前次募集资金使用情况鉴证报告

Size: px

Start display at page:

Download "前次募集资金使用情况鉴证报告"

涎广
5 years ago
Views:

1 招商证券股份有限公司关于浙江九洲药业股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见根据证券法证券发行上市保荐业务管理办法上海证券交易所股票上市规则上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订 ) 等规定, 招商证券股份有限公司 ( 以下简称招商证券或保荐机构 ) 作为浙江九洲药业科股份有限公司 ( 以下简称九洲药业发行人或公司 ) 首次公开发行股票并上市的保荐机构, 对 2014 年度募集资金存放与使用情况进行了核查, 具体情况如下 : 一募集资金基本情况 ( 一 ) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可号文核准, 公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 51,960,000 股, 发行价为每股人民币元, 共计募集资金 801,742, 元, 扣除承销和保荐费用 30,569, 元后的募集资金为 771,173, 元, 已由招商证券于 2014 年 9 月 29 日汇入公司募集资金监管账户另减除上网发行费招股说明书印刷费申报会计师费律师费评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 18,507, 元后, 公司募集资金净额为 752,665, 元上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并由其出具验资报告 ( 天健验号 ) ( 二 ) 募集资金使用和结余情况 2010 年至 2014 年 9 月, 公司以自筹资金先行投入募投项目建设,2014 年 10 月经公司四届十八次董事会审议通过以募集资金 51, 万元置换预先投入的自筹资金, 并于当期将募集资金中的 22, 万元用于补充流动资金 ;2014 年月, 使用募集资金 1, 万元, 以上合计使用募集资金 75, 万元募集资金使用情况对照表详见附件

2 2014 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为万元 ; 累计已使用募集资金 75, 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为万元截至 2014 年 12 月 31 日, 募集资金账户余额为万元 ( 包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额万元和募集资金置换预先投入的自筹资金尚未完全转出的账户金额万元 ) 二募集资金管理情况 ( 一 ) 募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者权益, 公司按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上海证券交易所股票上市规则及上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 (2013 年修订 ) 等有关法律法规和规范性文件的规定, 结合公司实际情况, 制定了浙江九洲药业股份有限公司募集资金管理制度 ( 以下简称管理制度 ) 根据管理制度, 公司对募集资金实行专户存储, 在银行设立募集资金专户, 并连同保荐机构招商证券股份有限公司于 2014 年 9 月 24 日分别与中国工商银行股份有限公司台州椒江支行中国农业银行股份有限公司台州椒江支行中国银行台州市分行签订了募集资金三方监管协议, 明确了各方的权利和义务三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异, 公司在使用募集资金时已经严格遵照履行 ( 二 ) 募集资金专户存储情况截至 2014 年 12 月 31 日, 公司有 3 个募集资金专户, 募集资金存放情况如下 : 单位 : 人民币元开户银行银行账号募集资金余额中国工商银行股份有限公司台州椒江支行中国农业银行股份有限公司台州椒江支行 , , 中国银行台州市分行 ,748,948.39

3 合计 2,981, 三公司不存在闲置募集资金补充流动资金情况四公司不存在变更募集资金投资项目的情况五保荐机构核查意见经核查, 九洲药业 2014 年度募集资金的存放与使用均符合上海证券交易所股票上市规则上海证券交易所上市公司募集资金管理规定等相关法规的规定, 对募集资金进行了专户存储, 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形, 不存在违规使用募集资金的情形附 : 募集资金使用情况对照表

4 tro$4 v,e r H

5 附件编制单位 : 浙江九洲药业股份有限公司募集资金使用情况对照表 2014 年度单位 : 人民币万元募集资金总额 75, 本年度投入募集资金总额 :75, 变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额 : 2010 年至 2014 年 9 月, 公司以自筹资金先行投入募投项目, 累计投入 59, 万元 ;2014 年 10 月经公司四届十八次董事会审议通过以募集资金 51, 万元置换预先投入的自筹资金, 并于当期将募集资金中的 22, 万元用于补充流动资金 ;2014 年月, 使用募集资金 1, 万元, 以上合计使用募集资金 75, 万元承诺投资项目项目主要内容是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额自筹资金投入总额截至期末承诺投入金额募集资金投入总额合计 (1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 (3)= (2)-(1) 截至期末投入进度 (%) (4)= (2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化川南原料药生产基地一期工程建设项目年产 5 吨美罗培南年产 5 吨亚胺培南年产 250 吨酮洛芬年产 100 吨盐酸文拉法辛年产 20 吨盐酸度洛西汀等原料药生产线贮罐和仓储等辅助生产项目动力和三废处理等公用工程及办公综合楼和倒班宿舍等服务性工程否 45, , , , , , , % [ 注 1] [ 注 2] 否 [ 注 3] 否高新技术研发中心建设项目补充流动资金研发中心大楼以及研发中心多功能中试车间否 7, , , , , , % 2014 年 10 月 1, 否 22, , , , , , 否 [ 注 4] 否

6 合计 75, , , , , , , , 未达到计划进度原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2010 年至 2014 年 9 月, 公司以自筹资金先行投入募投项目, 累计投入 59, 万元 ;2014 年 10 月经公司四届十八次董事会审议通过以募集资金 51, 万元置换预先投入的自筹资金募集资金其他使用情况 [ 注 1]: 川南原料药生产基地一期工程建设项目部分生产线陆续达到预定可使用状态, 其中 : 美罗培南亚胺培南生产线有 12 道生产工序, 前 9 道工序的生产线于 2011 年 12 月达到预定可使用状态, 后 3 道工序的生产线于 2013 年 6 月达到预定可使用状态 ; 酮洛芬生产线于 2013 年 11 月达到预定可使用状态 ; 截至 2014 年 12 月 31 日, 盐酸文拉法辛生产线和盐酸度洛西汀生产线分别处于试生产和试生产准备状态 [ 注 2]: 川南原料药生产基地一期工程建设项目本年度实现的效益合计为万元, 其中 : 年产 5 吨美罗培南年产 5 吨亚胺培南生产线本年度实现的效益万元 ; 年产 250 吨酮洛芬生产线本年度实现的效益万元 [ 注 3]: 公司川南原料药生产基地一期工程建设项目的承诺效益 12, 万元, 系全部生产线建成投产后按经济寿命期 10 年计算的年平均利润总额公司川南原料药生产基地一期工程建设项目实际效益低于承诺效益, 主要原因如下 : 1. 年产 5 吨美罗培南年产 5 吨亚胺培南项目 :(1) 全球培南类药物市场主要集中在美国欧洲日本等国家和地区, 公司作为市场新入者正致力于开拓法规市场, 由于产品是菌原料药, 目前成品原料药产量较小, 以中间体销售为主, 主要系市场开发时间及客户变更周期大于预期, 导致市场开拓阶段销售实现的业绩低于承诺效益 ;(2) 该项目自 2011 年 12 月主体生产线投产后, 公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段, 销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础预计的年平均利润总额 ( 即承诺效益 ) 有一定差距 2. 年产 250 吨酮洛芬项目 :(1) 该募投项目系将中间体进一步深加工, 将公司原有的中间体产能转化为酮洛芬原料药产能, 由于法规注册进度原因, 目前公司尚未完成全部产能的转化, 故销售实现的效益低于承诺效益 ;(2) 该项目自 2013 年 11 月主体生产线投产后, 自 2013 年 12 月开始该项目投产的酮洛芬产品才实现对外销售, 公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段, 销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础预计的年平均利润总额 ( 即承诺效益 ) 有一定差距 3. 年产 100 吨盐酸文拉法辛年产 20 吨盐酸度洛西汀 : 该两个项目 2014 年 12 月 31 日尚处于试生产阶段, 故尚未产生效益 [ 注 4]: 公司高新技术研发中心项目不是以生产产品为主要目的, 但本期生产了毛利率较高的合同订制产品, 取得了一定的效益

中信建投证券股份有限公司关于国机汽车股份有限公司 2016 年度募集资金使用与存放情况的核查意见中信建投证券股份有限公司 ( 以下简称中信建投证券或本保荐机构 ) 作为国机汽车股份有限公司 ( 以下简称国机汽车或公司 ) 非公开发行股票的保荐机构, 根据证券发行上市保荐业务管理办

中信建投证券股份有限公司关于国机汽车股份有限公司 2016 年度募集资金使用与存放情况的核查意见中信建投证券股份有限公司 ( 以下简称中信建投证券或本保荐机构 ) 作为国机汽车股份有限公司 ( 以下简称国机汽车或公司 ) 非公开发行股票的保荐机构, 根据证券发行上市保荐业务管理办中信建投证券股份有限公司关于国机汽车股份有限公司 2016 年度募集资金使用与存放情况的核查意见中信建投证券股份有限公司 ( 以下简称中信建投证券或本保荐机构 ) 作为国机汽车股份有限公司 ( 以下简称国机汽车或公司 ) 非公开发行股票的保荐机构, 根据证券发行上市保荐业务管理办法上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求上海证券交易所股票上市规则上海证券交易所上市公司募集资金管理办法