1 重要提示 1.1 重要提示基金管理人的董事会董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长签发基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于

Size: px

Start display at page:

Download "1 重要提示 1.1 重要提示基金管理人的董事会董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长签发基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于"

凡陈
5 years ago
Views:

1 广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 2018 年半年度报告摘要 2018 年 6 月 30 日基金管理人 : 广发基金管理有限公司基金托管人 : 上海浦东发展银行股份有限公司报告送出日期 : 二〇一八年八月二十四日

2 1 重要提示 1.1 重要提示基金管理人的董事会董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带的法律责任本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意, 并由董事长签发基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2018 年 8 月 22 日复核了本报告中的财务指标净值表现利润分配情况财务会计报告投资组合报告等内容, 保证复核内容不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏基金管理人承诺以诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利基金的过往业绩并不代表其未来表现投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新本半年度报告摘要摘自半年度报告正文, 投资者欲了解详细内容, 应阅读半年度报告正文本报告中财务资料未经审计本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止第 2 页共 28 页

3 2 基金简介 2.1 基金基本情况基金简称广发小盘成长混合 (LOF) 场内简称广发小盘基金主代码交易代码基金运作方式基金合同生效日基金管理人基金托管人报告期末基金份额总额基金合同存续期基金份额上市的证券交易所上市日期上市契约型开放式 2005 年 2 月 2 日广发基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公司 1,837,877, 份不定期深圳证券交易所 2005 年 4 月 29 日 2.2 基金产品说明投资目标投资策略业绩比较基准风险收益特征通过投资于具有高成长性的小市值公司股票, 以寻求资本的长期增值本基金在投资策略上采取小市值成长导向型, 主要投资于基本面良好, 具有高成长性的小市值公司股票天相小市值指数本基金为混合型基金, 其预期收益和风险高于货币型基金债券型基金, 而低于股票型基金, 属于证券投资基金中的较高风险较高收益品种 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称广发基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公司信息披露负责人姓名段西军胡波联系电话电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn Hub5@spdb.com.cn 客户服务电话 , 传真信息披露方式登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址基金半年度报告备置地点广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔楼第 3 页共 28 页

4 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标金额单位 : 人民币元期间数据和指标报告期 (2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -24,740, 本期利润 -138,462, 加权平均基金份额本期利润本期基金份额净值增长率 -5.13% 期末数据和指标报告期末 (2018 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润期末基金资产净值 2,476,959, 期末基金份额净值注 :(1) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于所列数字 (2) 本期已实现收益指基金本期利息收入投资收益其他收入 ( 不含公允价值变动收益 ) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益 (3) 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 ( 为期末余额, 不是当期发生数 ) 3.2 基金净值表现基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基长率标准差准收益率标长率 1 准收益率 3 2 准差过去一个月 -5.72% 1.54% % 1.86% 4.33% -0.32% 过去三个月 % 1.29% % 1.39% 4.34% -0.10% 过去六个月 -5.13% 1.51% % 1.43% 11.91% 0.08% 过去一年 3.88% 1.28% % 1.20% 23.32% 0.08% 过去三年 % 1.61% % 1.90% 24.81% -0.29% 自基金合同生效起至今 % 1.75% % 1.97% 63.25% -0.22% 注 : 业绩比较基准 : 天相小市值指数自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 第 4 页共 28 页

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005 年 2 月 2 日至 2018 年 6 月 30 日 ) 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字 [2003]91 号文批准, 于 2003 年 8 月 5 日成立, 注册资本 1.

5 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2005 年 2 月 2 日至 2018 年 6 月 30 日 ) 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字 [2003]91 号文批准, 于 2003 年 8 月 5 日成立, 注册资本亿元人民币公司的股东为广发证券股份有限公司烽火通信科技股份有限公司深圳市前海香江金融控股集团有限公司康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司公司拥有公募基金管理特定客户资产管理社保基金境内投资管理人基本养老保险基金证券投资管理机构受托管理保险资金投资管理人保险保障基金委托资产管理投资管理人合格境内机构投资者境外证券投资管理 (QDII) 等业务资格本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会薪酬与资格审查委员会战略规划委员会三个专业委员会公司下设投资决策委员会风险控制委员会和 30 个部门 : 宏观策略部权益投资一部权益投资二部固定收益管理总部指数投资部量化投资部资产配置部数据策略投资部国际业务部研究发展部产品设计部营销管理部机构理财部渠道管理总部养老金与战略业务部北京分公司广州分公司上海分公司互联网金融部中央交易部基金会计部第 5 页共 28 页

6 注册登记部信息技术部合规稽核部金融工程与风险管理部规划发展部人力资源部财务部综合管理部北京办事处此外, 还出资设立了瑞元资本管理有限公司广发国际资产管理有限公司 ( 香港子公司 ), 参股了证通股份有限公司截至 2018 年 6 月 30 日, 本基金管理人管理一百七十五只开放式基金, 管理资产规模为 3600 亿元同时, 公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合社保基金投资组合和养老基金投资组合基金经理 ( 或基金经理小组 ) 及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理 ( 助理 ) 期限任职日期离任日期证券从业年限说明刘格菘先生, 经济学博士, 持有中国证券投资基金业从业证书曾任刘格菘本基金的基金经理 ; 广发行业领先混合基金的基金经理 ; 广发创新升级混合基金的基金经理 ; 广发鑫享混合基金的基金经理 ; 权益投资一部副总经理, 兼任北京权益投资部总经理年中邮创业基金管理有限公司研究员基金经理, 融通基金管理有限公司权益投资部总经理基金经理, 广发基金管理有限公司权益投资一部研究员现任广发基金管理有限公司权益投资一部副总经理兼任北京权益投资部总经理广发行业领先混合型证券投资基金基金经理 ( 自 2017 年 6 月 19 日起任职 ) 广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 基金经理 ( 自 2017 年 6 月 19 日起任职 ) 广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金基金经理 ( 自 2017 年 7 月 5 日起任职 ) 广发鑫享灵活配置混合型证券投资基金基金经理 ( 自 2017 年 11 月 9 日起任职 ) 注 :1. 任职日期和离职日期指公司公告聘任或解聘日期 2. 证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内, 本基金管理人严格遵守证券投资基金法及其配套法规广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 基金合同和其他有关法律法规的规定, 本着诚实信用勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金持有人谋求最大利益, 无损害基金份额持有人利益的行为基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定第 6 页共 28 页

7 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明公平交易制度的执行情况公司通过建立科学制衡的投资决策体系, 加强交易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为监控与及时的分析评估, 保证公平交易原则的实现在投资决策的内部控制方面, 公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库, 重点投资的股票必须来源于核心股票库, 投资的债券必须来自公司债券库公司建立了严格的投资授权制度, 投资组合经理在授权范围内可以自主决策, 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序在交易过程中, 中央交易部按照时间优先价格优先比例分配综合平衡的原则, 公平分配投资指令金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警, 实现投资风险的事中风险控制 ; 稽核岗通过对投资研究及交易等全流程的独立监察稽核, 实现投资风险的事后控制本报告期内, 上述公平交易制度总体执行情况良好, 不同的投资组合受到了公平对待, 未发生任何不公平的交易事项异常交易行为的专项说明本公司原则上禁止不同投资组合之间 ( 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外 ) 或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的, 则需经公司领导严格审批并留痕备查本投资组合为主动型开放式基金本报告期内, 本投资组合与本公司管理的其他主动型投资组合未发生过同日反向交易的情况 ; 与本公司管理的被动型投资组合发生过同日反向交易的情况, 但成交较少的单边交易量不超过该证券当日成交量的 5% 这些交易不存在任何利益输送的嫌疑 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年上半年,A 股主要指数走势差异化明显, 上证综指深证成指中小板指和创业板指涨跌幅分别为 -13.9% % % 和 -8.33%, 以上证 50 沪深 300 为代表的权重股指数涨跌幅分别为 -13.3% -12.9%, 均创出阶段性新低 2018 年上半年, 宏观经济运行较为平稳,PPI 出现下行, 但上游原材料价格刚性使得 PPI 的中枢仍维持在相对较高的位置 2 季度受金融去杠杆政策的影响, 信用环境有所收紧, 同时中美贸易摩擦也逐步加重第 7 页共 28 页

8 市场层面, 今年以来消费医药等板块表现较好除此之外并未表现出明显的板块性行情, 我们认为上半年金融去杠杆和贸易摩擦双重因素影响是抱团取暖医药和消费的非常重要的原因本基金在报告期内整体配置了电子计算机家具家居板块, 阶段性的配置了金融地产医药等行业, 报告期内仓位和持仓结构基本保持稳定报告期内基金的业绩表现本报告期内, 本基金净值增长率为 -5.13%, 同期业绩比较基准收益率为 % 4.5 管理人对宏观经济证券市场及行业走势的简要展望从宏观经济层面, 下半年经济下行压力可能会加大, 贸易摩擦对宏观经济数据的影响可能在下半年逐渐显现出来因此 7 月 23 日国务院常务会议也再次强调了积极的财政政策要更加积极, 货币政策要松紧适度,7 月 31 日的政治局会议也对此进行了确认从这个角度观察, 政策层面也在酝酿对冲可能存在的经济下行压力从目前情况看, 去杠杆大方向并没有变化, 但在执行进度上有了缓和的余地, 预计下半年信用利差将有所收窄, 因此尽管不会大水漫灌, 但信用风险上行我们判断已经结束, 市场有可能迎来风险偏好上行推动的反弹行情在风险偏好上行的过程中, 我们相对更看好的是 :1) 产业地位突出的半导体芯片龙头以及云计算相关公司 ;2) 新能源电动车板块中优质的中游龙头个股, 包括隔膜负极材料以及三元电池龙头 ;3) 前期跌幅较大的金融地产板块 ;4) 次新优质个股以及一些超跌的优质医药个股在 2018 年下半年中, 本基金希望力争通过上述的配置的优化为投资者带来较好的收益 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明公司设有估值委员会, 按照相关法律法规和证监会的相关规定, 负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序, 并选取适当的估值方法, 经公司管理层批准后方可实施估值委员会的成员包括 : 公司分管投研估值的副总经理督察长各投资部门负责人研究发展部负责人合规稽核部负责人金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人估值委员会定期对估值政策和程序进行评价, 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法, 以保证其持续适用基金日常估值由基金会计部具体执行, 并确保和托管行核对一致投资研究人员积极关注市场变化证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素, 向估值委员会提出估值建议, 确保估值的公允性合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查, 确保估值委员会第 8 页共 28 页

9 的各项决策得以有效执行以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验为保证基金估值的客观独立, 基金经理不参与估值的具体流程, 但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况, 可向估值委员会提出意见和建议各方不存在任何重大利益冲突, 一切以维护基金持有人利益为准则本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司中证指数有限公司签署服务协议, 由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据本基金合同中基金收益与分配之基金收益分配原则的相关规定, 本基金本报告期内未进行利润分配, 符合合同规定 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内, 上海浦东发展银行股份有限公司 ( 以下简称本托管人 ) 在对广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 的托管过程中, 严格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规基金合同托管协议的规定, 不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信净值计算利润分配等情况的说明本报告期内, 本托管人依照中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规基金合同托管协议的规定, 对广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 的投资运作进行了监督, 对基金资产净值的计算基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核, 未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为该基金本报告期内未进行利润分配 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实准确和完整发表意见本报告期内, 由广发基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标净值表现收益分配情况财务会计报告 ( 注 : 财务会计报告中的金融工具风险及管理部分未在托管人复核范围内 ) 投资组合报告等内容真实准确完整第 9 页共 28 页

10 6 半年度财务会计报告 ( 未经审计 ) 6.1 资产负债表会计主体 : 广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 报告截止日 :2018 年 6 月 30 日单位 : 人民币元资产附注号本期末上年度末 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日资产 : - - 银行存款 ,895, ,738, 结算备付金 2,293, , 存出保证金 1,396, ,522, 交易性金融资产 ,830,942, ,778,509, 其中 : 股票投资 1,830,942, ,778,509, 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产买入返售金融资产应收证券清算款 - 42,015, 应收利息 , , 应收股利 - - 应收申购款 630, ,086, 递延所得税资产 - - 其他资产资产总计 2,489,459, ,399,594, 负债和所有者权益附注号本期末上年度末 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日负债 : - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 49,959, 应付赎回款 975, ,421, 应付管理人报酬 3,103, ,008, 应付托管费 517, , 应付销售服务费 - - 应付交易费用 ,677, ,349, 第 10 页共 28 页

11 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 ,226, ,466, 负债合计 12,500, ,707, 所有者权益 : - - 实收基金 ,837,877, ,623,174, 未分配利润 0 639,081, ,712, 所有者权益合计 2,476,959, ,305,886, 负债和所有者权益总计 2,489,459, ,399,594, 注 : 报告截止日 2018 年 6 月 30 日, 基金份额净值人民币元, 基金份额总额 1,837,877, 份 6.2 利润表会计主体 : 广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 本报告期 :2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日单位 : 人民币元本期上年度可比期间项目附注号 2018 年 1 月 1 日至 2017 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日一收入 -110,534, ,303, 利息收入 3,126, ,906, 其中 : 存款利息收入 ,126, ,905, 债券利息收入资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入投资收益 ( 损失以 - 填列 ) -262, ,378, 其中 : 股票投资收益 ,476, ,158, 基金投资收益 - - 债券投资收益 , 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益股利收益 ,214, ,319, 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) ,721, ,581, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) - - 第 11 页共 28 页

12 5. 其他收入 ( 损失以 - 号填列 ) , , 减 : 二费用 27,928, ,172, 管理人报酬 18,592, ,443, 托管费 3,098, ,407, 销售服务费交易费用 ,006, ,101, 利息支出 - - 其中 : 卖出回购金融资产支出税金及附加其他费用 , , 三利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -138,462, ,131, 减 : 所得税费用 - - 四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -138,462, ,131, 所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表会计主体 : 广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 本报告期 :2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日单位 : 人民币元本期项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日实收基金未分配利润所有者权益合计一期初所有者权益 ( 基金净值 ) 1,623,174, ,712, ,305,886, 二本期经营活动产生的基金净值变动数 ( 本期利润 ) ,462, ,462, 三本期基金份额交易产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) 214,703, ,831, ,534, 其中 :1. 基金申购款 391,294, ,157, ,451, 基金赎回款 -176,590, ,326, ,917, 四本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五期末所有者权益 ( 基金净值 ) 1,837,877, ,081, ,476,959, 上年度可比期间项目 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日实收基金未分配利润所有者权益合计第 12 页共 28 页

13 一期初所有者权益 ( 基金净值 ) 1,673,719, ,021, ,847,741, 二本期经营活动产生的基金净值变动数 ( 本期利润 ) - 318,131, ,131, 三本期基金份额交易产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) -31,636, ,952, ,589, 其中 :1. 基金申购款 99,146, ,420, ,566, 基金赎回款 -130,782, ,373, ,155, 四本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五期末所有者权益 ( 基金净值 ) 1,642,083, ,200, ,130,283, 报表附注为财务报表的组成部分本报告 6.1 至 6.4, 财务报表由下列负责人签署 : 基金管理人负责人 : 孙树明, 主管会计工作负责人 : 窦刚, 会计机构负责人 : 张晓章 6.4 报表附注基金基本情况广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF)( 本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 中国证监会 ) 证监基金字 [2004]195 号文关于同意广发小盘成长股票型证券投资基金募集的批复批准, 由基金发起人广发基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法等有关规定和广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同 ( 后更新为广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 基金合同, 以下简称基金合同 ) 发起, 于 2005 年 2 月 2 日募集成立本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司, 基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司本基金已向中国证监会备案, 并获中国证监会基金部函 (2005)27 号关于广发小盘成长股票型证券投资基金备案确认的函确认本基金募集期为 2004 年 12 月 20 日至 2005 年 1 月 25 日, 本基金为契约型开放式基金, 存续期限不定, 首次募集资金为人民币 1,175,436, 元, 有效认购户数为 12,393 户其中, 认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币 247, 元, 利息结转的基金份额 247, 份, 按照基金合同的有关约定计入投资者基金账户本基金募集资金经深圳天健信德会计师事务所验资基金合同于 2005 年 2 月 2 日生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 1,175,436, 份第 13 页共 28 页

14 根据中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法和基金合同等有关规定, 本基金的投资范围为国内依法公开发行上市的股票债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具本基金的业绩比较基准采用 : 天相小市值指数根据中国证监会相关规定, 本基金自 2015 年 8 月 7 日起由股票型基金变更为混合型基金, 基金名称由广发小盘成长股票型证券投资基金变更为广发小盘成长混合型证券投资基金 (LOF) 本基金的财务报表于 2018 年 8 月 22 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 ( 以下简称企业会计准则 ) 和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制, 同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求, 真实完整地反映了本基金 2018 年 6 月 30 日的财务状况以及 2018 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况本报告期所采用的会计政策会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金本报告期所采用的会计政策会计估计与最近一期年度报告相一致会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明会计政策变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更会计估计变更的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更差错更正的说明本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正税项第 14 页共 28 页

15 根据财政部国家税务总局财税 [2004]78 号关于证券投资基金税收政策的通知财税 [2008]1 号财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知 2008 年 9 月 18 日上海深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知财税 [2012]85 号关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知财税 [2015]101 号关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知财税 [2016]36 号关于全面推开营业税改征增值税试点的通知财税 [2016]140 号关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知财税 [2017]56 号关于资管产品增值税有关问题的通知财税 [2017]90 号关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知及其他相关税务法规和实务操作, 主要税项列示如下 : 1 证券投资基金( 封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金 ) 管理人运用基金买卖股票债券免征营业税或增值税 ;2018 年 1 月 1 日起, 公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为, 以基金管理人为增值税纳税人, 暂适用简易计税方法, 按照 3% 的征收率缴纳增值税 2 对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票债券的差价收入, 股权的股息红利收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不缴纳企业所得税 3 对基金取得的股票股息红利收入, 由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳, 从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额 ; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的, 股息红利所得暂免征收个人所得税上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税 4 对基金取得的债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税, 暂不缴纳企业所得税 5 对于基金从事 A 股买卖, 出让方按 0.10% 的税率缴纳证券 ( 股票 ) 交易印花税, 对受让方不再缴纳印花税关联方关系本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况本报告期与基金发生关联交易的各关联方广发基金管理有限公司关联方名称与本基金的关系基金发起人基金管理人注册登记与过户机构直销机构第 15 页共 28 页

16 上海浦东发展银行股份有限公司广发证券股份有限公司基金托管人代销机构基金管理人母公司代销机构本报告期及上年度可比期间的关联方交易通过关联方交易单元进行的交易股票交易金额单位 : 人民币元关联方名称本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日占当期股上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例广发证券股份有限公司 523,187, % 1,603,397, % 权证交易本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易应支付关联方的佣金关联方名称广发证券股份有限公司关联方名称广发证券股份有限公司金额单位 : 人民币元本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例 423, % 241, % 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例 1,306, % 642, % 注 :1 股票交易佣金的计提标准: 支付佣金 = 股票成交金额佣金比例 - 证管费 - 经手费 - 结算风险金 ( 含债券交易 ); 2 本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立; 3 本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算该类佣金协议的服务范围还包第 16 页共 28 页

17 括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务关联方报酬基金管理费单位 : 人民币元项目本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日当期发生的基金应支付的管理费 18,592, ,443, 其中 : 支付销售机构的客户维护费 3,584, ,125, 注 : 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5% 年费率计提管理费的计算方法如下 : H=E 1.5% 当年天数 H 为每日应付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人若遇法定节假日公休假等, 支付日期顺延基金托管费单位 : 人民币元本期上年度可比期间项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 30 日当期发生的基金应支付的托管费 3,098, ,407, 注 : 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提托管费的计算方法如下 : H=E 0.25% 当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令, 基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取若遇法定节假日公休日等, 支付日期顺延与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易第 17 页共 28 页

18 各关联方投资本基金的情况报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况份额单位 : 份项目本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日报告期初持有的基金份额 26,359, 报告期间申购 / 买入总份额 13,956, ,599, 报告期间因拆分变动份额 - - 减 : 报告期间赎回 / 卖出总份额 8,622, 报告期末持有的基金份额 31,693, ,599, 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.72% 1.80% 注 : 基金管理人本报告期内及上年度可比期间内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位 : 人民币元关联方名称本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入上海浦东发展银行股份有限公司 653,895, ,070, ,221, ,860, 注 : 本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管, 按银行同业利率或约定利率计息本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券期末 (2018 年 6 月 30 日 ) 本基金持有的流通受限证券因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券第 18 页共 28 页

19 金额单位 : 人民币元受限证券类别 : 股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量 ( 单位 : 股 ) 期末成本总额期末估值总额备注江苏新能新股流通受限 , , , 工业富联新股流通受限 , ,436, ,093, 注 : 截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止, 本基金无因认购新发 / 增发证券而持有的流通受限债券和权证期末持有的暂时停牌等流通受限股票截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止, 本基金无持有暂时停牌等流通受限股票期末债券正回购交易中作为抵押的债券银行间市场债券正回购截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止, 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款, 无抵押债券交易所市场债券正回购截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止, 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款, 无抵押债券有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1 公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值接近于公允价值 (2) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级公允价值计量层级参见本基金最近一期年报第 19 页共 28 页

20 (ii) 各层级金融工具公允价值于 2018 年 6 月 30 日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 1,826,801, 元, 属于第二层级的余额为 48, 元, 属于第三层级的余额为 4,093, 元 (2017 年 12 月 31 日 : 属于第一层级的余额为 1,778,460, 元, 属于第二层级的余额为 48, 元, 无属于第三层级的金额 ) (iii) 公允价值所属层级间的重大变动对于证券交易所上市的证券, 若出现重大事项停牌交易不活跃或属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级, 上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级于 2018 年 6 月 30 日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第三层级的余额为人民币 4,093, 元 ; 新增购入属于第三层级的金额为人民币 3,436, 元, 计入公允价值变动损益的金额为人民币 656, 元 ( 均为权益工具产生 ), 除上述变动外, 该层级金融资产无其他变动 2 除公允价值外, 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况金额单位 : 人民币元序号项目金额占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 1,830,942, 其中 : 股票 1,830,942, 基金投资固定收益投资 - - 其中 : 债券 - - 资产支持证券贵金属投资金融衍生品投资买入返售金融资产 - - 其中 : 买断式回购的买入返售金融资产银行存款和结算备付金合计 656,189, 其他各项资产 2,327, 第 20 页共 28 页

21 9 合计 2,489,459, 报告期末按行业分类的股票投资组合报告期末按行业分类的境内股票投资组合代码行业类别公允价值 ( 元 ) 占基金资产净值比例 (%) A 农林牧渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,336,083, D 电力热力燃气及水生产和供应业 42,045, E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输软件和信息技术服务业 325,960, J 金融业 110, K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 106,301, M 科学研究和技术服务业 - - N 水利环境和公共设施管理业 81, O 居民服务修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化体育和娱乐业 20,360, S 综合 - - 合计 1,830,942, 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位 : 人民币元第 21 页共 28 页

22 序号股票代码股票名称数量 ( 股 ) 公允价值占基金资产净值比例 (%) 上海钢联 2,072, ,056, 完美世界 3,601, ,673, 大华股份 4,899, ,492, 赢合科技 4,499, ,538, 金固股份 9,531, ,846, 怡亚通 15,009,836 99,815, 汇川技术 2,865,769 94,054, 兆易创新 849,755 92,215, 苏泊尔 1,599,911 82,395, 新纶科技 6,146,878 81,692, 注 : 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细, 应阅读登载于基金管理人网站的半年度报告正文 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细金额单位 : 人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例 (%) 网宿科技 152,568, 完美世界 121,263, 金固股份 120,142, 怡亚通 109,142, 乐普医疗 108,784, 赢合科技 100,548, 先河环保 100,003, 汇川技术 95,108, 光线传媒 94,631, 兆易创新 85,339, 上海钢联 85,073, 北方华创 78,785, 鱼跃医疗 78,338, 启明星辰 76,707, 顺网科技 73,167, 迅游科技 67,018, 荣盛发展 64,645, 吉宏股份 61,398, 三环集团 47,220, 华东重机 46,939, 第 22 页共 28 页

23 注 : 本项及下项的买入包括基金二级市场上主动的买入新股配股债转股换股及行权等获得的股票, 卖出主要指二级市场上主动的卖出换股要约收购发行人回购及行权等减少的股票, 此外, 买入金额 ( 或买入股票成本 ) 卖出金额 ( 或卖出股票收入 ) 均按买卖成交金额 ( 成交单价乘以成交数量 ) 填列, 不考虑相关交易费用累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细金额单位 : 人民币元序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例 (%) 大族激光 143,316, 东方财富 127,380, 北方华创 118,695, 网宿科技 108,816, 广联达 106,494, 乐普医疗 105,245, 顺络电子 101,917, 欧菲科技 98,004, 荣盛发展 80,077, 理工环科 79,583, 信维通信 78,921, 鱼跃医疗 78,615, 顺网科技 70,001, 中际旭创 65,939, 歌尔股份 63,786, 光线传媒 62,066, 迅游科技 60,124, 南都电源 55,421, 大华股份 54,027, 银邦股份 46,578, 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额金额单位 : 人民币元买入股票成本 ( 成交 ) 总额 2,180,234, 卖出股票收入 ( 成交 ) 总额 2,005,602, 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券第 23 页共 28 页

24 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 (1) 本基金本报告期末未持有股指期货 (2) 本基金本报告期内未进行股指期货交易 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 (1) 本基金本报告期末未持有国债期货 (2) 本基金本报告期内未进行国债期货交易 7.12 投资组合报告附注本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责处罚的情形报告期内本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库期末其他各项资产构成序号名称金额单位 : 人民币元 1 存出保证金 1,396, 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 301, 应收申购款 630, 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 第 24 页共 28 页

25 9 合计 2,327, 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位 : 份持有人结构持有人户数 ( 户 ) 户均持有的基金份额机构投资者占总份额持有份额比例个人投资者占总份额持有份额比例 110,839 16, ,041, % 1,486,836, % 8.2 期末上市基金前十名持有人序号持有人名称持有份额 ( 份 ) 占上市总份额比例 1 盛杰夫 700, % 2 郑学诚 660, % 3 云南国际信托有限公司 - 云霞 17 期集合资金 637, % 信托计划 4 高玉英 601, % 5 潘厚胜 365, % 6 李颖 365, % 7 高德荣 363, % 8 杜桂霞 310, % 9 郑丽芬 280, % 10 余志添 278, % 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况项目持有份额总数 ( 份 ) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金 130, % 第 25 页共 28 页

26 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况项目持有基金份额总量的数量区间 ( 万份 ) 本公司高级管理人员基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9 开放式基金份额变动单位 : 份基金合同生效日 (2005 年 2 月 2 日 ) 基金份额总额 1,175,436, 本报告期期初基金份额总额 1,623,174, 本报告期基金总申购份额 391,294, 减 : 本报告期基金总赎回份额 176,590, 本报告期基金拆分变动份额 0.00 本报告期期末基金份额总额 1,837,877, 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开基金份额持有人大会 10.2 基金管理人基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动本报告期, 上海浦东发展银行股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 根据工作需要, 任命孔建先生担任公司资产托管部总经理, 主持资产托管部相关工作孔建先生的托管人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案本报告期内, 本基金管理人无重大人事变动 10.3 涉及基金管理人基金财产基金托管业务的诉讼本报告期内未发生涉及基金管理人基金财产基金托管业务的诉讼 10.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金的投资策略未有重大变化 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更第 26 页共 28 页

27 10.6 管理人托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况本报告期内本基金管理人托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况金额单位 : 人民币元券商名称股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣单元成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例西部证券 2 995,038, % 727, % - 申万宏源 1 775, % % - 广发证券 3 523,187, % 423, % - 国金证券 1 396,895, % 369, % - 财通证券 1 225,303, % 209, % - 长城证券 1 191,830, % 178, % - 广州证券 1 1,846,763, % 1,719, % - 中金公司中信证券中投证券渤海证券国信证券中银国际兴业证券备注注 :1 交易席位选择标准: (1) 财务状况良好, 在最近一年内无重大违规行为 ; (2) 经营行为规范, 内控制度健全, 在业内有良好的声誉 ; (3) 具备投资运作所需的高效安全合规的席位资源, 满足投资组合进行证券交易的需要 ; (4) 具有较强的研究和行业分析能力, 能及时全面准确地向公司提供关于宏观行业市场及个股的高质量报告, 并能根据基金投资的特殊要求, 提供专门的研究报告 ; (5) 能积极为公司投资业务的开展, 提供良好的信息交流和客户服务 ; (6) 能提供其他基金运作和管理所需的服务 2 交易席位选择流程: (1) 对交易单元候选券商的研究服务进行评估本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估, 确定选用交易单元的券商 (2) 协议签署及通知托管人本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议, 并通知基第 27 页共 28 页

28 金托管人广发基金管理有限公司二〇一八年八月二十四日第 28 页共 28 页

鑫元基金管理有限公司

鑫元基金管理有限公司 ... 5... 15... 17... 27... 28... 29... 30... 34... 35... 36... 40... 41... 44 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 序号项目金额 ( 元 ) 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 25,651,766.19