目录内容页次一募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二深圳文科园林股份有限公司 2017 年度募集资金存 3-8 放与使用情况专项报告三会计师事务所营业执照及资质证书

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郡戚
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1 深圳文科园林股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告中喜专审字 [2018] 第 0286 号中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 地址 : 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层邮编 : 电话 : 传真 : 邮箱 :zhongxi@zhongxicpa.net

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3 中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs( SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 募集资金存放与使用情况鉴证报告中喜专审字 [2018] 第 0286 号深圳文科园林股份有限公司全体股东 : 我们接受委托, 对后附的深圳文科园林股份有限公司 ( 以下简称文科公司 ) 2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告 ( 以下简称募集资金专项报告 ) 进行了鉴证工作一管理层的责任文科公司管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制募集资金专项报告, 并保证其内容真实准确和完整, 不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏二注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对文科公司募集资金专项报告发表鉴证意见我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对文科公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证在鉴证过程中, 我们实施了包括了解询问检查重新计算以及我们认为必要的其他程序选择的鉴证程序取决于我们的职业判断, 包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估在进行风险评估时, 我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制, 以设计恰当的鉴证程序我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础地址 : 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层电话 : 传真 : 邮政编码 :100062

4 中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs( SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 三鉴证结论我们认为, 文科公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定, 在所有重大方面公允反映了文科公司 2017 年度募集资金存放与使用情况四对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供文科公司年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其他目的我们同意将本报告作为文科公司年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露附件 : 深圳文科园林股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告中喜会计师事务所中国注册会计师 : ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 中国北京二〇一八年四月二十四日地址 : 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层电话 : 传真 : 邮政编码 :100062

5 深圳文科园林股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况专项报告根据深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等相关规定, 将深圳文科园林股份有限公司 ( 以下简称 : 本公司 )2017 年度募集资金存放与使用的具体情况说明如下 : 一募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可 [2015]1178 号文的核准, 并经深圳证券交易所同意, 本公司由主承销商中德证券有限责任公司于 2015 年 6 月 24 日向社会公众公开发行普通股 (A 股 ) 股票 30,000, 股, 每股面值 1 元, 每股发行价人民币元截至 2015 年 6 月 24 日止, 本公司共募集资金 507,900, 元, 扣除承销费用 35,000, 元, 其他相关发行费用 8,350, 元, 募集资金净额 464,550, 元截至 2015 年 6 月 24 日止, 本公司上述发行募集的资金已全部到位, 业经中喜会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 验证, 并由其出具中喜验字 [2015] 第 0270 号验资报告截至 2017 年 12 月 31 日止, 本公司累计使用募集资金 463,171, 元, 其中 : 置换先期已投入募集资金项目的自筹资金 13,047, 元, 直接投入募集资金项目 450,123, 元收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额转至公司基本户 94, 元截至 2017 年 12 月 31 日止, 募集资金余额为 1,926, 元 ( 其中募集资金 1,378, 元, 专户存储累计利息扣除手续费净额 548, 元 ) 二募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规, 结合本公司实际情况, 制定了深圳文科园林股份有限公司募集资金管理制度 ( 以下简称管理制度 ), 该管理制度经本 3

6 公司第二届第九次董事会审议通过根据管理制度的要求, 本公司对募集资金实行专户存储, 并对募集资金的使用实行严格的审批手续, 以保证专款专用 ; 授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料, 并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次公司一次或者十二个月以内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元 ( 按照孰低原则在一千万或募集资金净额的 5% 之间确定 ) 的, 存放募集资金的商业银行应当及时以传真方式通知中德证券有限责任公司, 同时提供专户的支出清单本公司于 2015 年 7 月 16 日连同中德证券有限责任公司与中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部北京银行股份有限公司深圳高新园支行招商银行股份有限公司深圳深南中路支行等 4 家银行分别签署了募集资金三方监管协议该协议明确了各方的权利和义务, 其内容和格式与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异截至 2017 年 12 月 31 日止, 募集资金的存储情况列示如下 : 金额单位 : 人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式北京银行股份有限公司深圳高新园支行中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行招商银行股份有限公司深圳深南中路支行中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部 ,000, ,111, 活期 ,900, 活期 ,000, 活期 ,000, , 活期合计 472,900, ,926, 注 :1 初始存放金额包括其他相关发行费用 8,350, 元 2 中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行截止日余额 0.01 元和招商银行股份有限公司深圳深南中路支行截止日余额 6.56 元为活期存款利息讼被冻结 3 北京银行股份有限公司深圳高新园支行截止日余额 1,111, 因诉三 2017 年度募集资金的使用情况详见附表募集资金使用情况表 4

7 四变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表变更募集资金投资项目情况表五募集资金使用及披露中存在的问题公司已及时真实准确完整的披露了募集资金使用相关信息, 不存在募集资金存放使用管理及披露违规情形深圳文科园林股份有限公司二〇一八年四月二十四日 5

8 附表募集资金使用情况表编制单位 : 深圳文科园林股份有限公司单位 : 人民币元募集资金净额 464,550, 本年度投入募集资金总额 5,372, 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额 89,810, 累计变更用途的募集资金总额比例 19.33% 承诺投资项目和超募资金投向承诺投资项目 1 补充园林绿化工程配套流动资金项目 2 湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目 3 湖北省通山县苗木生产基地项目是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额 (1) 本年度投入金额已累计投入募集资金总额截至期末累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (%) (3)=(2)/(1) 共计 463,171, 元, 其中各年度使用募集资金总额分别为 : 2015 年 :323,644, 年 :134,154, 年 :5,372, 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化否 164,500, ,500, ,550, % 不适用不适用不适用否是 85,000, ,070, ,504, ,527, % 不适用否是 75,000, ,120, ,867, ,283, % 不适用否 4 偿还银行贷款否 140,000, ,000, ,000, % 不适用不适用不适用否 5 永久补充项目工程配套流动资金是 89,810, ,810, % 不适用不适用不适用否承诺投资项目小计 464,500, ,500, ,372, ,171, 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体募投项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明根据公司业务发展的实际需要, 一定阶段内湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目及湖北省通山县苗木生产基地项目生产的苗木以公司自用为主, 为公司部分工程项目的实施提供苗木保障, 因此上述项目产生的效益无法单独核算, 项目的效益在公司总体效益中体现截至 2017 年 12 月 31 日未发生重大变化 6

9 募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况未变更无本公司第二届董事会第十三次会议审议通过了关于使用募集资金置换先期投入的议案, 同意本公司使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目的自筹资金 13,047, 元, 其中 : 湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目 12,066, 元, 湖北省通山县苗木生产基地项目 981, 元 2015 年 12 月 28 日本公司划转了上述款项不适用不适用现存于募集资金专户无 7

10 附表变更募集资金投资项目情况表编制单位 : 深圳文科园林股份有限公司单位 : 人民币元变更后的项目永久补充项目工程配套流动资金对应的原承诺项目湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目湖北省通山县苗木生产基地项目变更后项目拟投入募集资金总额 (1) 本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额 (2) 截至期末投资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化 89,810, ,810, % 不适用不适用不适用否合计 89,810, ,810, % 变更原因决策程序及信息披露情况说明 ( 分具体募投项目 ) 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体募投项目 ) 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明公司上市前大型珍异型苗木需求旺盛, 市场大量投资造成供给大幅增加, 导致相关苗木供应量过大, 公司上市后大型苗木价格下降趋势明显, 并且公司重新规划了业务发展侧重方向, 使得成苗需求不具紧迫性, 而随着公司市政业务规模的不断扩大, 项目工程占用流动资金规模不断扩大, 进行资金补充具有必要性, 且能够产生相关效益, 节省财务成本, 提高募集资金使用效率公司基于苗木市场及公司自身情况对湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目和湖北省通山县苗木生产基地项目投资方案进行了调整, 上述项目建设期由十二个月调整为十八个月, 投资总额由 16,000 万元调整为 7,019 万元, 剩余募集资金 8,981 万元用于永久补充项目工程配套流动资金本次调整募集资金投资项目投资方案及使用剩余募集资金永久补充项目工程配套流动资金已经公司第二届董事会第十九次会议 2016 年第一次临时股东大会审议通过, 独立董事发表了明确同意意见, 并已在指定信息披露媒体披露不适用不适用注 : 本年度实现的效益的计算口径计算方法应与承诺效益的计算口径计算方法一致 8

验资报告模版(设立验资-内资[一次全部出资])

验资报告模版(设立验资-内资[一次全部出资]) 深圳文科园林股份有限公司 2018 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告根据深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 : 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等相关规定, 将深圳文科园林股份有限公司 ( 以下简称 : 公司 )2018 年半年度募集资金存放与使用的具体情况说明如下 : 一募集资金基本情况

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