声明 本公司董事会 监事会及全体董事 监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担个别和连带的法律责任 特别提示 一 本激励计划依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司股权激励管理办法 及其他有关法律 法规 规章及规范性文件,

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1 证券简称 : 用友网络证券代码 : 用友网络科技股份有限公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划 ( 草案 ) 摘要 用友网络科技股份有限公司 二零一七年五月二十三日

2 声明 本公司董事会 监事会及全体董事 监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性 准确性 完整性承担个别和连带的法律责任 特别提示 一 本激励计划依据 中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司股权激励管理办法 及其他有关法律 法规 规章及规范性文件, 以及用友网络科技股份有限公司 公司章程 等规定制订 二 本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分 股票期权激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行用友网络科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 )A 股普通股, 限制性股票激励计划股票来源为公司从二级市场回购的本公司 A 股普通股 三 本激励计划拟向激励对象授予股票权益合计不超过 5, 万份, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 占本激励计划公告时公司股本总额 146, 万股的 3.960% 具体如下: 股票期权激励计划 : 公司拟向激励对象授予 3, 万份股票期权, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 占本激励计划公告时公司股本总额 146, 万股的 2.640% 在满足行权条件的情况下, 每份股票期权拥有在行权有效期的可行权日以行权价格购买 1 股用友网络 A 股股票的权利 限制性股票激励计划 : 公司拟向激励对象授予合计不超过 1, 万股公司限制性股票, 占本激励计划公告时公司股本总额 146, 万股的 1.320% 在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间, 若公司发生资本公积转增股本 派发股票红利 股票拆细或缩股 配股等事宜, 股票期权和限制性股票的数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整 四 本次股权激励计划授予股票期权的行权价格为每份 元, 行权价格不低于股票票面金额, 且不低于下列价格较高者 : ( 一 ) 本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价 ( 前 1 个交易日股票交易总额 / 前 1 个交易日股票交易总量 ); ( 二 ) 本激励计划公告前 20 个交易日公司股票交易均价 ( 前 20 个交易日股票 -2-

3 交易总额 / 前 20 个交易日股票交易总量 ) 本次股权激励计划授予限制性股票的授予价格为公司从二级市场回购股票的平均价格的 25% 五 在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间, 若公司发生资本公积转增股本 派发股票红利 股票拆细或缩股 配股 派息等事宜, 股票期权的行权价格和限制性股票的授予价格将做相应的调整 六 本激励计划授予的激励对象总人数为 1444 人, 包括公司公告本激励计划时在公司任职的符合条件的高级管理人员和公司及控股子公司的其他骨干人员 七 本激励计划有效期为股票期权和限制性股票授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销和限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止, 最长不超过 48 个月 八 公司不存在 上市公司股权激励管理办法 第七条规定的不得实行股权激励的下列情形 : ( 一 ) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; ( 二 ) 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; ( 三 ) 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规 公司章程 公开承诺进行利润分配的情形 ; ( 四 ) 法律法规规定不得实行股权激励的 ; ( 五 ) 中国证监会认定的其他情形 九 参与本激励计划的激励对象不包括公司监事 独立董事 单独或合计持有公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶 父母 子女未参与本激励计划 激励对象符合 上市公司股权激励管理办法 第八条的规定, 不存在不得成为激励对象的下列情形 : ( 一 ) 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; ( 二 ) 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; ( 三 ) 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; -3-

4 ( 四 ) 具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的 ; ( 五 ) 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; ( 六 ) 中国证监会认定的其他情形 十 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助, 包括为其贷款提供担保 十一 激励对象承诺, 若公司因信息披露文件中有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 导致不符合授予权益或行使权益安排的, 激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏后, 将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司 十二 本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施 十三 自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内, 公司将按相关规定召开董事会对激励对象进行授予权益, 并完成公告 登记等相关程序 十四 本激励计划的实施不会导致股权分布不符合上市条件的要求 -4-

5 目录 第一章释义... 6 第二章本激励计划的目的与原则... 7 第三章本激励计划的管理机构... 8 第四章激励对象的确定依据和范围... 9 第五章股权激励计划具体内容 第六章公司和激励对象发生异动的处理 第七章附则

6 第一章释义 以下词语如无特殊说明, 在本文中具有如下含义 : 用友网络 本公司 公司 指 用友网络科技股份有限公司 本激励计划指用友网络科技股份有限公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划 股票期权 期权 限制性股票 激励对象 指 指 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件购买 本公司一定数量股票的权利 公司根据本激励计划规定的条件和价格, 授予激励对象一定数量的公 司股票, 该等股票设置一定期限的限售期, 在达到本激励计划规定的 解除限售条件后, 方可解除限售流通 按照本激励计划规定, 获得股票期权或限制性股票的公司高级管理人 员和公司及控股子公司的其他骨干人员 期权授予日指公司向激励对象授予股票期权的日期, 授予日必须为交易日 等待期指股票期权授予登记完成之日至股票期权可行权日之间的时间段 行权 指 激励对象根据股票期权激励计划, 行使其所拥有的股票期权的行为, 在本计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的行为 可行权日指激励对象可以开始行权的日期, 可行权日必须为交易日 行权价格指本计划所确定的激励对象购买公司股票的价格 行权条件指根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件 限制性股票授予日指公司向激励对象授予限制性股票的日期, 授予日必须为交易日 授予价格指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格 限售期 解除限售期 解除限售条件 指 指 指 激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让 用于担保 偿还债务的期间 本激励计划规定的解除限售条件成就后, 激励对象持有的限制性股票 可以解除限售并上市流通的期间 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 上市公司股权激励管理办法 根据本激励计划, 激励对象所获限制性股票解除限售所必需满足的条 件 公司章程 指 用友网络科技股份有限公司章程 中国证监会指中国证券监督管理委员会 证券交易所指上海证券交易所 元指人民币元 注 :1 本草案所引用的财务数据和财务指标, 如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数 据计算的财务指标 2 本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异, 是由于四舍五入所造成 -6-

7 第二章本激励计划的目的与原则 为了进一步建立 健全公司长效激励机制, 吸引和留住优秀人才, 充分调动公司高级管理人员和公司及其控股子公司的骨干员工的积极性, 有效地将股东利益 公司利益和核心团队个人利益结合在一起, 使各方共同关注公司的长远发展, 在充分保障股东利益的前提下, 按照收益与贡献对等的原则, 根据 公司法 证券法 管理办法 等有关法律 法规和规范性文件以及 公司章程 的规定, 制定本激励计划 -7-

8 第三章本激励计划的管理机构 一 股东大会作为公司的最高权力机构, 负责审议批准本激励计划的实施 变更和终止 股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权董事会办理 二 董事会是本激励计划的执行管理机构, 负责本激励计划的实施 董事会及其薪酬与考核委员会 ( 以下简称 薪酬委员会 ) 负责拟订和修订本激励计划, 并报董事会审议, 董事会对激励计划审议通过后, 报股东大会审议 董事会可以在股东大会授权范围内办理本激励计划的其他相关事宜 三 监事会及独立董事是本激励计划的监督机构, 应当就本激励计划是否有利于公司的持续发展, 是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见 监事会对本激励计划的实施是否符合相关法律 法规 规范性文件和证券交易所业务规则进行监督, 并且负责审核激励对象的名单 独立董事将就本激励计划向所有股东征集委托投票权 公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的, 独立董事 监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展, 是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见 公司在向激励对象授出权益前, 独立董事 监事会应当就股权激励计划设定的激励对象获授权益的条件发表明确意见 若公司向激励对象授出权益与本计划安排存在差异, 独立董事 监事会 ( 当激励对象发生变化时 ) 应当同时发表明确意见 激励对象在行使权益前, 独立董事 监事会应当就股权激励计划设定的激励对象行使权益的条件是否成就发表明确意见 -8-

9 第四章激励对象的确定依据和范围 一 激励对象的确定依据 ( 一 ) 激励对象确定的法律依据本激励计划激励对象根据 公司法 证券法 管理办法 等有关法律 法规 规范性文件和 公司章程 的相关规定, 结合公司实际情况而确定 ( 二 ) 激励对象确定的职务依据本激励计划激励对象为符合条件的公司高级管理人员和公司及控股子公司的其他骨干人员 ( 不包括独立董事 监事 ) 二 激励对象的范围本激励计划涉及的激励对象共计 1444 人, 包括 : ( 一 ) 公司高级管理人员 ; ( 二 ) 公司及控股子公司的其他骨干人员 本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事 监事及单独或合计持有公司 5% 以上股份的股东或实际控制人及其配偶 父母 子女 以上激励对象中, 高级管理人员必须经公司董事会聘任 所有激励对象必须在本计划的考核期内与公司或公司的控股子公司具有雇佣或劳务关系 三 激励对象的核实 ( 一 ) 本计划经董事会审议通过后, 公司在内部公示激励对象的姓名和职务, 公示期不少于 10 天 ( 二 ) 公司监事会将对激励对象名单进行审核, 充分听取公示意见, 并在公司股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明 经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实 -9-

10 第五章股权激励计划具体内容 本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分 股票期权和限制性股票将在履行相关程序后授予 本激励计划股票期权的有效期为自股票期权授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销之日止, 最长不超过 48 个月 ; 本激励计划限制性股票的有效期为自限制性股票授予登记完成之日起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止, 最长不超过 48 个月 本激励计划拟向激励对象授予股票权益合计不超过 5, 万份, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 占本激励计划公告时公司股本总额 146, 万股的 3.960% 一 股票期权激励计划 ( 一 ) 股票期权激励计划的股票来源股票期权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股 ( 二 ) 股票期权激励计划标的股票数量公司拟向激励对象授予 3, 万份股票期权, 涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股, 约占本激励计划公告时公司股本总额 146, 万股的 2.640% 在满足行权条件的情况下, 每份股票期权拥有在行权有效期的可行权日以行权价格购买 1 股用友网络 A 股股票的权利 ( 三 ) 股票期权激励计划的分配授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示 : 姓名 职务 获授的股票期权数量 ( 万份 ) 占授予股票期权 总数的比例 占公司目前 总股本的 比例 陈强兵执行总裁 % 0.046% 谢志华执行副总裁 % 0.023% 章培林财务总监 % 0.023% -10-

11 欧阳青 高级副总裁兼董事 会秘书 % 0.018% 陈巧红 高级副总裁 % 0.016% 严绍业 高级副总裁 % 0.016% 张纪雄 高级副总裁 % 0.005% 王健 高级副总裁 % 0.016% 徐洋 高级副总裁 % 0.016% 胡彬 高级副总裁 % 0.016% 徐宝东 高级副总裁 % 0.016% 左骏 高级副总裁 % 0.016% 杨晓柏 高级副总裁 % 0.016% 任志刚 高级副总裁 % 0.016% 其他骨干人员 1430 人 % 2.383% 合计 % 2.640% 注 :1 上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的 1% 公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司股本总 额的 10% 2 本计划激励对象中没有持有公司 5% 以上股权的主要股东或实际控制人及其配偶 父母 子女 ( 四 ) 股票期权激励计划的有效期 授予日 等待期 可行权日 禁售期 1 股票期权激励计划的有效期本激励计划有效期自股票期权授予登记完成之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止, 最长不超过 48 个月 2 授予日本激励计划的授予日在本激励计划提交公司股东大会审议通过后由公司董事会确定 公司股东大会审议通过本激励计划后 60 日内 ( 根据 管理办法 规定上市公司不得授出权益的期间不计算在 60 日内 ), 由公司按相关规定召开董事会对激励对象进行授予权益, 并完成公告 登记等相关程序 授予日必须为交易日 3 等待期股票期权授予登记完成之日至股票期权可行权日之间的时间段为等待期, 激 -11-

12 励对象获授的股票期权适用不同的等待期, 均自授予登记完成之日起计算, 分别为 12 个月 24 个月 36 个月 4 可行权日在本激励计划经股东大会通过后, 授予的股票期权自授予登记完成之日起满 12 个月后的未来 36 个月内分比例开始行权, 进入行权期 可行权日必须为交易日, 但不得在下列期间内行权 : (1) 公司定期报告公告前三十日内, 因特殊原因推迟定期报告公告日期的, 自原预约公告日前三十日起算, 至公告前一日 ; (2) 公司业绩预告 业绩快报公告前十日内 ; (3) 自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日, 至依法披露后二个交易日内 ; (4) 中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间 上述 重大交易 重大事项 及 可能影响股价的重大事件 为公司依据 上海证券交易所股票上市规则 的规定应当披露的交易或其他重大事项 上述公司不得授出股票期权的期间不计入 60 日期限之内 在可行权日内, 若达到本激励计划规定的行权条件, 激励对象应在股票期权授予登记完成之日起满 12 个月后的未来 36 个月内分比例行权 股票期权行权期及各期行权时间安排如表所示 : 行权安排行权时间行权比例 股票期权第一个行权期股票期权第二个行权期股票期权第三个行权期 自授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止自授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止自授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 40% 30% 30% 计划有效期结束后, 已获授但尚未行权的股票期权不得行权, 由公司注销 5 禁售期 -12-

13 禁售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段 本激励计划的禁售规定按照 公司法 证券法 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 执行, 具体规定如下 : (1) 激励对象为公司高级管理人员的, 其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%; 在离职后半年内, 不得转让其所持有的本公司股份 (2) 激励对象为公司高级管理人员的, 将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出, 或者在卖出后 6 个月内又买入, 由此所得收益归本公司所有, 本公司董事会将收回其所得收益 (3) 在本激励计划的有效期内, 如果 公司法 证券法 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 中对公司高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化, 则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的 公司法 证券法 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 的规定 ( 五 ) 股票期权的行权价格和行权价格的确定方法 1 股票期权的行权价格股票期权的行权价格为每股 元 2 股票期权的行权价格的确定方法股票期权行权价格不低于股票票面金额, 且不低于下列价格较高者 : (1) 本激励计划公告前 1 个交易日公司股票交易均价 ( 前 1 个交易日股票交易总额 / 前 1 个交易日股票交易总量 ), 为每股 元 ; (2) 本激励计划公告前 20 个交易日的公司股票交易均价 ( 前 20 个交易日股票交易总额 / 前 20 个交易日股票交易总量 ), 为每股 元 ( 六 ) 股票期权的授予 行权的条件 1 股票期权的授予条件同时满足下列授予条件时, 公司应向激励对象授予股票期权, 反之, 若下列任一授予条件未达成的, 则不能向激励对象授予股票期权 (1) 公司未发生以下任一情形 : 1 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表 -13-

14 示意见的审计报告 ; 2 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 3 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规 公司章程 公开承诺进行利润分配的情形 ; 4 法律法规规定不得实行股权激励的 ; 5 中国证监会认定的其他情形 (2) 激励对象未发生以下任一情形 : 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 2 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; 4 具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的 ; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 6 中国证监会认定的其他情形 2 股票期权的行权条件行权期内, 同时满足下列条件时, 激励对象获授的股票期权方可行权 : (1) 公司未发生以下任一情形 : 1 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 2 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 3 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规 公司章程 公开承诺进行利润分配的情形 ; 4 法律法规规定不得实行股权激励的 ; 5 中国证监会认定的其他情形 (2) 激励对象未发生以下任一情形 : 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 2 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; -14-

15 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; 4 具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的 ; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 6 中国证监会认定的其他情形 公司发生上述第 (1) 条规定情形之一的, 所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销 ; 某一激励对象发生上述第 (2) 条规定情形之一的, 该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销 (3) 公司业绩考核要求本激励计划授予的股票期权, 在行权期的 3 个会计年度中, 分年度进行绩效考核并行权, 以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件 股票期权的各年度业绩考核目标如下表所示 : 行权期股票期权第一个行权期股票期权第二个行权期股票期权第三个行权期 业绩考核目标以 2016 年合并营业收入为基数,2017 年合并营业收入增长率不低于 10%; 以 2016 年合并营业收入为基数,2018 年合并营业收入增长率不低于 20%; 以 2016 年合并营业收入为基数,2019 年合并营业收入增长率不低于 30% 由本次股权激励产生的期权成本将在管理费用中列支 若上一年度合并业绩考核不合格, 激励对象对应期间股票期权的可行权额度不可行权, 由公司注销 (4) 独立业务单元业绩考核要求独立业务单元的业绩考核按照上述行权期, 按年度设定业绩考核目标 业绩考核内容 方法 目标由公司按年度决定 考核结果实际业绩完成情况行权处理方式 达标 P 100% 80% P<100% 该独立业务单元内激励对象对应当期拟行权的股票期权份额全部行权行权 该独立业务单元内激励对象对应当期拟行权的股票期权份额 P, 其余部分由公司注销 -15-

16 不达标 P<80% 该独立业务单元内激励对象对应当期拟行权的 股票期权份额不能行权, 由公司注销 P 指各独立业务单元当期实际业绩完成率, 计算方法由公司决定 只有在上一年度考核中完成业绩目标 80% 及以上的, 才能全额或者部分行权该独立业务单元内激励对象对应当期拟行权的股票期权份额 ; 未完成业绩目标 80% 及以上的, 公司将按照股票期权激励计划的规定, 对该独立业务单元内激励对象所获授的股票期权当期拟行权份额注销 独立业务单元是指组织上与其他组织有明显的边界, 且能够独立核算财务指标完成情况的经营组织 独立业务单元的划分由公司决定 独立业务单元内的激励对象是指考核年度结束时在该独立业务单元任职工作的激励对象 (5) 个人层面绩效考核要求按照 考核管理办法, 在本激励计划有效期内的各年度, 对所有激励对象进行考核, 目前对个人绩效考核结果共有等级 5 等级 4 等级 3 等级 2 等级 1 五档 若激励对象上一年度个人绩效考核结果为等级 5 等级 4 等级 3 档, 则上一年度激励对象个人绩效考核为 合格, 激励对象可按照本激励计划规定比例对获授的股票期权行权 ; 若激励对象上一年度个人绩效考核结果为等级 2 等级 1 档, 则上一年度激励对象个人绩效考核为 不合格, 公司将按照本激励计划规定, 取消对应期间行权额度, 期权份额由公司注销 (6) 考核指标的科学性和合理性说明股票期权考核指标分为三个层次, 分别为公司层面业绩考核 独立业务单元业绩考核和个人层面绩效考核, 考核指标的设立符合法律法规和公司章程的基本规定 公司根据行业特点选取合并营业收入增长率作为公司层面业绩指标, 营业收入增长率是衡量企业经营状况和市场占有能力 预测企业经营业务拓展趋势的重要标志 不断增加的营业收入, 是企业生存的基础和发展的条件 经过合理预测并兼顾本激励计划的激励作用, 公司为本次股票期权激励计划设定了以 2016 年合并营业收入为基数, 年合并营业收入增长率分别不低于 10% 20% 30% -16-

17 的业绩考核目标 独立业务单元在每个考核年度设置年度业绩指标, 在达到一定业绩目标的前提下, 激励对象所属独立业务单元内获授的股票期权方可按设定的比例行权 该考核指标能够带动公司各独立业务单元对业绩的敏感度, 积极应对公司提出的业绩条件 除公司及独立业务单元的业绩考核外, 公司对个人还设置了严密的绩效考核体系, 能够对激励对象的工作绩效作出较为准确 全面的综合评价 公司将根据激励对象前一年度绩效考评结果, 确定激励对象个人是否达到行权的条件 综上, 公司本次激励计划的考核体系具有全面性 综合性及可操作性, 考核指标设定具有良好的科学性和合理性, 同时对激励对象具有约束效果, 能够达到本次激励计划的考核目的 ( 七 ) 股票期权激励计划的调整方法和程序 1 股票期权数量的调整方法若在激励对象行权前公司有资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 配股 缩股等事项, 应对股票期权数量进行相应的调整 调整方法如下 : (1) 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 Q=Q0 (1+n) 其中 :Q0 为调整前的股票期权数量 ;n 为每股的资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增 送股 拆细后增加的股票数量 ); Q 为调整后的股票期权数量 (2) 配股 Q=Q0 P1 (1+n)/(P1+P2 n) 其中 :Q0 为调整前的股票期权数量 ;P1 为股权登记日当日收盘价 ;P2 为配股价格 ;n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前公司总股本的比例 );Q 为调整后的股票期权数量 (3) 缩股 Q=Q0 n 其中 :Q0 为调整前的股票期权数量 ;n 为缩股比例 ( 即 1 股公司股票缩为 n 股股票 );Q 为调整后的股票期权数量 -17-

18 2 行权价格的调整方法若在激励对象行权前有派息 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 配股或缩股等事项, 应对行权价格进行相应的调整 调整方法如下 : (1) 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 P=P0 (1+n) 其中 :P0 为调整前的行权价格 ;n 为每股的资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细的比率 ;P 为调整后的行权价格 (2) 配股 P=P0 (P1+P2 n)/[p1 (1+n)] 其中 :P0 为调整前的行权价格 ;P1 为股权登记日当日收盘价 ;P2 为配股价格 ;n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例 );P 为调整后的行权价格 (3) 缩股 P=P0 n 其中 :P0 为调整前的行权价格 ;n 为缩股比例 ;P 为调整后的行权价格 (4) 派息 P=P0-V 其中 :P0 为调整前的行权价格 ;V 为每股的派息额 ;P 为调整后的行权价格 经派息调整后,P 仍须为正数 3 股票期权激励计划调整的程序当出现前述情况时, 应由公司董事会审议通过关于调整股票期权数量 行权价格的议案 公司应聘请律师就上述调整是否符合 管理办法 公司章程 和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意见 调整议案经董事会审议通过后, 公司应当及时披露董事会决议公告, 同时公告律师事务所意见 ( 八 ) 股票期权会计处理按照 企业会计准则第 11 号 股份支付 的规定, 公司将在等待期的每个资产负债表日, 根据最新取得的可行权人数变动 业绩指标完成情况等后续信息, 修正预计可行权的股票期权数量, 并按照股票期权授予日的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积 -18-

19 1 期权价值的计算方法财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了 企业会计准则第 11 号 股份支付 和 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量, 并于 2007 年 1 月 1 日起在上市公司范围内施行 根据 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 中关于公允价值确定的相关规定, 需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进行计算 公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值, 并于 2017 年 5 月 23 日用该模型对授予的 3, 万份股票期权进行测算 (1) 标的股价 :17 元 / 股 ( 假设授予日公司收盘价为 17 元 / 股 ) (2) 有效期分别为 :1 年 2 年 3 年 ( 授权日至每期首个行权日的期限 ) (3) 波动率分别为 11.22% 29.24% 27.44%( 采用上证指数最近一年 两年 三年的波动率 ) (4) 无风险利率 :1.50% 2.10% 2.75%( 分别采用中国人民银行制定的金融机构 1 年期 2 年期 3 年期存款基准利率 ) (5) 股息率 :0.73% 0.75% 0.71%( 取本激励计划公告前公司最近一年 两年 三年的股息率 ) 2 股票期权费用的摊销方法公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值, 并最终确认本计划的股份支付费用, 该等费用将在本计划的实施过程中按行权比例摊销 由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支 假设授予日为 2017 年 6 月, 则 2017 年 年股票期权成本摊销情况测算见下表 : 授予的股票期权数量 ( 万份 ) 需摊销的总费用 ( 万元 ) 2017 年 ( 万元 ) 2018 年 ( 万元 ) 2019 年 ( 万元 ) 2020 年 ( 万元 ) 3, , , , , 说明 : 1 上述成本摊销预测并不代表最终的会计成本 实际会计成本除了与实际授予日 授予日收盘价和授予数量相关, 还与实际生效和失效的数量有关, 同时提请股东注意可能产生的摊薄影响 2 上述成本摊销预测对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准 公司以目前信息初步估计, 在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况 -19-

20 下, 股票期权费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响, 但影响程度不大 若考虑股票期权激励计划对公司发展产生的正向作用, 由此激发激励对象的积极性, 提高经营效率, 降低代理成本, 本激励计划带来的公司业绩提升将高于因其带来的费用增加 二 限制性股票激励计划 ( 一 ) 激励计划的股票来源本激励计划股票来源为公司从二级市场回购的本公司 A 股普通股 ( 二 ) 激励计划标的股票的数量公司拟向激励对象授予不超过 1, 万股公司限制性股票, 占本激励计划公告时公司股本总额 146, 万股的 1.320% ( 三 ) 激励对象获授的限制性股票分配情况授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示 : 姓名 职务 获授的限制性股 票数量 ( 万股 ) 占授予限制性股 票总数的比例 占公司目前总股 本的比例 陈强兵执行总裁 % 0.023% 谢志华执行副总裁 % 0.011% 章培林财务总监 % 0.011% 欧阳青 高级副总裁兼董 事会秘书 % 0.009% 陈巧红 高级副总裁 % 0.008% 严绍业 高级副总裁 % 0.008% 张纪雄 高级副总裁 % 0.002% 王健 高级副总裁 % 0.008% 徐洋 高级副总裁 % 0.008% 胡彬 高级副总裁 % 0.008% 徐宝东 高级副总裁 % 0.008% 左骏 高级副总裁 % 0.008% -20-

21 杨晓柏 高级副总裁 % 0.008% 任志刚 高级副总裁 % 0.008% 其他骨干人员 1430 人 % 1.191% 合计 % 1.320% 注 :1 上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的 1% 公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司股本总 额的 10% 2 本计划激励对象中没有持有公司 5% 以上股权的主要股东或实际控制人及其配偶 父母 子女 ( 四 ) 限制性股票激励计划的有效期 授予日 限售期 解除限售安排和禁售期 1 限制性股票激励计划的有效期本激励计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止, 最长不超过 48 个月 2 授予日本激励计划的授予日在本激励计划提交公司股东大会审议通过后由公司董事会确定 公司股东大会审议通过本激励计划后 60 日内 ( 根据 管理办法 规定上市公司不得授出权益的期间不计算在 60 日内 ), 由公司按相关规定召开董事会对激励对象进行授予权益, 并完成公告 登记等相关程序 授予日必须为交易日 激励对象不得在下列期间内进行限制性股票授予 : (1) 公司定期报告公告前三十日内, 因特殊原因推迟定期报告公告日期的, 自原预约公告日前三十日起算, 至公告前一日 ; (2) 公司业绩预告 业绩快报公告前十日内 ; (3) 自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日, 至依法披露后二个交易日内 ; (4) 中国证监会及本所规定的其它期间 上述 重大交易 重大事项 及 可能影响股价的重大事件 为公司依据 上海证券交易所股票上市规则 的规定应当披露的交易或其他重大事项 上述公司不得授出限制性股票的期间不计入 60 日期限之内 如公司董事 高级管理人员作为被激励对象在限制性股票授予前 6 个月内发 -21-

22 生过减持股票行为, 则按照 证券法 中短线交易的规定自最后一笔减持交易之日起推迟 6 个月授予其限制性股票 3 本激励计划的限售期本激励计划授予的限制性股票限售期为自相应授予登记完成之日起 12 个月 激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让 用于担保或偿还债务 解除限售后, 公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜, 未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销 4 解除限售安排本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示 : 解除限售安排解除限售时间解除限售比例 限制性股票第一个解除限售期限制性股票第二个解除限售期限制性股票第三个解除限售期 自授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止自授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止自授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止 40% 30% 30% 在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能解除限售的该期限制性股票, 公司将按本激励计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票 激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本 股票红利 股票拆细而取得的股份同时限售, 不得在二级市场出售或以其他方式转让, 该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同 5 禁售期本次限制性股票激励计划的限售规定按照 公司法 证券法 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 执行, 具体规定如下 : (1) 激励对象为公司董事和高级管理人员的, 其在任职期间每年转让的股 -22-

23 份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%; 在离职后半年内, 不得转让其所持有的本公司股份 (2) 激励对象为公司董事和高级管理人员的, 将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出, 或者在卖出后 6 个月内又买入, 由此所得收益归本公司所有, 本公司董事会将收回其所得收益 (3) 在本计划有效期内, 如果 公司法 证券法 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化, 则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的 公司法 证券法 等相关法律 法规 规范性文件和 公司章程 的规定 ( 五 ) 限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法 1 限制性股票的授予价格限制性股票的授予价格为公司从二级市场回购股票的平均价格的 25% 2 本次授予价格的定价依据和定价方式本次限制性股票的授予价格的定价依据参考了 上市公司股权激励管理办法 第二十三的规定 本次限制性股票的定价方式是以促进公司发展 维护股东权益为根本目的, 本着 重点激励 有效激励 的原则来确定的 在客户需求 产业升级 经济转型的有利驱动下, 公司所处产业领域呈现出巨大发展机遇和空间, 同时也面临着困难和挑战 为了有效地克服困难, 积极面临机遇和挑战, 推动公司整体经营继续平稳 快速发展, 维护股东利益, 公司必须建设 利用好股权激励这一有效促进公司发展的制度 ; 同时, 抓住公司发展中的核心力量和团队, 予以良好有效的激励 据此, 在将公司业绩作为核心考核指标的基础上, 公司确定了本次限制性股票授予的对象 : 公司符合条件的高级管理人员和公司或其控股子公司任职的其他骨干人员 其中, 一部分激励对象承担着制订公司发展战略 引领公司前进方向的重大责任 ; 一部分激励对象是公司业务单元和管理工作的直接负责人 ; 还有一部分激励对象是公司重要工作的承担者, 对于公司的发展均具有举足轻重的作用 公司认为, 在依法合规的基础上, 以较低的激励成本实现对这些核心人员的激励, -23-

24 可以真正提升激励对象的工作热情和责任感, 有效地统一激励对象和公司及公司股东的利益, 从而推动激励目标得到可靠的实现 本次激励计划股份来源为公司从二级市场回购的合计不超过 1, 万股公司 A 股普通股 从激励性角度说, 以回购股票的平均价格作为定价基数具有合理性和科学性 基于以上目的, 并综合激励对象取得相应的限制性股票所需承担的纳税义务等实际成本, 在符合相关法律法规 规范性文件的基础上, 公司决定将本次限制性股票的授予价格确定为公司从二级市场回购股票的平均价格的 25% ( 六 ) 限制性股票的授予 解除限售条件 1 限制性股票的授予条件同时满足下列授予条件时, 公司应向激励对象授予限制性股票, 反之, 若下列任一授予条件未达成的, 则不能向激励对象授予限制性股票 (1) 公司未发生以下任一情形 : 1 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 2 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 3 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规 公司章程 公开承诺进行利润分配的情形 ; 4 法律法规规定不得实行股权激励的 ; 5 中国证监会认定的其他情形 (2) 激励对象未发生以下任一情形 : 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 2 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; 4 具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的 ; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 6 中国证监会认定的其他情形 -24-

25 2 限制性股票的解除限售条件限售期内, 同时满足下列条件时, 激励对象获授的限制性股票方可解除限售 : (1) 公司未发生以下任一情形 : 1 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 2 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 3 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规 公司章程 公开承诺进行利润分配的情形 ; 4 法律法规规定不得实行股权激励的 ; 5 中国证监会认定的其他情形 (2) 激励对象未发生以下任一情形 : 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 2 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; 4 具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的 ; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的 ; 6 中国证监会认定的其他情形 公司发生上述第 (1) 条规定情形之一的, 所有激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销 ; 某一激励对象发生上述第 (2) 条规定情形之一的, 该激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司回购注销 (3) 公司业绩考核要求本激励计划授予的限制性股票, 在解除限售期的 3 个会计年度中, 分年度进行绩效考核并解除限售, 以达到绩效考核目标作为激励对象的解除限售条件 限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示 : 解除限售期 限制性股票 第一个解除限售期 业绩考核目标 以 2016 年合并营业收入为基数,2017 年合并营业收入 增长率不低于 10%; -25-

26 限制性股票第二个解除限售期限制性股票第三个解除限售期 以 2016 年合并营业收入为基数,2018 年合并营业收入增长率不低于 20%; 以 2016 年合并营业收入为基数,2019 年合并营业收入增长率不低于 30% 由本次股权激励产生的激励成本将在管理费用中列支 公司未满足上述业绩考核目标的, 所有激励对象对应期间可解除限售的限制性股票均不得解除限售, 由公司回购注销, 回购价格为授予价格 (4) 本激励计划限制性股票的个人绩效考核要求同本激励计划股票期权的个人绩效考核要求 (5) 考核指标的科学性和合理性说明限制性股票考核指标分为两个层次, 分别为公司业绩考核与个人绩效考核, 考核指标的设立符合法律法规和公司章程的基本规定 公司根据行业特点选取合并营业收入增长率作为公司层面业绩指标, 营业收入增长率是衡量企业经营状况和市场占有能力 预测企业经营业务拓展趋势的重要标志 不断增加的营业收入, 是企业生存的基础和发展的条件 经过合理预测并兼顾本激励计划的激励作用, 公司为本次限制性股票激励计划设定了以 2016 年合并营业收入为基数, 年合并营业收入增长率分别不低于 10% 20% 30% 的业绩考核目标 除公司的业绩考核外, 公司对个人还设置了严密的绩效考核体系, 能够对激励对象的工作绩效作出较为准确 全面的综合评价 公司将根据激励对象前一年度绩效考评结果, 确定激励对象个人是否达到解除限售的条件 综上, 公司本次激励计划的考核体系具有全面性 综合性及可操作性, 考核指标设定具有良好的科学性和合理性, 同时对激励对象具有约束效果, 能够达到本次激励计划的考核目的 ( 七 ) 限制性股票激励计划的调整方法和程序 1 限制性股票数量的调整方法若在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间, 公司有资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 配股 缩股等事项, 应对限制性股票数量进行相应的调整 调整方法如下 : (1) 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 -26-

27 Q=Q0 (1+n) 其中 :Q0 为调整前的限制性股票数量 ;n 为每股的资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增 送股 拆细后增加的股票数量 );Q 为调整后的限制性股票数量 (2) 配股 Q=Q0 P1 (1+n)/(P1+P2 n) 其中 :Q0 为调整前的限制性股票数量 ;P1 为股权登记日当日收盘价 ;P2 为配股价格 ;n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前公司总股本的比例 );Q 为调整后的限制性股票数量 (3) 缩股 Q=Q0 n 其中 :Q0 为调整前的限制性股票数量 ;n 为缩股比例 ( 即 1 股公司股票缩为 n 股股票 );Q 为调整后的限制性股票数量 2 授予价格的调整方法若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间, 公司有派息 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 配股或缩股等事项, 应对限制性股票的授予价格进行相应的调整 调整方法如下 : (1) 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 P=P0 (1+n) 其中 :P0 为调整前的授予价格 ;n 为每股的资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细的比率 ;P 为调整后的授予价格 (2) 配股 P=P0 (P1+P2 n)/[p1 (1+n)] 其中 :P0 为调整前的授予价格 ;P1 为股权登记日当日收盘价 ;P2 为配股价格 ;n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例 );P 为调整后的授予价格 (3) 缩股 P=P0 n 其中 :P0 为调整前的授予价格 ;n 为缩股比例 ;P 为调整后的授予价格 -27-

28 (4) 派息 P=P0-V 其中 :P0 为调整前的授予价格 ;V 为每股的派息额 ;P 为调整后的授予价格 经派息调整后,P 仍须为正数 3 限制性股票激励计划调整的程序当出现前述情况时, 应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票数量 授予价格的议案 公司应聘请律师就上述调整是否符合 管理办法 公司章程 和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意见 调整议案经董事会审议通过后, 公司应当及时披露董事会决议公告, 同时公告律师事务所意见 ( 八 ) 限制性股票会计处理按照 企业会计准则第 11 号 股份支付 的规定, 公司将在限售期的每个资产负债表日, 根据最新取得的可解除限售人数变动 业绩指标完成情况等后续信息, 修正预计可解除限售的限制性股票数量, 并按照限制性股票授予日的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积 1 授予日根据公司向激励对象授予股份的情况确认 银行存款 库存股 和 资本公积 会计科目的具体值 2 解除限售日前的每个资产负债表日根据会计准则规定, 在限售期内的每个资产负债表日, 将取得职工提供的服务计入成本费用, 同时确认所有者权益或负债 3 解除限售日在解除限售日, 如果达到解除限售条件, 可以解除限售 ; 如果全部或部分股票未被解除限售而失效或作废, 则由公司按照授予价格进行回购, 按照会计准则及相关规定处理 4 限制性股票的公允价值及确定方法根据 企业会计准则第 11 号 股份支付 及 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 的相关规定, 公司以市价为基础, 对限制性股票的公允价值进行计量 在测算日, 每股限制性股票的股份支付公允价值 = 授予日公司收盘价 - 授予价格, 为每股 元 注 : -28-

29 1 假设授予日公司收盘价为 17 元 / 股, 此价格应在董事会确定授予日后进行调整 ; 2 公司股票二级市场的回购价格按照草案公告前 30 个交易日的收盘均价测算为 元 / 股, 则限制性股票的授予价格为 4.21 元 / 股 ( 二 ) 预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响公司授予 1, 万股限制性股票应确认的总费用预计为 24, 万元, 前述总费用由公司在实施限制性股票激励计划的限售期, 在相应的年度内按每次解除限售比例分摊, 同时增加资本公积 假设授予日为 2017 年 6 月, 则 2017 年 年限制性股票成本摊销情况测算见下表 : 授予的限制性股票数量 ( 万股 ) 需摊销的总费用 ( 万元 ) 2017 年 ( 万元 ) 2018 年 ( 万元 ) 2019 年 ( 万元 ) 2020 年 ( 万元 ) 1, , , , , , 授予的股票期权与限制性股票合计需摊销的费用预测见下表 : 需摊销的总费用 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 ( 万元 ) ( 万元 ) ( 万元 ) ( 万元 ) ( 万元 ) 35, , , , , 说明 : 1 限制性股票的授予价格为预测值, 应在公司股票回购完后进行调整 ; 2 上述摊销费用预测并不代表最终的会计成本 实际会计成本除了与实际授予价格 授予日 授予日收盘价和授予数量相关, 还与实际生效和失效的数量有关, 同时提请股东注意可能产生的摊薄影响 ; 3 上述摊销费用预测对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准 公司以目前信息初步估计, 在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况下, 费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响, 但影响程度不大 若考虑本次激励计划对公司发展产生的正向作用, 由此激发激励对象的积极性, 提高经营效率, 降低代理成本, 本激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加 ( 九 ) 回购注销的原则激励对象获授的限制性股票完成股份登记后, 若公司发生资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 配股或缩股等影响公司股本总额或公司股票价格事项 -29-

30 的, 公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购数量和回购价格做相应的调整 1 回购数量的调整方法 (1) 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 Q=Q0 (1+n) 其中 :Q0 为调整前的限制性股票数量 ;n 为每股的资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增 送股 拆细后增加的股票数量 );Q 为调整后的限制性股票数量 (2) 配股 Q=Q0 P1 (1+n)/(P1+P2 n) 其中 :Q0 为调整前的限制性股票数量 ;P1 为股权登记日当日收盘价 ;P2 为配股价格 ;n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前公司总股本的比例 );Q 为调整后的限制性股票数量 (3) 缩股 Q=Q0 n 其中 :Q0 为调整前的限制性股票数量 ;n 为缩股比例 ( 即 1 股公司股票缩为 n 股股票 );Q 为调整后的限制性股票数量 2 回购价格的调整方法 (1) 资本公积转增股本 派送股票红利 股票拆细 P=P 0 (1+n) 其中 :P 为调整后的每股限制性股票回购价格,P 0 为每股限制性股票授予价格 ;n 为每股公积金转增股本 派送股票红利 股票拆细的比率 ( 即每股股票经转增 送股或股票拆细后增加的股票数量 ) (2) 配股 P=P 0 (P 1 +P 2 n) [P 1 (1+n)] 其中 :P 1 为股权登记日当天收盘价 ;P 2 为配股价格 ;n 为配股的比例 ( 即配股的股数与配股前公司总股本的比例 ) (3) 缩股 P=P 0 n 其中 :P 为调整后的每股限制性股票回购价格,P 0 为每股限制性股票授予价 -30-

31 格 ;n 为每股的缩股比例 ( 即 1 股股票缩为 n 股股票 ) -31-

32 第六章公司和激励对象发生异动的处理 一 公司发生异动的处理 ( 一 ) 公司出现下列情形之一的, 本激励计划终止实施, 激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权, 由公司注销 ; 已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售, 由公司回购注销 : 1 公司控制权发生变更; 2 公司出现合并 分立等情形 3 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 4 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告 ; 5 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规 公司章程 公开承诺进行利润分配的情形 ; 6 法律法规规定不得实行股权激励的情形; 7 中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形 ( 二 ) 公司因信息披露文件有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 导致不符合授予条件或行权 / 解除限售安排的, 未行权的股票期权由公司统一注销, 未解除限售的限制性股票由公司统一回购注销处理, 激励对象获授期权已行权的 限制性股票已解除限售的, 所有激励对象应当返还已获授权益 对上述事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的, 可按照本激励计划相关安排, 向公司或负有责任的对象进行追偿 董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象所得收益 二 激励对象个人情况发生变化 ( 一 ) 激励对象发生职务变更, 但仍在公司内, 或在公司下属分 子公司内任职的, 其获授的股票期权和限制性股票完全按照职务变更前本计划规定的程序进行 但是, 激励对象因不能胜任岗位工作 触犯法律 违反执业道德 泄露公司机密 失职或渎职 严重违反公司制度等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更, 或因前列原因导致公司解除与激励对象劳务关系的, 对激励对象已获准 -32-

33 行权但尚未行权的股票期权终止其行权资格, 其未获准行权的股票期权作废, 对激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售, 由公司按本计划的规定回购 注销 激励对象发生调动, 到其他控股子公司任职的, 如果参与其他控股子公司的股权激励, 则需要首先放弃已经持有的期权 限制性股票, 即其未获准行权的股票期权作废, 对激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售, 由公司按本计划的规定回购 注销, 除非经过公司董事会特殊批准 ( 二 ) 激励对象如因出现以下情形之一而失去参与本计划的资格, 激励对象已行权 / 解除限售的权益继续有效, 已获授但尚未行权的股票期权不得行权, 由公司注销 ; 尚未解除限售的限制性股票将由公司以授予价格回购后注销 : 1 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选 ; 2 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选 ; 3 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施 ; 4 具有 公司法 规定的不得担任公司董事 高级管理人员情形的; 5 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的; 6 中国证监会认定的其他情形 ( 三 ) 激励对象因辞职而不在公司担任相关职务, 激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权, 由公司注销 ; 尚未解除限售的限制性股票不得解除限售, 由公司回购注销, 回购价格为授予价格 ( 四 ) 激励对象按照国家法规及公司规定正常退休, 其获授的股票期权和限制性股票继续有效, 其所在业务单元业绩考核条件和个人绩效考核条件不再纳入行权条件和解除限售条件 ( 五 ) 激励对象因丧失劳动能力而离职, 应分以下两种情况处理 : 1 当激励对象因工伤丧失劳动能力而离职时, 在情况发生之日, 对激励对象已获准行权但尚未行权的股票期权继续保留其行权权利, 其未获准行权的股票期权按照本激励计划规定继续有效 根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票将按照本激励计划规定予以解除限售 董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入行权条件和解除限售条件 2 当激励对象非因工伤丧失劳动能力而离职时, 在情况发生之日, 对激励 -33-

34 对象已获准行权但尚未行权的股票期权继续保留其行权权利, 其未获准行权的股票期权作废 激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售, 由公司按照限制性股票的授予价格回购后注销 ( 六 ) 激励对象身故的, 应分以下两种情况处理 : 1 激励对象若因执行职务身故的, 在情况发生之日, 经董事会决定, 对激励对象已获准行权但尚未行权的股票期权继续保留其行权权利, 并由其指定的财产继承人或法定继承人在 6 个月内完成行权, 其未获准行权的股票期权按照本激励计划规定继续有效 已获授但尚未解除限售的限制性股票将由其指定的财产继承人或法定继承人代为持有, 按照本激励计划规定予以解除限售 董事会可以决定其个人绩效考核条件不再纳入行权条件和解除限售条件 ; 2 激励对象若因其他原因身故的, 在情况发生之日, 对激励对象已获准行权但尚未行权的股票期权继续保留其行权权利, 其未获准行权的股票期权作废 激励对象根据本激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售, 由公司按照限制性股票的授予价格回购后注销 ( 七 ) 其它未说明的情况由董事会认定, 并确定其处理方式 三 公司与激励对象之间争议的解决公司与激励对象发生争议, 按照本激励计划和 股权激励协议书 的规定解决 ; 规定不明的, 双方应按照国家法律和公平合理原则协商解决 ; 协商不成, 应提交公司住所所在地有管辖权的人民法院诉讼解决 -34-

35 第七章附则 一 本激励计划在公司股东大会审议通过后生效 二 本激励计划由公司董事会负责解释 用友网络科技股份有限公司 董事会 2017 年 5 月 23 日 -35-