选择权时延长一个周期 ( 即延长 3 年 ), 在公司不行使续期选择权全额兑付时到期 5. 发行总规模 : 本期债券发行规模是人民币 5 亿元 6. 债券利率 : 本期债券首个周期的票面利率为 5.17%, 单利按年计息, 不计复利如有递延, 则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息后续周

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约邓
5 years ago
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1 证券代码 : 证券简称 : 紫金矿业公告编号 : 临债券代码 : 债券简称 :17 紫金 Y1 紫金矿业集团股份有限公司公开发行 2017 年可续期公司债券 ( 第一期 ) 2018 年付息公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任重要内容提示 : 债权登记日 :2018 年 9 月 12 日债券付息日 :2018 年 9 月 13 日由紫金矿业集团股份有限公司 ( 以下简称发行人 ) 于 2017 年 9 月 13 日发行完成的紫金矿业集团股份有限公司公开发行 2017 年可续期公司债券 ( 第一期 ) ( 以下简称本期债券 ), 将于 2018 年 9 月 13 日开始支付自 2017 年 9 月 13 日至 2018 年 9 月 12 日期间的利息为保证本次付息工作的顺利进行, 方便投资者及时领取利息, 现将有关事宜公告如下 : 一本期债券概览 1. 债券名称 : 紫金矿业集团股份有限公司公开发行 2017 年可续期公司债券 ( 第一期 ) 2. 债券简称及代码 : 债券简称为 17 紫金 Y1, 债券代码为发行人 : 紫金矿业集团股份有限公司 4. 债券期限 : 本次发行的可续期公司债券基础期限为 3 年 ( 含 3 年 ), 在约定的基础期限末及每个续期的周期末, 公司有权行使续期选择权, 于公司行使续期

2 选择权时延长一个周期 ( 即延长 3 年 ), 在公司不行使续期选择权全额兑付时到期 5. 发行总规模 : 本期债券发行规模是人民币 5 亿元 6. 债券利率 : 本期债券首个周期的票面利率为 5.17%, 单利按年计息, 不计复利如有递延, 则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点初始利差为首个周期的票面利率减去初始基准利率如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得, 当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率后续周期的当期基准利率为票面利率重置日前 250 个工作日中国债券信息网 ( 或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站 ) 公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中, 待偿期为首个周期同等期限的国债收益率算术平均值 ( 四舍五入计算到 0.01%) 7. 发行人续期选择权 : 本期债券以基础期限作为 1 个周期, 发行人在续期选择权行权年度有权选择将本期债券期限延长 1 个续期周期, 或选择在该周期末到期全额兑付本期债券发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30 个工作日, 在上交所专区或以上交所认可的其他方式向合格投资者披露续期选择权行使公告 8. 发行人赎回选择权 : (1) 发行人因税务政策变更进行赎回发行人由于法律法规的改变或修正, 相关法律法规司法解释的改变或修正而不得不为本期债券的存续支付额外税费, 且发行人在采取合理的审计方式后仍然不能避免该税款缴纳或补缴责任的时候, 发行人有权对本期债券进行赎回发行人若因上述原因进行赎回, 则在发布赎回公告时需要同时提供以下文件 : 1 由发行人总经理及财务负责人签字的说明, 该说明需阐明上述发行人不可避免的税款缴纳或补缴条例 ; 2

3 2 由会计师事务所或法律顾问提供的关于发行人因法律法规的改变而缴纳或补缴税款的独立意见书, 并说明变更开始的日期发行人有权在法律法规, 相关法律法规司法解释变更后的首个付息日行使赎回权发行人如果进行赎回, 必须在该可以赎回之日 ( 即法律法规相关法律法规司法解释变更后的首个付息日 ) 前 20 个工作日公告 ( 法律法规相关法律法规司法解释变更日距付息日少于 20 个工作日的情况除外, 但发行人应及时进行公告 ) 赎回方案一旦公告不可撤销 (2) 发行人因会计准则变更进行赎回根据企业会计准则第 37 号金融工具列报 ( 财会号 ) 和关于印发 < 金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定 > 的通知 ( 财会号 ), 发行人将本次债券计入权益若未来因企业会计准则变更或其他法律法规改变或修正, 影响发行人在合并财务报表中将本次债券计入权益时, 发行人有权对本次债券进行赎回发行人若因上述原因进行赎回, 则在发布赎回公告时需要同时提供以下文件 : 1 由发行人总经理及财务负责人签字的说明, 该说明需阐明发行人符合提前赎回条件 ; 2 由会计师事务所出具的对于会计准则改变而影响公司相关会计条例的情况说明, 并说明变更开始的日期发行人有权在该会计政策变更正式实施日的年度末行使赎回权发行人如果进行赎回, 必须在该可以赎回之日前 20 个工作日公告 ( 会计政策变更正式实施日距年度末少于 20 个工作日的情况除外, 但发行人应及时进行公告 ) 赎回方案一旦公告不可撤销发行人将以票面面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息 ( 如有 ) 向投资者赎回全部本期债券赎回的支付方式与本期债券到期本息支付相同, 将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单, 按照债券登记机构的相关规定办理若发行人不行使赎回选择权, 则本期债券将继续存续 3

4 除了以上两种情况以外, 发行人没有权利也没有义务赎回本期债券 9. 递延支付利息选择权 : 除非发生强制付息事件, 本期债券的每个付息日, 发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付, 且不受到任何递延支付利息次数的限制前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为如发行人决定递延支付利息的, 应在该付息日前 5 个工作日在上交所网站或以上交所认可的其他方式向合格投资者披露递延支付利息公告 10. 付息日 : 本期债券的付息日为每年的 9 月 13 日如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第 1 个工作日, 顺延期间付息款项不另计利息若发行人行使递延支付利息选择权, 则付息日期推迟至下一年的 9 月 13 日 9. 兑付日 : 若在本期债券的某一续期选择权行权年度, 发行人选择全额兑付本期债券, 则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第 1 个工作日 ) 10. 信用级别 : 经中诚信证评综合评定, 发行人的主体信用等级为 AAA, 本期债券的信用等级为 AAA 11. 上市时间和地点 : 本期债券于 2017 年 9 月 27 日在上海证券交易所上市交易二本期债券本年度付息情况 1. 本年度计息期限 :2017 年 9 月 13 日至 2018 年 9 月 12 日, 逾期未领的债券利息不另行计息 2. 利率 : 本期债券的票面利率 5.17% 3. 债权登记日为 : 本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为 2018 年 9 月 12 日截至上述债券登记日下午收市后, 本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息 4

5 三付息办法 1 本公司已与中证登上海分公司签订了委托代理债券兑付兑息协议, 委托中证登上海分公司进行债券兑付兑息如本公司未按时足额将债券兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户, 则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付兑息服务, 后续兑付兑息工作由本公司自行负责办理, 相关实施事宜以本公司的公告为准公司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户 2 中证登上海分公司在收到款项后, 通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构 ( 证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构 ), 投资者于兑付机构领取债券利息四关于债券利息所得税的说明 1. 根据中华人民共和国个人所得税法以及其他相关税收法规和文件的规定, 本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付本期债券的个人利息所得税征缴说明如下 : (1) 纳税人 : 本期债券的个人投资者 (2) 征税对象 : 本期债券的利息所得 (3) 征税税率 : 按利息额的 20% 征收 (4) 征税环节 : 个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除 (5) 代扣代缴义务人 : 负责本期债券付息工作的各兑付机构 2. 对于持有 17 紫金 Y1 的合格境外机构投资者等非居民企业 ( 其含义同中华人民共和国企业所得税法 ), 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国企业所得税法及其实施条例 2009 年 1 月 1 日起施行的非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法 ( 国税发 [2009]3 号 ) 以及 2009 年 1 月 23 日发布的关于中国居民企业向 QFII 支付股息红利利息代扣代缴企业所得税有关 5

6 问题的通知 ( 国税函 [2009]47 号 ) 等规定, 非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10% 的企业所得税, 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按 10% 的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税, 再向非居民企业派发债券税后利息, 将税款返还债券发行人, 然后由债券发行人向当地税务部门缴纳请非居民企业收到税后利息后 7 个工作日内向本公司提交 17 紫金 Y1 债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表 ( 见附件一 ) ( 见附件二 ) 同证券账户卡复印件 QFII/RQFII 证券投资业务许可证复印件等签章后一并传真至本公司, 原件以专人或邮寄的方式送达至本公司联系人 : 黄隆, 传真号码 : , 地址 : 福建省上杭县紫金大道 1 号, 邮政编码 : 本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴非居民企业所得税如非居民企业未履行债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务导致发行人无法完成代扣代缴, 由此产生的法律责任由各非居民企业自行承担五本次付息的相关机构 1. 发行人 : 紫金矿业集团股份有限公司住所 : 福建省上杭县紫金大道 1 号联系人 : 黄隆联系方式 : 邮政编码 : 主承销商 : 中国国际金融股份有限公司住所 : 北京市建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 27 层联系人 : 刘浏惠倩颖联系方式 : 邮政编码 : 托管人 : 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 6

7 住所 : 上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦联系电话 : 邮政编码 : 特此公告紫金矿业集团股份有限公司 2018 年 9 月 7 日 7

8 附件一 : 17 紫金 Y1 付息事宜之 QFII/RQFII 情况表中文英文在其居民国 ( 地区 ) 名称在中国境内名称在其居民国 ( 地区 ) 地址国 ( 地区 ) 别付息债权登记日收市后持债张数 ( 张 ) 债券利息 ( 税前, 人民币元 ) 债券利息所得应纳税款 ( 人民币元 ) 联系人 : 联系电话 : 传真 : 邮箱 : 公司名称及签章 : 日期 : 8

股票代码：股票简称：中孚实业公告编号：临2010—029

股票代码：股票简称：中孚实业公告编号：临2010—029 股票代码 :600595 股票简称 :*ST 中孚公告编号 : 临 2019-063 债券代码 :122093 债券简称 : 孚债暂停河南中孚实业股份有限公司孚债暂停本息兑付和摘牌公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任重要内容提示 : 兑付债权登记日 :2019 年 8 月 28 日债券到期日