威海华东数控股份有限公司2010年年度报告全部报送数据

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1 WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO., LTD 股 票 简 称 : 华 东 数 控 股 票 代 码 : 披 露 日 期 :2012 年 2 月 15 日

2 目 录 第 一 节 重 要 提 示...1 第 二 节 公 司 基 本 情 况 简 介...2 第 三 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要...4 第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况...6 第 五 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况...10 第 六 节 公 司 治 理 结 构...15 第 七 节 内 部 控 制...18 第 八 节 股 东 大 会 情 况 简 介...22 第 九 节 董 事 会 报 告...24 第 十 节 监 事 会 报 告...51 第 十 一 节 重 要 事 项...54 第 十 二 节 财 务 报 告...63 第 十 三 节 备 查 文 件 目 录...130

3 第 一 节 重 要 提 示 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 没 有 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 对 本 报 告 内 容 的 真 实 性 准 确 性 完 整 性 无 法 保 证 或 存 在 异 议 全 体 董 事 均 出 席 了 审 议 年 度 报 告 的 董 事 会 公 司 年 度 财 务 报 告 已 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 审 计 并 被 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 公 司 负 责 人 汤 世 贤 主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 明 山 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 肖 崔 英 声 明 : 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 本 报 告 全 文 刊 载 于 巨 潮 资 讯 网 ( 年 度 报 告 摘 要 摘 自 报 告 全 文, 投 资 者 欲 了 解 详 细 内 容, 应 当 仔 细 阅 读 年 度 报 告 全 文 1

4 第 二 节 公 司 基 本 情 况 简 介 一 中 文 名 称 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 :WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO.,LTD 中 文 简 称 : 华 东 数 控 英 文 简 称 :WHHD 二 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 三 公 司 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 职 务 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 王 明 山 孙 吉 庆 联 系 地 址 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 [email protected] [email protected] 四 公 司 注 册 办 公 地 址 邮 政 编 码 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 注 册 地 址 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 办 公 地 址 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 @huadongcnc.com 五 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 登 载 年 度 报 告 的 网 站 及 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 中 国 证 券 报 证 券 时 报 登 载 年 度 报 告 的 网 站 网 址 公 司 年 度 报 告 备 置 地 点 深 圳 证 券 交 易 所 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 证 券 部 六 公 司 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 上 市 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 简 称 华 东 数 控 股 票 代 码 七 其 它 有 关 资 料 公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 2002 年 3 月 4 日 公 司 最 近 一 次 变 更 登 记 日 期 2010 年 9 月 10 日 注 册 登 记 地 点 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 公 司 税 务 登 记 证 号 码

5 组 织 机 构 代 码 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 会 计 师 事 务 所 的 办 公 地 址 签 字 会 计 师 姓 名 保 荐 机 构 名 称 办 公 地 址 保 荐 代 表 人 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 济 南 市 经 十 路 号 华 特 广 场 6 楼 路 清 张 秀 芹 海 通 证 券 股 股 份 有 限 公 司 上 海 市 广 东 路 689 号 海 通 证 券 大 厦 14 楼 张 刚 孙 迎 辰 八 公 司 历 史 沿 革 公 司 上 市 以 来 的 历 次 注 册 变 更 情 况 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 前 身 为 成 立 于 2002 年 3 月 4 日 的 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 2004 年 12 日 28 日 经 山 东 省 发 展 和 改 革 委 员 会 关 于 同 意 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 变 更 为 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 鲁 发 改 许 可 企 业 字 [2004]11 号 文 ) 批 准, 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 依 法 整 体 变 更 为 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司, 注 册 资 本 8,000 万 元, 并 领 取 了 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照, 执 照 号 码 : 年 9 月 14 日, 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 出 资 5,000 万 元 认 购 公 司 新 增 股 份 1,000 万 股, 公 司 注 册 资 本 由 8,000 万 元 变 更 为 9,000 万 元 2008 年 5 月 21 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]721 号 文 批 准, 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )3,000 万 股, 公 司 于 2008 年 6 月 12 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 2008 年 8 月 7 日 公 司 总 股 本 变 更 为 人 民 币 12,000 万 元 2010 年 2 月 1 日, 公 司 注 册 地 址 由 威 海 高 技 术 产 业 开 发 区 火 炬 路 305 号, 变 更 为 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 税 务 登 记 证 组 织 机 构 代 码 证 相 应 做 了 地 址 变 更 2010 年 4 月 8 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]410 号 文 关 于 核 准 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 增 发 股 票 的 批 复 核 准, 公 司 获 准 增 发 不 超 过 3,500 万 股 新 股 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 万 股, 发 行 后 总 股 本 变 更 为 人 民 币 12, 万 元 并 于 2010 年 7 月 15 日 在 山 东 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 变 更 登 记 手 续 2010 年 8 月 14 日, 经 公 司 2010 年 度 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股, 转 增 后 总 股 本 为 257,495, 股 并 于 2010 年 9 月 10 日 在 山 东 工 商 行 政 管 理 局 办 理 完 成 变 更 登 记 手 续 在 历 次 变 更 登 记 中 公 司 税 务 登 记 号 , 组 织 机 构 代 码 均 未 发 生 变 更 公 司 未 设 立 分 支 机 构 3

6 第 三 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 一 主 要 会 计 数 据 项 目 2011 年 2010 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 单 位 : 元 2009 年 营 业 总 收 入 626,636, ,826, % 573,916, 营 业 利 润 14,194, ,138, % 124,131, 利 润 总 额 27,382, ,288, % 135,797, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 20,897, ,121, % 115,966, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 8,226, ,970, % 109,914, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -59,743, ,252, % 64,085, 项 目 2011 年 末 2010 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 (%) 2009 年 末 资 产 总 额 2,821,585, ,044,412, % 1,547,250, 负 债 总 额 1,658,132, ,901, % 844,628, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 1,029,961, ,022,755, % 607,165, 总 股 本 ( 股 ) 257,495, ,495, % 120,000, 二 主 要 财 务 指 标 单 位 : 元 项 目 2011 年 2010 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 2009 年 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.47 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.47 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) % 0.44 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 2.03% 10.77% -8.74% 20.90% 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 0.80% 10.07% -9.27% 19.81% 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 / 股 ) 项 目 2011 年 末 2010 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 (%) 2009 年 末 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) % 2.53 资 产 负 债 率 (%) 58.77% 45.09% 13.68% 54.59% 4

7 三 非 经 常 性 损 益 项 目 单 位 : 元 非 经 常 性 损 益 项 目 2011 年 金 额 附 注 2010 年 金 额 2009 年 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 310, ,347, , 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 12,586, ,441, ,745, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 290, , , 所 得 税 影 响 额 -323, ,086, ,061, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -193, , , 合 计 12,670, ,150, ,051, 四 境 内 外 会 计 准 则 差 异 公 司 是 在 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 板 上 市 的 公 司, 未 在 境 外 上 市, 故 不 存 在 境 内 外 会 计 准 则 差 异 问 题 5

8 第 四 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 表 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 项 目 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 单 位 : 股 其 他 小 计 数 量 比 例 一 有 限 售 条 件 股 份 180,000, % -107,263, ,263,969 72,736, % 1 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 63,157, % -63,157,158-63,157,158 3 其 他 内 资 持 股 20,000, % -20,000,000-20,000,000 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 20,000, % -20,000,000-20,000,000 4 外 资 持 股 境 内 自 然 人 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 5 高 管 股 份 96,842, % -24,106,811-24,106,811 72,736, % 二 无 限 售 条 件 股 份 77,495, % 107,263, ,263, ,759, % 1 人 民 币 普 通 股 77,495, % 107,263, ,263, ,759, % 2 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 257,495, % ,495, % 限 售 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 股 东 名 称 年 初 限 售 股 数 本 年 解 除 限 售 股 数 本 年 增 加 限 售 股 数 年 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 63,157,158 63,157, IPO 承 诺 限 售 2011 年 6 月 15 日 汤 世 贤 51,361,466 12,736, ,625,000 高 管 锁 定 高 鹤 鸣 26,877,640 6,719, ,158,230 高 管 锁 定 每 年 首 个 交 易 日 按 25% 解 除 限 售 每 年 首 个 交 易 日 按 25% 解 除 限 售 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 20,000,000 20,000, IPO 承 诺 限 售 2011 年 6 月 15 日 李 壮 9,454,962 2,363, ,091,221 高 管 锁 定 刘 传 金 9,148,774 2,287, ,861,580 高 管 锁 定 每 年 首 个 交 易 日 按 25% 解 除 限 售 每 年 首 个 交 易 日 按 25% 解 除 限 售 合 计 180,000, ,263, ,736,

9 ( 三 ) 证 券 发 行 与 上 市 情 况 年 5 月 22 日, 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]721 号 文 核 准, 并 经 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 上 [2008]81 号 文 同 意, 于 2008 年 6 月 3 日 向 社 会 公 众 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 3,000 万 股 ( 每 股 面 值 1 元 ), 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 9.80 元, 公 司 股 票 于 2008 年 6 月 12 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 企 业 板 挂 牌 交 易 年 4 月 6 日, 公 司 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]410 号 文 核 准, 公 司 于 2010 年 4 月 19 日, 公 开 增 发 人 民 币 普 通 股 (A 股 ) 股 票 万 股 ( 每 股 面 值 1 元 ), 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 元, 增 发 股 票 于 2010 年 4 月 30 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 板 挂 牌 交 易 年 8 月 14 日, 公 司 召 开 的 2010 年 度 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 2010 年 度 中 期 利 润 分 配 方 案 : 以 公 司 总 股 本 128,747,800 股 为 基 数, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股 实 施 后 公 司 总 股 本 增 至 257,495,600 股 4 公 司 未 发 行 内 部 职 工 股 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 及 前 10 名 股 东 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 表 单 位 : 股 2011 年 末 股 东 总 数 49,420 本 年 度 报 告 公 布 日 前 一 个 月 末 股 东 总 数 48,330 前 10 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 持 股 总 数 持 有 有 限 售 条 件 的 股 份 数 量 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 国 有 法 人 21.46% 55,266, ,000,000 汤 世 贤 境 内 自 然 人 15.01% 38,659,633 38,625,000 高 鹤 鸣 境 内 自 然 人 7.83% 20,158,230 20,158,230 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 境 内 非 国 有 法 人 3.42% 8,800,000 0 李 壮 境 内 自 然 人 2.75% 7,091,221 7,091,221 刘 传 金 境 内 自 然 人 2.66% 6,861,580 6,861,580 张 振 锋 境 内 自 然 人 0.19% 498,000 0 蒋 乐 希 境 内 自 然 人 0.19% 485,300 0 杭 虹 境 内 自 然 人 0.18% 460,300 0 章 利 娜 境 内 自 然 人 0.16% 419,600 0 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 55,266,648 人 民 币 普 通 股 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 8,800,000 人 民 币 普 通 股 张 振 锋 498,000 人 民 币 普 通 股 7

10 蒋 乐 希 485,300 人 民 币 普 通 股 杭 虹 460,300 人 民 币 普 通 股 章 利 娜 419,600 人 民 币 普 通 股 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 客 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 336,719 人 民 币 普 通 股 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 陈 钢 281,200 人 民 币 普 通 股 吴 应 雄 256,800 人 民 币 普 通 股 龚 穗 娟 248,249 人 民 币 普 通 股 ( 二 ) 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 具 体 情 况 介 绍 股 东 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 和 刘 传 金 为 公 司 一 致 行 动 人 实 际 控 制 人 ; 公 司 前 10 名 无 限 售 条 件 股 东 中 除 公 司 实 际 控 制 人 外, 未 知 相 互 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 为 以 高 管 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 刘 传 金 组 成 的 一 致 行 动 人, 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 汤 世 贤, 男,1959 年 生, 大 学 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 董 事 长, 兼 任 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 执 行 董 事 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 董 事 长 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 董 事 长 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 董 事 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 董 事 长 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 执 行 董 事 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 执 行 董 事 高 鹤 鸣, 男,1962 年 生, 大 专 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理, 兼 任 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 董 事 长 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 董 事 李 壮, 男,1971 年 生, 大 专 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理 刘 传 金, 男,1965 年 生, 大 学 学 历, 高 级 工 程 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 监 事 会 主 席 总 工 程 师, 兼 任 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 监 事 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 监 事 ( 三 ) 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 刘 传 金 15.01% 7.83% 2.75% 2.66% 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 报 告 期 内, 实 际 控 制 人 没 有 通 过 信 托 或 其 他 资 产 管 理 方 式 控 制 公 司 情 况 ( 四 ) 其 他 持 股 10% 以 上 的 法 人 股 东 情 况 公 司 第 一 大 股 东 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司, 报 告 期 末 持 有 公 司 21.46% 的 股 份 山 东 省 高 新 技 8

11 术 创 业 投 资 有 限 公 司 成 立 于 2000 年 6 月 6 日, 注 册 号 : ; 住 所 : 济 南 市 解 放 路 166 号 ; 注 册 资 本 :116,572 万 元, 实 收 资 本 :116,572 万 元 ; 法 定 代 表 人 : 李 功 臣 ; 经 营 范 围 : 创 业 投 资, 代 理 其 他 创 业 投 资 企 业 等 机 构 或 个 人 的 创 业 投 资, 创 业 投 资 咨 询, 为 创 业 企 业 提 供 创 业 管 理 服 务, 参 与 设 立 创 业 投 资 企 业 与 创 业 投 资 管 理 顾 问 机 构 9

12 一 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况 第 五 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 基 本 情 况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 起 始 日 期 任 期 终 止 日 期 年 初 持 股 数 年 末 持 股 数 变 动 原 因 汤 世 贤 董 事 长 男 /01/ /01/12 51,500,000 38,659,633 减 持 股 份 刘 伯 哲 副 董 事 长 男 /01/ /01/ 高 鹤 鸣 董 事 \ 副 总 经 理 男 /01/ /01/12 26,877,640 20,158,230 减 持 股 份 李 壮 董 事 \ 副 总 经 理 男 /01/ /01/12 9,454,962 7,091,221 减 持 股 份 李 田 董 事 男 /01/ /01/ 于 成 廷 独 立 董 事 男 /12/ /04/ 王 玉 中 独 立 董 事 男 /12/ /04/ 任 辉 独 立 董 事 男 /12/ /04/ 刘 庆 林 独 立 董 事 男 /12/ /08/ 刘 传 金 监 事 会 主 席 \ 总 工 程 师 男 /01/ /01/12 9,148,774 6,861,580 减 持 股 份 潘 利 泉 监 事 男 /01/ /01/ 孙 吉 庆 监 事 \ 证 券 事 务 代 表 男 /01/ /01/ 邱 玉 良 总 经 理 男 /09/ /01/ 王 明 山 董 秘 \ 副 总 经 理 \ 财 务 总 监 男 /01/ /01/ 杨 天 桥 副 总 经 理 男 /09/ /01/ 王 海 波 副 总 经 理 男 /12/ /01/ 尹 向 东 历 任 董 事 总 经 理 男 /01/ /09/ 林 冬 生 历 任 常 务 副 总 经 理 男 /01/ /08/ 合 计 96,981,376 72,770,664 - 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 没 有 被 授 予 股 票 期 权 限 制 性 股 票 的 情 况 ( 二 ) 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 最 近 5 年 的 主 要 工 作 经 历 1 董 事 会 成 员 简 历 汤 世 贤, 男,1959 年 生, 大 学 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 董 事 长, 兼 任 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 执 行 董 事 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 董 事 长 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 董 事 长 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 董 事 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 董 事 长 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 执 行 董 事 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 执 行 董 事 刘 伯 哲, 男,1964 年 出 生, 研 究 生 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 曾 任 山 东 省 德 州 市 副 市 长, 熟 悉 宏 观 经 济 政 策 和 投 资 政 策, 熟 悉 山 东 省 境 内 的 产 业 布 局 和 优 势 产 业 的 发 展 重 点, 有 丰 富 的 创 业 投 资 理 10

13 论 与 实 践 经 验, 掌 握 金 融 投 资 和 创 业 投 资 方 面 的 各 种 业 务 技 能, 曾 先 后 分 管 参 与 了 公 司 10 余 个 投 资 项 目 的 运 作 现 任 本 公 司 副 董 事 长, 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理, 鲁 信 创 业 投 资 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 李 田, 男,1972 年 生, 博 士 研 究 生 学 历, 高 级 工 程 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 曾 任 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 创 业 投 资 二 部 高 级 业 务 经 理 现 任 本 公 司 董 事, 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 创 业 投 资 部 投 资 总 监 高 鹤 鸣, 男,1962 年 生, 大 专 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 董 事 兼 副 总 经 理, 兼 任 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 董 事 长 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 董 事 李 壮, 男,1971 年 生, 大 专 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 董 事 副 总 经 理 于 成 廷, 男,1940 年 生, 大 专 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 曾 任 北 京 机 床 厂 工 艺 设 计 科 长 副 厂 长 厂 长, 美 国 好 多 公 司 总 经 理, 国 家 机 械 委 机 床 司 副 司 长, 机 械 电 子 工 业 部 机 床 司 副 司 长, 机 械 部 机 械 基 础 装 备 司 司 长, 中 国 机 床 工 具 工 业 协 会 秘 书 长, 山 东 威 达 机 械 股 份 有 限 公 司 南 通 科 技 投 资 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事 现 任 本 公 司 独 立 董 事, 浙 江 日 发 数 码 精 密 机 械 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事, 中 国 机 床 工 具 工 业 协 会 高 级 顾 问 名 誉 理 事 长 王 玉 中, 男,1939 年 生, 大 专 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 曾 任 枣 庄 市 教 育 局 科 员 秘 书, 枣 庄 市 政 府 办 公 室 副 主 任, 枣 庄 市 台 儿 庄 区 区 长, 枣 庄 市 市 中 区 区 委 书 记, 枣 庄 市 副 市 长, 山 东 省 委 副 秘 书 长 省 委 政 策 研 究 室 主 任 山 东 华 鲁 集 团 公 司 党 委 书 记, 山 东 省 人 大 常 务 委 员 会 常 委, 山 东 大 学 经 济 学 院 等 多 所 院 校 客 座 教 授 现 任 本 公 司 独 立 董 事, 山 东 黄 金 矿 业 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事, 山 东 省 决 策 咨 询 学 会 会 长, 山 东 省 县 域 经 济 研 究 会 会 长, 山 东 省 企 业 集 团 海 外 发 展 促 进 会 副 会 长, 枣 庄 市 人 民 政 府 经 济 顾 问, 华 夏 银 行 济 南 分 行 顾 问 任 辉, 男,1945 年 出 生, 注 册 会 计 师, 会 计 学 教 授, 博 士 生 导 师, 享 受 国 务 院 政 府 特 殊 津 贴, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 曾 任 山 东 经 济 学 院 会 计 系 主 任, 山 东 经 济 学 院 副 院 长 党 委 副 书 记 院 长, 教 育 部 高 等 学 校 公 共 管 理 类 教 学 指 导 委 员 会 委 员, 山 东 省 会 计 学 会 副 会 长, 山 东 省 数 量 经 济 学 会 会 长, 山 东 省 审 计 学 会 副 会 长, 山 东 省 金 融 学 会 副 会 长, 山 东 省 人 力 资 源 学 会 副 会 长 现 任 本 公 司 独 立 董 事, 鲁 银 投 资 集 团 股 份 有 限 公 司 独 立 董 事, 山 东 省 人 民 政 府 参 事, 山 东 省 城 市 经 济 学 会 副 会 长 刘 庆 林, 男,1963 年 生, 管 理 学 博 士, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 现 任 本 公 司 独 立 董 事, 山 东 大 学 经 济 学 院 教 授 博 士 生 导 师, 山 东 大 学 世 界 经 济 研 究 所 所 长, 山 东 大 学 山 东 发 展 研 究 院 常 务 副 院 长, 中 国 世 界 经 济 学 会 理 事, 山 东 青 年 学 者 联 合 会 常 务 理 事, 山 东 商 业 经 济 学 会 理 事, 山 东 价 格 学 会 理 事 2 监 事 会 成 员 简 历 刘 传 金, 男,1965 年 生, 大 学 学 历, 高 级 工 程 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 12 月 至 今 担 任 本 公 司 监 事 会 主 席 总 工 程 师, 兼 任 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 监 事 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 监 事 11

14 潘 利 泉, 男,1969 年 生, 硕 士, 高 级 会 计 师, 注 册 会 计 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 先 后 任 山 东 省 经 济 计 划 学 校 教 师 山 东 鲁 信 高 新 技 术 产 业 股 份 有 限 公 司 财 务 负 责 人 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 高 级 经 理 山 东 鲁 信 高 新 技 术 产 业 股 份 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 等 职 现 任 本 公 司 监 事, 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 风 险 管 理 部 部 长 孙 吉 庆, 男,1984 年 出 生, 大 学 本 科 学 历, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2008 年 7 月 毕 业 于 山 东 轻 工 业 学 院 会 计 学 专 业,2008 年 7 月 至 今 在 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 证 券 部 工 作, 现 任 本 公 司 监 事 证 券 事 务 代 表 证 券 部 部 长 3 高 级 管 理 人 员 简 历 邱 玉 良, 男,1966 年 生, 大 学 本 科 学 历, 工 商 管 理 硕 士, 高 级 工 程 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 自 2004 年 起 至 2011 年 9 月 先 后 担 任 齐 齐 哈 尔 二 机 床 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 企 划 部 部 长 技 术 中 心 副 主 任 兼 总 师 办 主 任 质 量 部 部 长 副 总 工 程 师,2011 年 9 月 至 12 月 任 公 司 副 总 经 理, 现 任 本 公 司 总 经 理 高 鹤 鸣, 男, 副 总 经 理, 详 见 董 事 会 成 员 简 历 李 壮, 男, 副 总 经 理, 详 见 董 事 会 成 员 简 历 王 明 山, 男,1965 年 生, 大 专 学 历, 会 计 师, 注 册 会 计 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 2004 年 至 今 担 任 本 公 司 董 事 会 秘 书 副 总 经 理 财 务 总 监, 兼 任 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 董 事 杨 天 桥, 男,1958 年 生, 大 学 专 科 学 历, 高 级 工 程 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 自 2004 年 至 2011 年 5 月 起 先 后 担 任 齐 齐 哈 尔 二 机 床 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 技 术 管 理 部 部 长 生 产 管 理 部 部 长 能 源 环 保 部 部 长 资 产 管 理 部 部 长 副 总 工 程 师 等 职, 现 任 本 公 司 副 总 经 理 王 海 波, 男,1964 年 生, 大 学 本 科 学 历, 高 级 工 程 师, 中 国 公 民, 无 永 久 境 外 居 留 权 自 1998 年 起 至 2006 年 先 后 担 任 威 海 精 密 机 床 附 件 厂 副 厂 长 厂 长 ; 自 2006 年 至 2010 年 4 月 担 任 上 海 德 埃 精 密 工 量 具 有 限 公 司 总 经 理, 现 任 本 公 司 副 总 经 理 4 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 在 股 东 单 位 的 任 职 情 况 姓 名 兼 职 单 位 职 务 任 职 期 间 刘 伯 哲 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 董 事 副 总 经 理 2010 年 12 月 至 今 李 田 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 投 资 总 监 2010 年 1 月 至 今 潘 利 泉 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 风 险 管 理 部 部 长 2010 年 1 月 至 今 ( 三 ) 现 任 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 年 度 薪 酬 情 况 姓 名 职 务 报 告 期 内 从 公 司 领 取 的 报 酬 总 额 ( 万 元 )( 税 前 ) 是 否 在 股 东 单 位 或 其 他 关 联 单 位 领 取 薪 酬 汤 世 贤 董 事 长 否 刘 伯 哲 副 董 事 长 0.00 是 高 鹤 鸣 董 事 \ 副 总 经 理 否 12

15 李 壮 董 事 \ 副 总 经 理 否 李 田 董 事 0.00 是 于 成 廷 独 立 董 事 4.00 否 王 玉 中 独 立 董 事 4.00 否 任 辉 独 立 董 事 4.00 否 刘 庆 林 独 立 董 事 4.00 否 刘 传 金 监 事 会 主 席 \ 总 工 程 师 8.63 否 潘 利 泉 监 事 0.00 是 孙 吉 庆 监 事 \ 证 券 事 务 代 表 2.47 否 邱 玉 良 总 经 理 2.80 否 王 明 山 董 秘 \ 副 总 经 理 \ 财 务 总 监 否 杨 天 桥 副 总 经 理 6.67 否 王 海 波 副 总 经 理 5.71 否 尹 向 东 历 任 董 事 总 经 理 否 林 冬 生 历 任 常 务 副 总 理 否 合 计 ( 四 ) 报 告 期 内, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 聘 任 情 况 公 司 于 2011 年 1 月 13 日 召 开 了 2011 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 选 举 产 生 了 公 司 第 三 届 董 事 会 监 事 会 于 2011 年 1 月 13 日 召 开 公 司 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议 聘 任 了 公 司 新 一 届 的 高 级 管 理 人 员 2011 年 8 月 29 日, 公 司 董 事 会 收 到 常 务 副 总 经 理 林 冬 生 的 辞 职 报 告, 林 冬 生 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 高 级 管 理 人 员 职 务, 辞 职 后 不 再 担 任 公 司 及 子 公 司 任 何 职 务 2011 年 9 月 5 日, 公 司 董 事 会 收 到 董 事 总 经 理 尹 向 东 的 辞 职 报 告, 尹 向 东 因 个 人 原 因 辞 去 公 司 董 事 和 高 级 管 理 人 员 职 务, 辞 职 后 不 再 担 任 公 司 及 子 公 司 任 何 职 务 2011 年 9 月 6 日, 经 公 司 第 三 届 董 事 会 第 七 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 汤 世 贤 为 公 司 总 经 理 ; 聘 任 邱 玉 良 杨 天 桥 为 公 司 副 总 经 理 任 期 截 止 日 为 2014 年 1 月 12 日 2011 年 12 月 15 日, 公 司 董 事 会 收 到 总 经 理 汤 世 贤 的 辞 职 报 告, 汤 世 贤 由 于 工 作 需 要 辞 去 公 司 总 经 理 职 务, 辞 职 后 继 续 担 任 公 司 董 事 长 2011 年 12 月 19 日, 经 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 审 议 通 过, 聘 任 邱 玉 良 为 公 司 总 经 理 ; 王 海 波 为 公 司 副 总 经 理, 任 期 截 止 日 为 :2014 年 1 月 12 日 经 公 司 2011 年 9 月 6 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 七 次 会 议 和 2012 年 1 月 5 日 召 开 的 2012 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 选 举 李 壮 为 公 司 第 三 届 董 事 会 董 事, 任 期 截 止 日 为 2014 年 1 月 12 日 13

16 三 公 司 员 工 情 况 1 截 止 2011 年 12 月 31 日, 公 司 员 工 人 数 为 1,527 人 2 专 业 构 成 技 术 人 员, 171, 11.20% 销 售 人 员, 76, 4.98% 财 务 人 员, 15, 0.98% 行 政 人 员, 281, 18.40% 生 产 人 员, 984, 64.44% 2 教 育 程 度 本 科, 270, 17.68% 研 究 生 及 以 上, 7, 0.46% 专 科, 372, 24.36% 其 他, 878, 57.50% 3 公 司 没 有 需 要 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 14

17 第 六 节 公 司 治 理 结 构 一 公 司 治 理 情 况 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 和 中 国 证 监 会 深 圳 证 券 交 易 所 有 关 法 律 法 规 规 定 的 要 求, 不 断 规 范 和 完 善 公 司 内 部 控 制 体 系, 建 立 健 全 内 部 管 理 和 控 制 制 度, 确 保 公 司 三 会 等 机 构 的 规 范 有 效 运 作, 提 高 了 公 司 治 理 水 平, 维 护 了 广 大 投 资 者 利 益 截 至 报 告 期 末, 公 司 治 理 的 实 际 状 况 基 本 符 合 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 上 市 公 司 治 理 的 规 范 性 文 件 1 股 东 大 会 与 实 际 控 制 人 : 股 东 大 会 是 公 司 的 最 高 权 力 机 构, 按 照 股 东 大 会 议 事 规 则 的 规 定 召 集 召 开 公 司 股 东 大 会, 能 够 确 保 所 有 股 东, 特 别 是 中 小 股 东 享 有 平 等 地 位, 确 保 所 有 股 东 能 够 充 分 行 使 自 己 的 权 利 公 司 实 际 控 制 人 能 严 格 规 范 自 己 的 行 为, 没 有 超 越 公 司 股 东 大 会 直 接 或 间 接 干 预 公 司 决 策 和 经 营 活 动 的 行 为 2 董 事 会 和 董 事 : 董 事 会 是 公 司 的 决 策 机 构, 公 司 目 前 有 董 事 九 名, 其 中 独 立 董 事 四 名, 占 全 体 董 事 的 三 分 之 一 以 上 ; 全 体 董 事 能 够 按 照 董 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 规 则 等 规 定 开 展 工 作, 按 时 出 席 董 事 会 和 股 东 大 会, 积 极 参 加 相 关 知 识 的 培 训, 熟 悉 有 关 法 律 法 规, 监 督 内 部 控 制 制 度 的 执 行 情 况 3 监 事 会 和 监 事 : 监 事 会 是 公 司 的 监 督 机 构, 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 的 有 关 规 定 产 生 监 事, 公 司 监 事 会 现 有 监 事 三 名, 监 事 会 的 人 数 及 构 成 符 合 法 律 法 规 的 要 求, 对 董 事 全 体 高 级 管 理 人 员 的 行 为 及 公 司 的 财 务 状 况 进 行 监 督 检 查 并 发 表 独 立 意 见 4 董 事 会 专 门 委 员 会 : 董 事 会 下 设 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 审 计 委 员 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 四 个 专 业 委 员 会, 并 制 定 了 战 略 委 员 会 工 作 细 则 提 名 委 员 会 工 作 细 则 审 计 委 员 会 工 作 细 则 和 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则, 所 有 委 员 全 部 到 位 并 开 展 工 作 二 公 司 董 事 长 独 立 董 事 及 其 他 董 事 履 行 职 责 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 全 体 董 事 均 能 严 格 按 照 公 司 法 证 券 法 上 市 公 司 治 理 准 则 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 以 及 中 小 企 业 板 块 上 市 公 司 董 事 行 为 指 引 等 法 律 法 规 及 规 章 制 度 等 规 定 和 要 求, 诚 实 守 信, 依 法 行 使 权 力, 发 挥 自 身 专 长 技 能 和 经 验, 积 极 地 履 行 职 责, 推 动 公 司 治 理 工 作 和 内 部 控 制 制 度 的 制 订 和 完 善, 加 强 董 事 会 建 设, 依 法 召 集 召 开 董 事 会 会 议, 并 督 促 其 他 董 事 高 管 人 员 积 极 参 加 监 管 机 构 组 织 的 培 训, 认 真 学 习 相 关 法 律 法 规, 确 保 董 事 会 依 法 正 常 运 作, 保 证 了 独 立 董 事 董 事 会 秘 书 和 全 体 董 事 的 知 情 权 ( 一 ) 董 事 长 履 行 职 责 情 况 公 司 董 事 长 严 格 按 照 法 律 法 规 及 公 司 章 程 制 度 等 规 定, 依 法 在 其 职 责 范 围 内 履 行 职 责 行 使 董 事 长 职 权, 依 法 召 集 和 主 持 董 事 会 会 议 并 督 促 董 事 亲 自 出 席, 严 格 遵 守 董 事 会 集 体 决 策 机 制, 督 促 董 事 会 决 议 的 执 行 ; 并 积 极 推 动 公 司 内 部 各 项 制 度 的 制 订 和 完 善, 加 强 董 事 会 建 设, 确 保 董 事 会 依 法 高 效 运 作 同 时, 督 促 其 他 董 事 高 管 人 员 积 极 参 加 监 管 机 构 组 织 的 培 训, 认 真 学 习 相 关 法 律 法 规, 提 高 依 法 履 职 意 识 15

18 ( 二 ) 独 立 董 事 履 行 职 责 情 况 公 司 独 立 董 事 能 够 严 格 按 照 公 司 章 程 和 独 立 董 事 工 作 规 则 等 规 定, 本 着 对 公 司 投 资 者 负 责 的 态 度, 勤 勉 尽 责 忠 实 履 行 职 务, 通 过 出 席 相 关 会 议 现 场 办 公 等 方 式, 深 入 调 查 了 解 生 产 经 营 状 况 和 内 部 控 制 的 建 设 及 董 事 会 各 项 决 议 执 行 情 况, 关 注 外 部 环 境 变 化 对 公 司 造 成 的 影 响, 为 公 司 未 来 经 营 和 发 展 提 出 合 理 化 的 意 见 和 建 议 对 公 司 的 关 联 交 易 对 外 担 保 事 项 高 管 薪 酬 年 度 财 务 报 告 审 计 续 聘 审 计 机 构 等 相 关 事 项 发 表 独 立 意 见 除 战 略 委 员 会 外, 董 事 会 各 专 业 委 员 会 主 任 委 员 均 由 独 立 董 事 担 任, 并 且 独 立 董 事 人 数 占 全 体 委 员 的 二 分 之 一 以 上, 各 专 业 委 员 会 运 作 规 范 1 报 告 期 内, 董 事 出 席 董 事 会 及 列 席 股 东 大 会 情 况 : 董 事 姓 名 具 体 职 务 应 出 席 次 数 现 场 出 席 次 数 通 讯 方 式 参 加 次 数 委 托 出 席 次 数 缺 席 次 数 是 否 连 续 两 次 未 亲 自 出 席 会 议 列 席 股 东 大 会 次 数 汤 世 贤 董 事 长 否 3 刘 伯 哲 副 董 事 长 否 3 高 鹤 鸣 董 事 \ 副 总 经 理 否 3 李 田 董 事 否 3 尹 向 东 董 事 \ 总 经 理 否 0 于 成 廷 独 立 董 事 否 3 王 玉 中 独 立 董 事 否 3 任 辉 独 立 董 事 否 3 刘 庆 林 独 立 董 事 否 3 2 报 告 期 内, 公 司 独 立 董 事 未 对 公 司 董 事 会 审 议 的 各 项 议 案 及 其 他 相 关 事 项 提 出 异 议 3 报 告 期 内 独 立 董 事 发 表 独 立 意 见 情 况 序 号 时 间 事 项 意 见 类 型 1 关 于 提 名 第 三 届 董 事 会 董 事 的 独 立 意 见 同 意 年 01 月 13 日 关 于 聘 任 高 级 管 理 人 员 的 独 立 意 见 同 意 年 03 月 30 日 关 于 对 外 担 保 等 事 项 的 独 立 意 见 同 意 年 05 月 31 日 关 于 全 资 子 公 司 收 购 资 产 的 独 立 意 见 同 意 5 关 于 公 司 向 关 联 自 然 人 借 款 的 事 前 认 可 意 见 同 意 年 08 月 17 日 关 于 担 保 等 事 项 的 专 项 说 明 及 独 立 意 见 同 意 7 关 于 董 事 高 级 管 理 人 员 辞 职 的 独 立 意 见 同 意 年 09 月 06 日 关 于 聘 任 高 级 管 理 人 员 的 独 立 意 见 同 意 9 关 于 提 名 第 三 届 董 事 会 董 事 的 独 立 意 见 同 意 10 关 于 高 级 管 理 人 员 辞 职 的 独 立 意 见 同 意 2011 年 12 月 16 日 11 关 于 对 外 担 保 等 事 项 的 独 立 意 见 同 意 年 12 月 23 日 关 于 关 联 股 东 增 资 子 公 司 事 项 的 事 前 认 可 及 独 立 意 见 同 意 16

19 三 公 司 与 控 股 股 东 在 资 产 人 员 财 务 业 务 机 构 等 方 面 的 情 况 公 司 自 主 生 产 经 营 采 购 与 销 售, 对 大 股 东 或 其 关 联 单 位 不 存 在 依 赖 性 ; 公 司 资 产 独 立 产 权 明 晰, 不 存 在 与 大 股 东 混 合 经 营 的 情 况, 与 大 股 东 做 到 了 资 产 人 员 财 务 业 务 机 构 五 分 开 1 资 产 完 整 公 司 资 产 完 整, 公 司 资 产 与 控 股 股 东 资 产 产 权 明 确 界 定 和 划 清 公 司 系 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 整 体 变 更 设 立, 股 东 用 作 出 资 的 资 产 财 产 权 转 移 手 续 已 办 理 完 毕, 股 东 投 入 的 资 产 均 已 足 额 到 位 公 司 拥 有 独 立 的 经 营 场 所 经 营 设 备 和 配 套 设 施 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 没 有 占 用 公 司 的 资 金 资 产 及 其 他 资 源 的 情 况 2 人 员 独 立 公 司 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 均 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 的 有 关 规 定 选 举 产 生, 控 股 股 东 没 有 干 预 公 司 董 事 会 和 股 东 大 会 已 经 作 出 的 人 事 任 免 决 定 公 司 在 劳 动 人 事 工 资 管 理 等 方 面 均 完 全 独 立 公 司 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书 等 高 级 管 理 人 员 均 专 职 在 公 司 工 作 并 领 取 薪 酬, 均 未 在 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 股 东 单 位 实 际 控 制 人 及 其 关 联 企 业 任 董 事 监 事 以 外 的 其 他 职 务 的 情 况, 也 未 在 与 公 司 业 务 相 同 或 相 似 或 存 在 其 他 利 益 冲 突 的 企 业 任 职 3 财 务 独 立 公 司 拥 有 独 立 的 财 务 部 门, 有 独 立 的 财 务 人 员 并 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度, 独 立 作 出 经 营 和 财 务 决 策, 不 存 在 控 股 股 东 干 预 公 司 投 资 和 资 金 使 用 安 排 的 情 况 公 司 依 法 独 立 纳 税, 税 务 登 记 证 号 为 鲁 税 威 字 号 公 司 独 立 开 设 银 行 账 号, 基 本 开 户 银 行 为 威 海 市 商 业 银 行 兴 海 支 行, 银 行 账 号 为 , 不 存 在 与 控 股 股 东 共 用 银 行 账 号 的 情 况 4 业 务 独 立 公 司 主 要 从 事 研 制 生 产 制 造 数 控 机 床 数 控 机 床 关 键 功 能 部 件 ( 数 控 系 统 编 码 器 高 速 精 密 机 床 主 轴 刀 库 等 ) 及 普 通 机 床, 拥 有 独 立 的 产 供 销 的 业 务 体 系, 面 向 市 场 独 立 经 营 控 股 股 东 除 在 公 司 投 资 外, 并 无 任 何 其 他 参 与 经 营 的 事 项, 控 股 股 东 不 存 在 直 接 或 间 接 干 预 公 司 经 营 的 情 形 5 机 构 独 立 公 司 具 有 健 全 的 组 织 结 构, 已 建 立 了 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 完 善 的 法 人 治 理 结 构 自 成 立 以 来, 公 司 逐 步 建 立 和 完 善 了 适 应 公 司 发 展 及 市 场 竞 争 需 要 的 独 立 职 能 机 构, 各 职 能 部 门 在 公 司 管 理 层 统 一 领 导 下 运 作, 与 股 东 不 存 在 机 构 混 同 的 情 形 以 及 隶 属 关 系 此 外, 公 司 建 立 了 独 立 董 事 工 作 规 则, 进 一 步 确 保 董 事 会 相 对 独 立 于 控 股 股 东 实 际 控 制 人 和 公 司 高 级 管 理 层, 从 而 进 一 步 确 保 董 事 会 对 公 司 各 项 事 务 做 出 客 观 决 策, 维 护 公 司 全 体 股 东 共 同 利 益 四 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 情 况 报 告 期 内, 公 司 对 高 级 管 理 人 员 的 聘 任 公 开 透 明, 符 合 法 律 法 规 的 规 定 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 负 责 对 高 级 管 理 人 员 的 工 作 能 力 履 职 情 况 责 任 目 标 完 成 情 况 等 进 行 考 评, 并 制 定 薪 酬 方 案 报 公 司 董 事 会 审 批 公 司 建 立 了 完 善 的 高 级 管 理 人 员 绩 效 考 评 体 系 和 薪 酬 制 度, 通 过 加 大 对 公 司 高 级 管 理 人 员 的 激 励 考 核, 强 化 责 任 目 标 约 束, 工 作 绩 效 与 其 收 入 直 接 挂 钩 等 方 式, 充 分 发 挥 和 调 动 公 司 高 级 管 理 人 员 的 工 作 积 极 性 和 创 造 性, 更 好 的 提 高 企 业 的 营 运 能 力 和 经 济 效 益, 进 一 步 提 高 公 司 管 理 水 平 17

20 第 七 节 内 部 控 制 一 公 司 内 部 控 制 的 建 立 和 健 全 情 况 公 司 根 据 公 司 法 证 券 法 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 等 有 关 法 律 法 规 和 规 章 制 度, 结 合 公 司 的 实 际 情 况 自 身 特 点 和 管 理 需 要, 制 定 了 贯 穿 于 公 司 生 产 经 营 各 层 面 各 环 节 的 内 部 控 制 体 系, 并 不 断 完 善 2011 年 度, 公 司 逐 步 完 善 了 各 项 内 部 控 制 制 度, 新 制 定 和 修 订 了 突 发 事 件 应 急 处 理 制 度 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 所 持 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 制 度 外 部 信 息 使 用 人 管 理 制 度 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 董 事 会 议 事 规 则 总 经 理 工 作 细 则 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 等 内 控 制 度, 并 得 到 了 有 效 执 行 1 生 产 经 营 控 制 : 公 司 制 定 了 明 确 的 各 职 能 部 门 的 工 作 权 限 与 职 责, 规 定 了 生 产 采 购 销 售 及 安 全 管 理 等 的 程 序 与 工 作 流 程, 建 立 了 质 量 管 理 体 系, 通 过 了 ISO9001 ISO28000 ISO14001 质 量 管 理 职 业 健 康 安 全 管 理 环 境 管 理 等 三 体 系 认 证 上 述 体 系 与 管 理 程 序 的 建 立 使 得 公 司 的 经 营 运 作 得 到 有 效 控 制 2 财 务 管 理 控 制 : 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 指 引 会 计 法 证 券 法 等 国 家 有 关 法 律 法 规 的 规 定, 制 定 了 财 务 管 理 制 度 成 本 核 算 管 理 办 法, 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 体 系 通 过 严 格 的 内 部 控 制 体 系, 控 制 财 务 风 险, 合 理 筹 集 资 金, 有 效 营 运 资 产, 控 制 成 本 费 用, 规 范 收 益 分 配 合 并 分 立 解 散 清 算 或 者 变 更 公 司 形 式 等 财 务 行 为, 实 现 公 司 资 产 效 益 最 大 化 和 公 司 资 产 的 优 化 组 合 3 技 术 研 发 控 制 : 为 保 证 研 发 产 品 的 进 度 和 质 量, 研 发 各 环 节 严 格 按 照 公 司 的 质 量 管 理 体 系 的 要 求 进 行 运 作, 从 运 作 流 程 上 为 产 品 研 发 质 量 零 缺 陷 奠 定 了 基 础 产 品 研 发 阶 段 分 别 为 研 发 任 务 立 项 成 立 项 目 组 总 体 方 案 设 计 任 务 分 解 样 机 研 制 测 试 例 行 试 验 设 计 定 型 试 生 产 生 产 定 型 在 整 个 研 发 过 程 中, 公 司 和 项 目 组 对 各 个 节 点 都 有 严 格 的 质 量 控 制 和 审 核, 研 发 体 系 设 有 技 术 中 心, 负 责 产 品 的 技 术 文 档 审 核 和 技 术 指 标 测 试, 研 发 体 系 还 制 定 了 一 系 列 的 制 度 文 件, 确 保 了 研 发 质 量 和 进 度 4 重 大 事 项 管 理 控 制 : 公 司 制 定 了 关 联 交 易 决 策 管 理 制 度 对 外 担 保 决 策 制 度 对 外 投 资 管 理 制 度 等 制 度, 对 公 司 的 重 大 事 项 的 基 本 原 则 和 决 策 程 序 予 以 明 确 的 规 定 报 告 期 内 的 重 大 决 策 行 为, 均 事 前 进 行 了 市 场 调 研 可 行 性 论 证, 并 根 据 金 额 大 小 提 交 董 事 会 股 东 大 会 审 议 通 过 5 子 公 司 管 理 控 制 : 公 司 通 过 向 全 资 及 控 股 子 公 司 委 派 董 事 监 事 及 重 要 高 级 管 理 人 员 加 强 对 其 管 理, 并 制 定 子 公 司 管 理 制 度 等 规 章 制 度 加 以 约 束 和 控 制, 包 括 但 不 限 于 控 股 子 公 司 的 运 作 人 事 财 务 资 金 担 保 投 资 信 息 奖 惩 内 审 等 方 面 6 募 集 资 金 管 理 控 制 : 为 规 范 公 司 募 集 资 金 的 存 放 使 用 和 管 理, 保 证 募 集 资 金 的 安 全, 最 大 限 度 的 保 障 投 资 者 的 合 法 权 益, 根 据 公 司 法 证 券 法 中 小 板 企 业 募 集 资 金 管 理 办 法 等 国 家 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 制 定 了 募 集 资 金 管 理 办 法, 对 募 集 资 金 的 基 本 管 理 原 则 募 集 资 金 的 三 方 监 管 以 及 募 集 资 金 的 使 用 和 监 督 等 作 了 明 确 的 规 定, 并 得 以 贯 彻 实 施, 制 定 严 格 的 募 集 资 金 使 用 审 批 程 序 和 管 理 流 程, 保 证 募 集 资 金 按 照 招 股 说 明 书 所 列 资 金 用 途 使 用 公 司 采 取 跟 踪 项 目 进 度 和 募 集 资 金 的 使 用 情 况 的 方 式, 确 保 投 资 项 目 按 公 司 承 诺 计 划 实 施, 同 时 定 期 向 保 荐 机 构 通 报 募 集 资 金 的 使 用 情 况, 积 极 配 合 保 荐 机 构 的 持 续 督 导 工 作 18

21 7 内 部 审 计 控 制 : 根 据 深 圳 证 券 交 易 所 中 小 板 上 市 公 司 内 部 审 计 工 作 指 引 的 相 关 规 定, 公 司 设 置 有 专 门 的 内 部 审 计 机 构 即 审 计 部, 并 制 定 了 内 部 审 计 制 度, 直 接 对 董 事 会 负 责, 在 董 事 会 审 计 委 员 会 领 导 下, 独 立 行 使 审 计 职 权, 审 计 部 负 责 人 由 董 事 会 直 接 聘 任, 并 配 备 了 专 职 审 计 人 员, 负 责 对 公 司 各 部 门 公 司 控 股 子 公 司 的 所 有 经 济 活 动 进 行 监 督, 并 出 具 独 立 的 审 计 意 见 ; 对 公 司 及 子 公 司 的 经 营 管 理 财 务 状 况 内 控 执 行 等 情 况 进 行 内 部 审 计, 对 其 经 济 效 益 的 真 实 性 合 理 性 合 法 性 做 出 合 理 评 价 8 信 息 披 露 控 制 : 公 司 建 立 完 善 了 信 息 披 露 管 理 制 度 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 外 部 信 息 使 用 人 登 记 制 度, 公 司 严 格 按 照 中 国 证 监 会 和 深 圳 证 券 交 易 所 的 有 关 法 律 法 规 和 公 司 制 度 规 定 的 信 息 披 露 范 围 事 宜 及 格 式, 详 细 编 制 披 露 报 告, 将 公 司 信 息 真 实 准 确 及 时 完 整 地 在 指 定 的 媒 体 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 进 行 披 露 ; 做 好 信 息 披 露 机 构 及 相 关 人 员 的 培 训 和 保 密 工 作, 未 出 现 信 息 泄 密 事 件 ; 督 促 并 指 导 下 属 子 公 司 严 格 按 制 度 的 规 定 做 好 信 息 披 露 和 保 密 工 作, 确 保 所 有 投 资 者 公 平 获 取 公 司 信 息 9 人 力 资 源 管 理 控 制 : 公 司 坚 持 德 才 兼 备 岗 位 成 才 用 人 所 长 的 人 才 理 念, 始 终 以 人 为 本, 做 到 理 解 人 相 信 人 尊 重 人 和 塑 造 人 公 司 人 力 资 源 部 对 员 工 的 引 进 培 训 等 实 施 统 一 管 理 公 司 实 行 全 员 劳 动 合 同 制, 制 定 了 公 司 绩 效 考 核 管 理 制 度 公 司 员 工 手 册 公 司 奖 罚 制 度 公 司 薪 资 管 理 制 度 公 司 员 工 培 训 制 度 等 一 系 列 人 力 资 源 管 理 制 度, 明 确 了 岗 位 的 任 职 条 件 人 员 的 胜 任 能 力 及 评 价 标 准 培 训 措 施 等, 并 建 立 了 一 套 完 善 的 绩 效 考 核 体 系, 切 实 提 高 了 公 司 员 工 的 积 极 性 公 司 目 前 已 形 成 一 个 整 体 素 质 较 高 的 团 队 及 较 为 完 善 的 人 事 控 制 制 度 二 内 部 控 制 相 关 情 况 一 内 部 审 计 制 度 的 建 立 情 况 内 部 控 制 相 关 情 况 是 / 否 / 不 适 用 备 注 / 说 明 ( 如 选 择 否 或 不 适 用, 请 说 明 具 体 原 因 ) 1. 公 司 是 否 建 立 内 部 审 计 制 度, 内 部 审 计 制 度 是 否 经 公 司 董 事 会 审 议 通 过 是 2. 公 司 董 事 会 是 否 设 立 审 计 委 员 会, 公 司 是 否 设 立 独 立 于 财 务 部 门 的 内 部 审 计 部 门 3.(1) 审 计 委 员 会 成 员 是 否 全 部 由 董 事 组 成, 独 立 董 事 占 半 数 以 上 并 担 任 召 集 人, 且 至 少 有 一 名 独 立 董 事 为 会 计 专 业 人 士 (2) 内 部 审 计 部 门 是 否 配 置 三 名 以 上 ( 含 三 名 ) 专 职 人 员 从 事 内 部 审 计 工 作 是 是 是 二 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 披 露 相 关 情 况 1. 公 司 是 否 根 据 相 关 规 定 出 具 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 是 2. 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 结 论 是 否 为 内 部 控 制 有 效 ( 如 为 内 部 控 制 无 效, 请 说 明 内 部 控 制 存 在 的 重 大 缺 陷 ) 是 3. 本 年 度 是 否 聘 请 会 计 师 事 务 所 对 内 部 控 制 有 效 性 出 具 审 计 报 告 是 4. 会 计 师 事 务 所 对 公 司 内 部 控 制 有 效 性 是 否 出 具 标 准 审 计 报 告 如 出 具 非 标 准 审 计 报 告 或 指 出 公 司 非 财 务 报 告 内 部 控 制 存 在 重 大 缺 陷 的, 公 司 董 事 是 19

22 会 监 事 会 是 否 针 对 所 涉 及 事 项 做 出 专 项 说 明 5. 独 立 董 事 监 事 会 是 否 出 具 明 确 同 意 意 见 ( 如 为 异 议 意 见, 请 说 明 ) 是 6. 保 荐 机 构 和 保 荐 代 表 人 是 否 出 具 明 确 同 意 的 核 查 意 见 ( 如 适 用 ) 是 三 审 计 委 员 会 和 内 部 审 计 部 门 本 年 度 的 主 要 工 作 内 容 与 工 作 成 效 审 计 委 员 会 按 时 审 议 内 审 部 门 提 交 的 季 度 工 作 计 划 工 作 报 告 年 度 内 部 审 计 工 作 报 告 和 下 一 年 度 的 内 部 审 计 工 作 计 划, 并 及 时 向 董 事 会 报 告 内 部 审 计 工 作 进 度 工 作 质 量 及 发 现 的 问 题 内 审 部 门 及 时 出 具 内 部 控 制 评 价 报 告, 及 时 对 重 大 公 告 重 要 事 项 进 行 审 计 并 出 具 审 计 报 告, 能 够 及 时 发 现 内 部 控 制 缺 陷 问 题 及 风 险 隐 患 并 提 出 改 进 或 处 理 建 议 四 公 司 认 为 需 要 说 明 的 其 他 情 况 ( 如 有 ) 无 三 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 保 荐 机 构 等 对 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 意 见 ( 一 ) 公 司 董 事 会 对 内 部 控 制 的 自 我 评 价 董 事 会 对 公 司 内 部 控 制 进 行 了 认 真 的 自 查 和 分 析, 认 为 : 公 司 已 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 规 定 建 立 了 完 整 合 理 的 内 部 控 制 制 度, 总 体 上 保 证 了 公 司 生 产 经 营 活 动 的 正 常 运 作, 在 一 定 程 度 上 降 低 了 管 理 风 险, 并 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 规 定 于 2011 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 告 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 于 2012 年 2 月 15 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 上 ( 二 ) 公 司 独 立 董 事 意 见 我 们 认 真 审 查 了 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告, 认 为 : 公 司 现 有 内 部 控 制 制 度 已 基 本 建 立 健 全, 并 落 实 到 决 策 执 行 监 督 反 馈 等 各 个 环 节, 在 公 司 的 经 营 活 动 中 得 到 了 良 好 有 效 的 执 行, 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 企 业 业 务 及 管 理 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 真 实 客 观 地 反 映 了 其 内 部 控 制 制 度 的 建 设 及 运 行 情 况, 对 公 司 各 项 业 务 的 健 康 运 行 及 公 司 经 营 风 险 的 控 制 提 供 了 保 证 独 立 董 事 意 见 于 2012 年 2 月 15 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 上 ( 三 ) 公 司 监 事 会 的 审 核 意 见 对 董 事 会 关 于 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 的 自 我 评 价 报 告 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 设 和 运 行 情 况 进 行 了 审 核, 认 为 : 公 司 现 有 的 内 部 控 制 体 系 已 经 基 本 健 全, 并 能 得 到 有 效 执 行, 能 够 适 应 公 司 管 理 的 要 求 和 企 业 发 展 的 需 要, 能 够 对 编 制 真 实 公 允 的 财 务 报 表 提 供 合 理 保 证 公 司 董 事 会 出 具 的 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 真 实 客 观 地 反 映 了 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 设 及 运 行 情 况 该 次 监 事 会 决 议 公 告 于 2012 年 2 月 15 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 ( 四 ) 保 荐 机 构 的 核 查 意 见 20

23 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 认 真 审 查 了 公 司 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告, 审 查 后 认 为 : 截 至 2011 年 12 月 31 日, 华 东 数 控 已 建 立 了 较 为 完 善 有 效 的 内 部 控 制 制 度, 并 得 到 了 较 有 效 的 实 施, 公 司 对 2011 年 度 内 部 控 制 的 自 我 评 价 真 实 客 观 保 荐 机 构 对 公 司 董 事 会 出 具 的 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 无 异 议 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 对 公 司 董 事 会 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 的 意 见 于 2012 年 2 月 15 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 ( 上 ( 五 ) 会 计 师 事 务 所 的 鉴 证 意 见 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 对 公 司 2011 年 12 月 31 日 的 财 务 报 告 内 部 控 制 的 有 效 性 进 行 了 审 计, 并 出 具 了 XYZH/2011JNA 号 内 部 控 制 鉴 证 报 告, 认 为, 华 东 数 控 公 司 按 照 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 相 关 规 定 于 2011 年 12 月 31 日 在 所 有 重 大 方 面 保 持 了 与 财 务 报 告 相 关 的 有 效 的 内 部 控 制 四 年 度 报 告 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 的 建 立 与 执 行 情 况 公 司 于 2011 年 11 月 23 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 十 次 会 议 审 议 通 过 了 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度, 对 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 的 责 任 认 定 与 责 任 追 究 等 问 题 进 行 了 规 范 2011 年 1 月 28 日 公 司 披 露 了 2010 年 度 业 绩 预 告 修 正 公 告 ( 公 告 编 号 : ), 由 于 报 告 期 内, 公 司 2010 年 度 的 平 均 销 售 毛 利 率 较 去 年 有 所 下 降 财 务 费 用 增 支 幅 度 较 大 计 提 资 产 减 值 准 备 增 幅 较 大 等 原 因 对 2010 年 业 绩 预 告 进 行 了 修 正 21

24 第 八 节 股 东 大 会 情 况 简 介 报 告 期 内, 公 司 共 召 开 了 三 次 股 东 大 会 :2011 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 2010 年 年 度 股 东 大 会 2011 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 会 议 的 召 集 召 开 程 序, 召 集 人 资 格, 出 席 会 议 人 员 资 格 及 会 议 表 决 程 序 均 符 合 公 司 法 证 券 法 股 东 大 会 议 事 规 则 等 法 律 法 规 规 范 性 文 件 和 公 司 章 程 的 规 定 一 2011 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 2011 年 1 月 13 日 采 用 现 场 投 票 表 决 方 式 在 公 司 会 议 室 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 以 下 议 案 : 1 关 于 选 举 第 三 届 董 事 会 董 事 的 议 案 ; 2 关 于 选 举 第 三 届 监 事 会 监 事 的 议 案 该 次 临 时 股 东 大 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 1 月 14 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 二 2010 年 年 度 股 东 大 会 2011 年 4 月 21 日 采 用 现 场 投 票 与 网 络 投 票 相 结 合 的 表 决 方 式 在 公 司 会 议 室 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 以 下 议 案 : 1 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 章 程 修 订 案 ; 2 关 于 提 名 第 三 届 董 事 会 董 事 的 议 案 ; 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ; 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ; 年 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 ; 年 度 财 务 决 算 报 告 ; 年 度 利 润 分 配 预 案 ; 8 募 集 资 金 2010 年 度 使 用 情 况 专 项 报 告 ; 9 关 于 续 聘 审 计 机 构 的 议 案 ; 10 关 于 为 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 担 保 的 议 案 ; 11 关 于 为 控 股 子 公 司 担 保 的 议 案 ; 12 关 于 在 银 行 办 理 集 团 授 信 业 务 额 度 的 议 案 该 次 年 度 股 东 大 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 4 月 22 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 22

25 三 2011 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 2011 年 9 月 6 日 采 用 现 场 投 票 及 网 络 投 票 相 结 合 的 表 决 方 式 在 公 司 会 议 室 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 以 下 议 案 : 1 关 于 修 订 公 司 章 程 的 议 案 ; 2 关 于 拟 申 请 发 行 短 期 融 资 券 的 议 案 ; 3 关 于 拟 向 关 联 自 然 人 借 款 的 议 案 ; 4 关 于 修 订 董 事 会 议 事 规 则 的 议 案 该 次 临 时 股 东 大 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 9 月 7 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 23

26 第 九 节 董 事 会 报 告 一 公 司 经 营 情 况 分 析 ( 一 ) 报 告 期 内 公 司 经 营 情 况 回 顾 1 公 司 总 体 经 营 情 况 根 据 中 国 机 床 工 具 工 业 协 会 机 床 工 具 行 业 部 分 重 点 联 系 企 业 月 报 汇 编 (2011 年 1-12 月 ) 资 料 统 计, 2011 年 度 金 属 切 削 机 床 工 业 总 产 值 同 比 增 速 19%, 较 2010 年 度 增 幅 的 31%, 下 降 12 个 百 分 点, 增 速 已 明 显 放 缓 受 制 于 宏 观 经 济 下 滑, 原 材 料 涨 价, 人 力 成 本 攀 升 以 及 用 户 行 业 调 整 等 因 素, 机 床 行 业 发 展 面 临 重 重 压 力, 市 场 形 势 不 甚 明 朗, 未 来 恐 难 持 续 高 位 运 行 进 入 下 半 年 以 来, 市 场 需 求 减 少, 低 档 产 品 订 单 下 降 幅 度 较 大, 重 型 大 型 机 床 产 品 订 单 有 明 显 下 滑 趋 势, 企 业 新 增 订 单 呈 现 下 降 趋 势 虽 然 2011 年 度 机 床 行 业 仍 然 保 持 增 长, 但 2011 年 高 额 订 单 多 是 企 业 在 市 场 高 位 运 行 时 获 得 的 机 床 行 业 与 宏 观 经 济 依 存 度 高, 国 家 连 续 的 提 高 存 款 准 备 金 率 等 因 素, 都 给 属 于 装 备 制 造 业 的 机 床 市 场 带 来 不 小 的 冲 击, 尤 其 是 下 半 年 产 品 销 售 下 滑 趋 势 表 现 尤 为 明 显 2011 年 度 公 司 实 现 营 业 总 收 入 62, 万 元, 同 比 下 降 6.31%, 其 中 主 营 业 务 收 入 61, 万 元, 较 去 年 同 期 下 降 7.41%, 主 营 业 务 收 入 占 全 部 营 业 收 入 的 98.31%, 较 去 年 同 期 的 99.5%, 下 降 1.19 个 百 分 点, 主 要 是 报 告 期 内, 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 ( 以 下 也 称 华 东 重 装 ) 租 金 收 入 万 元, 影 响 其 他 业 务 收 入 增 加 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 净 利 润 2,089.7 万 元, 同 比 下 降 77.8% 公 司 主 营 业 务 经 营 范 围 未 发 生 重 大 变 化 仍 以 数 控 普 通 机 床 及 其 附 件 生 产 制 造 为 主 营 业 务, 重 点 发 展 大 型 数 控 机 床 产 品 报 告 期 内 子 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 ( 以 下 也 称 华 东 电 源 ) 新 增 太 阳 能 发 电 工 程 项 目 等 光 伏 设 备 及 元 器 件 制 造 业 务, 报 告 期 内 此 项 业 务 完 成 销 售 1, 万 元, 占 报 告 期 主 营 业 务 收 入 比 例 为 2.34% 主 营 业 务 分 行 业 及 分 产 品 情 况 : 金 额 单 位 : 万 元 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 机 械 制 造 60, , % -9.58% -4.50% -3.86% 光 伏 设 备 及 元 器 件 制 造 1, , % 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 数 控 机 床 41, , % % % -4.03% 普 通 机 床 16, , % 24.56% 24.80% -0.16% 其 他 3, , % 16.13% 7.71% 5.46% 24

27 主 营 业 务 产 品 销 售 结 构 分 析 : 金 额 单 位 : 万 元 产 品 分 类 2011 年 度 2010 年 度 较 上 年 销 售 收 入 比 重 销 售 收 入 比 重 增 减 比 重 数 控 机 床 41, % 50, % % -7.98% 普 通 机 床 16, % 12, % 24.56% 6.68% 其 他 3, % 3, % 16.13% 1.29% 合 计 61, % 66, % -7.41% 0.00% 从 上 表 中 可 以 看 出, 报 告 期 内 主 营 业 务 销 售 收 入 下 降, 主 要 是 数 控 机 床 产 品 销 售 同 比 减 少 8, 万 元, 下 降 17.19% 而 数 控 机 床 产 品 下 降, 又 主 要 是 由 于 大 型 数 控 机 床 产 品 销 售 降 幅 较 大 影 响,2011 年 度 销 售 大 型 机 床 产 品 26, 万 元, 同 比 减 少 10, 万 元, 下 降 29.19% 影 响 报 告 期 大 型 数 控 机 床 销 量 减 少 的 主 要 原 因 是 国 家 调 控 高 速 铁 路 项 目 投 资, 致 使 面 向 高 速 铁 路 行 业 的 大 型 数 控 机 床 及 模 具 产 品 销 量 锐 减, 报 告 期 内 此 类 产 品 销 售 额 仅 为 1,000 多 万 元, 同 比 减 少 1 个 多 亿 公 司 将 进 一 步 开 发 其 他 系 列 大 型 机 床 产 品, 以 弥 补 这 类 机 床 需 求 减 少 带 来 的 不 利 影 响 报 告 期 内, 普 通 机 床 产 品 销 售 16,036.5 万 元, 同 比 增 长 24.56%, 较 2010 年 度 增 速 71.28% 有 所 下 降, 但 仍 然 保 持 增 长 趋 势 公 司 生 产 的 普 通 机 床 产 品 以 出 口 为 主, 主 要 是 2009 年 度 受 国 际 金 融 危 机 影 响, 普 通 机 床 产 品 出 口 量 下 降 幅 度 较 大, 近 两 年 来 为 恢 复 性 增 长, 但 仍 没 达 到 历 史 最 好 经 营 水 平 对 比 2011 年 度 与 2010 年 度 的 产 品 销 售 结 构, 公 司 认 为 2011 年 度 产 品 销 售 结 构 更 加 合 理, 其 多 种 产 品 且 面 向 不 同 行 业 的 组 合 模 式, 使 公 司 更 具 抵 御 市 场 风 险 及 持 续 增 长 能 力 产 品 销 售 区 域 分 析 : 金 额 单 位 : 万 元 地 区 分 类 2011 年 度 2010 年 度 较 上 年 销 售 收 入 比 重 销 售 收 入 比 重 增 减 比 重 一 国 内 市 场 51, % 59, % % -7.17% 1 东 北 地 区 2, % 1, % 80.30% 2.06% 2 西 北 地 区 % 1, % % -1.48% 3 华 北 地 区 11, % 16, % % -6.19% 4 华 东 地 区 31, % 35, % % -2.78% 5 中 南 地 区 2, % 3, % % -1.57% 6 西 南 地 区 3, % 1, % 86.16% 2.78% 二 国 外 市 场 10, % 6, % 59.26% 7.17% 合 计 61, % 66, % -7.41% 0.00% 25

28 从 上 表 中 可 以 看 出, 公 司 产 品 以 国 内 市 场 为 主, 报 告 期 内 有 80% 以 上 的 产 品 在 国 内 市 场 销 售, 符 合 行 业 发 展 趋 势 据 相 关 统 计 数 据 表 明, 中 国 已 连 续 多 年 保 持 世 界 第 一 机 床 消 费 国 位 置, 国 产 机 床 国 内 市 场 占 有 率 提 高 到 60% 以 上 东 北 西 北 华 北 中 南 西 南 区 域 产 品 销 售 增 减 变 化 幅 度 在 30-90% 之 间, 但 其 基 数 相 对 较 小, 绝 对 额 增 减 相 抵 后 影 响 不 大 公 司 产 品 主 要 销 售 区 域 华 东 地 区, 比 重 为 50% 以 上, 报 告 期 同 比 下 降 12.21%, 主 要 是 报 告 期 内 销 售 高 铁 数 控 龙 门 机 床 产 品 及 其 模 具 减 少 影 响 报 告 期 内 公 司 机 床 产 品 出 口 同 比 增 长 59.26%, 主 要 是 普 通 机 床 产 品 出 口 增 长 较 快 2 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 (1) 主 要 财 务 数 据 变 动 原 因 指 标 2011 年 2010 年 本 年 比 上 年 增 减 (%) 金 额 单 位 : 万 元 2009 年 营 业 总 收 入 62, , % 57, 营 业 利 润 1, , % 12, 利 润 总 额 2, , % 13, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 2, , % 11, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 , % 10, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5, , , 指 标 2011 年 末 2010 年 末 本 年 末 比 上 年 末 增 减 (%) 2009 年 末 资 产 总 额 282, , % 154, 负 债 总 额 165, , % 84, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 102, , % 60, 总 股 本 ( 万 股 ) 25, , % 12, ) 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 总 收 入 62, 万 元, 同 比 下 降 6.31%, 主 要 是 报 告 期 内 公 司 销 售 高 速 铁 路 行 业 使 用 的 大 型 数 控 机 床 减 少 影 响 具 体 分 析 详 见 本 节 公 司 总 体 经 营 情 况 2) 报 告 期 内, 公 司 营 业 利 润 利 润 总 额 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 四 项 指 标 分 别 同 比 下 降 86.75% 76.04% 77.80% 和 90.65% 为 自 公 司 成 立 以 来 效 益 下 降 幅 度 最 大 的 一 年, 其 主 要 原 因 : 一 是 由 于 高 铁 机 床 销 售 减 少 及 普 通 机 床 销 售 增 加, 致 使 报 告 期 内 主 营 业 务 平 均 毛 利 水 平 为 27.48%, 同 比 下 降 3.92 个 百 分 点, 也 就 是 说 报 告 期 内 产 品 结 构 变 化 影 响 主 营 业 务 毛 利 额 减 少 2,415 万 元 ; 二 是 报 告 期 内 营 业 税 金 及 附 加 三 项 期 间 费 用 和 资 产 减 值 损 失 合 计 支 出 16,330.9 万 元, 较 上 年 增 支 5, 万 元, 增 支 幅 度 为 56.07% 其 中 : A 公 司 近 三 年 营 业 利 润 主 要 来 源 于 主 营 业 务 产 品 经 营, 主 营 业 务 产 品 实 现 的 毛 利 额 平 均 占 当 期 毛 利 总 额 的 97.73% 见 下 表 : 26

29 金 额 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 度 2010 年 度 2009 年 度 三 年 平 均 毛 利 总 额 17, , , 主 营 业 务 毛 利 额 16, , , 主 营 业 务 毛 利 额 占 毛 利 总 额 比 重 95.38% 98.64% 99.17% 97.73% 公 司 2011 年 度 主 营 业 务 实 现 毛 利 额 16, 万 元, 同 比 毛 利 额 减 少 3, 万 元, 下 降 18.96% 其 中 数 控 机 床 产 品 经 营 毛 利 同 比 减 少 4,777.2 万 元, 下 降 26.48%, 主 要 是 报 告 期 承 接 的 高 速 铁 路 机 床 订 单 减 少 影 响 普 通 机 床 产 品 经 营 毛 利 同 比 上 升 23.26%, 主 要 是 销 量 增 加 影 响 其 他 产 品 经 营 业 务 实 现 毛 利 同 比 增 加 万 元, 增 长 41.7%, 主 要 是 机 床 配 件 销 售 及 子 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 太 阳 能 发 电 工 程 项 目 等 光 伏 设 备 及 元 器 件 制 造 销 售 业 务 增 加 影 响 详 见 下 表 : 金 额 单 位 : 万 元 产 品 分 类 2011 年 度 2010 年 度 较 上 年 毛 利 额 比 重 毛 利 额 比 重 增 幅 比 重 1 数 控 机 床 13, % 18, % % -8.01% 2 普 通 机 床 2, % 2, % 23.26% 5.01% 3 其 他 1, % % 41.70% 3.01% 合 计 16, % 20, % % 0.00% B 报 告 期 内 营 业 税 金 及 附 加 三 项 期 间 费 用 和 资 产 减 值 损 失 合 计 支 出 16,330.9 万 元, 较 上 年 增 支 5, 万 元, 增 支 幅 度 为 56.07% 主 要 是 财 务 费 用 资 产 减 值 损 失 和 管 理 费 用 增 支 幅 度 较 大, 其 中 财 务 费 用 增 支 额 度 及 幅 度 最 大, 增 支 2, 万 元, 增 支 幅 度 为 % 具 体 分 析 参 见 本 节 主 要 费 用 支 出 情 况 分 析 C 报 告 期 内 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 非 经 常 性 损 益 收 入 净 额 为 1,267.1 万 元, 较 2010 年 度 的 万 元 增 加 652 万 元, 增 长 幅 度 为 106% 主 要 是 报 告 期 内 公 司 收 到 国 家 数 控 机 床 重 大 专 项 等 政 府 补 助 1, 万 元, 同 比 增 加 万 元 影 响 3) 报 告 期 内, 经 营 性 现 金 流 量 净 额 为 -5, 万 元, 较 上 年 同 期 的 4, 万 元, 减 少 10, 万 元 系 近 年 来 首 次 出 现 经 营 性 现 金 流 量 净 额 为 负 数 情 况 其 支 出 较 大 项 目 有 : 报 告 期 内 支 付 上 年 度 结 转 至 本 期 的 银 行 商 业 承 兑 汇 票 到 期 款 项 增 加 等 影 响 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 同 比 增 加 9, 万 元, 增 长 34.47%; 报 告 期 内 人 均 工 资 提 升 及 员 工 人 数 增 加 影 响 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 同 比 增 加 3, 万 元, 增 长 43.53%; 报 告 期 内 相 关 销 售 及 管 理 费 用 增 支 影 响 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 同 比 增 加 3, 万 元, 增 长 78.26% 4) 截 止 报 告 期 末, 公 司 资 产 总 额 为 282, 万 元, 较 2010 年 末 增 加 77, 万 元, 增 长 38.01% 其 中, 一 是 流 动 资 产 期 末 占 用 金 额 101, 万 元, 较 年 初 增 加 23, 万 元, 上 升 30.45%, 主 要 是 由 于 销 售 业 务 票 据 结 算 增 加, 期 末 银 行 承 兑 汇 票 余 额 较 年 初 增 加 3, 万 元, 上 升 %; 期 末 存 货 占 用 增 加 16, 万 元, 上 升 53.03%( 详 见 本 节 (3) 存 货 占 用 情 况 分 析 ); 其 他 流 动 资 产 较 年 初 增 加 3, 万 27

30 元, 上 升 倍, 主 要 是 报 告 期 采 购 货 物 未 认 证 的 进 项 税 额 增 加 影 响 二 是 非 流 动 资 产 期 末 占 用 181, 万 元, 较 年 初 增 加 54, 万 元, 上 升 42.63%, 主 要 是 子 公 司 华 东 重 装 收 购 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 ( 以 下 也 称 新 泰 源 船 业 ) 土 地 海 域 使 用 权 及 其 建 筑 物 增 加 投 资 性 房 地 产 项 目 期 末 余 额 17, 万 元, 同 期 未 有 此 项 目 ; 固 定 资 产 在 建 工 程 和 工 程 物 资 期 末 占 用 126, 万 元, 较 年 初 增 加 28, 万 元, 上 升 29.17%, 主 要 是 报 告 期 内 公 开 增 发 募 集 资 金 投 资 项 目 大 型 数 控 机 床 技 改 项 目 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 ( 以 下 也 称 华 东 重 工 ) 的 重 型 机 床 生 产 加 工 项 目 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 ( 以 下 也 称 弘 久 锻 铸 ) 的 大 型 铸 件 技 改 项 目 和 子 公 司 华 东 重 装 为 电 力 石 化 海 洋 工 程 等 提 供 大 型 精 密 锻 造 零 部 件 的 重 型 装 配 项 目 在 报 告 期 投 入 增 加 影 响 ; 无 形 资 产 期 末 占 用 36, 万 元, 较 年 初 增 加 8, 万 元, 上 升 28.35%, 主 要 是 公 司 及 华 东 重 装 在 报 告 期 内 取 得 土 地 使 用 权 影 响 5) 截 止 报 告 期 末, 公 司 负 债 总 额 为 165, 万 元, 较 年 初 增 加 73, 万 元, 上 升 79.86% 相 对 于 资 产 增 加 77, 万 元, 其 对 应 债 权 性 融 资 为 银 行 短 期 借 款 增 加 41, 万 元 华 东 重 装 已 收 其 他 投 资 者 投 资 款 11,232 万 元 ( 截 至 报 告 期 末 尚 未 办 理 工 商 变 更 手 续, 暂 挂 其 他 应 付 款 科 目 核 算 ) 报 告 期 内 华 东 重 装 收 到 政 府 部 门 相 关 工 程 补 贴 款 6,084 万 元 ( 列 递 延 收 益 科 目 核 算 ) 暂 借 公 司 和 子 公 司 关 联 股 东 款 项 5, 万 元 和 经 营 性 负 债 增 加 等 (2) 订 单 获 取 和 执 行 情 况 公 司 大 型 数 控 机 床 产 品 均 按 订 单 生 产, 普 通 机 床 产 品 和 普 及 型 经 济 型 数 控 机 床 产 品 订 单 产 品 也 达 85% 以 上 报 告 期 内 均 能 按 订 单 执 行, 未 发 生 重 大 违 约 行 为 公 司 在 报 告 期 末 结 转 到 下 期 的 订 单 总 额 近 4 亿 元, 约 占 2012 年 度 计 划 销 售 目 标 的 50% 为 全 面 完 成 公 司 2012 年 度 各 项 工 作 任 务 提 供 了 充 分 保 障 (3) 存 货 占 用 情 况 分 析 截 止 报 告 期 末, 公 司 存 货 占 用 明 细 情 况 : 金 额 单 位 : 万 元 类 别 2011 年 末 2010 年 末 较 上 年 末 金 额 比 重 金 额 比 重 增 幅 比 重 原 材 料 12, % 9, % 26.02% -5.42% 在 产 品 15, % 8, % 80.49% 4.85% 库 存 商 品 18, % 12, % 51.73% -0.33% 周 转 材 料 1, % % 99.13% 0.90% 合 计 48, % 31, % 53.03% 0.00% 报 告 期 末, 存 货 期 末 占 用 较 年 初 增 加 16, 万 元, 上 升 53.03% 无 论 是 从 增 加 额 度 上, 还 是 增 长 幅 度 上 来 看, 均 为 近 年 来 新 高, 大 型 机 床 生 产 经 营 特 点 是 生 产 周 期 相 对 较 长, 材 料 价 值 较 高, 其 占 用 资 金 较 大, 存 货 等 流 动 资 金 占 用 项 目 将 随 着 生 产 规 模 的 扩 大 而 呈 现 逐 年 增 加 趋 势 其 中, 在 产 品 期 末 余 额 增 加 6, 万 元, 增 幅 为 80.49%, 主 要 原 因 为 大 型 龙 门 机 床 和 落 地 镗 铣 床 的 订 单 较 多, 生 产 周 期 长, 尚 未 完 工 所 致 ; 库 存 商 品 期 末 余 额 增 加 6, 万 元, 增 幅 为 51.73%, 主 要 原 因 为 年 末 部 分 大 型 机 床 由 于 客 户 厂 28

31 房 建 设 及 客 户 资 金 紧 张 未 达 到 合 同 规 定 的 付 款 比 例 而 延 迟 发 货 所 致 报 告 期 内, 主 要 原 材 料 价 格 总 体 趋 于 稳 定, 没 有 出 现 较 大 幅 度 波 动 现 象, 个 别 主 要 材 料 临 近 报 告 期 末 开 始 有 反 弹 涨 价 情 况, 但 总 体 影 响 程 度 不 大 近 年 来, 公 司 产 品 逐 步 向 大 型 化 重 型 化 精 密 化 方 向 发 展, 大 型 机 床 议 价 能 力 较 强 附 加 值 较 高, 材 料 价 格 变 动 因 素 对 当 期 效 益 影 响 程 度 较 小 (4) 毛 利 率 变 动 情 况 分 析 产 品 分 类 2011 年 度 2010 年 度 较 上 年 增 减 1 数 控 机 床 31.86% 35.89% -4.03% 2 普 通 机 床 15.44% 15.60% -0.16% 3 其 他 30.23% 24.77% 5.45% 合 计 27.48% 31.40% -3.92% 报 告 期 内, 公 司 主 营 业 务 经 营 毛 利 率 27.48%, 较 上 年 同 期 下 降 3.92 个 百 分 点 其 主 要 原 因 是 公 司 产 品 结 构 变 化 影 响, 公 司 对 比 基 期 2010 年 度 承 接 的 高 铁 数 控 龙 门 机 床 为 批 量 生 产 订 单, 这 是 大 型 数 控 系 列 机 床 经 营 较 为 少 见 的, 批 量 生 产 致 使 单 位 成 本 明 显 降 低, 致 使 大 型 数 控 机 床 产 品 平 均 毛 利 率 达 35.89% 普 通 机 床 经 营 毛 利 率 平 均 为 15.44%, 与 上 年 同 期 基 本 持 平, 为 正 常 生 产 经 营 水 平 其 他 产 品 经 营 毛 利 率 较 上 年 同 期 增 加 5.45 个 百 分 点 主 要 是 报 告 期 内 新 增 子 公 司 华 东 电 源 太 阳 能 发 电 工 程 项 目 等 光 伏 设 备 及 元 器 件 制 造 业 务, 报 告 期 内 此 项 业 务 完 成 销 售 1, 万 元, 实 现 毛 利 额 360 万 元 (5) 主 要 费 用 支 出 情 况 分 析 金 额 单 位 : 万 元 费 用 项 目 2011 年 度 2010 年 度 较 上 年 度 金 额 占 收 入 比 率 金 额 占 收 入 比 率 增 幅 比 率 营 业 税 金 及 附 加 % % 25.07% 0.16% 销 售 费 用 2, % 2, % 24.32% 1.07% 管 理 费 用 7, % 5, % 35.10% 3.65% 财 务 费 用 4, % 1, % % 4.29% 资 产 减 值 损 失 1, % % 81.14% 1.24% 合 计 16, % 10, % 56.07% 10.42% 报 告 期 内, 期 间 费 用 及 相 关 税 费 均 呈 现 出 普 遍 增 支 情 况, 增 支 金 额 达 5, 万 元, 增 支 幅 度 为 56.07%, 致 使 报 告 期 内 利 润 下 降 幅 度 较 大 期 间 费 用 及 相 关 税 费 占 营 业 总 收 入 的 26.06%, 较 去 年 同 期 增 加 个 百 分 点, 而 报 告 期 内 的 营 业 收 入 毛 利 率 仅 为 28.33%, 扣 除 相 关 税 费, 营 业 利 润 率 仅 为 2.27% 可 见, 影 响 本 年 利 润 减 少 的 主 要 因 素 是 期 间 费 用 增 支 额 度 较 大 所 致 其 中 增 支 较 大 的 项 目 : 1) 营 业 税 金 及 附 加 增 支 幅 度 25.07%, 主 要 是 报 告 期 内 流 转 税 增 幅 较 大 影 响, 其 增 支 额 为 万 元, 对 报 告 期 内 利 润 影 响 较 小 29

32 2) 销 售 费 用 同 比 增 支 万 元, 增 支 幅 度 为 24.32%, 其 费 用 率 为 4.34%, 较 同 期 提 高 1.07 个 百 分 点, 主 要 是 为 开 拓 大 型 机 床 产 品 市 场 增 支 的 相 关 费 用, 基 本 为 正 常 经 营 支 出 3) 管 理 费 用 同 比 增 加 1, 万 元, 增 幅 35.1%; 占 营 业 收 入 比 例 11.92%, 同 比 上 升 3.65 个 百 分 点 无 论 是 增 支 额 还 是 费 用 率 均 处 于 较 高 水 平, 其 增 支 项 目 均 与 公 司 近 年 来 资 产 规 模 扩 大 人 力 成 本 增 加 及 管 理 工 作 加 强 相 关 其 主 要 增 支 项 目 有 : 金 额 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 度 2010 年 度 增 支 额 1 研 究 与 开 发 费 2, , 管 理 人 员 工 资 1, 土 地 使 用 税 房 产 税 无 形 资 产 摊 销 管 理 用 固 定 资 产 折 旧 办 公 费 合 计 6, , , ) 财 务 费 用 同 比 增 支 2, 万 元, 增 支 幅 度 169% 系 报 告 期 内 增 支 幅 度 最 大 的 费 用 项 目 其 中 银 行 贷 款 利 息 同 比 增 支 2, 万 元, 由 于 银 行 贷 款 增 加 影 响 利 息 增 支 1,787.8 万 元, 利 率 上 调 增 支 万 元 ; 汇 兑 损 失 同 比 增 加 万 元, 主 要 是 报 告 期 人 民 币 升 值 致 使 以 外 币 计 量 的 资 产 损 失 增 加 5) 资 产 减 值 损 失 同 比 增 支 万 元, 增 支 幅 度 为 81.14% 主 要 是 年 度 销 售 高 铁 数 控 龙 门 机 床 应 收 账 款 尾 款 结 转 至 报 告 期 末, 账 龄 增 加, 计 提 坏 账 准 备 金 增 加 影 响 但 这 部 分 应 收 账 款 对 象 均 为 国 有 大 型 施 工 企 业, 资 金 实 力 相 对 较 强, 且 公 司 供 给 的 机 床 均 已 保 质 保 量 的 完 成 相 应 施 工 任 务, 基 本 无 发 生 坏 账 风 险 6) 所 得 税 费 用 同 比 减 少 万 元, 下 降 61.3%, 主 要 是 利 润 总 额 下 降 所 致 (6) 主 要 供 应 商 及 客 户 情 况 1) 公 司 报 告 期 内 向 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 占 年 度 采 购 总 额 的 比 例 19.41% 其 中 : 金 额 单 位 : 万 元 供 应 商 采 购 金 额 占 采 购 总 额 的 比 倒 威 海 经 区 长 虹 铸 造 厂 3, % 济 南 友 联 控 制 工 程 有 限 公 司 2, % 北 京 发 那 科 机 电 有 限 公 司 2, % 文 登 市 程 得 物 资 有 限 公 司 1, % 威 海 海 国 贸 易 有 限 公 司 1, % 合 计 11, % 30

33 2) 公 司 报 告 期 内 向 前 五 名 客 户 合 计 销 售 金 额 占 年 度 销 售 总 额 的 比 例 12.41% 其 中 : 金 额 单 位 : 万 元 客 户 营 业 收 入 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 张 家 港 保 税 区 金 明 国 际 贸 易 有 限 公 司 2, % 包 钢 集 团 机 械 设 备 制 造 有 限 公 司 1, % 包 头 市 佳 隆 金 属 制 品 有 限 责 任 公 司 1, % 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 1, % 交 城 县 鑫 升 机 械 有 限 公 司 1, % 合 计 7, % 公 司 前 五 名 供 应 商 均 为 机 床 配 件 供 应 商, 业 务 范 围 未 发 生 重 大 变 化, 也 没 有 单 个 供 应 商 采 购 额 超 过 采 购 总 额 达 30% 的 情 形 公 司 前 五 名 客 户 业 务 均 为 销 售 机 床 产 品 发 生 的 业 务, 业 务 范 围 未 发 生 重 大 变 化, 也 没 有 单 个 客 户 销 售 收 入 超 过 销 售 收 入 总 额 达 30% 的 情 形, 目 前 应 收 账 款 不 能 收 回 的 风 险 较 小 公 司 不 存 在 过 度 依 赖 单 一 客 户 或 供 应 商 的 情 形 公 司 与 前 五 名 供 应 商 客 户 之 间 不 存 在 关 联 关 系, 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 核 心 技 术 人 员 持 股 5% 以 上 股 东 实 际 控 制 人 和 其 他 关 联 方 没 有 在 前 述 供 应 商 客 户 中 直 接 或 间 接 拥 有 权 益 3 主 要 资 产 及 负 债 构 成 情 况 分 析 截 止 报 告 期 末, 公 司 资 产 负 债 及 所 有 者 权 益 余 额 较 年 初 相 比 增 减 幅 度 超 过 30% 的 项 目 有 : 项 目 2011 年 末 金 额 2010 年 末 金 额 金 额 单 位 : 万 元 较 2010 年 末 增 减 金 额 增 减 幅 度 一 资 产 合 计 282, , , % 应 收 票 据 5, , , % 存 货 48, , , % 其 他 流 动 资 产 3, , % 长 期 股 权 投 资 投 资 性 房 地 产 17, , 固 定 资 产 70, , , % 在 建 工 程 48, , , % 递 延 所 得 税 资 产 % 二 负 债 合 计 165, , , % 短 期 借 款 57, , , % 应 交 税 费 -1, , 应 付 利 息 % 应 付 股 利

34 其 他 应 付 款 19, , , % 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 6, , 专 项 应 付 款 % 其 他 非 流 动 负 债 6, , 三 股 东 权 益 合 计 116, , , % 少 数 股 东 权 益 13, , , % (1) 应 收 票 据 较 年 初 增 加 3, 万 元, 上 升 % 主 要 是 报 告 期 内 销 售 业 务 票 据 结 算 量 较 大 应 收 票 据 余 额 均 为 银 行 承 兑 汇 票, 无 到 期 不 能 兑 付 风 险 公 司 在 报 告 期 内, 将 收 到 的 所 有 银 行 承 兑 汇 票, 均 能 及 时 的 办 理 背 书 转 让 用 于 采 购 付 款, 未 发 生 票 据 贴 现 业 务, 没 有 增 加 财 务 费 用 支 出 (2) 存 货 较 年 初 增 加 16, 万 元, 增 幅 53.03%( 详 见 本 节 ( 一 ).2.(3) 存 货 占 用 情 况 分 析 ) (3) 其 他 流 动 资 产 较 年 初 增 加 3, 万 元, 增 长 101 倍 主 要 是 报 告 期 内 采 购 货 物 进 项 税 未 认 证 款 增 加 和 预 缴 所 得 税 影 响 (4) 长 期 股 权 投 资 较 年 初 减 少 150 万 元, 系 公 司 收 到 山 东 省 创 新 创 业 投 资 有 限 公 司 同 比 例 减 资 款 (5) 报 告 期 内 新 增 投 资 性 房 地 产 项 目 17, 万 元, 上 年 未 有 此 项 业 务 系 公 司 控 股 子 公 司 华 东 重 装 收 购 新 泰 源 船 业 土 地 海 域 使 用 权 码 头 及 建 筑 物, 此 项 收 购 目 的 因 为 华 东 重 装 正 在 进 行 的 新 能 源 装 备 制 造 项 目 需 要 自 建 码 头, 正 值 新 泰 源 船 业 出 现 经 营 困 难, 欲 出 售 其 码 头 等 不 动 产, 该 资 产 坐 落 地 与 华 东 重 装 项 目 建 设 位 置 相 邻, 为 节 约 项 目 投 资, 确 保 项 目 顺 利 实 施, 防 范 未 来 自 建 码 头 审 批 过 程 中 的 不 确 定 性 风 险, 经 充 分 协 商 考 察 论 证, 华 东 重 装 收 购 了 该 资 产 鉴 于 华 东 重 装 正 在 建 设 中, 暂 不 使 用 该 收 购 资 产, 为 发 挥 资 产 效 益, 故 将 其 又 出 租 给 新 泰 源 船 业, 期 限 五 年 待 华 东 重 装 投 产 后, 亦 可 使 用 该 码 头 等 资 产 (6) 固 定 资 产 较 年 初 增 加 17, 万 元, 增 幅 32.48% 主 要 是 公 开 增 发 募 集 资 金 投 资 项 目 大 型 数 控 机 床 技 改 项 目 生 产 设 备 及 部 分 建 筑 物 转 为 固 定 资 产 (7) 在 建 工 程 较 年 初 增 加 16,309.2 万 元, 增 幅 50.65% 主 要 是 子 公 司 华 东 重 工 的 重 型 机 床 生 产 加 工 项 目 弘 久 锻 铸 的 大 型 铸 件 技 改 项 目 及 华 东 重 装 的 重 型 装 配 项 目 在 报 告 期 投 入 增 加 影 响 (8) 递 延 所 得 税 资 产 较 年 初 增 加 万 元, 增 幅 72.16%, 主 要 是 计 提 坏 账 准 备 金 增 加 影 响 (9) 短 期 借 款 较 年 初 增 加 41, 万 元, 增 幅 % 主 要 是 报 告 期 生 产 经 营 规 模 扩 大 及 资 本 性 投 入 增 加, 对 银 行 贷 款 需 求 增 长 幅 度 较 大 (10) 应 交 税 费 较 年 初 减 少 1, 万 元, 主 要 是 报 告 期 存 货 及 生 产 设 备 增 加, 影 响 增 值 税 进 项 税 额 较 大, 截 至 期 末 账 面 留 抵 税 额 1,778 万 元 (11) 应 付 利 息 较 年 初 增 加 万 元, 增 幅 % (12) 应 付 股 利 余 额 为 392 万 元, 年 初 未 有 是 子 公 司 弘 久 锻 铸 应 付 未 付 少 数 股 东 的 已 宣 告 分 配 股 利 (13) 其 他 应 付 款 较 年 初 增 加 18, 万 元, 增 长 倍 主 要 是 子 公 司 华 东 重 装 截 至 期 末 收 到 投 资 32

35 款 11,232 万 元, 应 付 汤 世 贤 借 款 2, 万 元, 应 付 子 公 司 弘 久 锻 铸 股 东 朱 口 集 团 有 限 公 司 借 款 3,370 万 元 (14) 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 期 末 余 额 6,900 万 元, 年 初 未 有 威 海 商 业 银 行 三 年 期 贷 款 3,900 万 元, 威 海 农 村 商 业 银 行 三 年 期 贷 款 3,000 万 元, 均 于 2012 年 6 月 到 期 (15) 专 项 应 付 款 较 年 初 增 加 万 元, 增 长 39.75% 是 报 告 期 内 收 到 国 家 财 政 部 退 给 公 司 2008 年 度 生 产 重 大 技 术 装 备 进 口 关 键 零 部 件 缴 纳 增 值 税 和 关 税 (16) 其 他 非 流 动 负 债 期 末 余 额 6, 万 元, 年 初 未 有 主 要 是 报 告 期 内 华 东 重 装 收 到 政 府 部 门 项 目 补 贴 款, 列 递 延 收 益 科 目 核 算 (17) 少 数 股 东 权 益 较 年 初 增 加 3, 万 元, 增 长 33.82% 主 要 是 报 告 期 内 收 到 少 数 股 东 投 资 华 东 重 工 和 华 东 电 源 款 项 3, 万 元 4 现 金 流 量 项 目 变 动 情 况 分 析 报 告 期 内, 公 司 经 营 投 资 及 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 同 比 增 减 变 动 幅 度 达 到 30% 以 上 的 项 目 有 : 金 额 单 位 : 万 元 项 目 2011 年 度 2010 年 度 较 2010 年 度 金 额 % 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -5, , , % 收 到 的 税 费 返 还 % 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 10, , , % 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 37, , , % 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 10, , , % 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 7, , , % 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -57, , , % 收 回 投 资 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 % 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 57, , , % 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 14, , , % 取 得 借 款 所 收 到 的 现 金 86, , , % 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 6, , , % 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 1, , (1) 收 到 的 税 费 返 还 同 比 增 加 万 元, 增 长 43.73% 主 要 是 报 告 期 内 收 到 国 家 财 政 部 退 给 公 司 2008 年 度 生 产 重 大 技 术 装 备 进 口 关 键 零 部 件 缴 纳 增 值 税 和 关 税 万 元 (2) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 同 比 增 加 9, 万 元, 增 长 5.68 倍 主 要 是 报 告 期 内 收 到 的 各 级 政 府 部 门 重 大 项 目 补 贴 数 控 机 床 重 大 专 项 等 政 府 补 助 款 项 8, 万 元 33

36 (3) 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 同 比 增 加 9, 万 元, 增 长 34.47% 主 要 是 报 告 期 内, 支 付 上 年 度 结 转 至 本 期 的 银 行 商 业 承 兑 汇 票 到 期 款 项 增 加 影 响 (4) 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 同 比 增 加 3, 万 元, 增 长 43.53% 其 主 要 原 因 : 一 是 报 告 期 内 人 均 工 资 提 升 增 支 职 工 薪 酬 1, 万 元 ; 二 是 员 工 增 加 增 支 职 工 薪 酬 1, 万 元 (5) 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 同 比 增 加 3, 万 元, 增 长 78.26% 主 要 是 报 告 期 内 相 关 销 售 及 管 理 费 用 增 支 影 响 (6) 收 回 投 资 收 到 的 现 金 增 加 150 万 元 报 告 期 收 到 山 东 省 创 新 创 业 投 资 有 限 公 司 同 比 例 减 资 款 (7) 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 同 比 减 少 20, 万 元, 下 降 57.25% 主 要 是 2010 年 4 月 8 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]410 号 文 关 于 核 准 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 增 发 股 票 的 批 复 核 准, 公 司 于 2010 年 4 月 19 日 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 万 股, 募 集 资 金 总 额 为 34, 万 元 ; 本 报 告 期 内 公 司 子 公 司 华 东 重 装 华 东 重 工 及 华 东 电 源 收 到 少 数 股 东 投 资 款 14, 万 元 (8) 取 得 借 款 所 收 到 的 现 金 增 加 32, 万 元, 增 长 61.25% 主 要 是 报 告 期 内 一 年 期 银 行 贷 款 增 加 影 响 (9) 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 同 比 增 加 2, 万 元, 增 长 60.85% 主 要 是 报 告 期 内 银 行 贷 款 额 度 增 加 及 利 率 上 调 利 息 增 支 影 响 (10) 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 减 少 1, 万 元 系 2010 年 4 月 实 施 公 开 增 发 所 支 付 的 相 关 中 介 机 构 费 用, 本 期 未 有 5 研 发 情 况 分 析 报 告 期 内, 公 司 研 发 费 用 支 出 总 额 为 3, 万 元, 占 营 业 总 收 入 的 6.02%, 较 上 年 同 期 增 加 一 个 百 分 点 由 于 研 发 费 用 支 出 大 部 分 为 大 型 数 控 机 床 系 列 新 产 品, 批 量 生 产 情 况 较 少, 单 台 生 产 销 售 情 况 居 多, 部 分 产 品 甚 至 是 为 客 户 研 制 的 具 有 特 定 用 途 的 新 产 品, 不 具 备 资 本 化 确 认 为 无 形 资 产 条 件, 故 在 报 告 期 内 全 部 列 入 当 期 损 益 金 额 单 位 : 万 元 项 目 期 初 数 本 期 增 加 计 入 当 期 损 益 本 期 减 少 确 认 为 无 形 资 产 期 末 数 新 产 品 材 料 费 , , 新 产 品 模 具 费 其 他 研 究 开 发 费 , , 合 计 , , 截 止 2011 年 12 月 31 日, 公 司 及 其 控 股 子 公 司 累 计 取 得 专 利 84 项, 其 中 发 明 专 利 21 项 (2011 年 度 取 得 4 项 ), 实 用 新 型 63 项 (2011 年 度 取 得 40 项 ) 2011 年 度 公 司 取 得 发 明 专 利 情 况 如 下 : 34

37 专 利 名 称 专 利 号 专 利 类 型 所 有 者 取 得 时 间 权 利 期 限 柔 性 丝 杠 装 置 ZL x 发 明 专 利 本 公 司 年 双 层 立 卧 加 工 中 心 机 床 ZL 发 明 专 利 本 公 司 年 具 有 A C 回 转 轴 的 卧 式 周 边 磨 头 结 构 ZL 发 明 专 利 本 公 司 年 机 床 用 刀 具 自 动 更 换 装 置 ZL 发 明 专 利 华 东 重 工 年 报 告 期 内, 公 司 子 公 司 华 东 电 源 的 太 阳 能 光 伏 逆 变 器,LED 驱 动 电 源, 磁 电 式 旋 转 编 码 器 的 设 计 开 发 和 生 产 符 合 质 量 管 理 体 系 标 准, 通 过 了 ISO9001:2008(GB/T ) 质 量 管 理 体 系 认 证, 并 于 2011 年 3 月 21 日 取 得 了 质 量 管 理 体 系 认 证 证 书, 有 效 期 四 年 报 告 期 内 取 得 七 项 太 阳 能 产 品 认 证 : 序 号 名 称 证 书 编 号 认 证 机 构 获 得 时 间 有 效 期 1 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 2 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 3 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 4 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 5 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 6 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 7 光 伏 并 网 逆 变 器 CQC 中 国 质 量 认 证 中 心 年 公 司 在 报 告 期 内 通 过 鉴 定 的 新 产 品 新 技 术 5 项 其 中 : 序 号 新 产 品 新 技 术 名 称 鉴 定 意 见 鉴 定 单 位 1 MKW5225A/ 数 控 动 梁 龙 门 导 轨 磨 床 产 品 技 术 性 能 达 到 国 内 领 先 水 平 山 东 省 科 技 厅 2 CKXD 双 柱 双 刀 架 数 控 立 式 铣 车 床 产 品 技 术 性 能 达 到 国 内 领 先 水 平 山 东 省 科 技 厅 3 HVC-1055 立 式 高 速 高 精 加 工 中 心 产 品 技 术 性 能 达 到 国 内 先 进 水 平 山 东 省 科 技 厅 4 HMC1000 双 交 换 高 档 精 密 卧 式 加 工 中 心 产 品 技 术 性 能 达 到 国 内 先 进 水 平 山 东 省 科 技 厅 5 HBW160 型 数 控 落 地 铣 镗 床 产 品 技 术 性 能 达 到 国 内 先 进 水 平 山 东 省 科 技 厅 6 XKC2890/ 数 控 龙 门 镗 铣 车 削 中 心 产 品 技 术 性 能 达 到 国 际 先 进 水 平 山 东 省 科 技 厅 7 RF-CNC50/160 六 轴 数 控 滚 齿 机 产 品 技 术 性 能 达 到 国 际 领 先 水 平 山 东 省 科 技 厅 6 主 要 设 备 利 用 情 况 分 析 公 司 2008 年 6 月 首 次 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 投 资 项 目 数 控 龙 门 机 床 技 术 改 造 项 目 和 数 控 外 圆 磨 床 生 产 项 目 已 投 资 完 成, 进 入 正 式 生 产 阶 段, 已 形 成 盈 利 能 力 2010 年 4 月 公 开 增 发 募 集 资 金 项 目 正 在 实 施 过 程 中, 还 未 形 成 盈 利 能 力 报 告 期 内 公 司 其 他 核 心 资 产 的 盈 利 能 力 未 有 重 大 变 动 报 告 期 内, 公 司 核 心 资 产 的 利 用 情 况 良 好, 生 产 设 备 均 能 达 到 满 负 荷 运 转 状 态, 且 生 产 设 备 均 为 近 年 来 自 制 或 外 购, 生 产 设 备 成 新 率 在 72.14%, 均 处 于 正 常 使 用 状 态, 不 存 在 减 值 迹 象 或 长 年 闲 置 状 态 35

38 公 司 本 身 为 设 备 生 产 厂 家, 对 自 身 使 用 设 备 有 着 极 强 运 行 维 护 能 力, 有 能 力 对 旧 设 备 翻 新 和 技 术 改 造, 使 自 身 设 备 长 年 处 于 良 好 的 运 行 状 态, 设 备 实 体 不 存 在 毁 损 或 陈 旧 过 时 情 况 报 告 期 内, 机 床 行 业 原 材 料 价 格 变 动 幅 度 不 大, 公 司 主 要 资 产 的 市 场 价 格 没 有 出 现 大 幅 下 跌 情 况, 不 存 在 减 值 迹 象 7 经 营 环 境 分 析 报 告 期 内, 国 内 机 床 行 业 保 持 增 长 态 势, 人 力 资 源 成 本 上 升 较 快, 融 资 费 用 增 幅 较 大, 人 民 币 升 值 预 期 较 为 明 显, 对 公 司 经 营 业 绩 产 生 一 定 影 响 项 目 对 2011 年 度 业 绩 及 财 务 状 况 影 响 情 况 对 公 司 承 诺 事 项 的 影 响 情 况 人 力 成 本 报 告 期 内, 人 力 资 源 成 本 上 升 较 快, 职 工 薪 酬 因 人 均 工 资 提 升 增 支 1, 万 元 无 汇 率 变 动 报 告 期 内, 人 民 币 升 值 影 响 公 司 以 外 币 计 价 的 资 产 体 现 汇 兑 损 失 万 元, 较 同 期 增 加 损 失 万 元 无 利 率 变 动 报 告 期 内, 由 于 利 率 提 高 影 响 公 司 贷 款 利 息 增 支 万 元 无 公 司 无 进 口 或 出 口 占 购 销 比 重 达 到 50% 以 上 的 经 营 情 况 8 行 业 比 较 分 析 公 司 在 国 内 金 属 切 削 机 床 生 产 制 造 企 业 中, 属 中 等 规 模 根 据 中 国 机 床 工 具 工 业 协 会 2011 年 1-12 月 机 床 工 具 行 业 部 分 重 点 联 系 企 业 月 报 汇 编 统 计 资 料, 国 内 重 点 联 系 金 属 切 削 机 床 生 产 企 业 125 家, 按 销 售 收 入 排 名 公 司 名 列 第 23 位, 按 利 润 总 额 排 名 第 27 位 9 薪 酬 分 析 截 至 报 告 期 末, 公 司 董 事 监 事 和 高 管 人 员 为 16 人 报 告 期 内 由 于 董 事 会 监 事 会 换 届 及 重 新 聘 任 公 司 高 管, 董 监 高 人 员 离 职 6 人 ( 副 董 事 长 邵 乐 天 独 立 董 事 杨 晨 辉 监 事 杨 勇 利 职 工 代 表 监 事 毛 维 顺 总 经 理 尹 向 东 副 总 经 理 林 冬 生 ), 补 充 6 人 ( 副 董 事 长 刘 伯 哲 监 事 潘 利 泉 职 工 代 表 监 事 孙 吉 庆 总 经 理 邱 玉 良 副 总 经 理 杨 天 桥 副 总 经 理 王 海 波 ) 报 告 期 内 公 司 支 付 上 述 董 监 高 人 员 在 公 司 领 取 薪 酬 总 额 为 万 元 ( 税 前 ), 同 比 增 长 16.3%; 报 告 期 内 上 述 人 员 ( 不 含 独 立 董 事 ) 人 均 工 资 为 14.9 万 元 / 年, 较 上 年 同 期 的 万 元 / 年, 下 降 3.37% 主 要 是 人 员 增 减 变 化 及 薪 酬 考 核 项 目 调 整 影 响 所 致, 其 薪 酬 发 放 标 准 未 发 生 重 大 变 化 公 司 对 高 管 人 员 建 立 了 严 格 的 薪 酬 考 核 发 放 制 度, 其 实 际 发 放 的 薪 酬 与 其 分 管 工 作 业 绩 挂 钩, 以 定 量 考 核 指 标 为 主, 定 性 考 核 指 标 为 辅 截 止 报 告 期 末, 公 司 未 实 行 股 权 激 励 10 公 司 控 股 子 公 司 主 要 参 股 公 司 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 截 止 报 告 期 末, 公 司 全 资 及 控 股 子 公 司 情 况 如 下 : 36

39 公 司 名 称 持 股 比 例 是 否 合 并 报 表 2011 年 度 净 利 润 2010 年 度 净 利 润 同 比 变 动 比 例 % 金 额 单 位 : 万 元 并 入 报 告 期 合 并 报 表 净 利 润 1 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 100% 是 % 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 100% 是 % 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 33.34% 是 % 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 68.83% 是 -1, , 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 75% 是 % 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 65% 是 % 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 51% 是 % (1) 全 资 子 公 司 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 ( 也 称 华 控 电 工 ) 成 立 于 2004 年 4 月 ; 注 册 资 本 500 万 元 ; 注 册 地 址 为 威 海 高 技 术 产 业 开 发 区 火 炬 路 307 号 ; 法 定 代 表 人 为 汤 世 贤 ; 主 营 业 务 为 生 产 经 营 机 床 附 件 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 1, 万 元, 总 负 债 1, 万 元, 净 资 产 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 万 元, 同 比 下 降 96.99%, 净 利 润 万 元, 同 比 减 少 万 元 (2) 全 资 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 ( 也 称 华 东 重 装 ) 成 立 于 2010 年 8 月 ; 注 册 资 本 30,000 万 元 ; 注 册 地 址 为 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 ; 法 定 代 表 人 为 汤 世 贤 ; 主 营 业 务 为 核 电 石 油 化 工 海 洋 工 程 的 重 型 精 密 零 部 件 及 成 套 设 备 的 生 产 加 工 销 售 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 52, 万 元, 总 负 债 23, 万 元, 净 资 产 29, 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 万 元, 净 利 润 万 元, 同 比 增 加 利 润 万 元,2010 年 度 该 公 司 处 于 筹 办 期, 未 实 现 营 业 收 入 (3) 控 股 子 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 ( 也 称 华 东 电 源 ) 成 立 于 2010 年 9 月 ; 注 册 资 本 2,999 万 元 ; 其 中 公 司 持 有 1,000 万 元, 占 33.34%; 注 册 地 址 为 威 海 高 技 术 产 业 开 发 区 火 炬 路 号 ; 法 定 代 表 人 为 汤 世 贤 ; 主 营 业 务 为 研 发 生 产 销 售 新 能 源 电 子 产 品 及 配 件 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 3, 万 元, 总 负 债 万 元, 净 资 产 2, 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 1, 万 元, 净 利 润 万 元, 同 比 减 少 万 元 (4) 控 股 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 ( 也 称 华 东 重 工 ) 成 立 于 2009 年 1 月 ; 注 册 资 本 3, 万 美 元, 其 中 公 司 持 有 2,250 万 美 元, 占 68.83%; 注 册 地 址 为 威 海 经 济 技 术 开 发 区 崮 山 镇 崮 山 路 555 号 ; 法 定 代 表 人 为 汤 世 贤 ; 主 营 业 务 为 重 型 精 密 机 床 生 产 重 型 精 密 机 械 零 部 件 加 工 与 销 售 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 44, 万 元, 总 负 债 24, 万 元, 净 资 产 20, 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 1, 万 元, 同 比 下 降 65.46%, 净 利 润 -1, 万 元, 同 比 减 少 1, 万 元 (5) 控 股 子 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 37

40 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 ( 也 称 华 东 机 床 ) 成 立 于 2006 年 5 月 ; 注 册 资 本 125 万 美 元, 其 中 公 司 持 有 万 美 元, 占 75%; 注 册 地 址 为 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 西 西 曲 阜 村 西 ; 公 司 法 定 代 表 人 为 汤 世 贤 ; 主 营 业 务 为 生 产 经 营 普 通 机 床 产 品 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 12, 万 元, 总 负 债 7, 万 元, 净 资 产 5, 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 13, 万 元, 同 比 下 降 33.04%, 净 利 润 万 元, 同 比 增 长 1.97% (6) 控 股 子 公 司 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 ( 也 称 上 海 原 创 ) 成 立 于 2005 年 9 月 ; 注 册 资 本 100 万 元, 其 中 公 司 持 有 65 万 元, 占 65%; 注 册 地 址 为 上 海 市 普 陀 区 西 康 路 1068 号 A 座 14B 室 ; 公 司 法 定 代 表 人 为 汤 世 贤 ; 主 营 业 务 为 研 制 销 售 精 密 机 床 主 轴, 机 床 维 修, 机 床 专 业 设 计 及 技 术 咨 询 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 万 元, 总 负 债 万 元, 净 资 产 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 万 元, 同 比 下 降 10.67%, 净 利 润 5.96 万 元, 同 比 下 降 74.63% (7) 控 股 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 ( 也 称 弘 久 锻 铸 ) 成 立 于 2004 年 9 月 ; 注 册 资 本 800 万 美 元, 其 中 公 司 持 有 408 万 美 元, 占 51%; 注 册 地 址 为 荣 成 市 人 和 镇 北 院 产 村 ; 法 定 代 表 人 高 鹤 鸣 ; 经 营 范 围 为 精 密 型 腔 模 及 铸 锻 件 的 生 产 加 工 与 销 售 截 至 2011 年 12 月 31 日, 经 审 计 该 公 司 总 资 产 21, 万 元, 总 负 债 14, 万 元, 净 资 产 7, 万 元 ;2011 年 度 营 业 收 入 8, 万 元, 同 比 增 长 19.58%; 净 利 润 万 元, 同 比 增 长 45.88% 11 报 告 期 内 公 司 无 控 制 的 特 殊 目 的 主 体 情 况 ( 二 ) 公 司 未 来 发 展 的 展 望 1 行 业 状 况 及 发 展 趋 势 机 床 行 业 是 装 备 制 造 业 的 母 体, 是 向 传 统 机 械 工 业 汽 车 工 业 电 力 设 备 铁 路 机 车 船 舶 国 防 工 业 航 空 航 天 工 业 以 及 其 他 加 工 工 业 提 供 加 工 装 备 的 部 门 机 床 行 业 的 发 展 水 平, 已 经 是 衡 量 当 今 制 造 业 水 平 工 业 现 代 化 程 度 的 重 要 指 标, 也 是 衡 量 国 家 综 合 竞 争 力 的 重 要 指 标 振 兴 装 备 制 造 业, 首 先 要 振 兴 机 床 工 业 根 据 国 务 院 审 议 并 原 则 通 过 装 备 制 造 业 调 整 振 兴 规 划, 装 备 制 造 业 是 为 国 民 经 济 各 行 业 提 供 技 术 装 备 的 战 略 性 产 业, 关 联 度 高 吸 纳 就 业 能 力 强 技 术 资 金 密 集, 是 产 业 升 级 技 术 进 步 的 重 要 保 障 和 国 家 综 合 实 力 的 集 中 体 现 加 快 振 兴 装 备 制 造 业, 必 须 依 托 国 家 重 点 建 设 工 程, 大 规 模 开 展 重 大 技 术 装 备 自 主 化 工 作 ; 通 过 加 大 技 术 改 造 投 入, 增 强 企 业 自 主 创 新 能 力, 大 幅 度 提 高 基 础 配 套 件 和 基 础 工 艺 水 平 ; 加 快 企 业 兼 并 重 组 和 产 品 更 新 换 代, 促 进 产 业 结 构 优 化 升 级, 全 面 提 升 产 品 竞 争 力 2 公 司 面 临 的 机 遇 与 挑 战 公 司 自 成 立 以 来, 一 直 坚 持 自 主 创 新, 立 足 高 起 点, 以 国 家 重 点 工 程 为 依 托, 以 替 代 进 口 为 目 标, 重 点 发 展 大 型 高 速 高 精 多 轴 复 合 环 保 数 控 机 床 产 品 公 司 重 点 发 展 的 系 列 数 控 龙 门 机 床 大 型 立 卧 式 加 工 中 心 落 地 镗 铣 床 产 品, 得 到 广 泛 运 用, 在 当 前 国 家 对 基 础 设 施 投 入 增 加, 拉 动 内 需 的 大 背 景 下, 38

41 我 国 经 济 总 体 向 好, 在 经 济 发 展 方 式 的 转 变 国 民 经 济 各 产 业 结 构 调 整 和 升 级, 我 国 各 地 区 域 发 展 规 划 全 部 上 升 为 国 家 战 略, 以 及 战 略 性 新 兴 产 业 的 崛 起 等 诸 多 因 素 驱 动 下, 我 国 机 床 行 业 将 迎 来 新 一 轮 发 展 机 遇, 公 司 也 将 会 迎 来 新 的 发 展 契 机 公 司 经 过 近 十 年 的 发 展, 大 型 数 控 机 床 产 品 设 计 制 造 工 艺 日 趋 成 熟, 加 工 设 备 基 本 完 备, 产 品 逐 渐 形 成 系 列 化, 质 量 日 益 稳 定, 公 司 逐 步 成 为 国 内 极 少 数 能 同 时 掌 握 多 种 大 型 重 型 精 密 机 床 设 计 与 制 造 企 业 之 一 公 司 正 在 完 成 以 生 产 中 小 型 机 床 为 主 向 以 生 产 大 型 重 型 超 重 型 精 密 数 控 机 床 为 主 的 业 务 转 型, 以 单 一 生 产 机 床 整 机 产 品 为 主 向 同 时 生 产 机 床 整 机 产 品 和 承 揽 国 内 外 重 点 工 程 项 目 大 型 重 型 精 密 部 件 加 工 业 务 并 举 的 经 营 模 式 转 变 年 度 经 营 目 标 及 主 要 措 施 公 司 管 理 层 对 2012 年 度 公 司 经 营 前 景 充 满 信 心, 紧 紧 围 绕 精 益 求 精 全 面 提 升 调 整 结 构 拓 展 经 营 的 经 营 方 针, 确 保 2012 年 度 销 售 与 利 润 双 增 长 根 据 行 业 发 展 和 市 场 状 况, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 制 定 公 司 2012 年 度 经 营 目 标 为 计 划 实 现 营 业 收 入 8 亿 元, 同 比 增 长 28% 上 述 经 营 目 标 并 不 代 表 公 司 对 2012 年 度 的 市 场 预 测, 能 否 实 现 取 决 于 市 场 状 况 变 化 经 营 团 队 的 努 力 程 度 等 多 种 因 素, 存 在 一 定 的 不 确 定 性, 提 请 投 资 者 注 意 为 实 现 上 述 经 营 目 标, 公 司 2012 年 度 工 作 重 点 为 : (1) 实 行 多 元 化 的 营 销 模 式, 完 善 营 销 人 员 考 核 机 制, 提 高 售 后 服 务 满 意 度 实 行 营 销 新 模 式, 提 升 运 行 效 率 和 经 营 效 益 面 对 新 的 市 场 形 势, 开 拓 新 的 营 销 思 路, 根 据 机 床 类 型, 将 大 型 机 床 数 控 机 床 普 通 机 床 分 别 实 行 不 同 的 营 销 方 式 和 营 销 人 员 激 励 考 核 机 制, 调 动 销 售 人 员 积 极 性, 加 强 应 收 账 款 的 回 收 采 取 营 销 新 策 略, 扩 大 产 品 市 场 占 有 率 营 销 团 队 中 引 入 技 术 人 员, 搭 建 无 边 界 的 大 项 目 团 队, 成 立 项 目 组, 建 立 项 目 全 程 统 筹 管 理 运 行 模 式, 推 进 营 销 工 作 由 产 品 制 造 商 向 现 代 先 进 制 造 服 务 商 转 型 加 快 对 大 型 机 床 信 息 的 捕 捉 跟 踪 力 度, 争 取 大 型 机 床 的 签 单 成 功 率 开 发 潜 在 客 户, 增 强 品 牌 知 名 度 完 善 售 后 服 务 管 理, 提 升 用 户 满 意 度 加 强 对 安 调 维 修 服 务 人 员 技 术 和 业 务 能 力 培 训, 量 化 售 后 服 务 考 核 管 理, 建 立 健 全 售 后 服 务 管 理 程 序, 落 实 售 后 服 务 工 作 责 任, 合 理 储 备 售 后 服 务 零 部 件 继 续 扩 大 服 务 站 点 建 设, 及 时 了 解 和 解 决 用 户 反 映 的 问 题, 努 力 提 升 服 务 满 意 度 (2) 完 善 生 产 经 营 体 系, 为 实 现 年 度 经 营 目 标 打 造 基 础 推 进 年 度 生 产 计 划 采 购 计 划 月 份 考 核, 减 少 库 存 积 压 降 低 成 本 和 资 金 占 用 将 全 年 经 营 计 划 分 解 到 月 到 生 产 计 划 员, 要 求 计 划 员 以 生 产 计 划 为 依 据, 结 合 物 料 库 存, 分 解 下 达 物 料 采 购 计 划, 从 计 划 源 头 抓 起 同 时 加 快 ERP PLM 系 统 开 发 建 设, 通 过 系 统 管 控, 提 高 计 划 数 据 的 准 确 性 加 强 设 备 管 理, 建 立 完 善 的 设 备 管 理 体 系, 设 备 维 修 保 养 做 到 有 巡 检 有 报 告 有 记 录 有 档 案, 提 高 设 备 完 好 率 和 生 产 效 率, 杜 绝 设 备 安 全 事 故 发 生 继 续 完 善 工 艺 工 时 定 额, 在 现 有 基 础 上, 深 入 现 场, 结 合 同 行 业 水 平, 不 断 细 化 做 实 工 时 定 额, 确 39

42 保 工 时 考 核 公 平 透 明 (3) 提 质 增 效, 建 立 质 量 驱 动 模 式 完 善 质 量 管 理 体 系 建 设, 提 升 质 量 管 理 能 力 全 面 推 行 6S 质 量 管 理, 实 行 无 缺 陷 质 量 标 准 ; 强 化 制 造 过 程 质 量 控 制, 推 行 完 工 交 检 制 向 制 造 全 过 程 的 检 查 控 制 管 理, 通 过 持 续 改 进 提 升 产 品 质 量, 形 成 质 量 业 绩 管 理 标 准 强 化 产 品 质 量 过 程 控 制, 提 高 产 品 一 次 交 检 合 格 率 要 严 格 落 实 质 量 检 验 程 序, 对 关 键 零 部 件 实 行 分 级 管 理, 严 格 控 制 外 协 外 购 不 合 格 零 部 件 入 厂, 保 证 工 件 的 加 工 质 量, 加 大 对 未 检 验 或 不 合 格 工 件 流 入 装 配 工 序 的 考 核 力 度, 减 少 由 于 加 修 返 修 影 响 生 产 周 期 现 象 发 生 组 织 工 艺 攻 关, 解 决 生 产 过 程 中 存 在 的 技 术 和 质 量 关 键 问 题 提 高 产 品 质 量, 努 力 实 现 整 机 一 次 交 检 合 格 率 达 到 92% 以 上 贯 彻 质 量 管 理 标 准, 加 强 质 量 管 理 考 核 公 司 各 类 主 导 产 品 要 逐 步 贯 彻 国 家 标 准 国 际 标 准 和 发 达 国 家 知 名 品 牌 的 先 进 企 业 标 准, 继 续 完 善 一 次 交 检 合 格 率 用 户 安 装 及 服 务 质 量 和 事 业 部 质 量 控 制 等 质 量 考 核 的 内 容 和 项 目, 进 一 步 加 强 产 品 质 量 工 艺 纪 律 和 现 场 质 量 管 理 工 作 的 监 督, 细 化 和 量 化 质 量 考 核 目 标, 保 证 质 量 管 理 工 作 有 序 开 展, 为 提 高 产 品 的 稳 定 性 和 可 靠 性 稳 步 提 供 保 障 (4) 加 快 老 产 品 改 造 和 新 产 品 开 发 工 作 公 司 将 围 绕 大 型 数 控 机 床 产 业 发 展 需 求, 主 要 针 对 我 国 大 型 精 密 高 档 数 控 龙 门 铣 镗 床 和 数 控 磨 床 的 精 度 刚 度 速 度 可 靠 性 稳 定 性 开 展 研 究 进 行 大 型 精 密 高 档 数 控 龙 门 铣 镗 床 和 数 控 磨 床 的 试 制 和 关 键 工 艺 的 试 验 研 究, 实 施 相 关 技 术 和 产 品 的 产 业 化 转 变 (5) 坚 定 完 善 基 础 管 理 工 作, 以 高 效 率 高 效 益 高 收 入 低 成 本 为 目 标, 营 造 人 人 都 管 事, 事 事 有 人 管 的 企 业 文 化 氛 围 加 强 成 本 管 控, 运 用 科 学 成 本 分 析 方 法, 严 格 从 设 计 到 生 产 各 环 节 的 定 额 管 理 的 成 本 控 制, 切 实 把 成 本 压 缩 到 合 理 范 围 ; 科 学 制 定 在 制 品 和 原 材 料 的 合 理 库 存, 建 立 风 险 预 警 指 标, 严 控 库 存 超 储 情 况 ; 通 过 经 营 管 控 过 程 预 警 指 标 考 核 核 算 奖 惩 等 措 施, 提 高 各 环 节 经 营 管 理 能 力 根 据 2012 年 度 各 项 指 标, 进 一 步 细 化 量 化 完 善 部 门 干 部 员 工 绩 效 考 核 制 度 强 化 风 险 管 控 体 系, 确 保 公 司 生 产 经 营 平 稳 运 行 进 一 步 完 善 资 金 预 算 管 理, 建 立 预 算 责 任 制, 制 定 考 核 机 制 和 奖 惩 措 施, 严 格 控 制 无 预 算 和 超 预 算 支 出, 逐 步 缩 小 预 算 执 行 差 异 率 构 建 有 效 风 险 防 范 制 度 体 系 和 严 格 预 警 内 控 监 督 体 系, 健 全 应 收 款 项 和 存 货 风 险 管 控 机 制, 加 强 营 销 和 采 购 合 同 管 理, 对 到 期 应 收 账 款 和 预 付 款 项 进 行 重 点 跟 踪 和 专 项 管 控 (6) 强 化 人 力 资 源 管 理, 确 保 企 业 人 员 稳 定 在 保 证 人 员 需 求 准 确 性 的 前 提 下, 通 过 多 纬 度 的 招 聘 渠 道, 从 企 业 文 化 制 度 安 全 6S 提 升 品 质 方 面 对 新 入 厂 员 工 进 行 全 面 培 训, 提 升 选 用 人 才 的 素 质 公 司 利 用 市 人 力 资 源 最 先 批 准 成 立 的 职 工 技 能 培 训 基 地 优 势, 积 极 组 织 一 线 员 工 技 能 培 训, 提 高 员 工 技 能 水 平, 为 制 造 优 质 产 品 创 造 基 础 40

43 满 足 员 工 合 理 需 求 丰 富 业 余 文 化 生 活, 增 加 员 工 归 属 感 制 定 内 部 员 工 升 迁 的 职 业 发 展 规 划, 为 员 工 创 造 发 展 平 台, 通 过 岗 位 定 编, 提 高 员 工 工 作 效 率, 实 现 个 人 增 收 企 业 增 效 4 资 金 需 求 及 使 用 计 划 截 至 报 告 期 末, 公 司 正 在 实 施 的 自 筹 资 金 项 目 有 : (1) 公 司 根 据 发 展 大 型 重 型 数 控 精 密 机 床 的 发 展 战 略, 与 德 国 希 斯 庄 明 有 限 公 司 合 资 成 立 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司, 进 入 重 型 精 密 机 床 生 产 及 重 型 加 工 领 域, 工 程 拟 投 资 4 亿 元 开 展 重 型 机 床 加 工 项 目, 项 目 资 金 来 源 为 股 东 投 入 及 银 行 贷 款, 资 金 已 落 实 项 目 部 分 工 序 已 投 产, 处 于 边 建 设 边 生 产 阶 段 (2) 公 司 控 股 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 为 配 合 公 司 发 展 大 型 重 型 数 控 精 密 机 床 战 略, 提 高 铸 件 质 量, 扩 大 大 型 铸 件 产 能, 进 行 技 术 改 造 项 目, 拟 投 入 资 金 12,000 万 元, 已 投 入 12, 万 元 项 目 已 进 入 收 尾 阶 段 (3) 公 司 与 德 国 希 斯 庄 明 有 限 公 司 合 作 制 造 8 米 重 型 龙 门 车 削 复 合 中 心 16 米 数 控 六 轴 滚 齿 机 项 目, 项 目 资 金 来 源 为 自 有 资 金 及 银 行 贷 款 解 决, 资 金 基 本 落 实 (4) 为 电 力 石 化 海 洋 工 程 等 提 供 大 型 精 密 锻 造 零 部 件 的 重 型 装 配 项 目 项 目 资 金 来 源 为 股 东 投 入 及 银 行 贷 款, 公 司 目 前 正 与 多 方 拟 投 资 者 及 贷 款 银 行 进 行 积 极 协 商 洽 谈 截 至 报 告 期 末, 公 司 生 产 经 营 流 动 资 金 充 足, 可 用 于 支 付 的 现 金 及 现 金 等 价 物 能 够 满 足 日 常 需 要 公 司 自 成 立 以 来, 从 未 出 现 欠 息 欠 款 的 不 良 信 用 记 录, 加 之 成 长 性 好, 与 各 银 行 建 立 了 长 久 良 好 的 合 作 关 系, 银 行 信 用 评 级 高, 综 合 授 信 额 度 大, 报 告 期 内 银 行 综 合 授 信 额 度 达 12.5 亿 元, 实 际 使 用 8 亿 元 左 右 5 可 能 面 临 的 风 险 (1) 行 业 与 市 场 风 险 机 床 行 业 是 为 下 游 行 业 提 供 生 产 设 备 的 行 业, 下 游 制 造 业 的 固 定 资 产 投 资 需 求 态 势 直 接 影 响 机 床 行 业 的 供 需 状 况, 而 固 定 资 产 投 资 需 求 直 接 受 制 于 国 家 宏 观 经 济 发 展 形 势 和 国 民 经 济 增 长 幅 度 的 制 约, 周 期 性 明 显 经 过 近 年 来 的 快 速 发 展, 公 司 努 力 开 拓 销 售 市 场, 目 前 客 户 已 分 布 在 铁 路 汽 车 通 用 机 械 制 造 航 空 航 天 军 工 钢 铁 冶 金 等 多 个 行 业 若 未 来 国 际 国 内 宏 观 经 济 走 势 市 场 需 求 发 生 改 变, 则 将 对 公 司 的 经 营 产 生 一 定 的 影 响 下 游 行 业 的 景 气 程 度 厂 商 的 生 产 经 营 状 况 将 决 定 其 对 公 司 产 品 的 需 求, 从 而 直 接 影 响 公 司 产 品 的 销 售 (2) 原 材 料 价 格 波 动 风 险 报 告 期 内, 公 司 产 品 的 主 要 原 材 料 包 括 铸 件 数 控 系 统 铣 头 主 轴 丝 杠 电 机 等, 其 中, 铸 件 价 格 波 动 幅 度 相 对 较 大, 其 他 原 材 料 价 格 基 本 稳 定 由 于 铸 件 成 本 比 重 不 同 及 产 品 定 价 差 异, 铸 件 价 格 上 涨 对 公 司 数 控 机 床 产 品 毛 利 影 响 较 小 对 普 通 机 床 产 品 毛 利 影 响 较 大 但 铸 件 等 原 材 料 价 格 未 来 如 出 现 大 幅 波 动 仍 将 直 接 影 响 公 司 产 品 成 本, 从 而 可 能 影 响 公 司 的 产 品 销 售 和 盈 利 能 力 41

44 (3) 市 场 竞 争 风 险 目 前, 我 国 机 床 行 业 市 场 竞 争 较 为 激 烈 公 司 生 产 的 普 及 型 经 济 型 数 控 机 床 及 普 通 机 床 方 面, 主 要 面 临 国 内 同 行 业 的 竞 争, 竞 争 重 点 主 要 体 现 在 产 销 规 模 和 发 展 速 度 方 面 同 时, 在 作 为 主 业 发 展 重 点 并 且 替 代 同 类 进 口 产 品 的 高 速 高 精 多 轴 复 合 大 型 的 数 控 机 床 产 品 方 面, 公 司 主 要 面 临 国 内 外 资 企 业 以 及 国 外 企 业 的 激 烈 竞 争, 竞 争 重 点 主 要 体 现 在 质 量 水 平 价 格 和 服 务 方 面 (4) 应 收 账 款 发 生 坏 账 风 险 随 着 公 司 产 销 规 模 的 扩 大, 公 司 应 收 账 款 逐 年 上 升, 虽 然 公 司 应 收 账 款 的 增 长 均 源 自 于 公 司 正 常 的 生 产 经 营 和 业 务 发 展, 而 且 公 司 也 建 立 了 相 应 的 内 部 控 制 制 度, 以 加 强 合 同 管 理 和 销 售 款 项 的 回 收 管 理, 但 如 果 公 司 不 能 及 时 收 回 应 收 款 项, 将 会 影 响 公 司 的 经 营 业 绩 (5) 技 术 风 险 公 司 在 机 床 制 造 方 面 具 有 国 内 领 先 多 项 专 利 和 专 有 技 术 公 司 积 极 与 国 外 知 名 企 业 进 行 技 术 和 业 务 上 的 合 作 与 交 流, 与 国 内 著 名 科 研 机 构 及 高 等 院 校 建 立 长 期 合 作 伙 伴 关 系, 采 取 引 进 消 化 创 新 的 模 式 研 制 生 产 新 产 品 公 司 每 年 技 术 开 发 投 入 均 占 销 售 收 入 的 5% 以 上, 为 公 司 的 快 速 发 展 提 供 了 强 有 力 的 技 术 支 持 但 随 着 客 户 对 定 型 产 品 提 出 更 多 更 高 或 特 殊 要 求, 给 公 司 生 产 技 术 准 备 带 来 一 定 困 难 而 且 公 司 的 新 产 品 开 发 是 不 断 试 制 改 进 和 完 善 的 过 程, 如 果 公 司 不 能 及 时 进 行 技 术 创 新 技 术 储 备, 将 面 临 技 术 开 发 风 险 (6) 汇 率 风 险 公 司 近 年 来, 均 有 产 品 出 口 和 从 国 外 采 购 原 材 料 业 务, 虽 然 公 司 每 期 产 生 的 汇 兑 损 失 的 绝 对 数 额 较 小, 但 随 着 公 司 经 营 规 模 的 扩 大, 公 司 对 外 销 售 和 采 购 的 金 额 也 将 进 一 步 增 加, 因 此, 汇 率 的 变 化 将 会 给 公 司 的 收 益 带 来 一 定 程 度 的 影 响, 公 司 存 在 一 定 程 度 的 外 汇 汇 率 变 动 风 险 二 公 司 投 资 情 况 分 析 ( 一 ) 公 司 公 开 增 发 募 集 资 金 投 资 项 目 进 展 情 况 1 募 集 资 金 基 本 情 况 (1) 募 集 资 金 金 额 及 到 位 时 间 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]410 号 文 关 于 核 准 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 增 发 股 票 的 批 复 核 准, 本 公 司 于 2010 年 4 月 19 日 由 主 承 销 商 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 采 取 向 股 东 优 先 配 售 和 网 上 网 下 定 价 发 行 相 结 合 的 方 式 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 (A 股 ) 万 股 ( 每 股 面 值 1 元 ), 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 元, 募 集 资 金 总 额 为 349,999, 元, 扣 除 承 销 保 荐 费 13,000, 元 股 票 发 行 登 记 手 续 费 8, 元 后 的 募 集 资 金 336,990, 元 已 于 2010 年 4 月 23 日 存 入 公 司 在 威 海 市 商 业 银 行 兴 海 支 行 账 户 内 此 外, 本 公 司 累 计 发 生 审 计 验 资 费 法 律 顾 问 费 宣 传 费 等 其 他 相 关 发 行 费 用 2,896, 元 上 述 募 集 资 金 扣 除 承 销 保 荐 费 登 记 手 续 费 以 及 公 司 累 计 发 生 的 其 他 相 关 发 行 费 用 后, 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 334,094, 元 上 述 募 集 资 金 到 位 情 况 业 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 42

45 验 证, 并 由 其 出 具 XYZH/2009JNA3031 号 验 资 报 告 公 司 对 募 集 资 金 采 取 了 专 户 存 储 制 度 根 据 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 2010 年 12 月 28 日 颁 布 的 财 会 [2010]25 号 关 于 执 行 企 业 会 计 准 则 的 上 市 公 司 和 非 上 市 企 业 做 好 2010 年 年 报 工 作 的 通 知 规 定, 公 司 本 次 证 券 发 行 过 程 中 发 生 的 广 告 费 路 演 费 等 费 用 1,458, 元, 应 当 计 入 公 司 2010 年 度 当 期 损 益 该 部 分 资 金 于 2011 年 3 月 10 日 转 入 公 司 募 集 资 金 账 户 因 此, 公 司 募 集 资 金 净 额 应 为 335,552, 元 (2) 募 集 资 金 以 前 年 度 使 用 金 额 募 集 资 金 以 前 年 度 直 接 投 入 募 投 项 目 26, 万 元 (3) 募 集 资 金 本 年 度 使 用 金 额 及 年 末 余 额 1) 募 集 资 金 2011 年 度 直 接 投 入 募 投 项 目 6, 万 元 ; 2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 余 额 应 为 万 元, 募 集 资 金 专 户 余 额 为 7.83 万 元, 其 差 额 为 万 元, 主 要 原 因 为 : 募 集 资 金 利 息 收 入 万 元 2 募 集 资 金 管 理 情 况 (1) 募 集 资 金 的 管 理 情 况 为 规 范 募 集 资 金 的 管 理 和 使 用, 提 高 募 集 资 金 使 用 的 效 率 和 效 果, 防 范 资 金 使 用 风 险, 确 保 资 金 使 用 安 全, 保 护 投 资 者 利 益, 根 据 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 中 华 人 民 共 和 国 证 券 法 深 圳 证 券 交 易 所 股 票 上 市 规 则 中 小 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 等 有 关 法 律 法 规, 结 合 本 公 司 实 际 情 况, 本 公 司 制 定 了 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 管 理 制 度 ( 以 下 简 称 管 理 制 度 ) 该 管 理 制 度 于 2008 年 7 月 16 日 召 开 的 2008 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 根 据 管 理 制 度 的 要 求 并 结 合 公 司 的 经 营 需 要, 公 司 对 募 集 资 金 实 行 专 户 存 储 2010 年 5 月 6 日, 公 司 与 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 及 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 威 海 市 商 业 银 行 兴 海 支 行 分 别 签 署 了 募 集 资 金 三 方 监 管 协 议, 明 确 了 各 方 的 权 利 和 义 务 三 方 监 管 协 议 与 深 圳 证 券 交 易 所 三 方 监 管 协 议 范 本 不 存 在 重 大 差 异, 三 方 监 管 协 议 的 履 行 不 存 在 问 题 (2) 募 集 资 金 专 户 存 储 情 况 截 至 2011 年 12 月 31 日, 募 集 资 金 具 体 存 放 情 况 如 下 : 金 额 单 位 : 人 民 币 元 开 户 银 行 威 海 市 商 业 银 行 兴 海 支 行 专 户 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 余 额 银 行 账 号 募 集 资 金 利 息 收 入 合 计 , , , , , , 合 计 -968, ,047, ,

46 3 本 年 度 募 集 资 金 实 际 使 用 情 况 募 集 资 金 使 用 情 况 对 照 表 募 集 资 金 总 额 33, 本 年 度 使 用 募 集 资 金 总 额 6, 单 位 : 人 民 币 万 元 报 告 期 内 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 0 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 33, 累 计 变 更 用 途 的 募 集 资 金 总 额 比 例 0 承 诺 投 资 项 目 和 超 募 资 金 投 向 是 否 已 变 更 项 目 ( 含 部 分 变 更 ) 募 集 资 金 承 诺 投 资 总 额 调 整 后 投 资 总 额 (1) 本 年 度 投 入 金 额 截 至 期 末 累 计 投 入 金 额 (2) 截 至 期 末 投 资 进 度 (%) (3)=(2)/ (1) 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 日 期 本 年 度 实 现 的 效 益 是 否 达 到 预 计 效 益 项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化 承 诺 投 资 项 目 数 控 大 型 机 床 技 术 改 造 项 目 否 35, , , , % 2012 年 3 月 - 不 适 用 否 承 诺 投 资 项 目 小 计 35, , , , % 超 募 资 金 投 向 无 超 募 资 金 投 向 小 计 合 计 35, , , , % 44

47 未 达 到 计 划 进 度 原 因 ( 分 具 体 项 目 ) 无 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况 说 明 无 超 募 资 金 的 金 额 用 途 及 使 用 进 展 情 况 无 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 地 点 变 更 情 况 无 募 集 资 金 投 资 项 目 实 施 方 式 调 整 情 况 募 集 资 金 投 资 项 目 先 期 投 入 及 置 换 情 况 用 闲 置 募 集 资 金 暂 时 补 充 流 动 资 金 情 况 无 1 根 据 公 司 2010 年 5 月 8 日 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 关 于 以 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 自 筹 资 金 的 公 告 ( 公 告 编 号 : ), 截 至 2009 年 12 月 31 日, 公 司 利 用 自 筹 资 金 预 先 投 入 数 控 大 型 机 床 技 术 改 造 项 目 的 金 额 为 10, 万 元 公 司 已 于 2010 年 5 月 7 日 从 募 集 资 金 专 户 中 支 取 10, 万 元 转 入 生 产 经 营 性 资 金 账 户 2 根 据 公 司 2010 年 6 月 18 日 第 二 届 董 事 会 第 二 十 二 次 会 议 决 议 公 告 ( 公 告 编 号 : ), 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 关 于 以 募 集 资 金 置 换 预 先 已 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 自 筹 资 金 的 公 告 ( 公 告 编 号 : ) 和 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 的 XYZH/2009JNA3032 号 关 于 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 鉴 证 报 告,2010 年 1 月 1 日 至 2010 年 4 月 30 日, 公 司 利 用 自 筹 资 金 累 计 投 入 数 控 大 型 机 床 技 术 改 造 项 目 2, 万 元 公 司 已 于 2010 年 6 月 21 日 从 募 集 资 金 专 户 中 支 取 2, 万 元 转 入 生 产 经 营 性 资 金 账 户 无 项 目 实 施 出 现 募 集 资 金 结 余 的 金 额 及 原 因 无 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 用 途 及 去 向 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 7.83 万 元, 存 放 于 公 司 在 银 行 开 设 的 募 集 资 金 专 户 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 或 其 他 情 况 无 注 1: 本 年 度 投 入 募 集 资 金 总 额 包 括 募 集 资 金 到 账 后 本 年 度 投 入 金 额 及 实 际 已 置 换 先 期 投 入 金 额 注 2: 截 至 期 末 承 诺 投 入 金 额 以 最 近 一 次 已 披 露 募 集 资 金 投 资 计 划 为 依 据 确 定 注 3: 本 年 度 实 现 的 效 益 的 计 算 口 径 计 算 方 法 应 与 承 诺 效 益 的 计 算 口 径 计 算 方 法 一 致 45

48 4 变 更 募 集 资 金 投 资 项 目 的 资 金 使 用 情 况 2011 年 度, 公 司 不 存 在 变 更 募 集 资 金 投 资 项 目 的 情 况 5 募 集 资 金 使 用 及 披 露 中 存 在 的 问 题 2011 年 度, 本 公 司 已 按 深 圳 证 券 交 易 所 颁 布 的 中 小 板 上 市 公 司 规 范 运 作 指 引 和 本 公 司 募 集 资 金 使 用 管 理 办 法 的 相 关 规 定 及 时 真 实 准 确 完 整 地 披 露 募 集 资 金 的 存 放 及 使 用 情 况, 不 存 在 募 集 资 金 管 理 违 规 情 形 ( 二 ) 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 进 展 情 况 公 司 正 在 实 施 的 非 募 集 资 金 投 资 的 重 大 项 目 有 : 公 司 根 据 发 展 大 型 重 型 数 控 精 密 机 床 的 发 展 战 略, 与 德 国 希 斯 庄 明 有 限 公 司 合 资 成 立 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司, 进 入 重 型 精 密 机 床 生 产 及 重 型 加 工 领 域, 开 展 重 型 机 床 加 工 项 目 ; 公 司 控 股 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 为 配 合 公 司 发 展 大 型 重 型 数 控 精 密 机 床 战 略, 提 高 铸 件 质 量, 扩 大 大 型 铸 件 产 能, 进 行 技 术 改 造 项 目 ; 公 司 与 德 国 希 斯 庄 明 有 限 公 司 合 作 制 造 8 米 重 型 龙 门 车 削 复 合 中 心 16 米 数 控 六 轴 滚 齿 机 项 目 ; 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 实 施 的 新 能 源 高 端 制 造 项 目 截 止 报 告 期 末 以 上 项 目 累 计 投 入 108, 万 元 项 目 明 细 情 况 如 下 : 金 额 单 位 : 万 元 项 目 名 称 项 目 实 施 单 位 项 目 实 施 地 址 项 目 计 划 投 资 累 计 投 资 金 额 项 目 进 度 项 目 资 金 来 源 项 目 收 益 情 况 重 型 机 床 加 工 项 目 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 经 区 崮 山 路 555 号 40, , % 股 东 投 入 银 行 贷 款 逐 步 产 生 效 益 铸 造 技 改 项 目 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 荣 成 市 人 和 镇 北 院 产 村 12, , % 自 有 资 金 银 行 贷 款 逐 步 产 生 效 益 合 作 制 造 设 备 项 目 威 海 华 东 数 控 股 份 限 公 司 威 海 经 区 崮 山 路 555 号 17, , % 自 有 资 金 银 行 贷 款 项 目 实 施 中 未 产 生 效 益 重 型 装 配 项 目 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 威 海 经 区 崮 山 镇 50, % 股 东 投 入 银 行 贷 款 项 目 实 施 中 未 产 生 效 益 合 计 , 三 董 事 会 日 常 工 作 情 况 ( 一 ) 董 事 会 会 议 情 况 及 决 议 内 容 1 公 司 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议 于 2011 年 1 月 13 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 选 举 第 三 届 董 事 会 董 事 长 的 议 案 关 于 选 举 第 三 届 董 事 会 副 董 事 长 的 议 案 关 于 选 举 第 三 届 董 事 会 各 专 门 委 员 会 成 员 的 议 案 关 于 聘 任 高 级 管 理 人 员 的 议 案 关 于 聘 任 审 计 部 部 长 的 议 案 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 章 程 修 订 案 关 于 提 名 第 三 届 董 事 会 董 事 的 议 案 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 1 月 14 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 2 公 司 第 三 届 董 事 会 第 二 次 会 议 于 2011 年 3 月 30 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2010 年 度 总 经 理 工 作 报 告 2010 年 度 董 事 会 工 作 报 告 2010 年 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 2010 年 度 财 务 决 算 报 告 2010 年 46

49 度 利 润 分 配 预 案 募 集 资 金 2010 年 度 使 用 情 况 专 项 报 告 2010 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 关 于 续 聘 审 计 机 构 的 议 案 关 于 为 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 担 保 的 议 案 关 于 为 控 股 子 公 司 担 保 的 议 案 关 于 在 银 行 办 理 集 团 授 信 业 务 额 度 的 议 案 公 司 突 发 事 件 应 急 处 理 制 度 关 于 召 开 2010 年 年 度 股 东 大 会 的 议 案 本 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 3 月 31 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 3 公 司 第 三 届 董 事 会 第 三 次 会 议 于 2011 年 4 月 18 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2011 年 第 一 季 度 季 度 报 告 全 文 及 正 文 本 次 董 事 会 仅 审 议 2011 年 第 一 季 度 季 度 报 告 一 个 事 项, 因 此 未 公 告 决 议 4 公 司 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 于 2011 年 5 月 31 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 全 资 子 公 司 收 购 资 产 的 议 案 关 于 全 资 子 公 司 拟 签 订 重 大 合 同 的 议 案 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 议 案 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 议 案 关 于 控 股 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 议 案 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 6 月 1 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 5 公 司 第 三 届 董 事 会 第 五 次 会 议 于 2011 年 7 月 12 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 参 与 威 海 市 国 土 资 源 局 国 有 建 设 用 地 竞 拍 的 议 案 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 关 于 参 与 威 海 市 国 土 资 源 局 国 有 建 设 用 地 竞 拍 的 议 案 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 7 月 13 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 6 公 司 第 三 届 董 事 会 第 六 次 会 议 于 2011 年 8 月 17 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2011 年 半 年 度 报 告 及 摘 要 2011 年 半 年 度 财 务 报 告 关 于 拟 申 请 发 行 短 期 融 资 券 的 议 案 关 于 拟 在 香 港 设 立 全 资 子 公 司 的 议 案 关 于 拟 向 关 联 自 然 人 借 款 的 议 案 关 于 修 订 公 司 章 程 的 议 案 关 于 修 订 < 董 事 会 议 事 规 则 > 的 议 案 关 于 修 订 < 总 经 理 工 作 细 则 > 的 议 案 关 于 召 开 2011 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 8 月 18 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 7 公 司 第 三 届 董 事 会 第 七 次 会 议 于 2011 年 9 月 6 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 聘 任 高 级 管 理 人 员 的 议 案 关 于 提 名 第 三 届 董 事 会 董 事 的 议 案 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 9 月 7 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 8 公 司 第 三 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 2011 年 9 月 28 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 公 司 内 部 控 制 规 则 落 实 情 况 自 查 表 及 整 改 计 划 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 9 月 29 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 9 公 司 第 三 届 董 事 会 第 九 次 会 议 于 2011 年 10 月 21 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 及 正 文 本 次 董 事 会 仅 审 议 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 一 个 事 项, 因 此 未 公 告 决 议 10 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 次 会 议 于 2011 年 11 月 23 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 ( 修 订 ) 外 部 信 息 使 用 人 管 理 制 度 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 所 持 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 制 度 47

50 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 2011 年 11 月 24 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 11 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 于 2011 年 12 月 16 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 与 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 互 相 提 供 担 保 的 议 案 关 于 为 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 提 供 担 保 的 议 案 关 于 控 股 子 公 司 增 资 的 议 案 关 于 召 开 2012 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 议 案 关 于 聘 任 高 级 管 理 人 员 的 议 案 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 12 月 17 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 12 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 于 2011 年 12 月 23 日 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 控 股 子 公 司 增 资 暨 关 联 交 易 的 议 案 本 次 会 议 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 12 月 24 日 的 巨 潮 资 讯 网 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 ( 二 ) 董 事 会 对 股 东 大 会 决 议 的 执 行 情 况 1 关 于 公 司 2010 年 度 利 润 分 配 的 执 行 情 况 根 据 2011 年 4 月 21 日 召 开 的 2010 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 公 司 2010 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 以 截 止 2010 年 12 月 31 日 总 股 本 257,495,600 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 0.5 元 人 民 币 现 金 ( 含 税 ) 公 司 董 事 会 于 2011 年 5 月 完 成 了 利 润 分 配 工 作 2 关 于 公 司 申 请 发 行 短 期 融 资 券 的 执 行 情 况 根 据 2011 年 9 月 7 日 召 开 的 2011 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 公 司 拟 申 请 发 行 短 期 融 资 券 40,000 万 元 该 事 项 尚 处 于 申 报 过 程 中 ( 三 ) 董 事 会 各 专 业 委 员 会 的 履 职 情 况 1 董 事 会 战 略 与 投 资 专 业 委 员 会 2011 年 度, 董 事 会 战 略 与 投 资 专 业 委 员 会 共 召 开 一 次 会 议, 讨 论 了 公 司 未 来 发 展 和 投 资 计 划, 为 公 司 下 一 步 发 展 做 出 指 示 和 要 求 公 司 董 事 会 战 略 与 投 资 专 业 委 员 会 一 直 组 织 研 究 国 家 宏 观 经 济 政 策 结 构 调 整 对 公 司 的 影 响, 跟 踪 国 内 外 同 行 业 发 展 动 向, 结 合 公 司 战 略 发 展 要 求, 向 公 司 董 事 会 提 出 有 关 结 构 调 整 资 本 运 作 长 远 发 展 等 事 项 的 建 议, 对 促 进 公 司 转 方 式 调 结 构, 规 避 市 场 风 险, 起 到 积 极 良 好 的 作 用 2 董 事 会 审 计 专 业 委 员 会 2011 年 度 董 事 会 审 计 专 业 委 员 会 共 召 开 定 期 和 临 时 会 议 八 次, 审 议 了 公 司 审 计 部 提 交 的 各 项 内 部 审 计 报 告, 听 取 了 审 计 部 年 度 工 作 总 结 和 工 作 计 划 安 排, 对 审 计 部 工 作 开 展 给 予 了 一 定 的 指 导 对 年 度 审 计 外 部 审 计 机 构 的 聘 任 等 事 项 给 予 了 合 理 的 建 议, 对 财 务 报 告 募 集 资 金 使 用 信 息 披 露 内 部 控 制 等 情 况 进 行 了 审 核, 并 向 董 事 会 提 交 了 年 度 工 作 总 结 3 董 事 会 薪 酬 与 考 核 专 业 委 员 会 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 专 业 委 员 会 2011 年 度, 共 召 开 一 次 会 议, 严 格 按 照 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 工 作 细 则 的 要 求, 对 公 司 现 行 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 薪 酬 及 考 核 方 案 进 行 了 合 理 审 核 ; 认 为 : 公 司 现 行 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 薪 酬 与 考 评 标 准 相 对 合 理, 符 合 公 司 发 展 现 状 48

51 4 董 事 会 提 名 专 业 委 员 会 2011 年 度, 公 司 董 事 会 提 名 委 员 会 共 召 开 3 次 会 议, 依 据 公 司 法 证 券 法 等 法 律 法 规 和 公 司 章 程 的 规 定, 结 合 公 司 的 实 际 情 况, 对 新 一 届 高 级 管 理 人 员 人 员 增 补 董 事 候 选 人 的 任 职 资 格 学 历 职 称 详 细 工 作 经 历 兼 职 等 情 况 进 行 了 认 真 审 查, 在 征 得 被 提 名 人 同 意 后, 向 董 事 会 提 出 董 事 候 选 人 和 拟 聘 高 级 管 理 人 员 人 选 的 建 议 四 报 告 期 内, 公 司 无 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 或 重 大 会 计 差 错 更 正 五 利 润 分 配 执 行 情 况 ( 一 ) 近 三 年 ( 含 报 告 期 ) 利 润 分 配 方 案 或 预 案 年 度 利 润 分 配 预 案 以 截 止 2011 年 12 月 31 日 总 股 本 257,495,600 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 0.5 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 股 利 12,874,780 元 该 预 案 尚 需 公 司 股 东 大 会 审 议 批 准 年 度 及 中 期 利 润 分 配 方 案 本 公 司 2010 年 度 权 益 分 派 方 案 为 : 以 公 司 现 有 总 股 本 257,495,600 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 0.5 元 人 民 币 现 金 ( 含 税, 扣 税 后, 个 人 证 券 投 资 基 金 合 格 境 外 机 构 投 资 者 实 际 每 10 股 派 0.45 元 ), 对 于 其 他 非 居 民 企 业, 我 公 司 未 代 扣 代 缴 所 得 税, 由 纳 税 人 在 所 得 发 生 地 缴 纳 本 公 司 2010 年 中 期 权 益 分 派 方 案 为 : 以 公 司 现 有 总 股 本 128,747,800 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 1 元 人 民 币 现 金 ( 含 税, 扣 税 后, 个 人 证 券 投 资 基 金 合 格 境 外 机 构 投 资 者 实 际 每 10 股 派 0.9 元 ); 同 时, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股 对 于 其 他 非 居 民 企 业, 我 公 司 未 代 扣 代 缴 所 得 税, 由 纳 税 人 在 所 得 发 生 地 缴 纳 年 度 公 司 未 进 行 利 润 分 配 公 司 最 近 三 年 现 金 分 红 情 况 表 单 位 : 元 分 红 年 度 现 金 分 红 金 额 ( 含 税 ) 分 红 年 度 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 占 合 并 报 表 中 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 的 比 率 年 度 可 分 配 利 润 2010 年 25,749, ,121, % 231,842, 年 ,966, % 160,354, 年 12,000, ,719, % 68,982, 最 近 三 年 累 计 现 金 分 红 金 额 占 最 近 年 均 净 利 润 的 比 例 (%) 43.42% 六 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 执 行 情 况 2011 年, 公 司 严 格 按 照 信 息 披 露 管 理 制 度 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 等 有 关 制 度 的 规 定 和 要 求, 积 极 做 好 内 幕 信 息 保 密 和 管 理 工 作 : 定 期 报 告 前, 及 时 提 示 禁 止 买 卖 窗 口, 防 止 违 规 事 件 发 生 ; 重 大 事 项 期 间, 与 相 关 内 幕 信 息 知 情 人 签 订 保 密 协 议, 从 源 头 预 防 内 幕 交 易, 将 内 幕 信 息 知 情 人 范 围 控 制 在 最 小 ; 接 待 机 构 来 访 调 研 时, 做 好 接 访 人 员 安 排, 要 求 来 访 人 员 签 署 保 密 承 诺, 严 格 控 制 和 防 范 未 披 露 信 息 外 泄 2011 年 度, 公 司 未 发 生 违 规 买 卖 公 司 股 票 的 情 形, 无 监 管 处 罚 记 录 49

52 七 其 它 需 要 披 露 的 事 项 ( 一 ) 投 资 者 关 系 管 理 工 作 公 司 董 事 会 秘 书 为 投 资 者 关 系 管 理 负 责 人, 公 司 证 券 部 负 责 投 资 者 关 系 管 理 的 日 常 事 务 报 告 期 内, 公 司 严 格 按 照 相 关 法 律 法 规 规 范 性 文 件 以 及 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 的 规 定 和 要 求, 认 真 做 好 投 资 者 关 系 管 理, 及 时 真 实 准 确 的 向 投 资 者 披 露 公 司 的 相 关 信 息, 通 过 互 动 平 台 电 话 邮 件 等 方 式 回 答 投 资 者 咨 询 的 问 题, 规 范 接 待 证 券 公 司 基 金 公 司 和 个 人 投 资 者 的 实 地 调 研, 加 强 了 投 资 者 对 公 司 的 认 识, 在 不 违 反 公 平 披 露 的 原 则 下 解 答 相 关 问 题, 增 进 了 投 资 者 对 公 司 的 了 解 和 信 心 为 了 让 投 资 者 更 全 面 地 了 解 公 司 2010 年 度 的 经 营 状 况,2011 年 4 月 15 日, 公 司 通 过 全 景 网 投 资 者 互 动 平 台 举 行 了 2010 年 年 度 报 告 网 上 说 明 会, 公 司 董 事 长 总 经 理 财 务 总 监 独 立 董 事 及 保 荐 代 表 人 出 席 了 本 次 网 上 说 明 会, 向 投 资 者 详 细 介 绍 了 公 司 经 营 状 况, 并 解 答 了 投 资 者 提 出 的 相 关 问 题 公 司 把 投 资 者 关 系 管 理 作 为 一 项 长 期 持 续 的 工 作 来 开 展, 不 断 学 习 与 创 新, 以 更 多 的 方 式 和 途 径, 加 强 与 投 资 者 间 的 沟 通 和 联 系, 使 广 大 投 资 者 能 够 更 多 地 接 触 和 了 解 公 司 的 生 产 经 营 未 来 发 展, 参 与 公 司 的 经 营 管 理, 力 求 维 护 与 投 资 者 的 顺 畅 关 系, 树 立 公 司 良 好 的 市 场 形 象 ( 二 ) 指 定 信 息 披 露 媒 体 报 告 期 内, 公 司 指 定 信 息 披 露 报 纸 为 证 券 时 报 和 中 国 证 券 报, 指 定 信 息 披 露 网 站 为 巨 潮 资 讯 网 ( 未 发 生 变 更 50

53 第 十 节 监 事 会 报 告 2011 年 度, 公 司 监 事 会 依 照 公 司 法 公 司 章 程 及 监 事 会 议 事 规 则 等 相 关 要 求, 本 着 恪 尽 职 守 勤 勉 尽 责 的 工 作 态 度, 依 法 行 使 职 权, 现 将 2011 年 度 工 作 情 况 汇 报 如 下 : 一 2011 年 度 监 事 会 会 议 召 开 情 况 2011 年 度, 公 司 监 事 会 共 召 开 了 11 次 会 议, 具 体 会 议 情 况 如 下 : 年 1 月 13 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 一 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 选 举 第 三 届 监 事 会 主 席 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 1 月 14 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 年 3 月 30 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 二 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2010 年 度 监 事 会 工 作 报 告 2010 年 年 度 报 告 全 文 及 摘 要 2010 年 度 财 务 决 算 报 告 2010 年 度 利 润 分 配 预 案 募 集 资 金 2010 年 度 使 用 情 况 专 项 报 告 2010 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 关 于 续 聘 审 计 机 构 的 议 案 关 于 为 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 担 保 的 议 案 关 于 为 控 股 子 公 司 担 保 的 议 案 关 于 在 银 行 办 理 集 团 授 信 业 务 额 度 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 3 月 31 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 年 4 月 18 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 三 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2011 年 第 一 季 度 季 度 报 告 全 文 及 正 文 按 照 定 期 报 告 相 关 规 定, 本 次 监 事 会 审 议 事 项 仅 涉 及 2011 年 第 一 季 度 季 度 报 告 全 文 及 正 文 一 项 议 案, 故 决 议 内 容 未 单 独 公 告 年 5 月 31 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 四 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 全 资 子 公 司 收 购 资 产 的 议 案 关 于 全 资 子 公 司 拟 签 订 重 大 合 同 的 议 案 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 议 案 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 议 案 关 于 控 股 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 6 月 1 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 年 7 月 12 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 五 次 会 议 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 参 与 威 海 市 国 土 资 源 局 国 有 建 设 用 地 竞 拍 的 议 案 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 关 于 参 与 威 海 市 国 土 资 源 局 国 有 建 设 用 地 竞 拍 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 7 月 13 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 51

54 年 8 月 17 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 六 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2011 年 半 年 度 报 告 及 摘 要 2011 年 半 年 度 财 务 报 告 关 于 拟 申 请 发 行 短 期 融 资 券 的 议 案 关 于 拟 在 香 港 设 立 全 资 子 公 司 的 议 案 关 于 拟 向 关 联 自 然 人 借 款 的 议 案 关 于 修 订 公 司 章 程 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 8 月 18 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 年 9 月 6 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 七 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 聘 任 高 级 管 理 人 员 的 议 案 因 本 次 监 事 会 仅 审 议 一 项 议 案, 故 决 议 内 容 未 单 独 公 告 年 10 月 21 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 八 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 及 正 文 按 照 定 期 报 告 相 关 规 定, 本 次 监 事 会 审 议 事 项 仅 涉 及 2011 年 第 三 季 度 季 度 报 告 全 文 及 正 文, 故 决 议 内 容 未 单 独 公 告 年 11 月 23 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 九 次 会 议 以 通 讯 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度 ( 修 订 ) 外 部 信 息 使 用 人 管 理 制 度 年 报 信 息 披 露 重 大 差 错 责 任 追 究 制 度 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 所 持 公 司 股 份 及 其 变 动 管 理 制 度 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 11 月 24 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 年 12 月 16 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 十 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 与 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 互 相 提 供 担 保 的 议 案 关 于 为 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 提 供 担 保 的 议 案 关 于 控 股 子 公 司 增 资 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 12 月 17 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 年 12 月 23 日, 公 司 第 三 届 监 事 会 第 十 一 次 会 议 以 现 场 表 决 方 式 召 开, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 控 股 子 公 司 增 资 暨 关 联 交 易 的 议 案 该 次 监 事 会 决 议 内 容 刊 登 在 2011 年 12 月 24 日 的 巨 潮 资 讯 网 ( 中 国 证 券 报 和 证 券 时 报 上 二 监 事 会 监 督 检 查 情 况 2011 年 度, 公 司 监 事 会 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 的 规 定, 认 真 履 行 监 事 会 职 责, 积 极 开 展 工 作, 列 席 了 历 次 董 事 会 会 议, 对 公 司 规 范 运 作 财 务 状 况 关 联 交 易 等 情 况 进 行 独 立 有 效 的 监 督 检 查, 主 要 内 容 如 下 : 1 公 司 依 法 运 作 情 况 公 司 监 事 会 严 格 按 照 公 司 法 公 司 章 程 等 规 定, 认 真 履 行 职 责, 积 极 参 加 股 东 大 会, 列 席 董 事 会 会 议, 对 公 司 2011 年 度 依 法 运 作 进 行 监 督, 认 为 : 公 司 建 立 了 完 善 的 内 部 控 制 制 度 并 得 到 有 效 执 行 ; 董 52

55 事 会 运 作 规 范 决 策 合 理 程 序 合 法, 并 认 真 执 行 股 东 大 会 的 各 项 决 议, 忠 实 履 行 了 诚 信 义 务 ; 公 司 董 事 高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 时, 均 能 认 真 贯 彻 执 行 国 家 法 律 法 规 公 司 章 程 和 股 东 大 会 董 事 会 各 项 决 议, 忠 于 职 守 兢 兢 业 业 开 拓 进 取, 不 存 在 违 反 法 律 法 规 公 司 章 程 或 损 害 公 司 利 益 的 行 为 2 检 查 公 司 财 务 的 情 况 对 2011 年 度 公 司 的 财 务 状 况 等 进 行 了 有 效 的 监 督 检 查 和 审 核, 认 为 : 公 司 财 务 制 度 健 全 财 务 运 作 规 范 财 务 状 况 良 好 财 务 报 表 财 务 报 告 能 够 真 实 客 观 地 反 映 公 司 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 3 检 查 公 司 关 联 交 易 情 况 对 公 司 2011 年 度 关 联 交 易 事 项 进 行 监 督, 认 为 : 公 司 2011 年 度 发 生 的 关 联 交 易 决 策 程 序 符 合 法 律 法 规 及 公 司 章 程 的 规 定, 定 价 公 允, 交 易 公 开 公 平 公 正, 履 行 法 定 的 审 批 及 披 露 程 序, 不 存 在 损 害 公 司 及 股 东, 尤 其 是 中 小 股 东 权 益 的 行 为, 未 影 响 公 司 的 独 立 性 4 检 查 公 司 募 集 资 金 实 际 投 向 情 况 对 公 司 2011 年 度 募 集 资 金 的 使 用 情 况 进 行 监 督, 认 为 : 公 司 认 真 按 照 募 集 资 金 使 用 管 理 制 度 的 要 求 管 理 和 使 用 募 集 资 金, 募 集 资 金 实 际 投 入 项 目 与 承 诺 投 入 项 目 一 致 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 实 际 投 资 项 目 变 更 的 情 况, 募 集 资 金 管 理 使 用 合 法 合 规 5 公 司 收 购 资 产 情 况 对 2011 年 度 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 收 购 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 资 产 情 况 进 行 检 查, 认 为 : 子 公 司 收 购 该 项 资 产, 审 议 和 决 策 程 序 合 法, 符 合 其 战 略 规 划, 满 足 其 未 来 发 展 需 要, 交 易 价 格 合 理, 不 存 在 内 幕 交 易 情 形, 未 发 生 公 司 及 股 东 资 产 的 流 失 情 况 6 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 对 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 设 和 运 行 情 况 进 行 了 审 核, 认 为 : 公 司 已 经 建 立 了 较 为 完 善 的 内 部 控 制 体 系, 并 能 得 到 有 效 执 行, 能 够 适 应 公 司 管 理 的 要 求 和 企 业 发 展 的 需 要, 能 够 对 编 制 真 实 公 允 的 财 务 报 表 提 供 合 理 保 证 公 司 董 事 会 出 具 2011 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 真 实 客 观 地 反 映 了 公 司 内 部 控 制 制 度 的 建 设 及 运 行 情 况 7 公 司 建 立 和 实 施 内 幕 信 息 知 情 人 管 理 制 度 的 情 况 公 司 建 立 了 内 幕 信 息 知 情 人 登 记 管 理 制 度, 内 幕 信 息 保 密 管 理 工 作 到 位, 公 平 地 进 行 信 息 披 露, 维 护 了 广 大 投 资 者 的 平 等 公 平 获 取 公 司 信 息 的 权 力, 有 效 防 止 了 内 幕 交 易 的 发 生 新 的 一 年 里, 公 司 监 事 会 将 一 如 既 往 地 按 照 公 司 法 公 司 章 程 监 事 会 议 事 规 则 等 相 关 法 律 法 规 的 规 定, 规 范 忠 实 履 职, 扎 实 做 好 各 项 工 作, 进 一 步 促 进 公 司 的 规 范 运 作, 以 促 进 公 司 更 好 更 快 地 发 展 53

56 第 十 一 节 重 要 事 项 一 报 告 期 内, 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 二 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 上 市 公 司 资 金 情 况 2012 年 2 月 13 日, 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 出 具 了 编 号 为 XYZH/2011JNA 关 于 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明, 全 文 如 下 : 关 于 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 XYZH/2011JNA 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 接 受 委 托, 根 据 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 审 计 了 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 东 数 控 公 司 )2011 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表 2011 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 和 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ( 以 下 简 称 财 务 报 表 ), 并 于 2012 年 2 月 13 日 签 发 了 XYZH/2011JNA3034 号 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 关 于 规 范 上 市 公 司 与 关 联 方 资 金 往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 证 监 发 [2003]56 号 文 ), 以 及 深 圳 证 券 交 易 所 信 息 披 露 工 作 备 忘 录 2006 年 第 2 号 -- 控 股 股 东 及 其 他 关 联 资 金 占 用 及 清 欠 方 案 的 披 露 和 报 送 要 求 的 要 求, 华 东 数 控 公 司 编 制 了 本 专 项 说 明 所 附 的 华 东 数 控 公 司 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 ( 以 下 简 称 汇 总 表 ) 编 制 和 对 外 披 露 汇 总 表, 并 确 保 其 真 实 性 合 法 性 及 完 整 性 是 华 东 数 控 公 司 的 责 任 我 们 对 汇 总 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 华 东 数 控 公 司 2011 年 度 财 务 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 财 务 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对, 在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 除 了 对 华 东 数 控 公 司 实 施 于 2011 年 度 会 计 报 表 审 计 中 所 执 行 的 对 关 联 方 交 易 的 相 关 审 计 程 序 外, 我 们 并 未 对 汇 总 表 所 载 资 料 执 行 额 外 的 审 计 或 其 他 程 序 为 了 更 好 地 理 解 华 东 数 控 公 司 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况, 汇 总 表 应 当 与 已 审 计 的 财 务 报 表 一 并 阅 读 本 专 项 说 明 仅 作 为 华 东 数 控 公 司 2011 年 度 报 告 披 露 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 之 用, 不 得 用 作 任 何 其 他 目 的 附 件 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 路 清 中 国 注 册 会 计 师 : 张 秀 芹 中 国 北 京 二 一 二 年 二 月 十 三 日 54

57 2011 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 上 市 公 司 名 称 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 单 位 : 万 元 资 金 占 用 方 类 别 资 金 占 用 方 名 称 占 用 方 与 上 市 公 司 的 关 联 关 系 上 市 公 司 核 算 的 会 计 科 目 2011 年 期 初 占 用 资 金 余 额 2011 年 度 占 用 累 计 发 生 金 额 ( 不 含 占 用 利 息 ) 2011 年 度 占 用 资 金 的 利 息 2011 年 度 偿 还 累 计 发 生 金 额 2011 年 期 末 占 用 资 金 余 额 占 用 形 成 原 因 占 用 性 质 控 股 股 东 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业 小 计 上 市 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 子 公 司 其 他 应 收 款 9, , , 关 联 往 来 非 经 营 性 占 用 的 子 公 司 及 其 附 属 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 子 公 司 其 他 应 收 款 , 关 联 往 来 非 经 营 性 占 用 企 业 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 子 公 司 其 他 应 收 款 16, , , 关 联 往 来 非 经 营 性 占 用 小 计 , , , 关 联 自 然 人 及 其 控 制 的 法 人 小 计 其 他 关 联 人 及 其 附 属 企 业 小 计 总 计 , , , 企 业 负 责 人 : 汤 世 贤 主 管 会 计 工 作 的 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 55

58 三 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 破 产 重 整 等 相 关 事 项 四 报 告 期 末, 公 司 未 有 参 股 商 业 银 行 证 券 公 司 保 险 公 司 信 托 公 司 和 期 货 公 司 等 事 项 五 报 告 期 内, 公 司 重 大 收 购 资 产 和 出 售 资 产 情 况 ( 一 ) 收 购 资 产 交 易 对 方 或 最 终 控 制 方 被 收 购 或 置 入 资 产 购 买 日 交 易 价 格 自 购 买 日 起 至 本 年 末 为 公 司 贡 献 的 净 利 润 ( 适 用 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ) 本 年 初 至 本 年 末 为 公 司 贡 献 的 净 利 润 ( 适 用 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ) 是 否 为 关 联 交 易 威 海 新 泰 源 土 地 使 用 权 船 业 有 限 责 海 域 使 用 权 2011/10/24 22, 否 任 公 司 及 其 建 筑 物 定 价 原 则 评 估 后 双 方 确 认 所 涉 及 的 资 产 产 权 是 否 已 全 部 过 户 单 位 : 万 元 所 涉 及 的 债 权 债 务 是 否 已 全 部 转 移 与 交 易 对 方 的 关 联 关 系 ( 适 用 关 联 交 易 情 形 ) 否 否 不 适 用 公 司 2011 年 5 月 31 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 关 于 全 资 子 公 司 收 购 资 产 的 议 案, 同 意 公 司 以 人 民 币 22,000 万 元 价 格 收 购 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 的 土 地 海 域 使 用 权 码 头 造 船 平 台 及 建 筑 物 等 不 动 产 吊 车 等 相 关 设 备 公 司 聘 请 了 具 有 从 事 证 券 期 货 业 务 资 格 的 北 京 中 天 华 资 产 评 估 有 限 责 任 公 司 对 上 述 资 产 进 行 了 评 估, 收 购 资 产 评 估 价 值 为 人 民 币 24, 万 元, 并 于 2011 年 4 月 29 日 出 具 了 资 产 评 估 报 告 书 ( 中 天 华 资 评 报 字 (2011) 第 1094 号 ) 公 司 与 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 于 2011 年 10 月 24 日, 正 式 签 署 资 产 转 让 协 议 2011 年 12 月 30 日 对 转 让 资 产 中 的 土 地 海 域 使 用 权 码 头 造 船 平 台 及 建 筑 物 等 不 动 产 进 行 了 交 割, 交 割 资 产 价 值 为 173,379,060 元 由 于 拟 收 购 设 备 资 产 处 于 抵 押 状 态, 尚 未 解 除, 故 价 值 46,620,940 元 吊 车 等 相 关 设 备 未 办 理 资 产 交 割 手 续, 无 法 完 成 资 产 转 让 行 为 截 至 报 告 期 末, 由 于 交 易 对 方 原 因, 该 资 产 转 让 协 议 未 能 得 到 全 部 执 行 ( 二 ) 出 售 资 产 报 告 期 内, 公 司 不 存 在 出 售 资 产 的 情 况 六 报 告 期 内, 公 司 未 实 施 股 权 激 励 七 报 告 期 内, 重 大 关 联 交 易 情 况 单 位 : 万 元 关 联 方 向 关 联 方 提 供 资 金 关 联 方 向 上 市 公 司 提 供 资 金 发 生 额 余 额 发 生 额 余 额 汤 世 贤 , , 合 计 , , 八 重 大 合 同 履 行 情 况 ( 一 ) 报 告 期 内, 公 司 托 管 承 包 租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管 承 包 租 赁 公 司 资 产 的 事 项 56

59 公 司 2011 年 5 月 31 日 召 开 的 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 审 议 通 过 同 意 公 司 以 人 民 币 22,000 万 元 价 格 收 购 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 的 土 地 海 域 使 用 权 码 头 造 船 平 台 及 建 筑 物 等 不 动 产 吊 车 等 相 关 设 备 并 于 2011 年 12 月 30 日 对 转 让 资 产 中 的 土 地 海 域 使 用 权 码 头 造 船 平 台 及 建 筑 物 等 不 动 产 进 行 了 交 割 ( 拟 收 购 设 备 资 产 价 值 46,620,940 元 处 于 抵 押 状 态, 未 能 办 理 资 产 交 割 手 续 ) 公 司 董 事 会 同 时 还 通 过 了 资 产 租 赁 协 议, 同 意 上 述 转 让 资 产 在 完 成 转 让 后, 再 租 给 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 期 限 五 年 第 一 二 年 租 金 按 租 赁 资 产 价 值 贰 亿 贰 仟 万 元 ( 22,000 元 ) 的 12%/ 年 支 付, 租 金 为 每 年 贰 仟 陆 佰 肆 拾 万 元 ( 2,640 万 元 / 年 ); 第 三 年 按 租 赁 资 产 价 值 贰 亿 贰 仟 万 元 的 13%/ 年 支 付, 租 金 为 贰 仟 捌 佰 陆 拾 万 元 ( 2,860 万 元 ), 第 四 年 按 租 赁 资 产 价 值 贰 亿 贰 仟 万 元 的 14%/ 年 支 付, 租 金 为 叁 仟 零 捌 拾 万 元 ( 3,080 万 元 ), 第 五 年 按 租 赁 资 产 价 值 贰 亿 贰 仟 万 元 的 15%/ 年 支 付, 租 金 为 叁 仟 叁 佰 万 元 ( 3,300 万 元 ) 报 告 期 内, 公 司 确 认 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 完 成 交 割 手 续 资 产 ( 价 值 173,379,060 元 的 土 地 海 域 使 用 权 码 头 造 船 平 台 及 建 筑 物 等 不 动 产 ) 租 金 为 万 元 ( 二 ) 重 大 担 保 担 保 对 象 名 称 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 和 编 号 报 告 期 内 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 外 担 保 额 度 合 计 (A3) 担 保 额 度 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 完 毕 单 位 : 万 元 是 否 为 关 联 方 担 保 ( 是 或 否 ) , /12/12 2, 保 证 1 年 否 否 , /05/16 1, 保 证 3 年 否 否 3, , 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 外 担 保 实 际 发 生 额 合 计 (A2) 报 告 期 末 实 际 对 外 担 保 余 额 合 计 (A4) 4, , 担 保 对 象 名 称 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 担 保 额 度 相 关 公 告 披 露 日 和 编 号 担 保 额 度 实 际 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 实 际 担 保 金 额 担 保 类 型 担 保 期 是 否 履 行 完 毕 是 否 为 关 联 方 担 保 ( 是 或 否 ) , /03/10 2, 保 证 1 年 否 是 /12/03 1, 保 证 1 年 否 是 /01/30 1, 保 证 1 年 否 是 8, /02/11 2, 保 证 1 年 否 是 /03/11 2, 保 证 1 年 否 是 , /05/27 10, 保 证 76 个 / 否 是 57

60 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 报 告 期 内 审 批 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 对 子 公 司 担 保 额 度 合 计 (B3) 报 告 期 内 审 批 担 保 额 度 合 计 (A1+B1) 报 告 期 末 已 审 批 的 担 保 额 度 合 计 (A3+B3) /03/11 5, 保 证 1 年 否 是 12, /05/16 2, 保 证 1 年 否 是 27, , 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 实 际 发 生 额 合 计 (B2) 报 告 期 末 对 子 公 司 实 际 担 保 余 额 合 计 (B4) 公 司 担 保 总 额 ( 即 前 两 大 项 的 合 计 ) 报 告 期 内 担 保 实 际 发 生 额 合 计 30, (A2+B2) 47, 报 告 期 末 实 际 担 保 余 额 合 计 (A4+B4) 实 际 担 保 总 额 ( 即 A4+B4) 占 公 司 净 资 产 的 比 例 28.12% 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) , , , , 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 0.00 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0.00 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 0.00 未 到 期 担 保 可 能 承 担 连 带 清 偿 责 任 说 明 无 ( 三 ) 公 司 没 有 发 生 报 告 期 内 或 报 告 期 继 续 委 托 他 人 进 行 现 金 资 产 管 理 事 项 ( 四 ) 无 其 它 重 大 合 同 九 承 诺 事 项 履 行 情 况 承 诺 事 项 承 诺 人 承 诺 内 容 履 行 情 况 股 改 承 诺 无 无 无 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 所 作 承 诺 无 无 无 重 大 资 产 重 组 时 所 作 承 诺 无 无 无 发 行 时 所 作 承 诺 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 刘 传 金 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 本 人 或 本 公 司 目 前 未 开 展 数 控 机 床 数 控 机 床 关 键 功 能 部 件 ( 数 控 系 统 编 码 器 高 速 精 密 机 床 主 轴 刀 库 等 ) 及 普 通 机 床 业 务, 将 来 也 不 以 任 何 方 式 ( 包 括 但 不 限 于 单 独 经 营 通 过 合 资 经 营 或 拥 有 另 一 公 司 或 企 业 的 股 份 及 其 他 权 益 ) 直 接 或 间 接 参 与 任 何 与 华 东 数 控 主 营 业 务 构 成 同 业 竞 争 的 业 务 或 活 动 履 行 承 诺 其 他 承 诺 ( 含 追 加 承 诺 ) 无 无 无 十 公 司 聘 任 会 计 师 事 务 所 情 况 报 告 期 内, 公 司 拟 续 聘 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 为 公 司 2012 年 度 财 务 报 告 审 计 机 构 该 所 已 连 续 3 年 为 公 司 提 供 审 计 服 务, 现 为 公 司 2011 年 度 提 供 审 计 服 务 的 签 字 会 计 师 为 路 清 张 秀 芹 报 告 期 内, 公 司 支 付 给 该 审 计 机 构 报 酬 为 50 万 元 58

61 十 一 公 司 聘 任 保 荐 机 构 情 况 报 告 期 内, 公 司 聘 请 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 作 为 公 司 2010 年 度 公 开 发 行 股 票 的 保 荐 机 构, 保 荐 代 表 人 为 张 刚 孙 迎 辰 报 告 期 内, 公 司 没 有 支 付 给 保 荐 机 构 报 酬 十 二 公 司 及 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 没 有 受 有 权 机 关 调 查 司 法 纪 检 部 门 采 取 强 制 措 施 被 移 送 司 法 机 关 或 追 究 刑 事 责 任 中 国 证 监 会 稽 查 中 国 证 监 会 行 政 处 罚 证 券 市 场 禁 入 认 定 为 不 适 当 人 选 被 其 他 行 政 管 理 部 门 处 罚 及 证 券 交 易 所 公 开 谴 责 的 情 形 十 三 年 度 报 告 披 露 后, 公 司 不 存 在 暂 停 上 市 或 终 止 上 市 风 险 十 四 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 证 券 法 第 六 十 七 条 公 开 发 行 股 票 公 司 信 息 披 露 实 施 细 则 ( 试 行 ) 第 十 七 条 所 列 的 重 大 事 件 十 五 报 告 期 内, 公 司 未 发 生 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 或 持 股 5% 以 上 股 东 违 反 规 定 买 卖 公 司 股 票 的 情 形 十 六 报 告 期 内 已 披 露 的 重 要 信 息 索 引 公 告 编 号 公 告 日 期 公 告 名 称 刊 登 媒 体 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 第 三 届 董 事 会 第 一 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 监 事 会 第 一 次 会 议 决 议 公 告 年 度 业 绩 预 告 修 正 公 告 年 度 业 绩 快 报 关 于 全 资 子 公 司 更 名 的 公 告 年 年 度 报 告 摘 要 第 三 届 董 事 会 第 二 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 监 事 会 第 二 次 会 议 决 议 公 告 关 于 为 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 提 供 担 保 的 公 告 关 于 为 控 股 子 公 司 担 保 的 公 告 关 于 募 集 资 金 2010 年 度 使 用 情 况 的 专 项 报 告 关 于 召 开 2010 年 度 股 东 大 会 的 通 知 59

62 关 于 举 行 2010 年 年 度 报 告 网 上 说 明 会 的 公 告 年 度 第 一 季 度 业 绩 预 告 关 于 召 开 2010 年 年 度 股 东 大 会 的 提 示 公 告 年 第 一 季 度 季 度 报 告 正 文 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 年 度 权 益 分 派 实 施 公 告 第 三 届 董 事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 关 于 全 资 子 公 司 收 购 资 产 的 公 告 关 于 全 资 子 公 司 拟 签 订 重 大 合 同 的 公 告 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 公 告 关 于 控 股 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 公 告 关 于 全 资 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 增 资 扩 股 的 公 告 第 三 届 监 事 会 第 四 次 会 议 决 议 公 告 限 售 股 份 上 市 流 通 的 提 示 性 公 告 关 于 控 股 股 东 拟 减 持 股 份 的 提 示 性 公 告 关 于 持 股 5% 以 上 股 东 减 持 股 份 的 提 示 性 公 告 简 式 权 益 变 动 报 告 书 关 于 实 际 控 制 人 减 持 股 份 的 公 告 关 于 实 际 控 制 人 减 持 股 份 的 公 告 关 于 实 际 控 制 人 减 持 股 份 的 公 告 第 三 届 董 事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 监 事 会 第 五 次 会 议 决 议 公 告 关 于 大 股 东 工 商 变 更 的 公 告 关 于 第 一 大 股 东 减 持 股 份 的 提 示 性 公 告 60

63 年 半 年 度 业 绩 快 报 关 于 子 公 司 完 成 变 更 登 记 的 公 告 关 于 控 股 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 签 订 日 常 经 营 重 大 合 同 的 公 告 第 三 届 董 事 会 第 六 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 监 事 会 第 六 次 会 议 决 议 公 告 年 半 年 度 报 告 摘 要 关 于 申 请 发 行 短 期 融 资 券 的 公 告 关 于 在 香 港 设 立 全 资 子 公 司 的 公 告 关 于 向 关 联 自 然 人 借 款 的 公 告 关 于 召 开 2011 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 关 于 参 与 土 地 竞 拍 结 果 的 公 告 关 于 高 级 管 理 人 员 辞 职 的 公 告 关 于 召 开 2011 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 提 示 性 公 告 关 于 董 事 高 级 管 理 人 员 辞 职 的 公 告 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议 公 告 第 三 届 董 事 会 第 七 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 董 事 会 第 八 次 会 议 决 议 公 告 关 于 持 股 5% 以 上 股 东 减 持 股 份 的 提 示 性 公 告 年 第 三 季 度 季 度 报 告 正 文 关 于 子 公 司 重 大 事 项 的 进 展 公 告 关 于 设 立 香 港 子 公 司 的 进 展 公 告 第 三 届 董 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 监 事 会 第 九 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议 公 告 61

64 第 三 届 监 事 会 第 十 次 会 议 决 议 公 告 关 于 与 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 互 相 提 供 担 保 的 公 告 关 于 为 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 提 供 担 保 的 公 告 关 于 控 股 子 公 司 增 资 的 公 告 关 于 召 开 2012 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 关 于 高 级 管 理 人 员 辞 职 的 公 告 第 三 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 议 公 告 第 三 届 监 事 会 第 十 一 次 会 议 决 议 公 告 关 于 控 股 子 公 司 增 资 暨 关 联 交 易 的 公 告 关 于 召 开 2012 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 补 充 通 知 62

65 第 十 二 节 财 务 报 告 审 计 报 告 XYZH/2011JNA3034 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 审 计 了 后 附 的 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 华 东 数 控 公 司 ) 合 并 及 母 公 司 财 务 报 表, 包 括 2011 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 资 产 负 债 表,2011 年 度 的 合 并 及 母 公 司 利 润 表 合 并 及 母 公 司 现 金 流 量 表 合 并 及 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 及 财 务 报 表 附 注 一 管 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 华 东 数 控 公 司 管 理 层 的 责 任, 这 种 责 任 包 括 :(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表, 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ;(2) 设 计 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制, 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 二 注 册 会 计 师 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 守 则, 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序, 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断, 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 在 进 行 风 险 评 估 时, 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制, 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性, 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 我 们 相 信, 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 适 当 的, 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 三 审 计 意 见 我 们 认 为, 华 东 数 控 公 司 财 务 报 表 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制, 公 允 反 映 了 华 东 数 控 公 司 2011 年 12 月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2011 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 : 路 清 中 国 注 册 会 计 师 : 张 秀 芹 中 国 北 京 二 一 二 年 二 月 十 三 日 63

66 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 单 位 : 元 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流 动 资 产 : 货 币 资 金 100,984, ,582, ,421, ,079, 结 算 备 付 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 51,273, ,988, ,840, ,339, 应 收 账 款 246,491, ,902, ,467, ,245, 预 付 款 项 58,737, ,920, ,752, ,055, 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 4,080, 其 他 应 收 款 33,174, ,591, ,468, ,436, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 483,276, ,254, ,815, ,474, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 37,214, ,908, , 流 动 资 产 合 计 1,011,152, ,227, ,128, ,630, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,000, ,006, ,500, ,506, 投 资 性 房 地 产 173,884, 固 定 资 产 709,725, ,771, ,718, ,677, 在 建 工 程 485,101, ,582, ,009, ,787, 工 程 物 资 65,516, ,326, ,985, ,998, 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 368,834, ,819, ,370, ,156, 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 6,370, ,440, ,700, ,876, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,810,433, ,293,946, ,269,283, ,193,002, 资 产 总 计 2,821,585, ,212,174, ,044,412, ,820,633, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 64

67 资 产 负 债 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 12 月 31 日 单 位 : 元 项 目 期 末 余 额 年 初 余 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流 动 负 债 : 短 期 借 款 571,665, ,665, ,630, ,630, 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 140,930, ,930, ,605, ,745, 应 付 账 款 136,880, ,655, ,297, ,468, 预 收 款 项 59,675, ,621, ,934, ,012, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 职 工 薪 酬 12,216, ,276, ,338, ,308, 应 交 税 费 -10,414, ,483, ,641, ,734, 应 付 利 息 1,879, ,325, , , 应 付 股 利 3,920, 其 他 应 付 款 194,344, ,342, ,968, ,576, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 69,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,180,097, ,333, ,301, ,037, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 401,600, ,600, ,000, ,000, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 7,825, ,825, ,600, ,600, 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 68,609, ,770, 非 流 动 负 债 合 计 478,034, ,195, ,600, ,600, 负 债 合 计 1,658,132, ,196,529, ,901, ,637, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 257,495, ,495, ,495, ,495, 资 本 公 积 480,059, ,059, ,059, ,059, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 56,610, ,610, ,358, ,358, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 235,795, ,479, ,842, ,082, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 1,029,961, ,015,645, ,022,755, ,996, 少 数 股 东 权 益 133,491, ,755, 所 有 者 权 益 合 计 1,163,452, ,015,645, ,122,511, ,996, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 2,821,585, ,212,174, ,044,412, ,820,633, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 65

68 利 润 表 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-12 月 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一 营 业 总 收 入 626,636, ,809, ,826, ,121, 其 中 : 营 业 收 入 626,636, ,809, ,826, ,121, 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 612,442, ,918, ,687, ,099, 其 中 : 营 业 成 本 449,133, ,072, ,045, ,701, 手 续 费 及 佣 金 支 出 营 业 税 金 及 附 加 3,985, ,713, ,186, ,102, 销 售 费 用 27,208, ,873, ,886, ,749, 管 理 费 用 74,703, ,884, ,296, ,737, 财 务 费 用 41,255, ,203, ,353, ,311, 资 产 减 值 损 失 16,155, ,170, ,919, ,497, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 4,080, 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 14,194, ,970, ,138, ,022, 加 : 营 业 外 收 入 13,720, ,668, ,664, ,192, 减 : 营 业 外 支 出 531, , , , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 44, , , , 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 27,382, ,399, ,288, ,998, 减 : 所 得 税 费 用 6,141, ,875, ,868, ,503, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 21,241, ,524, ,419, ,494, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 20,897, ,524, ,121, ,494, 少 数 股 东 损 益 344, ,298, 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 21,241, ,524, ,419, ,494, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 20,897, ,524, ,121, ,494, 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 344, ,298, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 66

69 现 金 流 量 表 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-12 月 单 位 : 元 项 目 本 期 金 额 上 期 金 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 450,805, ,650, ,173, ,141, 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 6,023, ,023, ,190, ,190, 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 106,314, ,248, ,919, ,959, 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 563,144, ,923, ,283, ,292, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 379,878, ,665, ,498, ,262, 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 104,628, ,491, ,896, ,683, 支 付 的 各 项 税 费 59,009, ,070, ,109, ,865, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 79,371, ,015, ,525, ,260, 经 营 活 动 现 金 流 出 小 计 622,887, ,243, ,030, ,071, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -59,743, ,320, ,252, ,220, 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 1,500, ,500, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 452, ,423, , , 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 67

70 现 金 流 量 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 1-12 月 单 位 : 元 项 目 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 本 期 金 额 上 期 金 额 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 452, ,423, , , 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,952, ,923, , , 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 的 现 金 572,578, ,623, ,538, ,836, 投 资 支 付 的 现 金 310,000, 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 出 小 计 572,578, ,623, ,538, ,836, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -570,626, ,699, ,659, ,260, 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 149,630, ,999, ,999, 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 149,630, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 860,498, ,665, ,630, ,630, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 5,600, ,600, 筹 资 活 动 现 金 流 入 小 计 1,010,128, ,665, ,229, ,229, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 365,030, ,030, ,000, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 67,838, ,209, ,173, ,050, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 139,080, ,446, ,446, 筹 资 活 动 现 金 流 出 小 计 432,868, ,319, ,620, ,497, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 577,260, ,345, ,608, ,732, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 -350, , , , 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -53,459, ,021, ,433, ,056, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 128,925, ,085, ,358, ,028, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 75,465, ,063, ,925, ,085, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 68

71 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 单 位 : 元 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 一 上 年 年 末 余 额 257,495, ,059, ,358, ,842, ,755, ,122,511, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 257,495, ,059, ,358, ,842, ,755, ,122,511, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 3,252, ,953, ,735, ,941, ( 一 ) 净 利 润 20,897, , ,241, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 20,897, , ,241, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 37,310, ,310, 所 有 者 投 入 资 本 37,310, ,310, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ( 四 ) 利 润 分 配 3,252, ,943, ,920, ,611, 提 取 盈 余 公 积 3,252, ,252, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -12,874, ,920, ,794, 其 他 -816, , ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 257,495, ,059, ,610, ,795, ,491, ,163,452, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 69

72 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2010 年 度 单 位 : 元 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 一 上 年 年 末 余 额 120,000, ,002, ,809, ,354, ,457, ,622, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 120,000, ,002, ,809, ,354, ,457, ,622, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 137,495, ,057, ,549, ,487, ,298, ,888, ( 一 ) 净 利 润 94,121, ,298, ,419, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 94,121, ,298, ,419, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 8,747, ,804, ,552, 所 有 者 投 入 资 本 8,747, ,804, ,552, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ( 四 ) 利 润 分 配 8,549, ,633, ,084, 提 取 盈 余 公 积 8,549, ,549, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -12,874, ,874, 其 他 -1,209, ,209, ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 128,747, ,747, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 128,747, ,747, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 257,495, ,059, ,358, ,842, ,755, ,122,511, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 70

73 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 单 位 : 元 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 257,495, ,059, ,358, ,082, ,996, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 257,495, ,059, ,358, ,082, ,996, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 3,252, ,396, ,649, ( 一 ) 净 利 润 32,524, ,524, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 32,524, ,524, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ( 四 ) 利 润 分 配 3,252, ,127, ,874, 提 取 盈 余 公 积 3,252, ,252, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -12,874, ,874, ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 257,495, ,059, ,610, ,479, ,015,645, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 71

74 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 ( 续 ) 编 制 单 位 : 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 2010 年 度 单 位 : 元 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 上 年 年 末 余 额 120,000, ,002, ,809, ,012, ,823, 加 : 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 120,000, ,002, ,809, ,012, ,823, 三 本 年 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) 137,495, ,057, ,549, ,070, ,172, ( 一 ) 净 利 润 85,494, ,494, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 85,494, ,494, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 8,747, ,804, ,552, 所 有 者 投 入 资 本 8,747, ,804, ,552, 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 ( 四 ) 利 润 分 配 8,549, ,424, ,874, 提 取 盈 余 公 积 8,549, ,549, 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -12,874, ,874, ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 128,747, ,747, 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 128,747, ,747, 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 四 本 期 期 末 余 额 257,495, ,059, ,358, ,082, ,996, 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 会 计 工 作 负 责 人 : 王 明 山 会 计 机 构 负 责 人 : 肖 崔 英 72

75 财 务 报 表 附 注 一 公 司 的 基 本 情 况 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 本 公 司 或 公 司 ) 前 身 为 成 立 于 2002 年 3 月 4 日 的 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 经 山 东 省 发 展 和 改 革 委 员 会 关 于 同 意 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 变 更 为 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 的 批 复 ( 鲁 发 改 许 可 企 业 字 [2004]11 号 文 ) 批 准, 威 海 华 东 数 控 有 限 公 司 依 法 整 体 变 更 为 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司, 并 于 2004 年 12 月 28 日 在 山 东 省 工 商 行 政 管 理 局 办 理 了 公 司 设 立 登 记, 领 取 了 企 业 法 人 营 业 执 照, 注 册 资 本 为 人 民 币 8,000 万 元, 其 中 : 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 出 资 31,578,579 元, 占 注 册 资 本 的 39.47%; 汤 世 贤 出 资 25,680,733 元, 占 注 册 资 本 的 32.10%; 高 鹤 鸣 出 资 13,438,820 元, 占 注 册 资 本 的 16.80%; 李 壮 出 资 4,727,481 元, 占 注 册 资 本 的 5.91%; 刘 传 金 出 资 4,574,387 元, 占 注 册 资 本 的 5.72% 2007 年 9 月 14 日, 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 出 资 5,000 万 元 认 购 公 司 新 增 股 份 1,000 万 股, 本 次 增 资 扩 股 已 经 公 司 2007 年 度 第 二 次 临 时 股 东 会 审 议 通 过, 并 经 山 东 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 鲁 国 资 产 权 函 [2007]109 号 文 批 准 本 次 增 资 扩 股 完 成 后, 公 司 注 册 资 本 由 8,000 万 元 变 更 为 9,000 万 元, 其 中 : 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 31,578,579 元, 占 注 册 资 本 的 %; 汤 世 贤 25,680,733 元, 占 注 册 资 本 的 %; 高 鹤 鸣 13,438,820 元, 占 注 册 资 本 的 %; 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 1,000 万 元, 占 注 册 资 本 的 %; 李 壮 4,727,481 元, 占 注 册 资 本 的 5.253%; 刘 传 金 4,574,387 元, 占 注 册 资 本 的 5.083% 本 次 股 本 变 更 业 经 中 和 正 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 于 2007 年 9 月 17 日 以 中 和 正 信 验 字 (2007) 第 号 验 资 报 告 予 以 审 验 2008 年 5 月 21 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2008]721 号 文 批 准, 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )3,000 万 股, 发 行 后 公 司 总 股 本 变 更 为 人 民 币 12,000 万 元 发 行 后 股 本 结 构 为 : 山 东 省 高 新 技 术 投 资 有 限 公 司 31,578,579 股, 占 %; 汤 世 贤 25,680,733 股, 占 %; 高 鹤 鸣 13,438,820 股, 占 %; 威 海 市 顺 迪 投 资 担 保 有 限 公 司 1,000 万 股, 占 8.333%; 李 壮 4,727,481 股, 占 3.940%; 刘 传 金 4,574,387 股, 占 3.812%; 社 会 公 众 股 3000 万 股, 占 25% 公 司 于 2008 年 6 月 12 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 2010 年 4 月 8 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2010]410 号 文 关 于 核 准 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 增 发 股 票 的 批 复 核 准, 公 司 获 准 增 发 不 超 过 3,500 万 股 新 股 公 司 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 万 股, 发 行 后 总 股 本 变 更 为 人 民 币 12, 万 元 2010 年 8 月 14 日, 经 公 司 2010 年 度 第 四 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过, 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 10 股 转 增 10 股, 转 增 后 总 股 本 为 257,495, 股 截 至 2011 年 12 月 31 日, 公 司 的 总 股 本 为 257,495, 股 有 限 售 条 件 的 流 通 股 为 72,736, 股, 占 总 股 本 的 28.25%, 全 部 为 高 管 锁 定 股 份 无 限 售 条 件 的 流 通 股 184,759, 股, 占 总 股 本 的 71.75% 本 公 司 控 股 股 东 为 以 高 管 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 刘 传 金 组 成 的 一 致 行 动 人, 本 公 司 最 终 控 制 人 为 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 刘 传 金 股 东 大 会 是 本 公 司 的 权 力 机 构, 依 法 行 使 公 司 经 营 方 针 筹 资 投 资 利 73

76 润 分 配 等 重 大 事 项 决 议 权 董 事 会 对 股 东 大 会 负 责, 依 法 行 使 公 司 的 经 营 决 策 权 ; 经 理 层 负 责 组 织 实 施 股 东 大 会 董 事 会 决 议 事 项, 主 持 企 业 的 生 产 经 营 管 理 工 作 公 司 经 营 范 围 : 数 控 系 统 数 控 机 床 切 削 工 具 手 工 具 金 属 切 削 机 床 机 床 附 件 液 压 件 气 动 元 件 电 动 工 具 电 动 机 电 器 元 器 件 工 业 自 动 化 仪 表 的 生 产 销 售 ; 量 具 量 仪 的 销 售 ; 经 营 本 企 业 自 产 产 品 及 技 术 的 出 口 业 务 ( 国 家 统 一 联 合 经 营 的 商 品 除 外 ); 经 营 本 企 业 生 产 科 研 所 需 的 原 辅 材 料 仪 器 仪 表 机 械 设 备 零 配 件 及 技 术 的 进 口 业 务 ( 国 家 实 行 核 定 公 司 经 营 的 进 口 商 品 除 外 ); 经 营 本 企 业 的 进 料 加 工 和 三 来 一 补 业 务 ( 需 经 许 可 经 营 的, 须 凭 许 可 证 生 产 经 营 ) 公 司 注 册 资 本 : 贰 亿 伍 仟 柒 佰 肆 拾 玖 万 伍 仟 陆 佰 元 ; 公 司 注 册 地 址 : 威 海 经 济 技 术 开 发 区 环 山 路 698 号 ; 公 司 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 二 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定, 并 基 于 本 附 注 四 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 所 述 会 计 政 策 和 估 计 编 制 三 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 本 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 四 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 1. 会 计 期 间 本 公 司 的 会 计 期 间 为 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 2. 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 3. 记 账 基 础 和 计 价 原 则 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础, 除 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 等 以 公 允 价 值 计 量 外, 以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 4. 现 金 及 现 金 等 价 物 本 公 司 现 金 流 量 表 之 现 金 指 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 现 金 流 量 表 之 现 金 等 价 物 指 持 有 期 限 不 超 过 3 个 月 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 且 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 5. 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 (1) 外 币 交 易 74

77 本 公 司 外 币 交 易 按 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 将 外 币 金 额 折 算 为 人 民 币 金 额 于 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币, 所 产 生 的 折 算 差 额 除 了 为 购 建 或 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 而 借 入 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 直 接 计 入 当 期 损 益 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算 为 人 民 币, 所 产 生 的 折 算 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 人 民 币 金 额 (2) 外 币 财 务 报 表 的 折 算 外 币 资 产 负 债 表 中 资 产 负 债 类 项 目 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 类 项 目 除 未 分 配 利 润 外, 均 按 业 务 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 ; 利 润 表 中 的 收 入 与 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 上 述 折 算 产 生 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 在 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 外 币 现 金 流 量 采 用 现 金 流 量 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 6. 金 融 资 产 和 金 融 负 债 (1) 金 融 资 产 1) 金 融 资 产 分 类 本 公 司 按 投 资 目 的 和 经 济 实 质 对 拥 有 的 金 融 资 产 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 及 可 供 出 售 金 融 资 产 四 大 类 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 是 指 持 有 的 主 要 目 的 为 短 期 内 出 售 的 金 融 资 产, 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性 金 融 资 产 列 示 持 有 至 到 期 投 资 是 指 到 期 日 固 定 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定, 且 管 理 层 有 明 确 意 图 和 能 力 持 有 至 到 期 的 非 衍 生 金 融 资 产 贷 款 和 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价, 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 包 括 初 始 确 认 时 即 被 指 定 为 可 供 出 售 的 非 衍 生 金 融 资 产 及 未 被 划 分 为 其 他 类 的 金 融 资 产 2) 金 融 资 产 确 认 与 计 量 金 融 资 产 于 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产, 取 得 时 发 生 的 相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益, 其 他 金 融 资 产 的 相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 和 可 供 出 售 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ; 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 持 有 至 到 期 投 资 采 用 实 际 利 率 法, 以 摊 余 成 本 列 示 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 损 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 75

78 除 减 值 损 失 及 外 币 货 币 性 金 融 资 产 形 成 的 汇 兑 损 益 外, 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 变 动 直 接 计 入 股 东 权 益, 待 该 金 融 资 产 终 止 确 认 时, 原 直 接 计 入 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 转 入 当 期 损 益 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 以 及 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 的 与 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 相 关 的 现 金 股 利, 作 为 投 资 收 益 计 入 当 期 损 益 3) 金 融 资 产 减 值 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 外, 本 公 司 于 资 产 负 债 表 日 对 其 他 金 融 资 产 的 账 面 价 值 进 行 检 查, 如 果 有 客 观 证 据 表 明 某 项 金 融 资 产 发 生 减 值 的, 计 提 减 值 准 备 以 摊 余 成 本 计 量 的 金 融 资 产 发 生 减 值 时, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 ( 不 包 括 尚 未 发 生 的 未 来 信 用 损 失 ) 现 值 低 于 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 减 值 准 备 如 果 有 客 观 证 据 表 明 该 金 融 资 产 价 值 已 恢 复, 且 客 观 上 与 确 认 该 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回, 计 入 当 期 损 益 当 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 或 非 暂 时 性 下 降, 原 直 接 计 入 股 东 权 益 的 因 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 予 以 转 出 并 计 入 减 值 损 失 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 债 务 工 具 投 资, 在 期 后 公 允 价 值 上 升 且 客 观 上 与 确 认 原 减 值 损 失 后 发 生 的 事 项 有 关 的, 原 确 认 的 减 值 损 失 予 以 转 回 并 计 入 当 期 损 益 对 已 确 认 减 值 损 失 的 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资, 期 后 公 允 价 值 上 升 直 接 计 入 股 东 权 益 4) 金 融 资 产 转 移 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的, 予 以 终 止 确 认 :1 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合 同 权 利 终 止 ;2 该 金 融 资 产 已 转 移, 且 本 公 司 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 ; 3 该 金 融 资 产 已 转 移, 虽 然 本 公 司 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 但 是 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 企 业 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬, 且 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的, 则 按 照 其 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产, 并 相 应 确 认 有 关 负 债 继 续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度, 是 指 该 金 融 资 产 价 值 变 动 使 企 业 面 临 的 风 险 水 平 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值, 与 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和 的 差 额 计 入 当 期 损 益 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 因 转 移 而 收 到 的 对 价 及 应 分 摊 至 终 止 确 认 部 分 的 原 计 入 其 他 综 合 收 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 之 和, 与 分 摊 的 前 述 账 面 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (2) 金 融 负 债 本 公 司 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 初 始 确 认 时 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债, 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量, 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 以 及 与 该 金 融 负 债 相 关 的 股 利 和 利 息 支 出 计 入 当 期 损 益 76

79 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法, 按 照 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时, 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部 分 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 (3) 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 1) 金 融 工 具 存 在 活 跃 市 场 的, 活 跃 市 场 中 的 市 场 报 价 用 于 确 定 其 公 允 价 值 在 活 跃 市 场 上, 本 公 司 已 持 有 的 金 融 资 产 或 拟 承 担 的 金 融 负 债 以 现 行 出 价 作 为 相 应 资 产 或 负 债 的 公 允 价 值 ; 本 公 司 拟 购 入 的 金 融 资 产 或 已 承 担 的 金 融 负 债 以 现 行 要 价 作 为 相 应 资 产 或 负 债 的 公 允 价 值 金 融 资 产 或 金 融 负 债 没 有 现 行 出 价 和 要 价, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 没 有 发 生 重 大 变 化 的, 则 采 用 最 近 交 易 的 市 场 报 价 确 定 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 时, 参 考 类 似 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 现 行 价 格 或 利 率, 调 整 最 近 交 易 的 市 场 报 价, 以 确 定 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 本 集 团 有 足 够 的 证 据 表 明 最 近 交 易 的 市 场 报 价 不 是 公 允 价 值 的, 对 最 近 交 易 的 市 场 报 价 作 出 适 当 调 整, 以 确 定 该 金 融 资 产 或 金 融 负 债 的 公 允 价 值 2) 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的, 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉 情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近 进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 资 产 的 当 前 公 允 价 值 现 金 流 量 折 现 法 和 期 权 定 价 模 型 等 7. 应 收 款 项 坏 账 准 备 本 公 司 将 下 列 情 形 作 为 应 收 款 项 坏 账 损 失 确 认 标 准 : 债 务 单 位 撤 销 破 产 资 不 抵 债 现 金 流 量 严 重 不 足 发 生 严 重 自 然 灾 害 等 导 致 停 产 而 在 可 预 见 的 时 间 内 无 法 偿 付 债 务 等 ; 债 务 单 位 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 超 过 5 年 ; 其 他 确 凿 证 据 表 明 确 实 无 法 收 回 或 收 回 的 可 能 性 不 大 对 可 能 发 生 的 坏 账 损 失 采 用 备 抵 法 核 算, 期 末 单 独 或 按 组 合 进 行 减 值 测 试, 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 对 于 有 确 凿 证 据 表 明 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项, 经 本 公 司 按 规 定 程 序 批 准 后 作 为 坏 账 损 失, 冲 销 提 取 的 坏 账 准 备 (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 本 公 司 将 单 项 金 额 超 过 500 万 元, 且 单 笔 金 额 占 余 额 的 比 例 在 5% 以 上 的 应 收 账 款 和 单 笔 金 额 超 过 200 万 元 的 其 他 应 收 款 的 非 关 联 方 应 收 款 项 视 为 重 大 应 收 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 坏 账 准 备 (2) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 确 定 组 合 的 依 据 账 龄 组 合 以 应 收 款 项 的 账 龄 为 信 用 风 险 特 征 划 分 组 合 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 账 龄 组 合 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 77

80 采 用 账 龄 分 析 法 的 应 收 款 项 坏 账 准 备 计 提 比 例 如 下 : 账 龄 计 提 比 例 (%) 1 年 以 内 年 年 年 年 80 5 年 以 上 100 (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 单 项 金 额 不 重 大 且 按 照 组 合 计 提 坏 账 准 备 不 能 反 映 其 风 险 特 征 的 应 收 款 项 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 提 坏 账 准 备 8. 存 货 本 公 司 存 货 主 要 包 括 原 材 料 在 产 品 周 转 材 料 库 存 商 品 等 存 货 实 行 永 续 盘 存 制, 存 货 在 取 得 时 按 实 际 成 本 计 价 ; 领 用 或 发 出 存 货, 采 用 移 动 加 权 平 均 法 确 定 其 实 际 成 本 低 值 易 耗 品 和 包 装 物 采 用 一 次 转 销 法 进 行 摊 销 期 末 存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 原 则 计 价, 对 于 存 货 因 遭 受 毁 损 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因, 预 计 其 成 本 不 可 收 回 的 部 分, 提 取 存 货 跌 价 准 备 库 存 商 品 及 大 宗 原 材 料 的 存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 ; 其 他 数 量 繁 多 单 价 较 低 的 原 辅 材 料 按 类 别 提 取 存 货 跌 价 准 备 库 存 商 品 在 产 品 和 用 于 出 售 的 材 料 等 直 接 用 于 出 售 的 商 品 存 货, 其 可 变 现 净 值 按 该 存 货 的 估 计 售 价 减 去 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 ; 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 存 货, 其 可 变 现 净 值 按 所 生 产 的 产 成 品 的 估 计 售 价 减 去 至 完 工 时 估 计 将 要 发 生 的 成 本 估 计 的 销 售 费 用 和 相 关 税 费 后 的 金 额 确 定 9. 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 主 要 包 括 本 公 司 持 有 的 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 权 益 性 投 资, 以 及 对 被 投 资 单 位 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 权 益 性 投 资 共 同 控 制 是 指 按 合 同 约 定 对 某 项 经 济 活 动 所 共 有 的 控 制 共 同 控 制 的 确 定 依 据 主 要 为 任 何 一 个 合 营 方 均 不 能 单 独 控 制 合 营 企 业 的 生 产 经 营 活 动 ; 涉 及 合 营 企 业 基 本 经 营 活 动 的 决 策 需 要 各 合 营 方 一 致 同 意 等 重 大 影 响 是 指 对 被 投 资 单 位 的 财 务 和 经 营 政 策 有 参 与 决 策 的 权 力, 但 并 不 能 控 制 或 与 其 他 方 一 起 共 同 控 制 这 些 政 策 的 制 定 重 大 影 响 的 确 定 依 据 主 要 为 本 公 司 直 接 或 通 过 子 公 司 间 接 拥 有 被 投 资 单 位 20%( 含 ) 以 上 但 低 于 50% 的 表 决 权 股 份, 如 果 有 明 确 证 据 表 明 该 种 情 况 下 不 能 参 与 被 投 资 单 位 的 生 产 经 营 决 策, 则 不 能 形 成 重 大 影 响 78

81 通 过 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 在 合 并 日 按 照 取 得 被 合 并 方 所 有 者 权 益 账 面 价 值 的 份 额 作 为 长 期 股 权 投 资 的 投 资 成 本 通 过 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 以 在 合 并 ( 购 买 ) 日 为 取 得 对 被 合 并 ( 购 买 ) 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 合 并 成 本 除 上 述 通 过 企 业 合 并 取 得 的 长 期 股 权 投 资 外, 以 支 付 现 金 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 实 际 支 付 的 购 买 价 款 作 为 投 资 成 本 ; 以 发 行 权 益 性 证 券 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 发 行 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 作 为 投 资 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 长 期 股 权 投 资, 按 照 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 投 资 成 本 ; 以 债 务 重 组 非 货 币 性 资 产 交 换 等 方 式 取 得 的 长 期 股 权 投 资, 按 相 关 会 计 准 则 的 规 定 确 定 投 资 成 本 本 公 司 对 子 公 司 投 资 采 用 成 本 法 核 算, 编 制 合 并 财 务 报 表 时 按 权 益 法 进 行 调 整 ; 对 合 营 企 业 及 联 营 企 业 投 资 采 用 权 益 法 核 算 ; 对 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 采 用 成 本 法 核 算 ; 对 不 具 有 控 制 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 但 在 活 跃 市 场 中 有 报 价 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 作 为 可 供 出 售 金 融 资 产 核 算 采 用 成 本 法 核 算 时, 长 期 股 权 投 资 按 初 始 投 资 成 本 计 价, 追 加 或 收 回 投 资 时 调 整 长 期 股 权 投 资 的 成 本 采 用 权 益 法 核 算 时, 当 期 投 资 损 益 为 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 年 实 现 的 净 损 益 的 份 额 在 确 认 应 享 有 被 投 资 单 位 净 损 益 的 份 额 时, 以 取 得 投 资 时 被 投 资 单 位 各 项 可 辨 认 资 产 等 的 公 允 价 值 为 基 础, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 及 会 计 期 间, 并 抵 销 与 联 营 企 业 及 合 营 企 业 之 间 发 生 的 内 部 交 易 损 益 按 照 持 股 比 例 计 算 归 属 于 投 资 企 业 的 部 分, 对 被 投 资 单 位 的 净 利 润 进 行 调 整 后 确 认 对 于 首 次 执 行 日 之 前 已 经 持 有 的 对 联 营 企 业 及 合 营 企 业 的 长 期 股 权 投 资, 如 存 在 与 该 投 资 相 关 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 还 应 扣 除 按 原 剩 余 期 限 直 线 摊 销 的 股 权 投 资 借 方 差 额, 确 认 投 资 损 益 本 公 司 对 因 减 少 投 资 等 原 因 对 被 投 资 单 位 不 再 具 有 共 同 控 制 或 重 大 影 响, 并 且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资, 改 按 成 本 法 核 算 ; 对 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 控 制 的 长 期 股 权 投 资, 也 改 按 成 本 法 核 算 ; 对 因 追 加 投 资 等 原 因 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 但 不 构 成 控 制 的, 或 因 处 置 投 资 等 原 因 对 被 投 资 单 位 不 再 具 有 控 制 但 能 够 对 被 投 资 单 位 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 长 期 股 权 投 资, 改 按 权 益 法 核 算 处 置 长 期 股 权 投 资, 其 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额, 计 入 当 期 投 资 收 益 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资, 因 被 投 资 单 位 除 净 损 益 以 外 所 有 者 权 益 的 其 他 变 动 而 计 入 所 有 者 权 益 的, 处 置 该 项 投 资 时 将 原 计 入 所 有 者 权 益 的 部 分 按 相 应 比 例 转 入 当 期 投 资 收 益 10. 投 资 性 房 地 产 本 公 司 投 资 性 房 地 产 包 括 已 出 租 的 土 地 使 用 权 持 有 并 准 备 增 值 后 转 让 的 土 地 使 用 权 和 已 出 租 的 房 屋 建 筑 物 本 公 司 投 资 性 房 地 产 按 其 成 本 作 为 入 账 价 值, 外 购 投 资 性 房 地 产 的 成 本 包 括 购 买 价 款 相 关 税 费 和 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ; 自 行 建 造 投 资 性 房 地 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 79

82 本 公 司 对 投 资 性 房 地 产 采 用 成 本 模 式 进 行 后 续 计 量, 按 其 预 计 使 用 寿 命 及 净 残 值 率 采 用 平 均 年 限 法 计 提 折 旧 或 摊 销 投 资 性 房 地 产 的 预 计 使 用 寿 命 净 残 值 率 及 年 折 旧 ( 摊 销 ) 率 如 下 : 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 预 计 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 土 地 使 用 证 期 限 0 海 域 使 用 权 海 域 使 用 权 证 期 限 0 当 投 资 性 房 地 产 的 用 途 改 变 为 自 用 时, 则 自 改 变 之 日 起, 将 该 投 资 性 房 地 产 转 换 为 固 定 资 产 或 无 形 资 产 自 用 房 地 产 的 用 途 改 变 为 赚 取 租 金 或 资 本 增 值 时, 则 自 改 变 之 日 起, 将 固 定 资 产 或 无 形 资 产 转 换 为 投 资 性 房 地 产 发 生 转 换 时, 以 转 换 前 的 账 面 价 值 作 为 转 换 后 的 入 账 价 值 当 投 资 性 房 地 产 被 处 置, 或 者 永 久 退 出 使 用 且 预 计 不 能 从 其 处 置 中 取 得 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 项 投 资 性 房 地 产 投 资 性 房 地 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 当 期 损 益 11. 固 定 资 产 本 公 司 固 定 资 产 是 指 同 时 具 有 以 下 特 征, 即 为 生 产 商 品 提 供 劳 务 出 租 或 经 营 管 理 而 持 有 的, 使 用 年 限 超 过 一 年 的 有 形 资 产 固 定 资 产 包 括 房 屋 及 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 和 其 他, 按 其 取 得 时 的 成 本 作 为 入 账 的 价 值, 其 中, 外 购 的 固 定 资 产 成 本 包 括 买 价 和 进 口 关 税 等 相 关 税 费, 以 及 为 使 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 可 直 接 归 属 于 该 资 产 的 其 他 支 出 ; 自 行 建 造 固 定 资 产 的 成 本, 由 建 造 该 项 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 所 发 生 的 必 要 支 出 构 成 ; 投 资 者 投 入 的 固 定 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 作 为 入 账 价 值, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的 按 公 允 价 值 入 账 ; 融 资 租 赁 租 入 的 固 定 资 产, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 现 值 两 者 中 较 低 者 作 为 入 账 价 值 与 固 定 资 产 有 关 的 后 续 支 出, 包 括 修 理 支 出 更 新 改 造 支 出 等, 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的, 计 入 固 定 资 产 成 本, 对 于 被 替 换 的 部 分, 终 止 确 认 其 账 面 价 值 ; 不 符 合 固 定 资 产 确 认 条 件 的, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 和 单 独 计 价 入 账 的 土 地 外, 本 公 司 对 所 有 固 定 资 产 计 提 折 旧 计 提 折 旧 时 采 用 平 均 年 限 法, 并 根 据 用 途 分 别 计 入 相 关 资 产 的 成 本 或 当 期 费 用 本 公 司 固 定 资 产 的 分 类 折 旧 年 限 预 计 净 残 值 率 折 旧 率 如 下 : 序 号 类 别 折 旧 年 限 ( 年 ) 预 计 残 值 率 (%) 年 折 旧 率 (%) 1 房 屋 建 筑 物 机 器 设 备 运 输 设 备 办 公 设 备 其 他

83 本 公 司 于 每 年 年 度 终 了, 对 固 定 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 预 计 净 残 值 和 折 旧 方 法 进 行 复 核, 如 发 生 改 变, 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 当 固 定 资 产 被 处 置 或 者 预 期 通 过 使 用 或 处 置 不 能 产 生 经 济 利 益 时, 终 止 确 认 该 固 定 资 产 固 定 资 产 出 售 转 让 报 废 或 毁 损 的 处 置 收 入 扣 除 其 账 面 价 值 和 相 关 税 费 后 的 金 额 计 入 当 期 损 益 12. 在 建 工 程 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 成 本 计 量 自 营 建 筑 工 程 按 直 接 材 料 直 接 工 资 直 接 施 工 费 等 计 量 ; 出 包 建 筑 工 程 按 应 支 付 的 工 程 价 款 等 计 量 ; 设 备 安 装 工 程 按 所 安 装 设 备 的 价 值 安 装 费 用 工 程 试 运 转 等 所 发 生 的 支 出 等 确 定 工 程 成 本 在 建 工 程 成 本 还 包 括 应 当 资 本 化 的 借 款 费 用 和 汇 兑 损 益 在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起, 根 据 工 程 预 算 造 价 或 工 程 实 际 成 本 等, 按 估 计 的 价 值 结 转 固 定 资 产, 次 月 起 开 始 计 提 折 旧, 待 办 理 了 竣 工 决 算 手 续 后 再 对 固 定 资 产 原 值 差 异 进 行 调 整 13. 借 款 费 用 借 款 费 用 包 括 借 款 利 息 折 价 或 溢 价 的 摊 销 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 等 可 直 接 归 属 于 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 的 购 建 或 者 生 产 的 借 款 费 用, 在 资 产 支 出 已 经 发 生 借 款 费 用 已 经 发 生 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 或 生 产 活 动 已 经 开 始 时, 开 始 资 本 化 ; 当 购 建 或 生 产 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 达 到 预 定 可 使 用 或 可 销 售 状 态 时, 停 止 资 本 化 其 余 借 款 费 用 在 发 生 当 期 确 认 为 费 用 专 门 借 款 当 期 实 际 发 生 的 利 息 费 用, 扣 除 尚 未 动 用 的 借 款 资 金 存 入 银 行 取 得 的 利 息 收 入 或 进 行 暂 时 性 投 资 取 得 的 投 资 收 益 后 的 金 额 予 以 资 本 化 ; 一 般 借 款 根 据 累 计 资 产 支 出 超 过 专 门 借 款 部 分 的 资 产 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 所 占 用 一 般 借 款 的 资 本 化 率, 确 定 资 本 化 金 额 资 本 化 率 根 据 一 般 借 款 加 权 平 均 利 率 计 算 确 定 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产, 是 指 需 要 经 过 相 当 长 时 间 ( 通 常 指 1 年 以 上 ) 的 购 建 或 者 生 产 活 动 才 能 达 到 预 定 可 使 用 或 者 可 销 售 状 态 的 固 定 资 产 投 资 性 房 地 产 和 存 货 等 资 产 如 果 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 在 购 建 或 者 生 产 过 程 中 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月, 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化, 直 至 资 产 的 购 建 或 生 产 活 动 重 新 开 始 14. 无 形 资 产 本 公 司 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 海 域 使 用 权 专 利 技 术 非 专 利 技 术 等, 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量, 其 中, 购 入 的 无 形 资 产, 按 实 际 支 付 的 价 款 和 相 关 的 其 他 支 出 作 为 实 际 成 本 ; 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产, 按 投 资 合 同 或 协 议 约 定 的 价 值 确 定 实 际 成 本, 但 合 同 或 协 议 约 定 价 值 不 公 允 的, 按 公 允 价 值 确 定 实 际 成 本 土 地 使 用 权 海 域 使 用 权 从 出 让 起 始 日 起, 按 其 出 让 年 限 平 均 摊 销 ; 专 利 技 术 非 专 利 技 术 和 其 他 无 形 资 产 按 预 计 使 用 年 限 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效 年 限 三 者 中 最 短 者 分 期 平 均 摊 销 摊 销 金 额 按 其 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 当 期 损 益 对 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 及 摊 销 方 法 于 每 年 年 度 终 了 进 行 复 核, 如 发 生 改 变, 则 作 为 会 计 估 计 变 更 处 理 在 每 个 会 计 期 间 对 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 的 预 计 使 用 寿 命 进 行 复 核, 如 有 证 据 表 明 无 形 资 产 的 使 用 寿 命 是 有 限 的, 则 估 计 其 使 用 寿 命 并 在 预 计 使 用 寿 命 内 摊 销 81

84 15. 研 究 与 开 发 本 公 司 的 研 究 开 发 支 出 根 据 其 性 质 以 及 研 发 活 动 最 终 形 成 无 形 资 产 是 否 具 有 较 大 不 确 定 性, 分 为 研 究 阶 段 支 出 和 开 发 阶 段 支 出 研 究 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 ; 开 发 阶 段 的 支 出, 同 时 满 足 下 列 条 件 的, 确 认 为 无 形 资 产 : (1) 完 成 该 无 形 资 产 以 使 其 能 够 使 用 或 出 售 在 技 术 上 具 有 可 行 性 ; (2) 具 有 完 成 该 无 形 资 产 并 使 用 或 出 售 的 意 图 ; (3) 运 用 该 无 形 资 产 生 产 的 产 品 存 在 市 场 或 无 形 资 产 自 身 存 在 市 场 ; (4) 有 足 够 的 技 术 财 务 资 源 和 其 他 资 源 支 持, 以 完 成 该 无 形 资 产 的 开 发, 并 有 能 力 使 用 或 出 售 该 无 形 资 产 ; (5) 归 属 于 该 无 形 资 产 开 发 阶 段 的 支 出 能 够 可 靠 地 计 量 不 满 足 上 述 条 件 的 开 发 阶 段 的 支 出, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 前 期 已 计 入 损 益 的 开 发 支 出 在 以 后 期 间 不 再 确 认 为 资 产 已 资 本 化 的 开 发 阶 段 的 支 出 在 资 产 负 债 表 上 列 示 为 开 发 支 出, 自 该 项 目 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 转 为 无 形 资 产 列 报 16. 非 金 融 长 期 资 产 减 值 本 公 司 于 每 一 资 产 负 债 表 日 对 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 等 项 目 进 行 检 查, 当 存 在 下 列 迹 象 时, 表 明 资 产 可 能 发 生 了 减 值, 本 公 司 将 进 行 减 值 测 试 对 商 誉 和 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产, 无 论 是 否 存 在 减 值 迹 象, 每 年 末 均 进 行 减 值 测 试 难 以 对 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 进 行 测 试 的, 以 该 资 产 所 属 的 资 产 组 或 资 产 组 组 合 为 基 础 测 试 减 值 测 试 后, 若 该 资 产 的 账 面 价 值 超 过 其 可 收 回 金 额, 其 差 额 确 认 为 减 值 损 失, 上 述 资 产 的 减 值 损 失 一 经 确 认, 在 以 后 会 计 期 间 不 予 转 回 资 产 的 可 收 回 金 额 是 指 资 产 的 公 允 价 值 减 去 处 置 费 用 后 的 净 额 与 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 的 现 值 两 者 之 间 的 较 高 者 出 现 减 值 的 迹 象 如 下 : (1) 资 产 的 市 价 当 期 大 幅 度 下 跌, 其 跌 幅 明 显 高 于 因 时 间 的 推 移 或 者 正 常 使 用 而 预 计 的 下 跌 ; (2) 企 业 经 营 所 处 的 经 济 技 术 或 者 法 律 等 环 境 以 及 资 产 所 处 的 市 场 在 当 期 或 者 将 在 近 期 发 生 重 大 变 化, 从 而 对 企 业 产 生 不 利 影 响 ; (3) 市 场 利 率 或 者 其 他 市 场 投 资 报 酬 率 在 当 期 已 经 提 高, 从 而 影 响 企 业 计 算 资 产 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 的 折 现 率, 导 致 资 产 可 收 回 金 额 大 幅 度 降 低 ; (4) 有 证 据 表 明 资 产 已 经 陈 旧 过 时 或 者 其 实 体 已 经 损 坏 ; (5) 资 产 已 经 或 者 将 被 闲 置 终 止 使 用 或 者 计 划 提 前 处 置 ; (6) 企 业 内 部 报 告 的 证 据 表 明 资 产 的 经 济 绩 效 已 经 低 于 或 者 将 低 于 预 期, 如 资 产 所 创 造 的 净 现 金 流 量 或 者 实 现 的 营 业 利 润 ( 或 者 亏 损 ) 远 远 低 于 ( 或 者 高 于 ) 预 计 金 额 等 ; 82

85 (7) 其 他 表 明 资 产 可 能 已 经 发 生 减 值 的 迹 象 17. 商 誉 商 誉 为 股 权 投 资 成 本 或 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 成 本 超 过 应 享 有 的 或 企 业 合 并 中 取 得 的 被 投 资 单 位 或 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 于 取 得 日 或 购 买 日 的 公 允 价 值 份 额 的 差 额 与 子 公 司 有 关 的 商 誉 在 合 并 财 务 报 表 上 单 独 列 示, 与 联 营 企 业 和 合 营 企 业 有 关 的 商 誉, 包 含 在 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 中 18. 长 期 待 摊 费 用 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 是 指 已 经 支 出, 但 应 由 当 期 及 以 后 各 期 承 担 的 摊 销 期 限 在 1 年 以 上 ( 不 含 1 年 ) 的 费 用, 该 等 费 用 在 受 益 期 内 平 均 摊 销 如 果 长 期 待 摊 费 用 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益, 则 将 尚 未 摊 销 的 该 项 目 的 摊 余 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益 19. 职 工 薪 酬 本 公 司 在 职 工 提 供 服 务 的 会 计 期 间, 将 应 付 的 职 工 薪 酬 确 认 为 负 债, 并 根 据 职 工 提 供 服 务 的 受 益 对 象 计 入 相 关 资 产 成 本 和 费 用 因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 而 给 予 的 补 偿, 计 入 当 期 损 益 职 工 薪 酬 主 要 包 括 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 职 工 福 利 费 社 会 保 险 费 及 住 房 公 积 金 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 等 与 获 得 职 工 提 供 的 服 务 相 关 的 支 出 如 在 职 工 劳 动 合 同 到 期 之 前 决 定 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系, 或 为 鼓 励 职 工 自 愿 接 受 裁 减 而 提 出 给 予 补 偿 的 建 议, 如 果 本 公 司 已 经 制 定 正 式 的 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 提 出 自 愿 裁 减 建 议, 并 即 将 实 施, 同 时 本 公 司 不 能 单 方 面 撤 回 解 除 劳 动 关 系 计 划 或 裁 减 建 议 的, 确 认 因 解 除 与 职 工 劳 动 关 系 给 予 补 偿 产 生 的 预 计 负 债, 计 入 当 期 损 益 20. 预 计 负 债 当 与 对 外 担 保 商 业 承 兑 汇 票 贴 现 未 决 诉 讼 或 仲 裁 产 品 质 量 保 证 等 或 有 事 项 相 关 的 业 务 同 时 符 合 以 下 条 件 时, 本 公 司 将 其 确 认 为 负 债 : 该 义 务 是 本 公 司 承 担 的 现 时 义 务 ; 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ; 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 预 计 负 债 按 照 履 行 相 关 现 时 义 务 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 进 行 初 始 计 量, 并 综 合 考 虑 与 或 有 事 项 有 关 的 风 险 不 确 定 性 和 货 币 时 间 价 值 等 因 素 货 币 时 间 价 值 影 响 重 大 的, 通 过 对 相 关 未 来 现 金 流 出 进 行 折 现 后 确 定 最 佳 估 计 数 每 个 资 产 负 债 表 日 对 预 计 负 债 的 账 面 价 值 进 行 复 核, 如 有 改 变 则 对 账 面 价 值 进 行 调 整 以 反 映 当 前 最 佳 估 计 数 21. 收 入 确 认 原 则 本 公 司 的 营 业 收 入 主 要 包 括 销 售 商 品 收 入 提 供 劳 务 收 入 和 让 渡 资 产 使 用 权 收 入, 收 入 确 认 原 则 如 下 : (1) 本 公 司 在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 本 公 司 既 没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权 也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 有 效 控 制 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 相 关 的 已 发 生 或 将 发 生 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 销 售 商 品 收 入 的 实 现 83

86 (2) 本 公 司 在 劳 务 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 与 劳 务 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 劳 务 的 完 成 进 度 能 够 可 靠 地 确 定 时, 确 认 劳 务 收 入 的 实 现 在 资 产 负 债 表 日, 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的, 按 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入, 完 工 百 分 比 按 已 发 生 的 成 本 占 估 计 总 成 本 的 比 例 确 定 ; 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 能 够 得 到 补 偿 的, 按 已 经 发 生 的 能 够 得 到 补 偿 的 劳 务 成 本 金 额 确 认 提 供 劳 务 收 入, 并 结 转 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 ; 提 供 劳 务 交 易 结 果 不 能 够 可 靠 估 计 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 全 部 不 能 得 到 补 偿 的, 将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益, 不 确 认 提 供 劳 务 收 入 (3) 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时, 确 认 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 的 实 现 22. 政 府 补 助 政 府 补 助 在 本 公 司 能 够 满 足 其 所 附 的 条 件 以 及 能 够 收 到 时 予 以 确 认 政 府 补 助 为 货 币 性 资 产 的, 按 照 实 际 收 到 的 金 额 计 量, 对 于 按 照 固 定 的 定 额 标 准 拨 付 的 补 助, 按 照 应 收 的 金 额 计 量 ; 政 府 补 助 为 非 货 币 性 资 产 的, 按 照 公 允 价 值 计 量, 公 允 价 值 不 能 可 靠 取 得 的, 按 照 名 义 金 额 (1 元 ) 计 量 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 相 关 资 产 使 用 寿 命 内 平 均 分 配 计 入 当 期 损 益 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助, 用 于 补 偿 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 确 认 为 递 延 收 益, 并 在 确 认 相 关 费 用 的 期 间 计 入 当 期 损 益 ; 用 于 补 偿 已 发 生 的 相 关 费 用 或 损 失 的, 直 接 计 入 当 期 损 益 23. 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 本 公 司 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 其 账 面 价 值 的 差 额 ( 暂 时 性 差 异 ) 计 算 确 认 对 于 按 照 税 法 规 定 能 够 于 以 后 年 度 抵 减 应 纳 税 所 得 额 的 可 抵 扣 亏 损 和 税 款 抵 减, 视 同 暂 时 性 差 异 确 认 相 应 的 递 延 所 得 税 资 产 于 资 产 负 债 表 日, 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债, 按 照 预 期 收 回 该 资 产 或 清 偿 该 负 债 期 间 的 适 用 税 率 计 量 本 公 司 以 很 可 能 取 得 用 来 抵 扣 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 的 应 纳 税 所 得 额 为 限, 确 认 由 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 产 生 的 递 延 所 得 税 资 产 对 已 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产, 当 预 计 到 未 来 期 间 很 可 能 无 法 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 用 以 抵 扣 递 延 所 得 税 资 产 时, 应 当 减 记 递 延 所 得 税 资 产 的 账 面 价 值 在 很 可 能 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 时, 减 记 的 金 额 予 以 转 回 24. 租 赁 本 公 司 在 租 赁 开 始 日 将 租 赁 分 为 融 资 租 赁 和 经 营 租 赁 融 资 租 赁 是 指 实 质 上 转 移 了 与 资 产 所 有 权 有 关 的 全 部 风 险 和 报 酬 的 租 赁 本 公 司 作 为 承 租 方 时, 在 租 赁 开 始 日, 按 租 赁 开 始 日 租 赁 资 产 的 公 允 价 值 与 最 低 租 赁 付 款 额 的 现 值 两 者 中 较 低 者, 作 为 融 资 租 入 固 定 资 产 的 入 账 价 值, 将 最 低 租 赁 付 款 额 作 为 长 期 应 付 款 的 入 账 价 值, 将 两 者 的 差 额 记 录 为 未 确 认 融 资 费 用 经 营 租 赁 是 指 除 融 资 租 赁 以 外 的 其 他 租 赁 本 公 司 作 为 承 租 方 的 租 金 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 计 入 相 关 资 产 成 本 或 当 期 损 益, 本 公 司 作 为 出 租 方 的 租 金 在 租 赁 期 内 的 各 个 期 间 按 直 线 法 确 认 为 收 入 25. 所 得 税 的 会 计 核 算 84

87 所 得 税 的 会 计 核 算 采 用 资 产 负 债 表 债 务 法 所 得 税 费 用 包 括 当 年 所 得 税 和 递 延 所 得 税 除 将 与 直 接 计 入 股 东 权 益 的 交 易 和 事 项 相 关 的 当 年 所 得 税 和 递 延 所 得 税 计 入 股 东 权 益, 以 及 企 业 合 并 产 生 的 递 延 所 得 税 调 整 商 誉 的 账 面 价 值 外, 其 余 的 当 期 所 得 税 和 递 延 所 得 税 费 用 或 收 益 计 入 当 期 损 益 当 年 所 得 税 是 指 企 业 按 照 税 务 规 定 计 算 确 定 的 针 对 当 期 发 生 的 交 易 和 事 项, 应 纳 给 税 务 部 门 的 金 额, 即 应 交 所 得 税 ; 递 延 所 得 税 是 指 按 照 资 产 负 债 表 债 务 法 应 予 确 认 的 递 延 所 得 税 资 产 和 递 延 所 得 税 负 债 在 期 末 应 有 的 金 额 相 对 于 原 已 确 认 金 额 之 间 的 差 额 26. 企 业 合 并 企 业 合 并 是 指 将 两 个 或 两 个 以 上 单 独 的 企 业 合 并 形 成 一 个 报 告 主 体 的 交 易 或 事 项 本 公 司 在 合 并 日 或 购 买 日 确 认 因 企 业 合 并 取 得 的 资 产 负 债, 合 并 日 或 购 买 日 为 实 际 取 得 被 合 并 方 或 被 购 买 方 控 制 权 的 日 期 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 作 为 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量, 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 本 公 司 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 经 复 核 确 认 后, 计 入 当 期 损 益 27. 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 的 确 定 原 则 本 公 司 将 拥 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 及 特 殊 目 的 主 体 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 (2) 合 并 财 务 报 表 所 采 用 的 会 计 方 法 本 公 司 合 并 财 务 报 表 是 按 照 企 业 会 计 准 则 第 33 号 - 合 并 财 务 报 表 及 相 关 规 定 的 要 求 编 制, 合 并 时 合 并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 和 往 来 业 已 抵 销 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 母 公 司 所 拥 有 的 部 分, 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 财 务 报 表 中 股 东 权 益 项 下 单 独 列 示 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 个 别 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 视 同 该 企 业 于 合 并 当 期 的 年 初 已 经 存 在, 从 合 并 当 期 的 年 初 起 将 其 资 产 负 债 经 营 成 果 和 现 金 流 量, 按 原 账 面 价 值 纳 入 合 并 财 务 报 表 五 会 计 政 策 会 计 估 计 变 更 和 前 期 差 错 更 正 公 司 本 期 无 主 要 会 计 政 策 变 更 会 计 估 计 变 更 及 重 要 前 期 差 错 更 正 的 情 况 85

88 六 税 项 ( 一 ) 主 要 税 种 及 税 率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 商 品 销 售 收 入 17% 营 业 税 租 赁 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 应 缴 纳 流 转 税 额 7% 企 业 所 得 税 应 纳 税 所 得 额 12.5% 15% 25% ( 二 ) 税 收 优 惠 及 批 文 (1) 根 据 2011 年 10 月 31 日 山 东 省 科 学 技 术 厅 山 东 省 财 政 厅 山 东 省 国 家 税 务 局 山 东 省 地 方 税 务 局 关 于 公 示 山 东 省 2011 年 拟 通 过 复 审 认 定 高 新 技 术 企 业 名 单 的 通 知 ( 鲁 科 高 字 [2011]206 号 ), 公 司 被 拟 通 过 复 审 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ; 根 据 2011 年 1 月 10 日 国 家 税 务 总 局 国 家 税 务 总 局 关 于 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审 期 间 企 业 所 得 税 预 缴 问 题 的 公 告 ( 国 家 税 务 总 局 公 告 2011 年 第 4 号 ) 的 规 定, 公 司 在 通 过 复 审 之 前, 在 高 新 技 术 企 业 资 格 有 效 期 内, 当 年 企 业 所 得 税 暂 按 15% 的 税 率 预 缴 公 司 高 新 技 术 企 业 资 格 有 效 期 为 2009 年 1 月 16 日 至 2012 年 1 月 16 日,2011 年 度 在 高 新 技 术 企 业 资 格 有 效 期 内 根 据 以 上 通 知 及 公 告, 公 司 按 照 企 业 所 得 税 法 第 二 十 八 条 的 规 定, 执 行 高 新 技 术 企 业 15% 的 所 得 税 税 率 (2) 根 据 财 政 部 发 展 改 革 委 工 业 和 信 息 化 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 关 于 调 整 重 大 技 术 装 备 进 口 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 关 税 号 ), 公 司 进 口 国 家 支 持 发 展 的 重 大 技 术 装 备 和 产 品 目 录 下 的 零 部 件 原 材 料 符 合 免 税 规 定 2011 年 9 月 15 日, 财 政 部 关 税 司 出 具 重 大 技 术 装 备 制 造 企 业 免 税 通 知 单, 核 定 公 司 2011 年 度 的 免 税 进 口 额 度 为 2,424 万 美 元 (3) 公 司 子 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 是 设 在 威 海 经 济 技 术 开 发 区 内 的 生 产 性 外 商 投 资 企 业, 经 营 期 限 为 15 年, 按 照 原 中 华 人 民 共 和 国 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 所 得 税 法 第 七 条 和 第 八 条 的 规 定, 该 公 司 减 按 24% 的 税 率 征 收 企 业 所 得 税, 从 开 始 获 利 的 年 度 起 第 一 年 和 第 二 年 免 征 企 业 所 得 税, 第 三 年 至 第 五 年 减 半 征 收 企 业 所 得 税 该 公 司 于 2006 年 8 月 开 始 生 产 经 营, 根 据 原 中 华 人 民 共 和 国 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 所 得 税 法 实 施 细 则 第 七 十 七 条 的 规 定, 该 公 司 选 择 从 2007 年 起 计 算 免 征 减 征 企 业 所 得 税 的 期 限 根 据 国 务 院 国 发 [2007]39 号 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 原 享 受 企 业 所 得 税 两 免 三 减 半 五 免 五 减 半 等 定 期 减 免 税 优 惠 的 企 业, 新 税 法 施 行 后 继 续 按 原 税 收 法 律 行 政 法 规 及 相 关 文 件 规 定 的 优 惠 办 法 及 年 限 享 受 至 期 满 为 止 ; 原 执 行 24% 税 率 的 企 业,2008 年 起 按 25% 税 率 执 行 根 据 上 述 规 定, 该 公 司 2011 年 度 执 行 12.5% 的 企 业 所 得 税 率 (4) 公 司 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 根 据 荣 国 税 函 号 荣 成 市 国 税 局 关 于 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 定 期 减 免 税 资 格 的 批 复 : 依 据 中 华 人 民 共 和 国 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 所 得 税 法 第 八 条 的 规 定 及 国 税 发 (2000)152 号 国 家 税 务 总 局 关 于 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 所 得 税 法 若 干 执 行 问 题 的 通 知 有 关 规 定, 确 认 公 司 具 备 定 期 减 免 税 资 格, 从 开 始 获 利 的 年 度 起, 享 受 两 免 三 减 半 定 期 减 免 企 业 所 得 税 的 税 收 优 惠 政 策 根 据 国 务 院 国 发 [2007]39 号 关 于 实 施 企 业 所 得 税 过 渡 优 惠 政 策 的 通 知 的 规 定, 自 2008 年 1 月 1 日 起, 原 享 受 企 业 所 得 税 两 免 三 减 半 五 免 五 减 半 等 定 期 减 免 税 优 惠 的 企 业, 新 税 法 86

89 施 行 后 继 续 按 原 税 收 法 律 行 政 法 规 及 相 关 文 件 规 定 的 优 惠 办 法 及 年 限 享 受 至 期 满 为 止 2008 年 5 月 4 日, 山 东 省 荣 成 市 国 家 税 务 局 人 和 税 务 分 局 通 过 了 该 公 司 定 期 减 免 税 的 申 请, 确 认 2007 年 度 为 该 公 司 获 利 年 度 根 据 上 述 规 定, 该 公 司 2011 年 度 执 行 12.5% 的 企 业 所 得 税 率 87

90 七 企 业 合 并 及 合 并 财 务 报 表 ( 一 ) 子 公 司 公 司 名 称 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注 册 资 本 ( 万 元 ) 经 营 范 围 期 末 投 资 金 额 ( 万 元 ) 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 有 限 公 司 荣 成 市 制 造 业 $800 精 密 型 腔 模 及 铸 锻 件 的 生 产 与 销 售 $408 其 他 方 式 取 得 的 子 公 司 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 制 造 业 500 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 有 限 公 司 上 海 市 设 计 维 修 100 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 制 造 业 $125 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 制 造 业 $3, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 制 造 业 30,000 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 制 造 业 2,999 金 属 切 削 机 床 机 床 附 件 液 压 件 等 的 生 产 销 售 精 密 机 床 主 轴 机 床 专 业 设 计 及 技 术 咨 询 维 修 等 机 床 切 削 工 具 手 工 具 金 属 切 削 机 床 机 床 附 件 等 的 生 产 销 售 金 属 切 削 机 床 的 生 产 销 售 ; 大 型 精 密 机 械 零 部 件 的 加 工 与 销 售 核 电 石 油 化 工 海 洋 工 程 重 型 精 密 零 部 件 及 成 套 设 备 太 阳 能 光 伏 逆 变 器 LED 电 源 编 码 器 太 阳 能 电 池 蓄 电 池 充 电 器 $93.75 $2,250 30,000 1,000 88

91 ( 续 表 ) 公 司 名 称 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项 目 余 额 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 是 否 合 并 报 表 少 数 股 东 权 益 少 数 股 东 权 益 中 用 于 冲 减 少 数 股 东 损 益 的 金 额 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 是 35,712, 其 他 方 式 取 得 的 子 公 司 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 是 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 是 354, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 是 12,775, 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 是 64,572, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 是 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 是 20,075, 注 : 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 本 期 增 加 注 册 资 本 1, 万 元, 本 公 司 对 其 持 股 比 例 下 降 至 33.34% 根 据 本 公 司 与 其 他 股 东 签 订 的 协 议 约 定, 其 他 股 东 委 托 本 公 司 负 责 该 公 司 的 生 产 经 营 管 理 根 据 上 述 约 定, 本 公 司 依 然 实 质 控 制 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司, 故 将 其 纳 入 合 并 范 围 89

92 ( 二 ) 本 年 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 变 动 本 年 度 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 未 发 生 变 动 八 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 下 列 所 披 露 的 财 务 报 表 数 据, 除 特 别 注 明 之 外, 年 初 系 指 2011 年 1 月 1 日, 年 末 系 指 2011 年 12 月 31 日, 本 年 系 指 2011 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日, 上 年 系 指 2010 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日, 货 币 单 位 为 人 民 币 元 1. 货 币 资 金 (1) 货 币 资 金 明 细 表 项 目 原 币 年 末 金 额 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 年 初 金 额 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 库 存 现 金 336, , 人 民 币 336, , , , 银 行 存 款 47,788, ,298, 人 民 币 43,923, ,923, ,426, ,426, 美 元 551, ,477, ,024, ,786, 欧 元 47, , , , 其 他 货 币 资 金 52,858, ,703, 人 民 币 52,858, ,858, ,703, ,703, 合 计 100,984, ,421, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 其 他 货 币 资 金 主 要 系 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 和 保 函 保 证 金 (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 货 币 资 金 中 无 抵 押 或 冻 结 等 对 使 用 有 限 制 存 放 在 境 外 有 潜 在 回 收 风 险 的 款 项 2. 应 收 票 据 (1) 应 收 票 据 种 类 票 据 种 类 年 末 金 额 年 初 金 额 银 行 承 兑 汇 票 51,273, ,520, 商 业 承 兑 汇 票 320, 合 计 51,273, ,840, (2) 期 末 已 经 背 书 给 他 方 但 尚 未 到 期 的 前 五 名 应 收 票 据 90

93 票 据 种 类 出 票 单 位 出 票 日 期 到 期 日 金 额 备 注 银 行 汇 票 天 津 赛 瑞 机 器 设 备 有 限 公 司 ,000, 银 行 汇 票 天 津 赛 瑞 机 器 设 备 有 限 公 司 ,000, 银 行 汇 票 包 钢 集 团 机 械 设 备 制 造 有 限 公 司 ,000, 银 行 汇 票 沈 阳 三 重 机 械 有 限 公 司 ,267, 银 行 汇 票 沈 阳 三 重 机 械 有 限 公 司 ,267, 合 计 16,535, (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 无 用 于 质 押 的 应 收 票 据 (4) 2011 年 末 应 收 票 据 余 额 较 上 年 年 末 余 额 增 加 34, 元, 增 幅 为 %, 主 要 原 因 为 本 年 票 据 结 算 增 加 所 致 3. 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 风 险 分 类 项 目 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 ( 续 表 ) 账 面 金 额 年 末 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 279,109, ,617, 合 计 279,109, ,617, 项 目 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 面 金 额 年 初 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 234,841, ,374, 合 计 234,841, ,374, 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 91

94 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 140,137, ,204, ,790, ,613, 年 87,268, ,726, ,226, ,322, 年 39,969, ,990, ,805, ,841, 年 7,371, ,685, ,248, ,124, 年 1,758, ,407, ,489, ,191, 年 以 上 2,603, ,603, ,280, ,280, 合 计 279,109, ,617, ,841, ,374, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 中 不 含 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (3) 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 天 津 思 为 机 器 设 备 有 限 公 司 客 户 25,331, 年 9.08 张 家 港 保 税 区 金 明 国 际 贸 易 有 限 公 司 客 户 17,078, 年 以 内 6.12 中 铁 十 九 局 沪 昆 客 专 江 西 段 站 前 工 程 客 户 12,749, 年 以 内 4.57 希 斯 庄 明 机 电 设 备 ( 上 海 ) 有 限 公 司 客 户 10,645, 年 3.81 交 城 县 鑫 升 机 械 有 限 公 司 客 户 10,100, 年 以 内 3.62 合 计 75,904, (4) 本 年 度 实 际 核 销 的 应 收 账 款 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 大 庆 市 金 亨 电 工 机 械 设 备 有 限 公 司 货 款 无 法 收 回 否 中 铁 十 一 局 集 团 有 限 公 司 石 武 客 运 专 线 湖 北 段 TJII 标 项 目 货 款 无 法 收 回 否 上 海 诚 合 机 床 有 限 公 司 货 款 无 法 收 回 否 广 州 起 重 机 械 有 限 公 司 货 款 1, 无 法 收 回 否 合 计 2, (5) 应 收 账 款 中 外 币 余 额 外 币 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 美 元 1,021, ,437, , ,713, 欧 元 236, ,931, , ,062, 合 计 8,369, ,775,

95 4. 预 付 款 项 (1) 预 付 款 项 账 龄 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 1 年 以 内 36,537, ,048, 年 13,902, ,558, 年 6,703, ,281, 年 以 上 1,593, , 合 计 58,737, ,752, (2) 预 付 款 项 主 要 单 位 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 未 结 算 原 因 Schiess Brighton(Germany) Ltd 供 应 商 17,116, 年 预 付 设 备 款 HANS MACHINE CO.,LTD. 供 应 商 4,536, 年 预 付 货 款 北 京 首 宏 钢 重 型 装 备 技 术 有 限 公 司 供 应 商 4,000, 年 预 付 开 发 费 瑞 士 SCD2A 供 应 商 3,931, 年 以 内 预 付 服 务 费 包 钢 集 团 机 械 设 备 制 造 有 限 公 司 供 应 商 1,900, 年 以 内 预 付 货 款 合 计 31,484, (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 预 付 款 项 中 不 含 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (4) 预 付 款 项 中 外 币 余 额 外 币 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 美 元 864, ,447, , ,089, 欧 元 2,424, ,789, ,562, ,758, 日 元 3,910, , ,964, , 合 计 25,554, ,007, 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 风 险 分 类 93

96 项 目 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 组 合 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 ( 续 表 ) 账 面 金 额 年 末 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 35,095, ,921, 合 计 35,095, ,921, 项 目 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 组 合 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 面 金 额 年 初 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 31,782, ,313, 合 计 31,782, ,313, 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 30,346, , ,616, , 年 2,964, , ,556, , 年 1,219, , , , 年 415, , , , 年 44, , , , 年 以 上 105, , , , 欠 款 合 计 35,095, ,921, ,782, ,313, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 中 不 含 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 (1) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 94

97 单 位 名 称 金 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 性 质 或 内 容 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 6,776, 年 以 内 租 金 中 华 人 民 共 和 国 威 海 海 关 5,195, 年 以 内 中 华 人 民 共 和 国 黄 岛 海 关 4,574, 年 以 内 进 口 关 税 增 值 税 保 证 金 进 口 关 税 增 值 税 保 证 金 威 海 市 嘉 荣 集 装 箱 货 运 有 限 公 司 3,131, 年 以 内 8.92 往 来 款 威 海 武 岭 爆 破 器 材 有 限 公 司 2,866, 年 以 内 8.17 往 来 款 合 计 22,544, 存 货 (1) 存 货 分 类 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 原 材 料 122,728, , ,217, ,272, ,291, ,980, 在 产 品 154,084, ,084, ,368, ,368, 库 存 商 品 周 转 材 料 189,715, ,503, ,212, ,539, , ,043, ,762, ,762, ,422, ,422, 合 计 485,291, ,014, ,276, ,602, ,787, ,815, (2) 存 货 跌 价 准 备 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 转 回 本 年 减 少 其 他 转 出 年 末 金 额 原 材 料 1,291, , ,024, , 在 产 品 库 存 商 品 496, ,058, , ,503, 周 转 材 料 合 计 1,787, ,302, ,075, ,014, (3) 存 货 可 变 现 净 值 确 定 依 据 : 存 货 可 变 现 净 值 系 按 单 个 存 货 项 目 在 公 平 的 市 场 交 易 中, 交 易 双 方 自 愿 进 行 交 易 的 市 场 价 格 扣 除 为 进 一 步 加 工 或 销 售 而 需 追 加 的 成 本 后 的 净 值 确 定 本 公 司 按 单 个 存 货 项 目 的 可 变 现 净 值 低 于 其 成 本 的 差 额 提 取 存 货 跌 价 准 备 经 分 析, 本 报 告 期 内 存 货 存 在 成 本 低 于 可 变 现 净 值 的 现 象, 故 计 提 存 货 跌 价 准 备 95

98 (4) 2011 年 末 存 货 金 额 较 上 年 增 加 167,461, 元, 增 幅 为 53.03% 其 中 : 在 产 品 余 额 增 加 68,715, 元, 增 幅 为 80.49%, 主 要 原 因 为 龙 门 和 镗 床 车 间 的 大 型 机 床 订 单 较 多, 生 产 周 期 长, 尚 未 完 工 所 致 ; 库 存 商 品 余 额 增 加 65,176, 元, 增 幅 为 52.33%, 主 要 原 因 为 年 末 部 分 大 型 机 床 由 于 客 户 厂 房 建 设 及 客 户 资 金 紧 张 未 达 到 合 同 规 定 的 付 款 比 例 而 延 迟 发 货 所 致 ; 周 转 材 料 余 额 增 加 9,340, 元, 增 幅 为 99.13%, 主 要 原 因 为 公 司 部 分 新 建 成 产 线 已 经 完 工 或 即 将 完 工 投 产, 所 需 周 转 材 料 增 加 所 致 (5) 上 述 存 货 均 未 用 于 担 保 7. 其 他 流 动 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 性 质 待 摊 费 用 884, , 待 摊 费 用 待 抵 扣 进 项 税 31,301, 待 抵 扣 进 项 税 预 交 所 得 税 5,028, 预 交 所 得 税 合 计 37,214, , 年 末 其 他 流 动 资 产 较 上 年 增 加 36,851, 元, 增 幅 为 10,148.00%, 主 要 原 因 为 年 末 未 认 证 增 值 税 进 项 税 增 加 和 预 交 所 得 税 所 致 8. 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 分 类 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 1,000, ,500, 按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 合 计 1,000, ,500, 减 : 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 价 值 1,000, ,500, (1) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 山 东 创 新 创 业 投 资 有 限 公 司 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 投 资 成 本 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 ,000,000 2,500,000 1,500,000 1,000,000 本 年 现 金 红 利 合 计 1,000,000 2,500,000 1,500,000 1,000,000 (1) 长 期 股 权 投 资 本 年 减 少 为 被 投 资 单 位 山 东 创 新 创 业 投 资 有 限 公 司 同 比 例 减 资 所 致 9. 投 资 性 房 地 产 (1) 按 成 本 计 量 的 投 资 性 房 地 产 96

99 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 原 价 房 屋 建 筑 物 126,496, ,496, 土 地 使 用 权 26,499, ,499, 海 域 使 用 权 21,154, ,154, 小 计 174,150, ,150, 累 计 折 旧 和 摊 销 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 145, , 海 域 使 用 权 120, , 小 计 266, , 账 面 净 值 房 屋 建 筑 物 126,496, 土 地 使 用 权 26,353, 海 域 使 用 权 21,034, 小 计 173,884, 减 值 准 备 小 计 账 面 价 值 房 屋 建 筑 物 126,496, 土 地 使 用 权 26,353, 海 域 使 用 权 21,034, 合 计 173,884, 本 期 增 加 的 投 资 性 房 地 产 为 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 租 赁 给 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 的 房 屋 建 筑 物 土 地 使 用 权 和 海 域 使 用 权 (2) 未 办 妥 产 权 证 书 的 投 资 性 房 地 产 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 新 泰 源 房 产 新 收 购 新 泰 源 资 产, 原 房 产 所 有 人 未 办 房 产 证, 正 在 办 理 过 程 中 2012 年 12 月 10. 固 定 资 产 97

100 (1) 固 定 资 产 明 细 表 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 原 价 房 屋 建 筑 物 330,131, ,266, ,398, 机 器 设 备 289,910, ,732, ,719, ,923, 运 输 设 备 15,454, ,169, ,413, ,209, 办 公 设 备 3,437, , , ,611, 其 他 9,970, ,762, , ,567, 小 计 648,903, ,502, ,696, ,709, 累 计 折 旧 本 年 新 增 本 年 计 提 房 屋 建 筑 物 23,102, ,211, ,313, 机 器 设 备 80,757, ,933, , ,956, 运 输 设 备 2,797, ,204, , ,988, 办 公 设 备 1,975, , , ,297, 其 他 4,553, ,985, , ,428, 小 计 113,185, ,797, , ,983, 账 面 净 值 房 屋 建 筑 物 307,029, ,084, 机 器 设 备 209,152, ,967, 运 输 设 备 12,656, ,220, 办 公 设 备 1,461, ,314, 其 他 5,417, ,139, 小 计 535,718, ,725, 减 值 准 备 小 计 账 面 价 值 房 屋 建 筑 物 307,029, ,084, 机 器 设 备 209,152, ,967, 运 输 设 备 12,656, ,220, 办 公 设 备 1,461, ,314, 其 他 5,417, ,139, 合 计 535,718, ,725, 本 期 增 加 的 固 定 资 产 中, 由 在 建 工 程 转 入 的 金 额 为 183,633, 元 98

101 (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 原 值 为 207,640, 元 净 值 为 120,490, 元 的 固 定 资 产 用 于 抵 押, 详 见 附 注 十 三 ( 一 ) (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 固 定 资 产 原 值 较 年 初 增 加 216,806, 元, 增 幅 33.41%, 主 要 原 因 为 大 型 机 床 技 改 项 目 和 子 公 司 荣 成 市 弘 久 煅 铸 有 限 公 司 铸 造 技 改 项 目 部 分 完 工 转 固 所 致 (4) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 本 公 司 无 闲 置 固 定 资 产 (5) 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 项 目 未 办 妥 产 权 证 书 原 因 预 计 办 结 产 权 证 书 时 间 利 鑫 厂 房 原 房 产 所 有 权 人 尚 未 办 理 产 权 证, 正 在 办 理 过 程 中 2012 年 12 月 2 号 宿 舍 楼 年 底 完 工 转 固 尚 未 办 理 竣 工 决 算, 正 在 办 理 过 程 中 2012 年 6 月 3 号 宿 舍 楼 年 底 完 工 转 固 尚 未 办 理 竣 工 决 算, 正 在 办 理 过 程 中 2012 年 6 月 11. 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 明 细 表 项 目 账 面 余 额 年 末 金 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 账 面 余 额 年 初 金 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 大 型 机 床 技 改 项 目 86,033, ,033, ,608, ,608, 重 型 机 床 加 工 项 目 107,378, ,378, ,781, ,781, 铸 造 技 改 项 目 76,806, ,806, ,166, ,166, 崮 山 厂 区 建 设 128,259, ,259, ,198, ,198, 自 制 设 备 86,548, ,548, ,179, ,179, 其 他 工 程 74, , , , 合 计 485,101, ,101, ,009, ,009, (2) 在 建 工 程 项 目 变 动 情 况 工 程 名 称 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 转 入 固 定 资 产 外 购 设 备 1,088, ,088, 其 他 减 少 年 末 金 额 大 型 机 床 技 改 项 目 144,608, ,532, ,107, ,033, 重 型 机 床 加 工 项 目 39,781, ,949, , ,378, 铸 造 技 改 项 目 81,166, ,247, ,606, ,806, 崮 山 厂 区 建 设 29,198, ,588, ,528, ,259, 自 制 设 备 27,179, ,369, ,548, 其 他 工 程 74, , , , 合 计 322,009, ,725, ,633, ,101,

102 ( 续 表 ) 工 程 名 称 大 型 机 床 技 改 项 目 重 型 机 床 加 工 项 目 铸 造 技 改 项 目 预 算 数 工 程 投 入 占 预 算 比 例 (%) 工 程 进 度 (%) 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中 : 本 年 利 息 资 本 化 金 额 本 年 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 350,000, ,201, 募 股 400,000, ,991, ,216, ,000, ,886, ,878, 自 有 借 款 自 有 借 款 自 制 设 备 178,400, ,739, ,629, 借 款 合 计 1,048,400, ,818, ,724, (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 在 建 工 程 余 额 较 年 初 增 加 163,092, 元, 增 幅 50.65%, 主 要 原 因 为 重 型 机 床 加 工 铸 造 技 改 崮 山 厂 区 建 设 自 制 设 备 等 项 目 本 期 投 资 增 加 所 致 12. 工 程 物 资 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 自 制 设 备 物 资 46,923, ,234, ,348, ,809, 大 型 机 床 技 改 项 目 设 备 物 资 70,075, ,610, ,168, ,517, 重 型 机 床 加 工 项 目 物 资 986, ,431, ,228, ,189, 合 计 117,985, ,276, ,745, ,516, 截 至 2011 年 12 月 31 日, 工 程 物 资 余 额 较 年 初 减 少 52,469, 元, 降 幅 为 44.47%, 主 要 原 因 为 工 程 物 资 本 期 领 用 所 致 13. 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 明 细 表 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 原 价 土 地 使 用 权 290,051, ,851, ,903, 专 利 权 1,350, ,350, 非 专 利 技 术 4,366, ,366, 软 件 334, , 小 计 296,102, ,851, ,954, 累 计 摊 销 土 地 使 用 权 6,872, ,875, ,747, 专 利 权 843, , ,

103 非 专 利 技 术 938, , ,348, 软 件 77, , , 小 计 8,731, ,388, ,119, 账 面 净 值 土 地 使 用 权 283,179, ,156, 专 利 权 506, , 非 专 利 技 术 3,427, ,017, 软 件 256, , 小 计 287,370, ,834, 减 值 准 备 小 计 账 面 价 值 土 地 使 用 权 283,179, ,156, 专 利 权 506, , 非 专 利 技 术 3,427, ,017, 软 件 256, , 合 计 287,370, ,834, 本 期 增 加 的 累 计 摊 销 中, 本 期 摊 销 7,388, 元 (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 无 形 资 产 中 账 面 价 值 155,939, 元 的 土 地 使 用 权 用 于 抵 押, 详 见 附 注 十 三 ( 一 ) (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 无 形 资 产 原 值 较 上 期 增 加 88,851, 元, 增 幅 30.01%, 主 要 为 本 期 土 地 使 用 权 增 加 所 致 14. 递 延 所 得 税 资 产 (1) 已 确 认 递 延 所 得 税 资 产 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 递 延 所 得 税 资 产 坏 账 准 备 5,037, ,887, 存 货 跌 价 准 备 302, , 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 内 部 未 实 现 的 利 润 1,031, , 合 计 6,370, ,700, 截 至 2011 年 12 月 31 日, 递 延 所 得 税 资 产 余 额 上 年 增 加 2,6708, 元, 增 幅 为 72.16%, 主 要 原 因 为 年 末 计 提 的 坏 账 准 备 增 加 所 致 101

104 (2) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 明 细 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 可 抵 扣 暂 时 性 差 异 2,303, , 可 抵 扣 亏 损 26,052, ,532, 合 计 28,356, ,960, 由 于 未 来 能 否 获 得 足 够 的 应 纳 税 所 得 额 具 有 不 确 定 性, 因 此 没 有 确 认 为 递 延 所 得 税 资 产 (3) 未 确 认 递 延 所 得 税 资 产 的 可 抵 扣 亏 损 将 于 以 下 年 度 到 期 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 备 注 2011 年 1,407, 年 22, 年 376, , 年 803, , 年 5,922, ,922, 年 18,949, 合 计 26,052, ,532, (4) 暂 时 性 差 异 项 目 项 目 暂 时 性 差 异 金 额 坏 账 准 备 32,235, 存 货 跌 价 准 备 2,014, 内 部 未 实 现 的 利 润 5,156, 合 计 39,406, 资 产 减 值 准 备 明 细 表 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 转 回 其 他 转 出 坏 账 准 备 19,688, ,853, , ,538, 存 货 跌 价 准 备 1,787, ,302, ,075, ,014, 合 计 21,475, ,155, ,077, ,553, 短 期 借 款 (1) 短 期 借 款 分 类 借 款 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 质 押 借 款 20,000, ,630, 抵 押 借 款 47,000,

105 借 款 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 抵 押 保 证 借 款 74,665, ,000, 保 证 借 款 290,000, ,000, 信 用 借 款 140,000, ,000, 合 计 571,665, ,630, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 短 期 借 款 金 额 较 年 初 增 加 413,035, 元, 增 幅 为 %, 主 要 原 因 为 本 期 生 产 规 模 扩 大 在 建 工 程 投 入 增 加, 资 金 短 缺 所 致 (3) 其 质 押 抵 押 保 证 借 款 情 况 详 见 附 注 九 2 及 十 三 ( 一 ) ( 二 ) ( 三 ) 所 述 (4) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 公 司 无 已 到 期 未 偿 还 的 短 期 借 款 17. 应 付 票 据 (1) 应 付 票 据 明 细 表 票 据 种 类 年 末 金 额 年 初 金 额 银 行 承 兑 汇 票 140,930, ,140, 商 业 承 兑 汇 票 61,465, 合 计 140,930, ,605, (2) 下 一 会 计 年 度 将 到 期 的 金 额 为 140,930, 元 18. 应 付 账 款 (1) 应 付 账 款 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 合 计 136,880, ,297, 其 中 :1 年 以 上 16,293, ,599, (2) 本 期 无 大 额 的 账 龄 超 过 1 年 的 应 付 账 款 (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 应 付 账 款 中 不 含 应 付 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (4) 应 付 账 款 中 外 币 余 额 外 币 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 美 元 157, , , ,920, 欧 元 44, , , , 日 元 51, , , 合 计 1,363, ,575,

106 19. 预 收 款 项 (1) 预 收 款 项 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 合 计 59,675, ,934, 其 中 :1 年 以 上 4,604, ,876, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 预 收 款 项 中 不 含 预 收 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 (3) 预 收 款 项 中 外 币 余 额 外 币 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 美 元 932, ,876, , ,514, 欧 元 14, , 合 计 5,993, ,514, 应 付 职 工 薪 酬 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 工 资 奖 金 津 贴 和 补 贴 1,233, ,506, ,927, , 职 工 福 利 费 3,084, ,084, 职 工 福 利 及 奖 励 基 金 5,775, , , ,331, 社 会 保 险 费 6, ,820, ,826, 住 房 公 积 金 60, , , , 工 会 经 费 和 职 工 教 育 经 费 3,263, ,760, , ,068, 解 除 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 8, , 合 计 10,338, ,908, ,030, ,216, 应 交 税 费 (1) 应 交 税 费 明 细 表 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 增 值 税 -17,780, ,013, 营 业 税 818, , 企 业 所 得 税 635, ,450, 个 人 所 得 税 1,045, ,016, 城 市 维 护 建 设 税 106, , 房 产 税 944, ,

107 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 土 地 使 用 税 3,078, ,321, 教 育 费 附 加 71, , 其 他 665, , 合 计 -10,414, ,641, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 应 交 税 费 余 额 较 年 初 金 额 减 少 14,055, 元, 主 要 原 因 为 已 认 证 未 抵 扣 增 值 税 进 项 税 增 加 所 致 22. 应 付 利 息 (1) 应 付 利 息 明 细 表 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 短 期 借 款 利 息 1,039, , 长 期 借 款 利 息 840, , 合 计 1,879, , (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 应 付 利 息 余 额 较 上 年 增 加 994, 元, 增 幅 为 %, 主 要 原 因 为 本 年 借 款 增 加 所 致 23. 应 付 股 利 (1) 应 付 股 利 明 细 表 单 位 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 超 过 1 年 未 支 付 原 因 朱 口 集 团 有 限 公 司 1,840, 日 本 东 瀛 株 式 会 社 2,080, 合 计 3,920, (2) 应 付 股 利 为 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 已 宣 布 尚 未 发 放 的 股 利 24. 其 他 应 付 款 (1) 其 他 应 付 款 明 细 表 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 合 计 194,344, ,968, 其 中 :1 年 以 上 24,403, ,887, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 中 应 付 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 和 汤 世 贤 的 金 额 分 别 为 50,000, 元 和 20,243, 元 (3) 期 末 大 额 其 他 应 付 款 105

108 项 目 金 额 账 龄 性 质 或 内 容 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 50,000, 年 以 内 投 资 款 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 50,000, 年 以 内 投 资 款 朱 口 集 团 有 限 公 司 33,700, 年 以 内 往 来 款 汤 世 贤 20,243, 年 以 内 借 款 威 海 合 兴 机 电 设 备 有 限 公 司 7,650, 年 以 内 投 资 款 合 计 161,593, (4) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 其 他 应 付 款 余 额 较 年 初 增 加 181,376, 元, 增 幅 为 1,398.56%, 主 要 原 因 为 子 公 司 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 收 到 的 投 资 款 未 转 作 股 本 和 公 司 借 款 增 加 所 致 25. 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 (1) 其 他 应 付 款 明 细 表 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 69,000, 合 计 69,000, (2) 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 分 类 借 款 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 抵 押 借 款 39,000, 保 证 借 款 30,000, 合 计 69,000, (3) 期 末 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 明 细 贷 款 单 位 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 币 种 利 率 (%) 年 末 金 额 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 人 民 币 5.85% 39,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 人 民 币 5.40% 30,000, 合 计 69,000, 年 初 金 额 (4) 抵 押 保 证 借 款 情 况 详 见 附 注 九 2 及 十 三 ( 一 ) ( 三 ) 所 述 26. 长 期 借 款 (1) 长 期 借 款 分 类 借 款 类 别 年 末 金 额 年 初 金 额 抵 押 借 款 151,600, ,000, 保 证 借 款 199,000, ,000, 信 用 借 款 51,000, 合 计 401,600, ,000,

109 (2) 期 末 金 额 中 前 五 名 长 期 借 款 贷 款 单 位 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 威 海 经 济 技 术 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 威 海 市 商 业 银 行 兴 海 支 行 借 款 起 始 日 借 款 终 止 日 币 种 利 率 (%) 年 末 金 额 年 初 金 额 人 民 币 ,000, ,000, 人 民 币 ,000, ,000, 人 民 币 ,000, ,000, 人 民 币 ,800, 人 民 币 ,000, ,000, 合 计 251,800, ,000, (3) 抵 押 保 证 借 款 情 况 详 见 附 注 九 2 及 十 三 ( 一 ) ( 三 ) 所 述 27. 专 项 应 付 款 (1) 专 项 应 付 款 明 细 表 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 中 央 预 算 内 投 资 5,600, ,600, 重 大 技 术 装 备 进 口 退 税 2,225, 合 计 7,825, ,600, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 中 央 预 算 内 投 资 5,600, 元, 为 收 到 的 国 家 发 展 改 革 委 员 会 以 发 改 投 资 号 文 下 达 的 老 工 业 基 地 调 整 改 造 等 产 业 结 构 调 整 ( 第 三 批 )2009 年 第 三 批 扩 大 内 需 中 央 预 算 内 投 资 款 ; 重 大 技 术 装 备 进 口 退 税 2,225, 元, 为 收 到 中 华 人 民 共 和 国 威 海 海 关 中 华 人 民 共 和 国 黄 岛 海 关 等 根 据 财 政 部 国 家 发 展 改 革 委 工 业 和 信 息 化 部 海 关 总 署 国 家 税 务 总 局 国 家 能 源 局 关 于 调 整 重 大 技 术 装 备 进 口 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 关 税 号 ) 的 规 定, 对 本 公 司 根 据 财 政 部 关 于 调 整 大 型 精 密 高 速 数 控 设 备 及 其 关 键 零 部 件 进 口 税 收 政 策 的 通 知 ( 财 关 税 号 ) 所 列 关 键 零 部 件 缴 纳 的 进 口 关 税 和 进 口 环 节 增 值 税 实 行 的 先 征 后 退 款 28. 其 他 非 流 动 负 债 (1) 其 他 非 流 动 负 债 明 细 表 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 递 延 收 益 68,609, 合 计 68,609, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 递 延 收 益 中 60,839, 元 为 根 据 威 海 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 威 经 技 区 财 监 企 字 号 关 于 下 达 专 项 资 金 指 标 的 通 知, 收 到 的 威 海 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 下 达 的 厂 107

110 区 建 设 专 用 资 金 ; 递 延 收 益 中 2,700, 元 为 根 据 威 海 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 威 经 技 区 财 监 企 字 号 关 于 下 达 大 型 精 密 数 控 龙 门 导 轨 磨 床 项 目 ( 课 题 ) 配 套 资 金 的 通 知, 收 到 的 威 海 经 济 技 术 开 发 区 财 政 局 下 发 的 MKW5230A/3 160 大 型 精 密 数 控 龙 门 导 轨 磨 床 项 目 配 套 资 金 ; 递 延 收 益 中 3,700, 元 为 根 据 中 华 人 民 共 和 国 科 学 技 术 部 国 科 发 财 号 关 于 下 达 2011 年 度 第 一 批 国 际 科 技 合 作 与 交 流 专 项 经 费 预 算 的 通 知, 收 到 的 中 华 人 民 共 和 国 科 学 技 术 部 下 发 的 高 档 超 大 超 重 型 数 控 机 床 的 合 作 研 制 项 目 的 专 项 经 费 ; 递 延 收 益 中 1,100, 元 为 根 据 中 华 人 民 共 和 国 科 学 技 术 部 国 科 发 财 号 关 于 下 达 2011 年 度 第 二 批 国 际 科 技 合 作 与 交 流 专 项 经 费 预 算 的 通 知, 收 到 的 中 华 人 民 共 和 国 科 学 技 术 部 下 发 的 高 档 超 大 超 重 型 数 控 机 床 的 合 作 研 制 项 目 的 专 项 经 费 108

111 29. 股 本 股 东 名 称 / 类 别 年 初 金 额 本 年 变 动 年 末 金 额 金 额 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 金 额 比 例 (%) 有 限 售 条 件 股 份 国 家 持 有 股 国 有 法 人 持 股 63,157, ,157, ,157, 其 他 内 资 持 股 其 中 : 境 内 法 人 持 股 20,000, ,000, ,000, 境 内 自 然 人 持 股 96,842, ,106, ,106, ,736, 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 有 限 售 条 件 股 份 合 计 180,000, ,263, ,263, ,736, 无 限 售 条 件 股 份 人 民 币 普 通 股 77,495, ,263, ,263, ,759, 境 内 上 市 外 资 股 境 外 上 市 外 资 股 其 他 无 限 售 条 件 股 份 合 计 77,495, ,263, ,263, ,759, 股 份 总 额 257,495, ,495,

112 30. 资 本 公 积 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 股 本 溢 价 480,059, ,059, 原 制 度 资 本 公 积 转 入 其 他 资 本 公 积 合 计 480,059, ,059, 盈 余 公 积 项 目 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 法 定 盈 余 公 积 32,279, ,252, ,532, 任 意 盈 余 公 积 21,078, ,078, 储 备 基 金 企 业 发 展 基 金 其 他 合 计 53,358, ,252, ,610, 未 分 配 利 润 项 目 金 额 提 取 或 分 配 比 例 (%) 上 年 年 末 金 额 231,842, 加 : 年 初 未 分 配 利 润 调 整 数 其 中 : 会 计 政 策 变 更 重 要 前 期 差 错 更 正 同 一 控 制 合 并 范 围 变 更 其 他 调 整 因 素 本 年 年 初 金 额 231,842, 加 : 本 年 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 20,897, 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 3,252, 提 取 任 意 盈 余 公 积 提 取 一 般 风 险 准 备 应 付 普 通 股 股 利 12,874, 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 其 他 816, 本 年 年 末 金 额 235,795, 少 数 股 东 权 益 110

113 子 公 司 名 称 少 数 股 权 比 例 (%) 年 末 金 额 年 初 金 额 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 25 12,775, ,295, 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 , , 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 49 35,712, ,606, 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 ,572, ,520, 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 ,075, 合 计 133,491, ,755, 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 主 营 业 务 收 入 616,053, ,389, 其 他 业 务 收 入 10,583, ,436, 合 计 626,636, ,826, 主 营 业 务 成 本 446,753, ,486, 其 他 业 务 成 本 2,380, , 合 计 449,133, ,045, (1) 主 营 业 务 按 产 品 分 类 产 品 名 称 本 年 金 额 上 年 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 数 控 机 床 416,354, ,696, ,773, ,343, 普 通 机 床 160,365, ,611, ,745, ,662, 其 他 39,334, ,444, ,871, ,480, 合 计 616,053, ,753, ,389, ,486, (2) 主 营 业 务 按 地 区 分 类 地 区 名 称 本 年 金 额 上 年 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 东 北 地 区 26,113, ,133, ,483, ,504, 西 北 地 区 6,112, ,635, ,464, ,509, 华 北 地 区 110,720, ,493, ,739, ,695, 华 东 地 区 312,798, ,543, ,310, ,617, 中 南 地 区 20,789, ,268, ,876, ,283, 西 南 地 区 34,058, ,604, ,295, ,942, 国 外 105,461, ,073, ,220, ,933, 合 计 616,053, ,753, ,389, ,486,

114 (3) 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 营 业 收 入 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 张 家 港 保 税 区 金 明 国 际 贸 易 有 限 公 司 20,568, 包 钢 集 团 机 械 设 备 制 造 有 限 公 司 18,803, 包 头 市 佳 隆 金 属 制 品 有 限 责 任 公 司 13,982, 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 13,247, 交 城 县 鑫 升 机 械 有 限 公 司 11,196, 合 计 77,799, 营 业 税 金 及 附 加 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 计 缴 标 准 营 业 税 524, , 租 赁 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 1,891, ,921, 流 转 税 额 7% 教 育 费 附 加 1,345, ,130, 流 转 税 额 5% 地 方 水 利 建 设 基 金 224, 流 转 税 额 1% 合 计 3,985, ,186, 销 售 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 售 后 服 务 材 料 费 4,191, ,971, 销 售 佣 金 4,213, ,386, 差 旅 费 5,665, ,385, 运 输 费 4,883, ,703, 工 资 3,610, ,526, 业 务 宣 传 费 1,194, , 其 他 3,449, ,988, 合 计 27,208, ,886, 管 理 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 研 究 与 开 发 费 20,877, ,194, 工 资 12,392, ,531, 土 地 使 用 税 9,556, ,793, 无 形 资 产 摊 销 7,388, ,527, 折 旧 5,632, ,610,

115 房 产 税 3,091, ,835, 业 务 招 待 费 1,935, ,713, 证 券 发 行 相 关 费 用 1,458, 聘 请 中 介 机 构 费 用 1,317, 办 公 费 7,801, ,054, 印 花 税 838, , 其 他 3,871, ,789, 合 计 74,703, ,296, 本 年 度 管 理 费 用 较 上 年 增 加 19,406, 元, 增 幅 为 35.10% 其 中 : 工 资 较 上 年 增 加 3,861, 元, 增 幅 为 45.26%, 主 要 原 因 为 本 期 工 资 提 高 和 人 员 增 加 所 致 ; 土 地 使 用 税 房 产 税 折 旧 费 无 形 资 产 摊 销 较 上 年 增 加 10,901, 元, 增 幅 为 73.83%, 主 要 原 因 为 本 年 土 地 使 用 权 房 屋 建 筑 物 增 加 所 致 38. 财 务 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 利 息 支 出 38,594, ,625, 减 : 利 息 收 入 1,329, ,342, 加 : 汇 兑 损 失 2,337, , 加 : 其 他 支 出 1,653, ,819, 合 计 41,255, ,353, 本 年 度 财 务 费 用 较 上 年 增 加 25,902, 元, 增 幅 为 %, 主 要 原 因 为 本 期 借 款 增 加 导 致 利 息 支 出 增 加 以 及 汇 率 变 动 汇 兑 损 失 增 加 所 致 39. 资 产 减 值 损 失 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 坏 账 损 失 14,853, ,263, 存 货 跌 价 损 失 1,302, ,655, 合 计 16,155, ,919, 本 年 度 资 产 减 值 损 失 较 上 年 增 加 7,236, 元, 增 长 81.14%, 主 要 是 本 期 坏 账 准 备 计 提 增 加 所 致 40. 营 业 外 收 入 (1) 营 业 外 收 入 明 细 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 计 入 本 年 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 利 得 355, ,416, , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 利 得 355, ,416, ,

116 无 形 资 产 处 置 利 得 债 务 重 组 利 得 非 货 币 性 资 产 交 换 利 得 接 受 捐 赠 政 府 补 助 12,586, ,441, ,586, 盘 盈 利 得 其 他 778, , , 合 计 13,720, ,664, ,720, (2) 2011 年 度 营 业 外 收 入 较 上 年 增 加 6,055,625.28, 增 幅 为 79.01%, 主 要 原 因 为 本 年 收 到 的 政 府 补 助 增 加 所 致 (3) 政 府 补 助 明 细 : 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 来 源 和 依 据 企 业 技 术 创 新 补 贴 3,293, 威 经 技 区 财 征 字 号 节 能 减 排 技 术 创 新 600, , 威 财 企 号 威 财 企 号 新 兴 产 业 和 重 点 行 业 发 展 专 项 资 金 经 区 管 委 补 贴 款 594, , , 威 海 财 政 局 上 市 融 资 奖 励 150, 威 财 企 号 威 经 技 区 财 监 企 字 号 威 经 技 区 财 监 企 字 号 中 共 威 海 市 委 经 技 区 工 委 威 海 经 济 技 术 开 发 区 管 委 关 于 表 彰 2010 年 度 企 业 工 作 先 进 集 体 的 决 定 大 型 精 密 数 控 龙 门 导 轨 磨 工 信 部 装 号 威 经 技 区 财 监 企 字 ,710, 床 项 目 补 贴 1 号 CKXK52100 数 控 双 柱 立 450, 威 科 规 字 号 式 车 铣 磨 复 合 机 床 项 目 其 他 282, , 合 计 12,586, ,441, 营 业 外 支 出 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 计 入 本 年 非 经 常 性 损 益 的 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 失 44, , , 其 中 : 固 定 资 产 处 置 损 失 44, , , 无 形 资 产 处 置 损 失 债 务 重 组 损 失 非 货 币 性 资 产 交 换 损 失 对 外 捐 赠 62, , , 罚 款 支 出 158, , 其 他 267, , , 合 计 531, , ,

117 42. 所 得 税 费 用 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 当 期 所 得 税 8,811, ,521, 国 产 设 备 抵 免 所 得 税 -399, 递 延 所 得 税 -2,670, ,252, 合 计 6,141, ,868, 年 度 所 得 税 费 用 较 上 年 减 少 9,727,579.13, 降 幅 为 61.30%, 主 要 原 因 为 本 期 利 润 总 额 减 少 所 致 43. 基 本 每 股 收 益 和 稀 释 每 股 收 益 的 计 算 过 程 项 目 序 号 本 年 金 额 上 年 金 额 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 1 20,897, ,121, 归 属 于 母 公 司 的 非 经 常 性 损 益 2 12,670, ,150, 归 属 于 母 公 司 股 东 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 3=1-2 8,226, ,970, 期 初 股 份 总 数 4 257,495, ,000, 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 (Ⅰ) 5 128,747, 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 (Ⅱ) 6 8,747, 增 加 股 份 (Ⅱ) 下 一 月 份 起 至 期 末 的 累 计 月 数 因 回 购 等 减 少 股 份 数 8 减 少 股 份 下 一 月 份 起 至 期 末 的 累 计 月 数 9 缩 股 减 少 股 份 数 10 报 告 期 月 份 数 发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 12= ,495, ,579, 基 本 每 股 收 益 (Ⅰ) 13= 基 本 每 股 收 益 (Ⅱ) 14= 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 15 转 换 费 用 16 所 得 税 率 17 认 股 权 证 期 权 行 权 可 转 换 债 券 等 增 加 的 普 通 股 加 权 平 均 数 稀 释 每 股 收 益 (Ⅰ) 稀 释 每 股 收 益 (Ⅱ) 44. 现 金 流 量 表 项 目 18 19=[1+(15-16) ( 1-17)] (12+18) 19=[3+(15-16) ( 1-17)] (12+18)

118 (1) 收 到 / 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 1) 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 年 金 额 补 贴 收 入 81,189, 海 关 保 证 金 8,563, 单 位 往 来 款 12,274, 其 他 4,287, 合 计 106,314, ) 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 本 年 金 额 销 售 佣 金 4,213, 运 输 费 4,883, 业 务 招 待 费 1,935, 票 据 保 证 金 20,525, 售 后 服 务 材 料 费 4,191, 研 发 支 出 9,390, 单 位 往 来 款 12,129, 其 他 22,101, 合 计 79,371, (2) 合 并 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 21,241, ,419, 加 : 资 产 减 值 准 备 16,155, ,919, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 43,797, ,966, 无 形 资 产 摊 销 7,654, ,627, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 填 列 ) -310, ,347, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 收 益 以 - 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 填 列 ) 38,944, ,625, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 填 列 ) 116

119 递 延 所 得 税 资 产 的 减 少 ( 增 加 以 - 填 列 ) -2,670, ,252, 递 延 所 得 税 负 债 的 增 加 ( 减 少 以 - 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 填 列 ) -168,763, ,273, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 填 列 ) -134,320, ,746, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 填 列 ) 118,528, ,315, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -59,743, ,252, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 75,465, ,925, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 128,925, ,358, 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -53,459, ,433, (3) 现 金 和 现 金 等 价 物 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 现 金 75,465, ,925, 其 中 : 库 存 现 金 336, , 可 随 时 用 于 支 付 的 银 行 存 款 47,788, ,795, 可 随 时 用 于 支 付 的 其 他 货 币 资 金 27,339, ,709, 可 用 于 支 付 的 存 放 中 央 银 行 款 项 存 放 同 业 款 项 拆 放 同 业 款 项 现 金 等 价 物 其 中 : 三 个 月 内 到 期 的 债 券 投 资 期 末 现 金 和 现 金 等 价 物 余 额 75,465, ,925, 其 中 : 母 公 司 或 集 团 内 子 公 司 使 用 受 限 制 的 现 金 和 现 金 等 价 物 说 明 : 截 至 2011 年 12 月 31 日 本 公 司 货 币 资 金 余 额 为 100,984, 元, 列 示 于 现 金 流 量 表 的 现 金 期 末 余 额 为 75,465, 元, 其 差 额 为 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 项 目 的 保 证 金 ; 截 至 2010 年 12 月 31 日 本 公 司 货 币 资 金 余 额 为 134,421, 元, 列 示 于 现 金 流 量 表 的 现 金 期 末 余 额 为 128,925, 元, 其 差 额 为 不 符 合 现 金 及 现 金 等 价 物 项 目 的 保 证 金 及 因 诉 讼 冻 结 的 银 行 存 款 117

120 九 关 联 方 及 关 联 担 保 ( 一 ) 关 联 方 关 系 1. 控 股 股 东 及 最 终 控 制 方 (1) 控 股 股 东 及 最 终 控 制 方 控 股 股 东 及 最 终 控 制 方 名 称 企 业 类 型 注 册 地 业 务 性 质 法 人 代 表 身 份 证 号 码 汤 世 贤 高 鹤 鸣 李 壮 刘 传 金 (2) 控 股 股 东 的 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 控 股 股 东 持 股 金 额 持 股 比 例 (%) 年 末 金 额 年 初 金 额 年 末 比 例 年 初 比 例 汤 世 贤 38,659, ,500, 高 鹤 鸣 20,158, ,877, 李 壮 7,091, ,454, 刘 传 金 6,861, ,148, 合 计 72,770, ,981, 子 公 司 (1) 子 公 司 子 公 司 名 称 企 业 类 型 注 册 地 业 务 性 质 法 人 代 表 组 织 机 构 代 码 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 机 械 制 造 汤 世 贤 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 有 限 公 司 上 海 市 机 械 制 造 汤 世 贤 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 机 械 制 造 汤 世 贤 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 有 限 公 司 荣 成 市 机 械 制 造 高 鹤 鸣 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 机 械 制 造 汤 世 贤 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 机 械 制 造 汤 世 贤 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 有 限 公 司 威 海 市 (2) 子 公 司 的 注 册 资 本 及 其 变 化 ( 单 位 : 万 元 ) 光 伏 设 备 及 元 器 件 制 造 汤 世 贤

121 子 公 司 名 称 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 $125 $125 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 $800 $800 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 $3,000 $ $3, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 30,000 30,000 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 1,000 1,999 2,999 (3) 对 子 公 司 的 持 股 比 例 或 权 益 及 其 变 化 子 公 司 名 称 持 股 金 额 ( 万 元 ) 持 股 比 例 (%) 年 末 金 额 年 初 金 额 年 末 比 例 年 初 比 例 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 $93.75 $ 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 $408 $ 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 $2,250 $2, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 30,000 30, 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 1,000 1, ( 二 ) 关 联 交 易 1. 关 联 担 保 情 况 担 保 方 名 称 被 担 保 方 名 称 担 保 借 款 担 保 借 款 担 保 借 款 金 额 起 始 日 到 期 日 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 30,000, 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 10,000, 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 10,000, 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 20,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 20,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 4,665, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 30,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 20,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 10,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 30,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 20,000,

122 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 10,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 30,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 40,000, 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 30,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 20,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 20,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 10,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 10,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 100,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 50,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 20,000, 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 20,000, 小 计 564,665, 十 或 有 事 项 (1)2011 年 5 月 16 日, 本 公 司 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 分 行 签 订 编 号 为 MR MR 的 保 证 合 同, 为 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 与 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 分 行 签 订 的 编 号 为 MR MR 的 主 合 同 项 下 的 借 款 提 供 保 证, 保 证 方 式 为 连 带 责 任 保 证, 最 高 保 证 金 额 为 人 民 币 2,219 万 元, 保 证 期 限 为 主 合 同 项 下 的 债 务 履 行 期 限 届 满 日 后 两 年 截 至 2011 年 12 月 31 日, 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 在 此 保 证 合 同 下 的 借 款 金 额 为 1,967 万 元 (2)2011 年 12 月 12 日, 本 公 司 与 深 圳 发 展 银 行 青 岛 分 行 签 订 编 号 为 深 发 青 香 中 支 额 保 字 第 号 最 高 额 保 证 合 同, 为 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 与 深 圳 发 展 银 行 青 岛 分 行 签 订 的 深 发 青 香 中 支 综 字 第 号 综 合 授 信 额 度 ( 授 信 额 度 为 人 民 币 一 亿 九 千 万 元 ) 合 同 项 下 的 人 民 币 2,000 万 元 的 债 务 提 供 保 证, 保 证 方 式 为 连 带 责 任 保 证, 保 证 期 限 为 主 合 同 项 下 的 债 务 履 行 期 限 届 满 日 后 两 年 截 至 2011 年 12 月 31 日, 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 在 此 项 综 合 授 信 额 度 合 同 项 下 办 理 的 银 行 承 兑 票 据 为 10,000 万 元 十 一 承 诺 事 项 本 公 司 无 需 披 露 的 承 诺 事 项 十 二 资 产 负 债 表 日 后 事 项 年 1 月 5 日, 公 司 召 开 2012 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 与 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 互 相 为 对 方 在 银 行 办 理 不 超 过 人 民 币 1 亿 元 综 合 业 务 授 信 额 度 提 供 连 带 责 任 担 保 ( 含 前 期 已 批 准 的 7,800 万 人 民 币 ) 的 决 议 ; 审 议 通 过 为 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 在 银 行 办 理 不 超 过 人 民 币 3,000 万 元 贷 款 提 供 连 带 责 任 担 保, 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 为 本 公 司 提 供 资 产 抵 押 质 押 等 反 担 保 措 施 的 决 议 ; 审 议 通 过 120

123 了 关 于 公 司 股 东 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 向 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 增 资 1 亿 元 人 民 币 的 决 定 2 公 司 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 增 资 进 展 情 况 2012 年 1 月 19 日, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 新 增 注 册 资 本 15, 万 元, 注 册 资 本 变 更 为 45, 万 元, 详 细 情 况 如 下 : 单 位 : 万 元 股 东 名 称 增 资 前 增 资 后 注 册 资 本 比 例 (%) 注 册 资 本 比 例 (%) 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 30, , 山 东 红 桥 创 业 投 资 有 限 公 司 10, 威 海 裕 博 强 投 资 有 限 公 司 4, 威 海 合 兴 机 电 设 备 有 限 公 司 威 海 德 隆 机 械 有 限 公 司 威 海 承 和 机 电 有 限 公 司 合 计 30, , 上 述 出 资 业 经 威 海 海 明 达 会 计 师 事 务 所 出 具 的 威 海 明 达 会 师 验 字 (2011) 第 0547 号 威 海 明 达 会 师 验 字 (2012) 第 025 号 威 海 明 达 会 师 验 字 (2012) 第 037 号 验 资 报 告 审 验, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 已 办 理 完 毕 相 关 工 商 变 更 登 记 手 续, 并 已 取 得 变 更 后 的 营 业 执 照 截 至 2011 年 12 月 31 日, 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 已 收 到 威 海 新 泰 源 船 业 有 限 责 任 公 司 山 东 省 高 新 技 术 创 业 投 资 有 限 公 司 出 资 款 各 人 民 币 5, 万 元, 截 至 审 计 报 告 日, 其 增 资 手 续 正 在 办 理 中 3 根 据 公 司 第 三 届 第 十 四 次 董 事 会 决 议, 公 司 拟 以 2011 年 12 月 31 日 总 股 本 257,495,600 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 0.5 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配 现 金 股 利 12,874,780 元 该 预 案 尚 需 经 公 司 股 东 大 会 审 议 批 准 十 三 其 他 重 要 事 项 ( 一 ) 抵 押 借 款 1. 根 据 本 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 于 2007 年 7 月 27 日 签 订 的 2007 年 威 高 中 银 抵 字 034 最 高 额 抵 押 合 同 2008 年 9 月 10 日 签 订 的 2008 年 威 高 中 银 协 字 001 号 最 高 额 抵 押 变 更 协 议 及 2010 年 7 月 22 日 签 订 的 2010 高 抵 变 001 号 最 高 额 抵 押 权 变 更 协 议 书, 以 本 公 司 经 济 技 术 开 发 区 威 房 权 证 字 第 号 号 号 号 号 房 产, 及 房 产 占 用 范 围 内 的 威 经 技 区 国 用 (2005) 第 2486 号 威 经 技 区 国 用 (2005)2487 号 土 地 使 用 权, 为 本 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 在 2007 年 7 月 27 日 至 2013 年 7 月 26 日 期 间 签 订 的 债 权 债 务 合 同 提 供 抵 押 担 保, 所 担 保 债 权 的 最 高 金 额 为 6,700 万 元 121

124 根 据 本 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 于 2008 年 9 月 8 日 签 订 的 2008 年 威 高 中 银 抵 字 029 号 最 高 额 抵 押 合 同 2009 年 9 月 2 日 签 订 的 2009 高 抵 变 002 号 最 高 额 抵 押 变 更 协 议 及 2010 年 7 月 22 日 签 订 的 2010 高 抵 变 002 号 最 高 额 抵 押 权 变 更 协 议 书, 以 本 公 司 威 房 权 证 字 第 号 威 房 权 证 字 第 号 房 产, 及 房 产 占 用 范 围 内 的 威 经 技 区 国 用 (2005) 第 2486 号 威 经 技 区 国 用 (2005) 第 2487 号 土 地 使 用 权, 为 本 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 在 2008 年 9 月 8 日 至 2013 年 9 月 7 日 期 间 签 署 的 借 款 贸 易 融 资 保 函 资 金 业 务 及 其 它 授 信 业 务 合 同 提 供 抵 押 担 保, 所 担 保 债 权 的 最 高 金 额 为 4,700 万 元 截 至 2011 年 12 月 31 日, 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 借 款 余 额 为 74,665, 元 年 5 月 31 日, 本 公 司 与 威 海 市 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 担 保 借 款 合 同, 本 公 司 以 威 房 权 证 字 第 号 房 产 (6, 平 方 米 ) 威 房 权 证 字 号 房 产 (26, 平 方 米 ) 及 本 次 抵 押 房 产 占 用 范 围 内 的 威 高 国 用 (2005) 第 71 号 土 地 使 用 权 作 抵 押, 借 款 3,900 万 元, 合 同 约 定 借 款 期 限 不 超 过 36 个 月 年 6 月 22 日, 根 据 鲁 发 改 投 资 [2009]458 号 关 于 下 达 2009 年 第 三 批 省 调 控 资 金 使 用 计 划 的 通 知 鲁 金 办 字 [2009]22 号 关 于 下 达 2009 年 第 三 批 省 调 控 资 金 使 用 方 案 的 通 知, 本 公 司 与 威 海 经 济 技 术 开 发 区 国 有 资 产 经 营 管 理 公 司 签 订 合 同 借 款 4,000 万 元, 借 款 期 限 为 2009 年 6 月 22 日 至 2017 年 6 月 10 日 本 公 司 以 威 房 权 证 字 第 号 房 产, 威 经 技 区 国 用 (2009) 第 Z-017 号 威 经 技 区 国 用 (2009) 第 D-050 号 威 经 技 区 国 用 (2009) 第 Z-024 号 土 地 使 用 权 作 抵 押, 但 未 办 理 抵 押 登 记 年 7 月 6 日, 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 签 订 2010 年 最 高 额 抵 押 第 005 号 最 高 额 抵 押 合 同, 以 机 器 设 备 为 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 在 2010 年 7 月 6 日 至 2013 年 7 月 6 日 期 间 签 订 的 债 权 债 务 合 同 提 供 最 高 额 为 207,045, 元 抵 押 担 保, 已 办 理 抵 押 登 记 截 至 2011 年 12 月 31 日, 公 司 在 该 抵 押 合 同 项 下 的 借 款 余 额 为 7,960 万 元 年 9 月 15 日, 本 公 司 子 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 与 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 高 新 支 行 签 订 2009 高 抵 019 号 抵 押 合 同, 以 威 经 技 区 国 用 (2009) 第 D-062 号 土 地 使 用 权 作 抵 押, 借 款 5,000 万 元, 借 款 期 限 为 84 个 月 年 11 月 24 日, 本 公 司 子 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 与 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 分 行 签 订 编 号 为 的 最 高 额 抵 押 合 同, 以 威 经 技 区 国 用 (2011) 第 D-031 号 土 地 使 用 权 作 抵 押, 为 本 公 司 与 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 分 行 在 2011 年 11 月 22 日 至 2013 年 11 月 16 日 期 间 签 订 的 债 权 债 务 合 同 提 供 最 高 额 为 3,200 万 元 抵 押 担 保, 已 办 理 抵 押 登 记 截 至 2011 年 12 月 31 日, 公 司 在 该 抵 押 合 同 下 的 借 款 余 额 为 2,900 万 元 ( 二 ) 质 押 借 款 2011 年 12 月 13 日, 本 公 司 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 环 翠 支 行 签 订 编 号 为 2011 年 环 翠 ( 质 ) 122

125 字 0084 号 质 押 合 同, 以 JG 号 订 单 为 本 公 司 与 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 威 海 环 翠 支 行 签 订 的 编 号 为 2011 年 ( 环 翠 ) 字 0071 号 国 内 订 单 融 资 业 务 协 议 提 供 质 押 保 证, 该 订 单 金 额 为 3, 万 元 截 至 2011 年 12 月 31 日, 公 司 在 该 质 押 合 同 下 的 借 款 余 额 为 2,000 万 元 ( 三 ) 保 证 借 款 2011 年 10 月 28 日, 威 海 光 威 集 团 有 限 责 任 公 司 与 山 东 威 海 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 签 订 威 农 商 行 高 保 字 (2011) 年 第 22 号 最 高 额 保 证 合 同, 为 本 公 司 在 2011 年 10 月 28 日 至 2014 年 10 月 20 日 期 间 在 该 行 的 借 款 提 供 保 证, 最 高 担 保 金 额 为 2,900 万 元, 担 保 方 式 为 连 带 责 任 保 证, 担 保 期 间 为 主 合 同 项 下 的 债 务 履 行 期 限 届 满 日 后 两 年 止 截 至 2011 年 12 月 31 日, 本 公 司 在 该 保 证 合 同 下 的 借 款 余 额 为 2,900 万 元 十 四 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1. 应 收 账 款 (1) 应 收 账 款 风 险 分 类 年 末 金 额 项 目 账 面 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 241,894, ,992, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 241,894, ,992, ( 续 表 ) 年 初 金 额 项 目 账 面 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 账 龄 组 合 198,565, ,320, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 198,565, ,320,

126 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 124,260, ,727, ,011, ,690, 年 68,480, ,848, ,301, ,030, 年 39,513, ,854, ,527, ,158, 年 5,549, ,774, ,982, , 年 1,512, ,210, ,462, ,170, 年 以 上 2,577, ,577, ,280, ,280, 合 计 241,894, ,992, ,565, ,320, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 应 收 账 款 中 不 含 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (3) 应 收 账 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 与 本 公 司 关 系 金 额 账 龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 (%) 天 津 思 为 机 器 设 备 有 限 公 司 客 户 25,331, 年 张 家 港 保 税 区 金 明 国 际 贸 易 有 限 公 司 客 户 17,078, 年 以 内 7.06 中 铁 十 九 局 沪 昆 客 专 江 西 段 站 前 工 程 客 户 12,749, 年 以 内 5.27 交 城 县 鑫 升 机 械 有 限 公 司 客 户 10,100, 年 以 内 4.18 包 钢 集 团 机 械 设 备 制 造 有 限 公 司 客 户 8,024, 年 以 内 3.32 合 计 73,283, (4) 应 收 账 款 中 外 币 余 额 外 币 名 称 年 末 金 额 年 初 金 额 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 原 币 折 算 汇 率 折 合 人 民 币 美 元 1,021, ,437, , ,713, 欧 元 236, ,931, , ,062, 合 计 8,369, ,775, (5) 本 年 度 核 销 的 应 收 账 款 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 大 庆 市 金 亨 电 工 机 械 设 备 有 限 公 司 货 款 无 法 收 回 否 中 铁 十 一 局 集 团 有 限 公 司 石 武 客 运 专 线 湖 北 段 TJII 标 项 目 货 款 无 法 收 回 否 124

127 单 位 名 称 应 收 账 款 性 质 核 销 金 额 核 销 原 因 是 否 因 关 联 交 易 产 生 上 海 诚 合 机 床 有 限 公 司 货 款 无 法 收 回 否 广 州 起 重 机 械 有 限 公 司 货 款 1, 无 法 收 回 否 合 计 2, 其 他 应 收 款 (1) 其 他 应 收 款 风 险 分 类 年 末 金 额 项 目 账 面 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 组 合 152,850, ,259, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 152,850, ,259, ( 续 表 ) 年 初 金 额 项 目 账 面 金 额 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 金 额 比 例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 账 龄 组 合 25,502, ,066, 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 25,502, ,066, 组 合 中, 按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 金 额 比 例 (%) 坏 账 准 备 1 年 以 内 149,718, ,491, ,568, , 年 1,549, , ,524, , 年 1,212, , , ,

128 3-4 年 226, , , , 年 42, , 年 以 上 102, , , , 合 计 152,850, ,259, ,502, ,066, (2) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 中 不 含 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 (3) 截 至 2011 年 12 月 31 日, 其 他 应 收 款 较 上 年 增 加 127,348, 元, 增 幅 为 %, 主 要 原 因 为 应 收 子 公 司 往 来 款 项 增 加 所 致 (4) 其 他 应 收 款 金 额 前 五 名 单 位 情 况 单 位 名 称 金 额 账 龄 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 (%) 性 质 或 内 容 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 73,080, 年 以 内 资 金 往 来 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 52,608, 年 以 内 资 金 往 来 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 8,517, 年 以 内 5.57 资 金 往 来 中 华 人 民 共 和 国 威 海 海 关 5,195, 年 以 内 3.40 中 华 人 民 共 和 国 黄 岛 海 关 4,574, 年 以 内 2.99 进 口 关 税 增 值 税 保 证 金 进 口 关 税 增 值 税 保 证 金 合 计 143,976, 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 分 类 项 目 年 末 金 额 年 初 金 额 按 成 本 法 核 算 长 期 股 权 投 资 508,006, ,506, 按 权 益 法 核 算 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 合 计 508,006, ,506, 减 : 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 长 期 股 权 投 资 价 值 508,006, ,506, (2) 按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 被 投 资 单 位 名 称 威 海 华 控 电 工 有 限 公 司 上 海 原 创 精 密 机 床 主 轴 有 限 公 司 持 股 比 例 (%) 表 决 权 比 例 (%) 投 资 成 本 年 初 金 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 金 额 ,660, ,660, ,660, , , ,

129 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 威 海 华 东 重 工 有 限 公 司 威 海 华 东 重 型 装 备 有 限 公 司 威 海 华 东 电 源 有 限 公 司 山 东 创 新 创 业 投 资 有 限 公 司 ,500, ,500, ,500, ,519, ,519, ,519, ,676, ,676, ,676, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,500, ,500,000 1,000, 合 计 508,006, ,506, ,500, ,006, 营 业 收 入 营 业 成 本 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 主 营 业 务 收 入 492,588, ,663, 其 他 业 务 收 入 108,221, ,458, 合 计 600,809, ,121, 主 营 业 务 成 本 359,891, ,221, 其 他 业 务 成 本 100,181, ,480, 合 计 460,072, ,701, (1) 主 营 业 务 按 产 品 分 类 产 品 名 称 本 年 金 额 上 年 金 额 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 收 入 营 业 成 本 数 控 机 床 385,248, ,067, ,000, ,734, 普 通 机 床 95,304, ,905, ,812, ,383, 其 他 12,035, ,918, ,850, ,103, 合 计 492,588, ,891, ,663, ,221, (2) 前 五 名 客 户 的 营 业 收 入 情 况 客 户 名 称 营 业 收 入 占 全 部 营 业 收 入 的 比 例 (%) 威 海 华 东 数 控 机 床 有 限 公 司 105,751, 张 家 港 保 税 区 金 明 国 际 贸 易 有 限 公 司 20,568, 包 钢 集 团 机 械 设 备 制 造 有 限 公 司 18,803, 包 头 市 佳 隆 金 属 制 品 有 限 责 任 公 司 13,982, 柳 州 正 菱 集 团 有 限 公 司 13,247, 合 计 172,353,

130 5. 投 资 收 益 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 4,080, 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 收 益 合 计 4,080, 投 资 收 益 为 子 公 司 荣 成 市 弘 久 锻 铸 有 限 公 司 已 经 宣 告 尚 未 发 放 的 股 利 6. 母 公 司 现 金 流 量 表 补 充 资 料 项 目 本 年 金 额 上 年 金 额 1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 32,524, ,494, 加 : 资 产 减 值 准 备 18,170, ,497, 固 定 资 产 折 旧 油 气 资 产 折 耗 生 产 性 生 物 资 产 折 旧 29,161, ,248, 无 形 资 产 摊 销 1,724, ,245, 长 期 待 摊 费 用 摊 销 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 收 益 以 - 填 列 ) -310, ,294, 固 定 资 产 报 废 损 失 ( 收 益 以 - 填 列 ) 公 允 价 值 变 动 损 益 ( 收 益 以 - 填 列 ) 财 务 费 用 ( 收 益 以 - 填 列 ) 30,491, ,549, 投 资 损 失 ( 收 益 以 - 填 列 ) -4,080, 递 延 所 得 税 资 产 的 减 少 ( 增 加 以 - 填 列 ) -2,563, , 递 延 所 得 税 负 债 的 增 加 ( 减 少 以 - 填 列 ) 存 货 的 减 少 ( 增 加 以 - 填 列 ) -127,082, ,564, 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 增 加 以 - 填 列 ) -112,757, ,837, 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 少 以 - 填 列 ) 402, ,820, 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -134,320, ,220, 不 涉 及 现 金 收 支 的 重 大 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 变 动 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 43,063, ,085, 减 : 现 金 的 期 初 余 额 101,085, ,028,

131 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -58,021, ,056, 十 五 补 充 资 料 1. 本 期 非 经 营 性 损 益 表 项 目 本 年 金 额 说 明 非 流 动 资 产 处 置 损 益 310, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助 12,586, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 290, 其 他 符 合 非 经 常 性 损 益 定 义 的 损 益 项 目 小 计 13,188, 所 得 税 影 响 额 323, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 ( 税 后 ) 193, 合 计 12,670, 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 报 告 期 利 润 加 权 平 均 净 资 产 每 股 收 益 收 益 率 (%) 基 本 每 股 收 益 稀 释 每 股 收 益 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 十 六 财 务 报 告 批 准 本 财 务 报 告 于 2012 年 2 月 13 日 由 公 司 董 事 会 批 准 报 出 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 二 〇 一 二 年 二 月 十 三 日 129

132 第 十 三 节 备 查 文 件 目 录 ( 一 ) 载 有 法 定 代 表 人 主 管 会 计 工 作 负 责 人 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 签 名 并 盖 章 的 财 务 报 表 ( 二 ) 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原 件 ( 三 ) 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告 的 原 稿 ( 四 ) 上 述 备 查 文 件 的 置 备 地 点 : 公 司 证 券 部 130

133 此 页 为 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 之 签 字 盖 章 页 法 定 代 表 人 : 汤 世 贤 威 海 华 东 数 控 股 份 有 限 公 司 二 〇 一 二 年 二 月 十 五 日 131