的第 20 个交易日刊登关于是否调整票面利率以及调整幅度的公告若发行人未行使调整票面利率选择权, 则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变 ;(2) 品种二 : 发行人有权决定在存续期的第 2 年末调整本期债券后 1 年的票面利率, 发行人将于第 2 个计息年度付息日前的第 20 个交易日刊登关于

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农转煌宰
5 years ago
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1 杭州正才控股集团有限公司公开发行 2016 年公司债券 ( 第三期 ) 2018 年付息公告杭州正才控股集团有限公司 ( 以下简称发行人 ) 于 2016 年 9 月 5 日发行的杭州正才控股集团有限公司公开发行 2016 年公司债券 ( 第三期 )( 以下简称本期债券 ), 将于 2018 年 9 月 5 日开始支付 2017 年 9 月 5 日至 2018 年 9 月 4 日期间的利息为保证本次付息工作的顺利进行, 方便投资者及时领取利息, 现将有关事宜公告如下 : 一本期债券概览 1 债券名称: 杭州正才控股集团有限公司公开发行 2016 年公司债券 ( 第三期 ) 2 债券简称及代码:(1) 品种一 :16 正才 SH;(2) 品种二 : 16 正才 SH 3 发行人: 杭州正才控股集团有限公司 4 发行规模: 本期债券发行规模为亿元, 其中 : 品种一亿元, 品种二 9.96 亿元 5 债券发行批准机关及文号: 经中国证监会签发的证监许可 [2015]2920 号核准文件, 发行人获准向合格投资者公开发行总额不超过 40 亿元 ( 含 40 亿元 ) 的公司债券 6 债券期限: 本期债券分为两个品种, 其中 :(1) 品种一期限 5 年, 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 ;(2) 品种二期限 3 年, 附第 2 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 7 票面利率: 本期债券采用固定利率形式, 其中 :(1) 品种一 : 债券存续期内票面年利率为 5.50%, 在债券存续期内固定不变 ;(2) 品种二 : 债券存续期内票面年利率为 5.28%, 在债券存续期内固定不变 8 发行人上调票面利率选择权:(1) 品种一 : 发行人有权决定在存续期的第 3 年末调整本期债券后 1 年的票面利率, 发行人将于第 3 个计息年度付息日前 1

2 的第 20 个交易日刊登关于是否调整票面利率以及调整幅度的公告若发行人未行使调整票面利率选择权, 则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变 ;(2) 品种二 : 发行人有权决定在存续期的第 2 年末调整本期债券后 1 年的票面利率, 发行人将于第 2 个计息年度付息日前的第 20 个交易日刊登关于是否调整票面利率以及调整幅度的公告若发行人未行使调整票面利率选择权, 则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变 9 投资者回售选择权:(1) 品种一 : 发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后, 投资者有权选择在本期债券 ( 品种一 ) 的第 3 个计息年度付息日将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人 ;( 2) 品种二 : 发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后, 投资者有权选择在本期债券 ( 品种二 ) 的第 2 个计息年度付息日将持有的本期债券按票面金额全部或部分回售给发行人此外, 发行人将按照上交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作 10 还本付息的方式: 本期债券采用单利按年付息到期一次还本利息每年支付一次, 最后一期利息随本金一起支付 11 起息日:2017 年 9 月 5 日 12 付息日:(1) 品种一 :2017 年至 2021 年间每年的 9 月 5 日, 如投资者行使回售选择权, 则付息日为 2017 年至 2019 年间每年的 9 月 5 日 ;(2) 品种二 : 2017 年至 2019 年间每年的 9 月 5 日, 如投资者行使回售选择权, 则付息日为 2017 年至 2018 年间每年的 9 月 5 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第 1 个交易日 ; 顺延期间付息款项不另计利息 ) 13 兑付日:(1) 品种一 :2021 年 9 月 5 日, 如投资者行使回售选择权, 则其回售部分债券的兑付日为 2019 年 9 月 5 日 ;(2) 品种二 :2019 年 9 月 5 日, 如投资者行使回售选择权, 则其回售部分债券的兑付日为 2018 年 9 月 5 日 ( 如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第 1 个交易日 ; 顺延期间兑付款项不另计利息 ) 二本期债券本年度付息情况 2

3 1 本年度计息期限:2017 年 9 月 5 日至 2018 年 9 月 4 日, 逾期部分不另行计息 2 利率: 本期债券分为两个品种, 其中 : 品种一票面利率为 5.50%, 品种二票面利率为 5.28% 3 债权登记日为: 本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为 2018 年 9 月 4 日截至上述债券登记日下午收市后, 本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息 4 付息时间:2018 年 9 月 5 日三付息办法 1 通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者, 利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中, 再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中 2 从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者, 在原认购债券的营业网点办理付息手续, 具体手续如下 : A. 如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户, 则利息款的划付比照上述第 1 点的流程 B. 如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户, 请按以下要求办理 : (1) 本期债券个人投资者办理利息领取手续时, 应出示本人身份证, 根据原认购债券的营业网点要求办理 ; (2) 本期债券机构投资者办理利息领取手续时, 应出示经办人身份证, 并提交单位授权委托书 ( 加盖认购时预留的印鉴 ) 正本法人营业执照复印件 ( 加盖该机构投资者公章 ) 和税务登记证 ( 地税 ) 复印件 ( 加盖该机构投资者公章 ) 以及经办人身份证复印件 ; (3) 如投资者原认购网点已迁址更名合并或有其他变更情况, 请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章, 咨询该二级托管人 3

4 四关于本期债券企业债券利息所得税的征收 ( 一 ) 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明根据中华人民共和国个人所得税法和企业债券管理条例等相关法规和文件的规定, 本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税本期债券发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明按照国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知 ( 国税函 [2003]612 号 ) 规定, 本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务, 由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担本期债券利息个人所得税的征缴说明如下 : 1 纳税人: 本期债券的个人投资者 2 征税对象: 本期债券的利息所得 3 征税税率: 按利息额的 20% 征收 4 征税环节: 个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除 5 代扣代缴义务人: 负责本期债券付息工作的付息网点 6 本期债券利息税的征管部门: 各付息网点所在地的税务部门 ( 二 ) 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明对于持有 16 正才 05 和 16 正才 06 的合格境外机构投资者等非居民企业 ( 其含义同中华人民共和国企业所得税法 ), 根据 2008 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国企业所得税法及其实施条例 2009 年 1 月 1 日起施行的非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法 ( 国税发 [2009]3 号 ) 以及 2009 年 1 月 23 日发布的关于中国居民企业向 QFII 支付股息红利利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知 ( 国税函 [2009]47 号 ) 等规定, 非居民企业取得的发 4

5 行人本期债券利息应当缴纳 10% 的企业所得税, 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按 10% 的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税, 在向非居民企业派发债券税后利息, 将税款返还债券发行人, 然后由债券发行人向当地税务部门缴纳请本期债券的 QFII 等非居民企业投资者在本期债券付息日起 20 个工作日内, 以专人送达或邮寄的方式向发行人提交 16 正才 05 债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表 ( 见附件一, 请填写并加盖公章 ) 或 16 正才 06 债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表 ( 见附件二, 请填写并加盖公章 ) 证券账户卡复印件 ( 需加盖公章 ) QFII/RQFII 证券投资业务许可证复印件 ( 需加盖公章 ) 联系人 : 赵莉敏咨询电话 : 传真 : 邮寄地址 : 杭州市拱墅区湖墅南路 111 号室邮编 : 如上述 QFII 等非居民企业未履行上述债券利息所得税的纳税申报义务导致本公司无法完成代缴, 由此产生的法律责任及税款滞纳金罚款等 ( 如有 ) 由上述 QFII 等非居民企业自行承担五本次付息的相关机构 ( 一 ) 发行人 : 杭州正才控股集团有限公司地址 : 杭州市拱墅区湖墅南路 111 号室联系人 : 赵莉敏电话 : 传真 : ( 二 ) 主承销商 / 受托管理人 : 中信建投证券股份有限公司地址 : 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 2206 室 5

6 联系人 : 常亮赵晶靖敖传龙电话 : 传真 : ( 三 ) 托管人 : 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司地址 : 上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层联系人 : 徐瑛联系电话 : 邮政编码 : 投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告 : 特此公告 6

8 附件 1: 16 正才 05 债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表项目中文英文居民国 ( 地区 ) 在其居民国 ( 地区 ) 名称在其居民国 ( 地区 ) 地址在其居民国 ( 地区 ) 纳税识别号在中国境内名称在中国境内办公地址 ( 若有 ) 付息债权登记日收市后持债张数 ( 张 ) 债券利息 ( 税前 )( 人民币 : 元 ) 债券利息所得应纳税款 ( 人民币 : 元 ) 联系人 : 联系电话 : 传真 : 公司名称及签章 : 日期 : 8

9 附件 2: 16 正才 06 债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表项目中文英文居民国 ( 地区 ) 在其居民国 ( 地区 ) 名称在其居民国 ( 地区 ) 地址在其居民国 ( 地区 ) 纳税识别号在中国境内名称在中国境内办公地址 ( 若有 ) 付息债权登记日收市后持债张数 ( 张 ) 债券利息 ( 税前 )( 人民币 : 元 ) 债券利息所得应纳税款 ( 人民币 : 元 ) 联系人 : 联系电话 : 传真 : 公司名称及签章 : 日期 : 9

债券代码 : 债券简称 :16 国盛 01 国盛证券有限责任公司公开发行 2016 年公司债券 2017 年付息公告由国盛证券有限责任公司 ( 以下简称发行人 ) 于 2016 年 5 月 24 日发行的公司债券 ( 以下简称本期债券 ), 将于 2017 年 5 月 24 日开始

债券代码 : 债券简称 :16 国盛 01 国盛证券有限责任公司公开发行 2016 年公司债券 2017 年付息公告由国盛证券有限责任公司 ( 以下简称发行人 ) 于 2016 年 5 月 24 日发行的公司债券 ( 以下简称本期债券 ), 将于 2017 年 5 月 24 日开始债券代码 :136442 债券简称 :16 国盛 01 国盛证券有限责任公司公开发行 2016 年公司债券 2017 年付息公告由国盛证券有限责任公司 ( 以下简称发行人 ) 于 2016 年 5 月 24 日发行的公司债券 ( 以下简称本期债券 ), 将于 2017 年 5 月 24 日开始支付自 2016 年 5 月 24 日至 2017 年 5 月 23 日期间的利息为保证本次付息工作的顺利进行,