金节约成都炭素专业从事等静压特种石墨生产, 因受金融危机影响, 至 2009 年底生产经营陷入困境而寻求对外转让 由于当时不确定因素较多, 存在一定的投资风险, 所以方大炭素经第四届董事会第九次会议审议通过放弃该商业机会, 辽宁方大以 20,300 万元收购了成都炭素 100% 股权 2010 年 7 月, 经公司 2010 年第三次临时股东大会批准, 方大炭素向辽宁方大集团实业有限公司 ( 以下简称 : 辽宁方大 ) 收购成都炭素 100% 股权, 收购价格按照辽宁方大的收购成本确定为 20,300 万元 通过本次收购, 公司快速实现了 3000 吨特种石墨产能, 并且由于收购价格较低, 节约了较多募集资金 2) 公司自建特种石墨项目的实施情况公司自建特种石墨项目的投资金额相对较高, 主要原因是自建项目不仅包括 1000 吨特种石墨的全套工序, 而且承担了成都炭素 3000 吨特种石墨项目的石墨化工序 另外, 考虑到与成都炭素项目配套, 公司对堆内构件加工线也进行扩能以实现产能充分利用, 从而增加了部分投资 8 募集资金结余情况 原因及后续使用计划和安排截至 2011 年 7 月 14 日, 公司 2008 年非公开发行募集资金结余为 305,700, 元, 占前次募集资金净额的 28.25%, 其中募集资金余额为 283,287, 元, 募集资金存款利息为 22,412, 元 募集资金结余的原因详见上文 (7) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异情况 2011 年 7 月 14 日, 公司第四届董事会第二十三次临时会议审议通过了 关于将募集资金节余用于特种石墨的议案, 同意将募集资金节余 30, 万元 6

7 用于 3 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目, 该项目总投资额约 210, 万元, 由公司全资子公司成都炭素负责实施, 募集资金节余以增资方式投入成都炭素 本次将募集资金节余用于建设 3 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目, 提高了募集资金的使用效率和实现了公司资源的有效配置, 有利于募集资金使用的效益最大化, 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了意见, 同意本项目实施 2011 年 8 月 3 日, 公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了 关于将募集资金节余用于特种石墨项目的议案, 同意将募集资金节余 30, 万元用于 3 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目 截止 2016 年 6 月末, 成都炭素有限责任公司已经投入资金 10, 万元 ( 二 )2013 年非公开发行募集资金 1 募集资金使用情况对照表公司本次非公开发行股票的募集资金在扣除发行费用后, 拟投资于 3 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目及 10 万吨 / 年油系针状焦工程项目 截至 2016 年 6 月 30 日,3 万吨 / 年特种石墨制造项目前期工程已启动, 已投入本次募集资金 5, 万元和公司 2008 年度非公开发行募集资金结余 10,315 万元 ( 经公司第四届董事会第二十三次临时会议以及 2011 年第二次临时股东大会审议, 同意将 2008 年度非公开发行募集资金节余 30,570 万元用于本项目 );10 万吨 / 年油系针状焦工程项目由于市场环境发生了重大变化, 经公司 2016 年 6 月召开的第六届董事会第十四次临时会议及 2016 年第二次临时股东大会审议, 同意终止该项目, 并将原计划投入该项目的募集资金 60, 万元及其利息继续存放于募集资金专户进行管理, 待日后有良好投资机会时履行相关法定程序后使用 募集资金使用情况详见附表 2 2 募集资金购买理财产品情况 (1) 公司于 2013 年 7 月 29 日召开第五届董事会第九次临时会议, 审议通过了 公司关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案, 同意公司自董事会审议通过之日起一年之内, 使用最高额度不超过人民币 10 亿元暂时闲置的募集资金适时购买为安全性高 流动性好的保本型银行理财产品 在额度范围内授 7

8 权公司管理层具体实施相关事项 公司独立董事 监事会 保荐机构已分别对此发表了同意的意见 1) 2013 年 9 月, 公司使用闲置募集资金 20,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2013 年 10 月, 公司使用闲置募集资金 30,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了人民币结构性存款 D-1 款, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2013 年 12 月, 公司使用闲置募集资金 30,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行银行购买了保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2014 年 4 月使用闲置募集资金 30,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已于当年 7 月收回本金及收益 2) 2013 年 11 月, 公司以闲置募集资金 10,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2014 年 1 月, 公司以闲置募集资金 10,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2014 年 4 月, 公司使用闲置募集资金 15,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已于当年 8 月到期收回本金及收益 3)2013 年 8 月, 公司以闲置募集资金 60,000 万元购买上海浦东发展银行股份有限公司沈阳泰山支行利多多公司理财计划 2013 年 HH301 期, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2013 年 11 月, 公司使用闲置募集资金 60,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行分别购买 20,000 万元 40,000 万元的保证收益性银行理财产品, 均已到期收回本金及收益 ;2014 年 2 月, 公司使用闲置募集资金 30,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行购买保证收益型银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ;2014 年 5 月, 公司使用闲置募集资金 25,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行购买了保证收益性银行理财产品, 已于当年 7 月到期收回本金及收益 8

9 (2) 公司于 2014 年 8 月 11 日召开第五届董事会第二十一次临时会议, 审议通过了 公司关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案, 同意公司自董事会审议通过之日起一年之内, 使用最高额度不超过人民币 8 亿元暂时闲置的募集资金适时购买为安全性高 流动性好的保本型银行理财产品, 在额度范围内授权公司管理层具体实施相关事项 公司独立董事 监事会 保荐机构已分别对此发表了同意的意见 公司于 2015 年 4 月 14 日召开第五届董事会第二十八次临时会议, 审议通过了 关于扩大公司闲置募集资金购买理财产品范围的议案, 同意将公司使用闲置募集资金购买理财产品的范围扩大至证券公司等金融机构发行的保本型理财产品, 公司本次使用闲置募集资金购买理财产品的额度 有效期等其他约定与第五届董事会第二十一次临时会议审议通过的内容一致 公司独立董事 监事会 保荐机构已分别对此发表了同意的意见 具体实施情况如下 : 1)2014 年 8 月, 公司使用闲置募集资金 40,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了保证收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2014 年 9 月公司续用闲置募集资金 40,000 万元向中国民生银行股份有限公司沈阳分行购买了保本浮动收益型银行理财产品, 该笔银行理财产品已于 2014 年 12 月到期收回本金及收益 ;2015 年 1 月, 公司与上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行签订合同, 使用闲置募集资金 40,000 万元向其购买利多多对公结构性存款产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2015 年 4 月, 公司与中国银河证券股份有限公司签订合同, 使用闲置募集资金 40,000 万元向其购买 银河金山 保本固定收益凭证 539 期理财产品, 已于 2015 年 8 月 3 日到期收回本金及收益 2)2014 年 8 月, 公司以闲置募集资金 10,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行购买了保证收益型银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ; 2014 年 9 月, 公司续用闲置募集资金 10,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司购买了保证收益型银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ;2014 年 12 月, 9

10 公司续用闲置募集资金 10,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司购买银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ;2015 年 1 月, 公司续用闲置募集资金 10,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司购买了保证收益性银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ;2015 年 4 月, 公司与中国银河证券股份有限公司签订合同, 使用闲置募集资金 10,000 万元向其购买 银河金山 保本固定收益凭证 519 期理财产品, 已于 2015 年 7 月 30 日到期收回本金及收益 3)2014 年 8 月, 公司以闲置募集资金 30,000 万元向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行购买了保证收益型银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ; 2015 年 3 月, 公司续用闲置募集资金 万元向上海浦东发展银行股份有限公司购买保证收益性银行理财产品, 已到期收回本金及收益 ;2015 年 6 月, 公司与中国银河证券股份有限公司签订合同, 使用闲置募集资金 30,000 万元向其购买 银河金山 保本固定收益凭证 681 期理财产品, 已于 2015 年 8 月 5 日到期收回本金及收益 (3) 公司于 2015 年 3 月 17 日召开第五届董事会第二十五次临时会议, 审议通过了 关于子公司使用闲置募集资金购买理财产品的议案, 同意子公司成都炭素有限责任公司自本次董事会审议通过之日起一年之内, 使用最高额度不超过人民币 1.6 亿元暂时闲置的募集资金适时购买安全性高 流动性好的保本型理财产品, 在额度范围内授权子公司管理层具体实施相关事项 公司独立董事 监事会 保荐机构已分别对此发表了同意的意见 2015 年 4 月, 公司子公司成都炭素有限责任公司与中国银河证券股份有限公司签订合同, 使用闲置募集资金 16,000 万元向其购买 银河金山 保本固定收益凭证 463 期 理财产品, 已到期收回本金及收益 (4) 公司于 2015 年 8 月 13 日召开第六届董事会第四次临时会议, 审议通过了 公司关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案, 同意公司自董事会审议通过之日起一年之内, 使用最高额度不超过人民币 8 亿元暂时闲置的募集资金适时购买理财产品 在额度范围内授权公司管理层具体实施相关事项 公司独立董事 监事会 保荐机构已分别对此发表了同意的意见 10

11 2015 年 9 月, 公司使用闲置募集资金 5,000 万元购买浙商银行股份有限公司兰州分行理财产品, 该笔银行理财产品已到期收回本金及收益 ;2015 年 12 月公司以闲置募集资金 75,000 万元公司购买了盛京银行股份有限公司的大额存单产品, 该笔银行理财产品已收回本金及收益 ;2016 年 5 月, 使用闲置募集资金 75,000 万元以七天通知存款方式存放于广发银行沈阳分行 截止 2016 年 6 月 30 日, 公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为 75,000 万元 2016 年上半年, 公司闲置募集资金购买理财产品共产生收益 万元 3 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 (1) 公司于 2013 年 8 月 8 日召开第五届董事会第十次临时会议, 审议通过了 关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金, 总额为人民币 30,000 万元, 使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了同意的意见 截至 2014 年 8 月 7 日, 公司已将上述用于暂时补充流动资金的 30,000 万元全部归还至募集资金专户 (2) 公司于 2014 年 8 月 11 日召开第五届董事会第二十一次临时会议, 审议通过了 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金, 总额为人民币 50,000 万元, 使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了同意的意见, 截至 2015 年 8 月 10 日, 公司已将上述用于暂时补充流动资金的 50,000 万元全部归还至募集资金专户, 并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人 (3) 公司于 2015 年 8 月 13 日召开第六届董事会第四次临时会议, 审议通过了 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 同意公司使用闲置募集资金 7 亿元暂时补充与主营业务相关的生产经营流动资金, 使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月 公司独立董事 监事会 保荐机构发表了同意的意见 (4) 根据公司 2016 年 3 月 22 日第六届董事会第十二次临时会议审议通过 11

12 的 关于子公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 子公司成都炭素有限责任公司使用部分闲置募集资金人民币 1.7 亿元用于补充流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月 公司独立董事 监事会 保荐构发表了同意的意见 截止 2016 年 6 月 30 日, 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为 87,000 万元 4 其他情况 2015 年 3 月 26 日, 因公司与三门峡惠能热电有限责任公司借款提供担保产生的与中国农业银行陕县支行的担保合同诉讼纠纷, 郑州铁路运输中级法院冻结并划拨公司募集资金账户款项 7500 多万元 公司已于 2015 年 3 月 31 日用自有资金将被划走款项足额补充至募集资金专户 四 2008 年非公开发行用于认购股份的资产运行情况说明 ( 一 ) 资产权属变更情况前次发行中, 公司控股股东辽宁方大以所持的抚顺莱河矿业有限公司 ( 以下简称 莱河矿业 )97.99% 的股权认购 124,674,220 股公司股票, 认购价格为 9.67 元 / 股 2008 年 5 月 12 日, 原由辽宁方大持有的莱河矿业 97.99% 的股权已经变更为方大炭素所有, 并办理了工商变更登记 2008 年 5 月 13 日, 北京五联方圆会计师事务所出具了五联方圆验字 [2008]05003 号 验资报告, 辽宁方大本次用于认购方大炭素股份的资产已经缴纳到位, 相应资产的所有权已经完成过户手续 ( 二 ) 资产账面价值变化情况单位 : 万元项目 2008 年 4 月 30 日 2016 年 6 月 30 日资产总额 78, , 负债总额 39, , 净资产 39, , ( 三 ) 生产经营情况 12

13 自 2008 年 5 月收购完成至今, 莱河矿业经营状况良好, 铁精粉产能已由收购时的 65 万吨扩大至 100 万吨, 年分别实现销量 万吨 万吨 万吨 万吨和 万吨 万吨和 万吨,2016 年上半年实现销量 万吨 ( 四 ) 效益贡献情况莱河矿业 年分别实现归属于母公司的净利润 26, 万元 15, 万元 31, 万元 56, 万元 34, 万元 28, 万元 22, 万元 万元,2016 年上半年实现归属于母公司的净利润 4, 万元 ( 五 ) 与盈利预测情况的比较 2007 年 9 月 10 日, 北京五联方圆会计师事务所有限公司出具了五联方圆核字 [2007] 第 234 号审核报告, 预测 2008 年度方大炭素 ( 含莱河矿业 ) 全年净利润 29, 万元, 归属于母公司股东的净利润 27, 万元 本公司 2008 年度实际实现净利润 62, 万元, 实现归属于母公司股东的净利润为 54, 万元, 实现净利润达到了盈利预测数的 % 五 募集资金使用及披露中存在的问题公司按照中国证监会 上海证券交易所及公司募集资金管理办法等有关规定使用募集资金 公司已披露的相关信息能及时 真实 准确 完整的披露募集资金管理情况, 不存在募集资金管理违规情形 方大炭素新材料科技股份有限公司 董事会 2016 年 8 月 27 日 13

14 附表 1: 2008 年非公开发行募集资金使用情况对照表 编制单位 : 方大炭素新材料科技股份有限公司 截止日期 : 2016 年 6 月 30 日 金额单位 : 人民币万元 募集资金总额 110, 本年度投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例 已累计投入募集资金总额 92, 承诺截至期末承本年截至期末累截至期末累计投入金额与截至期末投入是否项目可行性募集前承诺调募集后承投资实际投资项目诺投入金额度投项目达到预定可本年度实计投入金额承诺投入金额的差额 (3) 进度 (%)(4) 达到是否发生重投资金额诺投资金额项目 (1) 入金使用状态日期现的效益 (2) =(2)-(1) =(2)/(1) 预计大变化 高炉炭砖 额效益 2009 年 12 月 25 高炉炭砖 45, , , , , % 3, 是否日 特种特种石墨 65, , , , , % 石墨其中 : 收购成都炭 20, , , 年 3 月 20 日 否 否 素 20, 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目 合计 110, , , , 未达到计划进度原因 分具体募投项目 高炉炭砖项目 : 国产设备代替进口设备 恰遇 2008 年金融危机 设备采购价下降 ; 特种石墨项目 : 收购成都炭素的资金节 约较多 项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化 募集资金投资项目先期投入及置换情况 截止 2008 年 6 月 30 日, 方大炭素募集资金投资项目实际预先投入资金 5, 万元, 均系方大炭素自筹资金, 该笔资金已全部置换公司保荐机构发表了意见, 同意使用募集资金 5, 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 共四次临时补充流动资金, 共计 10 亿元, 已全部归还专户 14

15 募集资金结余的金额及形成原因 高炉炭砖及特种石墨项目节约 30, 万元 ( 本金 28, 万元 募投资金衍生利息 2, 万元 ) 用于 3 万吨 / 年 特种石墨制造与加工项目 募集资金其他使用情况无 注 1: 本年度投入募集资金总额 包括募集资金到账后 本年度投入金额 及实际已置换先期投入金额 注 2: 截至期末承诺投入金额 以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定 注 3: 本年度实现的效益 的计算口径 计算方法应与承诺效益的计算口径 计算方法一致 附表 2: 2013 年非公开发行募集资金使用情况对照表 截止日期 :2016 年 6 月 30 日 编制单位 : 方大炭素新材料科技股份有限公司 金额单位 : 人民币万元 募集资金总额 本年度投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例已变更项目 ( 含部分承诺投资项目变更 ) 如有 3 万吨 / 年特种石墨制造与加工项目 10 万吨 / 年油系针状焦工程 截至期末募集资金承诺调整后投资本年度投入截至期末累计承诺投入投资总额总额金额投入金额 (2) 金额 (1) 119, , 已累计投入募集资金总额 截至期末项目达到截至期末累计投入金额本年度投入进度预定可使与承诺投入金额的差额实现的 (%)(4)= 用状态日 (3)=(2)-(1) 效益 (2)/(1) 期 是否达 项目可行性 到预计 是否发生重 效益 大变化 60, , 是 合计 179, , 未达到计划进度原因 分具体募投项目 1 3 万吨 / 年特种石墨制造项目前期工程已启动, 已投入本次募集资金 万元和公司 2008 年度非公开发行募集 资金结余 10,315 万元 ;2 10 万吨 / 年油系针状焦工程项目由于市场环境发生了重大变化, 经公司 2016 年 6 月召开的 15

16 第六届董事会第十四次临时会议及 2016 年第二次临时股东大会审议, 同意终止该项目, 并将原计划投入该项目的募集 资金 60, 万元及其利息继续存放于募集资金专户进行管理, 待日后有良好投资机会时履行相关法定程序后使用 项目可行性发生重大变化的情况说明 由于 10 万吨 / 年油系针状焦工程项目 的市场环境发生了重大变化, 若继续实施 10 万吨 / 年油系针状焦工程项目, 不仅不能实现预计效益, 反而将会导致公司出现大额亏损 ; 为避免项目亏损, 维护公司和全体股东利益, 经公司审慎 研究, 终止本项目 ( 详见 2016 年 6 月公司发布的 关于终止部分募投项目的公告, 公告编号 : ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 8.7 亿元募集资金结余的金额及形成原因无公司于 2015 年 8 月 13 日召开第六届董事会第四次临时会议, 审议通过了 公司关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案, 同意公司自董事会审议通过之日起一年之内, 使用最高额度不超过人民币 8 亿元暂时闲置的募集资金适时购募集资金其他使用情况买理财产品 在额度范围内授权公司管理层具体实施相关事项 截止 2016 年 6 月 30 日, 公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为 75,000 万元 注 1: 本年度投入募集资金总额 包括募集资金到账后 本年度投入金额 及实际已置换先期投入金额 注 2: 截至期末承诺投入金额 以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定 注 3: 本年度实现的效益 的计算口径 计算方法应与承诺效益的计算口径 计算方法一致 16