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漠廖
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1 RFC 國際認證財務顧問師全方位人生規畫專題報告謹致陳先生全家美滿人生財務規劃書報告人李秋琳製表時間 2010 年 11 月 25 日

2 美滿人生財務規劃書壹前言理財規劃財務整合一直是台灣金融保險業近年來最常打出的行銷口號台灣曾經經過股市上萬點, 亞洲金融風暴美國科技股泡沫化, 尤其少見的百年金融大海嘯, 甚至這幾年經過了金融整合金控公司的成立, 似乎讓我們注意到財富管理這份工作的重要性, 也代表著個人的資產需要規劃的時代已經來臨理財財務規劃需要智慧加上專業, 個人對財富規劃的需求都不全盤一致, 而一位專業的財務需求分析師是金融上的藝術家, 不僅是個人財務上的規劃, 更是個人理想的追求者, 更期許自己能成為加強落實社會道德的實踐與健全金融生態的一份子僅以一分短文對財富價值的人生觀與您分享富貴不全還是富貴無邊? 一位老員外, 特別喜歡牡丹花, 庭內庭外都種滿了牡丹老員外採了幾朵牡丹花, 送給一位老翁, 老翁很開心的插在花瓶裡隔天, 鄰居激動的和老翁說你的牡丹花, 每一朵都缺了幾片花瓣, 這不是富貴不全嗎? 老翁總覺得不妥, 就把牡丹花全部還給老員外老翁一五一十的告訴老員外, 關於富貴不全的事情老員外忍不住笑說牡丹花缺了幾片花瓣, 這不是富貴無邊嗎? 老翁聽了頗有同感, 選了更多的牡丹花, 開心的走了有智慧的人, 不會和不同角度的人爭吵, 因為每個人站的角度不同, 說話的方式自然就有所差異, 不管意見和你是否接近, 每個角度的意見都值得去採納親愛的朋友, 多往積極的層面去思考, 你會發現自己充滿活潑朝氣, 學到的知識更多, 任何問題都浮現著隱約的答案人, 重要的不是你站的角度, 而是你思想的廣度 ( 摘自網路學習電子報 )

3 貳財務規劃案例一個案背景分析對象姓名性別年齡學歷案主陳先生男 40 大學畢家屬陳太太女 37 大學畢家屬陳小丞男 7 小學一年級家屬陳小睿男 4 幼稚園小班陳先生與陳太太結婚 9 年多, 目前服務於連鎖補習班行政管理中心, 偶爾兼課教學年資 12 年 ; 陳太太為保險從業人員, 年資 5 年, 兩人育有 2 子, 目前家中仍與父母同住父親 69 歲母親 65 歲, 兩人均已退休, 身體狀況良好, 也非常注重養生, 有自己的生活哲學和宗教信仰二觀念溝通與目標確定經與陳太太及先生溝通後, 了解夫妻兩人均在南部上班, 陳先生年收入約 45 萬, 尚稱穩固, 陳太太收入約 120 萬, 但主要收入還是依據業績表現來做決定, 兩人名下並沒有不動產, 有一台開了 3 年的轎車及兩輛機車, 兩個未成年子女又在求學階段, 是教育費花費的時期, 且 2 人對小孩子的教育品質頗注重由於夫妻兩人上班地點離家裡都較近, 所以都以機車代步, 偶爾太太開車, 及假日偶爾到郊外走走及每月回中部娘家, 所以開銷不大兩人最大的希望是 3 年後可以在南部買棟透天房子讓生活空間變大, 再來是規劃孩子教育基金及夫妻退休金, 及準備現金買地耕作, 過退休生活客戶個性屬性獨立謹守本分先生的理財屬性較偏保守, 太太的理財則較多元, 保險股票基金皆有配置, 但它們較一致的認知了解投資須下一番功課及理性務實, 且偏穩健理財, 希望極力以智慧理財讓資產較可以保值更增值 ( 一 ) 短期目標三年內準備足夠購屋頭期款 ( 約 300 萬 ), 夫妻兩人希望能在台南市區買透天成屋, 預算約 800 萬元 ; 父母親屆時資助 200 萬 ( 二 ) 中期目標 1 孩子的教育學費, 兩人亦有共識栽培孩子至大學畢業, 至於小學到高中以平日生活費支出即可, 至於大學學費每年約 12 萬, 加上房租 6 萬, 每月生活費 1 萬, 希望孩子有機會學會打工, 累積社會經驗, 四年共計 1 萬兩個孩子共約 240 萬 ( 未考慮通膨狀況下 )

4 2 七年後希望換一台休旅車, 預算 80 萬 ( 三 ) 長期目標準備 60 歲退休時, 能償還房貸減輕負擔, 並希望能在所得替代率 60% 下 ( 平均每月約 6 萬元 ) 悠哉的過生活, 最好每年出國旅遊 ( 四 ) 未來目標累積一筆足夠的退休金之外, 並希望在郊區買一塊地約 600 萬, 蓋小木屋種花種菜與三五好友聚會聊天, 有能力之餘參加志工團體, 幫助弱勢團體及需要扶助的家庭三家庭財務資料蒐集由於陳太太本身工作的關係, 自己平常有在接觸理財及記帳收支的習慣, 也方便讓我取得實際資料, 經過整理彙整之後, 分別製成相關之摘要說明入下 ( 一 ) 家庭收入支出一覽表如附表一可清楚了解陳先生全家的現金流量與收入支出所佔比例, 可判別何種收入與支出較不符合效益, 做適度調整 ( 二 ) 家庭資產負債表如附表二 -1 可清楚了解陳先生全家的總資產與負債比例, 可確認資產與負債是否配置得當或比例是否需要調整的必要目前在銀行的部分如下, 如附表二 -2 1 現金存款約 35 萬 2 銀行基金定期定額, 目前帳面價值約 22 萬 3 股票部分包含中鋼中華電信漢磊鴻準台灣產物以及彩晶, 截至 99 年 11 月市值約 50 萬 ( 三 ) 現有保障彙總及保單現金價值表如附表三 -1, 表三 -2 可清楚了解陳先生全家現有保障內容及保費負擔, 在一家庭的實際需要, 確認家庭成員保障在今日環境是否需做調整的必要四財務資料分析財務資料分析診斷與評估一個良好的財務規劃, 必先依據家庭的收支管理及資產負債表上來了解, 依據溝通及了解後, 在各表中發現各種財務比指標分析尚稱良好, 唯一美中不足的是儲蓄率偏低, 若想透過儲蓄來快速累積買房頭期款, 需要調整理財比重如下表分析說明

5 ( 一 ) 財務指標分析項目數據理想值說明與分析結果公式流動性資產短期負債短期償債能力此數據若小於 1, 生活容易陷入周轉不靈的危機情況, 短期的償債能力屬於理想範圍值, 建議可以從保單中挪一部分錢進行基金穩健型投資, 績效維持在 10%-15%, 增加收益公式總負債總資產負債比例此數據若大於 0.5, 顯示出資產大部分是舉債而得 ; 容易造成生活過大的壓力目前在未買房之前, 負債狀況幾乎沒有, 資產狀況優於負債狀況公式流動性資產每月薪資收入生活週轉金 ~6 倍以正常生活來說, 生活週轉金大約是月所得的 3~6 倍, 表示須預留 3~6 個月的薪資收入來當作生活週轉金, 目前的現金準備尚稱充裕, 但仍屬保守建議可增加投資機會, 來創造購屋基金及教育基金公式 ( 目前年收入區域平均收入 )/( 目前年支出區域平均支出 ) 台南市平均收入 734,650 台南市平均支出 605,846 相對收支率 1.13 >1.0 區域平均收入與平均支出來源行政院主計處網站大於 1 的理想值範圍, 表示個人的收支管理是可接受的居住區域, 若將收入再提高, 生活中的支出比例微輻縮小, 可以更快滿足購屋的夢想公式 ( 目前淨資產投資報酬率 ) ( 目前區域平均支出 ) 財務自由度 0.22 >1.0 淨儲蓄 8.01 >25% 理財成就率預定投資報酬率 6% 小於理想值 1, 表示無法以理財來做為支出的因應, 目前數值只有 0.22, 表示未來的理財與投資模式需要討論及檢視理財方向及工具的運用, 需做調整以應未來的退休生活公式年儲蓄額年收入累積財富的過程首重本金, 儲蓄是累積理財資本的重要來源, 理想值是年收入的 25% 留做儲蓄之用, 目前淨儲蓄只達 8.01, 顯然有非常大的進步空間, 但因現階段是小孩教育費的高峰期, 建議把投資比重提高, 才能運用時間價值來創造及累積資產的速度公式為目前淨資產 ( 目前的年儲蓄工作年數 ) 目前工作年資已有 12 年, 資產的累積尚稱符合理想值, 之前的理財多以保險儲蓄險及股票居多, 建議未來流動性資產的比例可以將保險的比重下降些, 如郵政壽險滿期金 25 萬明年 5 月到期可轉入投資定期定額基金, 來提高未來可運用的資產

6 ( 二 ) 風險保障分析經過陳先生家裡保單分析之後, 發現陳太太由於本身為壽險從業人員, 大部分家庭保單的規劃皆已完成, 其風險控管部分僅需做細部調整即可茲將需要調整的險種分別敘述如下 (1) 陳先生希望將來買房只需貸款 500 萬, 以目前壽險狀況來看, 先生的部分有 640 萬, 太太的部分有 429 萬, 其懂得善用投資型保單來增加壽險保障是一個不錯的做法 (2) 陳太太運用產險部分以及團險部分來增加夫妻的意外險保障, 可以滿足孩子還小的風險規劃的考量, 尤其太太部分因為業務工作關係其保障增加至 800 萬, 尚可將風險分散至最低, 但在失能險方面完全沒有規劃, 建議能在不動用太多錢的狀況下, 找尋意外險本身含有失能險來補強這方面的缺口 (3) 全家醫療險方面由於目前薪支結構及醫療費用來看, 尚屬足夠, 據了解先生家人屬於長壽的家族, 奶奶及父母親身體都非常硬朗, 現階段追求健康保障, 應重於生活品質, 所以建議每年接受定期健康檢查, 來做疾病的預防, 調整健康的生活方式多運動, 才能保障家人的健康所以陳先生若資金充裕時可再加強自己的重大疾病險及夫妻兩人的長期看護險, 可讓自己老年的生活更安心 ( 三 ) 投資屬性分析建議夫妻打破投資性格上的害怕因素, 來提高投資收益比重, 透過運用投資收益來增加非工資收入, 早日能在退休前達到財務自由, 享受快樂美滿的退休生活五擬定財務規劃建議書再次將收支分析表及資產負債表及保障內容規劃, 與陳先生夫妻溝通討論之後, 也聊解其財務目標的短中長未來的規劃順序, 若要完成所有目標與期望, 依序有必要分析與計算目前每一部分欠缺的實際金額與未來需補足的缺口, 經計算後, 短中長期及未來目標均詳細列表如附表四需求分析及診斷與需求總資金缺口分析表 ( 一 ) 目前陳先生可運用資金包含如下 1 流動資產銀行存款股票基金等, 總額約 1,127,006 元 2 保單現金價值的部分為 2,039,721 元 3 每年的自由儲蓄金額及其他, 依據附表一家庭收入支出表, 可以了解到每月結餘約 26,922 元及每年結餘 323,060 元的明細分析 ( 二 ) 家庭風險規劃 1 以保障家中目前的生活品質來看, 全家人的醫療保障尚屬足額, 唯一需要再考慮的部分是失能險方面, 因夫妻倆希望 3 年後可以順利買房又不至造成太大負擔, 所以建議能找尋意外險本身有內含的失能險來加強這方面的補強, 增加風險承擔能力每年約多 3000 元預算

7 2 緊急預備金方面因有保單的現金價值及活儲來因應, 以目前的生活模式來看, 有足夠的能力來面對處理危機及風險的發生 ( 三 ) 短期購屋計畫兩人打算 3 年後購屋, 正好老二上小學, 教育費的開銷不會像幼稚園大, 所以可以把每月 1 萬元的幼稚園學費挪出來增加基金的投資, 可快速累積房子的購屋基金, 房子估計目標 800 萬左右, 由於父母親可贊助 200 萬, 再加上流動資產部分有 112 萬以及明年 5 月有一儲蓄險到期約可拿 25 萬再轉入投資基金增加購屋準備金, 故兩人購屋缺口約只剩 465 萬即可由於購屋頭期款解決買房壓力, 建議兩人可採用房屋貸款來購屋, 免除短期大筆資金需求亦可做策略性的節稅若以 500 萬貸款採 20 年分期付款, 貸款利率以 3% 試算, 每月約需繳 25,000 元房貸, 目前 3 年內在銀行定期定額的資金可以增加到時買房的一筆資金且 3 年後老二上小學, 平均每月月費可省下 10,000 元, 這時可以再多出來運用到教育基金及部分購屋貸款利息 ( 四 ) 子女教育基金規劃子女教育金規劃大學畢業需 299 萬, 分別 12 年及 15 年, 由於陳太太在小孩出生時就幫孩子規劃投資型保單定期定額 3,000 元 / 月, 以年報酬率 8% 來看, 兩個孩子分別上大學時, 基金各可累積至 145 萬, 兩人共計 290 萬建議可將基金提高定期至每年存 50,000 元 ( 兩個孩子各 4,200 元 / 月 ) 有多一筆預算費用, 若孩子將來有成就也可以多一個機會栽培 ( 五 ) 7 年後換車基金由於陳先生家中車齡已 3 年, 所以打算 7 年後可以換部休旅車, 可從先生保單到期滿期金 50 萬當購車頭期款 ( 六 ) 退休基金退休金的準備缺口為 1,965 萬, 距離退休年期平均約 20 年, 考慮通貨膨脹率 2% 及先生和太太已購買投資型保單定期定額 3000 元 / 月及 5000 元 / 月的基金, 在投資報酬率 8% 的狀況下, 退休金仍須準備 1,110 萬建議夫妻兩人投資基金部分每月增加 16,000 元, 屆時可增加約 1,200 萬的退休金

8 六執行計畫 ( 一 ) 風險規劃陳先生與陳太太均滿意目前規劃狀況, 失能險部分決定找產險公司來加強保障 ( 二 ) 短期購屋需求計畫陳先生表示購屋是既定的一個計劃,3 年後弟弟上小學一年級, 到時學費月費會省下約 1 萬元 ( 到時可加碼基金定期定額或償還房貸皆可 ), 且明年有一筆 25 萬到期儲蓄險,5 年後又有一筆 20 萬連動債到期金運用應該足夠, 若不足的部分可再由手中流動資金及保單的部分做一部分調整, 以及從收支明細表來看可以在為購屋計畫而多努力提高收入, 在娛樂部分降低至一個月 5,000 元, 多增加 6,500 元 / 月去做基金定期定額, 還有陳太太明年有一筆保單滿期, 每年可再省下 32,000 元保費, 屆時亦可拿去做多於投資 ( 每月 2660 元 ), 整體空間已上百萬應該足夠陳太太也覺這樣可行, 減少將來貸款壓力 ( 三 ) 中期購車計畫陳先生一直希望先換車, 後來和太太協調後決定先買房, 因為陳先生在 7 年後保險已滿期, 可以領到一筆滿期金 50 萬決定拿去換車, 所以這筆資金可以滿足購車需求, 而且每年又多出元資金可運用 ( 保費支出減少 ), 而從購車試算表上來看, 每月 3,000 元的定期定額的運用又可以靈活運用, 陳先生覺得這樣規劃還不錯 ( 四 ) 中期子女教育金規劃由於陳太太在兩個孩子出生時已分別給孩子買投資型保單定期定額 3,000 元 / 月, 到他們分別上大學時, 在保持 8% 報酬率狀況下可累積至 145 萬, 經建議若再調整每年存 50,000 元, 每月 4,200 元的狀況下可累積至 200 萬, 兩人共 400 萬, 已足夠給孩子教育基金規劃, 夫妻覺得這樣建議可行性高, 決定執行 ( 五 ) 長期退休基金規劃夫妻倆一致覺得退休是他們最大的一個缺口, 經由退休金試算表計算出資金缺口時他們覺得當下應該努力工作認真存錢, 經建議不用去擔心這筆龐大數字, 只要堅守定期定額紀律, 設定好停損停利機制, 以 37 債券及股票型基金去搭配長期投資全球性及大型股票基金, 即可達到我們預期目標陳太太決定先從基金累積退休金, 夫妻倆直接執行顧問建議

9 ( 六 ) 勞保退休金的部分再與陳先生提及此部分時, 由於兩人希望將來此部分的退休金可以將來給孩子當作買房的一筆資金, 故未規劃到退休金中七追蹤結果 ( 一 ) 風險規劃陳太太已交由產險公司規劃做意外險失能險部分 ( 二 ) 購車及購屋計畫夫妻決定既然目標決定了, 除了增加收入提高投資比重之外, 兩人決定節省開支, 增加儲蓄投資 ( 三 ) 子女教育金及退休金太太決定一年買衣服不要超出 15,000 元預算, 每月多 1,750 元投資, 娛樂費可降至每年 60,000 元 ( 平均每月約 5,000 元 ), 每個月多 6,500 元做退休基金 (1,750+6,500+2,660=10,910 元 / 月 ), 所以從收支表中找出每月可節省開銷多 10,910 元, 再加入每月從薪水中多提撥 6,000 元存入退休金帳戶做好資產配置, 維持整體且長期的資產成長八後續溝通與服務 ( 一 ) 風險規劃方面夫妻及孩子皆已做好規劃, 且善用投資型保單做保障規劃, 讓風險規劃更完整 ( 二 ) 購車與購屋的規劃雖然皆是一筆大資金的開銷, 但在此規劃下客戶的接受度很高, 且夫妻倆花在保險比重偏高, 也陸續有回收的資金, 故應無大問題 ( 三 ) 退休及教育基金的規劃兩者皆屬長期儲蓄且皆以投資共同基金來做累積工具, 難免會擔心投資風險, 建議多

10 了解基金的功能與意義, 多涉取各種財金資訊, 不要太過於汲汲營營追求風險及擔心, 相信透過資產配置, 分散風險長期投資定期定額的操作應會看到不錯的成果策略四 ) 結餘未規劃使用的部分建議可以放置銀行帳戶, 累積一筆錢可買台灣產業龍頭股如中鋼中華電信等高配息股及股利收益, 當作一筆資金的活用九結語以服務於壽險公司的我而言, 初期進入保險業不諱言是為了賺錢, 幫客戶做好風險規劃, 賺取比傳統產業更高的收入在經歷這第六個年頭的經驗累積, 進入理財的領域學習更多元的知識, 尤其經過 RFC 課程的專業培訓之後, 深深發覺壽險業經過時間的累積及市場性商品的轉變, 每位保戶皆需要我們提供給他一個完整且多元的全方位規劃, 讓我有一種更大的使命感及信心去幫客戶診斷及規劃, 讓他們的人生需求, 可以早日達到財務自由, 不要終日跳脫不出生活中的老鼠圈, 透過 RFC 的課程, 培養自己經驗值的累積, 更能了解怎麼幫客戶整合, 而不是一昧的賣保險, 讓自己的定位更有專業及自信度, 也更能將自己眼界打開, 更有國際觀感謝所有 RFC 的老師及同仁及同學, 因為有您們的參與大家才能順利完成培訓, 對我來說這是幸福的, 也期許自己能在壽險事業貢獻自己能力, 除了不斷精進成長也可以造福更多有緣人

11 附表一收入支出表 99 年度每年每月年比重每年每月年比重 1. 工作收入基本支出薪資 1,650, ,500 92% 1. 食 150,000 12,500 10% 佣金 0% 2. 衣 36,000 3,000 2% 獎金 0% 3. 住紅利 0% 房租 0% 年終獎金 96,000 5% 房貸其他 0% 房屋保險 2, % 工作收入總額 1,746, ,500 97% 水電瓦斯電話 36,000 3,000 2% 房地產稅 0% 2. 理財收入其他費用 21,600 1,800 1% 利息 ( 應稅 ) 0% 住小計 60,300 5,025 4% 利息 ( 免稅 ) 1,200 0% 4. 行股利 0% 車貸 0% 資本利得 25,300 1% 車險 5, % 租金收入 0% 油料費 36,000 3,000 2% 基金收益 14,360 1% 保養修理費 10,000 1% 其他 0% 牌照 / 燃料稅 12,000 1,000 1% 理財收入總額 40,860 2% 停車費 3, % 交通費 10, % 3. 其他收入 0% 其他費用 0% 退休金 0% 行小計 76,600 6,386 5% 保險滿期金 0% 5. 育進修費用 240,000 20,000 16% 跟會到期 0% 6. 樂其他 0% 娛樂休閒 36,000 3,000 2% 其他收入總額 0% 交際公關費 0% 總收入 (1) 1,786, , % 觀光旅遊 60,000 5,000 4% 樂小計 96,000 8,000 7% 7. 保險費社會保險 18,000 1,500 1% 人壽保險 196,900 16,408 13% 保險費小計 214,900 17,908 15% 家庭可支配餘額 = (1) - (2) 8. 個人所得稅每年結餘 323,060 所得稅 ( 公司代扣 ) 0% 每月結餘 19,394 所得稅 ( 年度繳納 ) 50,000 3% 平均每月結餘 26,922 所得稅小計 50,000 3% 9.. 其他借貸 0% 收入結構比 ( 收入 / 總收入 ) 10. 儲蓄 ( 無風險 ) 120,000 10,000 8% 工作收入佔 98% 11. 理財支出理財收入佔 2% 定期定額投資 216,000 18,000 15% 其他收入佔 0% 單筆投資 0% 跟會 ( 活會 /( 死會 ) 0% 理財支出小計 216,000 18,000 15% 支出結構比 ( 支出 / 總收入 ) 基本支出總額 1,259, ,986 86% 生活支出佔 37% 其他支出理財支出佔 12% 醫療費用 12,000 1,000 1% 儲蓄支出佔 7% 捐獻 / 贊助 6, % 保費支出佔 12% 奉養金 120,000 10,000 8% 借貸支出佔 0% 年節紅包 36,000 3,000 2% 其他支出佔 11% 其他 30,000 2,500 2% 其他支出總額 204,000 17,000 14% 總支出 (2) 1,463, , %

每年每月年比重收入類別 1 工作收入總額 1,746,000 137,500 98% 2 理財收入總額 48,560 4,047 2% 3 其他收入總額 28,000 2,333 0% 總收入 1,822,560 143,880 100% 每年每月年比重基本支出 1. 食 150,000 12,500 10% 2. 衣 36,000 3,000 2% 3.

12 每年每月年比重收入類別 1 工作收入總額 1,746, ,500 98% 2 理財收入總額 48,560 4,047 2% 3 其他收入總額 28,000 2,333 0% 總收入 1,822, , % 每年每月年比重基本支出 1. 食 150,000 12,500 10% 2. 衣 36,000 3,000 2% 3. 住 60,300 5,025 4% 4. 行 76,600 6,386 5% 5. 育 - 進修費用 240,000 20,000 16% 6. 樂 96,000 8,000 6% 7. 保險費 214,900 17,908 14% 8. 個人所得稅 50,000 4,167 3% 9. 其他借貸 - - 0% 10. 儲蓄 ( 無風險 ) 150,000 12,500 10% 11. 理財支出 216,000 18,000 14% 其他支出 204,000 17,000 14% 總支出 (2) 1,493, , % 年支出比重圖 12. 其他支出 15% 1. 食 10% 2. 衣 3. 住 2% 4% 11. 理財支出 14% 7. 保險費 15% 4. 行 5% 6. 樂 6% 5. 育 4% 10. 儲蓄 ( 無風險 ) 10% 8. 個人所得稅 3% 9. 其他借貸 0%

13 流動資產一覽表銀行存款銀行名稱帳號存款餘額 ( 止 ) 台灣銀行台南分行 $45,800 華南銀行台南分行 $53,100 國泰世華成功分行 $235,126 國泰世華股票帳戶 $18,500 郵局台南分行 $13,580 總計 366,106 股票投資金 X 證券帳戶 ( 以收盤價計算 ) NO. 股票名稱代號股數現價現值 1 中鋼 7, ,734 2 中華電信 1, ,400 3 漢磊 2, ,736 4 台產 2, ,407 5 彩晶 5, ,000 6 茂德 1, ,623 7 鴻準 1, ,500 小計 (A) 總計 532, ,400 銀行名稱基金名稱基金投資現值星展銀行富蘭克林公司債美元計價 $228,500 流動資產總額 1,127,006 Total 228,500

14 附表二附表二陳先生之資產負債表資產負債 1. 流動性資產金額比重 1. 短期負債金額比重支票 / 活期存款 366,106 10% 信用卡 0% 儲蓄存款 0% 消費性貸款 - 0% 壽險現金價值 2,039,721 56% 一般借貸分期付款 - 0% 其他 - 0% 標會 ( 死會 ) - 0% 流動性資產小計 2,405,827 67% 保單貸款 - 0% 2. 流動性投資其他 - 0% 股票 ( 上市櫃 ) 532,400 15% 短期負債小計 0% 共同基金 228,500 6% 2. 長期負債會錢 ( 活會 ) - 0% 車貸 0% 短期票券 - 0% 自用不動產抵押貸款 0% 債券 - 0% 投資性不動產抵押貸款 0% 期貨 - 0% 其他 - 0% 其他 ( 外幣 ) 0% 長期負債小計 - 0% 流動性投資小計 760,900 21% 負債總計 (2) 100% 流動性資產 & 投資 3,166,727 88% 3. 非流動性投資事業股份 - 0% 股票 ( 未上市櫃 ) 34,560 1% 投資不動產 0% 其他 - 0% 非流動性投資小計 34,560 1% 4. 不動產住宅 - 0% 辦公室 - 0% 工廠 - 0% 其他 - 0% 不動產小計 0% 5. 生息資產存貨 - 0% 其他 - 0% 生息資產小計 - 0% 6. 其他資產汽車 / 遊艇 335,000 9% 黃金 / 珠寶 80,000 2% 收藏品 - 0% 其他 - 0% 其他資產小計 415,000 11% 資產總計 (1) 3,616, %

15 項目比重 1. 流動性資產 67% 2. 流動性投資 21% 3. 非流動性投資 1% 4. 不動產 0% 5. 生息資產 0% 6. 其他資產 11% TOTAL 100% 項目比重 1. 短期負債 100% 2. 長期負債 0% Total 100%

16 附表三 -1 陳先生全家壽險保單現金價值姓名壽險名稱投保日已投保期間距離滿期年保單現價先生國泰 312 壽險 -150 萬 087/12 13 年 7 年 458,600 先生三商祥安壽險 -10 萬 094/08 6 年 14 年 15,696 先生三商投資型保單 -160 萬 094/12 6 年 14 年 154,720 先生三商結構型債保單 -20 萬 097/09 2 年躉繳 ;5 年 115,420 先生三商投資型保單 -300 萬 096/03 4 年 16 年 38,539 太太新光傳家寶 -84 萬 086/11 14 年 1 年 421,176 太太新光防癌險 -50 萬 086/11 14 年 1 年 72,960 太太郵政儲蓄壽險 30 萬 094/05 6 年 0 年 254,013 太太三商祥安壽險 -10 萬 094/08 6 年 14 年 18,576 太太三商投資型保單 -225 萬 095/03 5 年 15 年 240,278 太太三商珍愛女人壽險 -50 萬 097/01 3 年 17 年 37,550 長子三商祥安壽險 -10 萬 095/03 5 年 15 年 5,630 長子三商投資型保單 -110 萬 095/08 5 年 15 年 75,254 長子三商美元壽險 -30 萬 099/09 1 年 19 年 6,240 次子三商祥安壽險 -10 萬 096/01 4 年 16 年 3,750 次子三商投資型保單 -120 萬 095/12 4 年 16 年 104,979 次子三商美元壽險 -30 萬 099/09 1 年 19 年 6,540 次子全球防癌壽險 -30 萬 096/01 3 年 17 年 9,800 TOTAL 2,039,721 註陳太太新光保單於 100 年繳費滿期每年生存金元郵政儲蓄壽險 30 萬辦理減額繳清於 100 年 5 月可領回元

17 附表三 -2 險種項目先生太太長子次子人壽險終身壽險保額 160 萬 204 萬 40 萬 70 萬投資型保單壽險 480 萬 225 萬 120 萬 120 萬意外保障 500 萬 800 萬 80 萬 50 萬意外險意外醫療 5 萬 6 萬 3 萬 3 萬意外住院 4000 元 3000 元 2000 元 2000 元病房費 ( 含膳食 ) 5000 元 5000 元 3000 元 3000 元加護病房 9000 元 9000 元 6000 元 6000 元燒燙傷病房 9000 元 9000 元 6000 元 6000 元醫療險急診金 2000 元 2000 元 1500 元 1500 元住院雜費支出元元元元手術自費補償金最高 337,500 元 337,500 元 337,500 元 337,500 元外科手術 12 萬 12 萬 9 萬 9 萬罹癌保險金 40 萬 30 萬 40 萬 40 萬住院醫療 5000 元 5000 元 6000 元 8000 元癌症險癌症手術醫療 8 萬 8 萬 9 萬 12 萬癌症出院療養 1600 元 1600 元 2000 元 2000 元癌症門診醫療 2400 元 2400 元 3000 元 3600 元癌症身故保險金 x 50 萬 x 30 萬重大疾病險 20 萬 50 萬 20 萬 20 萬其他特定傷病險 20 萬 20 萬

18 預設值對象 / 標的對象 / 標的退休規劃陳先生陳太太通貨膨脹率 2.00% 2.00% 退休前投資報酬率 8.00% 8.00% 退休後投資報酬率 4.00% 4.00% 距離退休時間 ( 年 ) 預估退休後生活時間 ( 年 ) 項目現值退休月開支 $ 25,000 $ 25,000 已有準備金 ( 單筆 ) $ - $ - 已有準備金 ( 每年 ) $ 36,000 $ 60,000 已有準備年金給付 $ 25,000 $ 28,000 預估退休時社會保險退休給付 $ - $ - 預估退休時公司退休給付 $ 450,000 $ 600,000 子女教育規劃哥哥弟弟通貨膨脹率 ( 學費成長率 ) 3% 3% 投資報酬率 6% 6% 距離子女唸大學尚有幾年預估子女唸大學可能要讀幾年 4 4 項目現值目前上大學所須金額大約 ( 每年 ) $ 240,000 $ 240,000 已有準備金 ( 單筆 ) $ 300,000 $ 300,000 購車規劃計畫通貨膨脹率 2% 投資報酬率 8% 貳手車折舊率 20% 預計幾年後買房車 7.00 項目現值目前預計購買房車之市價 $ 800,000 現有房車市價 ( 現值 ) $ 335,000 已有準備金 ( 單筆 ) $ 300,000 置換屋規劃計畫通貨膨脹率 2% 年投資報酬率 8% 新屋房價成長率 3% 舊屋房價成長率 ( 扣除折舊率 ) 2% 距離預計置換屋時間 ( 年 ) 3 項目現值欲購房屋市價 ( 現值 ) $ 4,800,000 目前擁有房屋市價 ( 現值 ) $ - 已有準備單筆資金 ( 現值 ) $ 1,370,000

19 置換屋試算表計畫距離預計置換屋時間 ( 年 ) 3 欲購房屋距目標差額 ( 現值 ) $4,800,000 欲購房屋市價 ( 未來值 ) $5,245,090 目前擁有房屋市價 ( 現值 ) - 現有住宅於換屋時之預估價 ( 未來值 ) - 需準備的換購屋金額 $5,245,090 已有準備單筆資金 ( 現值 ) $1,370,000 已有準備單筆資金 ( 未來值 ) $1,453,855 置換屋準備金資金缺口 ( 未來值 ) $3,791,235 現在一次存入 $3,009,604 每年應存 $1,167,827 每月應存 $93,529 假設條件通貨膨脹率 2% 年投資報酬率 8% 新屋房價成長率 3% 舊屋房價成長率 ( 扣除折舊率 ) 2% 換購車試算表計畫目前預計購買房車之市價 $800,000 預計幾年後買房車 7 房車未來值 $918,949 現有房車市價 ( 現值 ) $335,000 現有房車於換車時之預估價 ( 未來值 ) $70,255 已有準備金 ( 單筆 ) $300,000 已有準備金 ( 單筆 )( 未來值 ) $514,147 換購車準備金資金缺口 ( 未來值 ) $334,547 現在一次存入 $195,205 每年應存 $37,493 每月應存 $2,984 假設條件通貨膨脹率 2% 投資報酬率 8% 二手車折舊率 20%

20 子女教育基金試算表子女姓名哥哥弟弟距離預估上大學時間目前上大學所須金額大約 ( 每年 ) $240,000 $240,000 未來值 ( 每年 ) $342,183 $373,912 預估子女唸大學可能要讀幾年 4 4 子女教育金需求總額 $1,271,926 $1,389,868 已有準備單筆資金 ( 現值 ) $300,000 $300,000 已有準備單筆資金 ( 未來值 ) $603,659 $718,967 子女教育準備金資金缺口 ( 未來值 ) $668,268 $670,901 現在一次存入 $332,108 $279,944 每年應存 $39,613 $28,824 每月應存 $3,180 $2,307 假設條件通貨膨脹率 ( 學費年成長率 ) 3.00% 年平均投資報酬率 6.00%

21 退休金試算表陳先生陳太太距退休年期預計退休生活年數退休月開支 ( 現值 ) $ 25,000 $ 25,000 退休月開支 ( 未來值 ) $ 36,420 $ 39,422 退休金總額 ( 未來值 ) $ 7,146,285 $ 9,235,957 已有準備 ( 單筆 ) 金額 ( 現值 ) $ - $ - 已有準備 ( 單筆 ) 金額 ( 未來值 ) $ - $ - 已有準備 ( 每年 ) 金額 ( 現值 ) $ 36,000 $ 60,000 已有準備 ( 每年 ) 金額 ( 未來值 ) $ 1,492,065 $ 3,653,598 已被保險年金給付 ( 退休後領取 ) $ 408,786 $ 546,657 預估社會保險退休給付 $ - $ - 預估公司退休給付 ( 未來值 ) $ 450,000 $ 600,000 退休金準備金資金缺口 ( 未來值 ) $ 4,795,434 $ 4,435,703 現在一次存入 $ 1,111,160 $ 755,468 每年應存 $ 115,702 $ 72,844 每月應存 $ 9,007 $ 5,624 假設條件通貨膨脹率 2.00% 退休前年平均投資報酬率 8.00% 退休後年投資報酬率 4.00%

許家瑜 Profile 職稱 : 遠見保險經紀人處經理入行年資 : 三年學經歷 : 彰化女中嘉義大學微生物免疫生醫藥學系畢業專業證照 :IARFC 國際認證財務顧問投資型資格測驗合格外幣資格測驗合格產險資格測驗合格壽險資格測驗合格得獎紀錄 : * 二一六年已達成二一七年國際龍獎 IDA

許家瑜 Profile 職稱 : 遠見保險經紀人處經理入行年資 : 三年學經歷 : 彰化女中嘉義大學微生物免疫生醫藥學系畢業專業證照 :IARFC 國際認證財務顧問投資型資格測驗合格外幣資格測驗合格產險資格測驗合格壽險資格測驗合格得獎紀錄 : * 二一六年已達成二一七年國際龍獎 IDA Advisers 智庫 RFC 顧問團一份理想的財務規劃方案新婚夫妻 4 大財務目標實現法整理國際編輯部一次朋友聚會中因朋友的介紹, 遠見在保險經紀人處經理許家瑜在二一三年認識了范先生與陳小姐, 二一四年年初陳小姐成了范太太由於新婚的兩人對於家庭財務狀況, 仍然無法全面掌控, 希望重新統整帳戶資金, 並討論未來可進行的財務規劃, 期待擁有完善計畫且幸福的婚姻生活執行 8 計畫第一次與范先生