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3 目 壹 致 股 東 報 告 書... 1 貳 公 司 簡 介... 4 一 設 立 日 期... 4 二 公 司 沿 革... 4 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 四 公 司 治 理 運 作 情 形 五 會 計 師 公 費 資 訊 六 更 換 會 計 師 資 訊 七 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 情 形 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 九 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 十 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 公 司 債 辦 理 情 形 三 特 別 股 辦 理 情 形 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 六 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 市 場 及 產 銷 概 況 三 從 業 人 員 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 人 數, 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 布 比 率 四 環 保 支 出 資 訊 五 勞 資 關 係 六 重 要 契 約 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 查 核 報 告 四 最 近 年 度 財 務 報 告 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 錄

4 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 二 財 務 績 效 三 現 金 流 量 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 六 風 險 事 項 應 分 析 評 估 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 事 項 七 其 它 重 要 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 玖 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 本 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明...207

5 壹 致 股 東 報 告 書 一 致 股 東 報 告 書 在 一 四 年 度 裡, 隨 著 行 動 網 路 日 益 普 及, 智 慧 型 手 機 螢 幕 及 功 能 升 級, 智 慧 型 手 機 已 漸 成 現 代 人 不 可 或 缺 的 娛 樂 工 具, 伴 隨 而 生 的 智 慧 型 手 機 遊 戲 市 場 競 爭 更 日 趨 白 熱 化, 大 量 遊 戲 出 產 同 時 墊 高 智 慧 型 手 機 遊 戲 市 場 投 放 成 本 傾 蝕 獲 利 然 電 腦 線 上 遊 戲 市 場 萎 縮 趨 於 平 穩, 產 品 競 爭 少 進 而 提 升 玩 家 忠 誠 度 減 少 市 場 衰 退 紅 心 辣 椒 積 極 調 整 營 運 方 針 與 策 略, 嚴 選 多 款 優 質 手 機 及 高 知 名 IP 電 腦 遊 戲 搶 攻 市 場 茲 將 一 四 年 度 營 業 結 果 報 告 如 下 : ( 一 ) 一 四 年 度 營 業 結 果 本 公 司 一 四 年 度 合 併 營 收 為 新 台 幣 466,417 仟 元, 較 一 三 年 度 合 併 營 收 836,736 仟 元 下 滑 44.26% 稅 後 合 併 總 損 失 為 新 台 幣 442,281 仟 元, 較 一 三 年 度 稅 後 合 併 總 損 失 106,099 仟 元 增 加 % ( 二 ) 一 四 年 度 預 算 執 行 情 形 本 公 司 一 四 年 度 並 未 出 具 財 務 預 測, 故 無 預 算 執 行 情 形 ( 三 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 1. 財 務 收 支 情 形 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 一 四 年 度 一 三 年 度 增 ( 減 ) 百 分 比 (%) 合 併 營 業 收 入 466, ,736 (44.26) 合 併 營 業 毛 利 44,558 79,638 (44.05) 合 併 營 業 費 用 210, ,164 (19.42) 合 併 稅 後 總 損 益 (442,281) (106,099) (316.86) 2. 獲 利 能 力 分 析 項 目 一 四 年 度 一 三 年 度 資 產 報 酬 率 (44.09) (9.46) 股 東 權 益 報 酬 率 (78.72) (14.47) 營 業 利 益 佔 實 收 資 本 額 比 率 % (60.71) (66.68) 稅 前 純 益 佔 實 收 資 本 額 比 率 % (157.62) (36.23) 純 益 率 % (90.54) (12.68) 每 股 盈 餘 ( 元 )( 註 ) (16.01) (3.78) ( 註 ) 係 採 追 溯 調 整 後 加 權 平 均 股 數 計 算 1

6 ( 四 ) 研 究 發 展 狀 況 為 橫 向 及 縱 向 整 合 研 發 資 源, 本 公 司 已 於 一 四 年 第 一 季 度 將 原 移 動 開 發 部 門 轉 調 至 子 公 司 碩 辣 椒, 全 面 性 將 手 機 移 動 平 台 與 手 機 遊 戲 開 發 結 合, 於 一 四 年 第 四 季 成 功 承 接 日 本 原 代 碼 完 成 刮 刮 海 盜 中 文 版 本 開 發, 同 時 串 接 手 機 移 動 平 台 推 廣, 大 幅 提 增 公 司 遊 戲 產 品 競 爭 力 除 了 自 行 開 發, 同 時 持 續 和 海 外 研 發 公 司 共 同 合 作 開 發 與 設 計 手 機 遊 戲 產 品, 提 高 公 司 整 體 研 發 能 力 ( 五 ) 一 五 年 度 營 運 方 針 1. 本 公 司 於 一 五 年 除 現 有 遊 戲 產 品 保 有 動 能, 將 推 出 兩 款 線 上 遊 戲, 包 括 韓 國 知 名 開 發 大 廠 所 發 行 的 華 麗 幻 想 風 MMORPG 以 及 一 款 具 有 高 知 名 度 IP 的 電 腦 遊 戲 產 品, 同 時 持 續 引 進 多 款 韓 日 為 主 各 種 類 型 的 手 機 遊 戲, 包 含 已 知 的 刮 刮 海 盜 Buddy Rush2 衝 吧! 夥 伴 以 及 廣 受 玩 家 喜 愛 的 日 本 高 知 名 IP SD 鋼 彈 Shooter 預 期 以 多 元 化 的 產 品 提 高 公 司 在 市 場 的 佔 有 率 2. 謹 慎 拓 展 手 機 遊 戲 市 場, 並 嚴 控 產 品 品 質, 提 升 產 品 生 命 週 期 同 時 管 控 廣 告 支 出, 提 高 公 司 獲 利 能 力 3. 持 續 擴 展 高 知 名 度 IP 電 腦 遊 戲 產 品, 維 持 電 腦 線 上 遊 戲 市 占 率 4. 持 續 優 化 平 台 社 群 服 務, 整 合 電 腦 與 手 機 遊 戲 平 台, 提 供 玩 家 更 完 整 與 便 利 的 資 訊 與 服 務 5. 嚴 格 控 管 成 本, 包 含 人 事 管 理 等 支 出, 創 造 更 大 獲 利 空 間 ( 六 ) 預 期 銷 售 數 量 及 其 依 據 本 公 司 主 要 從 事 數 位 遊 戲 代 理 營 運 及 社 群 平 台 經 營, 營 業 收 入 項 目 為 數 位 遊 戲 收 入, 將 於 今 年 陸 續 推 出 六 款 以 上 手 機 及 電 腦 遊 戲 產 品, 因 本 公 司 未 編 製 財 務 預 測, 故 無 預 期 銷 售 量 之 統 計 表 ( 七 ) 一 五 年 度 重 要 產 銷 政 策 1. 持 續 透 過 虛 擬 產 包 及 虛 擬 點 卡 的 販 售, 降 低 實 體 卡 製 作 成 本, 提 高 公 司 獲 利 能 力 2. 公 司 自 營 Wasabii 營 運 平 台, 持 續 加 強 虛 擬 通 路 金 流 串 接 機 制, 與 同 業 遊 戲 聯 運 合 作, 擴 大 線 上 付 費 管 道 及 會 員, 透 過 掌 握 自 有 行 銷 通 路, 降 低 通 路 成 本 ( 八 ) 未 來 公 司 發 展 策 略 1. 積 極 擴 展 辣 椒 點 數 卡 市 佔 率 透 過 與 同 業 廠 商 聯 運 手 機 遊 戲 產 品 及 紅 心 辣 椒 集 團 公 司 包 含 辣 椒 方 舟 棒 辣 椒 台 灣 辣 椒 艾 菲 卡 TV.. 等, 觸 及 更 多 會 員 提 升 市 佔 率, 也 同 時 推 展 CPI 廣 告 業 務 增 加 營 業 收 入 2. 海 外 公 司 挹 注 獲 利 為 擴 展 日 本 遊 戲 市 場, 與 中 國 開 發 大 廠 傲 世 堂 合 資 成 立 傲 世 辣 椒, 今 年 將 推 出 一 款 網 頁 遊 戲 及 五 款 手 機 遊 戲, 預 計 第 四 季 將 可 獲 得 明 顯 的 獲 利 挹 注 2

7 3. 自 主 開 發 手 機 遊 戲 產 品 持 續 培 養 研 發 人 才, 發 展 自 製 手 機 遊 戲 產 品, 透 過 研 發 符 合 不 同 潛 力 族 群 市 場 的 產 品, 以 擴 大 市 場 佔 有 率 並 提 高 獲 利 能 力 ( 九 ) 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 1. 公 司 受 外 部 競 爭 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 台 灣 手 機 遊 戲 市 場 為 全 球 各 國 排 名 第 十 名, 顯 示 台 灣 手 機 遊 戲 市 場 商 機 大, 造 成 國 際 遊 戲 廠 商 轉 重 台 灣 市 場 同 時, 手 機 遊 戲 已 漸 轉 向 全 球 化 市 場 模 式, 許 多 國 際 遊 戲 廠 商 之 商 業 模 式 以 及 通 路 金 流 布 局 已 全 球 統 一, 因 此 更 加 重 未 來 將 面 臨 中 國 大 陸 日 本 韓 國 等 國 際 遊 戲 廠 商 分 食 與 競 爭 2. 公 司 受 法 規 環 境 之 影 響 本 公 司 經 營 團 隊 持 續 注 意 可 能 影 響 公 司 營 運 的 法 規 之 變 動, 並 未 因 國 內 外 法 規 環 境 變 動 而 對 公 司 財 務 業 務 產 生 重 大 影 響 以 上 為 一 四 度 營 業 報 告, 感 謝 各 位 股 東 女 士 先 生 之 支 持 與 愛 護, 未 來 本 公 司 全 體 同 仁 仍 將 同 心 協 力 積 極 達 成 公 司 各 項 營 運 目 標, 期 以 良 好 的 經 營 績 效 回 饋 各 位 股 東 的 期 望 與 厚 愛, 尚 敬 請 繼 續 惠 賜 指 正 及 鼓 勵 董 事 長 : 鄧 潤 澤 總 經 理 : 李 亦 華 會 計 主 管 : 朱 佑 東 3

8 貳 公 司 簡 介 一 設 立 日 期 設 立 日 期 : 民 國 95 年 9 月 21 日 二 公 司 沿 革 時 間 民 國 95 年 民 國 96 年 民 國 97 年 民 國 98 年 民 國 99 年 主 要 記 事 (1) 9 月 21 日 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 有 限 公 司 成 立, 設 立 及 實 收 資 本 額 為 新 台 幣 壹 佰 萬 元 整 定 位 為 各 類 網 路 休 閒 普 及 遊 戲 之 代 理 商 (2) 與 韓 商 甲 簽 約 代 理 FreeStyle Online 籃 球 休 閒 線 上 遊 戲, 為 市 場 上 唯 一 一 款 籃 球 類 型 休 閒 遊 戲,12 月 推 出 轟 動 市 場 (1) 為 配 合 營 運 資 金 需 求,96 年 2 月 1 日 現 金 增 資 8,500 仟 元, 增 資 後 實 收 資 本 額 新 台 幣 9,500 仟 元 (2) 為 配 合 營 運 資 金 需 求,96 年 4 月 25 日 現 金 增 資 56,500 仟 元, 增 資 後 實 收 資 本 額 新 台 幣 66,000 仟 元 (3) 5 月 24 日 變 更 公 司 組 織 為 股 份 有 限 公 司 (4) 與 韓 國 遊 戲 大 廠 乙 簽 約 代 理 全 民 打 棒 球 Online 線 上 遊 戲, 並 於 7 月 上 市, 掀 起 全 台 棒 球 熱 潮, 迄 今 仍 持 續 維 持 線 上 遊 戲 排 行 榜 前 五 名 (5) 與 日 本 株 式 會 社 光 榮 簽 約 代 理 真 三 國 無 雙 Online 線 上 遊 戲 (6) 10 月 成 立 Wasabii 會 員 網 站 (1) 與 韓 國 遊 戲 大 廠 己 簽 約 代 理 年 度 大 作 SD 鋼 彈 Online (2) 與 韓 國 遊 戲 大 廠 乙 簽 約 代 理 伊 蘇 Online 遊 戲 (3) 日 本 株 式 會 社 光 榮 正 宗 三 國 線 上 遊 戲 真 三 國 無 雙 Online 4 月 開 戰 上 市, 成 為 最 受 歡 迎 的 線 上 遊 戲 (1) Wasabii 會 員 網 站 開 發 社 群 服 務 機 制, 提 供 會 員 更 多 互 動 (2) 與 韓 國 遊 戲 大 廠 乙 簽 約 代 理 浪 漫 遊 戲 PRIUS 守 護 之 星 Online (3) 知 名 動 漫 改 編 之 線 上 遊 戲 鉅 作 SD 鋼 彈 Online 3 月 轟 動 上 市, 掀 起 鋼 彈 風 潮, 穩 坐 線 上 休 閒 遊 戲 排 行 榜 冠 軍 寶 座 (4) 奇 幻 冒 險 線 上 遊 戲 伊 蘇 Online 8 月 綺 麗 上 市 (5) 取 得 日 本 株 式 會 社 光 榮 之 航 海 冒 險 線 上 遊 戲 大 航 海 時 代 Online, 於 12 月 推 出, 創 下 同 時 在 線 2 萬 人 的 佳 績, 為 市 場 上 最 受 玩 家 喜 愛 的 航 海 遊 戲 (6) 為 配 合 營 運 資 金 需 求,98 年 12 月 14 日 現 金 增 資 65,479 仟 元, 增 資 後 實 收 資 本 額 新 台 幣 131,479 仟 元 (7) 為 配 合 營 運 資 金 需 求,98 年 12 月 28 日 現 金 增 資 18,521 仟 元, 增 資 後 實 收 資 本 額 新 台 幣 150,000 仟 元 (1) 最 新 唯 美 浪 漫 線 上 遊 戲 PRIUS 守 護 之 星 Online 1 月 撼 動 上 市, 以 182 萬 的 超 高 人 氣 擊 敗 國 內 各 款 線 上 遊 戲, 躍 升 專 業 遊 戲 網 站 人 氣 排 行 榜 第 一 名 寶 座, 成 為 線 上 遊 戲 市 場 中 最 耀 眼 的 一 顆 星 (2) 為 配 合 營 運 資 金 需 求,99 年 4 月 6 日 現 金 增 資 90,000 仟 元, 增 資 後 實 收 資 本 額 新 台 幣 165,000 仟 元 (3) 5 月 股 票 核 准 公 開 發 行 (4) 5 月 股 票 登 錄 興 櫃 買 賣 4

9 時 間 主 要 記 事 (1) SD 鋼 彈 Online 全 民 打 棒 球 Online FreeStyle Online 囊 括 2010 Game Star 國 外 代 理 遊 戲 最 佳 連 線 遊 戲 金 獎 銀 獎 銅 獎, 紅 心 辣 椒 成 為 線 上 休 閒 遊 戲 龍 頭 廠 商 (2) 間 接 投 資 成 立 香 港 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 有 限 公 司, 跨 足 國 際 推 廣 海 外 業 務 市 場 發 展, 提 供 港 澳 玩 家 在 地 化 服 務 (3) 全 台 唯 一 免 費 歐 美 史 詩 級 線 上 遊 戲 阿 洛 斯 Online 3 月 啟 航 上 市, 一 舉 衝 上 專 業 網 站 排 行 榜 前 十 名 (4) 取 得 韓 國 知 名 遊 戲 大 廠 之 超 強 動 作 射 擊 線 上 遊 戲 鉅 作 GunZ 2 Online 遊 戲 代 理 權 (5) 於 6 月 10 日 正 式 掛 牌 上 櫃 (6) 全 球 知 名 動 漫 鉅 作 七 龍 珠 Online 6 月 熱 情 上 市, 七 龍 珠 炫 風 襲 捲 各 大 通 路 民 國 100 年 (7) 取 得 韓 國 知 名 遊 戲 大 廠 之 二 次 大 戰 線 上 遊 戲 Heroes in the Sky 代 理 權, 台 灣 中 文 正 式 命 名 為 HIS 空 戰 英 豪 Online 7 月 轟 炸 上 市 (8) 授 權 七 龍 珠 Online 港 澳 版 本 龍 珠 Online 旗 下 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 於 港 澳 地 區 8 月 推 出, 全 港 龍 珠 迷 為 之 震 動, 為 香 港 紅 心 辣 椒 成 立 奠 定 基 礎 (9) 食 神 小 當 家 成 功 授 權 泰 新 馬 並 於 泰 國 營 運 (10) HIS 空 戰 英 豪 Online 於 台 上 市 後, 深 受 玩 家 喜 愛, 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 10 月 推 出 港 澳 版 本 HIS 逆 戰 飛 行, 全 港 首 隻 空 戰 遊 戲 讓 港 澳 玩 家 實 現 多 人 對 戰 的 樂 趣 (11) 取 得 最 新 奇 幻 風 格 的 線 上 遊 戲 DEKARON Online 台 灣 營 運 代 理 權, 中 文 正 式 命 名 為 黑 Online,12 月 殺 戮 上 市, 會 員 一 舉 突 破 10 萬 人 (12) 取 得 可 愛 冒 險 線 上 遊 戲 OZ 奧 茲 歷 險 記 Online 代 理 權 (1) 我 的 狐 狸 女 友 Online 於 1 月 上 市, 成 功 以 清 新 小 品 形 象 吸 引 女 性 族 群 (2) 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 推 出 戰 國 網 頁 遊 戲 霸 王 令, 成 功 開 拓 網 頁 遊 戲 新 版 圖 民 國 101 年 (3) 橫 向 可 愛 冒 險 的 線 上 遊 戲 OZ 奧 茲 歷 險 記 Online 於 1 月 上 市, 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 於 2 月 推 出 港 澳 版 本 OZ 浪 漫 冒 險, 成 功 拓 展 青 少 年 玩 家 市 場 (4) 攜 手 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 及 日 本 光 榮 特 庫 摩,4 月 推 出 瘋 迷 日 本 網 頁 遊 戲 信 喵 之 野 望 即 榮 登 巴 哈 姆 特 網 頁 遊 戲 排 行 冠 軍, 會 員 人 數 突 破 50 萬 人, 旋 風 席 捲 台 港 澳 三 地 (5) 全 民 打 棒 球 Online 榮 獲 遊 戲 基 地 網 站 玩 家 票 選 2011 年 度 風 雲 代 理 線 上 遊 戲 金 獎 (6) 可 愛 浪 漫 線 上 遊 戲 精 靈 少 女 ANIMA Online 4 月 可 愛 上 市 (7) 食 神 小 當 家 授 權 日 本 (8) 整 合 辣 椒 集 團 資 源, 與 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 合 作,7 月 開 放 香 港 CT CARD 與 台 灣 的 辣 椒 卡 互 通 使 用, 提 供 玩 家 最 大 的 方 便, 全 面 滿 足 玩 家 的 期 望 (9) 取 得 希 臘 史 詩 鉅 作 Troy Online 遊 戲 代 理 權 (10) 與 北 京 林 果 宣 布 合 作 開 發 跨 平 台 MMORPG 凌 天 之 劍 Online (11) 與 韓 國 遊 戲 大 廠 CJ E&M 攜 手 合 作, 共 同 創 立 棒 辣 椒 娛 樂 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 更 名 為 網 石 棒 辣 椒 股 份 有 限 公 司 ), 又 名 Joybomb, 冀 望 以 Joybomb 的 精 神 帶 給 玩 家 爆 炸 性 的 歡 樂, 並 專 注 於 線 上 遊 戲 的 代 理 與 營 運 民 國 101 年 (12) 轉 投 資 公 司 Joybomb 與 上 海 布 魯 潘 達 簽 約 代 理 食 尚 頑 咖 Web 遊 戲 5

10 時 間 民 國 102 年 主 要 記 事 (13) 與 轉 投 資 公 司 Joybomb 聯 合 合 作, 共 同 營 運 旗 下 長 青 棒 球 遊 戲 全 民 打 棒 球 2 Online, 多 元 化 經 營 台 灣 市 場 (14) 轉 投 資 公 司 Joybomb 9 月 與 北 京 新 娛 兄 弟 網 络 科 技 簽 約 代 理 Web 遊 戲 武 林 霸 Web 與 魔 法. 樂 園. 召 喚 獸 兩 款 遊 戲 ; 而 10 月 正 式 於 台 港 澳 地 區 推 出 武 林 霸 Web (15) 取 得 傲 視 天 地 唯 一 正 宗 續 作 ~ 征 戰 四 方 代 理 權 10 月 全 面 公 測, 搶 占 專 業 遊 戲 網 站 網 頁 遊 戲 策 略 遊 戲 排 行 榜 前 10 名 (16) 取 得 日 本 光 榮 特 庫 摩 正 宗 三 國 網 頁 遊 戲 百 萬 人 的 三 國 志 Special 代 理 權 11 月 與 港 澳 版 本 百 萬 人 的 三 國 誌 同 步 上 市, 會 員 人 數 突 破 15 萬 人, 榮 登 專 業 遊 戲 網 站 網 頁 遊 戲 人 氣 排 行 前 三 名 (17) 全 台 首 款 可 愛 經 營 行 動 裝 置 遊 戲 漂 浮 樂 園 11 月 上 市, 會 員 破 躍 升 經 營 模 擬 類 遊 戲 第 一 名 (18) 取 得 數 碼 寶 貝 改 編 的 超 強 鉅 作 Digimon Masters Online 代 理 權 (19) 取 得 3D 次 世 代 即 時 回 合 制 Q 版 三 國 遊 戲 桃 園 將 星 錄 Online 代 理 權 (20) 取 得 奇 幻 戰 爭 鉅 作 Waren Story Online 代 理 權, 中 文 定 名 為 瓦 倫 戰 記 Online 12 月 隆 重 上 市 (21) 轉 投 資 公 司 Joybomb 引 進 CJ E&M 旗 下 的 遊 戲 開 發 商 NNG Lab 所 研 發 的 仙 境 冒 險 Online 並 於 12 月 進 行 台 港 澳 地 區 的 正 式 營 運 (22) 取 得 Fantasy Journey Online 代 理 權, 正 式 命 名 為 靈 Online (1) 大 航 海 時 代 Online 全 面 進 化 2 nd Age 改 版, 再 創 遊 戲 高 峰 (2) 中 國 奇 幻 線 上 遊 戲 靈 Online 1 月 震 盪 上 市, 為 武 俠 遊 戲 重 新 定 義 (3) 轉 投 資 公 司 Joybomb 於 2 月 推 出 日 系 可 愛 風 格 RPG 網 頁 遊 戲 魔 法. 樂 園. 召 喚 獸 (4) 轉 投 資 公 司 Joybomb 引 進 北 京 掌 趣 所 開 發 的 石 器 時 代 : 吉 魯 米 亞 大 陸, 並 於 2 月 份 發 佈 ios 與 Google 雙 版 本, 正 式 進 軍 手 機 遊 戲 市 場 (5) 轉 投 資 公 司 Joybomb 引 進 CJ E&M 旗 下 的 遊 戲 開 發 商 N2Play 所 研 發 的 益 智 型 遊 戲 翻 滾 吧 骰 子,3 月 進 行 台 港 澳 地 區 的 正 式 營 運 (6) 轉 投 資 公 司 Joybomb 與 韓 國 遊 戲 大 廠 WebZen 合 作, 承 接 奇 蹟 Online 台 港 澳 地 區 的 營 運 業 務, 並 於 4 月 份 正 式 上 市 (7) 再 度 攜 手 日 本 知 名 遊 戲 大 廠 光 榮 特 庫 摩, 取 得 旗 下 日 本 戰 國 網 頁 遊 戲 百 萬 人 的 信 長 之 野 望, 於 4 月 25 日 上 市, 深 受 玩 家 喜 愛 (8) 信 喵 之 野 望 榮 獲 GAME STAR 遊 戲 之 星 玩 家 票 選 2012 年 度 國 外 網 頁 遊 戲 金 獎 及 巴 哈 姆 特 2013 巴 哈 姆 特 遊 戲 大 賞 - 年 度 Web Game 銀 賞 之 殊 榮 (9) 跨 界 合 作 與 So-net 共 創 碩 辣 椒, 打 造 行 動 裝 置 娛 樂 平 台 (10) 與 三 麗 鷗 跨 界 合 作, 推 出 漂 浮 樂 園 Hello Kitty 及 大 眼 蛙 並 攜 手 食 品 業 知 名 大 廠 - 乖 乖 三 方 合 作, 推 出 乖 乖 日 式 巧 克 力 脆 片 漂 浮 樂 園 Hello Kitty 限 量 產 品 包 (11) 深 受 各 界 肯 定, 榮 獲 第 15 屆 金 峰 獎 傑 出 企 業 殊 榮 (12) 超 萌 回 合 制 線 上 遊 戲 桃 園 將 星 錄 Online 6 月 5 日 完 美 公 測 (13) 轉 投 資 公 司 Joybomb 再 次 攜 手 北 京 掌 趣, 引 進 連 線 型 的 手 機 遊 戲 石 器 時 代 行 動 Online, 讓 玩 家 間 能 充 分 的 進 行 互 動 同 樂 5 月 正 式 推 出 Android 版 本,6 月 推 出 ios 版 本 (14) 轉 投 資 公 司 Joybomb 引 進 CJ E&M 旗 下 的 遊 戲 開 發 商 4 Plat 所 研 發 的 新 武 林 大 戰 並 於 6 月 推 出 Android 版 本,7 月 正 式 推 出 ios 版 本 6

11 時 間 主 要 記 事 (15) 超 人 氣 Dream Girls 代 言 FREE STYLE 2 Online,7 月 席 捲 全 台 創 下 上 市 一 個 月 突 破 30 萬 會 員 佳 績 (16) 取 得 傲 世 堂 首 款 三 國 RPG 網 頁 遊 戲 名 將 傳 說 代 理 權, 於 7 月 19 日 展 開 傲 世 公 測 (17) 轉 投 資 公 司 Joybomb 引 進 CJ E&M 旗 下 的 遊 戲 開 發 商 Blue Pepper 所 研 發 的 手 機 棒 球 遊 戲 全 民 打 棒 球 2013, 並 於 7 月 營 運 Android 版 本,8 月 營 運 ios 版 本, 風 靡 全 台, 上 市 即 搶 下 ios 與 Google Play 雙 平 台 免 費 下 載 排 行 榜 第 一 名, 最 高 營 收 排 行 榜 第 二 名, 短 短 兩 個 月 時 間 創 下 超 過 兩 百 萬 次 下 載 佳 績 (18) 旗 下 子 公 司 碩 辣 椒 取 得 日 系 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 Goddess Summoner 台 港 澳 代 理 權, 定 名 為 女 神 召 喚,9 月 11 日 推 出 (19) 為 配 合 營 運 資 金 需 求,102 年 9 月 24 日 現 金 增 資 40,000 仟 元, 增 資 後 實 收 資 本 額 新 台 幣 246,639 仟 元 (20) 因 應 市 場 脈 動, 信 喵 之 野 望 百 萬 人 的 三 國 志 Special 百 萬 人 的 信 長 之 野 望 三 款 網 頁 遊 戲 再 推 手 機 版 民 國 102 年 (21) 最 強 動 作 射 擊 線 上 遊 戲 GunZ 2 Online 狂 暴 公 測 玩 家 佳 評 如 潮 (22) 轉 投 資 公 司 Joybomb 旗 下 手 機 遊 戲 寵 物 特 攻 隊 ios 與 Android 雙 版 本 11 月 同 步 上 市 (23) 轉 投 資 公 司 Joybomb 旗 下 手 機 遊 戲 全 民 打 三 國 ios 與 Android 雙 版 本 12 月 正 式 上 市 (24) 取 得 營 運 I Love Coffee 韓 國 知 名 遊 戲 大 廠 PATI Games Corporation 全 新 作 品 Puzzle Barista 台 港 澳 代 理 權, 中 文 正 式 命 名 為 咖 啡 1 號 店, 並 於 12 月 12 日 甜 蜜 上 市 (25) 旗 下 改 編 日 本 動 畫 數 碼 寶 貝 的 線 上 遊 戲 鉅 作 Digimon Masters Online 中 文 正 式 命 名 為 數 碼 寶 貝 Online, 於 12 月 26 日 公 測, 人 氣 爆 滿 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 同 步 推 出 港 澳 版 本 數 碼 暴 龍 Online, 震 撼 港 澳 遊 戲 市 場 (26) 攜 手 日 本 遊 戲 大 廠 CAPCOM, 取 得 日 本 戰 國 策 略 網 頁 遊 戲 鬼 武 者 魂 中 國 代 理 營 運 權, 搶 攻 中 國 遊 戲 市 場 (27) 通 過 CG6008 通 用 版 公 司 治 理 制 度 評 量 認 證 7

12 時 間 主 要 記 事 (1) 紅 心 辣 椒 集 團 與 韓 國 遊 戲 大 廠 MAIET 攜 手 合 作, 取 得 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 R2 Cooking Star 代 理 營 運 權, 搶 攻 東 南 亞 遊 戲 市 場 (2) 結 盟 歐 買 尬 攜 手 打 造 數 位 娛 樂 安 全 聯 盟 (3) 積 極 搶 進 中 國 大 陸, 以 股 份 受 讓 取 得 Blue Panda Holding Limited 35% 股 權, 持 股 比 例 將 從 6.22% 提 升 為 41.22% (4) 旗 下 融 合 日 本 戰 國 與 可 愛 貓 咪 的 信 喵 之 野 望, 榮 獲 得 2013 年 GAME STAR 遊 戲 之 星 國 外 代 理 最 佳 網 頁 遊 戲 - 金 獎 的 最 佳 殊 榮 及 2014 年 巴 哈 姆 特 遊 戲 大 賞 年 度 人 氣 Web Game- 銀 賞 殊 榮 (5) 轉 投 資 公 司 Joybomb 旗 下 手 機 棒 球 遊 戲 全 民 打 棒 球 2013 正 式 更 名 為 全 民 打 棒 球 2014, 推 出 美 國 職 棒 大 聯 盟 MLB 版 本, 成 為 國 內 第 一 款 同 時 擁 有 中 華 職 棒 與 美 國 職 棒 球 員 內 容 的 運 動 手 機 遊 戲 並 邀 請 旅 美 名 投 陳 偉 殷 為 遊 戲 代 言, 再 掀 棒 球 旋 風 民 國 103 年 (6) 轉 投 資 公 司 Joybomb 取 得 CJ E&M 旗 下 的 遊 戲 開 發 商 Seed9 所 研 發 的 動 作 RPG 手 機 遊 戲 魔 物 學 園, 並 於 1 月 正 式 推 出 ios 及 Android 雙 版 本 上 市 後 立 刻 奪 得 ios 與 Google Play 雙 平 台 免 費 下 載 排 行 榜 第 一 名 (7) 搶 攻 手 遊 市 場 取 得 3D 動 作 角 色 扮 演 首 由 藍 月 台 港 澳 代 理 權, 2 月 11 日 酷 炫 上 市 (8) 取 得 CPBL 及 MLB 雙 聯 盟 擬 真 版 棒 球 線 上 遊 戲 全 民 打 棒 球 The Real Online 台 港 澳 代 理 權,3 月 19 日 中 職 開 幕 戰 前 提 前 開 戰 (9) 旗 下 子 公 司 碩 辣 椒 3 月 20 日 推 出 由 韓 國 開 發 商 MAIET 製 作 的 超 Q 手 持 裝 置 遊 戲 Cooking Star, 中 文 正 式 命 名 為 跑 跑 小 廚 師 (10) 取 得 全 台 首 款 棒 球 策 略 手 機 遊 戲 全 民 打 棒 球 : 成 為 總 教 練 台 港 澳 代 理 權,3 月 26 日 HOME RUN 上 市, 並 於 11 月 5 日 更 名 為 教 練! 我 想 打 棒 球! (11) 跨 足 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 研 發, 躍 升 全 方 位 遊 戲 商, 推 出 自 製 手 遊 PIRATES Slot 海 盜 拉 霸 ALICE Slot 愛 麗 絲 拉 霸 (12) 轉 投 資 公 司 Joybomb 與 韓 國 手 機 遊 戲 大 廠 SUNDAYTOZ 合 作, 引 進 該 公 司 旗 下 的 手 機 休 閒 遊 戲 全 民 連 萌 ANiPANG, 並 於 4 月 正 式 推 出 Android 版 本 (13) 轉 投 資 公 司 Joybomb 引 進 CJ E&M 旗 下 的 遊 戲 開 發 商 Monster Smile 所 研 發 的 手 機 奇 幻 卡 牌 遊 戲 Monster Cry, 並 於 5 月 正 式 推 出 Android 版 本,6 月 推 出 ios 版 本 (14) 取 得 韓 國 遊 戲 大 廠 PATI Games Q 版 少 女 塔 防 行 動 裝 置 遊 戲 Monster Defend Girls 台 港 澳 地 區 代 理 權, 並 正 式 命 名 為 魔 物 少 女,6 月 11 日 正 式 推 出 ios Android 雙 版 本 (15) 與 國 際 遊 戲 開 發 大 廠 SQUARE ENIX 首 度 合 作, 引 進 旗 下 日 本 戰 國 策 略 網 頁 遊 戲 戰 國 IXA, 於 6 月 24 日 正 式 推 出 後, 深 受 玩 家 喜 愛 (16) 7 月 16 日 宣 布 與 日 本 遊 戲 開 發 商 光 榮 特 庫 摩 遊 戲 簽 訂 大 航 海 時 代 V 網 頁 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 台 港 澳 代 理 權, 以 及 大 航 海 時 代 V 網 頁 版 本 中 國 代 理 營 運 權, 並 由 布 魯 潘 達 負 責 中 國 營 運 大 航 海 時 代 V 預 計 於 第 4 季 推 出 (17) 取 得 由 PNIX GAMES 製 作 發 行, 集 結 多 項 運 動 趣 味 競 技 的 行 動 裝 置 遊 戲 全 民 運 動 會 台 港 澳 地 區 代 理 權, 於 7 月 23 日 正 式 上 市, 推 出 不 到 一 周 即 創 下 20 萬 人 次 下 載 紀 錄 (18) 轉 投 資 公 司 Joybomb 取 得 廣 州 暴 雨 遊 戲 (ThunderStorm Studio) 的 3D 8

13 時 間 主 要 記 事 東 方 水 墨 風 格 MMORPG 天 劍 Online, 於 9 月 份 推 出 ios 與 Android 雙 版 本 (19) 轉 投 資 公 司 Joybomb 取 得 韓 國 Four Thirty Three Inc. 第 一 人 稱 射 擊 手 機 遊 戲 弓 Online 的 台 港 澳 獨 家 代 理 權, 並 於 10 月 同 步 推 出 ios 民 國 103 年 與 Android 雙 版 本 (20) 航 海 冒 險 模 擬 遊 戲 系 列 新 作 大 航 海 時 代 V 搶 先 於 11 月 13 日 推 出 VIP 測 試 (21) 11 月 14 日 正 式 宣 布 與 韓 國 知 名 跨 平 台 直 播 大 廠 AfreecaTV Co., Ltd. 攜 手 合 作, 成 立 轉 投 資 公 司 辣 椒 艾 菲 卡 直 播 股 份 有 限 公 司, 打 造 台 港 澳 首 座 跨 平 台 直 播 平 台, 以 獨 創 的 經 營 模 式, 讓 紅 心 辣 椒 躍 升 為 全 方 位 的 線 上 數 位 娛 樂 營 運 商 (22) 取 得 國 內 開 發 商 聚 樂 方 塊 數 位 旗 下 可 愛 Q 版 的 3D 角 色 扮 演 射 擊 行 動 遊 戲 惡 魔 消 滅 者,12 月 10 日 於 Google Play 平 台 開 放 下 載 民 國 104 年 (1) 轉 投 資 公 司 Joybomb 因 應 韓 國 母 公 司 Netmarble Games 全 球 化 策 略, 於 1 月 正 式 將 公 司 名 稱 更 名 為 netmarble Joybomb (2) 最 強 日 本 海 洋 冒 險 網 頁 遊 戲 鉅 作 大 航 海 時 代 V 於 1 月 21 日 展 開 光 榮 封 測, 吸 引 上 萬 名 玩 家 加 入, 並 於 2 月 5 日 推 出 征 服 公 測, 深 獲 玩 家 喜 愛, 更 於 4 月 16 日 推 出 手 動 版 本, 於 App Store 及 Google Play 雙 平 台 上 市 (3) 取 得 閑 趣 網 絡 KUSO 可 愛 風 格 武 俠 RPG 手 機 遊 戲 大 俠! 喵 喵 喵 台 港 澳 代 理 權, 於 1 月 27 日 ios Android 雙 版 本 正 式 推 出 (4) 旗 下 由 日 本 戰 國 故 事 改 編 而 成 的 可 愛 貓 武 將 網 頁 遊 戲 信 喵 之 野 望 於 1 月 28 日 獲 得 2014 年 GAME STAR 遊 戲 之 星 國 外 代 理 最 佳 網 頁 遊 戲 - 銅 獎 殊 榮 (5) 與 日 本 開 發 商 Clover Lab. 攜 手 合 作, 取 得 該 公 司 旗 下 以 北 歐 神 話 為 題 材 的 RPG 行 動 遊 戲 ゆるドラシル 台 港 澳 地 區 代 理 權, 並 正 式 命 名 為 悠 閒 世 界 樹,1 月 28 日 於 ios Android 雙 平 台 正 式 上 架 (6) 取 得 中 國 開 發 商 天 上 友 嘉 旗 下 星 座 卡 牌 RPG 遊 戲 星 座 女 神 台 港 澳 地 區 代 理 權, 並 正 式 命 名 為 星 の 女 神,1 月 29 日 於 Google Play 推 出 並 於 7 月 31 日 推 出 進 化 版 同 步 更 名 為 星 河 物 語 (7) 1 月 30 日 與 韓 國 大 廠 SK Networks Service 攜 手 合 作, 取 得 旗 下 熱 門 動 漫 ARPG 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 Children of God 台 港 澳 代 理 營 運 權, 正 式 命 名 為 神 之 子,8 月 31 日 正 式 於 Google Play 平 台 上 市 (8) 放 眼 全 球,2 月 9 日 攜 手 陸 商 傲 世 堂 進 軍 日 本 遊 戲 市 場, 成 立 轉 投 資 公 司 傲 世 辣 椒 株 式 會 社 躍 升 為 國 際 級 數 位 娛 樂 營 運 商 (9) 旗 下 轉 投 資 公 司 辣 椒 方 舟 取 得 SD GUNDAM Battle Station 行 動 裝 置 遊 戲 在 台 港 澳 的 代 理 營 運 權, 並 正 式 命 名 為 SD 鋼 彈 Battle Station, 於 2 月 9 日 正 式 於 Android 平 台 推 出, 推 出 不 到 一 個 月 即 創 下 下 載 量 突 破 100 萬 人 次 的 亮 眼 成 績, 並 於 3 月 20 日 於 ios 平 台 上 市 (10) 旗 下 轉 投 資 公 司 辣 椒 艾 菲 卡 直 播 股 份 有 限 公 司, 於 2 月 10 日 推 出 辣 椒 艾 菲 卡 TV 數 位 娛 樂 影 音 直 播 平 台, 正 式 開 啟 數 位 時 代 行 動 娛 樂 全 新 紀 元 9

14 時 間 主 要 記 事 (11) 子 公 司 香 港 紅 心 辣 椒 於 3 月 16 日 宣 布 取 得 由 巨 煌 科 技 代 理, 獨 龍 電 子 所 研 發 的 卡 牌 類 型 手 持 裝 置 遊 戲 大 菠 蘿 聯 盟 台 港 澳 獨 家 代 理 權 (12) 轉 投 資 公 司 netmarble Joybomb 取 得 韓 國 Netmarble Games 旗 下 遊 戲 開 發 商 Netmarble Monster 所 研 發 全 民 碰 碰 碰 的 台 港 澳 獨 家 代 理 權, 於 3 月 正 式 推 出 ios Android 雙 版 本 (13) 取 得 暗 黑 Q 版 3DARPG 手 遊 暗 黑 特 攻 隊 台 港 澳 代 理 權,6 月 23 日 於 App Store Google Play 雙 平 台 上 市 (14) 旗 下 子 公 司 碩 辣 椒 取 得 旗 下 三 國 即 時 策 略 卡 牌 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 THREE KINGDOMS 台 港 澳 代 理 權, 正 式 命 名 為 三 國 の 霸 民 國 104 年 業 - 最 強 傳 說, 並 於 7 月 7 日 推 出 Android 版 本 (15) 旗 下 轉 投 資 公 司 辣 椒 方 舟 7 月 29 日 日 取 得 由 芒 果 互 娛 和 360 手 機 遊 戲 授 權, 上 海 駿 夢 遊 戲 開 發 製 作, 武 媚 娘 傳 奇 電 視 劇 唯 一 官 方 授 權 同 名 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 武 媚 娘 傳 奇 台 港 澳 代 理 營 運 權,8 月 12 日 於 Google Play 搶 先 推 出,9 月 2 日 於 App Store 全 面 上 架, 好 評 不 斷 (16) 12 月 4 日 正 式 於 App Store/Google Play 兩 大 平 台 全 面 推 出 神 幻 冒 險 ARPG 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 神 之 子 貳 - 風 雲 再 起, (1) 與 日 本 知 名 遊 戲 大 廠 PAONDP 攜 手 合 作, 取 得 風 靡 日 本, 以 知 名 海 賊 故 事 為 背 景 的 人 氣 手 持 行 動 裝 置 遊 戲 SCRATCH PIRATES 台 港 澳 代 理 營 運 權, 並 正 式 命 名 為 刮 刮 海 盜, 於 1 月 28 日 推 出 ios Android 雙 版 本 (2) 辣 椒 方 舟 攜 手 日 本 遊 戲 大 廠 KADOKAWA GAMES 取 得 其 旗 下 瘋 迷 日 本 百 萬 人 的 RPG 手 遊 妖 怪 百 姫 たん!, 中 文 定 名 為 妖 怪 百 姫, 於 2016 年 1 月 21 日 推 出 ios Android 雙 版 本, 人 氣 不 斷 攀 升 (3) 韓 國 遊 戲 大 廠 Company 100, Inc 旗 下 超 強 夥 伴 冒 險 可 愛 休 閒 手 機 遊 戲 Buddy Rush2, 中 文 命 名 Buddy Rush 2 衝 吧! 夥 伴, 2 月 25 日 正 式 於 App Store Google Play 雙 平 台 上 市 (4) 紅 心 辣 椒 旗 下 兩 款 熱 門 遊 戲 信 喵 之 野 望 及 大 航 海 時 代 V 民 國 105 年 分 別 拿 下 2015 GAME STAR 遊 戲 之 星 金 賞 及 銅 賞 之 殊 榮, 顯 示 紅 心 辣 椒 營 運 的 亮 眼 成 果 (5) 再 度 搶 下 BANDAI KOREA 旗 下 超 人 氣 知 名 IP SD 鋼 彈 SHOOTER 台 港 澳 代 理 權, 並 於 3 月 9 日 正 式 推 出 ios Android 雙 版 本, 遊 戲 上 市 第 二 天 即 搶 下 雙 平 台 排 行 榜 前 三 名 寶 座, 第 一 個 月 即 突 破 50 萬 人 次 下 載 大 關 (6) 再 度 攜 手 日 本 遊 戲 大 廠 CAPCOM, 取 得 其 旗 下 日 本 超 人 氣 狩 獵 遊 戲 魔 物 獵 人 FRONTIER G 聯 合 營 運 權, 並 於 3 月 17 日 正 式 運 營 (7) 為 實 現 投 資 收 益, 增 加 營 運 資 金, 已 處 分 辣 椒 方 舟 移 動 數 位 股 份 有 限 公 司 股 權 及 辣 椒 艾 菲 卡 直 播 股 份 有 限 公 司 股 權 10

15 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 ( 一 ) 組 織 結 構 11

16 ( 二 ) 各 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 別 稽 核 室 工 作 業 務 職 掌 1 建 立 與 維 護 公 司 內 稽 制 度 衡 量 政 策 執 行 之 效 率 並 提 供 改 善 之 建 議 2 保 護 公 司 資 產, 防 止 浪 費 舞 弊 及 無 效 率 的 事 情 發 生 3 各 項 例 行 性 及 專 案 性 之 稽 核 與 異 常 事 項 之 查 報 總 經 理 室 綜 理 公 司 整 體 策 略 目 標 執 行 全 盤 業 務 與 督 導 協 調 各 單 位 管 理 處 - 財 務 部 資 金 調 度 財 務 管 理 投 資 事 業 管 理 及 預 算 控 制 等 之 規 劃 審 核 事 項 管 理 處 - 會 計 部 管 理 處 - 股 務 部 公 司 各 項 帳 務 處 理 費 用 支 出 之 審 核 與 盤 點 財 務 報 表 及 年 度 預 算 的 協 助 編 制 等 事 項 扮 演 公 司 和 投 資 人 雙 向 溝 通 之 媒 介, 適 時 向 投 資 人 揭 露 公 司 目 前 營 運 財 務 現 況 公 司 經 營 理 念 及 業 務 未 來 發 展 管 理 處 - 法 務 部 公 司 定 型 化 契 約 擬 訂, 往 來 合 約 審 查, 智 慧 財 產 權 的 維 護 管 理 管 理 處 - 採 購 部 負 責 採 購 資 訊 設 備 營 運 設 備 軟 硬 體 廣 宣 品 輔 銷 品 及 全 媒 體 廣 告 採 購 事 項 管 理 處 - 人 事 部 公 司 人 事 薪 資 教 育 訓 練 員 工 福 利 管 理 處 - 行 政 部 國 際 事 業 部 各 項 產 品 進 出 物 流 管 理 不 良 品 之 退 貨 處 理 過 期 庫 存 品 之 提 報 與 管 理 各 項 公 司 盤 點 事 宜 辦 公 室 庶 務 處 理 落 實 公 司 營 運 規 劃 之 理 念, 負 責 研 究 國 內 外 市 場 及 相 關 產 業 概 況, 負 責 海 外 業 務 之 追 蹤 與 協 調 及 海 外 市 場 之 開 發 引 進 海 外 新 產 品 等 事 項 業 務 部 負 責 產 品 通 路 網 路 咖 啡 B2B B2C 業 務 銷 售 及 開 發 整 合 行 銷 處 - 公 關 部 產 品 宣 傳 活 動 企 劃 執 行 整 合 行 銷 處 - 異 業 合 作 部 負 責 與 異 業 公 司 合 作 各 項 活 動, 推 廣 公 司 產 品 事 宜 技 術 支 援 處 - 研 發 部 整 合 與 建 立 系 統 服 務 平 臺 資 料 庫 技 術 開 發 與 資 源 整 合 技 術 支 援 處 - 維 運 部 技 術 支 援 處 - 移 動 開 發 部 資 訊 網 路 規 劃 應 用 與 管 理 各 類 軟 體 之 管 理 與 維 護 系 統 資 源 (MIS) 之 維 護 及 管 理 負 責 台 北 機 房 之 維 護 及 管 理 負 責 以 數 位 網 路 娛 樂 為 基 礎, 以 行 動 載 具 為 標 的, 研 發 公 司 新 手 機 遊 戲 程 式 開 發 客 服 中 心 提 供 客 戶 各 項 諮 詢 服 務 遊 戲 事 業 處 公 司 各 項 遊 戲 之 營 運 行 銷 規 劃 美 術 設 計 部 負 責 遊 戲 新 產 品 之 2D 3D 美 術 設 計 等 遊 戲 測 試 部 負 責 公 司 上 市 遊 戲 產 品 之 品 質 測 試 12

17 二 董 事 監 察 人 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 ( 一 ) 董 事 監 察 人 : 董 事 及 監 察 人 資 料 105 年 04 月 30 日 職 稱 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 股 數 持 股 比 率 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 董 事 長 英 屬 維 京 群 島 董 事 長 台 灣 Johnny Brothers Holding Limited 年 ,575, % 2,034, % 無 無 無 無 無 鄧 潤 澤 (Johnny Brothers Holding Limited 代 表 人 ) 年 , % 0 0% 96, % 0 0 美 國 柏 克 萊 大 學 - 管 理 學 碩 士 清 華 大 學 電 機 學 系 1. 瑞 士 商 瑞 銀 華 寶 財 務 顧 問 ( 股 ) 公 司 證 券 分 析 師 2. 統 一 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 基 金 經 理 人 3. 統 一 證 券 投 資 顧 問 ( 股 ) 公 司 副 總 經 理 4. 上 海 天 希 網 路 技 術 有 限 公 司 董 事 長 5. 天 聯 世 紀 信 息 技 術 ( 上 海 ) 有 限 公 司 執 行 長 1. 健 勤 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 2.Times Online Limited 董 事 長 3.Johnny Brothers Holding Limited 董 事 長 4.Blue Panda Holding Limited 董 事 長 5. 統 一 證 券 投 資 信 託 ( 股 ) 公 司 董 事 長 6. 夏 亞 信 息 技 術 ( 上 海 ) 有 限 公 司 法 人 代 表 人 董 事 7. 網 石 棒 辣 椒 股 份 有 限 公 司 董 事 長 8. 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 董 事 長 9. 香 港 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 有 限 公 司 董 事 10. 辣 椒 方 舟 移 動 數 位 股 份 有 限 公 司 董 事 長 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 鄧 文 惠 鄧 文 瑄 姐 弟 兄 妹 13

18 職 稱 國 籍 或 註 冊 地 董 事 英 屬 維 京 群 島 董 事 台 灣 董 事 台 灣 董 事 台 灣 姓 名 Times Online Limited 鄧 文 惠 (Times Online Limited 代 表 人 ) 鄧 文 瑄 (Times Online Limited 代 表 人 ) 陳 依 琳 (Times Online Limited 代 表 人 ) ( 註 3) 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 股 數 持 股 比 率 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 年 ,173, % 5,704, % 無 無 無 無 無 年 , % 美 國 舊 金 山 大 學 教 育 博 士 美 國 哈 佛 大 學 教 育 碩 士 1. 教 育 部 部 長 室 專 門 委 員 2. 國 立 台 北 教 育 大 學 兼 任 講 師 3. 國 立 臺 灣 藝 術 學 院 兼 任 講 師 1. 健 勤 投 資 ( 股 ) 公 司 監 察 人 2. 國 立 台 北 教 育 大 學 教 育 系 助 理 教 授 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 鄧 潤 澤 鄧 文 瑄 姐 弟 姐 妹 年 , % 120, % 0 0 美 國 舊 金 山 金 門 大 學 財 務 管 理 碩 士 1. 統 一 超 商 ( 股 ) 公 司 國 際 採 購 組 專 員 2. 統 一 超 商 ( 股 ) 公 司 整 合 行 銷 部 專 員 1. 健 勤 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 鄧 潤 澤 鄧 文 惠 兄 妹 姐 妹 日 本 麗 澤 大 學 1. 盛 軒 股 份 有 限 公 司 總 經 理 年 上 海 阿 波 羅 商 務 中 心 日 文 顧 問 無 無 無 無 3. 上 海 湯 臣 集 團 董 事 總 經 理 私 人 助 理 14

19 職 稱 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 股 數 持 股 比 率 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 董 事 台 灣 楊 正 毅 年 獨 立 董 事 台 灣 杜 靜 婷 年 獨 立 董 事 台 灣 白 明 淳 年 主 要 經 ( 學 ) 歷 海 洋 大 學 航 海 系 1. 台 中 港 務 局 通 信 業 務 員 2. 亞 聯 通 信 科 技 ( 股 ) 公 司 董 事 長 特 助 加 州 州 立 大 學 多 明 格 茲 希 爾 分 校 企 管 碩 士 美 國 德 州 聖 道 大 學 會 計 系 1.SKECHERS USA INC. International Account Manager (Junior) 2.Markimex, Inc. Product Manager 3.TA CHEN NTERNATIONAL Project Manager Thomas M. Cooley Law School (Juris Doctor) 1. 中 國 文 化 大 學 國 際 學 術 合 作 組 組 長 2. 大 同 大 學 研 發 處 學 術 合 作 主 任 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無 無 1. 圓 祥 國 際 有 限 公 司 董 事 總 經 理 2. 圓 祥 企 業 股 份 有 限 公 司 總 經 理 董 事 無 無 無 1. 美 國 紐 澤 西 州 律 師 2. 普 菲 特 環 宇 國 際 有 限 公 司 董 事 無 無 無

20 職 稱 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 現 在 持 有 股 數 股 數 持 股 比 率 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 獨 立 董 事 台 灣 朱 康 元 年 註 1: 持 有 股 數 為 截 至 105 月 04 月 30 日 之 股 數 註 2: 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 發 行 股 份 總 數 為 27,320,796 股 註 3:105 年 2 月 26 日 改 派 陳 依 琳 董 事 為 TIMES ON LINE 之 法 人 代 表 人 ; 陳 銘 豪 董 事 解 任 註 4:104 年 6 月 23 日 JC BROTHERS LIMITED 及 羅 家 真 董 事 辭 任 法 人 董 事 及 法 人 董 事 代 表 人 16 主 要 經 ( 學 ) 歷 美 國 華 盛 頓 大 學 企 管 研 究 所 1. 宏 碁 股 份 有 限 公 司 系 統 發 展 部 銷 售 主 任 2. 唯 勝 實 業 股 份 有 限 公 司 業 務 總 監 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 1. 唯 勝 實 業 股 份 有 限 公 司 總 經 理 2. 唯 勝 實 業 股 份 有 限 公 司 董 事 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無

21 法 人 股 東 之 主 要 股 東 105 年 04 月 30 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 百 分 比 Johnny Brothers Holding Limited ( 註 冊 地 : 英 屬 維 京 群 島 ) 鄧 潤 澤 33.34% 鄧 文 惠 33.33% 鄧 文 瑄 33.33% Times Online Limited ( 註 冊 地 : 英 屬 維 京 群 島 ) 鄧 潤 澤 35.20% 鄧 文 惠 30.53% 鄧 文 瑄 30.53% 註 1: 董 事 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者, 應 填 寫 該 法 人 股 東 名 稱 註 2: 填 寫 該 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 若 其 主 要 股 東 為 法 人 者, 應 再 填 列 下 表 二 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 : 不 適 用 17

22 條 件 姓 名 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 董 事 及 監 察 人 資 料 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 3) 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 年 04 月 30 日 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 董 事 長 鄧 潤 澤 (Johnny Brothers Holding Limited 代 表 人 ) 董 事 鄧 文 惠 (Times Online Limited 代 表 人 ) 董 事 鄧 文 瑄 (Times Online Limited 代 表 人 ) 董 事 陳 依 琳 (Times Online Limited 代 表 人 ) ( 註 1) 董 事 楊 正 毅 獨 立 董 事 杜 靜 婷 獨 立 董 事 白 明 淳 - - 獨 立 董 事 朱 康 元 註 1:105 年 2 月 26 日 改 派 陳 依 琳 董 事 為 TIMES ON LINE 之 法 人 代 表 人 ; 陳 銘 豪 董 事 解 任 註 2:104 年 6 月 23 日 JC BROTHERS LIMITED 及 羅 家 真 董 事 辭 任 法 人 董 事 及 法 人 董 事 代 表 人 註 3: 各 董 事 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 之 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 ( 但 如 為 公 司 之 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 限 ) (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 親 屬 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 但 依 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 七 條 履 行 職 權 之 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員, 不 在 此 限 (8) 未 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 (9) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 法 人 或 其 代 表 人 當 選 18

23 ( 二 ) 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 : 總 經 理 副 總 經 理 協 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 職 稱 國 籍 姓 名 執 行 長 兼 總 經 理 ( 註 3) 就 任 日 期 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 台 灣 李 亦 華 財 務 長 台 灣 郭 冠 宏 營 運 長 台 灣 楊 淇 鴻 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 紐 約 大 學 行 銷 管 理 研 究 所 1. 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 股 份 有 限 公 司 - 國 際 事 業 部 經 理 2. 辣 椒 艾 菲 卡 直 播 股 份 有 限 公 司 - 副 總 經 理 3. 易 帆 特 國 際 企 管 顧 問 股 份 有 限 公 司 - 專 案 經 理 University of Dallas,M.B.A. 國 立 政 治 大 學 - 經 濟 系 1. 統 一 國 際 開 發 股 份 有 限 公 司 - 經 理 2. 鎂 成 金 科 技 城 股 份 有 限 公 司 - 經 理 3. 國 產 實 業 建 設 股 份 有 限 公 司 - 專 員 育 達 商 職 國 際 貿 易 系 1. 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 股 份 有 限 公 司 - 營 運 長 2. 數 位 遊 戲 娛 樂 股 份 有 限 公 司 - 經 理 技 術 支 援 處 處 長 台 灣 蕭 柏 山 文 化 大 學 - 數 學 系 1. 亞 捷 數 位 科 技 ( 股 ) 公 司 技 術 服 務 處 處 長 2. 泰 鋒 電 腦 ( 股 ) 公 司 電 腦 專 案 經 理 19 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 105 年 04 月 17 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 1. 香 港 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 有 限 公 司 行 政 總 裁 無 無 無 1. 香 港 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 有 限 公 司 財 務 主 管 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無 無

24 職 稱 國 籍 姓 名 會 計 主 管 ( 註 4) 就 任 日 期 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 ( 註 1) 持 股 比 率 ( 註 2) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 台 灣 朱 佑 東 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 逢 甲 大 學 經 濟 系 1. 花 王 企 業 股 份 有 限 公 司 管 理 部 經 理 兼 會 計 主 管 2. 南 璋 股 份 有 限 公 司 財 會 處 經 理 稽 核 主 管 台 灣 張 懷 甯 國 立 彰 化 師 範 大 學 會 計 學 系 1. 勤 業 眾 信 聯 合 會 計 師 事 務 所 副 組 長 2. 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 主 任 3. 富 邦 媒 體 科 技 股 份 有 限 公 司 襄 理 註 1: 持 有 股 數 為 截 至 停 止 過 戶 日 105 月 04 月 17 日 之 股 數 註 2: 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 發 行 股 份 總 數 為 27,320,796 股 註 3:104 年 12 月 15 日 聘 任 李 亦 華 小 姐 為 總 經 理 ;105 年 01 月 31 日 因 呂 冠 怡 執 行 長 離 職 解 任, 由 李 亦 華 總 經 理 兼 任 執 行 長 註 4:105 年 2 月 16 日 聘 任 朱 佑 東 先 生 為 會 計 主 管, 現 105 年 4 月 30 日 離 職 解 任 20 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 無 無 無 無 無 無 無 無

25 三 最 近 年 度 支 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 ( 一 ) 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 104 年 12 月 31 日 ; 單 位 : 仟 元 董 事 酬 金 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 職 稱 姓 名 董 事 長 董 事 董 事 董 事 董 事 鄧 潤 澤 (Johnny Brothers Holding Limited 代 表 人 ) 鄧 文 惠 (Times Online Limited 代 表 人 ) 鄧 文 瑄 (Times Online Limited 代 表 人 ) 陳 銘 豪 (Times Online Limited 代 表 人 )( 註 1) 羅 家 真 (JC Brothers Limited 代 表 人 )( 註 2) 本 公 司 報 酬 (A) 退 職 退 休 金 (B) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 董 事 酬 勞 (C) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 業 務 執 行 費 用 (D) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) 退 職 退 休 金 (F) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 員 工 酬 勞 (G) 本 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 (H) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數 (I) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 4,230 4, 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 21

26 董 事 楊 正 毅 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 獨 立 董 事 杜 靜 婷 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 獨 立 董 事 白 明 淳 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 獨 立 董 事 朱 康 元 不 適 用 不 適 用 不 適 用 不 適 用 無 註 1:TIMES ONLINE LIMITED 於 105 年 2 月 26 日 改 派 董 事 代 表 人 為 陳 依 琳 董 事, 陳 銘 豪 董 事 於 105 年 2 月 26 日 辭 任 註 2:JC BROTHERS LIMITED 法 人 董 事 及 法 人 代 表 人 羅 家 真 董 事 於 104 年 6 月 23 日 辭 任 酬 金 級 距 表 董 事 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 鄧 文 惠 鄧 文 瑄 陳 銘 豪 楊 正 毅 羅 家 真 杜 靜 婷 白 明 淳 朱 康 元 鄧 文 惠 鄧 文 瑄 陳 銘 豪 楊 正 毅 羅 家 真 杜 靜 婷 白 明 淳 朱 康 元 鄧 文 惠 鄧 文 瑄 陳 銘 豪 楊 正 毅 羅 家 真 杜 靜 婷 白 明 淳 朱 康 元 鄧 文 惠 鄧 文 瑄 陳 銘 豪 楊 正 毅 羅 家 真 杜 靜 婷 白 明 淳 朱 康 元 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 鄧 潤 澤 鄧 潤 澤 鄧 潤 澤 鄧 潤 澤 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 無 無 總 計

27 ( 二 ) 監 察 人 之 酬 金 本 公 司 自 103 年 1 月 3 月 成 立 審 計 委 員 會, 故 不 適 用 ( 三 ) 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 104 年 12 月 31 日 ; 單 位 : 仟 元 職 稱 姓 名 執 行 長 兼 總 經 理 ( 註 1) 呂 冠 怡 本 公 司 薪 資 (A) 退 職 退 休 金 (B) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 公 司 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 (D) 本 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 股 數 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 總 經 理 ( 註 2) 李 亦 華 7,352 7, 不 適 用 不 適 用 無 總 經 理 ( 註 3) 葉 慶 元 註 1:105 年 1 月 30 日 辭 任 註 2:104 年 12 月 15 日 新 任,105 年 01 月 30 日 李 亦 華 總 經 理 兼 任 執 行 長 註 3:104 年 8 月 13 日 辭 任 23

28 酬 金 級 距 表 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 本 公 司 財 務 報 告 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 李 亦 華 李 亦 華 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 呂 冠 怡 葉 慶 元 呂 冠 怡 葉 慶 元 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 總 計 3 人 3 人 24

29 ( 四 ) 配 發 員 工 酬 勞 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 104 年 12 月 31 日 ; 單 位 : 新 台 幣 仟 元 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 總 計 現 金 金 額 ( 註 6) 股 票 金 額 ( 註 6) 職 稱 姓 名 ( 註 5) 執 行 長 兼 總 經 理 ( 註 1) 李 亦 華 經 理 人 執 行 長 ( 註 2) 呂 冠 怡 ( 註 總 經 理 ( 註 3) 葉 慶 元 財 務 長 郭 冠 宏 7) 營 運 長 ( 註 4) 楊 淇 鴻 技 術 支 援 處 處 長 蕭 柏 山 註 1:104 年 12 月 15 日 新 任 ;105 年 1 月 30 日 兼 任 執 行 長 註 2:105 年 01 月 30 日 辭 任 執 行 長 註 3:104 年 08 月 13 日 解 任 總 經 理 註 4:104 年 9 月 15 日 新 任 註 5: 應 揭 露 個 別 姓 名 及 職 稱, 但 得 以 彙 總 方 式 揭 露 盈 餘 分 配 情 形 註 6: 係 填 列 最 近 年 度 經 董 事 會 通 過 分 派 經 理 人 之 員 工 酬 勞 金 額 ( 含 股 票 及 現 金 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 分 派 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 分 派 金 額 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 ; 已 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 者, 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 個 體 或 個 別 財 務 報 告 之 稅 後 純 益 註 7: 經 理 人 之 適 用 範 圍, 依 據 本 會 92 年 3 月 27 日 台 財 證 三 字 第 號 函 令 規 定, 其 範 圍 如 下 : (1) 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (2) 副 總 經 理 及 相 當 等 級 者 (3) 協 理 及 相 當 等 級 者 (4) 財 務 部 門 主 管 (5) 會 計 部 門 主 管 (6) 其 他 有 為 公 司 管 理 事 務 及 簽 名 權 利 之 人 註 8: 若 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 有 領 取 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者, 除 填 列 附 表 一 之 二 外, 另 應 再 填 列 本 表 25

30 ( 五 ) 分 別 比 較 說 明 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 於 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 比 例 之 分 析 並 說 明 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 與 經 營 績 效 及 未 來 風 險 之 關 聯 性 (1) 最 近 二 年 度 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 稅 後 純 益 分 析 職 稱 103 年 度 104 年 度 本 公 司 合 併 公 司 本 公 司 合 併 公 司 董 事 (7.16%) (6.87%) (1.53%) (1.51%) 監 察 人 (0.03%) (0.03%) 0 0 總 經 理 及 副 總 經 理 (5.82%) (5.58%) (1.68%) (1.66%) (2) 給 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 及 與 經 營 績 效 之 關 聯 性 1. 董 事 及 監 察 人 本 公 司 支 付 董 監 酬 勞 均 依 公 司 章 程 規 定 辦 理 2. 總 經 理 及 副 總 經 理 本 公 司 支 付 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 係 按 該 職 位 於 同 業 市 場 中 之 薪 資 水 平 考 量 公 司 內 該 職 位 之 權 責 範 圍, 以 及 當 年 度 對 公 司 營 運 目 標 逹 成 之 貢 獻 度 給 付 酬 金 26

31 四 公 司 治 理 運 作 情 形 ( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 董 事 會 (104 年 度 ), 董 事 會 共 開 會 6 次 A, 董 事 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) B/A 備 註 董 事 長 Johnny Brothers Holding Limited % 代 表 人 : 鄧 潤 澤 董 事 Times Online Limited 代 表 人 : 鄧 文 惠 董 事 Times Online Limited 代 表 人 : 鄧 文 瑄 董 事 董 事 Times Online Limited 代 表 人 : 陳 銘 豪 JC Brothers Limited 代 表 人 : 羅 家 真 % % 陳 銘 豪 董 事 於 105/2/26 辭 任 法 人 董 事 代 表 人 104/6/23 同 時 辭 任 法 人 及 法 人 董 事 代 表 人 董 事 楊 正 毅 % 獨 立 董 事 杜 靜 婷 % 獨 立 董 事 白 明 淳 % 獨 立 董 事 朱 康 元 % 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 獨 立 董 事 意 見 及 公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 : 本 公 司 獨 立 董 事 針 對 所 參 與 之 董 事 會 並 無 持 反 對 或 保 留 意 見 之 情 形 二 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 : (1)104 年 03 月 27 日 擬 於 泰 國 成 立 線 上 遊 戲 公 司 案, 鄧 潤 澤 董 事 長, 因 利 益 迴 避 不 參 與 表 決, 故 指 派 朱 康 元 獨 立 董 事 為 代 理 主 席, 經 代 理 主 席 徵 詢 其 餘 出 席 董 事, 決 定 先 審 慎 評 估 後 再 討 論 是 否 進 行 投 資 三 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 提 昇 資 訊 透 明 度 等 ) 與 執 行 情 形 評 估 : (1) 本 公 司 104 年 度 設 有 獨 立 董 事 3 席, 並 訂 有 獨 立 董 事 職 能 範 疇 ; 其 獨 立 董 事, 除 於 客 27

32 觀 公 正 之 立 場 於 董 事 會 直 接 監 督 公 司 之 重 大 營 運 計 畫 外, 並 可 於 公 司 決 定 策 略 時, 運 用 其 經 驗 及 知 識 提 出 建 議 (2) 為 健 全 董 事 會 監 督 責 任 強 化 董 事 會 管 理 機 制, 本 公 司 於 103 年 1 月 3 日 設 立 審 計 委 員 會, 審 計 委 員 會 由 全 體 獨 立 董 事 組 成 審 計 委 員 會 為 履 行 其 職 責, 依 其 組 織 章 程 規 定 有 權 進 行 任 何 適 當 的 審 核 及 調 查, 並 且 與 公 司 內 部 稽 核 人 員 簽 證 會 計 師 及 管 理 階 層 間 皆 有 直 接 聯 繫 之 管 道 (3) 另 有 設 立 薪 資 報 酬 委 員 會, 就 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 政 策 及 制 度 予 以 評 估, 向 董 事 會 提 出 建 議, 且 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法 定 期 針 對 董 事 會 職 能 進 行 評 鑑 (4) 至 少 每 季 召 開 董 事 會 並 依 法 令 規 定 公 告 相 關 訊 息 至 公 開 資 訊 觀 測 站 予 投 資 大 眾 說 明 : (1) 年 度 終 了 日 前 有 董 事 監 察 人 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 如 有 董 事 監 察 人 改 選 者, 應 將 新 舊 任 董 事 監 察 人 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 董 事 監 察 人 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 董 事 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 計 算 之 ( 二 ) 審 計 委 員 會 運 作 情 形 參 與 董 事 會 運 作 情 形 最 近 年 度 (104 年 度 ) 審 計 委 員 會 共 開 會 6 次 A, 獨 立 董 事 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 B 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%) B/A 備 註 獨 立 董 事 杜 靜 婷 % 註 1 獨 立 董 事 白 明 淳 % 註 1 獨 立 董 事 朱 康 元 % 註 1 其 他 應 記 載 事 項 : 一 證 交 法 第 14 條 之 5 所 列 事 項 暨 其 他 未 經 審 計 委 員 會 通 過, 而 經 全 體 董 事 三 分 之 二 以 上 同 意 之 議 決 事 項, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 審 計 委 員 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 審 計 委 員 會 意 見 之 處 理 : 無 二 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形, 應 敘 明 獨 立 董 事 姓 名 議 案 內 容 應 利 益 迴 避 原 因 以 及 參 與 表 決 情 形 三 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 ( 例 如 就 公 司 財 務 業 務 狀 況 進 行 溝 通 之 事 項 方 式 及 結 果 等 ) (1) 本 公 司 定 期 召 開 審 計 委 員 會, 每 年 固 定 針 對 公 司 重 大 會 計 事 項 及 查 核 事 項 與 會 計 師 溝 通 (2) 內 部 稽 核 主 管 依 據 年 度 稽 核 計 劃 定 期 向 審 計 委 員 會 提 報 稽 核 彙 總 報 告 註 1:103/1/3 成 立 審 計 委 員 會 28

33 ( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 運 作 情 形 ( 註 1) 評 估 項 目 是 否 摘 要 說 明 一 公 司 是 否 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 定 並 揭 露 公 司 治 理 實 務 守 則? V 本 公 司 已 依 相 關 法 令 規 範, 於 內 部 控 制 制 度 中 訂 定 公 司 治 理 守 則, 並 於 企 業 官 網 中 發 布 相 關 公 司 治 理 之 相 關 資 訊 二 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 作 業 程 序 處 理 股 東 建 議 疑 義 糾 紛 及 訴 訟 事 宜, 並 依 程 序 實 施? ( 二 ) 公 司 是 否 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單? ( 三 ) 公 司 是 否 建 立 執 行 與 關 係 企 業 間 之 風 險 控 管 及 防 火 牆 機 制? ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 內 部 規 範, 禁 止 公 司 內 部 人 利 用 市 場 上 未 公 開 資 訊 買 賣 有 價 證 券? 三 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 董 事 會 是 否 就 成 員 組 成 擬 訂 多 元 化 方 針 及 落 實 執 行? ( 二 ) 公 司 除 依 法 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 及 審 計 委 員 會 外, 是 否 自 願 設 置 其 他 各 類 功 能 性 委 員 會? ( 三 ) 公 司 是 否 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法 及 其 評 估 方 式, 每 年 並 定 期 進 行 績 效 評 估? ( 四 ) 公 司 是 否 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性? V V V V V V V V 本 公 司 設 有 發 言 人, 由 發 言 人 處 理 左 述 問 題 本 公 司 目 前 可 經 由 股 務 代 理 機 構 提 供 股 東 名 冊, 隨 時 掌 握 實 際 主 要 股 東 名 單, 並 與 主 要 股 東 保 持 密 切 聯 繫 本 公 司 於 內 部 控 制 制 度 中 訂 定 關 係 人 交 易 管 理 作 業 及 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 作 業, 與 關 係 企 業 之 經 營 財 務 及 業 務 往 來 有 明 確 規 範, 以 達 風 險 控 管 機 制 本 公 司 於 內 部 控 制 制 度 中 訂 定 防 範 內 線 交 易 管 理 作 業 辦 法, 以 防 範 內 線 交 易, 保 障 投 資 人 及 維 護 本 公 司 權 益 本 公 司 目 前 設 董 事 八 席, 其 中 三 席 為 獨 立 董 事, 定 期 參 加 本 公 司 董 事 會 並 參 與 重 大 決 議 事 項 討 論 為 使 股 東 能 有 效 參 與 關 的 公 司 治 理 決 策, 公 司 未 來 將 進 行 後 續 規 劃 本 公 司 於 內 部 控 制 制 度 中 訂 定 董 事 會 績 效 評 估 辦 法, 並 依 據 實 際 情 形 設 置 指 標, 每 年 由 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 負 責 評 估 董 事 會 績 效, 並 將 結 果 向 董 事 會 報 告, 相 關 之 辦 法 及 評 估 報 告 置 於 本 公 司 企 業 網 站 供 利 害 關 係 人 參 考 授 權 審 計 委 員 會 依 職 業 道 德 準 則 及 上 市 上 櫃 公 司 治 29 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異

34 評 估 項 目 四 公 司 是 否 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道, 及 於 公 司 網 站 設 置 利 害 關 係 人 專 區, 並 妥 適 回 應 利 害 關 係 人 所 關 切 之 重 要 企 業 社 會 責 任 議 題? 五 公 司 是 否 委 任 專 業 股 務 代 辦 機 構 辦 理 股 東 會 事 務? 六 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 是 否 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊? ( 二 ) 公 司 是 否 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 )? 七 公 司 是 否 有 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 包 括 但 不 限 於 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 理 實 務 守 則 之 規 範, 於 每 年 評 估 簽 證 會 計 師 之 獨 立 性 列 舉 如 下 : 其 未 擔 任 各 公 司 之 董 監 事 經 理 人 或 重 大 影 響 之 職 務, 亦 非 利 害 關 係 人, 且 無 直 接 及 間 接 利 益 衝 突 情 事 未 連 續 委 任 簽 證 服 務 達 五 年 定 期 取 得 會 計 師 出 具 之 獨 立 聲 明 經 審 核 以 上 要 件 皆 符 合 無 虞 V 公 司 對 利 害 關 係 人 之 合 法 權 益 均 予 以 尊 重 與 維 護, 並 設 有 發 言 人 / 股 務 部 門 與 利 害 關 係 人 保 持 暢 通 之 溝 通 管 道, 並 於 公 司 網 站 上 設 有 利 害 關 係 人 專 區 之 聯 絡 資 訊, 以 建 立 與 投 資 人 良 好 之 溝 通 管 道 V 本 公 司 目 前 委 任 統 一 綜 合 證 券 ( 股 ) 公 司 代 辦 股 東 會 事 務 V V 本 公 司 企 業 網 站 設 有 投 資 人 資 訊 專 區, 揭 露 完 整 之 財 報 營 業 收 資 料 重 大 訊 息 及 公 司 治 理 等 相 關 資 訊 網 址 為 : 本 公 司 已 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 工 作, 且 業 已 建 立 發 言 體 系, 確 保 可 能 影 響 股 東 及 利 害 關 係 人 決 策 之 資 訊, 及 時 允 當 揭 露 V 1. 員 工 權 益 : 依 勞 基 法 團 體 協 約 及 本 公 司 人 事 規 章 辦 理, 本 公 司 以 誠 信 原 則 對 待 員 工, 並 依 法 令 及 內 部 相 關 管 理 辦 法, 提 供 員 工 健 康 安 全 具 人 性 化 的 工 作 環 境, 在 任 用 升 遷 獎 懲 福 利 薪 資 訓 練 等 各 方 面, 皆 有 一 定 的 依 循 原 則, 提 30 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異

35 評 估 項 目 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 )? 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 供 公 平 的 機 會 及 行 為 規 範 2. 僱 員 關 懷 : 公 司 並 已 設 立 職 工 福 利 委 員 會 勞 資 會 議 勞 工 退 休 金 委 員 會 等, 以 保 障 員 工 的 權 益 3. 投 資 者 關 係 : 本 公 司 設 有 專 人 處 理 投 資 者 之 相 關 問 題, 負 責 處 理 投 資 人 的 建 議 溝 通 及 關 係 維 護 等 工 作 本 公 司 企 業 官 網 有 專 人 進 行 更 新 維 護, 供 投 資 者 查 詢 公 司 最 新 資 訊 4. 供 應 商 關 係 : 本 公 司 與 供 應 商 之 間 均 保 持 良 好 的 合 作 關 係 5. 利 害 關 係 人 之 權 益 : 本 公 司 設 有 發 言 人 與 投 資 者 及 利 害 關 係 人 溝 通, 並 依 法 令 公 開 資 訊 及 訂 定 相 關 辦 法 推 動 公 司 治 理, 以 保 證 投 資 人 權 益, 善 盡 對 股 東 之 責 任 6. 董 事 及 監 察 人 進 修 情 形 : 本 公 司 之 董 監 事 均 具 有 產 業 專 業 背 景 及 經 營 管 理 實 務 經 驗, 並 依 法 每 年 固 定 進 行 至 少 六 小 時 以 上 之 專 業 進 修 課 程, 相 關 修 課 內 容 請 詳 第 42 頁 7. 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 : 本 公 司 訂 有 風 險 控 制 管 理 辦 法 並 經 董 事 會 通 過 後 實 施, 規 範 相 關 之 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準, 並 訂 定 監 督 規 劃 與 執 行 相 關 風 險 管 理 事 務 之 風 險 管 理 組 織 架 構, 與 各 相 關 單 位 之 功 能 與 職 責 8. 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 : 本 公 司 秉 持 快 速 獨 特 創 新 的 精 神, 帶 給 消 費 者 新 穎 多 元 化 且 流 行 的 數 位 娛 樂 生 活 以 Cayenne 作 為 公 司 的 精 31 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

36 評 估 項 目 運 作 情 形 ( 註 1) 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 八 公 司 是 否 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告?( 若 有, 請 敍 明 其 董 事 會 意 見 自 評 或 委 外 評 鑑 結 果 主 要 缺 失 或 建 議 事 項 及 改 善 情 形 )( 註 2) 神 象 徵, 全 力 以 赴 在 網 際 網 路 上 提 供 所 有 的 玩 家 回 味 無 窮 的 遊 戲 體 驗 並 設 有 客 服 中 心 為 遊 戲 玩 家 提 供 服 務 9. 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 : 本 公 司 於 章 程 中 明 訂 得 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險,104 年 度 已 於 104 年 09 月 15 日 投 保 生 效 V 本 公 司 並 未 委 託 專 業 機 構 出 具 評 報 告, 但 每 年 會 自 行 評 估 公 司 治 理 遵 循 狀 況, 逐 期 檢 討 改 進 無 重 大 差 異 註 一 : 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形, 參 考 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 所 發 布 之 上 市 上 櫃 公 司 董 事 監 察 人 進 修 推 行 要 點 參 考 範 例 之 規 定 註 二 : 如 為 證 券 商 證 券 投 資 信 託 事 業 證 券 投 資 顧 問 事 業 及 期 貨 商 者, 應 敘 明 風 險 管 理 政 策 風 險 衡 量 標 準 及 保 護 消 費 者 或 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 註 三 : 所 稱 公 司 治 理 自 評 報 告, 係 指 依 據 公 司 治 理 自 評 項 目, 由 公 司 自 行 評 估 並 說 明, 各 自 評 項 目 中 目 前 公 司 運 作 及 執 行 情 形 之 報 告 32

37 ( 四 ) 公 司 如 有 設 置 薪 酬 委 員 會 者, 應 揭 露 其 組 成 職 責 及 運 作 情 形 : 本 公 司 於 民 國 100 年 11 月 18 日 經 董 事 會 決 議 設 置 薪 資 報 酬 委 員 會 並 通 過 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 其 組 成 成 員 由 獨 立 董 事 杜 靜 婷 白 明 淳 及 103 年 1 月 3 日 新 就 任 之 獨 立 董 事 朱 康 元 擔 任, 成 員 符 合 獨 立 性 及 專 業 性 資 格 主 要 職 責 為 : 一 訂 定 並 定 期 檢 討 董 事 監 察 人 及 經 理 人 績 效 評 估 與 薪 資 報 酬 之 政 策 制 度 標 準 與 結 構 二 定 期 評 估 並 訂 定 董 事 監 察 人 及 經 理 人 之 薪 資 報 酬 薪 資 報 酬 委 員 會 之 運 作 遵 循 薪 資 報 酬 委 員 會 組 織 規 程 並 以 善 良 管 理 人 之 注 意, 忠 實 履 行 職 權, 並 將 所 提 建 議 提 交 董 事 會 討 論 身 份 別 ( 註 1) 姓 名 條 件 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 需 相 關 料 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 或 公 司 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 獨 立 董 事 杜 靜 婷 獨 立 董 事 白 明 淳 - 0 獨 立 董 事 朱 康 元 0 註 1: 身 分 別 請 填 列 係 為 董 事 獨 立 董 事 或 其 他 註 2: 各 成 員 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者, 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中 打 (1) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 (2) 非 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 監 察 人 但 如 為 公 司 或 其 母 公 司 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者, 不 在 此 33 備 註 ( 註 3)

38 限 (3) 非 本 人 及 其 配 偶 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 之 自 然 人 股 東 (4) 非 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 二 親 等 以 內 親 屬 或 三 親 等 以 內 直 系 血 親 (5) 非 直 接 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人, 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 人 或 受 僱 人 (6) 非 與 公 司 有 財 務 或 業 務 往 來 之 特 定 公 司 或 機 構 之 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 (7) 非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 提 供 商 務 法 務 財 務 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 獨 資 合 夥 公 司 或 機 構 之 企 業 主 合 夥 人 董 事 ( 理 事 ) 監 察 人 ( 監 事 ) 經 理 人 及 其 配 偶 (8) 未 有 公 司 法 第 30 條 各 款 情 事 之 一 註 3: 若 成 員 身 分 別 係 為 董 事, 請 說 明 是 否 符 合 股 票 上 市 或 於 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 公 司 薪 資 委 員 會 設 置 及 行 使 職 權 辦 法 第 6 條 第 5 項 之 規 定 34

39 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 資 訊 本 公 司 之 薪 資 報 酬 委 員 會 委 員 計 3 人 本 屆 委 員 任 期 :102 年 7 月 11 日 至 105 年 6 月 27 日,104 年 度 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 2 次 (A), 委 員 資 格 及 出 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A) ( 註 ) 備 註 召 集 人 杜 靜 婷 % 連 任 委 員 白 明 淳 % 連 任 委 員 朱 康 元 % 103 年 01 月 03 日 新 任 其 他 應 記 載 事 項 : 一 董 事 會 如 不 採 納 或 修 正 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 董 事 會 日 期 期 別 議 案 內 容 董 事 會 決 議 結 果 以 及 公 司 對 薪 資 報 酬 委 員 會 意 見 之 處 理 ( 如 董 事 會 通 過 之 薪 資 報 酬 優 於 薪 資 報 酬 委 員 會 之 建 議, 應 敘 明 其 差 異 情 形 及 原 因 ): 無 二 薪 資 報 酬 委 員 會 之 議 決 事 項, 如 成 員 有 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 應 敘 明 薪 資 報 酬 委 員 會 日 期 期 別 議 案 內 容 所 有 成 員 意 見 及 對 成 員 意 見 之 處 理 : 無 註 : (1) 年 度 終 了 日 前 有 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 離 職 者, 應 於 備 註 欄 註 明 離 職 日 期, 實 際 出 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 席 次 數 計 算 之 (2) 年 度 終 了 日 前, 有 薪 資 報 酬 委 員 會 改 選 者, 應 將 新 舊 任 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 均 予 以 填 列, 並 於 備 註 欄 註 明 該 成 員 為 舊 任 新 任 或 連 任 及 改 選 日 期 實 際 出 席 率 (%) 則 以 其 在 職 期 間 薪 資 報 酬 委 員 會 開 會 次 數 及 其 實 際 出 席 次 數 計 算 之 35

40 ( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形 : 評 估 項 目 一 落 實 公 司 治 理 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度, 以 及 檢 討 實 施 成 效? ( 二 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 社 會 責 任 教 育 訓 練? ( 三 ) 公 司 是 否 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 由 董 事 會 授 權 高 階 管 理 階 層 處 理, 及 向 董 事 會 報 告 處 理 情 形? ( 四 ) 公 司 是 否 訂 定 合 理 薪 資 報 酬 政 策, 並 將 員 工 績 效 考 核 制 度 與 企 業 社 會 責 任 政 策 結 合, 及 設 立 明 確 有 效 之 獎 勵 與 懲 戒 制 度? 二 發 展 永 續 環 境 ( 一 ) 公 司 是 否 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率, 並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料? ( 二 ) 公 司 是 否 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 制 度? ( 三 ) 公 司 是 否 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響, 並 執 行 溫 室 氣 體 盤 查 制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策 略? 三 維 護 社 會 公 益 ( 一 ) 公 司 是 否 依 照 相 關 法 規 及 國 際 人 權 公 約, 制 定 相 關 之 管 理 政 策 與 程 序? 運 作 情 形 ( 註 1) 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V V V V V V V V 為 力 求 企 業 社 會 責 任 政 策 及 制 度 之 落 實, 以 負 起 企 業 對 社 會 應 負 之 責 任, 公 司 正 依 法 遵 循 準 則 及 規 範 來 訂 定 企 業 社 會 責 任 相 關 政 策 本 公 司 重 視 社 會 責 任 教 育 訓 練 及 員 工 發 展, 於 每 周 定 期 召 開 之 主 管 會 議 中 宣 導 相 關 事 項 本 公 司 尚 未 設 置 專 責 單 位, 主 要 由 總 經 理 室 管 理 處 及 職 工 福 利 委 員 會 等 協 助 辦 理 本 公 司 設 有 績 效 管 理 辦 法 綜 合 考 量 員 工 工 作 表 現 品 德 及 溝 通 技 巧 等, 設 立 獎 勵 懲 處 管 理 辦 法 員 工 晉 升 管 理 辦 法 對 於 員 工 之 功 過 懲 處 明 確, 使 公 司 員 工 得 以 因 表 現 獲 得 拔 擢 或 警 惕 公 司 瞭 解 社 會 責 任, 皆 致 力 於 各 項 資 源 之 回 收 再 利 用, 並 力 求 無 紙 e 化 政 策 及 節 能 政 策, 以 降 低 對 生 態 環 境 之 衝 擊 公 司 的 產 品 包 裝 均 符 合 環 保 署 規 定, 以 求 節 省 資 源 避 免 浪 費 另 外 也 逐 步 替 換 節 能 LED 燈 泡, 以 期 盡 環 境 保 護 之 力 為 減 少 資 源 浪 費 及 造 成 環 境 汙 染, 本 公 司 產 包 及 點 卡 多 改 採 虛 擬 產 包 方 式 進 行 販 售 ; 若 本 公 司 實 體 產 包 或 實 體 點 卡 須 作 銷 毀 報 廢 時, 本 公 司 均 依 資 源 回 收 規 定 進 行, 有 效 減 少 廢 棄 物 之 產 生 為 響 應 政 府 節 能 減 碳 政 策, 要 求 員 工 做 垃 圾 分 類 養 成 每 日 午 休 熄 燈 習 慣 室 內 冷 氣 溫 度 不 低 於 26 度 鼓 勵 員 工 自 行 攜 帶 筷 子, 響 應 環 保 又 健 康 本 公 司 遵 守 相 關 勞 動 法 規, 訂 立 出 勤 管 理 辦 法 及 職 工 福 利 辦 法, 保 障 員 工 權 益 公 司 檢 舉 管 道 為 獨 立 董 事 申 訴 信 箱 如 遇 申 訴 案 件 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 36

41 評 估 項 目 ( 二 ) 公 司 是 否 建 置 員 工 申 訴 機 制 及 管 道, 並 妥 適 處 理? ( 三 ) 公 司 是 否 提 供 員 工 安 全 與 健 康 之 工 作 環 境, 並 對 員 工 定 期 實 施 安 全 與 健 康 教 育? ( 四 ) 公 司 是 否 建 立 員 工 定 期 溝 通 之 機 制, 並 以 合 理 方 式 通 知 對 員 工 可 能 造 成 重 大 影 響 之 營 運 變 動? ( 五 ) 公 司 是 否 為 員 工 建 立 有 效 之 職 涯 能 力 發 展 培 訓 計 畫? ( 六 ) 公 司 是 否 就 研 發 採 購 生 產 作 業 及 服 務 流 程 等 制 定 相 關 保 護 消 費 者 權 益 政 策 及 申 訴 程 序? ( 七 ) 對 產 品 與 服 務 之 行 銷 及 標 示, 公 司 是 否 遵 循 相 關 法 規 及 國 際 準 則? ( 八 ) 公 司 與 供 應 商 來 往 前, 是 否 評 估 供 應 商 過 去 有 無 影 響 環 境 與 社 會 之 紀 錄? ( 九 ) 公 司 與 其 主 要 供 應 商 之 契 約 是 否 包 含 供 應 商 如 涉 及 違 反 其 企 業 社 會 責 任 政 策, 且 對 環 境 與 社 會 有 顯 著 影 響 時, 得 隨 時 終 止 或 解 除 契 約 之 條 款? 運 作 情 形 ( 註 1) 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V V V V V V V V 時, 由 稽 核 室 進 行 查 證 及 了 解, 並 將 結 果 呈 報 後 由 公 司 視 情 節 妥 適 處 理 公 司 以 提 供 安 全 健 康 舒 適 的 工 作 環 境 為 目 標, 推 動 健 康 與 安 全 管 理, 並 設 置 員 工 休 閒 活 動 空 間, 使 同 仁 養 成 正 確 的 觀 念 及 健 康 的 身 心 定 期 實 施 作 業 環 境 測 定 及 員 工 安 全 衛 生 教 育, 包 括 定 期 員 工 健 康 檢 查 辦 公 環 境 消 毒 及 蟲 害 防 治 等 本 公 司 定 期 召 開 主 管 會 議, 高 階 主 管 針 對 公 司 經 營 環 境 變 更 及 各 部 門 應 注 意 事 項 進 行 布 達, 各 部 門 主 管 亦 於 主 管 會 議 對 自 部 門 執 行 情 形 進 行 報 告 另 外 各 部 門 定 期 進 行 部 門 會 議, 除 部 門 主 管 將 高 階 主 管 布 達 項 目 進 行 宣 導 外, 亦 了 解 員 工 各 事 項 執 行 情 形, 並 積 極 與 員 工 進 行 溝 通 本 公 司 為 提 昇 員 工 在 執 行 各 項 職 務 時 所 必 須 具 備 的 技 術 及 管 理 能 力, 並 激 發 員 工 潛 能, 使 企 業 成 長 與 員 工 才 能 發 展 計 劃 緊 密 配 合, 提 高 工 作 效 率, 由 各 單 位 主 管 自 行 安 排 同 仁 職 務 相 關 之 訓 練 課 程 本 公 司 依 消 費 者 保 護 法 規 定 在 遊 戲 開 通 前 皆 有 消 費 者 線 上 定 型 化 契 約, 詳 明 本 公 司 服 務 方 式 ; 並 與 銀 行 簽 訂 遊 戲 點 卡 履 約 保 證, 保 障 會 員 權 益 ; 並 設 有 客 服 中 心 及 法 務 部, 以 處 理 消 費 者 不 滿 意 或 申 訴 案 件 本 公 司 之 產 品 及 服 務 之 行 銷 方 式 皆 遵 循 相 關 法 規 之 規 定 執 行 本 公 司 所 有 供 應 商 皆 配 合 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 實 踐 企 業 社 會 責 任, 並 促 進 經 濟 社 會 與 環 境 生 態 之 平 衡 及 永 續 發 展 本 公 司 於 挑 選 配 合 之 供 應 商 時, 一 併 考 量 供 應 商 於 無 重 大 差 異 37

42 評 估 項 目 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站 等 處 揭 露 具 攸 關 性 及 可 靠 性 之 企 業 社 會 責 任 相 關 資 訊? 運 作 情 形 ( 註 1) 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 是 否 摘 要 說 明 ( 註 2) 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V 企 業 社 會 責 任 各 面 向 之 政 策, 如 供 應 商 涉 及 違 反 其 企 業 社 會 責 任 政 策, 且 對 環 境 與 社 會 有 顯 著 影 響 時, 本 公 司 將 要 求 供 應 商 進 行 改 善 本 公 司 依 法 令 規 定 於 公 開 資 訊 觀 測 站 上 公 告 攸 關 股 東 及 投 資 大 眾 之 各 項 公 司 治 理 訊 息, 並 同 步 更 新 於 公 司 官 網 上 以 維 護 股 東 及 投 資 大 眾 的 權 利 無 重 大 差 異 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 訂 有 本 身 之 企 業 社 會 責 任 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 公 司 目 前 尚 未 訂 定 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則, 然 觀 諸 本 附 表 所 述, 本 公 司 已 透 過 環 保 社 區 參 與 社 會 貢 獻 社 會 服 務 社 會 公 益 消 費 者 權 益 人 權 安 全 衛 生 等, 落 實 推 動 有 助 社 會 公 益 之 各 式 活 動, 力 求 企 業 取 之 於 社 會 用 之 於 社 會 的 最 大 宗 旨 六 其 他 有 助 於 瞭 解 企 業 社 會 責 任 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 : 社 會 公 益 :1. 為 物 盡 其 用, 回 饋 社 會, 響 應 綠 色 奇 蹟 3C 資 源 回 收 網 主 辦 之 捐 電 腦 送 愛 心 活 動, 共 捐 贈 出 35 台 完 好 之 二 手 電 腦, 由 綠 色 奇 蹟 3C 資 源 回 收 網 代 為 轉 贈 予 弱 勢 團 體 2. 本 公 司 參 與 精 誠 富 聯 網 與 中 時 電 子 報 主 辦 愛 心 熱 氣 球 助 學 計 畫, 新 人 類 把 愛 傳 出 去 協 會 共 同 發 起 之 愛 心 活 動, 將 募 集 資 源 及 款 項 捐 贈 予 兒 童 之 家 育 幼 院 等, 以 資 助 弱 勢 兒 童 之 就 學 計 畫, 本 公 司 提 供 愛 心 款 項 之 贊 助, 盼 能 為 為 社 會 弱 勢 團 體 盡 一 份 心 力 七 公 司 企 業 社 會 責 任 報 告 書 如 有 通 過 相 關 驗 證 機 構 之 查 證 標 準, 應 加 以 敘 明 : 不 適 用 38

43 ( 六 ) 公 司 履 行 誠 信 經 營 情 形 及 採 行 措 施 : 評 估 項 目 一 訂 定 誠 信 經 營 政 策 及 方 案 ( 一 ) 公 司 是 否 於 規 章 及 對 外 文 件 中 明 示 誠 信 經 營 之 政 策 作 法, 以 及 董 事 會 與 管 理 階 層 積 極 落 實 經 營 政 策 之 承 諾? ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 防 範 不 誠 信 行 為 方 案, 並 於 各 方 案 內 明 定 作 業 程 序 行 為 指 南 違 規 之 懲 戒 及 申 訴 制 度, 且 落 實 執 行? ( 三 ) 公 司 是 否 對 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 第 七 條 第 二 項 各 款 或 其 他 營 業 範 圍 內 具 較 高 不 誠 信 行 為 風 險 之 營 業 活 動, 採 行 防 範 措 施? 二 落 實 誠 信 經 營 ( 一 ) 公 司 是 否 評 估 往 來 對 象 之 誠 信 紀 錄, 並 於 其 與 往 來 交 易 對 象 簽 訂 之 契 約 中 明 訂 誠 信 行 為 條 款? ( 二 ) 公 司 是 否 設 置 隸 屬 董 事 會 之 推 動 企 業 誠 信 經 營 專 ( 兼 ) 職 單 位, 並 定 期 向 董 事 會 報 告 其 執 行 情 形? ( 三 ) 公 司 是 否 制 定 防 止 利 益 衝 突 政 策 提 供 適 當 陳 述 管 道, 並 落 實 執 行? ( 四 ) 公 司 是 否 為 落 實 誠 信 經 營 已 建 立 有 效 的 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度, 並 由 內 部 稽 核 單 位 定 期 查 核, 或 委 託 會 計 師 執 行 查 核? ( 五 ) 公 司 是 否 定 期 舉 辦 誠 信 經 營 之 內 外 部 之 教 育 訓 練? 三 公 司 檢 舉 制 度 之 運 作 情 形 ( 一 ) 公 司 是 否 訂 定 具 體 檢 舉 及 獎 勵 制 度, 並 建 立 便 利 V 運 作 情 形 ( 註 1) 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 是 否 摘 要 說 明 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V V V V V V V V ( 一 ) 本 公 司 已 訂 定 誠 信 經 營 守 則, 積 極 落 實 誠 信 經 營 ( 二 ) 本 公 司 訂 製 相 關 人 事 內 部 辦 法, 針 對 各 不 誠 信 行 為 之 防 範 及 事 後 處 理 進 行 規 範 ; 教 育 訓 練 方 面, 本 公 司 定 期 進 行 內 部 訓 練 課 程, 各 級 主 管 亦 重 視 誠 信 行 為 之 宣 導 ( 三 ) 本 公 司 針 對 營 業 範 圍 內 較 高 不 誠 信 行 為, 如 行 賄 收 賄 等 行 為, 明 列 於 離 職 ヽ 資 遣 ヽ 留 職 停 薪 ヽ 退 休 管 理 辦 法 中 免 職 事 項 中, 若 有 該 事 項 發 生 本 公 司 將 予 以 免 職, 並 針 對 相 關 事 項 之 法 律 責 任 提 出 告 訴 本 公 司 商 業 活 動 均 依 與 交 易 方 所 訂 之 契 約 等 規 範 進 行, 並 於 商 業 契 約 中 明 訂 誠 信 行 為 相 關 條 款 本 公 司 目 前 無 專 職 單 位 進 行 企 業 誠 信 經 營 之 運 作, 主 要 由 管 理 處 業 務 部 等 單 位 執 行, 並 由 董 事 會 督 導 本 公 司 訂 定 相 關 防 止 利 益 衝 突 之 規 範, 並 要 求 相 關 利 益 衝 突 人 員 之 迴 避 措 施, 避 免 公 司 政 策 之 決 定 上 受 到 不 當 影 響 本 公 司 己 建 立 有 效 的 會 計 制 度 內 部 控 制 制 度, 並 由 內 部 稽 核 單 位 依 照 公 開 發 行 公 司 內 控 制 度 處 理 準 則 之 規 定 查 核 本 公 司 相 關 落 實 誠 信 經 營 所 建 立 之 制 度, 將 定 期 由 內 部 稽 核 人 員 進 行 查 核, 確 保 相 關 制 度 實 行 之 無 重 大 差 異 無 重 大 差 異 有 效 性 公 司 檢 舉 管 道 包 含 員 工 投 訴 及 廠 商 申 訴 信 箱 等 如 遇 申 訴 案 件 時, 由 獨 立 之 稽 核 室 進 行 查 證 及 了 無 重 大 差 異 39

44 評 估 項 目 檢 舉 管 道, 及 針 對 被 檢 舉 對 象 指 派 適 當 之 受 理 專 責 人 員? ( 二 ) 公 司 是 否 訂 定 受 理 檢 舉 事 項 之 調 查 標 準 作 業 程 序 及 相 關 保 密 機 制? ( 三 ) 公 司 是 否 採 取 保 護 檢 舉 人 不 因 檢 舉 而 遭 受 不 當 處 置 之 措 施? 四 加 強 資 訊 揭 露 ( 一 ) 公 司 是 否 於 其 網 站 及 公 開 資 訊 觀 測 站, 揭 露 其 所 訂 誠 信 經 營 守 則 內 容 及 推 動 成 效? 運 作 情 形 ( 註 1) 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 是 否 摘 要 說 明 守 則 差 異 情 形 及 原 因 V V V 解, 稽 核 過 程 及 相 關 人 員 資 料 予 以 保 密, 並 將 結 果 呈 報 權 責 主 管 後 由 公 司 視 情 節 輕 重 予 以 懲 處 已 將 誠 信 經 營 政 策 與 員 工 績 效 考 核 及 人 力 資 源 政 策 結 合, 設 立 明 確 有 效 之 獎 懲 制 度 ( 一 ) 本 公 司 設 有 企 業 官 網, 揭 露 本 公 司 誠 信 經 營 相 關 資 訊 ( 二 ) 本 公 司 並 設 置 有 獨 立 董 事 信 箱, 本 公 司 之 員 工 及 廠 商 皆 可 使 用 該 信 箱 進 行 申 訴 無 重 大 差 異 五 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 訂 有 本 身 之 誠 信 經 營 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 依 據 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 訂 有 本 身 之 誠 信 經 營 守 則, 本 公 司 營 運 均 依 誠 信 經 營 守 則 執 行 六 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 誠 信 經 營 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 :( 如 公 司 檢 討 修 正 其 訂 定 之 誠 信 經 營 守 則 等 情 形 ) 本 公 司 與 商 業 往 來 廠 商, 雙 方 之 交 易 行 為 均 秉 持 公 平 與 透 明 之 方 式 進 行 交 易 交 易 之 內 容 均 依 雙 方 簽 訂 之 合 約 及 訂 購 單 等 規 範 進 行 交 易 本 公 司 定 期 向 廠 商 宣 導 本 公 司 誠 信 經 營 之 理 念, 並 於 有 商 業 往 來 之 前, 考 量 該 代 理 商 供 應 商 客 戶 或 其 他 商 業 往 來 交 易 對 象 之 合 法 性 及 是 否 有 不 誠 信 行 為 紀 錄, 並 避 免 與 有 不 誠 信 行 為 紀 錄 者 進 行 交 易 40

45 ( 七 ) 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 應 揭 露 其 查 詢 方 式 : 1. 公 開 資 訊 觀 測 站 2. 風 險 管 理 組 織 架 構 : 本 公 司 訂 有 風 險 應 變 管 理 組 織 及 運 作 程 序, 以 便 公 司 因 應 各 種 因 天 災 人 禍 等 非 公 司 可 控 制 之 事 項, 相 關 風 險 管 理 組 織 及 運 作 如 下 : (1) 風 險 管 理 組 織 1 董 事 會 : 為 公 司 風 險 管 理 之 最 高 決 策 單 位 2 審 核 會 : 由 執 行 長 總 經 理 財 務 長 營 運 長 組 成, 負 責 評 估 各 部 門 提 出 之 風 險 資 訊 及 審 核 彙 總 報 告 後 依 核 決 權 限 決 策 3 稽 核 室 : 彙 整 各 部 門 所 提 出 之 風 險 資 訊 4 公 司 各 部 門 : 為 第 一 線 的 風 險 偵 測 評 估 及 管 控 單 位 (2) 風 險 管 理 的 運 作 步 驟 程 序 說 明 一 風 險 偵 測 1 公 司 各 部 門 依 職 掌 做 好 風 險 管 理, 當 偵 測 到 風 險 應 立 即 報 告 2 各 部 門 偵 測 到 風 險 時, 直 接 報 告 之 上 級 主 管 : (1) 總 經 理 技 術 支 援 處 國 際 事 業 部 業 務 部 整 合 行 銷 處 客 服 中 心 (2) 財 務 長 管 理 處 (3) 營 運 長 遊 戲 事 業 處 美 術 設 計 部 遊 戲 測 試 部 二 風 險 評 估 執 行 長 召 集 總 經 理 財 務 長 營 運 長 進 行 風 險 評 估 三 資 訊 回 報 各 部 門 主 管 依 指 示 回 報 目 前 所 負 責 因 該 風 險 發 生 時 所 面 臨 之 作 業 資 料, 並 依 規 定 作 業 回 報 予 上 級 主 管 四 彙 集 資 訊 1 由 會 計 部 進 行 費 用 之 計 算 2 稽 核 室 進 行 資 料 統 整 報 告 五 風 險 審 核 由 審 核 會 針 對 彙 整 之 資 訊 做 審 核 六 風 險 決 策 董 事 會 為 風 險 評 估 之 決 策 與 最 終 控 制 的 單 位, 核 准 審 核 會 所 審 核 之 各 項 風 險 管 理 制 度, 並 監 督 整 體 風 險 管 理 制 度 之 執 行 ( 八 ) 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 : 1. 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序 因 應 本 公 司 近 年 來 營 運 規 模 之 成 長 及 海 外 子 公 司 投 資 設 立 之 擴 充 增 加, 本 公 司 陸 續 檢 視 並 視 需 要 修 訂 或 訂 定 公 司 相 關 辦 法 程 序 及 內 部 作 業 施 行 細 則, 以 提 升 營 運 效 率 及 加 強 相 關 風 險 控 管 機 制, 進 而 增 進 公 司 治 理 運 作 之 執 行 最 近 幾 年 配 合 證 券 主 管 機 關 相 關 法 令 準 則 之 訂 定 或 修 正, 以 及 考 量 本 公 司 實 際 營 運 需 要, 已 完 成 董 事 會 議 事 規 範 41

46 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 誠 信 經 營 守 則 道 德 行 為 準 則 股 東 會 議 事 規 則 董 事 及 監 察 人 選 舉 管 理 作 業 程 序 另 外 亦 完 成 訂 定 關 係 人 交 易 管 理 作 業 預 算 管 理 作 業 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 作 業 內 部 重 大 資 訊 處 理 管 理 作 業 辦 法 等 規 定 以 為 內 部 各 項 運 作 之 遵 循 其 中, 內 部 重 大 資 訊 處 理 管 理 作 業 辦 法 於 辦 法 訂 定 及 後 續 修 訂 時, 公 司 內 部 會 以 方 式 通 知 所 有 員 工, 並 於 公 司 內 部 網 站 發 布 公 告, 另 於 新 人 訓 練 時 皆 會 安 排 內 線 交 易 防 範 課 程 加 以 宣 導 2. 與 財 務 資 訊 透 明 有 關 人 員 取 得 相 關 證 照 情 形 國 際 內 部 稽 核 師 : 稽 核 室 1 人 國 際 內 部 控 制 自 評 師 : 稽 核 室 1 人 內 部 稽 核 師 : 稽 核 室 1 人 3. 董 事 及 經 理 人 進 修 情 形 (1) 一 四 年 度 董 事 進 修 情 形 職 稱 姓 名 就 任 日 期 進 修 日 期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 104/11/13 陳 銘 豪 ( 註 1) 102/12/26 104/08/13 進 修 時 數 社 團 法 人 中 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 104/08/13 華 公 司 治 理 3 實 務 協 會 鄧 潤 澤 102/06/28 社 團 法 人 中 104/03/23 華 公 司 治 理 公 司 治 理 與 證 券 法 規 3 協 會 社 團 法 人 中 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 104/08/13 華 公 司 治 理 3 實 務 協 會 鄧 文 惠 102/06/28 社 團 法 人 中 強 化 公 司 治 理 及 精 進 企 業 社 會 104/08/06 華 公 司 治 理 3 責 任 願 景 協 會 社 團 法 人 中 公 司 重 大 舞 弊 不 法 集 團 介 入 之 104/11/13 華 公 司 治 理 3 案 例 分 析 與 防 弊 策 略 協 會 鄧 文 瑄 102/06/28 社 團 法 人 中 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 104/08/13 華 公 司 治 理 3 實 務 協 會 社 團 法 人 中 公 司 重 大 舞 弊 不 法 集 團 介 入 之 華 公 司 治 理 案 例 分 析 與 防 弊 策 略 協 會 3 社 團 法 人 中 華 公 司 治 理 協 會 社 團 法 人 中 104/11/13 華 公 司 治 理 協 會 董 事 楊 正 毅 102/06/28 社 團 法 人 中 104/08/13 華 公 司 治 理 協 會 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 實 務 公 司 重 大 舞 弊 不 法 集 團 介 入 之 案 例 分 析 與 防 弊 策 略 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 實 務 當 年 度 進 修 總 時 數

47 職 稱 姓 名 就 任 日 期 進 修 日 期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 社 團 法 人 中 公 司 重 大 舞 弊 不 法 集 團 介 入 之 104/11/13 華 公 司 治 理 3 案 例 分 析 與 防 弊 策 略 協 會 獨 立 董 事 杜 靜 婷 102/06/28 社 團 法 人 中 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 104/08/13 華 公 司 治 理 3 實 務 協 會 社 團 法 人 中 公 開 發 行 公 司 董 事 會 與 股 東 會 104/08/13 華 公 司 治 理 實 務 協 會 3 獨 立 董 事 白 明 淳 102/06/28 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 非 財 會 背 景 董 監 事 如 何 審 查 財 104/06/23 暨 期 貨 市 場 務 報 告 及 內 部 控 制 3 發 展 基 金 會 財 團 法 人 中 華 民 國 證 券 104/12/02 暨 期 貨 市 場 員 工 獎 酬 策 略 與 工 具 運 用 探 討 3 獨 立 董 事 朱 康 元 103/01/03 發 展 基 金 會 社 團 法 人 中 公 司 重 大 舞 弊 不 法 集 團 介 入 之 104/11/13 華 公 司 治 理 案 例 分 析 與 防 弊 策 略 協 會 3 註 1:TIMES ONLINE LIMITED 於 105 年 2 月 26 日 改 派 為 陳 依 琳 董 事, 陳 銘 豪 董 事 辭 任 當 年 度 進 修 總 (2) 一 四 年 度 經 理 人 進 修 情 形 職 稱 姓 名 就 任 日 期 進 修 日 期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 財 務 長 郭 冠 宏 103/11/13 104/12/30 104/12/31 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 發 行 人 證 券 商 證 券 交 易 所 會 計 主 管 持 續 進 修 班 12 會 計 主 管 ( 註 1) 陳 美 玲 103/09/01 104/12/04 104/12/08 104/12/15 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 證 券 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 發 行 人 證 券 商 證 券 交 易 所 會 計 主 管 持 續 進 修 班 由 循 環 控 制 作 業 探 討 舞 弊 風 險 之 二 研 習 班 /12/16 證 券 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 年 度 自 行 評 估 實 務 研 習 班 6 稽 核 主 管 張 懷 甯 104/5/12 104/5/27 104/5/29 104/8/27 104/8/28 證 券 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 中 華 民 國 電 腦 稽 核 協 會 企 業 初 任 內 部 稽 核 人 員 職 前 訓 練 研 習 班 電 腦 稽 核 財 會 金 融 資 料 處 理 與 經 營 分 析 _ 實 力 養 成 基 礎 篇 註 1: 會 計 主 管 陳 美 玲 於 105 年 1 月 8 日 解 任 43

48 ( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 1. 內 部 控 制 聲 明 書 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 :105 年 03 月 24 日 本 公 司 民 國 104 年 度 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 評 估 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 報 導 具 可 靠 性 及 時 性 透 明 性 及 符 合 相 關 規 範 暨 相 關 法 令 規 章 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 本 公 司 係 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境,2. 風 險 評 估,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 與 溝 通, 及 5. 監 督 作 業 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 評 估 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 本 公 司 基 於 前 項 評 估 結 果, 認 為 本 公 司 於 民 國 104 年 12 月 31 日 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 督 與 管 理 ), 包 括 瞭 解 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 報 導 係 屬 可 靠 及 時 透 明 及 符 合 相 關 規 範 暨 相 關 法 令 規 章 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 民 國 105 年 03 月 24 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 8 人 中, 有 0 人 持 反 對 意 見, 餘 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 鄧 潤 澤 簽 章 總 經 理 : 李 亦 華 簽 章 44

49 2. 委 託 會 計 師 專 業 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 ( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 ( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 : 1. 股 東 會 議 決 議 事 項 執 行 情 形 日 期 股 東 會 決 議 執 行 情 形 104/06/22 股 東 常 會 1. 通 過 一 三 年 度 決 算 表 冊 案 2. 通 過 一 三 年 度 虧 損 撥 補 案 3. 通 過 本 公 司 公 司 章 程 修 訂 案 4. 通 過 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 5 通 過 解 除 本 公 司 董 事 競 業 禁 止 限 制 案 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行, 市 政 府 於 104/7/6 核 准 修 正 公 司 章 程 完 成 4. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 5. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 2. 董 事 會 議 決 議 事 項 執 行 情 形 日 期 董 事 會 決 議 執 行 情 形 104/03/27 1. 通 過 本 公 司 103 年 度 認 列 資 產 減 損 情 形 2. 通 過 本 公 司 103 年 度 虧 損 撥 補 案 3. 通 過 處 分 本 公 司 轉 投 資 公 司 網 石 棒 辣 椒 股 份 有 限 公 司 ( 簡 稱 : 棒 辣 椒 ) 部 份 股 份 案 4. 通 過 投 資 手 機 遊 戲 開 發 基 金 公 司 案 5. 未 通 過 泰 國 成 立 線 上 遊 戲 公 司 案 6. 通 過 本 公 司 員 工 認 股 權 憑 證 轉 換 發 行 新 股 訂 定 增 資 基 準 日 案 7. 通 過 本 公 司 104 年 股 東 常 會 之 召 開 日 期 時 間 地 點 議 程 及 相 關 事 宜 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 於 當 日 公 告 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 於 當 日 公 告 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告, 截 止 目 前 為 止 因 股 價 低 於 決 議 結 果 故 未 處 分 4. 未 投 資 5. 已 遵 行 決 議 結 果 6.104/3/27 為 增 資 基 準 日, 104/4/16 市 政 府 核 准 變 更 股 本 7. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 104/05/12 1. 通 過 本 公 司 內 部 稽 核 主 管 任 命 案 2. 通 過 解 除 董 事 競 業 禁 止 限 制 案 3. 通 過 修 正 本 公 司 104 年 股 東 常 會 召 集 事 由 案 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告, 並 提 請 104 年 股 東 常 會 通 過 公 告 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 45

50 日 期 董 事 會 決 議 執 行 情 形 104/07/03 1. 通 過 擬 處 分 本 公 司 轉 投 資 公 司 網 石 棒 辣 椒 股 份 有 限 公 司 ( 簡 稱 : 棒 辣 椒 ) 部 份 股 份 案 2. 通 過 子 公 司 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 現 金 增 資 案 3. 通 過 本 公 司 就 投 資 整 併 計 畫, 擬 請 董 事 會 授 權 董 事 長 或 其 指 定 之 人, 依 說 明 各 項 處 理 一 切 相 關 事 宜 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告, 截 止 目 前 為 止 因 股 價 低 於 決 議 結 果 故 未 處 分 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行, 碩 辣 椒 ( 股 ) 公 司 之 增 資 基 準 日 為 104/7/24, 本 公 司 已 完 成 現 增 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 104/08/13 1. 通 過 本 公 司 104 年 第 二 季 認 列 資 產 減 損 情 形 2. 通 過 本 公 司 總 經 理 異 動 案 3. 通 過 本 公 司 擬 與 唯 晶 數 位 娛 樂 股 份 有 限 公 司 暨 其 負 責 人 簽 署 合 作 備 忘 錄 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 葉 慶 元 總 經 理 辭 任, 由 呂 冠 怡 執 行 長 兼 任 總 經 理 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 104/11/13 1. 通 過 本 公 司 104 年 第 三 季 認 列 資 產 減 損 2. 通 過 指 派 本 公 司 代 理 發 言 人 案 3. 通 過 本 公 司 擬 發 行 國 內 第 一 次 有 擔 保 轉 換 公 司 債 案 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 改 派 郭 冠 宏 財 務 長 為 代 理 發 言 人 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 104/12/25 105/03/24 1. 通 過 本 公 司 總 經 理 任 命 案 2. 通 過 本 公 司 自 行 編 製 財 報 能 力 評 估 案 3. 通 過 訂 定 本 公 司 申 請 暫 停 及 恢 復 交 易 作 業 程 序 案 4. 通 過 修 訂 本 公 司 公 司 章 程 案 5. 通 過 處 分 本 公 司 轉 投 資 公 司 辣 椒 方 舟 移 動 數 位 股 份 有 限 公 司 ( 簡 稱 : 辣 椒 方 舟 ) 股 份 案 1. 通 過 本 公 司 執 行 長 異 動 及 會 計 主 管 任 命 案 2. 通 過 本 公 司 104 年 第 四 季 認 列 資 產 減 損 情 形 3. 通 過 104 年 度 虧 損 撥 補 案 4. 通 過 第 六 屆 董 事 選 舉 案 5. 通 過 解 除 新 任 董 事 競 業 禁 止 限 制 案 6. 通 過 本 公 司 105 年 股 東 常 會 之 召 開 日 期 時 間 地 點 議 程 及 相 關 事 宜 7. 通 過 變 更 本 公 司 自 民 國 105 年 度 第 一 季 起 財 務 報 表 查 核 簽 證 會 計 師 8. 通 過 處 分 本 公 司 轉 投 資 公 司 辣 椒 艾 菲 卡 直 播 股 份 有 限 公 司 ( 簡 稱 : 艾 菲 卡 ) 股 份 案 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 公 告 聘 任 李 亦 華 總 經 理 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行, 本 公 司 並 出 具 自 行 評 估 結 果 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 4. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 提 105 年 股 東 常 會 討 論 5. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行, 於 105/2/18 全 數 處 分 交 割 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 呂 冠 怡 執 行 長 105/1/30 辭 任 由 李 亦 華 總 經 理 兼 任 執 行 長 ; 會 計 主 管 105/2/16 朱 佑 東 就 任 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 4. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告, 並 於 105 年 股 東 常 會 進 行 改 選 5. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告, 並 提 報 105 年 股 東 常 會 決 議 6. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 46

51 日 期 董 事 會 決 議 執 行 情 形 7. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 自 105 年 第 一 季 起 變 更 為 蕭 春 鴛 葉 翠 苗 會 計 師 8. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 於 105/4/12 完 成 處 分 105/05/05 1. 通 過 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 修 訂 案 2. 通 過 本 公 司 背 書 保 證 管 理 作 業 程 序 及 資 金 貸 與 他 人 管 理 作 業 程 序 修 訂 案 3. 通 過 審 核 受 理 股 東 提 案 及 提 名 獨 立 董 事 候 選 人 資 格 案 4. 通 過 修 訂 本 公 司 105 年 股 東 常 會 召 集 事 由 案 1. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 提 報 105 年 股 東 常 會 決 議 2. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 提 報 105 年 股 東 常 會 決 議 3. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 獨 董 候 選 人, 並 提 請 105 年 股 東 常 會 改 選 4. 已 遵 行 決 議 結 果 執 行 並 公 告 ( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 ( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 財 務 主 管 內 部 稽 核 主 管 及 研 發 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 105 年 04 月 30 日 職 稱 姓 名 到 任 日 期 解 任 日 期 辭 職 或 解 任 原 因 執 行 長 兼 總 經 理 呂 冠 怡 辭 職 ( 由 李 亦 華 小 姐 接 任 總 經 理 一 職 ) 總 經 理 葉 慶 元 職 務 調 整 會 計 主 管 陳 美 玲 職 務 調 整 會 計 主 管 朱 佑 東 健 康 因 素 辭 職 稽 核 主 管 林 敬 雲 轉 調 其 它 職 務 47

52 五 會 計 師 公 費 資 訊 會 計 師 公 費 資 訊 會 計 師 公 費 資 訊 級 距 表 ( 請 勾 選 符 合 之 級 距 或 填 入 金 額 ) 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 方 瑜 林 瑟 凱 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 公 費 項 目 金 額 級 距 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 1 低 於 2,000 千 元 V 2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元 V 3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元 5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元 6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 非 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 人 力 資 源 其 他 ( 註 1) 小 計 金 額 單 位 : 新 臺 幣 千 元 會 計 師 查 核 期 間 資 誠 聯 合 會 計 師 事 1,213 務 所 註 1:(1) 移 轉 訂 價 報 告 305 仟 元 ;(2) 專 案 交 易 查 核 640 仟 元 ;(3) 買 回 投 資 公 司 股 份 268 仟 元 備 註 48

53 六 更 換 會 計 師 資 訊 ( 一 ) 關 於 前 任 會 計 師 更 換 日 期 更 換 原 因 及 說 明 105 年 5 月 8 日 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 內 部 組 織 調 整 說 明 係 委 任 人 或 會 計 師 終 止 或 不 接 受 委 任 情 況 當 事 人 會 計 師 委 任 人 最 新 兩 年 內 簽 發 無 保 留 意 見 以 外 之 查 核 報 告 書 意 見 及 原 因 主 動 終 止 委 任 不 再 接 受 ( 繼 續 ) 委 任 無 V 與 發 行 人 有 無 不 同 意 見 有 會 計 原 則 或 實 務 財 務 報 告 之 揭 露 查 核 範 圍 或 步 驟 其 他 其 他 揭 露 事 項 ( 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 第 四 點 應 加 以 揭 露 者 ) 無 說 明 無 無 此 情 形 49

54 ( 二 ) 關 於 繼 任 會 計 師 事 務 所 名 稱 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 會 計 師 姓 名 蕭 春 鴛 會 計 師 葉 翠 苗 會 計 師 委 任 之 日 期 委 任 前 就 特 定 交 易 之 會 計 處 理 方 法 或 會 計 原 則 及 對 財 務 報 告 可 能 簽 發 之 意 見 諮 詢 事 項 及 結 果 繼 任 會 計 師 對 前 任 會 計 師 不 同 意 見 事 項 之 書 面 意 見 無 無 ( 三 ) 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 10 條 第 5 款 第 1 目 及 第 2 目 之 3 事 項 之 復 函 : 無 七 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 情 形 : 無 50

55 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 職 稱 姓 名 董 事 長 兼 大 股 東 法 人 董 事 代 表 人 董 事 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 法 人 董 事 代 表 人 Johnny Brothers Holding Limited 鄧 潤 澤 Times Online Limited 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 105 年 度 ( 截 至 04 月 30 日 止 ) 持 有 股 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 (430,000) 0 (510,000) 0 (720,000) 0 (296,081) 0 (430,000) 0 (2,150,000) 0 鄧 文 惠 鄧 文 瑄 陳 銘 豪 ( 註 1) (230,195) 0 0 陳 依 琳 ( 註 1) 董 事 楊 正 毅 董 事 法 人 董 事 代 表 人 JC Brothers Limited( 註 2) 羅 家 真 ( 註 2) 獨 立 董 事 杜 靜 婷 獨 立 董 事 白 明 淳 獨 立 董 事 朱 康 元 執 行 長 ( 註 3) 呂 冠 怡 26,

56 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 105 年 度 ( 截 至 04 月 30 日 止 ) 持 有 股 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 執 行 長 兼 總 經 理 ( 註 4) 李 亦 華 總 經 理 ( 註 5) 葉 慶 元 40, 財 務 主 管 郭 冠 宏 會 計 主 管 ( 註 6) 陳 美 玲 (27,000) 會 計 主 管 ( 註 7) 朱 佑 東 技 術 支 援 處 處 長 蕭 柏 山 註 1:105/2/26TIMES ONLINE LIMITED 改 派 代 表 人 為 陳 依 琳 董 事, 陳 銘 豪 董 事 辭 任 註 2:104/6/26JC BROTHERS LIMITED 法 人 董 事 及 法 人 董 事 代 表 人 羅 家 真 董 事 辭 任 註 3:105/1/30 呂 冠 怡 執 行 長 辭 任 註 4:104/12/15 聘 任 李 亦 華 小 姐 為 總 經 理 註 5:104/8/16 葉 慶 元 總 經 理 解 任 註 6:105/1/8 陳 美 玲 小 姐 解 任 註 7:105/2/16 聘 任 朱 佑 東 先 生 為 會 計 經 理, 後 於 105/4/30 解 任 股 權 移 轉 資 訊 : 本 公 司 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 並 無 股 權 移 轉 予 關 係 人 之 情 事 股 權 質 押 資 訊 : 本 公 司 董 事 監 察 人 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 並 無 股 權 質 押 予 關 係 人 之 情 事 52

57 九 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 105 年 04 月 17 日 ; 單 位 : 股 姓 名 ( 註 1) 本 人 持 有 股 份 股 數 ( 註 4) 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 ( 註 3) 名 稱 關 係 ( 或 姓 名 ) 備 註 Times Online Limited 5,824, % Johnny Brothers Holding Limited 董 事 長 為 同 一 人 Johnny Brothers Holding Limited 2,034, % Times Online Limited 董 事 長 為 同 一 人 梁 黃 世 英 535, % 陳 瑞 美 267, % 鄧 文 惠 252, % 鄧 文 瑄 252, % Times Online Limited 及 Johnny Brothers Holding Limited 鄧 潤 澤 鄧 文 瑄 Times Online Limited 及 Johnny Brothers Holding Limited 鄧 潤 澤 鄧 文 惠 楊 恒 碩 董 事 姐 弟 姐 妹 董 事 兄 妹 姐 妹 配 偶 莊 宜 軒 194, % 邱 顯 祥 150, % 楊 恒 碩 120, % 鄧 文 瑄 配 偶 林 素 娥 107, % 註 1: 應 將 前 十 名 股 東 全 部 列 示, 屬 法 人 股 東 者 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 姓 名 分 別 列 示 註 2: 持 股 比 例 之 計 算 係 指 分 別 以 自 己 名 義 配 偶 未 成 年 子 女 或 利 用 他 人 名 義 計 算 持 股 比 率 註 3: 將 前 揭 所 列 示 之 股 東 包 括 法 人 及 自 然 人, 應 揭 露 彼 此 間 之 關 係 註 4: 計 算 至 停 過 日 105 年 4 月 17 日 止 53

58 十 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 104 年 12 月 31 日 單 位 : 股 ;% 轉 投 資 事 業 ( 註 1) Cayenne (Hong Kong) Limited 本 公 司 投 資 股 數 持 股 比 例 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 股 數 持 股 比 例 綜 合 投 資 股 數 持 股 比 例 20,000, % ,000, % 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 699, , % 1,199, % Blue Panda Holding Limited 辣 椒 方 舟 移 動 數 位 股 份 有 限 公 司 ( 註 2) 網 石 棒 辣 椒 股 份 有 限 公 司 辣 椒 艾 菲 卡 直 播 股 份 有 限 公 司 ( 註 3) 7,620, % 8,251, % 15,871, % 2,400,000 32% - - 2,400,000 32% 3,230, % - - 3,230, % 1,500,000 49% 1,500,000 49% 傲 世 辣 椒 有 限 公 司 1,000, % - - 1,000, % 註 1: 係 公 司 採 用 權 益 法 之 投 資 註 2: 於 105/2/18 全 數 處 分 註 3: 於 105/4/12 全 數 處 分 54

59 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 ( 一 ) 股 本 來 源 股 本 形 成 情 形 單 位 : 仟 股 ; 新 台 幣 仟 元 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 年 月 發 行 價 格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 , ,000 創 立 股 本 無 註 , ,500 現 金 增 資 8,500 仟 元 無 註 ,600 66,000 6,600 66,000 現 金 增 資 56,500 仟 元 無 註 , ,000 13, ,479 現 金 增 資 65,479 仟 元 無 註 , ,000 15, ,000 現 金 增 資 18,521 仟 元 無 註 , ,000 16, ,000 現 金 增 資 15,000 仟 元 無 註 , ,000 18, ,640 現 金 增 資 20,640 仟 元 無 註 , ,000 20, ,204 盈 餘 轉 增 資 18,564 仟 元 無 註 , ,000 20, ,319 員 工 認 股 權 憑 證 2,115 仟 元 無 註 , ,000 20, ,419 員 工 認 股 權 憑 證 100 仟 元 無 註 , ,000 20, ,439 員 工 認 股 權 憑 證 20 仟 元 無 註 , ,000 20, ,639 員 工 認 股 權 憑 證 200 仟 元 無 註 , ,000 24, ,639 現 金 增 資 40,000 仟 元 無 註 , ,000 26, ,206 股 份 交 換 21,567 仟 元 無 註 , ,000 26, ,363 員 工 認 股 權 憑 證 1,157 仟 元 無 註 15 55

60 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 年 月 發 行 價 格 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 其 他 , ,000 27, ,458 員 工 認 股 權 憑 證 1,095 仟 元 無 註 , ,000 27, ,162 員 工 認 股 權 憑 證 1,704 仟 元 無 註 , ,000 27, ,207 員 工 認 股 權 憑 證 1,045 仟 元 無 註 18 註 1: 府 建 商 字 第 號 文 註 2: 府 建 商 字 第 號 文 註 3: 府 建 商 字 第 號 文 註 4: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 5: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 6: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 7: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 8: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 9: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 10: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 11: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 12: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 13: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 14: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 15: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 16: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 17: 府 產 業 商 字 第 號 文 註 18: 府 產 業 商 字 第 號 文 股 份 種 類 股 份 種 類 核 定 股 本 流 通 在 外 股 份 未 發 行 股 份 合 計 備 註 記 名 式 普 通 股 27,320,796 12,679,204 40,000,000 無 ( 二 ) 股 東 結 構 股 東 結 構 數 量 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 105 年 4 月 17 日 ; 單 位 : 人 / 股 外 國 機 構 及 外 國 人 合 計 人 數 , ,431 持 有 股 數 ,139 19,402,516 7,906,141 27,320,796 持 股 比 例 % 71.02% 28.94% 100% 56

61 ( 三 ) 股 權 分 散 情 形 普 通 股 股 權 分 散 情 形 : 105 年 04 月 17 日 ; 每 股 面 額 10 元 ; 單 位 : 人 / 股 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 1 至 999 1,096 76, % 1,000 至 5,000 4,685 8,770, % 5,001 至 10, ,268, % 10,001 至 15, ,005, % 15,001 至 20, ,130, % 20,001 至 30, , % 30,001 至 40, , % 40,001 至 50, , % 50,001 至 100, ,026, % 100,001 至 200, , % 200,001 至 400, , % 400,001 至 600, , % 600,001 至 800, ,001 至 1,000, ,000,001 以 上 2 7,858, % 合 計 6,431 27,320, % 特 別 股 股 權 分 散 情 形 : 無 ( 四 ) 主 要 股 東 名 單 105 年 04 月 17 日 ; 單 位 : 股 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 有 股 數 ( 註 1) 持 股 比 例 Times Online Limited 5,824, % Johnny Brothers Holding Limited 2,034, % 梁 黃 世 英 535, % 陳 瑞 美 267, % 鄧 文 惠 252, % 鄧 文 瑄 252, % 莊 宜 軒 194, % 邱 顯 祥 150, % 楊 恒 碩 120, % 林 素 娥 107, % 註 1: 計 算 至 停 過 105 年 4 月 17 日 止 57

62 ( 五 ) 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 年 度 103 年 104 年 項 目 單 位 : 股 : 新 台 幣 元 截 至 止 每 股 市 價 每 股 淨 值 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 最 高 最 低 平 均 分 配 前 分 配 後 加 權 平 均 股 數 26,906,280 27,307,917 27,320,796 追 朔 調 整 前 (3.78) (16.01) (0.67) 追 朔 調 整 後 (3.78) (16.01) - 每 股 股 利 無 償 配 股 現 金 股 利 盈 餘 配 股 資 本 公 積 配 股 累 積 未 付 股 利 投 資 報 酬 分 析 本 益 比 (24.18) (3.28) (51.21) 本 利 比 現 金 股 利 殖 利 率 註 1: 本 表 之 計 算 公 式 如 下 :(1) 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 (2) 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 (3) 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 ( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 1. 公 司 章 程 (105 年 股 東 常 會 修 訂 章 程 ) 所 訂 之 股 利 政 策 : 本 公 司 每 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 撥 百 分 之 一 至 百 分 之 三 為 員 工 酬 勞 及 不 超 過 百 分 之 三 為 董 事 酬 勞, 由 董 事 會 決 議 分 派 後, 依 法 繳 納 稅 款, 再 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 總 額 時, 得 不 再 提 列 ; 其 餘 再 依 法 令 規 定 及 公 司 營 運 需 要 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 併 同 累 計 未 分 配 盈 餘, 由 董 事 會 擬 具 盈 餘 分 配 案 提 請 股 東 會 決 議 分 派 股 東 股 息 紅 利 本 公 司 如 有 以 前 年 度 累 積 虧 損, 於 當 年 度 有 獲 利 須 提 撥 員 工 酬 勞 前, 應 先 彌 補 虧 損, 其 餘 再 依 前 項 比 例 提 撥, 又 員 工 酬 勞 以 股 票 或 現 金 發 放 時, 發 放 對 象 包 含 符 合 一 定 條 件 之 從 屬 公 司 員 工 本 公 司 股 利 政 策, 係 配 合 目 前 及 未 來 之 發 展 計 畫 考 量 投 資 環 境 資 金 需 求 及 國 內 外 競 爭 狀 況, 並 兼 顧 股 東 利 益 等 因 素, 分 配 股 東 股 息 紅 利 時, 得 以 現 金 或 股 票 方 式 為 之 2. 本 年 度 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 本 公 司 104 年 度 為 虧 損, 故 未 分 配 股 利 58

63 ( 七 ) 本 年 度 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 本 公 司 未 分 配 股 利 ( 八 ) 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 1. 公 司 章 程 (105 年 股 東 常 會 修 章 ) 所 載 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 之 成 數 及 範 圍 : 本 公 司 每 年 度 總 決 算 如 有 盈 餘, 應 先 提 撥 百 分 之 一 至 百 分 之 三 為 員 工 酬 勞 及 不 超 過 百 分 之 三 為 董 事 酬 勞, 由 董 事 會 決 議 分 派 後, 依 法 繳 納 稅 款, 再 提 百 分 之 十 為 法 定 盈 餘 公 積, 但 法 定 盈 餘 公 積 已 達 本 公 司 實 收 資 本 總 額 時, 得 不 再 提 列 ; 其 餘 再 依 法 令 規 定 及 公 司 營 運 需 要 提 列 或 迴 轉 特 別 盈 餘 公 積, 併 同 累 計 未 分 配 盈 餘, 由 董 事 會 擬 具 盈 餘 分 配 案 提 請 股 東 會 決 議 分 派 股 東 股 息 紅 利 2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基 礎 及 實 際 配 發 金 額 若 與 估 列 數 有 差 異 時 之 會 計 處 理 : 本 公 司 經 105 年 3 月 24 日 董 事 會 決 議 通 過 不 配 發 員 工 現 金 紅 利 及 不 發 放 董 監 事 酬 勞, 與 估 列 金 額 無 差 異 3. 董 事 會 通 過 分 派 酬 勞 情 形 : (1) 以 現 金 或 股 票 分 派 之 員 工 酬 勞 及 董 事 監 察 人 酬 勞 金 額 : 本 公 司 本 年 度 無 分 配 員 工 董 監 酬 勞, 故 不 適 用 (2) 以 股 票 分 派 之 員 工 酬 勞 金 額 及 佔 本 期 個 體 或 個 別 財 務 報 告 稅 後 純 益 及 員 工 酬 勞 總 額 合 計 數 之 比 例 : 本 公 司 本 年 度 無 分 配 員 工 董 監 酬 勞 之 情 事, 故 不 適 用 4. 前 一 年 度 員 工 董 事 及 監 察 人 酬 勞 之 實 際 分 派 情 形 ( 包 括 分 派 股 數 金 額 及 股 價 ) 其 與 認 列 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 有 差 異 者 並 應 敘 明 差 異 數 原 因 及 處 理 情 形 : 一 三 年 度 無 發 放 ( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 二 公 司 債 辦 理 情 形 無 三 特 別 股 辦 理 情 形 無 四 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 無 59

64 五 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 (1) 尚 未 屆 期 之 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 及 對 股 東 權 益 之 影 響 : 105 年 04 月 30 日 員 工 認 股 權 憑 證 種 類 第 二 次 員 工 認 股 權 憑 證 主 管 機 關 核 准 日 期 發 行 ( 辦 理 ) 日 期 存 續 期 間 ~ 發 行 單 位 數 750,000 發 行 得 認 購 股 數 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 2.75% 得 認 股 期 間 ~ 履 約 方 式 發 行 新 股 限 制 認 股 期 間 及 比 率 (%) 屆 滿 2 年 認 購 50%, 屆 滿 3 年 認 購 80%, 屆 滿 4 年 認 購 100% 已 執 行 取 得 股 數 170,800 股 已 執 行 認 股 金 額 9,564,800 元 未 執 行 認 股 數 量 203,700 股 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 (%) 未 執 行 認 股 者 其 每 股 認 購 價 格 0.75% 56 元 對 股 東 權 益 影 響 本 公 司 為 吸 引 及 留 任 公 司 所 需 人 才, 並 激 勵 員 工 及 提 昇 員 工 向 心 力, 共 同 創 造 公 司 及 股 東 之 利 益, 對 股 東 權 益 具 有 正 面 影 響 註 : 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 發 行 股 份 總 數 為 27,320,796 股 60

65 (2) 累 積 至 年 報 刊 印 日 止 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 之 經 理 人 及 取 得 認 股 權 憑 證 可 認 股 數 前 十 大 員 工 之 姓 名 取 得 及 認 購 情 形 : 經 職 稱 姓 名 執 行 長 兼 總 經 理 ( 註 3) 李 亦 華 取 得 認 股 數 量 ( 註 1) 取 得 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 ( 註 2) 認 股 數 量 認 股 價 格 105 年 04 月 30 日 單 位 : 仟 股 ; 仟 元 已 執 行 未 執 行 ( 註 11) 認 股 金 額 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 ( 註 2) 認 股 數 量 認 股 價 格 認 股 金 額 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 ( 註 2) 理 總 經 理 ( 註 4) 會 計 主 管 ( 註 5) 營 運 長 ( 註 6) 葉 慶 元 陳 美 玲 楊 淇 鴻 % 元 & 56 元 3, % 元 1, % 營 運 長 ( 註 7) 陳 研 希 人 技 術 支 援 處 處 長 蕭 柏 山 61

66 員 職 稱 姓 名 管 理 處 資 深 經 理 ( 註 8) 羅 健 銘 取 得 認 股 數 量 ( 註 1) 取 得 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 ( 註 2) 認 股 數 量 業 務 部 資 深 經 理 劉 秋 德 國 際 事 業 部 經 理 江 宇 軒 技 術 支 援 處 維 運 部 經 理 ( 註 9) 陳 天 豪 整 合 行 銷 處 資 深 經 理 ( 註 10) 客 服 部 資 深 副 理 高 郁 惠 留 碧 芬 % 9 美 術 設 計 部 經 理 吳 宗 翰 管 理 處 資 深 副 理 蘇 芳 民 技 術 支 援 處 研 發 部 副 理 胡 湘 梅 工 整 合 行 銷 處 資 深 副 理 盧 韻 如 註 1: 員 工 認 股 權 憑 證 資 料 : 第 一 次 及 第 二 次 員 工 認 股 權 憑 證 之 加 總 認 股 價 格 104 年 03 月 31 日 單 位 : 仟 股 ; 仟 元 已 執 行 未 執 行 ( 註 11) 認 股 金 額 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 ( 註 2) 認 股 數 量 認 股 價 格 認 股 金 額 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 ( 註 2) 49.6 元 & 56 元 % 元 1, % 62

67 註 2: 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 發 行 股 份 總 數 為 27,320,796 股 註 3: 新 任, 暫 代 執 行 長 註 4: 解 任 註 5: 解 任 註 6: 新 任 註 7: 解 任 註 8: 留 停 註 9: 解 任 註 10: 解 任 註 11: 第 一 次 員 工 認 股 權 憑 證 於 105 年 3 月 30 日 到 期 屆 滿 (3) 最 近 三 年 度 私 募 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 (4) 限 制 員 工 權 利 新 股 辦 理 情 形 : 無 六 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 無 七 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 本 公 司 前 次 辦 理 現 金 增 資 所 募 集 資 金 已 全 數 用 於 充 實 營 運 資 金, 資 金 支 出 及 執 行 情 形 均 依 計 畫 運 用, 執 行 情 況 良 好 63

68 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 1. 業 務 範 圍 : (1) 公 司 所 營 業 務 之 要 內 容 : CC01110 電 腦 及 其 週 邊 設 備 製 造 業 CC01120 資 料 儲 存 媒 體 製 造 及 複 製 業 F 文 教 樂 器 育 樂 用 品 批 發 業 F 電 腦 及 事 務 性 機 器 設 備 批 發 業 F 資 訊 軟 體 批 發 業 F 文 教 樂 器 育 樂 用 品 零 售 業 F 電 腦 及 事 務 性 機 器 設 備 零 售 業 F 資 訊 軟 體 零 售 業 F 國 際 貿 易 業 I 資 訊 軟 體 服 務 業 I 資 料 處 理 服 務 業 I 電 子 資 訊 供 應 服 務 業 I 一 般 廣 告 服 務 業 J 雜 誌 ( 期 刊 ) 出 版 業 J 圖 書 出 版 業 J 有 聲 出 版 業 J 軟 體 出 版 業 J 演 藝 活 動 業 JZ99050 仲 介 服 務 業 ZZ99999 除 許 可 業 務 外, 得 經 營 法 令 非 禁 止 或 限 制 之 業 務 64

69 (2) 營 業 比 重 項 目 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;% 103 年 度 104 年 度 金 額 營 業 比 重 金 額 營 業 比 重 線 上 遊 戲 軟 體 收 入 833, % 449, % 權 利 金 及 其 他 收 入 3, % 16, % 合 計 836, % 466, % (3) 公 司 目 前 之 商 品 及 服 務 項 目 線 上 遊 戲 軟 體 收 入 : 除 全 民 打 棒 球 2 Online FreeStyle Online FreeStyle2 Online 大 航 海 時 代 Online 信 喵 之 野 望.. 等 主 力 產 品 並 於 103 年 第 一 季 推 出 手 機 遊 戲 全 民 打 棒 球 : 成 為 總 教 練 全 民 打 棒 球 The Real Online, 第 二 季 度 推 出 日 本 戰 國 策 略 模 擬 網 頁 遊 戲 戰 國 IXA 第 三 季 推 出 手 機 遊 戲 魔 物 少 女, 全 民 皆 宜 的 手 機 遊 戲 全 民 運 動 會 第 四 季 度 則 推 出 手 機 遊 戲 悠 閒 世 界 樹 大 俠! 喵 喵 喵 惡 魔 消 滅 者 多 款 產 品, 維 持 公 司 整 體 營 收 動 能 104 年 度 第 一 季 推 出 手 機 遊 戲 星 の 女 神, 以 及 網 頁 遊 戲 大 航 海 時 代 V 後 成 績 獲 得 好 評, 第 二 季 更 推 出 紅 心 辣 椒 首 款 大 航 海 時 代 V 網 頁 (WEB)+ 手 機 雙 平 台 (IOS Android) 都 可 進 行 遊 戲 的 獨 特 產 品, 大 航 海 時 代 V 手 機 版 推 出 後, 除 了 成 續 明 顯 提 升 外, 透 過 手 機 即 時 遊 戲 特 性, 更 獲 得 玩 家 一 致 青 睞, 也 符 合 目 前 移 動 裝 置 所 帶 來 的 效 益 此 外, 為 積 極 布 局 手 機 遊 戲 市 場, 於 第 三 季 陸 續 推 出 暗 黑 可 愛 風 格 3D 寵 物 手 機 遊 戲 暗 黑 特 攻 隊, 以 及 由 韓 國 知 名 動 漫 改 編 之 3D 動 作 RPG 手 機 遊 戲 神 之 子, 大 幅 提 昇 公 司 整 體 營 收 與 各 類 型 遊 戲 產 品 的 市 場 佔 有 率 (4) 計 畫 營 運 之 新 商 品 及 服 務 105 年 度 第 一 季 已 推 出 三 款 不 同 類 型 之 手 機 遊 戲, 第 一 款 為 在 日 本 破 百 萬 次 下 載 的 刮 刮 海 盜, 第 二 款 為 高 人 氣 臉 書 遊 戲 續 作 之 Q 萌 可 愛 角 色 動 作 冒 險 的 衝 吧! 夥 伴, 第 三 款 為 日 本 知 名 IP 鉅 作 SD 鋼 彈 Shooter, 是 唯 一 戰 略 射 擊 類 型 鋼 彈 手 機 遊 戲 下 半 年 將 齊 頭 並 進, 陸 續 推 出 兩 款 電 腦 線 上 遊 戲, 包 括 韓 國 前 三 大 遊 戲 開 發 商 所 發 行 的 華 麗 幻 想 風 MMORPG 以 及 一 款 具 有 高 知 名 度 IP 的 電 腦 線 上 遊 戲 產 品, 同 時 積 極 深 耕 電 腦 線 上 遊 戲 以 及 手 機 遊 戲, 預 期 以 多 元 化 的 產 品 提 高 公 司 整 體 營 收 產 能 2 產 業 概 況 (1) 產 業 之 現 況 與 發 展 現 代 生 活 中 數 位 遊 戲 已 成 為 重 要 之 娛 樂 活 動 之 一, 隨 著 各 項 技 術 的 進 步 及 娛 樂 需 求 的 增 加, 數 位 遊 戲 產 業 在 產 值 及 內 容 樣 式 上 皆 呈 現 強 勁 發 展 趨 勢, 本 公 司 主 要 業 務 係 以 線 上 遊 戲 軟 體 代 理 研 發 及 遊 戲 社 群 平 台 經 營, 係 屬 數 位 遊 戲 產 業 65

70 數 位 遊 戲 產 業 依 據 執 行 之 硬 體 平 台 可 區 分 為 電 腦 遊 戲 (PC Game) 電 視 遊 戲 (TV Game) 行 動 遊 戲 (Mobile Game) 及 大 型 遊 戲 機 (Arcade Game) 四 大 類, 由 於 智 慧 型 手 機 日 益 普 及 帶 動 手 機 遊 戲 蓬 勃 發 展, 衝 擊 原 本 以 客 戶 端 及 網 頁 遊 戲 為 主 的 遊 戲 市 場, 客 戶 端 及 網 頁 遊 戲 市 場 逐 漸 邁 向 新 興 市 場 的 競 爭 根 據 Google 調 查 報 告 顯 示, 台 灣 近 七 成 (66%) 網 友 每 天 玩 遊 戲 超 過 30 分 鐘, 意 味 著 每 個 上 網 人 口 就 有 近 七 個 人 玩 遊 戲 在 年 齡 層 分 析 方 面,26-35 歲 玩 家 仍 佔 較 大 比 例 (40%), 但 歲 青 熟 玩 家 和 歲 年 輕 玩 家 也 各 佔 30%, 顯 示 玩 遊 戲 不 再 是 年 輕 人 的 專 利, 而 是 開 始 進 入 全 民 玩 遊 戲 的 嶄 新 時 代 根 據 Nielsen 調 查 顯 示, 台 灣 13 到 65 歲 的 人 口 中, 有 745 萬 人 是 遊 戲 玩 家, 占 台 灣 總 人 口 數 的 3 成 以 上 根 據 資 策 會 MIC 資 料 報 告, 台 灣 2014 年 遊 戲 產 業 市 場 規 模 約 達 506 億 新 台 幣 預 估 2015 年 全 球 行 動 遊 戲 市 場 規 模 將 達 915 億 美 元 ( 年 增 幅 9%) 目 前 台 灣 有 60% 以 上 的 消 費 者, 透 過 Apple Google 的 軟 體 商 店 下 載 行 動 遊 戲, 有 20% 的 消 費 者 則 是 從 電 腦 網 路 下 載 目 前 排 名 前 十 名 的 App 軟 體, 幾 乎 全 部 是 免 費 遊 戲, 並 且 都 採 取 遊 戲 內 購 買 (In-App-Purchase) 的 獲 利 方 式, 此 模 式 目 前 已 經 發 展 為 行 動 遊 戲 的 主 要 模 式 (2) 該 產 業 上 中 下 游 之 關 聯 性 本 公 司 主 要 業 務 為 線 上 遊 戲 與 手 機 遊 戲 代 理 研 發 及 遊 戲 電 子 商 務 平 台 營 運 管 理, 所 處 產 業 位 置 為 產 業 中 游 本 公 司 客 戶 端 遊 戲 產 品 經 上 游 光 碟 壓 片 印 刷 排 版 包 裝 廠 加 工 廠 商 包 裝 成 商 品 後, 經 由 零 售 通 路 等 搭 配 行 銷 促 銷 活 動, 或 以 本 公 司 自 行 經 營 之 電 子 商 務 平 台, 將 遊 戲 內 容 物 或 線 上 遊 戲 點 數 售 予 個 人 消 費 者 手 機 遊 戲 產 品 經 由 APP Store Google Play 兩 大 平 台 上 架, 將 遊 戲 內 容 物 或 線 上 遊 戲 點 數 售 予 個 人 消 費 者 上 游 中 游 下 游 研 發 商 ( 遊 戲 研 發 ) 營 運 商 ( 遊 戲 代 理 營 運 行 銷 ) 通 路 商 ( 便 利 商 店 APP Store Google Play 消 費 者 ) (3) 產 品 之 發 展 趨 勢 A. 朝 跨 平 台 方 向 發 展 由 於 X-BOX360 PS3 智 慧 型 手 機 等 硬 體 廠 商 全 力 發 展 不 同 之 遊 戲 平 台, 因 此 為 因 應 不 同 之 遊 戲 平 台 以 擴 大 使 用 者 市 場, 遊 戲 開 發 已 朝 多 平 台 方 向 發 展, 以 增 加 競 爭 利 基 B. 多 國 化 本 地 化 東 南 亞 日 本 或 歐 美 市 場, 近 年 來 皆 已 發 展 成 不 可 忽 視 的 發 展 區 域, 開 發 商 必 須 在 遊 戲 製 作 或 改 版 時, 針 對 語 言 及 各 國 國 情 文 化 的 不 同, 對 遊 戲 設 定 對 話 等 作 適 度 的 改 變, 以 融 入 當 地 的 風 俗 民 情, 增 加 玩 家 的 認 同 感 66

71 C. 產 品 多 樣 化 發 展 手 機 遊 戲 市 場 的 快 速 發 展 將 遊 戲 產 品 類 型 推 向 更 多 樣 化 的 類 型 發 展, 由 於 行 動 遊 戲 技 術 門 檻 低 進 入 障 礙 小, 使 得 市 場 呈 現 完 全 的 競 爭, 產 品 快 速 推 陳 出 新, 不 論 男 女 老 少, 都 能 找 到 適 性 相 符 的 產 品 類 型 體 驗 遊 戲, 成 功 開 發 各 種 類 型 的 新 用 戶 加 入 D. 免 費 遊 戲 是 市 場 主 流 免 費 遊 戲 所 強 調 的 是 用 戶 進 入 門 檻 為 零, 不 透 過 遊 戲 的 時 間 長 度 進 行 收 費, 強 調 時 間 免 費, 但 透 過 遊 戲 內 虛 擬 物 品 販 售 品 取 得 營 收, 此 模 式 仍 是 現 今 市 場 的 主 流, 也 促 使 廠 商 將 經 營 模 式 與 產 品 推 廣 能 力 進 行 升 級, 除 了 遊 戲 設 計 更 需 強 調 吸 引 消 費 群 眾 外, 營 運 策 略 模 式 亦 須 緊 密 配 合 市 場 變 化, 虛 擬 寶 物 販 售 介 面 亦 需 特 別 加 強, 讓 輕 度 玩 家 能 迅 速 上 手 (4) 競 爭 情 況 隨 著 行 動 網 路 日 益 普 及, 智 慧 型 手 機 螢 幕 及 功 能 升 級, 智 慧 型 手 機 已 漸 成 現 代 人 不 可 或 缺 的 娛 樂 工 具, 也 因 行 動 遊 戲 類 型 的 多 元, 使 遊 戲 對 象 族 群 較 年 齡 層 較 以 往 更 寬 廣, 整 體 遊 戲 產 業 規 模 持 續 成 長 伴 隨 而 生 的 智 慧 型 手 機 遊 戲 市 場 競 爭 更 日 趨 白 熱 化, 大 量 遊 戲 出 產 同 時 墊 高 智 慧 型 手 機 遊 戲 市 場 投 放 成 本 傾 蝕 獲 利 手 機 遊 戲 產 業 之 同 業 競 爭 亦 趨 白 熱 化, 不 僅 多 家 國 內 知 名 上 櫃 公 司 相 互 較 勁, 新 的 手 機 遊 戲 代 理 商 也 如 雨 後 春 筍 般 浮 出 同 時 間, 台 灣 手 機 遊 戲 市 場 為 全 球 各 國 排 名 第 十 名, 顯 示 台 灣 手 機 遊 戲 市 場 商 機 大, 造 成 國 際 遊 戲 廠 商 轉 重 台 灣 市 場 手 機 遊 戲 已 漸 轉 向 全 球 化 市 場 模 式, 許 多 國 際 遊 戲 廠 商 之 商 業 模 式 以 及 通 路 金 流 布 局 已 全 球 統 一, 因 此 更 加 重 未 來 將 面 臨 中 國 大 陸 日 本 韓 國 等 國 際 遊 戲 廠 商 分 食 與 競 爭 3 技 術 及 研 發 概 況 (1) 所 營 業 務 之 技 術 層 次 目 前 本 公 司 及 其 子 公 司 主 要 業 務 以 線 上 遊 戲 與 手 機 遊 戲 代 理 及 營 運 為 主, 並 擁 有 Wasabii 線 上 遊 戲 社 群 平 台, 透 過 Wasabii 平 台 整 合 旗 下 所 有 產 品 的 帳 號 與 儲 值 功 能, 創 造 更 多 用 戶 交 流 空 間, 而 本 公 司 為 強 化 未 來 營 運 發 展 能 量 為 因 應 手 機 與 移 動 技 術 發 展, 本 公 司 於 102 年 第 二 季 度 正 式 成 立 技 術 支 援 處 移 動 開 發 部 負 責 開 發 手 機 遊 戲 遊 戲 中 文 化 修 改 遊 戲 在 地 化 開 發 與 相 關 手 機 技 術 研 發 該 部 門 由 具 10 年 以 上 遊 戲 研 發 年 資 之 研 發 主 管 率 領, 並 積 極 延 攬 經 驗 豐 富 之 研 發 人 才, 從 事 新 遊 戲 產 品 設 計 與 開 發 遊 戲 製 程 改 善 代 理 遊 戲 在 地 化 研 發 製 作 等 開 發 為 橫 向 及 縱 向 整 合 研 發 資 源, 本 公 司 已 於 104 年 第 三 季 度 將 原 移 動 開 發 部 門 轉 調 至 子 公 司 碩 辣 椒, 全 面 性 將 手 機 移 動 平 台 與 手 機 遊 戲 開 發 結 合, 於 104 年 第 四 季 成 功 承 接 日 本 原 代 碼 完 成 刮 刮 海 盜 及 妖 怪 百 姬 中 文 版 本 開 發, 同 時 串 接 手 機 移 動 平 台 推 廣, 大 幅 提 增 公 司 遊 戲 產 品 競 爭 力 除 了 自 行 開 發, 同 時 持 續 和 67

72 海 外 研 發 公 司 共 同 合 作 開 發 與 設 計 手 機 遊 戲 產 品, 提 高 公 司 整 體 研 發 能 力 (2) 研 究 發 展 狀 況 目 前 主 要 專 注 在 移 動 平 台 的 開 發 與 研 究, 進 行 手 機 遊 戲 製 作 與 開 發, 透 過 自 主 研 發 製 作, 凝 聚 研 發 團 隊 製 作 能 力 與 能 量 也 透 過 代 理 授 權 遊 戲 在 地 化 製 作 來 提 升 遊 戲 製 作 技 術 的 學 習 與 觀 摩, 也 能 培 養 團 隊 研 發 能 力 另 外 也 不 斷 研 發 與 強 化 集 團 儲 值 及 廣 告 推 廣 系 統, 提 升 公 司 服 務 品 質 與 競 爭 力 並 透 過 不 斷 參 加 開 發 工 具 研 討 會 遊 戲 資 訊 分 享 研 討 會 或 是 參 加 外 部 教 育 訓 練 課 程 來 提 升 團 隊 技 能 時 間 型 號 說 明 104 年 04 月 HKP 手 機 遊 戲 104 年 12 月 刮 刮 海 盜 手 機 遊 戲 104 年 12 月 妖 怪 百 姬 手 機 遊 戲 遊 戲 中 文 化, 在 地 化 需 求 開 發 製 作 使 用 Cocos2D-X 開 發 遊 戲 中 文 化, 在 地 化 需 求 開 發 製 作 使 用 Cocos2D-X 開 發 遊 戲 中 文 化, 在 地 化 需 求 開 發 製 作 使 用 Cocos2D-X 開 發 (3) 研 發 費 用 目 前 除 開 發 人 力 成 本 外, 分 為 幾 項 : 開 發 與 測 試 設 備 遊 戲 開 發 工 具 繪 圖 工 具 製 程 管 控 工 具 移 動 測 試 設 備 104 年 約 60~100 萬 (4) 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 預 計 於 104 年 度 第 三 季 度 陸 續 推 出 1-2 款 手 機 遊 戲 4 長 短 期 業 務 發 展 計 畫 (1) 短 期 業 務 發 展 計 畫 1. 積 極 導 入 代 理 手 機 遊 戲, 拓 展 進 攻 行 動 遊 戲 市 場 2. 以 區 隔 市 場 的 產 品 策 略, 並 以 理 解 玩 家 需 求 為 核 心, 引 進 各 類 型 優 質 遊 戲 產 品 3. 營 運 代 理 與 自 製 研 發 同 步 進 行 (2) 長 期 業 務 發 展 計 畫 1. 透 過 與 開 發 商 共 同 開 發 產 品, 除 加 快 遊 戲 產 出 時 程 並 達 到 迎 合 目 標 市 場 提 高 獲 利 的 目 的 2. 持 續 累 積 核 心 技 術 與 營 運 經 驗, 推 出 兼 具 深 度 與 廣 度, 符 合 玩 家 需 求 的 遊 戲 產 品, 並 透 過 本 公 司 豐 富 的 營 運 及 行 銷 推 廣 能 力, 提 升 產 品 產 值 68

73 二 市 場 及 產 銷 概 況 1. 市 場 分 析 (1) 主 要 產 品 之 銷 售 地 區 項 目 年 度 單 位 : 新 台 幣 仟 元 ;% 103 年 度 104 年 度 金 額 % 金 額 % 內 銷 798, % 431, % 外 銷 38, % 34, % 合 計 836, % 466, % (2) 市 場 占 有 率 據 市 調 機 構 最 新 報 告,2015 年 全 球 遊 戲 產 值 將 達 到 915 億 美 元 ( 年 增 幅 9%), 2018 年 更 將 成 長 至 1,133 億 美 元, 行 動 遊 戲 急 起 直 追,2017 年 手 機 遊 戲 產 值 將 突 破 300 億 美 元, 成 為 遊 戲 市 場 佔 比 最 大 的 項 目 另 根 據 資 策 會 產 業 情 報 研 究 所 的 統 計,2014 年 臺 灣 遊 戲 產 值 約 新 臺 幣 506 億 元, 較 2013 年 11.7%; 台 灣 產 值 位 列 全 球 第 10 亞 洲 第 4, 僅 次 於 中 國 大 陸 日 本 與 韓 國 受 惠 於 行 動 裝 置 普 及, 玩 家 族 群 擴 張, 加 上 台 灣 地 處 重 要 商 業 戰 略 位 置, 各 國 遊 戲 廠 商 搶 進, 造 就 整 體 遊 戲 產 業 產 值 仍 將 會 持 續 迅 速 成 長 (3) 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 根 據 資 策 會 產 業 情 報 研 究 所 (MIC) 調 查, 佔 台 灣 遊 戲 玩 家 遊 玩 比 例 最 高 的 遊 戲 平 台, 前 二 名 分 別 為 智 慧 型 手 機 遊 戲 (70.9%) 電 腦 線 上 遊 戲 (54.3) 各 遊 戲 平 台 玩 家 的 付 費 比 例 以 電 玩 主 機 遊 戲 (84.7%) 最 高, 其 次 為 電 腦 線 上 遊 戲 (74.9%), 而 智 慧 型 手 機 遊 戲 (46.9%) 的 玩 家 付 費 比 例 最 低 顯 示 智 慧 型 手 機 遊 戲 已 轉 為 主 流, 但 電 腦 線 上 遊 戲 佔 比 仍 過 半 且 玩 家 付 費 率 高, 保 有 一 定 市 場 (4) 競 爭 利 基 A. 擁 有 豐 富 且 獨 特 性 明 顯 之 產 品 線 透 過 產 品 用 戶 差 異 化 分 析, 本 公 司 在 營 運 初 期 就 選 定 透 過 休 閒 類 遊 戲 切 入 網 路 遊 戲 市 場, 在 穩 定 公 司 發 展 後 再 切 入 更 多 產 品 競 爭 的 MMORPG 類 型 市 場, 選 擇 類 型 獨 特 與 兼 具 眾 多 市 場 潛 在 用 戶 的 產 品 進 行 營 運, 在 線 上 遊 戲 紅 海 市 場 上 開 創 了 獨 特 的 藍 海 策 略, 主 力 經 營 產 品 為 全 民 打 棒 球 Online FreeStyle Online SD 鋼 彈 Online 真 三 國 無 雙 Online 在 客 戶 端 遊 戲 市 場 上 皆 擁 有 很 強 的 玩 家 認 同 度 與 市 佔 率 秉 持 獨 特 性 產 品 與 知 名 性 產 品 的 市 場 切 入 原 則, 於 101 年 第 二 季 以 信 喵 之 野 望 成 功 打 進 網 頁 遊 戲 市 場, 第 四 季 則 挾 帶 大 規 模 的 電 視 廣 宣 推 出 了 第 一 款 手 機 遊 戲 漂 浮 樂 園 使 得 本 公 司 在 市 場 上 擁 有 了 完 整 的 產 品 佈 局 102 年 度 持 續 推 出 數 款 遊 戲 產 品, 其 中 於 第 三 季 所 推 出 的 FREE STYLE 2 Online 邀 請 人 氣 偶 像 團 體 DreamGirls 代 言 強 推 嘻 哈 街 頭 鬥 牛 魅 力, 再 69

74 度 成 功 引 領 籃 球 遊 戲 風 潮 第 四 季 度 則 推 出 風 靡 韓 國 的 射 擊 大 作 GunZ 2 Online, 由 本 公 司 員 工 組 成 女 子 組 合 進 行 代 言, 新 穎 的 行 銷 手 法, 成 功 創 造 話 題 此 外, 亦 針 對 女 性 玩 家 推 出 消 除 類 益 智 休 閒 類 型 手 機 遊 戲 咖 啡 1 號 店 開 拓 女 性 族 群 市 場 年 末 則 推 出 玩 家 引 頸 期 盼 的 日 本 動 漫 IP 數 碼 寶 貝 Online 103 年 除 已 推 出 高 質 感 擬 真 棒 球 全 民 打 棒 球 The Real Online 奇 幻 地 城 探 險 RPG 藍 月 及 策 略 經 營 棒 球 全 民 打 棒 球 : 成 為 總 教 練, 此 外, 積 極 拓 展 手 機 遊 戲 領 域, 於 第 三 季 度 推 出 休 閒 運 動 競 技 類 全 民 運 動 會, 此 類 型 首 次 推 出 後 受 到 玩 家 熱 烈 喜 愛, 短 時 間 即 創 造 百 萬 會 員 下 載, 為 紅 心 辣 椒 歷 來 高 人 氣 手 機 產 品, 更 獲 選 GOOGLE PLAY 2014 年 度 最 佳 精 選 30 款 遊 戲 之 一, 締 造 亮 麗 口 碑 成 績 同 時, 為 乘 勝 追 擊 搶 攻 在 手 機 遊 戲 市 場, 第 四 季 度 更 陸 續 推 出 悠 閒 世 界 樹 大 俠! 喵 喵 喵 惡 魔 消 滅 者 等 數 款 手 遊 產 品, 以 維 持 公 司 整 體 營 收 動 能, 除 了 持 續 更 多 樣 的 產 品 類 型 外, 更 強 化 紅 心 辣 椒 於 市 場 競 爭 力 迎 合 市 場 需 求 104 年 度 第 一 季 推 出 手 機 遊 戲 星 の 女 神, 以 及 網 頁 遊 戲 大 航 海 時 代 V 後 成 績 獲 得 好 評, 第 二 季 更 推 出 紅 心 辣 椒 首 款 大 航 海 時 代 V 網 頁 (WEB)+ 手 機 雙 平 台 (IOS Android) 都 可 進 行 遊 戲 的 獨 特 產 品, 大 航 海 時 代 V 手 機 版 推 出 後, 除 了 成 續 明 顯 提 升 外, 透 過 手 機 即 時 遊 戲 特 性, 更 獲 得 玩 家 一 致 青 睞, 也 符 合 目 前 移 動 裝 置 所 帶 來 的 效 益 此 外, 為 積 極 布 局 手 機 遊 戲 市 場, 於 第 三 季 陸 續 推 出 暗 黑 可 愛 風 格 3D 寵 物 手 機 遊 戲 暗 黑 特 攻 隊, 以 及 由 韓 國 知 名 動 漫 改 編 之 3D 動 作 RPG 手 機 遊 戲 神 之 子, 完 整 強 化 產 品 線, 提 供 玩 家 不 同 類 型 遊 戲 之 體 驗, 搶 佔 市 佔 率 105 年 度 第 一 季 已 推 出 三 款 不 同 類 型 之 手 機 遊 戲, 第 一 款 先 推 出 在 日 本 破 百 萬 次 下 載 的 刮 刮 海 盜, 集 結 了 策 略 卡 牌 彈 弓 射 擊 等 遊 戲 元 素, 並 融 入 全 新 概 念 刮 刮 樂 玩 法 的 可 愛 Q 版 的 海 戰 策 略 手 機 遊 戲, 推 出 後 即 受 到 廣 大 玩 家 的 喜 愛 第 二 款 為 高 人 氣 臉 書 遊 戲 續 作 之 Q 萌 可 愛 角 色 動 作 冒 險 的 衝 吧! 夥 伴, 搶 先 於 農 曆 春 節 推 出 第 三 款 為 日 本 知 名 IP 鉅 作 SD 鋼 彈 Shooter, 是 唯 一 戰 略 射 擊 類 型 鋼 彈 手 機 遊 戲, 甫 上 市 即 衝 上 App Store 以 及 Google Play 雙 平 台 前 三 名 此 外, 下 半 年 將 齊 頭 並 進, 陸 續 推 出 兩 款 電 腦 線 上 遊 戲, 包 括 韓 國 前 三 大 遊 戲 開 發 商 所 發 行 的 華 麗 幻 想 風 MMORPG 以 及 一 款 具 有 高 知 名 度 IP 的 電 腦 線 上 遊 戲 產 品, 同 時 積 極 深 耕 電 腦 線 上 遊 戲 以 及 手 機 遊 戲, 預 期 以 多 元 化 的 產 品 提 高 公 司 整 體 營 收 產 能 B. 擁 有 完 善 的 客 服 支 援 團 隊 在 電 腦 線 上 遊 戲 以 及 手 機 遊 戲 方 面, 公 司 與 玩 家 的 互 動 必 須 達 到 全 天 候 即 時 互 動 的 基 本 要 求 本 公 司 已 完 成 一 套 完 整 的 客 服 系 統, 使 本 公 司 在 電 腦 線 上 遊 戲 以 及 手 機 遊 戲 的 經 營 管 理 上 較 易 掌 控 整 體 實 際 運 作 狀 況, 除 能 及 時 與 玩 家 互 動, 迅 速 協 助 解 決 問 題, 亦 能 將 問 題 回 饋 至 公 司 內 部, 作 為 日 後 改 善 之 依 據, 以 提 供 玩 家 更 完 善 的 遊 戲 內 容 與 服 務 C. 擁 有 優 勢 之 銷 售 通 路 本 公 司 擁 有 多 平 台 之 銷 售 通 路 : 台 灣 地 區 主 要 與 最 大 超 商 通 路 Q 公 司 和 70

75 遊 戲 通 路 商 H 公 司 進 行 虛 擬 與 實 體 產 品 的 銷 售 合 作, 另 與 中 華 電 信 玉 山 銀 行 國 泰 世 華 銀 行 J 公 司 G 公 司 等 配 合 行 銷 與 銷 售 D. 擁 有 Wasabii 遊 戲 社 群 平 台, 整 合 社 群 力 量 本 公 司 從 開 始 成 立 之 時 就 同 步 成 立 Wasabii 遊 戲 社 群 平 台, 提 供 玩 家 相 關 遊 戲 資 訊 與 個 人 資 料 管 理, 並 透 過 之 後 各 種 產 品 的 引 進, 強 化 各 類 型 用 戶 之 間 的 交 流 與 互 動, 也 增 加 用 戶 對 本 公 司 產 品 的 向 心 力 與 認 同 感 103 年 開 始, 為 迎 接 手 機 產 品 市 場 到 來, 方 便 會 員 使 用 手 機 瀏 覽, 以 及 進 行 手 機 遊 戲 內 的 消 費, 規 劃 推 出 手 機 專 用 Wasabii 系 統, 同 時 更 新 Wasabii 會 員 平 台 3.0 版 本, 提 供 玩 家 更 簡 便 操 作 流 程, 以 及 優 化 視 覺 效 果 (5) 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 A. 有 利 因 素 : (A) 網 路 使 用 持 續 普 及, 網 路 技 術 持 續 進 步 近 年 來 隨 網 路 基 礎 建 設 陸 續 完 成 與 效 能 提 升, 個 人 網 路 用 戶 數 量 也 持 續 提 升, 將 整 個 網 路 內 容 應 用 帶 領 到 一 個 更 大 的 市 場 規 模, 未 來 隨 著 網 路 技 術 的 再 進 步, 將 帶 動 整 體 網 路 用 戶 數 繼 續 擴 張, 將 使 得 網 路 遊 戲 業 能 繼 續 維 持 高 速 發 展 (B) 休 閒 觀 念 提 升, 玩 家 族 群 擴 張, 產 業 整 體 市 場 規 模 持 續 提 升 娛 樂 為 生 活 的 基 本 需 求, 電 腦 與 網 路 的 運 用 將 隨 著 近 年 來 休 閒 觀 念 的 提 升, 帶 來 更 多 元 的 內 容 發 展, 從 過 去 的 工 作 需 求 漸 漸 加 入 休 閒 娛 樂 的 需 求, 也 將 帶 來 更 多 的 用 戶 族 群, 隨 著 族 群 擴 張, 整 體 產 業 規 模 也 由 2011 年 的 159 億 元 提 升 到 2014 年 約 194 億 元, 整 體 市 場 規 模 保 持 增 長 狀 態 另 外, 玩 家 電 腦 遊 戲 的 時 間 縮 減, 主 要 受 到 多 元 行 動 裝 置 影 響, 在 遊 戲 的 同 時 也 會 進 行 聽 音 樂 使 用 即 時 通 訊 軟 體 瀏 覽 社 交 網 站 等 娛 樂 行 為, 顯 示 更 多 數 玩 家 的 電 腦 遊 戲 娛 樂 行 為, 不 但 轉 移 至 行 動 遊 戲, 而 在 行 動 娛 樂 的 過 程 中, 與 朋 友 間 的 互 動 軟 體, 更 成 為 主 要 的 娛 樂 消 費 行 為 之 一, 未 來 手 機 遊 戲 產 業 中, 必 定 增 加 更 多 符 合 市 場 軟 體, 以 拓 展 遊 戲 類 型 (C) 市 場 矚 目 程 度 與 關 注 度 持 續 提 升 近 年 來 隨 著 宅 經 濟 的 概 念 興 起, 各 種 相 關 內 容 受 到 比 以 往 更 多 的 關 注 度, 在 此 機 會 上 遊 戲 公 司 也 同 時 創 造 了 更 高 的 營 業 成 績, 在 整 體 市 場 面 與 獲 利 面 上 不 斷 突 破 創 新 高, 也 帶 動 了 整 個 投 資 市 場 的 高 度 關 注 而 台 灣 在 4G 網 路 科 技 推 動 之 下, 網 路 速 度 逐 漸 提 升, 對 於 整 體 行 動 遊 戲 優 勢, 可 讓 玩 家 擁 有 更 快 速 穩 定 的 遊 戲 環 境, 對 於 遊 戲 產 業 也 是 無 形 提 升 玩 家 服 務 項 目 之 一 B. 不 利 素 與 因 應 對 策 (A) 遊 戲 資 料 及 用 戶 帳 號 易 發 生 駭 客 攻 擊 修 改 或 資 料 盜 取 由 於 國 內 駭 客 入 侵 事 件 頻 傳 及 目 前 國 內 遊 戲 人 口 日 益 增 加, 必 須 得 有 效 保 障 玩 家 權 益, 避 免 資 料 被 侵 入 而 損 及 玩 家 權 益 71

76 因 應 對 策 : a. 加 強 身 分 認 證 措 施, 並 提 供 玩 家 除 自 行 設 定 遊 戲 密 碼 以 外 之 加 註 認 證 碼 等 認 證 方 式 b. 遊 戲 中 的 虛 擬 商 品 流 向 均 完 整 記 錄, 並 由 程 式 提 供 報 表 及 異 常 警 告 c. 建 立 伺 服 器 資 料 備 份 機 制, 防 止 資 料 被 破 壞 或 遺 失 d. 裝 置 防 火 牆 及 防 護 軟 體 和 24 小 時 客 服 單 位 防 止 駭 客 攻 擊 及 侵 入 資 料 庫 時 危 機 處 理 能 力 e. 各 項 傳 輸 資 料 加 密 及 用 戶 個 人 資 料 庫 密 碼 加 密 (B) 專 業 人 才 不 足, 招 募 不 易 由 於 國 內 仍 以 半 導 體 TFT-LCD 為 兩 兆 雙 星 重 點 扶 植 產 業, 因 此 一 般 求 職 者 的 首 選 仍 以 前 述 相 關 產 業 為 主, 且 遊 戲 軟 體 行 業 人 才 養 成 有 限, 並 不 易 招 募 優 質 的 專 業 人 才 因 應 對 策 : a. 持 續 推 出 受 歡 迎 的 遊 戲, 吸 引 有 專 才 的 遊 戲 愛 好 者 認 同 並 加 入 團 隊 b. 擴 大 人 才 招 募 管 道, 本 公 司 除 刊 登 求 職 訊 息 於 求 職 網 站 外, 亦 會 由 遊 戲 玩 家 校 園 徵 才 及 各 類 遊 戲 比 賽 中 發 掘 人 才 c. 參 加 國 內 外 相 關 電 玩 展 覽, 增 加 公 司 知 名 度, 吸 引 優 秀 人 才 d. 提 供 員 工 完 善 之 福 利 制 度 良 好 的 工 作 環 境 員 工 教 育 訓 練 制 度 等, 並 訂 有 員 工 分 紅 入 股 辦 法, 以 增 進 員 工 向 心 力 及 降 低 流 動 率 2. 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 (1) 主 要 產 品 重 要 用 途 主 要 產 品 及 服 務 代 表 性 產 品 或 服 務 重 要 用 途 線 上 遊 戲 網 頁 遊 戲 手 機 遊 戲 產 品 FreeStyle Online -PC 全 民 打 棒 球 Online -PC 真 三 國 無 雙 Online -PC 信 喵 之 野 望 -WEB 大 航 海 V -WEB 全 民 運 動 會 -MOB Wasabii 會 員 平 台 提 供 線 上 萬 人 連 線 即 時 性 遊 戲 及 休 閒 性 益 智 性 等 遊 戲, 同 時 優 化 會 員 消 費 平 台, 以 及 建 立 完 善 的 會 員 機 制, 以 滿 足 玩 家 的 娛 樂 需 求 72

77 (2) 產 製 過 程 產 品 上 線 產 品 上 線 公 開 測 試 付 費 系 統 上 線 行 銷 宣 傳 全 面 展 開 產 品 引 進 遊 戲 伺 服 器 架 設 帳 號 與 收 費 系 統 架 設 行 銷 宣 傳 計 畫 啟 動 產 品 規 劃 營 運 計 畫 擬 定 行 銷 計 畫 擬 定 版 本 測 試 計 劃 擬 定 產 品 評 估 產 品 找 尋 測 試 評 估 談 判 簽 約 3. 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 本 公 司 不 適 用 此 情 形 73

78 4. 最 近 二 年 度 主 要 進 銷 貨 客 戶 名 單 (1) 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 主 要 供 應 商 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 103 年 104 年 截 至 105 年 03 月 31 日 止 年 度 項 目 名 稱 金 額 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 全 年 度 進 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 進 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 1 θ 274, 關 係 人 θ 79, 關 係 人 θ 13, 關 係 人 2 甲 35, 無 甲 21, 無 丙 5, 無 3 丙 10, 無 丙 19, 無 甲 無 4 其 他 40, 其 他 35, 其 他 3, 進 貨 淨 額 360, 進 貨 淨 額 155, 進 貨 淨 額 23, 註 1: 列 明 最 近 二 年 度 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 供 應 商 名 稱 及 其 進 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 供 應 商 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 以 代 號 為 之 進 貨 增 減 變 動 說 明 : 本 公 司 主 係 經 營 線 上 遊 戲 之 代 理 業 務, 進 貨 主 要 項 目 為 權 利 金, 權 利 金 支 付 對 象 之 消 長 變 化 情 形, 主 係 隨 代 理 遊 戲 之 多 元 而 變 動 θ 公 司 自 101 年 7 月 成 立 後, 因 尚 未 建 立 自 有 通 路, 故 委 由 本 公 司 承 接 其 遊 戲 產 包 及 點 數 卡 銷 售 業 務,104 年 進 貨 金 額 減 少, 但 仍 為 本 公 司 第 一 大 進 貨 客 戶 74

79 (2) 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 主 要 銷 貨 客 戶 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 103 年 104 年 截 至 105 年 03 月 31 日 止 年 度 項 目 名 稱 金 額 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 全 年 度 銷 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 名 稱 金 額 占 當 年 度 截 至 前 一 季 止 銷 貨 淨 額 比 率 % 與 發 行 人 之 關 係 1 Q 142, 無 Q 75, 無 L 20, 無 2 L 75, 無 L 64, 無 Q 17, 無 3 其 他 618, 其 他 326, 其 他 77, 銷 貨 淨 額 836, 銷 貨 淨 額 466, 銷 貨 淨 額 115, 註 1: 列 明 最 近 二 年 度 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 銷 貨 金 額 與 比 例, 但 因 契 約 約 定 不 得 揭 露 客 戶 名 稱 或 交 易 對 象 為 個 人 且 非 關 係 人 者, 得 以 代 號 為 之 銷 貨 增 減 變 動 說 明 : (1) 本 公 司 主 營 業 務 為 線 上 遊 戲 之 代 理 運 營, 營 收 主 要 來 源 為 玩 家 於 線 上 遊 戲 實 際 消 耗 之 遊 戲 點 數 營 業 模 式 為 玩 家 在 Wasabii 遊 戲 平 台 註 冊 帳 號 後, 即 可 進 入 本 公 司 所 有 代 理 之 遊 戲, 並 透 過 通 路 商 或 遊 戲 平 台 購 買 實 體 或 虛 擬 辣 椒 點 數 卡 及 遊 戲 產 包, 故 本 公 司 銷 貨 客 戶 主 要 為 各 通 路 商 (2) Q 公 司 為 國 內 市 佔 率 最 大 之 連 鎖 便 利 商 店, 一 直 為 本 公 司 第 一 大 銷 貨 客 戶 雖 然 近 年 手 機 遊 戲 崛 起, 許 多 玩 家 直 接 由 手 機 購 點 消 費, 但 消 費 者 已 習 慣 於 連 鎖 便 利 商 店 或 便 利 商 店 數 位 服 務 平 台 購 買 遊 戲 點 數 卡 及 產 包, 故 Q 公 司 仍 為 本 公 司 最 大 銷 貨 客 戶 (3) L 公 司 主 要 係 從 事 電 子 資 訊 供 應 服 務 業, 玩 家 可 透 過 該 公 司 網 站 購 買 虛 擬 之 點 卡 及 產 包 L 公 司 長 期 經 營 販 售 各 類 遊 戲 點 數 卡, 是 台 灣 目 前 最 資 深 的 遊 戲 點 數 卡 批 發 販 售 的 盤 商 L 公 司 透 過 其 長 期 建 立 的 銷 售 網 絡 掌 握 許 多 高 消 費 的 玩 家, 以 較 便 宜 的 價 格 和 銷 貨 淨 額 75

80 專 業 諮 詢 及 親 切 的 服 務 受 到 玩 家 的 親 睞, 即 使 有 較 便 利 的 付 款 方 式 ( 如 手 機 ), 玩 家 仍 願 意 在 L 公 司 消 費, 所 以 103 及 104 年 度 L 公 司 位 居 本 公 司 第 二 銷 貨 客 戶 5. 最 近 二 年 度 生 產 量 值 本 公 司 為 線 上 遊 戲 代 理 營 運 及 社 群 平 台 之 經 營, 產 品 為 實 體 及 虛 擬 之 產 包 點 卡, 近 年 來 實 體 產 品 已 逐 年 下 降 至 小 於 1%, 以 虛 擬 產 包 點 卡 為 主, 並 無 直 接 加 工 生 產 產 品 及 生 產 量 值, 故 本 項 不 適 用 6. 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 銷 售 量 值 主 要 商 品 103 年 104 年 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 量 值 量 值 量 值 量 值 線 上 遊 戲 軟 體 收 入 - 798,726-38, ,738-34,679 合 計 - 798,726-38, ,738-34,679 76

81 三 從 業 人 員 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 人 數, 平 均 服 務 年 資 平 均 年 齡 及 學 歷 分 布 比 率 單 位 : 人 員 工 人 數 年 度 103 年 度 104 年 度 105 年 3 月 31 日 直 接 人 員 間 接 人 員 合 計 平 均 年 歲 平 均 服 務 年 資 學 歷 分 布 比 率 (%) 博 士 碩 士 大 專 高 中 高 中 以 下 四 環 保 支 出 資 訊 1. 最 近 二 年 度 及 截 至 公 開 說 明 書 刊 印 日 止, 公 司 因 污 染 環 境 所 受 損 失, 處 分 之 總 額, 並 揭 露 其 未 來 因 應 對 策 及 可 能 之 支 出 及 賠 償 之 估 計 金 額 : 無 2. 環 保 管 理 目 標 : (1) 節 能 政 策 : 公 司 瞭 解 社 會 責 任, 皆 致 力 於 各 項 資 源 之 回 收 再 利 用, 並 力 求 無 紙 e 化 政 策 及 節 能 政 策, 以 降 低 對 生 態 環 境 之 衝 擊 (2) 節 電 政 策 : 公 司 的 產 品 包 裝 均 符 合 環 保 署 規 定, 以 求 節 省 資 源 避 免 浪 費 另 外 也 逐 步 替 換 節 能 LED 燈 泡, 以 期 盡 環 境 保 護 之 力 (3) 節 約 政 策 : 為 減 少 資 源 浪 費 及 造 成 環 境 汙 染, 本 公 司 產 包 及 點 卡 多 改 採 虛 擬 產 包 方 式 進 行 販 售 ; 若 本 公 司 實 體 產 包 或 實 體 點 卡 須 作 銷 毀 報 廢 時, 本 公 司 均 依 資 源 回 收 規 定 進 行, 有 效 減 少 廢 棄 物 之 產 生 (4) 減 碳 政 策 : 為 響 應 政 府 節 能 減 碳 政 策, 要 求 員 工 做 垃 圾 分 類 養 成 每 日 午 休 熄 燈 習 慣 室 內 冷 氣 溫 度 不 低 於 26 度 鼓 勵 員 工 自 行 攜 帶 筷 子, 響 應 環 保 又 健 康 五 勞 資 關 係 1. 員 工 工 作 環 境 與 人 身 安 全 (1) 本 公 司 執 行 業 務 區 域 為 商 辦 大 樓 中 辦 公 室 (2) 本 公 司 辦 公 區 域 皆 定 期 進 行 消 防 逃 生 訓 綀, 由 於 商 辦 大 樓 為 開 放 空 間, 出 入 人 員 複 雜, 為 維 護 員 工 安 全, 故 皆 需 以 門 禁 出 入 公 司, 以 及 本 公 司 也 持 續 改 善 安 全 衛 生 設 施, 營 造 安 全 健 康 舒 適 友 善 的 工 作 環 境 2. 各 項 員 工 福 利 措 施 進 修 訓 練 退 休 制 度 與 其 實 施 狀 況, 以 及 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 (1) 員 工 福 利 措 施 及 其 實 施 狀 況 : 77

82 a. 勞 工 退 休 金 提 撥 員 工 自 受 僱 日 起, 公 司 依 勞 工 退 休 金 條 例 按 員 工 每 月 工 資 百 分 之 六 提 繳 退 休 金, 儲 存 於 勞 保 局 設 立 之 勞 工 退 休 金 個 人 專 戶 b. 勞 保 與 健 保 員 工 自 受 僱 日 起, 應 依 法 令 參 加 勞 工 保 險 與 全 民 健 康 保 險, 並 依 相 關 法 令 享 有 保 險 給 付 權 利 c. 團 體 保 險 給 予 同 仁 除 勞 健 保 外 公 司 另 幫 同 仁 加 保 團 體 保 險 內 容 有 住 院 醫 療 手 術 津 貼 意 外 傷 害 健 全 保 險 制 度 d. 全 勤 獎 金 為 鼓 勵 員 工 正 常 出 勤, 獎 勵 模 範 員 工, 本 公 司 發 給 全 勤 獎 金 e. 三 節 獎 金 春 節 端 午 中 秋 節 致 贈 禮 金 犒 賞 員 工 辛 勞 f. 年 度 健 康 檢 查 員 工 工 作 之 餘 也 不 忘 注 意 身 體 健 康, 公 司 每 年 會 定 期 舉 辦 員 工 健 康 檢 查 g. 福 委 會 本 公 司 依 法 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 遴 選 福 利 委 員 辦 理 職 工 福 利, 而 每 年 皆 訂 定 年 度 計 劃 及 預 算 編 列 辦 理 包 括 : 年 節 贈 禮 定 期 與 不 定 期 舉 辦 員 工 聚 餐 生 日 禮 金 員 工 年 度 團 體 旅 遊 活 動 婚 喪 補 助 等 活 動, 祈 使 員 工 無 後 顧 之 憂 地 共 同 為 公 司 發 展 而 努 力 h. 員 工 分 紅 建 立 員 工 分 紅 入 股 制 度, 使 員 工 成 為 公 司 股 東, 加 強 員 工 對 公 司 的 向 心 力, 俾 使 勞 資 雙 方 共 榮 成 長, 為 公 司 未 來 努 力 i. 員 工 之 進 修 與 訓 練 本 公 司 為 提 昇 員 工 在 執 行 各 項 職 務 時 所 必 須 具 備 的 技 術 及 管 理 能 力, 並 激 發 員 工 潛 能, 使 企 業 成 長 與 員 工 才 能 發 展 計 劃 緊 密 配 合, 提 高 工 作 效 率, 並 使 員 工 對 於 自 身 職 涯 更 明 確 瞭 解 及 規 劃, 故 規 定 凡 本 公 司 正 式 員 工 每 年 必 須 完 成 公 司 開 設 之 教 育 訓 練 課 程 堂 數 滿 十 堂 以 上, 新 進 同 仁 則 依 到 職 日 換 算 今 年 應 上 課 堂 數 ; 員 工 並 得 依 職 務 所 需 進 行 外 派 進 修 課 程 公 司 的 課 程 以 多 元 化 方 式 呈 現 以 便 利 員 工 使 用, 例 如 員 工 可 以 透 過 紅 心 辣 椒 公 司 內 部 網 站 線 上 聽 講 ; 每 週 四 固 定 一 小 時 實 體 課 程 ; 員 工 外 派 訓 練 後 開 設 種 子 講 師 之 講 座 將 知 識 再 傳 承 等 等, 本 公 司 於 104 年 度 教 育 訓 練 之 成 果 如 下 : 78

83 項 次 課 程 類 別 堂 數 總 人 次 總 時 數 1 產 業 知 識 工 作 實 務 投 資 理 財 經 營 管 理 健 康 保 健 休 閒 旅 遊 烹 調 飲 食 其 他 合 計 (2) 績 效 評 鑑 制 度 本 公 司 採 KPI 績 效 評 鑑 制 度, 每 半 年 執 行 一 次 考 評, 共 計 每 年 兩 次, 以 作 為 年 終 績 效 獎 金 發 放 及 員 工 晉 升 標 準, 提 供 員 工 公 平 競 爭, 升 遷 管 道 透 明 暢 通 的 環 境 工 作 (3) 退 休 制 度 與 其 實 施 狀 況 : 本 公 司 依 據 勞 工 退 休 金 條 例, 訂 有 確 定 提 撥 之 退 休 辦 法, 適 用 於 本 國 籍 之 員 工 本 公 司 就 員 工 適 用 勞 工 退 休 金 條 例 所 定 之 勞 工 退 休 金 制 度 部 分, 每 月 按 薪 資 之 6% 提 撥 勞 工 退 休 金 至 勞 保 局 員 工 個 人 帳 戶, 員 工 退 休 金 之 支 付 依 員 工 個 人 之 退 休 金 專 戶 及 累 積 收 益 之 金 額 採 月 退 休 金 或 一 次 退 休 金 方 式 領 取 (4) 勞 資 間 之 協 議 情 形 與 各 項 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 : 本 公 司 勞 資 關 係 和 諧, 未 曾 發 生 勞 資 糾 紛, 加 以 本 公 司 一 向 重 視 勞 資 雙 向 溝 通, 以 維 持 良 好 勞 資 關 係, 因 此 迄 今 並 無 重 大 勞 資 糾 紛 情 事 發 生 3. 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失, 並 揭 露 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 與 因 應 措 施 : (1) 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 : 無 (2) 未 來 可 能 發 生 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 之 估 計 金 額 與 因 應 措 施 : 本 公 司 創 立 以 來 即 秉 持 誠 信 負 責 態 度, 致 力 於 員 工 福 祉, 勞 資 雙 方 一 團 和 氣, 共 同 為 公 司 的 成 長 而 努 力 不 懈, 使 得 公 司 的 業 績 逐 昇, 故 勞 資 關 係 一 向 融 洽, 預 計 未 來 應 無 勞 資 糾 紛 之 情 事 79

84 六 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 迄 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 履 約 保 證 第 一 商 業 銀 行 105/02/15 至 106/02/15 長 期 借 款 華 南 銀 行 103/12/17 至 106/12/17 長 期 借 款 上 海 銀 行 104/07/20 至 106/07/20 履 約 保 證 新 台 幣 200,000,000 信 用 借 款 新 台 幣 50,000,000 信 用 借 款 新 台 幣 30,000,000 無 無 無 常 年 顧 問 陳 峰 富 律 師 事 務 所 104/11/1 至 105/11/1 法 律 常 年 顧 問 無 80

85 項 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 ( 一 ) 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 1. 簡 明 資 產 負 債 表 年 目 度 (1) 簡 明 資 產 負 債 表 - 合 併 最 近 五 年 度 財 務 資 料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 單 位 : 新 台 幣 仟 元 當 年 度 截 至 105 年 03 月 31 日 止 財 務 資 料 流 動 資 產 - 318, , , , ,149 不 動 產 廠 房 及 設 備 - 84, ,385 36,496 31,373 流 動 負 債 無 形 資 產 - 372, , , , ,175 其 他 資 產 - 81, , , , ,115 資 產 總 額 - 857,091 1,038,440 1,155, , ,812 分 配 前 242, , , , ,552 分 配 後 253, , , ,594 - 非 流 動 負 債 - 8,200 20,795 35,681 61,659 57,450 負 債 總 額 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 分 配 前 250, , , , ,002 分 配 後 261, , , , , , , , ,390 股 本 - 206, , , , ,208 資 本 公 積 - 396, , , , ,251 保 留 盈 餘 分 配 前 (18,180) (58,406) (140,024) (437,822) (456,213) 分 配 後 (18,180) (58,406) (140,024) (437,822) - 其 他 權 益 - (709) 9,859 10,241 15,767 14,144 庫 藏 股 票 非 控 制 權 益 - 22,265 22,600 (490) ) 權 益 總 額 分 配 前 606, , , , ,810 分 配 後 595, , , ,072 - * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 本 公 司 102 年 度 因 虧 損, 故 未 分 派 盈 餘 ; 於 103 年 06 月 24 日 經 股 東 會 決 議 以 資 本 公 積 配 發 現 金 每 股 新 台 幣 0.5 元, 共 計 新 台 幣 13,538,148 元 註 2: 本 公 司 103 年 度 因 虧 損, 故 未 分 派 盈 餘 81

86 項 年 目 度 (1) 簡 明 資 產 負 債 表 - 個 體 單 位 : 新 台 幣 仟 元 最 近 五 年 度 財 務 資 料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流 動 資 產 - 286, , , ,752 不 動 產 廠 房 及 設 備 - 73,319 85,155 62,451 34,043 無 形 資 產 - 363, , , ,587 其 他 資 產 - 103, , , ,002 資 產 總 額 - 826,917 1,004,513 1,130, ,384 流 動 負 債 分 配 前 - 231, , , ,512 分 配 後 - 241, , , ,512 非 流 動 負 債 - 11,423 21,995 31,926 60,230 負 債 總 額 分 配 前 - 242, , , ,742 分 配 後 - 253, , , ,742 股 本 - 206, , , ,208 資 本 公 積 ( 註 1) - 396, , , ,489 保 留 盈 餘 分 配 前 - (18,180) (58,406) (140,024) (437,822) 分 配 後 - (18,180) (58,406) (140,024) (437,822) 權 益 總 額 其 他 權 益 - (709) 9,859 10,241 15,767 庫 藏 股 票 分 配 前 - 583, , , ,642 分 配 後 - 573, , , ,642 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 本 公 司 102 年 度 因 虧 損, 故 未 分 派 盈 餘 ; 於 103 年 06 月 24 日 經 股 東 會 決 議 以 資 本 公 積 配 發 現 金 每 股 新 台 幣 0.5 元, 共 計 新 台 幣 13,538,148 元 註 2: 本 公 司 103 年 度 因 虧 損, 故 未 分 派 盈 餘 82

87 (2) 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 - 合 併 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 年 目 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流 動 資 產 421, , 基 金 及 投 資 7,256 39, 固 定 資 產 88,085 84, 無 形 資 產 369, , 其 他 資 產 33,949 40, 資 產 總 額 920, , 流 動 負 債 分 配 前 217, , 分 配 後 238, , 長 期 負 債 7,343 3, 其 他 負 債 4,848 4, 負 債 總 額 分 配 前 230, , 分 配 後 250, , 股 本 204, , 資 本 公 積 ( 註 1) 381, , 保 留 盈 餘 金 融 商 品 未 實 現 損 益 分 配 前 67,317 (9,226) - - 分 配 後 46,686 (9,226) 累 積 換 算 調 整 數 1, 股 東 權 益 總 額 少 數 股 權 36,180 22, 分 配 前 690, , 分 配 後 669, , 註 1: 本 公 司 102 年 度 因 虧 損, 故 未 分 派 盈 餘 ; 於 103 年 06 月 24 日 經 股 東 會 決 議 以 資 本 公 積 配 發 現 金 每 股 新 台 幣 0.5 元, 共 計 新 台 幣 13,538,148 元 83

88 (2) 簡 明 資 產 負 債 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 - 個 體 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 流 動 資 產 353, , 基 金 及 投 資 46,294 63, 固 定 資 產 73,577 73, 無 形 資 產 367, , 其 他 資 產 31,728 37, 資 產 總 額 872, , 流 動 負 債 分 配 前 202, , 分 配 後 223, , 長 期 負 債 1,958 1, 其 他 負 債 13,679 10, 負 債 總 額 分 配 前 218, , 分 配 後 238, , 保 留 盈 餘 股 本 204, , 資 本 公 積 381, , 金 融 商 品 未 實 現 損 益 分 配 前 67,317 (9,226) 分 配 後 46,685 (9,226) 累 積 換 算 調 整 數 1, 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 益 總 額 分 配 前 654, , 分 配 後 633, , 註 1: 本 公 司 102 年 度 因 虧 損, 故 未 分 派 盈 餘 ; 於 103 年 06 月 24 日 經 股 東 會 決 議 以 資 本 公 積 配 發 現 金 每 股 新 台 幣 0.5 元, 共 計 新 台 幣 13,538,148 元 84

89 2. 簡 明 損 益 表 年 度 項 目 (1) 簡 明 綜 合 損 益 表 - 合 併 最 近 五 年 度 財 務 資 料 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 單 位 : 新 台 幣 仟 元 當 年 度 截 至 105 年 03 月 31 日 財 務 資 料 營 業 收 入 - 775, , , , ,886 營 業 毛 利 - 264, ,443 79,638 44,558 24,741 營 業 損 益 - (7,066) (97,352) (181,526) (165,878) (21,203) 營 業 外 收 入 及 支 出 - (55,475) 36,758 82,908 (264,766) 1,914 稅 前 淨 利 - (62,541) (60,594) (98,618) (430,644) (19,289) 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 - (58,991) (59,292) (106,099) (442,281) (19,401) 停 業 單 位 損 失 本 期 淨 利 ( 損 ) - (58,991) (59,292) (106,099) (442,281) (19,401) 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) - (2,473) 11, ,526 (1,623) 本 期 綜 合 損 益 總 額 - (61,464) (48,181) (105,717) (436,755) (21,024) 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 淨 利 歸 屬 於 非 控 制 權 益 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 母 公 司 業 主 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 非 控 制 權 益 - (46,200) (49,452) (101,704) (437,099) (18,391) - (12,791) (9,840) (4,395) (5,182) (1,010) - (47,502) (38,884) (101,322) (431,573) (20,014) - (13,962) (9,297) (4,395) (5,182) (1,010) 每 股 盈 餘 - (2.25) (2.30) (3.78) (16.01) (0.67) * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 85

90 年 度 (1) 簡 明 綜 合 損 益 表 - 個 體 最 近 五 年 度 財 務 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營 業 收 入 - 744, , , ,031 營 業 毛 利 - 262, ,736 63,091 31,653 營 業 損 益 - 17,856 (77,117) (171,856) (160,644) 營 業 外 收 入 及 支 出 - (67,578) 28,984 81,912 (265,077) 稅 前 淨 利 - (49,722) (48,133) (89,944) (425,721) 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 - (46,200) (49,452) (101,704) (437,099) 停 業 單 位 損 失 本 期 淨 利 ( 損 ) - (46,200) (49,452) (101,704) (437,099) 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) - (1,302) 10, ,526 本 期 綜 合 損 益 總 額 - (47,502) (38,884) (101,322) (431,573) 每 股 盈 餘 - (2.25) (2.30) (3.78) (16.01) * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 最 近 五 年 度 個 體 之 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 86

91 年 度 (2) 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 - 合 併 最 近 五 年 度 財 務 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營 業 收 入 752, , 營 業 毛 利 342, , 營 業 損 益 30,338 (18,687) 營 業 外 收 入 及 利 益 1,823 5, 營 業 外 費 用 及 損 失 21,734 61, 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 繼 續 營 業 部 門 損 益 10,427 (74,162) ,487 (68,636) 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 本 期 損 益 6,487 (68,636) 每 股 盈 餘 0.63 (2.72)

92 年 度 (2) 簡 明 損 益 表 - 我 國 財 務 會 計 準 則 - 個 體 最 近 五 年 度 財 務 資 料 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 營 業 收 入 730, , 營 業 毛 利 335, , 營 業 損 益 44,473 6, 營 業 外 收 入 及 利 益 1,702 5, 營 業 外 費 用 及 損 失 27,747 73, 繼 續 營 業 部 門 稅 前 損 益 18,428 (61,438) 繼 續 營 業 部 門 損 益 12,268 (55,912) 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 本 期 損 益 12,268 (55,912) 每 股 盈 餘 0.63 (2.72) ( 二 ) 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 1. 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 : 年 度 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 備 註 100 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 陳 美 姿 林 瑟 凱 無 保 留 意 見 101 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 林 瑟 凱 蕭 春 鴛 102 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 林 瑟 凱 蕭 春 鴛 103 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 方 瑜 林 瑟 凱 104 資 誠 聯 合 會 計 師 事 務 所 王 方 瑜 林 瑟 凱 無 保 留 意 見 修 正 式 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 修 正 式 無 保 留 意 見 個 體 合 併 個 體 合 併 個 體 合 併 個 體 合 併 88

93 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 (1) 財 務 分 析 - 合 併 分 析 項 目 ( 註 3) 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 當 年 度 截 至 105 年 03 月 31 日 止 ( 註 2) 財 務 結 構 (%) 償 債 能 力 (%) 經 營 能 力 負 債 占 資 產 比 率 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 , , 流 動 比 率 速 動 比 率 利 息 保 障 倍 數 - (87.46) (21.33) (33.63) (94.85) (12.55) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) , , , , 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) - (6.56) (6.02) (9.46) (44.09) ( 9.76) 獲 利 能 力 權 益 報 酬 率 (%) - (9.24) (8.94) (14.47) (78.72) (24.52) 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 (%)( 註 7) - (30.30) (24.57) (36.23) (157.62) (28.24) 純 益 率 (%) - (7.60) (6.43) (12.68) (90.54) (16.74) 現 金 流 量 每 股 盈 餘 ( 元 ) - (2.25) (2.30) (3.78) (16.01) (0.67) 現 金 流 量 比 率 (%) (7.43) (7.50) (5.86) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) (3.06) (5.18) (4.61) 槓 桿 度 營 運 槓 桿 度 - (37.55) (1.98) (0.55) 0.03 (0.65) 財 務 槓 桿 度

94 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 :( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1. 負 債 占 資 產 比 率 : 主 係 104 年 度 銀 行 短 期 借 款 及 長 期 借 款 增 加, 致 負 債 比 率 佔 資 產 比 率 增 加 2. 利 息 保 障 倍 數 : 主 係 104 年 度 新 品 上 市 營 收 未 如 預 期 及 原 先 主 力 產 品 已 上 市 多 年 因 而 營 業 收 入 衰 退, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少, 故 利 息 保 障 倍 數 大 幅 降 低 3. 存 貨 週 轉 率 及 平 均 銷 貨 日 數 : 主 因 係 本 年 度 營 收 減 少, 相 關 的 通 路 成 本 隨 之 減 少, 且 公 司 逐 漸 降 低 實 體 產 包 及 點 卡 數 量, 使 存 貨 週 轉 率 下 降, 平 均 銷 貨 日 數 隨 之 增 加 4. 總 資 產 周 轉 率 : 主 係 104 年 度 新 品 上 市 營 收 未 如 預 期 及 原 先 主 力 產 品 已 上 市 多 年 因 而 營 業 收 入 衰 退, 致 總 資 產 周 轉 率 減 少 5. 資 產 報 酬 率 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少, 故 資 產 報 酬 率 大 幅 減 少 6. 權 益 報 酬 率 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少 及 本 年 度 資 本 公 積 彌 補 虧 損, 故 權 益 報 酬 率 大 幅 減 少 7. 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 前 淨 利 減 少 致 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 大 幅 降 低 8. 純 益 率 及 每 股 盈 餘 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少, 故 純 益 率 及 每 股 盈 餘 減 少 9. 現 金 在 投 資 比 率 : 雖 104 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 減 少, 但 因 無 形 資 產 大 幅 減 少, 以 致 現 金 在 投 資 比 率 下 降 10. 營 運 槓 桿 度 : 主 係 104 年 度 營 業 收 入 減 少, 營 業 成 本 也 隨 之 減 少, 以 致 營 運 槓 桿 度 增 加 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 公 司 個 體 財 務 比 率 分 析 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 財 務 資 料 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 將 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 之 當 年 度 財 務 資 料 併 入 分 析 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 90

95 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 91

96 (2) 財 務 分 析 - 個 體 分 析 項 目 ( 註 3) 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 負 債 占 資 產 比 率 結 構 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 (%) , 設 備 比 率 償 債 能 力 (%) 流 動 比 率 速 動 比 率 利 息 保 障 倍 數 - (135.60) (18.55) (32.65) (98.10) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 經 營 能 力 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) , , , 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) - (5.39) (5.18) (9.32) (46.74) 獲 利 能 力 權 益 報 酬 率 (%) - (7.58) (7.71) (14.08) (81.48) 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 (%)( 註 7) - (24.09) (19.52) (33.05) (155.82) 純 益 率 (%) - (6.20) (5.52) (12.70) (99.79) 每 股 盈 餘 ( 元 ) - (2.25) (2.30) (3.78) (16.01) 現 金 流 量 槓 桿 度 現 金 流 量 比 率 (%) (8.34) (7.45) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) (5.04) 營 運 槓 桿 度 (2.48) (1.88) (2.73) 財 務 槓 桿 度

97 請 說 明 最 近 二 年 度 各 項 財 務 比 率 變 動 原 因 :( 若 增 減 變 動 未 達 20% 者 可 免 分 析 ) 1. 負 債 占 資 產 比 率 : 主 係 104 年 度 銀 行 短 期 借 款 及 長 期 借 款 增 加, 致 負 債 比 率 佔 資 產 比 率 增 加 2. 利 息 保 障 倍 數 : 主 係 104 年 度 新 品 上 市 營 收 未 如 預 期 及 原 先 主 力 產 品 已 上 市 多 年 因 而 營 業 收 入 衰 退, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少, 故 利 息 保 障 倍 數 大 幅 降 低 3. 總 資 產 周 轉 率 : 主 係 104 年 度 新 品 上 市 營 收 未 如 預 期 及 原 先 主 力 產 品 已 上 市 多 年 因 而 營 業 收 入 衰 退, 致 總 資 產 周 轉 率 減 少 4. 資 產 報 酬 率 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少, 故 資 產 報 酬 率 大 幅 減 少 5. 權 益 報 酬 率 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少 及 本 年 度 資 本 公 積 彌 補 虧 損, 故 權 益 報 酬 率 大 幅 減 少 6. 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 前 淨 利 減 少 致 稅 前 純 益 占 實 收 資 本 額 比 率 大 幅 降 低 7. 純 益 率 及 每 股 盈 餘 : 主 係 104 年 度 營 收 減 少, 又 加 上 遊 戲 提 列 資 產 減 損, 致 稅 後 淨 利 減 少, 故 純 益 率 及 每 股 盈 餘 減 少 8. 現 金 流 量 允 當 比 率 : 主 因 近 五 年 營 業 活 動 現 金 流 入 減 少, 但 資 本 支 出 仍 有 所 支 出, 故 現 金 流 量 允 當 比 率 下 降 9. 現 金 在 投 資 比 率 : 雖 104 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 減 少, 但 因 無 形 資 產 大 幅 減 少, 以 致 現 金 在 投 資 比 率 下 降 10. 營 運 槓 桿 度 : 主 係 104 年 度 營 業 收 入 減 少, 營 業 成 本 也 隨 之 減 少, 以 致 營 運 槓 桿 度 增 加 * 公 司 若 有 編 製 個 體 財 務 報 告 者, 應 另 編 製 公 司 個 體 財 務 比 率 分 析 * 採 用 國 際 財 務 報 導 準 則 之 財 務 資 料 不 滿 5 個 年 度 者, 應 另 編 製 下 表 (2) 採 用 我 國 財 務 會 計 準 則 之 財 務 資 料 註 1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度, 應 予 註 明 註 2: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 將 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 之 當 年 度 財 務 資 料 併 入 分 析 註 3: 年 報 本 表 末 端, 應 列 示 如 下 之 計 算 公 式 : 1. 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 不 動 產 廠 房 及 設 備 比 率 =( 權 益 總 額 + 非 流 動 負 債 )/ 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 2. 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 - 存 貨 - 預 付 費 用 )/ 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3. 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365/ 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365/ 存 貨 週 轉 率 (6) 不 動 產 廠 房 及 設 備 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 不 動 產 廠 房 及 設 備 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 平 均 資 產 總 額 4. 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1- 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 權 益 總 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 損 益 - 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 ( 註 4) 93

98 5. 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 - 現 金 股 利 )/( 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 非 流 動 資 產 + 營 運 資 金 ) ( 註 5) 6. 槓 桿 度 : (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 - 變 動 營 業 成 本 及 費 用 ) / 營 業 利 益 ( 註 6) (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 - 利 息 費 用 ) 註 4: 上 開 每 股 盈 餘 之 計 算 公 式, 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 以 加 權 平 均 普 通 股 股 數 為 準, 而 非 以 年 底 已 發 行 股 數 為 基 礎 2. 凡 有 現 金 增 資 或 庫 藏 股 交 易 者, 應 考 慮 其 流 通 期 間, 計 算 加 權 平 均 股 數 3. 凡 有 盈 餘 轉 增 資 或 資 本 公 積 轉 增 資 者, 在 計 算 以 往 年 度 及 半 年 度 之 每 股 盈 餘 時, 應 按 增 資 比 例 追 溯 調 整, 無 庸 考 慮 該 增 資 之 發 行 期 間 4. 若 特 別 股 為 不 可 轉 換 之 累 積 特 別 股, 其 當 年 度 股 利 ( 不 論 是 否 發 放 ) 應 自 稅 後 淨 利 減 除 或 增 加 稅 後 淨 損 特 別 股 若 為 非 累 積 性 質, 在 有 稅 後 淨 利 之 情 況, 特 別 股 股 利 應 自 稅 後 淨 利 減 除 ; 如 為 虧 損, 則 不 必 調 整 註 5: 現 金 流 量 分 析 在 衡 量 時 應 特 別 注 意 下 列 事 項 : 1. 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 係 指 現 金 流 量 表 中 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 數 2. 資 本 支 出 係 指 每 年 資 本 投 資 之 現 金 流 出 數 3. 存 貨 增 加 數 僅 在 期 末 餘 額 大 於 期 初 餘 額 時 方 予 計 入, 若 年 底 存 貨 減 少, 則 以 零 計 算 4. 現 金 股 利 包 括 普 通 股 及 特 別 股 之 現 金 股 利 5. 不 動 產 廠 房 及 設 備 毛 額 係 指 扣 除 累 計 折 舊 前 之 不 動 產 廠 房 及 設 備 總 額 註 6: 發 行 人 應 將 各 項 營 業 成 本 及 營 業 費 用 依 性 質 區 分 為 固 定 及 變 動, 如 有 涉 及 估 計 或 主 觀 判 斷, 應 注 意 其 合 理 性 並 維 持 一 致 註 7: 公 司 股 票 為 無 面 額 或 每 股 面 額 非 屬 新 臺 幣 十 元 者, 前 開 有 關 占 實 收 資 本 比 率 計 算, 則 改 以 資 產 負 債 表 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 比 率 計 算 之 94

99 (2) 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 - 合 併 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 2) 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 負 債 占 資 產 比 率 結 構 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 償 債 能 力 (%) 經 營 能 力 流 動 比 率 速 動 比 率 利 息 保 障 倍 數 (103.90) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 0.89 (7.66) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 1.15 (10.50) 獲 利 能 力 占 實 收 資 本 比 率 (%) 營 業 利 益 (9.05) - - 稅 前 純 益 5.11 (35.91) - - 純 益 率 (%) 0.86 (8.99) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.63 (2.72) 現 金 流 量 比 率 (%) 現 金 流 量 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) 槓 桿 度 營 運 槓 桿 度 9.37 (13.57) 財 務 槓 桿 度

100 (2) 財 務 分 析 - 我 國 財 務 會 計 準 則 - 個 體 年 度 ( 註 1) 最 近 五 年 度 財 務 分 析 分 析 項 目 ( 註 2) 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年 財 務 負 債 占 資 產 比 率 結 構 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 償 債 能 力 % 經 營 能 力 獲 利 能 力 現 金 流 量 槓 桿 度 流 動 比 率 速 動 比 率 利 息 保 障 倍 數 (167.79) 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 資 產 報 酬 率 (%) 1.66 (6.55) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 2.24 (8.96) 占 實 收 資 本 比 率 (%) 營 業 利 益 稅 前 純 益 9.02 (29.75) - - 純 益 率 (%) 1.68 (7.63) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 0.63 (2.72) 現 金 流 量 比 率 (%) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) 營 運 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度

101 三 最 近 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 查 核 報 告 -97-

102 四 最 近 年 度 財 務 報 告 -98-

103 -99-

104 -100-

105 -101-

106 -102-

107 -103-

108 -104-

109 -105-

110 -106-

111 -107-

112 -108-

113 -109-

114 -110-

115 -111-

116 -112-

117 -113-

118 -114-

119 -115-

120 -116-

121 -117-

122 -118-

123 -119-

124 -120-

125 -121-

126 -122-

127 -123-

128 -124-

129 -125-

130 -126-

131 -127-

132 -128-

133 -129-

134 -130-

135 -131-

136 -132-

137 -133-

138 -134-

139 -135-

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141 -137-

142 -138-

143 -139-

144 -140-

145 -141-

146 -142-

147 -143-

148 -144-

149 -145-

150 -146-

151 -147-

152 -148-

153 五 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 公 司 個 體 財 務 報 告 -149-

154 -150-

155 -151-

156 -152-

157 -153-

158 -154-

159 -155-

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161 -157-

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172 -168-

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177 -173-

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179 -175-

180 -176-

181 -177-

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184 -180-

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200 六 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 無 ~196~

201 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 一 財 務 狀 況 單 位 : 新 台 幣 仟 元 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 差 異 金 額 % 流 動 資 產 322, ,719 (64,203) (16.60) 不 動 產 廠 房 及 設 備 36,496 66,385 (29,889) (45.02) 無 形 資 產 144, ,823 (172,298) (54.38) 其 他 資 產 239, ,470 (145,682) (37.79) 資 產 總 額 743,325 1,155,397 (412,072) (35.66) 流 動 負 債 354, ,976 (19,382) (5.18) 非 流 動 負 債 61,659 35,681 25, 負 債 總 額 416, ,657 6, 股 本 273, , 資 本 公 積 475, ,780 (128,291) (21.25) 保 留 盈 餘 (437,822) (140,024) (297,798) 其 他 權 益 15,767 10,241 5, 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 326, ,230 (419,588) (56.23) 非 控 制 權 益 430 (490) 920 (187.76) 權 益 總 額 327, ,740 (418,668) (56.14) 前 後 期 變 動 超 過 百 分 之 二 十 以 上 者, 且 變 動 金 額 達 一 仟 萬 元 以 上 者, 其 主 要 原 因 分 析 說 明 如 下 : 1. 不 動 產 廠 房 及 設 備 減 少 : 主 係 104 年 降 低 對 大 型 設 備 的 投 入 及 處 份 閒 置 資 產 2. 無 形 資 產 減 少 : 主 係 104 年 認 列 遊 戲 減 損, 致 線 上 遊 戲 權 利 金 減 少 3. 其 他 資 產 減 少 : 主 係 104 年 轉 投 資 之 公 司 失 利, 致 長 期 股 權 投 資 減 少 所 致 4. 資 產 總 額 減 少 : 主 係 104 年 遊 戲 權 利 金 減 少 及 轉 投 資 公 司 失 利, 致 資 產 總 額 減 少 5. 非 流 動 負 債 增 加 : 主 係 104 年 銀 行 長 期 借 款 增 加, 致 非 流 動 負 債 增 加 6. 負 債 總 額 : 主 係 103 年 銀 行 短 期 借 款 及 應 付 帳 款 增 加, 致 負 債 總 額 增 加 7. 資 本 公 積 減 少 : 主 係 彌 補 103 年 度 虧 損, 致 資 本 公 積 減 少 8. 保 留 盈 餘 減 少 : 因 104 年 以 資 本 公 積 彌 補 虧 損, 且 本 年 度 為 淨 損, 致 保 留 盈 餘 減 少 9. 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 : 主 係 以 資 本 公 積 彌 補 虧 損, 且 本 年 度 為 淨 損, 致 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 減 少 權 益 總 額 減 少 主 係 以 資 本 公 積 彌 補 虧 損 且 本 年 度 為 淨 損 致 權 益 總 額 減 少 197

202 二 財 務 績 效 1. 經 營 結 果 分 析 比 較 單 位 : 新 台 幣 仟 元 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 營 業 收 入 466, ,736 (370,319) (44.26) 營 業 成 本 421, ,098 (335,239) (44.28) 營 業 毛 利 44,558 79,638 (35,080) (44.05) 營 業 ( 損 失 ) 利 益 (165,878) (181,526) 15,648 (8.62) 營 業 外 收 入 及 支 出 (264,766) 82,908 (347,674) (419.35) 稅 前 淨 利 (430,644) (98,618) (332,026) 本 期 淨 利 (442,281) (106,099) (336,182) 前 後 期 變 動 超 過 百 分 之 二 十 以 上 者, 且 變 動 金 額 達 一 仟 萬 元 以 上 者, 其 主 要 原 因 分 析 說 明 如 下 : 1. 營 業 收 入 營 業 成 本 及 營 業 毛 利 減 少 : 主 係 104 年 新 品 上 市 營 收 未 如 預 期 及 原 先 主 力 產 品 已 上 市 多 年 因 而 營 業 收 入 衰 退, 致 營 業 成 本 及 營 業 毛 利 也 隨 之 減 少 2. 營 業 外 收 入 及 支 出 減 少 及 稅 前 淨 利 本 期 淨 利 減 少 : 主 係 104 年 針 對 無 形 資 產 提 列 減 損 損 失 所 致 2. 營 業 毛 利 變 動 分 析 : 主 係 104 年 新 品 上 市 營 收 未 如 預 期 及 原 先 主 力 產 品 已 上 市 多 年 因 而 營 業 收 入 衰 退, 致 營 業 毛 利 減 少 3. 預 期 銷 售 數 量 與 其 依 據, 對 公 司 未 來 財 務 業 務 之 可 能 影 響 及 因 應 計 畫 : 本 公 司 會 加 強 內 部 管 理 效 率 成 本 控 制 能 力 應 收 帳 款 管 理, 並 建 立 完 善 管 理 制 度, 以 提 高 經 營 績 效 強 化 公 司 未 來 之 競 爭 力 198

203 三 現 金 流 量 1. 最 近 年 度 現 金 流 量 變 動 分 析 項 目 年 度 103 年 度 104 年 度 增 ( 減 ) 比 例 (%) 現 金 流 量 比 率 (7.43)% (7.50)% (0.94)% 現 金 流 量 允 當 比 率 36.58% 30.15% (17.58)% 現 金 再 投 資 比 率 (3.06)% (5.18)% (69.28)% 增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 : 1. 現 金 再 投 資 比 率 : 雖 104 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 減 少, 但 因 無 形 資 產 大 幅 減 少, 以 致 現 金 再 投 資 比 率 下 降 2. 流 動 性 不 足 之 改 善 計 畫 : 本 公 司 未 有 流 動 性 不 足 之 情 形 3. 未 來 一 年 (105) 現 金 流 動 性 分 析 期 初 現 金 餘 額 (1) 預 計 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 (2) 全 年 現 金 流 出 量 (3) 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 (1)+(2)+ (3) 單 位 : 新 台 幣 仟 元 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 投 資 計 劃 理 財 計 劃 175, , , , 未 來 一 年 度 (105) 現 金 流 量 變 動 情 形 分 析 : (1) 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 103,656 仟 元, 主 要 係 權 利 金 收 入 增 加 所 致 (2) 預 計 全 年 現 金 淨 流 出 146,109 仟 元, 主 要 係 購 置 軟 體 權 利 金 及 償 還 銀 行 借 款 等 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 1. 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 之 資 金 來 源 及 運 用 情 形 : 無 2. 對 財 務 業 務 之 影 響 : 無 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 1. 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 本 公 司 為 專 業 遊 戲 代 理 營 運 公 司, 在 轉 投 資 佈 局 上, 主 要 針 對 與 本 公 司 業 務 有 直 接 相 關 或 優 勢 互 補 且 能 提 供 產 業 綜 合 效 益 者 為 主 要 投 資 標 的, 並 依 本 公 司 所 訂 定 之 內 部 控 制 制 度 關 係 人 交 易 管 理 作 業 規 範 彼 此 間 交 易 往 來 199

204 2. 轉 投 資 事 業 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 改 善 計 畫 : 轉 投 資 公 司 Perfect Galaxy Limited Cayenne (Hong Kong) Limited 本 年 度 認 列 之 投 資 ( 損 ) 益 (275) 轉 投 資 政 策 轉 投 資 香 港 子 公 司 104 年 12 月 31 日 ; 單 位 : 新 台 幣 仟 元 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 清 算 損 失 - 1,364 - 本 業 獲 利 - 改 善 計 劃 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 (5,856) 本 業 虧 損 轉 型 調 整 中 多 角 化 經 營 其 他 公 司 (12,153) 本 業 虧 損 積 極 代 理 知 名 IP 設 立 初 期, 有 營 運 損 失 3. 未 來 一 年 (105) 投 資 計 畫 : 無 六 風 險 事 項 應 分 析 評 估 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 之 事 項 1. 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 (1) 利 率 變 動 影 響 目 前 台 灣 的 美 元 及 台 幣 借 款 利 率 仍 為 低 檔, 為 降 低 利 率 風 險, 本 公 司 主 要 以 營 運 現 金 收 入 及 發 行 長 短 期 負 債 以 滿 足 資 金 上 之 需 求 (2) 匯 率 變 動 影 響 本 公 司 為 線 上 遊 戲 產 業, 終 端 消 費 者 為 國 內 玩 家 惟 營 業 主 要 產 品 為 線 上 遊 戲 代 理 及 運 營, 故 需 就 所 代 理 之 遊 戲 支 付 海 外 權 利 金 及 分 成 費, 且 多 以 美 元 計 價, 故 會 產 生 匯 兌 損 益 本 公 司 104 年 及 103 年 產 生 匯 兌 利 益 ( 損 失 ) 分 別 為 4,409 仟 元 1,966 仟 元, 占 營 收 淨 額 比 率 為 0.95% 及 0.23% 公 司 為 改 善 匯 率 變 動 對 獲 利 之 影 響 程 度, 採 行 相 關 措 施 如 下 : 本 公 司 針 對 匯 率 之 波 動, 都 有 既 定 之 避 險 政 策 來 因 應 其 變 動 風 險 係 由 財 務 單 位 定 期 評 估, 以 保 守 穩 健 之 原 因 來 因 應, 以 降 低 對 損 益 之 衝 擊 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 最 近 年 度 通 貨 膨 脹 情 形 甚 徵, 故 對 本 公 司 影 響 不 大 2. 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 : (1) 高 風 險 高 槓 桿 投 資 之 執 行 情 形 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 專 注 於 本 業 之 經 營, 財 務 操 作 以 保 守 穩 健 為 原 則, 截 至 年 報 刊 印 日 止 並 無 從 事 高 風 險 高 槓 桿 之 投 資 (2) 資 金 貸 與 他 人 之 之 情 形 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 並 未 有 從 事 資 金 貸 與 他 人 之 情 事, 未 來 如 有 資 金 貸 與 他 人 情 事 悉 依 本 公 司 所 訂 資 金 貸 與 他 人 管 理 作 業 程 序 為 之 (3) 背 書 保 證 之 情 形 及 未 來 因 應 措 施 : 截 至 民 國 104 年 12 月 31 日 止, 本 公 司 為 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 提 供 向 銀 行 辦 理 長 期 借 款 共 計 新 台 幣 10,000 仟 元 之 保 證 本 公 司 提 供 借 款 擔 保 承 諾 均 依 本 公 司 訂 定 200

205 之 背 書 保 證 作 業 程 序 辦 理, 且 僅 針 對 本 公 司 直 接 控 股 達 50% 以 上 之 子 公 司, 及 直 接 或 間 接 控 股 比 例 達 50%, 且 本 公 司 有 決 策 能 力 之 企 業 為 之 由 於 該 等 公 司 之 信 用 狀 況 均 能 完 全 掌 控, 故 未 要 求 提 供 擔 保 品 若 其 均 未 能 履 約, 最 大 可 能 發 生 之 信 用 風 險 金 額 為 保 證 金 額 (4) 衍 生 性 商 品 交 易 之 情 形 及 未 來 因 應 措 施 : 本 公 司 最 近 年 度 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 無 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 之 情 事, 未 來 若 有 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 之 需 要, 悉 依 本 公 司 訂 定 之 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 辦 理 3. 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 (1) 所 營 業 務 之 技 術 層 次 目 前 本 公 司 及 其 子 公 司 主 要 業 務 以 線 上 遊 戲 與 手 機 遊 戲 代 理 及 營 運 為 主, 並 擁 有 Wasabii 線 上 遊 戲 社 群 平 台, 透 過 Wasabii 平 台 整 合 旗 下 所 有 產 品 的 帳 號 與 儲 值 功 能, 創 造 更 多 用 戶 交 流 空 間, 而 本 公 司 為 強 化 未 來 營 運 發 展 能 量 為 因 應 手 機 與 移 動 技 術 發 展, 本 公 司 於 102 年 第 二 季 度 正 式 成 立 技 術 支 援 處 移 動 開 發 部 負 責 開 發 手 機 遊 戲 遊 戲 中 文 化 修 改 遊 戲 在 地 化 開 發 與 相 關 手 機 技 術 研 發 該 部 門 由 具 10 年 以 上 遊 戲 研 發 年 資 之 研 發 主 管 率 領, 並 積 極 延 攬 經 驗 豐 富 之 研 發 人 才, 從 事 新 遊 戲 產 品 設 計 與 開 發 遊 戲 製 程 改 善 代 理 遊 戲 在 地 化 研 發 製 作 等 開 發 為 橫 向 及 縱 向 整 合 研 發 資 源, 本 公 司 已 於 104 年 第 三 季 度 將 原 移 動 開 發 部 門 轉 調 至 子 公 司 碩 辣 椒, 全 面 性 將 手 機 移 動 平 台 與 手 機 遊 戲 開 發 結 合, 於 104 年 第 四 季 成 功 承 接 日 本 原 代 碼 完 成 刮 刮 海 盜 及 妖 怪 百 姬 中 文 版 本 開 發, 同 時 串 接 手 機 移 動 平 台 推 廣, 大 幅 提 增 公 司 遊 戲 產 品 競 爭 力 除 了 自 行 開 發, 同 時 持 續 和 海 外 研 發 公 司 共 同 合 作 開 發 與 設 計 手 機 遊 戲 產 品, 提 高 公 司 整 體 研 發 能 力 (2) 研 究 發 展 狀 況 目 前 主 要 專 注 在 移 動 平 台 的 開 發 與 研 究, 進 行 手 機 遊 戲 製 作 與 開 發, 透 過 自 主 研 發 製 作, 凝 聚 研 發 團 隊 製 作 能 力 與 能 量 也 透 過 代 理 授 權 遊 戲 在 地 化 製 作 來 提 升 遊 戲 製 作 技 術 的 學 習 與 觀 摩, 也 能 培 養 團 隊 研 發 能 力 另 外 也 不 斷 研 發 與 強 化 集 團 儲 值 及 廣 告 推 廣 系 統, 提 升 公 司 服 務 品 質 與 競 爭 力 並 透 過 不 斷 參 加 開 發 工 具 研 討 會 遊 戲 資 訊 分 享 研 討 會 或 是 參 加 外 部 教 育 訓 練 課 程 來 提 升 團 隊 技 能 (3) 年 度 投 入 之 研 發 費 用 研 發 費 用 目 前 除 開 發 人 力 成 本 外, 另 包 含 : 開 發 與 測 試 設 備 遊 戲 開 發 工 具 繪 圖 工 具 製 程 管 控 工 具 移 動 測 試 設 備 (4) 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 時 間 型 號 說 明 104 年 04 月 HKP 手 機 遊 戲 104 年 12 月 刮 刮 海 盜 手 機 遊 戲 104 年 12 月 妖 怪 百 姬 手 機 遊 戲 遊 戲 中 文 化, 在 地 化 需 求 開 發 製 作 使 用 Cocos2D-X 開 發 遊 戲 中 文 化, 在 地 化 需 求 開 發 製 作 使 用 Cocos2D-X 開 發 遊 戲 中 文 化, 在 地 化 需 求 開 發 製 作 使 用 Cocos2D-X 開 發 201

206 4. 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 營 運 均 遵 循 國 內 外 相 關 法 令, 且 隨 時 注 意 國 內 外 政 策 發 展 與 法 規 變 動 趨 勢, 並 不 定 期 指 派 專 業 人 員 接 受 內 外 訓 之 相 關 課 程, 以 即 時 因 應 國 內 外 政 經 情 勢 變 化, 故 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 本 公 司 財 務 業 務 尚 不 致 產 生 重 大 影 響 5. 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 主 要 為 代 理 線 上 遊 戲, 合 作 公 司 為 遊 戲 業 界 大 廠 近 期 受 到 消 費 性 行 動 裝 置 的 蓬 勃 發 展, 對 遊 戲 產 業 亦 產 生 變 化 本 公 司 除 積 極 蒐 集 並 分 析 科 技 改 變 所 造 成 顧 客 需 求 變 動 外, 亦 將 顧 客 端 之 需 求 提 供 給 合 作 夥 伴, 使 彼 此 對 產 業 及 科 技 的 變 化 都 能 明 確 掌 握 6. 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 本 公 司 專 注 於 本 業 之 經 營, 迄 今 尚 未 有 發 生 因 企 業 形 象 改 變 而 造 成 公 司 營 運 危 機 之 情 事, 未 來 將 持 續 遵 守 並 盡 力 落 實 各 項 公 司 治 理 要 求, 適 時 諮 詢 相 關 專 家, 以 降 低 該 等 風 險 之 發 生 及 該 等 風 險 對 於 本 公 司 財 務 業 務 之 影 響 力 7. 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 未 有 購 併 他 公 司 之 計 畫 8. 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 本 公 司 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 無 擴 充 廠 房 之 計 畫 9. 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : (1) 銷 貨 方 面 : 本 公 司 無 此 情 形 (2) 進 貨 方 面 : 本 公 司 主 係 經 營 線 上 遊 戲 之 代 理 業 務, 進 貨 主 要 項 目 為 權 利 金, 本 公 司 持 續 向 中 國 大 陸 及 日 韓 等 知 名 遊 戲 開 發 商 爭 取 代 理 權, 其 遊 戲 來 源 已 有 相 當 程 度 之 分 散, 應 無 過 度 集 中 之 風 險 θ 公 司 自 101 年 7 月 成 立 後, 因 尚 未 建 立 自 有 通 路, 故 委 由 本 公 司 承 接 其 遊 戲 產 包 及 點 數 卡 銷 售 業 務, 亦 無 進 貨 集 中 之 風 險 問 題 10. 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 最 近 年 度 至 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 主 係 配 合 股 權 分 散 及 個 人 投 資 理 財 規 劃 而 進 行 股 權 移 轉, 故 對 本 公 司 營 運 尚 不 致 產 生 重 大 不 利 之 影 響 11. 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 12. 訴 訟 或 非 訟 事 件 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 實 質 負 責 人 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司, 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 已 判 決 確 定 或 目 前 尚 在 繫 屬 中 之 訴 訟 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件, 其 結 果 可 能 對 公 司 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 者 :104/12/25 本 公 司 所 投 資 之 國 外 可 轉 換 公 司 債, 因 發 行 公 司 屬 停 業 狀 態, 故 已 委 請 韓 國 律 師 進 行 財 產 保 全 並 積 極 催 收 債 權, 目 前 仍 待 法 院 判 決 中, 本 公 司 已 於 103/12/31 全 數 認 列 評 價 損 失 13. 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 202

207 七 其 它 重 要 事 項 ( 一 ) 備 抵 呆 帳 政 策 1. 一 般 授 信 政 策 為 月 結 30 天 至 60 天 之 間, 並 按 實 際 情 形 加 以 評 估 2. 依 個 別 客 戶 授 信 期 間 評 估, 逾 授 信 期 間 帳 款 者, 超 過 30 天 提 列 20% 為 備 抵 呆 帳 逾 期 超 過 180 天 提 列 50% 為 備 抵 呆 帳 逾 期 超 過 360 天 提 列 100% 為 備 抵 呆 帳 逾 應 收 帳 款 授 信 期 間 天 數 30 天 以 內 31~180 天 181~360 天 361 天 以 上 提 列 比 率 0% 20% 50% 100% 綜 合 考 量 逾 期 帳 款 產 生 之 原 因 及 個 別 客 戶 後 續 交 易 往 來 情 形 及 償 債 能 力, 依 據 個 別 客 戶 狀 況 調 整 提 列 備 抵 呆 帳 金 額 ( 二 ) 存 貨 評 估 政 策 1. 評 價 政 策 : 存 貨 按 加 權 平 均 成 本 與 市 價 ( 淨 變 現 價 值 ) 孰 低 法 評 價 2. 提 列 存 貨 呆 滯 損 失 之 政 策 : 本 公 司 存 貨 分 為 三 部 分, 一 部 分 為 實 體 遊 戲 點 數 卡 ( 即 辣 椒 卡 ); 一 部 分 為 實 體 產 品 包 ; 另 一 部 分 為 寄 銷 超 商 之 實 體 產 包 與 點 卡 政 策 分 別 說 明 如 下 : (1) 實 體 點 數 卡 部 分 主 要 係 點 數 序 號, 係 供 玩 家 購 買 於 遊 戲 中 使 用, 除 卡 片 毀 損 外, 並 無 過 時 呆 滯 無 法 出 售 問 題, 故 擬 依 定 期 盤 點 時, 存 貨 保 存 狀 況 評 估 存 貨 呆 滯 及 跌 價 損 失 (2) 實 體 產 品 包 因 生 產 完 後 即 會 送 交 各 通 路 商, 倉 庫 中 之 存 貨 主 要 為 各 通 路 商 之 退 貨, 該 部 份 產 包 除 因 舉 辦 活 動 灑 片 贈 送 玩 家 外, 未 來 再 度 銷 售 之 可 能 性 極 微, 故 按 季 全 數 提 列 存 貨 呆 滯 及 跌 價 損 失 (3) 寄 銷 超 商 之 實 體 產 包 與 點 卡, 係 出 貨 給 超 商 鋪 貨 至 全 省 各 門 市 供 玩 家 購 買 之 產 包 與 點 卡 該 部 分 實 際 存 在 於 各 超 商 門 市, 待 實 際 銷 售 與 玩 家 時, 始 列 為 超 商 之 銷 貨, 再 按 該 屬 月 分 貨 款 與 本 公 司 結 帳 產 包 因 時 間 性 及 遊 戲 改 版 之 原 因, 過 期 產 包 退 貨 至 本 公 司 時 再 按 前 項 說 明 (1) 及 (2) 之 原 則 提 列 存 貨 呆 滯 及 跌 價 損 失 3. 報 廢 政 策 : 實 際 置 於 本 公 司 倉 庫 之 存 貨 為 實 體 點 卡 及 退 回 之 產 包 退 回 之 產 包 依 業 務 部 及 事 業 處 依 個 別 產 包 實 際 評 估, 如 無 舉 辦 活 動 灑 片 贈 送 玩 家 或 類 似 用 途, 且 日 後 無 再 銷 售 及 再 利 用 之 可 能, 原 則 上 半 年 報 廢 一 次, 並 按 國 稅 局 相 關 規 定 備 齊 各 項 文 件 ( 三 ) 廠 房 及 設 備 折 舊 之 方 法 及 年 限 本 公 司 廠 房 及 設 備 係 按 成 本 減 累 積 折 舊 計 價, 倘 廠 房 及 設 備 以 其 可 回 收 金 額 衡 量 帳 面 價 值 有 減 損 時, 就 其 減 損 部 分 認 列 損 失 嗣 後 若 廠 房 及 設 備 可 回 收 金 額 增 加 時, 將 減 損 損 失 之 迴 轉 認 列 為 利 益, 惟 廠 房 及 設 備 於 減 損 損 失 迴 轉 後 之 帳 面 價 值, 不 得 超 過 該 項 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 之 情 況 下, 減 除 應 提 列 折 舊 後 之 帳 面 價 值 重 大 之 增 添 更 新 及 改 良 列 為 資 本 支 出, 經 常 性 修 理 及 維 護 支 出, 則 列 為 當 年 度 費 用 203

208 本 公 司 折 舊 係 以 直 線 法 按 下 列 耐 用 年 數 計 提 : 項 次 廠 房 及 設 備 折 舊 年 限 1. 機 器 設 備 六 年 2. 運 輸 設 備 六 年 3. 辦 公 設 備 六 年 4. 租 賃 資 產 四 年 5. 租 賃 改 良 六 年 6. 其 他 設 備 六 年 廠 房 及 設 備 與 出 租 資 產 報 廢 或 出 售 時, 其 成 本 及 累 積 折 舊 均 自 帳 上 予 以 減 除, 因 而 產 生 之 損 益 列 為 當 年 度 之 營 業 外 損 失 或 利 益 204

209 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 : 1. 關 係 企 業 概 況 (1) 關 係 企 業 組 織 圖 紅 心 辣 椒 娛 樂 科 技 股 份 有 限 公 司 Cayenne(Hong Kong)Limited 100% 碩 辣 椒 ( 股 ) 公 司 53.82% (2) 關 係 企 業 基 本 資 料 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 (NT$/ 股 ) 主 要 營 業 項 目 Cayenne(Hong Kong) Limited 香 港 九 龍 觀 塘 海 濱 道 133 號 萬 兆 豐 中 心 15 樓 K 室 20,000,000 股 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 台 北 市 內 湖 區 瑞 光 路 583 巷 31 號 2 樓 NT$12,992,840 元 遊 戲 代 理 及 銷 售 等 業 務 遊 戲 代 理 研 發 中 文 化 等 業 務 (3) 推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 者 其 相 同 股 東 資 料 : 無 (4) 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 範 為 : 主 要 為 遊 戲 相 關 之 代 理 及 銷 售 等 205

210 (5) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 與 總 經 理 姓 名 : 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 例 Cayenne(HongKong) Limited 董 事 長 / 董 事 紅 心 辣 椒 代 表 人 : 鄧 潤 澤 行 政 總 裁 紅 心 辣 椒 代 表 人 : 李 亦 華 20,000 仟 股 100% 董 事 長 / 董 事 鄧 潤 澤 董 事 紅 心 辣 椒 代 表 人 : 杜 德 成 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 董 事 蕭 柏 山 699 仟 股 53.82% 監 察 人 朱 永 宜 總 經 理 蕭 柏 山 ( 二 ) 關 係 企 業 營 運 概 況 : 104 年 12 月 31 日 ; 單 位 : 新 台 幣 仟 元 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 額 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 本 期 損 益 每 股 盈 餘 Cayenne(Hong Kong) Limited 74,297 45,728 11,475 34,253 35,464 1,491 1, 碩 辣 椒 股 份 有 限 公 司 12,993 11,586 10, ,361 (9,550) (11,038) (8.50) ( 三 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 : 請 參 閱 年 報 第 98~148 頁 206

211 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 不 適 用 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 無 玖 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 發 生 本 法 第 三 十 六 條 第 二 項 第 二 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項, 亦 應 逐 項 載 明 無 207

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