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( 四 ) 具有较强的人际交往技能, 能恰当地与他人进行有效的沟通 第六条审计人员应当依法审计 忠于职守 坚持原则 客观公正 廉洁奉公 保守秘密 审计人员与办理的审计事项或与被审部门有利害关系的, 应当回避 审计人员依法行使职权受法律保护, 任何公司和个人不得打击报复 第三章 审计机构的职责 第七条

九牧王股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条为规范九牧王股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 防范和控制公司风险, 增强信息披露的可靠性, 保护投资者的合法权益, 根据 公司法 企业内部控制基本规范 企业内部控制评价指引 等相关法律法规和 公司章程 等内部规章制度, 结合公司实际经营情况, 制定本制度 第二条本制度所称内部审计, 是指内部审计机构或人员,

第九条审计人员办理审计事项, 与被审计单位或审计事项有利害关系的, 应当回避 第十条内部审计人员应当严格遵守审计职业道德规范, 客观公正 恪尽职守, 不得徇私舞弊和泄露公司秘密 第三章审计职责第十一条审计委员会在指导和监督审计部工作时, 应当履行以下职责 : ( 一 ) 指导和监督内部审计制度的建立

南京宝色股份公司内部审计制度 ( 经公司第三届董事会第四次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为了进一步规范南京宝色股份公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 保护投资者合法权益, 依据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 的有关规定, 结合公司实际情况, 特制定本制度 第二条本制度所称内部审计,

武汉天喻信息产业股份有限公司内部审计制度

武汉天喻信息产业股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条为建立并加强武汉天喻信息产业股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计监督, 完善内部控制, 促进经营管理, 提高经济效益, 维护公司和全体股东的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 财政部 企业内部控制基本规范 和 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 等国家有关法律法规, 结合公司实际, 制定本制度 第二条本制度所称内部审计,

江苏霞客环保色纺股份有限公司

湖北福星科技股份有限公司 内部审计制度 ( 经 2017 年 7 月 6 日召开的第九届董事会第九次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为规范湖北福星科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 内部审计工作, 保证审计工作质量, 保障公司经营的稳健, 保护投资者合法权益, 根据 中华人民共和国公司法 ( 以下简称 公司法 ) 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引 ( 以下简称 规范运作指引

第八条内审部负责人必须专职, 内审部负责人没有违纪违规行为或其他不符合 任职条件的行为, 不得随意撤换 第九条内审部应根据内审工作需要配备合理的 稳定的人员结构, 配备符合内审工作要求的专业人员, 并保证审计人员所学的知识和实际工作能力胜任审计工作 第十条内部审计人员应当依照法规及公司有关制度审计

江苏新宁现代物流股份有限公司 (2008 年 9 月 12 日第一届董事会第五次会议通过并实施 ) (2011 年 4 月 18 日第二届董事会第三次会议修订 ) 第一章总则第一条为进一步保证江苏新宁现代物流股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 股份公司 ) 内部审计工作质量, 实现内部审计工作规范化, 完善公司内部控制, 提高经济效益, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国审计法实施条例 审计署关于内部审计工作的规定

Microsoft Word _2005_n.doc

2004 2005 2006 06 05 682,464,370 751,945,603 869,228,274.72 15.60% 427,209,939.84 504,098,607.43 656,153,539.94 30.16% 170,800,079.99 161,079,391.28 198,457,079.61 23.20% 630,837,903.13 615,638,094.08

第二章一般规定 第七条公司应当在董事会下设立审计委员会, 制定审计委员会工作规则 第八条公司应当设立内部审计部门, 依据公司规模 生产经营特点及有关规定, 配置专职人员从事内部审计工作 内部审计部门对公司内部控制制度的建立和实施 公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督 内部审计部门对审计委员

中科创达软件股份有限公司内部审计管理制度 (2018 年修订草案 ) 第一章总则 第一条为进一步规范对中科创达软件股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 控股子公司的内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 保护投资者的合法权益, 根据 审计法 审计署关于内部审计工作的规定 等有关法律 法规 规章和 中科创达软件股份有限公司章程 ( 以下简称 公司章程 ) 的规定, 结合公司实际情况, 制定本制度 第二条本制度适用于对公司各内部机构

力, 具有较强的组织协调 调查研究 综合分析 专业判断 文字表达能力 第八条公司审计部负责人由公司董事审计委员会提名, 董事会聘任 负责人没有违法违规行为或其他不符合任职条件的行为时, 不得随意撤换 第九条内部审计人员应该接受继续教育和专项审计业务培训, 不断更新专业知识, 提高业务能力 第十条内部

青岛汉缆股份有限公司 第一章总则 第一条为加强和规范青岛汉缆股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 保护投资者的合法权益, 依据国家有关审计的法律法规 深圳证券交易所上市规则 中小企业板上市公司内部审计工作指引 企业内部控制基本规范 以及 公司章程 的规定, 结合公司实际情况, 特制定本制度 第二条本制度所称内部审计, 是指由公司内部审计部门或人员, 对公司内部控制和风险管理的有效性

资监管规定和公司规章制度等进行内部审计监督, 对董事会审计委员会负责并报告工作 第八条审计部应向审计委员会报告, 内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题 审计部将发现的内部控制存在的重大缺陷或重大风险 异常事项 改进建议等形成内部审计报告, 向审计委员会报告 审计委员会应

深圳市纺织 ( 集团 ) 股份有限公司内部审计制度 ( 经 2017 年 8 月 24 日公司第七届董事会第三次会议修订 ) 第一章 总则 第一条为了规范和加强深圳市纺织 ( 集团 ) 股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 的内部审计工作, 促进完善公司治理 内部控制和风险管理, 保障国有资本保值增值, 维护公司和全体股东的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国内部审计准则 企业内部控制基本规范

和完整, 提高资金和资产的使用效益, 推动学校改革和发展服务 第三条学校审计部门依据国家法律 法规和政策, 以及上级部门和学校的规章制度, 独立行使审计监督权, 对学校负责并报告工作, 同时接受国家审计机关和上级主管部门内部审计机构的业务指导和监督 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条学校审计工作

泸州医学院文件 泸医院 2014 32 号 泸州医学院内部审计工作规定 第一章 总则 第一条为了加强学校内部审计, 规范审计工作, 根据 教育系统内部审计工作规定 四川省内部审计条例 内部审计基本准则 以及 内部审计实务指南 高校内部审计 等国家法律法规和相关文件, 结合学校实际, 制订本规定 第二条学校内部审计是学校审计部门 审计人员独立 客观实施的一种确认和咨询活动, 它通过运用系统 规范的方法审查和评价学校及所属部门

第五条内部审计人员应具备较高的政策水平和必要的专业知识, 作风正派, 坚持原则, 秉公办事, 熟悉企业经营管理情况, 熟悉财务会计业务和有关财经法规 制度, 精通审计业务, 并保持应有的职业谨慎 第三章权限与职责第六条公司要依据国家有关法律法规, 完善内部审计管理规章制度, 保障内部审计部门拥有履行

恒力石化股份有限公司内部审计工作规定 第一章总则第一条为规范恒力石化股份有限公司内部审计工作, 建立健全内部控制体系以及确保有效执行, 保障公司及所属子公司生产经营和财务管理等活动符合国家法律法规规定, 根据 中华人民共和国审计法 及 企业内部控制基本规范 上海证券交易所股票上市规则 等有关法律法规, 制订本规定 第二条内部审计要按照国家有关法律规定, 根据内部审计准则的要求, 通过独立 客观 公正的审计监督和咨询活动,

管理 工程技术等相关专业知识和业务能力 第八条 公司各内部机构 控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配 合审计部依法履行职责, 不得妨碍审计部的工作 第三章 职责和总体要求 第九条审计委员会在指导和监督审计部工作时, 应当履行以下主要职责 : ( 一 ) 指导和监督内部审计制度的建立 健全和实施

广东江粉磁材股份有限公司内部审计制度 (2011 年 9 月 18 日经公司第一届董事会第九次会议审议通过 ) 第一章 总则 第一条为规范广东江粉磁材股份有限公司 ( 下称 公司 ) 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 保护投资者合法权益, 依据现行适用的 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 深圳证券交易所股票上市规则 中小企业板上市公司内部审计工作指引 等法律 行政法规 部门规章及规范性文件以及

汕头东风印刷股份有限公司内部审计管理制度

汕头东风印刷股份有限公司 第一章 总则 第一条为了规范内部审计工作, 明确内部审计机构和人员的职责, 发挥内部审计在强化内部控制 改善经营管理 提高经济效益中的作用, 进一步促进公司的自我完善和发展, 实现内部审计工作的制度化和规范化, 根据 中华人民共和国审计法 上市公司治理准则 公司章程 及其他相关法律 法规, 结合公司实际, 特制定本制度 第二条本制度所称之 内部审计 指对有关事项开展的全面的内部审计,

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浙江龙盛集团股份有限公司 ( 修订稿 ) (2015 年 1 月 23 日公司第六届董事会第二十一次会议审议修订通过 ) 第一章总则 第一条为规范内部审计工作, 保证审计工作质量, 发挥内部审计在强化内部控制 改善经营管理 提高经济效益中的作用, 根据 中华人民共和国审计法 中国内部审计准则 等法律法规及 公司章程 的规定, 结合公司实际, 特制定本制度 第二条本制度所称 内部审计 是指由公司的内部审计部门或人员,

审计制度和经营管理的要求, 开展内部审计工作 审计部和审计人员办理审计事项应严格遵守内部审计职业道德规范和内部审计准则, 忠于职守, 依法独立审计 客观公正 廉洁自律 保守秘密 第十条审计人员依照本制度执行审计工作, 任何组织和个人不得拒绝接受审计 或阻碍审计人员执行审计, 不得对审计人员进行打击报

快意电梯股份有限公司第一章总则 第一条为规范内部审计工作, 明确内部审计职责和权限, 发挥内部审计在强化内部控制 改善经营管理 提高经济效益中的作用, 维护公司权益, 实现化 规范化, 根据 中华人民共和国审计法 内部审计基本准则 审计署关于内部审计工作的规定 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 企业内部控制基本规范 等相关法律, 结合公司实际情况, 特制定本制度 第二条公司内部审计是以管理为导向的审计,

中垦农业资源开发股份有限公司内部审计制度

中农发种业集团股份有限公司内部审计制度 (2018 年 3 月修订 ) 第一章 总则 第一条为规范中农发种业集团股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 内部监督和风险控制, 规范内部审计工作, 依据 中华人民共和国审计法 审计署 关于内部审计工作的规定 中央企业内部审计管理暂行办法 和中国农发集团相关规定, 结合公司实际情况, 制定本制度 第二条公司的内部审计是一种独立客观的监督和评价活动, 它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性

Microsoft Word - 内部审计制度（2011年1月）.doc

浙江金洲管道科技股份有限公司 浙江金洲管道科技股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为加强企业管理 提高经济绩效 依据国家颁布 中华人民共和国公司法 以下简称 公司法 审计法 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引 以下简称 规范运作指引 等有关规定 结合浙江金洲管道科技股份有限公司 以下简称 公司 或 本公司 实际发展之需要 特制订本条例 第二条 本制度所称被审计对象 为公司各部门 控股子公司

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内部审计管理办法 第一章总则第一条为了完善公司的法人治理结构和内部控制机制, 规范内部审计及保证公司的健康发展, 依据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国内部审计条例 审计署关于内部审计工作的规定 中华人民共和国内部审计准则 企业内部控制基本规范 等法律法规的有关规定, 结合本公司的实际情况, 制定本办法 第二条本办法所称内部审计, 是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规 财务会计制度和公司内部管理规定,

程序文件

量子高科 ( 中国 ) 生物股份有限公司内部审计制度 (2011 年 8 月修订 ) 第一章总则第一条为加强量子高科 ( 中国 ) 生物股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 内部监督和风险控制, 保障公司财务管理 会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求, 维护包括中小投资者股东的合法权益, 根据 中华人民共和国公司法 ( 以下简称 公司法 ) 中华人民共和国证券法 中华人民共和国审计法

和公司规章制度保护, 任何部门和个人均不得以任何理由和方式对其工作进行阻 挠 打击和报复, 违者将严肃处理, 触犯刑律的将追究法律责任 第六条内部审计人员在开展工作时, 如果同被审计对象有利害关系有可能 妨碍公正的, 应书面向审计委员会提请回避 ; 被审计对象认为与内部审计人员有 利害关系有可能妨碍

深圳市汇川技术股份有限公司 第一章总则第一条为规范并保障公司内部审计监督工作, 提高审计工作质量, 实现内部审计经常化 制度化, 发挥内部审计工作在加强内部控制管理 促进企业经济管理 提高经济效益中的作用, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 等法律 法规及 公司章程 的有关规定, 并结合公司实际情况, 特制定本制度 第二条本制度所称 内部审计, 是指对公司经济活动实施的内部监督,

害关系的或者利益冲突的, 应当回避 ( 五 ) 内部审计人员应积极参加国家统一组织的专业技术职业资格的考评和后续教育以及必要的进修和培训, 不断提高业务水平 第三章内部审计机构职责和权限第五条内部审计机构总体要求 : ( 一 ) 内部审计机构应加强与外部审计的协调与沟通工作, 并按有关规定对外部审计

内蒙古君正能源化工股份有限公司内部审计制度 (2015 年修订 ) 第一章总则第一条为了规范内蒙古君正能源化工股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 加强公司内部监督与风险控制, 实现内部控制的闭环管理, 促进经营效率与效果, 维护公司和全体股东的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国内部审计条例 中华人民共和国内部审计准则 及 公司章程 等有关规定, 结合公司的实际情况,

上海大智慧股份有限公司

常州腾龙汽车零部件股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条为完善常州腾龙汽车零部件股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 治理结构, 规范公司经济行为, 提高公司内部审计工作质量, 防范和控制公司风险, 增强信息披露的可靠性, 保护投资者合法权益, 依据 中华人民共和国公司法 证券交易所上市规则等相关法律 法规 规范性文件和 常州腾龙汽车零部件股份有限公司章程 的规定, 结合公司实际情况,

目录 章节 标题 页码 第一章 总则 1 第二章 审计机构和审计人员 1 第三章 内部审计机构职责与权限 3 第四章 内部审计工作主要任务 4 第五章 内部审计工作程序和具体实施 5 第六章 奖励和处罚 6 第七章 附则 7

无锡药明康德新药开发股份有限公司内部审计制度 2017 年 2 月 17 日经无锡药明康德新药开发股份有限公司第一届董事会第一次会议批准 2018 年 7 月 1 日经无锡药明康德新药开发股份有限公司第一届董事会第十九次会议批准修订 目录 章节 标题 页码 第一章 总则 1 第二章 审计机构和审计人员 1 第三章 内部审计机构职责与权限 3 第四章 内部审计工作主要任务 4 第五章 内部审计工作程序和具体实施

第二章内部审计机构和审计人员 第六条公司设立审计部, 在董事会所属审计委员会指导下独立开展审计工作, 不受其他部门和个人的干涉, 对公司财务信息的真实性和完整性 内部控制制度的建立和实施 经营活动的效率和效果等情况进行检查监督 审计部对审计委员会负责, 向审计委员会报告工作 第七条审计部的负责人必须

宜华生活科技股份有限公司 内部审计制度 ( 经第六届董事会第六次会议审议通过 ) 第一章总则 第一条为了实现公司内部审计的制度化和规范化, 提高内部审计的工作质量, 保护投资者合法权益, 提高公司经营效率, 增强风险防控能力, 保障公司经营活动健康发展, 从而促进公司价值的提高, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国审计法实施条例 审计署关于内部审计工作的规定 中华人民共和国内部审计准则 企业内部控制基本规范

上海张江高科技园区开发股份有限公司

万达信息股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条为进一步规范万达信息股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 保护投资者合法权益, 依据 审计法 审计署关于内部审计工作的规定 等有关法律 法规 规章和 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 的规定, 并结合 万达信息股份有限公司章程 ( 以下简称 公司章程 ), 制定本制度

江门量子高科生物股份有限公司

深圳市大富科技股份有限公司 内部审计工作制度 二〇一六年一月 1 目录 第一章 总则... 3 第二章 审计机构和审计人员... 3 第三章 审计机构的职责... 4 第四章 审计工作的具体实施... 6 第五章 审计工作程序... 9 第六章 信息披露... 11 第七章 奖惩制度... 12 第八章 附则... 12 2 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条为加强深圳市大富科技股份有限公司 (

宁波港股份有限公司董事会审计委员会工作规则

宁波舟山港股份有限公司内部审计工作规定 第一章总则第一条为加强宁波舟山港股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 的内部审计监督, 切实保证公司财务会计制度等各项制度的有效执行和公司资金的安全有效使用, 保护投资者的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 上海证券交易所股票上市规则 浙江省内部审计工作规定 和公司 章程 等法律 法规, 结合公司实际情况,

公司 ( 以下简称 公司 ) 的内部审计监督, 切实保证公司财务会计制度等各项制度的有效执行和公司资金的安全有效使用, 保护投资者的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 交通行业内部审计工作规定 和 宁 有限公司 ( 以下简称 公司 ) 的内部审计监督, 切实保证公司

证券代码 :601018 证券简称 : 宁波港编号 : 临 2018-025 宁波舟山港股份有限公司 关于修订 宁波舟山港股份有限公司内部审计 工作规定 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承 担个别及连带责任 宁波舟山港股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 于 2018 年 7 月 2 日召开第四届董事会第七次会议,

甘肃省敦煌种业股份有限公司内部审计制度

甘肃省敦煌种业股份有限公司内部审计制度 ( 五届董事会第十次临时会议审议通过 ) 一 总则第一条为了加强现代企业制度建设, 改善经营管理, 提高经济效益, 促使所属分公司 全资 控股子公司遵守国家财经法纪 法规, 执行本公司各项内部管理制度, 建立科学有效的经济秩序, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 企业内部控制基本规范 甘肃省敦煌种业股份有限公司章程

第一章总则 第 1 条 为加强麦克奥迪 ( 厦门 ) 电气股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审 计工作, 提高内部审计工作质量, 根据 中华人民共和国审计法 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 等法律 法规 规章以及 麦克奥迪 ( 厦门 ) 电气股份有限公司章程

麦克奥迪 ( 厦门 ) 电气股份有限公司内部审计制度 目 录 第一章总则... 2 第二章审计机构设置及职责... 2 第三章审计人员设置及职责... 3 第四章审计权限和内容... 4 第五章审计程序... 8 第六章奖励和处罚... 11 第七章附则... 12 1 / 12 第一章总则 第 1 条 为加强麦克奥迪 ( 厦门 ) 电气股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审 计工作, 提高内部审计工作质量,

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浙江大华技术股份有限公司 内部审计制度 第一节总则第一条浙江大华技术股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 为了提高内部审计工作质量, 加大审计监督力度, 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序, 确保公司各项内部控制制度得以有效实施, 根据深圳证券交易所 中小企业板上市公司内部审计工作指引 的规定, 特制订本制度 第二条本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限, 内部审计的工作内容及程序,

危险品航空运输培训管理办法

第五条公司设立监察审计部门, 在公司党组织 董事会直接领导下独立开展内部审计工作, 同时接受上级单位审计机构的业务指导和监督检查 第六条公司党组织 董事会负责审议批准公司内部审计年度工作计划及定期工作报告, 对内部审计工作进行总体评估和督导 第七条公司主要负责人统筹领导公司内部审计工作, 负责审核年

中远海运科技股份有限公司内部审计管理办法 第一章总则第一条为加强中远海运科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 建立健全内部审计制度, 提升内部审计工作质量, 充分发挥内部审计作用, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 深圳证券交易所股票上市规则 等法律 法规和规范性文件, 结合公司实际, 制定本办法 第二条本办法适用于公司及所属单位的内部审计工作, 所属单位包括公司各级全资

第八条内部审计人员应当严格遵守审计职业道德规范, 在实施内部审计业务时, 保持应有的职业谨慎 内部审计人员在实施内部审计业务时, 应当诚实 守信, 不应有下列行为 : ( 一 ) 歪曲事实 ; ( 二 ) 隐瞒审计发现的问题 ; ( 三 ) 进行缺少证据支持的判断 ; ( 四 ) 做误导性的或者含糊

江苏汇鸿国际集团股份有限公司内部审计管理制度 (2016 年 6 月修订版 ) 第一章 总则 第一条为规范和加强江苏汇鸿国际集团股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 内部审计工作, 强化内部监督, 维护集团内部运营和管理秩序, 提升公司内部控制水平和风险防范能力, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国公司法 审计署关于内部审计工作的规定 公司章程等相关法律法规, 结合公司实际情况, 制定本制度

粤教审〔2015〕号

第一条为了规范和指导广东省教育系统内部审计工作, 保证教育内部审计质量, 明确内部审计机构和内部审计人员的审计责任, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 教育系统内部审计工作规定 以及 广东省教育系统内部审计工作规定, 结合广东省教育系统实际情况, 制定本准则 第二条本准则所称教育系统内部审计, 是一种独立 客观的确认和咨询活动, 它通过运用系统 规范的方法,

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200923 2009 2009 200933 2009 35 ( 200728 ) 200922 15% ( 199338 ) 300 11 20 ( 2 ) 1 2-5 2-3 www.gxjs. com.cn2009525 2009 623 2009 68 1 2 2 3 3 4 5 6 7 8 9 10 11 4 12 主题词 : 2007 4 13 400 2 第一章总则 199338

资产负债表

2004 OO 11 11 OO 1 3 4 5 6 7 9 24 2 1 JINZHOU PORT CO.,LTD. JZP 2 A 600190 B B 900952 3 1 121007 HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM JZP@JINZHOUPORT.COM 4 5 1 86 416 3586462 86 416 3582431 WJ@JINZHOUPORT.COM 86

烟台园城企业集团股份有限公司内部审计制度纲要

烟台园城黄金股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条为加强和规范烟台园城黄金股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 维护股东合法权益, 提高内部审计工作质量, 加大审计监督力度, 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序, 确保公司各项内部控制制度得以有效实施, 依据 中华人民共和国公司法 上市公司治理准则 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 内部审计基本准则 等有关法律

上海新梅置业股份有限公司内部审计制度

上海新梅置业股份有限公司 内部审计制度 第一章总则第一条为了加强内部管理和风险控制, 规范公司内部审计工作, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国内部审计条例 等有关法律法规和 公司章程 的规定, 制定本制度 第二条本制度所称企业内部审计, 是指审计部依据国家有关法律法规和企业财务会计制度及内部管理规定, 对本企业及子公司 ( 单位 ) 财务收支 资产质量 经营绩效, 以及房地产开发项目有关经济活动的真实性

立地行使审计监督职权, 开展审计工作, 出具审计报告, 发表审计意见, 作出审计决 定, 不受其它单位 部门和个人的干涉 第二章 内部审计机构 职能和人员 第六条公司设立内部审计机构, 配备内部审计人员, 按照公司董事会或者权力机构安排开展内部审计工作 公司所属独立核算单位和分支机构一般不设内部审计

经公司第六届董事会第十二次会议审议通过 南风化工集团股份有限公司 内部审计办法 (2013 年修订 ) 第一章 总则 第一条为了发挥内部审计在生产 经营和管理中的职能作用, 健全内部控制制度, 降低内部管理风险, 加强内部监督检查, 规范内部审计行为, 明确内部审计责任, 提高内部审计质量, 确保财务管理和会计核算符合国家有关法律 法规和规章的要求, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国审计法实施条例

关于召开广州白云国际机场股份有限公司

2004 2005 年 5 月 31 日 材料目录 1..1 2..2 3 2004.3 4 2004.12 5 2004 2005..14 6 2004 17 7 2005.18 8 19 9 20 10 23 11 32 24 25 2004 会议须知 - 1 - 2004 会议议程 2004 2004 2004 2005 2004 2004 2005 32 2004 2004-2 - 2004

会议议案

内部审计制度 修改对照表 (2018 年 4 月 ) 原条款 修改后条款 修改后条款内容 为进一步规范公司内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 保护投资者合法权 为进一步规范北京北陆药业股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 保护投资 第一条 益, 依据 审计法 审计署关于内部者合法权益, 依据 中华人民共和国审第一条审计工作的规定 等有关法律 法规, 计法

缩短新品上架时间, 解决零售商品筛选问题, 更好地了解顾客产品需求, 实现专业化数字营销 公司具体信息如下 : 公司名称 : 营销达人管理有限公司 ( 实际名称以工商核批为准 ) 注册地 : 福建省福州市注册资本 :1000 万元法人代表 : 吴光旺总经理 : 罗达英监事 : 林总财务负责人 : 黄

证券代码 :601933 证券简称 : 永辉超市公告编号 : 临 -2018-33 永辉超市股份有限公司 第三届董事会第三十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重 大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 永辉超市股份有限公司 ( 下称 公司 ) 第三届董事会第三十三次会议于 2018 年 4 月 18 日在公司左海总部三楼第

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广东德美精细化工股份有限公司 二零零七年十二月 1 广东德美精细化工股份有限公司 第一章总则 第一条为加强广东德美精细化工股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 内部监督和风险控制, 保障公司财务管理 会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求, 维护包括中小投资者的所有股东的合法权益, 根据 中华人民共和国公司法 ( 以下简称 公司法 ) 中华人民共和国证券法 深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定

内部审计部门定期提交职能性报告包括 : 年度审计计划 年度审计工作报告 内部控制检查监督工作报告 重大事项或问题的专题报告 审计委员会专门要求的其他报告等 第六条内部审计部门应当根据工作需要, 合理配备内部审计人员 内部审计人员应当具备从事审计工作所需要的专业能力 公司应当支持和保障监察审计部通过多

天津广宇发展股份有限公司内部审计制度 经 2018 年 10 月 15 日第九届第三十二次董事会审议通过第一章总则第一条为了加强公司内部审计工作, 建立健全内部审计制度, 提升内部审计工作质量, 充分发挥内部审计作用, 根据 中华人民共和国审计法 国资委 中央企业内部审计管理暂行办法 审计署关于内部审计工作的规定 深圳证券交易所股票上市规则 上市公司治理准则, 结合公司实际, 制定本制度 第二条本制度所称内部审计,

目 录 第一章总则...1 第二章内部审计机构和内部审计人员... 1 第三章内部审计机构主要职责...2 第四章内部审计机构主要权限...3 第五章内部审计内容...5 第六章内部审计工作程序...7 第七章审计资料及报送...11 第八章审计问题的反馈与整改...11 第九章审计档案管理...1

证券代码 :833477 证券简称 : 希德电子主办券商 : 招商证券 西安希德电子信息技术股份有限公司 内部审计制度 二零一八年一月 目 录 第一章总则...1 第二章内部审计机构和内部审计人员... 1 第三章内部审计机构主要职责...2 第四章内部审计机构主要权限...3 第五章内部审计内容...5 第六章内部审计工作程序...7 第七章审计资料及报送...11 第八章审计问题的反馈与整改...11

沪国资委统[2009]71号

上海交运集团股份有限公司 内部审计管理制度 第一章总则第一条 ( 目的和依据 ) 为进一步规范上海交运集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 加强企业内部控制和风险管理, 提高企业经营管理水平和风险防范能力, 促进企业可持续发展, 根据 上海市人民政府办公厅转发市审计局关于进一步加强内部审计工作意见的通知 ( 沪府办发 2007 15 号 ) 及 上海市国有企业内部审计管理暂行办法

( 一 ) 公司董事会下设专门委员会 董事会审计委员会, 制定审计委员会工作实施细则并报董事会审议批准 ( 二 ) 审计部是公司设立的专职内部审计机构, 是公司董事会审计委员会的专门工作机构, 在公司董事会审计委员会指导下, 依照国家相关法规 政策和公司内部控制制度要求, 负责牵头组织开展各类审计工

五矿发展股份有限公司 内部审计管理制度 第一章总则 第一条目的和依据为加强和规范上市公司内部审计工作, 建立健全内部审计制度, 保证内部审计质量, 明确内部审计责任, 保护投资者的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计的规定 上海证券交易所股票上市规则 等上市公司有关法律法规和相关规定, 结合五矿发展股份有限公司 ( 以下简称 : 公司 ) 实际, 制定本制度 第二条术语定义内部审计是公司内部独立客观的监督和评价活动,

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中远航运股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条为加强中远航运股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 的内部审计工作, 促进公司规范运作, 防范和控制公司风险, 增强公司信息披露的可靠性, 根据 审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 上海证券交易所股票上市规则 等有关法律 法规和 公司章程 的规定, 结合公司实际情况, 制定本制度 第二条 本制度所指内部审计, 是公司从内部进行的一种独立

上海氯碱化工股份有限公司内部审计管理制度

上海氯碱化工股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条为了充分发挥上海氯碱化工股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计职能, 明确内部审计部门的职责与权限, 维护公司资产的安全与完整, 协助提升公司运营效率与公司价值, 根据 审计署关于内部审计工作的规定 及中国证监会有关规定, 结合公司实际, 制订本制度 第二条本制度所称内部审计, 是指公司审计部门依据有关法律法规和公司内部管理规定,

第三章审计部门的主要职责范围第十条内部审计部门应当履行以下主要职责 : ( 一 ) 对本公司各内部机构 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性 合理性及其实施的有效性进行检查和评估 ; ( 二 ) 对本公司各内部机构 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资

安徽省司尔特肥业股份有限公司 内部审计制度 (2015 年 1 月修订 ) 第一章总则第一条为了加强安徽省司尔特肥业股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 的内部审计工作, 根据 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 以及国家有关审计的法律法规和公司规范化的要求, 结合本公司实际, 制定本制度 第二条本制度所称被审计对象, 特指公司各部室 境内外直属各办事处 分公司等分支机构及境内外全资或控股子公司,

导下, 负责公司内部审计工作, 依照国家法律 行政法规 政策和企业规章制度, 独立行使内部审计职权, 对审计委员会负责并报告工作 当遇有重大 复杂的审计项目任务时, 有权要求有关人员与审计人员共同组成专项审计组 必要时经有关领导批准可聘请外部人员或借助社会审计机构进行专题审计或专案审计 内部审计工作

海南双成药业股份有限公司 (2012 年 8 月制定 2014 年 5 月第一次修订 ) 第一章总则第一条为充分发挥审计的监督管理作用, 有效开展审计工作, 独立监督和评估公司内部控制体系的完整性 有效性, 保证公司财务收支 经济活动的真实 合法和有效, 根据 中华人民共和国审计法 审计署 关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 财政部 内部会计控制规范 深圳证券交易所上市公司内部控制指引, 结合海南双成药业股份有限公司

夊地集团内部审计规章制度( :55:43)

华丽家族股份有限公司内部审计制度 第一章总则第一条为规范华丽家族股份有限公司内部审计工作, 明确内审部和内审人员的职责, 发挥内部审计在强化内部控制 改善经营管理 提高经济效益中的作用, 实现内部审计工作的制度化和规范化, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定, 企业内部控制基本规范 企业内部控制应用指引 企业内部控制评价指引 及其他相关法律和法规, 结合公司实际, 特制定本制度

第二章内部审计机构和内部审计人员第六条公司在董事会下设立审计委员会, 制定审计委员会议事规则, 审计委员会指导和监督内部审计部门的工作 第七条公司设立审计监察部作为内部审计机构, 依据国家有关法律法规和公司相关制度开展内部审计工作, 客观独立行使审计监督的职责和权限 第八条内部审计机构的宗旨 : 通

珠海汇金科技股份有限公司内部审计管理制度 第一章 总则 第一条为加强内部审计监督和风险控制, 增强公司信息披露的可靠性, 规范审计工作, 提升内部审计工作质量, 依据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 深圳证券交易所创业板股票上市规则 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 及 公司章程 等相关规定, 结合公司实际, 特制定本制度 第二条本制度适用于本公司及下属分公司 控股子公司开展内部审计工作

公司拟修订 董事会战略委员会工作细则 的部分条款, 修订 对照如下 : 修订前第二条战略委员会是董事会内部设立的专门工作机构, 战略委员会对董事会负责 第五条战略委员会任期与董事会任期一致, 委员任期届满, 可以连选连任 期间如有委员不再担任公司董事职务, 自动失去委员资格, 并由董事会根据本细则的

证券代码 :833266 证券简称 : 生物谷主办券商 : 华融证券 云南生物谷药业股份有限公司 关于修订董事会专业委员会四个工作细则的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连 带法律责任 一 董事会召开情况 ( 一 ) 召开情况 云南生物谷药业股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 于 2018

第五条审计部是公司内部审计机构, 对公司董事会下设的审计委员会负责, 独立于公司财务部门, 在审计委员会指导下独立开展审计工作 审计部对审计委员会负责, 向审计委员会报告工作 同时, 审计部接受中航工业集团公司审计部的业务指导, 结合公司实际情况, 完成相关任务 第六条按照 深交所中小企业板上市公司

中航光电科技股份有限公司内部审计管理制度 第一章总 则 第一条为了进一步规范中航光电科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计工作, 健全经济运行监督体系, 全面提高公司经营风险防范能力, 明确内部审计机构和人员的责任, 保证审计质量, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中小企业板上市公司规范运作指引, 结合 中国航空工业集团公司内部审计工作规定 ( 航空规 2009

浙江华海药业股份有限公司

浙江华海药业股份有限公司 内部审计制度 ( 修订稿 ) 二零一四年四月 1 第一章总则 第一条目的 : 为规范浙江华海药业股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 充分发挥内部审计工作在公司经济管理中的作用, 根据 公司法 证券法 及 中华人民共和国审计法 和 审计署关于内部审计工作的规定 的有关规定, 制定本制度 第二条适用范围 : 本制度适用浙江华海药业股份有限公司

过内部审查 考核, 具备一定职业胜任能力 ( 各审计岗位具体任职要求见审计部岗位说明书 ) 第七条从事审计工作, 应当具备下列基本条件 素质 : ( 一 ) 热爱审计工作, 具有敬业精神 奉献精神和职业道德 ; ( 二 ) 坚持原则 品行端正, 无违规违纪记录 ; ( 三 ) 掌握审计业务相关的专业

天齐锂业股份有限公司内部审计管理制度 ( 经公司第四届董事会第十八次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为规范并保障天齐锂业股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计监督, 提高审计工作质量, 实现内部审计工作规范化 制度化, 发挥内部审计工作在加强内部控制 风险管理, 提高公司经营管理水平和经济效益中的作用, 保护投资者合法权益 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定

的领导下开展工作, 对董事会负责 公司设立独立的审计机构, 对审计委员会负责, 向审计委员会报告工作 第六条公司审计机构归口管理公司内部审计工作, 对内负责本系统的内部审计工作, 对外接受国资委 国家审计署 中国航天科工集团公司及中国内部审计协会的业务指导 监督和管理, 并协助外部专门审计机构开展相

航天通信控股集团股份有限公司内部审计工作规定 第一章总则第一条为建立健全航天通信控股集团股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 内部审计制度, 规范内部审计工作, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中央企业内部审计管理暂行办法 中国航天科工集团公司内部审计工作规定 和 航天通信控股集团股份有限公司章程, 制定本规定 第二条公司的内部审计工作是独立 客观的监督 评价和咨询活动, 通过审查和评价经营活动的真实性

中华人民共和国审计署令

中华人民共和国审计署令 第 11 号 审计署关于内部审计工作的规定 已经审计署审计长会议审议通过, 现予公布, 自 2018 年 3 月 1 日起施行 审计长 胡泽君 2018 年 1 月 12 日 审计署关于内部审计工作的规定 第一章总则第一条为了加强内部审计工作, 建立健全内部审计制度, 提升内部审计工作质量, 充分发挥内部审计作用, 根据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国审计法实施条例 以及国家其他有关规定,

宝钢股份内部审计基本制度

宝山钢铁股份有限公司 内部审计制度 1 总则 1.1 为了充分发挥宝山钢铁股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部审计职能, 明确内部审计部门的职责与权限, 维护公司资产的安全与完整, 协助提升公司运营效率与公司价值, 特制定本制度 1.2 本制度的制定依据是 中华人民共和国审计法 国资委 中央企业内部审计管理暂行办法 审计署关于内部审计工作的规定 国际内部审计师协会颁布的 内部审计实务标准 及公司有关管理制度

( 一 ) 具备必要的常识及业务能力, 熟悉公司的经营活动和内部控制, 并不断通过后续教育保持和提高专业胜任能力 ; ( 二 ) 遵循职业道德规范, 并以应有的职业谨慎态度执行内部审计督查业务 ; ( 三 ) 保持独立性和客观性 : 1 内审人员应保持独立性, 不能以任何决策制定者的资格参加所有的经

深圳市飞马国际供应链股份有限公司 第一章 总则 第一条为了加强公司内部管理和控制, 促进公司内部各管理层行为的合法性 合规性, 为领导正确决策提供可靠的信息和依据, 不断提高企业运营的效率及效果, 依据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计准则 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及公司各项规章制度, 结合公司实际制定本制度 第二条本制度所称内部审计督查, 是指公司内部设立的审计部,

1 具有审计 会计及法律专业本科以上学历; 2 具有国际注册内部审计师证书; 3 通过国家统一考试, 取得注册会计师 律师 资产评估师 工程造价师等资格证书 ; 4 具有审计 会计及相关专业中级以上专业技术职称; 5 从事审计 会计及相关工作三年以上 ( 七 ) 审计工作人员与被审计检查单位或事项有

湖南尔康制药股份有限公司内部审计实施细则 第一章 总则 第一条为加强湖南尔康制药股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 及下属公司的管理和监督, 保障公司规范运作, 维护财经法纪, 改善经营管理, 提高经济效益 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 内部审计具体准则 的规定, 制定本细则 第二条适用范围湖南尔康制药股份有限公司设立审计部门, 依据公司章程 公司规章制度 本工作规定,

先导稀材

广州视源电子科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章总则第一条为加强广州视源电子科技股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 内部审计工作管理, 提高审计工作质量, 实现公司内部审计工作规范化 标准化, 依据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 等法律 法规和 广州视源电子科技股份有限公司章程 ( 以下简称 公司章程 ) 的有关规定, 并参照 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引,

页码 : 第 2 页共 6 页 1. 目的与适用范围 1.1 为规范和加强内部审计工作, 保证审计质量, 明确审计责任, 发挥内部审计的监督 服务 促进和保障作用, 制定本制度 ; 1.2 本制度所称内部审计是指通过监督和评价集团公司成员经营活动和内部控制的适当性 合法性和有效性, 促进规范集团公司

页码 : 第 1 页共 6 页 内部审计管理制度 编制审计监察中心日期 2013-04-17 审核主管领导日期 2013-04-19 批准董事会日期 2013-04-23 修订记录 日期修订状态修改内容修改人审核人批准人 2013-04-23 审计监察中心主管领导董事会 页码 : 第 2 页共 6 页 1. 目的与适用范围 1.1 为规范和加强内部审计工作, 保证审计质量, 明确审计责任, 发挥内部审计的监督

第一章总则第一条为贯彻落实 关于完善审计制度若干重大问题的框架意见 关于实行审计全覆盖的实施意见 教育部关于加强直属高等学校内部审计工作的意见 教育部关于加强直属高校建设工程管理审计的意见 等文件要求, 加强学校内部审计工作, 完善学校内部治理结构, 增强内部约束机制, 保障和促进学校各项事业的健康

第一章总则第一条为贯彻落实 关于完善审计制度若干重大问题的框架意见 关于实行审计全覆盖的实施意见 教育部关于加强直属高等学校内部审计工作的意见 教育部关于加强直属高校建设工程管理审计的意见 等文件要求, 加强学校内部审计工作, 完善学校内部治理结构, 增强内部约束机制, 保障和促进学校各项事业的健康发展, 根据 中华人民共和国审计法 教育系统内部审计工作规定 ( 教育部第 17 号令 ) 审计署关于内部审计工作的规定

第七条设立内部审计机构的单位, 可以根据需要设立审计委员会, 配备总审计师 第八条内部审计人员应当具备与其从事的审计工作相适应的专业知识 业务能力和职业资格, 定期接受内部审计职业培训和后续教育 内部审计人员技术职务资格的考试 聘任以及待遇, 按照国家有关规定执行 第九条内部审计人员应当依法履行职责

江苏省内部审计工作规定 江苏省人民政府令 ( 第 88 号 ) 江苏省内部审计工作规定 已于 2013 年 2 月 18 日经省人民政府第 2 次常务会议讨论通过, 现予发布, 自 2013 年 5 月 1 日起施行 省长李学勇 2013 年 2 月 21 日 江苏省内部审计工作规定第一条为了加强内部审计工作, 促进经济社会健康发展, 根据 中华人民共和国审计法 和有关法律 法规, 结合本省实际,

顺丰控股股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条 为了加强顺丰控股股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部管理和 控制, 促进公司内部各管理层行为的合法性 合规性, 保护投资者合法权益, 不断提高企业运营的效率及效果, 依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作

顺丰控股股份有限公司 内部审计制度 第一章总则 第一条 为了加强顺丰控股股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部管理和 控制, 促进公司内部各管理层行为的合法性 合规性, 保护投资者合法权益, 不断提高企业运营的效率及效果, 依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引 及 顺丰控股股份有限公司章程

上海市国有企业内部审计管理暂行办法

上海市国有企业内部审计管理暂行办法 沪国资委统 [2009]71 号 第一章 总则 第一条 ( 目的和依据 ) 为进一步规范本市国有企业内部审计工作, 加强企业内部控制和风险管理, 提高企业经营管理水平和风险防范能力, 促进国有企业可持续发展, 根据 中央企业内部审计管理暂行办法 ( 国资委令第 8 号 ) 上海市人民政府办公厅转发市审计局关于进一步加强内部审计工作意见的通知 ( 沪府办发 2007

第四条被审计单位应当按照国家有关规定, 认真组织好内部审计工作, 及时发现问题, 明确经济责任, 检查内部控制程序的有效性, 维护正常生产经营秩序, 提高经营管理水平, 防范风险, 实现企业价值最大化 第二章内部审计机构和内部审计人员第五条公司内部审计工作统一管理, 分级分层次实施 公司设立审计监管

唐山冀东装备工程股份有限公司 内部审计管理办法 ( 经公司第五届董事会第六十五次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为履行出资人的职责, 加强内部监督和风险控制, 规范内部审计工作, 保障财务管理 会计核算和生产经营符合国家有关法律法规和公司有关要求, 促进唐山冀东装备工程股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 及所属分公司 子公司加强和改善经营管理, 提高经济效益, 依据 中华人民共和国审计法 中华人民共和国会计法

宁波海运股份有限公司内部控制评价管理制度

宁波海运股份有限公司内部控制评价管理制度 第一章总则第一条为规范宁波海运股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 的内部控制评价工作, 及时发现公司及下属全资和控股子公司内部控制缺陷, 提出和实施改进方案, 确保内部控制有效运行, 根据国家有关法律法规规定及 企业内部控制基本规范 企业内部控制评价指引 公司章程 等要求制定本制度 第二条本制度所指内部控制评价是指由公司董事会和管理层实施的, 对公司及下属全资和控股子公司内部控制有效性进行全面评价,

An EU project implemented by BAFA. 中国出口管制手册 目 录 第一部分 : 中国的防扩散努力与实践...1...11...17...22...29...32 第二部分 : 出口管制相关法律法规... 41... 47... 52... 58... 63... 69... 85... 89... 94... 100... 110... 114... 117 第一部分

第五条本制度适用于公司内部审计部门及人员 公司 范围内的子公司均应依照本制度规定接受公司内部审计部 门的审计监督 第二章机构和人员 第六条公司设立独立的内部审计部门, 向董事会负责并报告工作, 接受监事会的指导, 接受审计委员会的检查 监督 第七条公司内部审计制度 年度审计计划由董事会批准 ; 内部

天津长荣印刷设备股份有限公司内部审计制度 第一章总则 第一条为完善公司治理, 加强内部控制, 健全内部审计体系, 依据国际内部审计师协会 内部审计专业实务框架 中国内部审计协会 中国内部审计准则 以及天津长荣印刷设备股份有限公司章程, 结合公司实际, 制定本制度 第二条本制度是对公司内部审计的目标 组织体系 职责权限 报告制度 质量控制以及考核问责作出的基本要求和规定 第三条内部审计是公司内部独立

附件 1 中华人民共和国审计法 ( 修订草案征求意见稿 ) 目录 第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章 总则审计机关和审计人员审计机关职责审计机关权限审计程序内部审计和社会审计法律责任附则 1

附件 1 中华人民共和国审计法 ( 修订草案征求意见稿 ) 目录 第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章 总则审计机关和审计人员审计机关职责审计机关权限审计程序内部审计和社会审计法律责任附则 1 第一章 总则 第一条为了加强国家的审计监督, 维护国家财政经济秩序, 提高公共资金 国有资产 国有资源的使用效益, 促进经济高质量发展, 促进全面深化改革, 促进权力规范运行, 促进反腐倡廉, 保障国民经济和社会持续健康发展,

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江苏中南建设集团股份有限公司 内部控制制度 江苏中南建设集团股份有限公司 二〇一〇年二月 1 江苏中南建设集团股份有限公司 内部控制制度 第一章总则 第一条为了加强和规范公司内部控制管理, 提高经营效率和盈利水平, 增强财务信息可靠性, 维护公司资产安全, 防范和化解各类风险, 提升公司经营管理水平, 保证国家法律法规得到遵守, 根据 企业内部控制基本规范 深圳证券交易所 上市公司内部控制指引 要求,

部专职审计人员 派驻所属单位审计专员以及从非审计部抽调 借用短期从事审计工作的人员 第三条公司内部审计对公司董事会负责, 在董事长和审计委员会的领导下, 依照国家法律 法规和有关政策, 依照公司规章制度, 独立开展及行使内部监督权, 发挥监督 评价和服务功能的活动, 防范和控制公司风险 第四条本制度

浙江康盛股份有限公司内部审计管理制度 第一章总则第一条为了规范公司内部审计工作行为, 明确内部审计工作职责和权限, 发挥内部审计在强化内部控制 改善经营管理 提高经济效益中的作用, 促进公司经营效率 经济效益的提高, 确保内部控制持续有效实施, 维护投资者的合法权益, 根据 中华人民共和国审计法 审计署关于内部审计工作的规定 中国内部审计协会 (2013)1 号关于 中国内部审计准则 及 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引

浙江龙盛集团股份有限公司

浙江龙盛集团股份有限公司 ( 修订稿 ) (2013 年 12 月 30 日经公司第六届董事会第八次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为推进公司提高公司治理水平, 规范公司董事会审计委员会的运作, 根据 公司法 证券法 上市公司治理准则 企业内部控制基本规范 上海证券交易所股票上市规则 以及 上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引 等相关规范性文件的规定, 公司设立董事会审计委员会, 并制定本实施细则

公司代码 : 公司简称 : 海油工程 海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制

公司代码 :600583 公司简称 : 海油工程 海洋石油工程股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告 海洋石油工程股份有限公司全体股东 : 根据 企业内部控制基本规范 及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 ( 以下简称企业内部控制规范体系 ), 结合本公司 ( 以下简称公司 ) 内部控制制度和评价办法, 在内部控制日常监督和专项监督的基础上, 我们对公司 2015 年 12 月 31 日

唐山港集团股份有限公司 2016 年度董事会审计委员会履职报告 唐山港集团股份有限公司 2016 年度董事会审计委员会履职报告 根据 上市公司治理准则 上海证券交易所股票上市规则 上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引 以及 公司章程 董事会审计委员会实施细则 的有关规定, 唐山港集团股份有

唐山港集团股份有限公司 2016 年度董事会审计委员会履职报告 唐山港集团股份有限公司 2016 年度董事会审计委员会履职报告 根据 上市公司治理准则 上海证券交易所股票上市规则 上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引 以及 公司章程 董事会审计委员会实施细则 的有关规定, 唐山港集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 董事会审计委员会委员就 2016 年度履职工作情况向董事会作如下报告

第二章对子公司管理方式第五条公司应积极行使股东权利, 包括但不限于股东提案权 在股东 ( 大 ) 会上的表决权和提议召开子公司股东 ( 大 ) 会的权利等, 依照法律 法规和规范性文件的相关规定维护自身的合法权益 第六条公司对子公司行使股东提案权 ( 包括提名董事 监事的权利 ) 表决权( 包括作为

中兵红箭股份有限公司子公司管理办法 ( 于 2018 年 8 月 10 日经公司第十届董事会第八次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为规范公司治理, 加强中兵红箭股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 对子公司的管理, 根据 中华人民共和国公司法 ( 以下简称 公司法 ) 深圳证券交易所股票上市规则 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引 等法律 法规 规范性文件及 中兵红箭股份有限公司章程 ( 以下简称

重要提示

重要提示 财富管理中心 战略委员会 审计委员会 监事会办公室 问责委员会 战略发展部绍兴分行金华分行开发区支行高新支行秀洲支行湖州分行 监督委员会 经营管理委员会 金融市场部小微业务部个人业务部梅湾支行提名委员会 资产负债管理委员会 公司业务部办公室秀水支行 贷款评审委员会 计划财务部人力资源部 电子银行部国际业务部授信评审部总行营业部南湖支行海宁支行风险管理与关联交易控制委员会 提名与薪酬委员会

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CHINA EVERBRIGHT BANK 二 七年年度报告 二千年前 曾子曰 尊其所闻 则高明矣 知其所行 则光大矣 二千年后 世人谓 继往开来 则吾辈矣 凤凰涅磐 则再生矣 中国光大银行 高级 管理 层 中国光大银行二 七年年度报告 高级管理层 11 郭友先生 武青先生 吴少华先生 副董事长 执行董事 行长 执行董事 纪委书记 执行董事 常务副行长 姜波女士 李子卿先生

上海证券交易所会议纪要

中国联合网络通信股份有限公司 董事会审计委员会 工作细则 2018 年 10 月 22 日第六届董事会第八次会议通过 1 中国联合网络通信股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一章总则第一条为完善中国联合网络通信股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 治理结构, 提高公司治理水平, 推进公司法治建设, 根据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司治理准则 企业内部控制基本规范 上海证券交易所股票上市规则

物产中大集团股份有限公司 内部控制评价管理制度 第一章 总则 第一条为了保证物产中大集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制体系的建立健全及其持续有效的执行, 促进公司内部控制目标的实现, 以及持续满足上市监管机构对公司内部控制的要求, 公司需要定期全面评价内部控制的设计和运行情况, 揭示

物产中大集团股份有限公司 内部控制评价管理制度 第一章 总则 第一条为了保证物产中大集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制体系的建立健全及其持续有效的执行, 促进公司内部控制目标的实现, 以及持续满足上市监管机构对公司内部控制的要求, 公司需要定期全面评价内部控制的设计和运行情况, 揭示和防范风险 根据财政部 证监会等五部委发布的 内部控制基本规范 及其指引 上海证券交易所上市公司内部控制指引

《中国内部审计准则》

中国内部审计执业准则 ( 征求意见稿 ) 中国内部审计协会二〇一三年四月 目录 第 1101 号 内部审计基本准则... 1 第 1102 号 内部审计人员职业道德规范...6 第 2101 号内部审计具体准则 审计计划...12 第 2102 号内部审计具体准则 审计通知书...16 第 2103 号内部审计具体准则 审计证据...18 第 2104 号内部审计具体准则 审计工作底稿...22 第

第一章目的与精神 第一条 第二条 第三条 为规范上海来伊份股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 的内部审计工作, 明确内部审计的职责和权限, 强化内部审计在公司治理 风险管理 内部控制和改善经营管理中的作用, 促进公司经营效率 经济效益的提高, 保障企业经营活动健康发展, 根据国家相关法律法规 中国

上海来伊份股份有限公司 ( 2017 年 11 月重新修订 ) 目录 第一章目的与精神... 2 第二章公司内部审计机构和人员... 2 第三章内部审计职责和权限... 4 第四章公司内部审计范围和程序... 6 第五章审计档案管理... 10 第六章内部审计质量控制... 102 第七章监督管理与违规处理... 12 第八章附则... 13 1 第一章目的与精神 第一条 第二条 第三条 为规范上海来伊份股份有限公司

2004 ...2...4...5...5...7...11...11 000977 1 1 Shandong Langchao Cheeloosoft Co.,Ltd 2 600756 3 224 250013 http://www.langchaosoft.com.cn 600756@langchao.com 4 5 224 0531-8932888- 8461 0531-8522334 E-mail:600756@langchao.com

落实内部控制评价责任, 并对其真实性负责 第六条公司实施内部控制评价的基本要求 : ( 一 ) 全面涉及内部环境 风险评估 控制活动 信息与沟通和内部监督等五要素 围绕上述五要素, 对公司内部控制制度设计和运行的有效性进行评价, 评价范围涵盖公司各部门 各控股下属公司的所有业务和事项 ( 二 ) 关

青海春天药用资源科技股份有限公司 ( 本制度经公司第六届董事会第十九次会议审议通过 ) 第一章 总则 第一条为了规范青海春天药用资源科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 内部控制评价程序, 更好地提示和防范风险, 根据 企业内部控制基本规范 企业内部控制评价指引 上海证券交易所上市公司内部控制指引 等有关法律法规的规定, 结合本公司的实际情况, 制定本制度 第二条本制度适用于公司 各控股公司 第三条本制度所称内部控制评价,

汇编资料 V201301

汇编资料 V201 201301 仅供内部学习交流 2013 年 来源 : 中国审计网 www.iaudit.cn 汇编日期 :2013 年 1 月 31 日 目 录 一中国审计法规... 4 1 中华人民共和国审计法 (2006 年修订 )...4 2 中华人民共和国审计法实施条例 (2010 年修订 )...10 3 中华人民共和国国家审计准则 ( 署令第 8 号 )...20 4 审计机关审计档案工作准则...51

姓名： 身份证号码：

审计法和内部审计准则知识竞赛试题 1. 根据 中华人民共和国审计法 的规定, 依法属于审计机关审计监督对象的单位的内部审计工作,() 审计机关的业务指导和监督 A. 可以接受 B. 应当接受 C. 不接受 D. 需要接受 2. 根据 中华人民共和国审计法实施条例 的规定, 审计机关可以通过内部审计 (), 加强对内部审计工作的业务指导和监督 A. 执业组织 B. 自律组织 C. 职业组织 D. 行业组织

第四条审计法所称财务收支, 是指国有的金融机构 企业事业组织以及依法应当接受审计机关审计监督的其他单位, 按照国家财务会计制度的规定, 实行会计核算的各项收入和支出 第五条审计机关依照审计法和本条例以及其他有关法律 法规规定的职责 权限和程序进行审计监督 审计机关依照有关财政收支 财务收支的法律 法

中华人民共和国国务院令 第 571 号 中华人民共和国审计法实施条例 已经 2010 年 2 月 2 日国务院第 100 次常务会议修订通过, 现将修订后的 中华人民共和国审计法实施条例 公布, 自 2010 年 5 月 1 日起施行 总理温家宝二 一 年二月十一日 中华人民共和国审计法实施条例 (1997 年 10 月 21 日中华人民共和国国务院令第 231 号公布 2010 年 2 月 2 日国务院第

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南通富士通微电子股份有限公司 董事会专门委员会议事规则 董事会战略委员会议事规则 第一章总则第一条为适应公司战略发展需要, 增强公司核心竞争力, 确定公司发展规划, 健全投资决策程序, 加强决策科学性, 提高重大投资决策的效益和决策的质量, 完善公司的治理结构, 根据 公司法 上市公司治理准则 公司章程 及其他有关规定, 公司特设立董事会战略委员会, 并制定本规则 第二条董事会战略委员会是董事会设立的专门工作机构,

Regulations on the Economic Responsibility Auditing of the Main Party Cadres...

党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定 中共中央国务院 第一章总则 第一条为健全和完善经济责任审计制度, 加强对党政主要领导干部和国有企业领导人员 ( 以下简称领导干部 ) 的管理监督, 推进党风廉政建设, 根据 中华人民共和国审计法 和其他有关法律法规, 以及干部管理监督的有关规定, 制定本规定 第二条党政主要领导干部经济责任审计的对象包括 : ( 一 ) 地方各级党委 政府 审判机关

上海强生控股股份有限公司

上海强生控股股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条为了加强董事会决策功能, 确保董事会对管理层的有效监督, 提高上海强生控股股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 治理水平, 健全公司内部控制体系, 根据 公司法 上市公司治理准则 企业内部控制基本规范 及 上市公司董事会审计委员会运作指引 等有关规定, 公司设立董事会审计委员会, 制定本工作细则 第二条审计委员会是董事会下设的专门委员会,

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党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定 目录第一章总则... 1 第二章组织协调... 2 第三章审计内容... 2 第四章审计实施... 3 第五章审计评价与结果运用... 5 第六章附则... 6 第一章总则第一条为健全和完善经济责任审计制度, 加强对党政主要领导干部和国有企业领导人员 ( 以下简称领导干部 ) 的管理监督, 推进党风廉政建设, 根据 中华人民共和国审计法 和其他有关法律法规,

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宏昌电子材料股份有限公司董事会审计委员会 2016 年度工作报告 公司董事会 : 根据中国证监会 上市公司董事会审计委员会运作指引 上市公司治理准则 上海证券交易所 股票上市规则 (2014 年修订 ) 企业内部控制基本规范 等有关法律 法规以及 公司章程 和公司 审计委员会工作制度 等制度的相关规定, 报告期内, 宏昌电子材料股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 董事会审计委员会 ( 以下简称 审计委员会

桂林福达股份有限公司 2015 年度股东大会 会议材料 股票简称 : 福达股份股票代码 : 桂林福达股份有限公司 GUILIN FUDA CO., LTD 2015 年度股东大会材料 2016 年 3 月 21 日 1

股票简称 : 福达股份股票代码 :603166 桂林福达股份有限公司 GUILIN FUDA CO., LTD 2015 年度股东大会材料 2016 年 3 月 21 日 1 桂林福达股份有限公司 2015 年度股东大会议程一 会议时间 :2016 年 3 月 21 日 13:30 时二 会议地点 : 公司三楼会议室三 参加人员 : 股东 董事 监事四 会议议程 1 董事会秘书报告出席会议人员情况

到举报后 1 个工作日内上报公司分管副总 上报公司总经理, 由总经理决定是否接受举报 对举报牵涉到公司高级管理人员的, 公司审计监察与信息管理部自接到举报后 1 个工作日内上报公司分管副总 上报公司总经理 公司首席执行官, 由首席执行官决定是否接受该举报 如上述举报涉案金额 100 万元以上的, 均

证券代码 :600388 证券简称 : 龙净环保编号 : 临 2018-031 福建龙净环保股份有限公司关于修订相关制度的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司第八届董事会第六次会议审议通过 关于修订相关制度的议案, 根据公司章程的修改内容 机构设置及岗位调整, 对相关制度作如下修改 : 一

第二章股权管理第六条子 分公司应当依据 公司法 及有关法律法规的规定, 建立健全治理结构和各项管理制度 第七条子 分公司应当加强自律性管理, 并自觉接受公司工作检查与监督, 对公司董事会 监事会提出的质询, 应当如实反映情况和说明原因 第八条子公司如设置股东会 ( 股东大会 ) 或董事会的, 应当按

深圳市爱施德股份有限公司 子 分公司管理制度 ( 经第二届董事会第五次会议审议通过 ) 第一章总则第一条为加强对深圳市爱施德股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 子 分公司的管理 维护公司整体形象和投资者利益, 根据 中华人民共和国公司法 ( 以下简称 公司法 ) 深圳证券交易所股票上市规则 ( 以下简称 上市规则 ) 深圳市爱施德股份有限公司章程 ( 以下简称 公司章程 ) 等法律 法规 规范性文件,