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1 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 ( 首次辦理股票公開發行申報用 ) 股票代號 : 5873 一 公司名稱 : 全球人壽保險股份有限公司二 本公開說明書編印目的 : 首次辦理股票公開發行用 1. 已發行股份種類 : 記名式普通股, 每股面額新台幣 10 元整 2. 已發行股份股數 :2,960,000,000 股 3. 已發行股份金額 : 新台幣 29,600,000,000 元整 4. 發行條件 : 全額發行 5. 首次辦理公開發行目的 : 依公司法第 156 條及證券交易法第 42 條之規定辦理 6. 公開承銷比率 承銷及配售方式 : 不適用 三 本次資金運用計劃之用途及預計可能產生效益 : 不適用 四 本次發行之相關費用.. 1. 承銷費用..不適用 2. 其他費用 ( 主要包括會計師等費用 )..約新台幣 20 萬元五 有價證券之生效, 不得藉以作為證實申報事項或保證證券價值之宣傳 六 本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者, 應由發行人及其負責人與其他曾在公開說明書上簽名或蓋章者依法負責 七 投資人應詳閱本公開說明書之內容, 並應注意本公司之風險事項, 參閱本文第 1 頁 八 公開說明書電子檔案免費查閱網址 : 及 九 本公司股票未在證券交易所上市或未在證券商營業處所買賣 全球人壽保險股份有限公司編製 中華民國一百年七月六日刊印

2 一 本次發行前實收資本額之來源 : 單位 : 新台幣元實收資本來源金額佔實收資本額之比率登記設立資本 2,000,000, % 盈餘轉增資 0 0 現金增資 27,600,000, % 合併增資 0 0 資本公積轉增資 0 0 合計 29,600,000, % 二 公開說明書之分送計畫 : ( 一 ) 陳列處所 : 台灣證券交易所 行政院金融監督管理委員會證券期貨局及本公司 ( 二 ) 分送方式 : 依行政院金融監督管理委員會證券期貨局規定方式辦理 ( 三 ) 索取方式 : 請親洽或附回郵向本公司索取 三 證券承銷商名稱 地址 網址及電話 : 不適用四 公司債保證機構之名稱 地址 網址及電話 : 不適用 五 公司債受託機構之名稱 地址 網址及電話 : 不適用 六 股票簽證機構之名稱 地址 網址及電話 : 名稱 : 中國信託商業銀行股份有限公司網址 : 地址 : 台北市重慶南路一段 83 號 7 樓電話 :(02) 七 辦理股票過戶機構之名稱 地址 網址及電話 : 無八 信用評等機構之名稱 地址 網址及電話 : 不適用 九 公司債簽證會計師及律師姓名 事務所名稱 地址 網址及電話 : 不適用 十 最近年度財務報告簽證會計師之姓名 事務所名稱 地址 網址及電話 : 簽證會計師 : 傅文芳 黃建澤事務所名稱 : 安永聯合會計師事務所網址 : 地址 : 台北市信義區基隆路一段 333 號 9 樓電話 : 十一 複核律師姓名 事務所名稱 地址 網址 聯絡電話..不適用十二 發言人 代理發言人姓名 職稱 聯絡電話及電子郵件信箱發言人姓名 : 劉靖姍代理發言人姓名 : 高安玲職稱 : 行政長暨資深副總經理職稱 : 資深協理聯絡電話 : 聯絡電話 : 電子郵件信箱 : 電子郵件信箱 : spokesman@transglobe.com.tw spokesman@transglobe.com.tw 十三 本公司網址 : 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 I

3 全球人壽保險股份有限公司公開說明書摘要 實收資本額 :29,600,000,000 元公司地址 : 臺北市中山區建國北路 2 段 238 號 15 樓電話 :(02) 設立日期 :90 年 9 月 12 日 網址 : 上市日期 : 不適用上櫃日期 : 不適用公開發行日期 :100 年 6 月 27 日管理股票日期 : 無 負責人 : 董事長 : 劉先覺 總經理 : 劉先覺 ( 代理 ) 發言人 : 劉靖姍行政長暨資深副總經理 代理發言人 : 高安玲資深協理 股票過戶機構 : 無電話 : 無網址 : 無 地址 : 無 股票承銷機構 : 不適用電話 : 不適用網址 : 不適用 地址 : 不適用 最近年度簽證會計師 : 傅文芳 黃建澤電話 : 網址 : 地址 : 台北市信義區基隆路一段 333 號 9 樓 複核律師 : 不適用電話 : 不適用網址 : 不適用 地址 : 不適用 信用評等機構 : 不適用電話 : 不適用網址 : 不適用 地址 : 不適用 最近一次經信用評等日期 : 不適用評等標的 : 不適用評等結果 : 不適用 董事選任日期 :98 年 8 月, 任期 :3 年 監察人選任日期 :98 年 8 月, 任期 :3 年 全體董事持股比例 :100%(100 年 5 月 31 日 ) 全體監察人持股比率 :100 %(100 年 5 月 31 日 ) 職 稱姓 名持 股 比 例職 稱姓 名持股比例 董事長 中瑋一股份有限公司中瑋一股份有限公司代表人 劉先覺 % 董事代表人 何力生 % 副董事長 中瑋一股份有限公司中瑋一股份有限公司代表人 彭騰德 % 監察人代表人 林明河 % 董事 中瑋一股份有限公司中瑋一股份有限公司代表人 徐乃成 % 監察人代表人 金昌民 % 董事 工廠地址 : 不適用 中瑋一股份有限公司代表人 劉積瑄 % 10% 以上大中瑋一股份有限公司股東 電話 : 不適用 % 參閱本文之頁次 主要產品 : 人身保險 市 場 結 構 : 內 銷 % 第 41 頁 風險事項請參閱公開說明書風險概況事項 參閱本文之頁次 第 01 頁 營業收入 :43,544,706,706 元 買賣業 : 千元 去 (99) 年度 加工業 : 千元 製造業 : 千元 稅前純益 : (1,089,248) 千元 每股盈餘 :(0.39) 第 61 頁 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 II

4 本次募集發行有價不適用證券種類及金額 發行條件 不適用 募集資金用途及預不適用計產生效益概述 本次公開說明書刊印日期 100 年 7 月 6 日 刊印目的 : 首次辦理股票公開發行 其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次 : 請參閱公開說明書目錄註 : 如最近年度簽證會計師與現任簽證會計師不同者, 尚應列示刊印時現任簽證會計師姓名 事務所名稱 地址 網址及電話等資訊 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 III

5 全球人壽保險股份有限公司公開說明書目錄壹 公司概況.1 一 公司簡介... 1 ( 一 ) 設立登記及開業....1 ( 二 ) 總公司及分公司之地址及電話... 1 ( 三 ) 公司沿革... 1 二 風險事項... 1 ( 一 ) 風險因素... 1 ( 二 ) 訴訟或非訟事件... 4 ( 三 ) 公司董事 監察人 經理人及持股比例逾百分之十之大股東最近二年及截至公開說明書刊印日止, 如有發生財務週轉困難或喪失債信情事, 應列名對公司財務之影響... 4 ( 四 ) 其他重要事項... 4 三 公司組織... 5 ( 一 ) 組織圖... 5 ( 二 ) 關係企業圖... 8 ( 三 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料... 9 ( 四 ) 董事及監察人資料 ( 五 ) 發起人 ( 六 ) 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬勞 四 資本及股份 ( 一 ) 股份種類 ( 二 ) 股本形成經過 ( 三 ) 最近股權分散情形 ( 四 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 ( 五 ) 公司股利政策及執行狀況 ( 六 ) 本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 ( 七 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 ( 八 ) 公司買回本公司股份情形 五 公司債 ( 含海外公司債 ) 發行情形 六 特別股辦理情形 七 參與發行海外存託憑證發行情形 八 員工認股權憑證發行情形 九 併購辦理情形 十 受讓他公司股份發行新股辦理情形 貳 營運概況 一 公司之經營 ( 一 ) 業務內容 ( 二 ) 市場及產銷概況 ( 三 ) 最近二年度及申報年度從業員工資料 ( 四 ) 環保支出資訊 ( 五 ) 勞資關係 二 固定資產及其他不動產 ( 一 ) 自有資產 ( 二 ) 租賃資產 ( 三 ) 各生產工廠現況及最近三年度設備產能利用率 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 IV

6 三 轉投資事業 四 重要契約 參 發行計畫及執行情形 一 前次現金增資 併購或受讓他公司股份 發行新股或發行公司債資金運用計劃分析應記載事項 二 本次現金增資計劃應記載事項 三 本次受讓他公司股份發行新股應記載事項 四 本次併購發行新股應記載事項 肆 財務概況 一 最近五年度簡明財務資料 ( 一 ) 簡明資產負債表及損益表 ( 二 ) 影響上述財務報表作一致性比較之重要事項如會計變動 公司合併或營業部門停工等及其發生對當年度財務報表之影響 : ( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 ( 四 ) 最近五年度財務分析 ( 五 ) 會計科目重大變動說明 二 財務報表應記載事項 ( 一 ) 最近二年度財務報表及會計師查核報告 發行人申報 ( 請 ) 募集 發行有價證券時已逾八個月者, 應加列報 ( 請 ) 年度上半年之財 ( 二 ) 最近年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表 ( 三 ) 發行人申報 ( 請 ) 募集發行有價證券後, 截至公開說明書刊印日前, 如有最近期經會計師查核簽證之財務報表, 應併予揭露 三 財務概況其他重要事項 ( 一 ) 公司及其他關係企業最近二年度及截至公開說明書刊印日止, 如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對公司財務狀況之影響 ( 二 ) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止, 有發生公司法第一百八十五條情事者, 應揭露資訊 54 ( 三 ) 重大之期後事項 ( 四 ) 其他 四 財務狀況及經營結果檢討分析應記載事項 ( 一 ) 最近二年度財務狀況比較分析如下 ( 二 ) 最近二年度經營結果比較分析如下 ( 三 ) 最近年度現金流量分析如下 ( 四 ) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 : ( 五 ) 最近年度轉投資政策 其獲利或虧損之主要原因 改善計畫及未來一年投資計畫 ( 六 ) 其他重要事項 伍 特別記載事項 一 內部控制制度執行狀況 二 委託信用評等機構出具之評等報告 三 證券承銷商評估總結意見 四 律師法律意見書 五 由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見 六 本次募集與發行有價證券於申報生效 ( 申請核准 ) 時經本會通知應自行改進事項之改進情形 七 本次募集與發行有價證券於申報生效 ( 申請核准 ) 時經本會通知應補充揭露之事項 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 V

7 八 公司初次上市 上櫃或前次及最近三年度申報 ( 請 ) 募集與發行有價證券時, 於公開說明書中揭露之聲明書或承諾事項及其目前執行情形 九 最近年度及截至公開明書刊印日止董事或監察人對董事通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者, 其主要內容 十 最近年度及截至公開說明書刊印日止, 公司及其內部人員依法被處罰 公司對其內部人員因違反內部控制制度規定之處罰 主要缺失與改善情形 ( 一 ) 公司及其內部人員依法被處罰主要缺失與改善情形 ( 二 ) 公司對其內部人員因違反內部控制制度規定之處罰 十一 其他必要補充說明事項 十二 上市上櫃公司應就公司治理運作情形應記載下列事項 陸 重要決議及公司章程 一 重要決議 ( 一 ) 重要決議事項, 以及與本次發行有關之決議文 ( 二 ) 取得或處分資產處理程序 ( 三 ) 背書保證辦法 ( 四 ) 資金貸與他人作業程序 ( 五 ) 衍生性金融商品交易處理程序 ( 六 ) 董事會議事規則 ( 七 ) 其他依證期局規定應記載之程序或辦法 二 公司章程 ( 一 ) 公司章程 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 VI

8 壹 公司概況 一 公司簡介 ( 一 ) 設立登記及開業日期 : 民國 90 年 9 月 12 日 ( 二 ) 總公司及分公司之地址及電話 : ( 三 ) 公司沿革 二 風險事項 單位地址電話 總公司台北市建國北路二段 238 號 15 樓 (02) 全球人壽保險股份有限公司 ( 以下簡稱全球人壽或本公司 ) 自民國 83 年由荷蘭 AEGON 保險集團投資在台設立, 以 AEGON 集團一百多年豐富的壽險經驗, 為台灣保戶提供專業的保險規劃與服務, 並於民國 90 年正式成立子公司, 同時, 於 87 年至 90 年間, 陸續併購美國家庭人壽 全美人壽台灣分公司及概括承受安盛國衛人壽在台所有保戶及相關業務, 加速落實全球人壽在台灣地區的發展的策略, 並展現對經營人壽保險事業強烈的決心與企圖心 98 年 4 月, 為落實在地化的經營理念, 並展現長期深耕台灣的決心與企圖心, 全球人壽股權正式移轉予由財務實力穩健雄厚的台灣企業家族所出資組成的中瑋一股份有限公司, 並且, 在董事長劉先覺及所有經營團隊的帶領之下, 繼續致力為保戶提供最專業 需求導向的產品規劃及服務, 並以穩健之財務控管及永續經營原則, 提前為客戶規劃未來, 提供最安穩的生活保障, 矢志成為全台灣最專業的在地壽險公司自許 截至 100 年 3 月底止, 全球人壽的資本額已達 296 億元, 總資產為 2,204 億元, 歷年來, 在經營團隊的帶領之下, 全球人壽以穩健雄厚的財務實力與壽險專業展現出深耕台灣的強烈企圖心, 實現對保戶的承諾 ( 一 ) 風險因素 1. 利率 匯率變動 通貨膨脹情形對公司損益及未來因應措施 (1) 利率 當利率變動時, 將對本公司新投資利息收入產生波動 本公司除掌握利率波動與各類資產收益情形外, 將持續觀察金融市場與利率風險, 以適當投資策略因應 (2) 匯率 本公司國外投資比重達一定比例, 因此匯率波動對本公司匯兌損益有所 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 1

9 影響 然而本公司已進行有效之匯率避險策略, 規避匯率風險 但仍應隨時注意匯率走勢產生之可能影響 (3) 通貨膨脹 物價指數部份, 因氣候穩定, 食品價格較往年平穩 99 年全年度消費者物價平均漲 0.96%, 商品類漲 1.78%, 扣除蔬果水產及能源之核心物價, 較上年漲 0.44% 通貨膨脹影響全球經濟發展, 進而影響公司業務及資金收益情形, 本公司將觀察物價水準變化, 適時調整資產配置降低通貨膨脹影響 2. 從事高風險 高槓桿投資 資金貸與他人 背書保證及衍生性商品交易之政策 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施 : 本公司之投資係遵照主管機關規定辦理, 另本公司從事衍生性商品交易, 以主管機關核准之衍生性商品為限, 並以避險目的為原則, 故衍生性商品盈虧與被避險資產之盈虧可部分或全部互抵, 對本公司損益與股東權益影響有限 3. 未來研發計畫及預計投入之研發費用 : (1) 商品研發精神 多年來全球人壽矢志成為 退休規劃專家, 朝台灣退休市場領導品牌的目標積極努力, 近年來更推出 大樂退 系列, 針對不同消費者的需求, 提供不同且多元化的退休保險商品與服務 基於全球人壽 大樂退 的精神, 對於年輕族群推出退休規劃兼顧保障功能的變額萬能壽險商品, 對於已具備一定程度保障僅需作退休資產規劃者推出變額年金商品, 並針對對投資市場較保守之保戶推出傳統型終身還本商品及養老生死合險 此外, 對於有老年醫療照護需求的保戶也推出終身醫療及重大傷病等商品 未來全球人壽亦將以目前的商品為基礎, 持續深耕退休規劃市場, 不僅計劃在投資型商品推陳出新強化, 亦會研發退休之醫療照顧保障需求 藉由長期系統化的專業訓練的壽險規劃師, 為台灣的保戶提供退休理財與保障服務 同時, 全球人壽也積極發展銀行保險 保險經紀人代理人 企業年金暨團險行銷 電話行銷等多元化行銷通路, 也因應不同通路推廣退休規劃需求, 全球人壽會不斷研發各種保險商品及退休理財規劃服務 (2) 商品開發計劃 延續長期發展退休需求商品, 未來發展商品的重心為長年期退休年金類商品及退休醫療類商品 4. 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 (1) 資本適足率 (RBC) 計算基礎變動 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 2

10 行政院金融監督管理委員會明訂逐年提高 RBC 風險資本額計算之 K 值, 即資本額要求的係數, 自 96 年起由 0.4 提高至 100 年之 0.5, 每年逐步提高 0.02, 此 K 值調整將降低 100 年度本公司 RBC 水準約 8% 該調整不致對本公司資本適足率產生重大影響 本著長期穩健經營之原則, 本公司仍將持續維持資本適足率於穩健水準之上 (2) 40 號公報之實施 40 號公報之實施, 除對保險合約進行重新定義分類外, 將調整收入與費用認列方法, 該會計制度的實施應不致對本公司的損益產生大幅變化 5. 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 : 無 6. 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 本公司多年來深耕台灣市場, 無論在業績表現 商品開發 人才培育及社會公益上, 向來不遺餘力, 並全心照顧每一位客戶 ; 以專業及高品質的商品及服務, 為保戶提供最完善的保險理財規劃, 企業形象良好 7. 進行併購之預計效益 可能風險及因應措施 : 無 8. 擴充廠房之預期效益 可能風險及因應措施 : 不適用 9. 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 : 不適用 10. 董事 監察人或持股超過百分之十之大股東, 股權之大量移轉或更換對公司之影響 風險及因應措施 : 本公司原股東荷蘭全球集團 (AEGON), 於 98 年 8 月 31 日完成轉讓全部持股予中瑋一股份有限公司, 原股東指派之全部法人董事 監察人於同日解任, 並由中瑋一股份有限公司指派新董事 監察人 中瑋一股份有限公司, 是由財務實力穩健雄厚的台灣企業家族所出資組成, 其對全球人壽有長期經營的決心 故本次股權轉移對公司並無影響 11. 經營權之改變對公司之影響 風險及因應措施 : 本公司原股東荷蘭全球集團 (AEGON), 於 98 年 8 月 31 日完成轉讓全部持股予中瑋一股份有限公司, 原股東指派之全部法人董事 監察人於同日解任, 並由中瑋一股份有限公司指派新董事 監察人 同時股權移轉後全球人壽的經營團隊不變, 全球人壽自 98 年股權移轉予中瑋一公司之後, 截至 99 年 12 月底, 不僅資本適足率 (RBC) 高於金管會規定之 200 % 標準值, 同時, 依據最新的財務預測, 全球人壽已於 99 年下半年開始實現獲利, 未來三年更會持續獲利, 達成股權移轉後五年內符合公開上市條件之資格 無論是從國際市場標準, 或是國內業界水準來看, 全球人壽的財務狀況都十分健全 12. 其他重要風險及因應措施 : 無 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 3

11 ( 二 ) 訴訟或非訟事件 1. 公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟 非訟或行政爭訟事件 其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者, 應揭露其系爭事實 標的金額 訴訟開始日期 主要涉訟當事人及目前處理情形 : 無 2. 公司董事 監察人 總經理 實質負責人 持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司, 最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟 非訟或行政爭訟事件 其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者 : 無 3. 公司董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之大股東, 最近二年度及截至公開說明書刊印日止發生證券交易法第一百五十七條規定情事及公司目前辦理情形 : 無 ( 三 ) 公司董事 監察人 經理人及持股比例逾百分之十之大股東最近二年及截至公開說明書刊印日止, 如有發生財務週轉困難或喪失債信情事, 應列名對公司財務之影響 : 無 ( 四 ) 其他重要事項 : 無 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 4

12 三 公司組織 ( 一 ) 組織圖 1. 組織結構 : 日期 :100 年 06 月 07 日 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 5

13 2. 各主要部門所營業務 : 部門名稱 部門職掌 99 年 12 月 31 日 稽核本部 負責內部稽核業務之規劃與執行 稽核處 法令遵循主管 負責內部稽核業務之規劃與執行以協助董事會及管理階層查核及評估內部控制制度是否有效運作, 且適時提供改善建議 負責法令遵循制度之規劃 管理及執行 業務總經理室 經代事業部 督導市場本部 商品研發暨管理總處 業務營運事業部 企業年金暨團險行銷事業部 經代事業部 銀行保險事業部 業務規劃行政處規劃及執行 負責經代市場開發維護 銀行保險事業部 負責銀行保險市場開發及維護 電話行銷事業部 負責直效行銷業務之推展 企業年金暨團險行銷事業部負責企業年金及團保市場開發及銷售 業務規劃行政處 負責各通路業務制度規劃 行政管理 專案支援 通訊處助理管理 業務營運事業部業務處北區南區業務訓練暨人力發展處商品研發暨管理總處 負責管理及輔導各區部達成人力及業績目標, 訂定激勵活動及相關發展計畫 負責業務組織發展及壽險產品人員銷售管理 負責各項銷售及管理職訓練課程規劃與開課 擬定徵募策略及確保公司業務組織目標之達成 管理及領導商品研發處及產品管理處相關事宜 商品研發處 設計商品 決定商品定價及處理報部相關事宜 產品管理處 決定商品需求及開發順序 執行及追蹤商品開發流程 檢核新商品銷售結果及研擬商品策略 年度商品開發計畫與新商品概念 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 6

14 部門名稱行銷與銷售支援處市場本部市場策略暨研發處資訊本部資訊處流程研發處商品支援處財務本部財務處精算財務處風險控管處投資本部投資管理處投資行政處 部門職掌開發銷售支援工具 ( 建議書 文宣等 ) 開發及協調公司整體行銷或新商品推廣活動 發展銷售品質控管計畫, 並支援通路其他行銷需求 研擬整體之長期行銷策略 管理及支援市場本部下相關部門並參與公司決策 研擬詳細之行銷策略及行動方案 分析市場競爭並執行市場研究 督導資訊處 流程研發處 商品支援處規劃及執行 系統開發及維護, 網路及個人電腦交換 保單系統規劃及新技術引進 負責商品銷售前的作業 負責財務處 精算財務處 風險控管處相關業務作業及規劃 負責財務報表編製分析 預算編列 稅務規劃申報及資金管理 一般費用付款 保費帳務 銷售通路酬佣等業務 負責財務報表 再保險業務 公司預算及相關業務 負責風險控管 商品覆核及特別專案業務 負責資產管理 資產配置與管理, 進行有效率之投資規劃與執行 負責一般帳戶投資交易業務 負責所有一般帳戶及投資型商品投資行政業務 不動產管理處行政本部人力資源處總務處 不動產投資 管理 規劃 市場調查研究及開發型不動產產品規劃及行銷策略與執行督導人力資源處 總務處 企業溝通處 法律事務暨法令遵循處 秘書處 行政處 客戶服務處等規劃及執行 負責內勤人員策略規劃管理 有效選才及用才 績效考核 薪資福利 訓練發展計劃及員工關係 負責公司總務 採購 資產管理 職場裝潢與租賃等相關作業規劃與執行 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 7

15 部門名稱安全衛生處企業溝通處行政處客戶服務處法務暨秘書總處法律事務暨法令遵循處秘書處 部門職掌負責公司勞工安全衛生管理相關業務作業規劃與推動實施 負責公司對內及對外危機管理及溝通 對外之廣告 網站 保戶刊物等相關活動 新契約受理 核保 發單作業 保戶服務 繳費通知 理賠作業 管理及領導法律事務暨法令遵循處及秘書處相關事宜 依董事會制定之法令遵循方針擬定法令遵循制度及年度法令遵循計畫並予落實 法律諮詢 法務訴訟案件 文書管理 會議安排及相關事項之協助 印鑑管理 行政規章管理 外賓接待暨外國人士來台活動 行程規劃等事宜 ( 二 ) 關係企業圖 中瑋一股份有限公司 百分之百持股 百分之百持股 亞太全球證券投資顧問股份有限公司 全球人壽保險股份有限公司 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 8

16 ( 三 ) 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 職稱 ( 註 1) 總經理 ( 由董事長兼任 ) 姓名 就任日期 持有股份 股數 總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料 持股股數比率 配偶 未成年子女持有股份 利用他人名義持有股份 持股持股股數比率比率 劉先覺 82/12/ 業務總經理于恩琳 97/02/ 財務長暨執行副總經理 陳汝亮 85/11/ 資深副總經理莊介博 85/01/ 行政長暨資深副總經理 劉靖姍 88/01/ 主要學歷 ( 註 2) 主要經歷 ( 註 2) 1 美國密西根大學請詳參下述表格 ( 四 ) 之董事統計學碩士長主要經 ( 學 ) 歷 2 美國匹茲堡大學數學系碩士 芝加哥大學 M.B.A Finance and Statistics 西安大略大學精算系 台灣大學財務金融研究所 EMBA 台灣大學國際企業研究所 EMBA 1 大都會人壽 /Chief Marketing Officer,China 2 遠雄人壽 /Special Consultant to the Chairman 3 全美人壽 / 副總經理 1 瑞泰人壽 / 副總經理 2 怡和人壽 ( 香港 )/ 經理 3 宏利人壽 ( 香港 )/ 精算師 1 飛達保險經紀人 / 高雄分處經理 2 美商保德信人壽 / 經理 目前兼任其他公司之職務 99 年 12 月 31 日 具配偶或二親等以內關係之經理人 職稱 姓名 關係 經理人取得員工認股權憑證情形 美國家庭人壽 / 行政部經理 2 執業律師 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 9

17 投資長暨資深副總經理 資訊長暨副總經理 李敬嵐 94/08/ MBA, Massachusetts Institute of Technology 陳俊廷 83/03/ 逢甲大學保險學系 副總經理莫大斌 93/06/ MBA, American M&N University 處副總經理黃秋惠 85/12/ 銘傳商專企管科 處副總經理施苑玉 91/03/ 處副總經理莊清芳 89/07/ 處副總經理沈玫君 93/11/ 法務長暨處副總經理 總稽核暨處副總經理 高全國 98/07/ 林鼎鈞 98/08/ 處副總經理李正偉 98/08/ 政治大學統計研究所 國泰人壽保險股份有限公司 / 協理 保德信人壽 / 保戶服務經理 2 安泰人壽 / 保戶服務襄理 大都會人壽 / 行銷企劃暨公關部 2 花旗銀行 /Sales Director 3 美國人壽 /Branch/Training Manager 1 瑞泰人壽 / 經理 2 安泰人壽 / 襄理 1 安泰人壽襄理 2 蘇黎世人壽主任 3 喬治亞人壽主任 台灣海洋大學航海保德信人壽 / 處經理學系 中山大學企業管理荷商荷蘭銀行消費金融處行研究所銷企劃部副總經理 台灣大學法律研究 1 日盛金控法務部協理 所及台灣大學財務 2 執業律師 金融研究所 EMBA 輔仁大學法律研究所 Doctor of Math, University of Minnesota 1 台新全球人壽籌備處 / 法務資深協理 2 全球人壽 / 法律事務暨法令遵循處資深協理 3 執業律師 1 保德信人壽 / 精算處副總經理 2 南山人壽 / 壽險市場企劃部協理 3 RGA 再保 / 副總經理 處副總經理林耀燦 99/04/ MBA, University of 1 海康人壽 / 助理副總經理 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 10

18 助理副總經理邵之美 85/05/ 助理副總經理梁源昌 91/08/ Texas at Austin 海洋學院航運管理系 Master of Science, University of Iowa 助理副總經理陳明真 92/01/ 東海大學企管系 助理副總經理黃禹 97/07/ 助理副總經理黃春鈺 99/04/ 助理副總經理鄭淑玲 99/05/ 助理副總經理左思惠 99/08/ 東吳大學商用數學系 淡江大學合作經濟學系 輔仁大學織品服裝系 QBA, Penn State University 資深協理張慶英 83/10/ 輔仁大學會計系 資深協理施孟秀 88/07/ Doctor of Management, University of Maryland 資深協理高安玲 90/05/ 輔仁大學中文系 2 全球人壽 /R2 業務處助理副總經理 3 保德信人壽 / 業務經理 1 瑞泰人壽 / 協理 2 安泰人壽 / 副理國華人壽襄理 1 上海中保康聯人壽營管處總經理 2 紐約人壽南區部經理 3 保德信人壽高雄區經理 1 南山人壽 / 資深系統經理 2 保德信人壽 / 系統開發部經理 3 華沛資訊 / 業務分析師 1 安聯人壽 / 業務行政部協理 2 大都會人壽 / 業務支部經理 1 中宏人壽 / 浙江省分公司副總經理 2 海康人壽 / 上海分公司副總經理 3 紐約人壽 / 北區部資深協理 1 安聯人壽 /VP & Executive Management 2 大都會人壽 /Head of Marketing 勤業會計師事務所 / 副理 1 蘇黎世人壽 / 資訊部經理 2 全球人壽 / 業務部襄理 3 保德信人壽 / 專案經理 1 紐約人壽 / 襄理 2 保德信人壽 / 專員 亞太全球證券投資顧問股份有限公司監察人 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 11

19 資深協理薛冰芸 92/08/ 東吳大學法律學系執業律師 資深協理黃淑惠 92/08/ 淡江大學保險學系 1 國寶人壽 / 經理 2 中國人壽 / 科長 資深協理王婉如 93/12/ 台灣大學歷史學系美商花旗銀行 AVP 協理 資深協理黃中人 95/08/ 資深協理曾仁泰 96/07/ 資深協理宋文熙 96/09/ 資深協理曹淑美 99/12/15 資深協理郭恆男 88/03/ 資深協理陳丁任 98/09/ 協理翁志祥 93/01/ 協理李慧貞 96/03/ MBA, University of Missouri Master of Arts Library and Information Studies, University of Wisconsin-Madison Master of Science, Long Island University 淡江大學大眾傳播系 臺北工業專科學校電機工程科 逢甲大學土地管理系 1 美商花旗銀行 AVP 協理 2 全球人壽 / 人力資源暨總務部經理 3 法商法國里昂銀行 Credit Lyonnais Taiwan/HR VP 1 倍力資訊 / 副總經理 2 復華投信 / 投資理財處經理 1 紐約人壽 / 稽核室協理 2 中信證券 / 稽核部經理 3. 渣打銀行 / 稽核部經理 1 保德信人壽業務部資深經理 2 紐約人壽襄理 3 保德信人壽主任 金鼎期貨 / 協理 2 美商羅盛豊 / 營業人員 華孚建設 ( 股 ) 公司 / 公司監察人 2 富群開發資產管理有限公司 / 公司合夥人 3 七億建築經理 ( 股 ) 公司 / 業務開發及諮詢顧問 富群開發資產管理有限公司負責人華孚建設股份有限公司監察人德孚建設股份有限公司董事友道科技股份有限公司監察人 龍華工商專校電子 1 中國生產力中心 / 副理科 2 萬成清潔工程公司 / 區經理東吳大學法律研究執業律師 - 所 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 12

20 協理陳維強 97/08/ Master of Actuarial Science, University of Waterloo 協理鄭秀芬 84/08/ 致理商專銀保科 1 台灣人壽 / 業務發展部資深經理 2 保誠人壽 / 業務規劃部總監 3 瑞泰人壽 / 精算部副理 中國人壽 / 專員 協理李昆憲 85/06/ 協理張麗卿 92/06/ 協理鄭子文 95/03/ 淡江大學電子計算機科學學系 淡江大學保險研究所 壬色列理工學院 MBA 協理孫玉章 99/07/ 中國海專航海科 1 瑞泰人壽 / 主任 2 裕隆汽車 / 系統分析師 1 大都會人壽 / 客戶服務中心副理 2 興農人壽 / 業務部副科 1 中信銀證券投資顧問 / 研究部經理 2 大華投信 / 基金經理 3 美國安泰人壽 / 研究員兼職工退休基金經理人 1 美孚建設股份有限公司 / 營慶兆投資股份有限業開發處公司董事 2 家美關係企業 ( 福美 / 福勤建設 )/ 業務開發部副理 協理林貞慧 99/12/ 德明商專國貿科保德信人壽營業推廣部經理 註 1: 應包括總經理 副總經理 協理 各部門及分支機構主管資料, 以及凡職位相當於總經理 副總經理或協理者, 不論職稱, 亦均應予揭露 註 2: 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 13

21 ( 四 ) 董事及監察人資料 1 董事及監察人之姓名 學 ( 經 ) 歷 持有股份及性質 職稱 ( 註一 ) 姓名 董事長中瑋一股份有限公司代表人 -- 劉先覺 初次選任日期 ( 註二 ) 選任日期 任期 選任時持有股份 現在持有股數 配偶 未成年子女現在持有股份 利用他人名義持有股份 目前兼任本公司及主要經 ( 學 ) 歷 ( 註三 ) 其他公司之職務 股數 持股持股持股持股股數股數股數比率比率比率比率 年 註一 註一 註一 註一 美國密西根大學統計學碩 士 美國匹茲堡大學數學系碩 士 1. 美國精算師學院會員 (FSA) 2. 美國精算學院院士 (MAAA) 3. 美國統計學會會員 (MASA) 4. 中華民國精算學會會 員 5. 美商宏利人壽保險股 份有限公司台灣分公 司 - 副總經理暨財務長 6. 美國保德信人壽國際 部企畫處 - 精算部協理 7. 美國 Paul Revere 保險 股份有限公司 - 精算師 8. AEGON-CNOOC 中國 海康人壽保險股份有 限公司 - 董事 戰略委員 會主席 100 年 05 月 22 日 具配偶或二親等以內關係之其他主管 董事或監察人 職稱姓名關係 本公司總經理 副董事長中瑋一股份有限公司代表人 -- 彭騰德 年 註一 註一 註一 註一 中瑋一股份有限公司 - 董 事長 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 中瑋一股份有限公司 - 董事長 2. 中瑋二股份限公司 - 董事 3. 中瑋三股份有限公司 - 董事長 - - -

22 董事 中瑋一股份有限公司代表人 -- 徐乃成 年 註一 註一 註一 註一 美國加州州立大學 ( 北嶺 ) 工商管理系 4. 中瑋國際股份有限公司 - 董事長 5. 英屬維京群島商網豐國際物流資訊有限公司 - 董事 6. 網豐投資股份有限公司 - 董事 7. 德孚建設股份有限公司 - 董事長 8. 華孚建設股份有限公司 - 董事長 9. 永企投資股份有限公司 - 董事長 10. 美孚二投資股份有限公司 - 董事 11. 德惠投資有限公司 - 董事 12. 中礦資源有限公司 - 董事 13. 網豐物流資訊集團 - 董事 14. 英屬維京群島商帝國停車場有限公司 - 董事長 15. 中瑀股份有限公司 - 董事 16. 中倫股份有限公司 - 董事 1. 英屬維京群島商帝國停車場有限公司 - 董事 2. 網豐物流資訊集團 - 董事 3. 中礦資源有限公司 - 董事 4. 網豐投資股份有限公司 - 董事 5. 東源物流事業股份有限公司 - 監察人 6. 聯太工業有限公司 - 董事 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 15

23 董事 董事 中瑋一股份有限公司代表人 -- 何力生 中瑋一股份有限公司代表人 -- 劉積瑄 7. 越南製造加工出口 ( 控股 ) 有限公司 - 董事 8. 台灣雨潔股份有限公司 - 監察人 9. 功林數位科技股份有限公司 - 董事長 年 註一 註一 註一 註一 美國東北大學精算學系研 究所碩士 1 新光人壽 - 投資部協理 2 紐約人壽 - 財務長及業 務副總 3 統一安聯人壽 - 總經理 4 國泰人壽 - 副總經理 5 大陸新光海航人壽 - 總 經理 年 註一 註一 註一 註一 美國芝加哥大學法學碩士 美國賓州大學法學碩士 1 陽程科技股份有限公司 - 獨立董事 2 龍巖建設股份有限公司 - 獨立董事 3 寶川資產管理顧問有限公司 - 董事 4 華美銀行 ( 中國 ) 有限公司 - 董事長 5 Esat West Bancorop.- 董事 監察人中瑋一股份有限公司代表人 -- 林明河 監察人中瑋一股份有限公司 年 註一 註一 註一 註一 輔仁大學企業管理學系 1 台新全球人壽籌備處 - 人資總務負責人 2 全球人壽保險股份有限公司 - 行銷與銷售支援助理副總經理 3 荷商亞太全球人壽保險股份有限公司台灣分公司 - 經理 4 美商保德信人壽保險股份有限公司台灣分公司 - 行銷支援部經理 年 註一 註一 註一 註一 台灣大學會計碩士 1 普考金融人員 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 16 無 寶業聯合會計師事務所 - 會計師 - - -

24 代表人 -- 金昌民 2 高考金融人員 3 台灣會計師考試及格 4 大陸會計師考試及格 5 證券分析師考試及格 2 嘉澤端子工業股份有限公司 - 監察人 3 有限責任第一建築信用合作社 - 清算人 4 先進微系統科技股份有限公司 - 監察人 註一 : 本公司為中瑋一股份有限公司 100% 持股之子公司, 董事及監察人係該公司指派之法人代表, 持股 2,960,000,000 股 註二 : 填列首次擔任公司董事或監察人之時間, 如有中斷情事, 應附註說明 註三 : 與擔任目前職位相關之經歷, 如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職, 應敘明其擔任之職稱及負責之職務 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 17

25 2 法人股東之主要股東 100 年 5 月 15 日 法人股東名稱 ( 註一 ) 法人股東之主要股東 ( 註二 ) 中瑋一股份有限公司 中瑋二股份有限公司 : 持股 23.46% 中瑋三股份有限公司 : 持股 25.04% 彭騰德 : 持股 25.75% 林文惠 : 持股 25.75% 註一 : 董事監察人屬法人股東代表者, 應填寫該法人股東名稱 註二 : 填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其股權比例占前十名 ) 及其持股比例 若其主要股東為法人者, 應再填列下表二 3 主要股東為法人者其主要股東 100 年 5 月 15 日 法人名稱 ( 註一 ) 法人之主要股東 ( 註二 ) 中瑋二股份有限公司 中瑋三股份有限公司 彭騰德 (50.00%) 林文惠 (50.00%) 彭騰德 (50.00%) 林文惠 (50.00%) 註一 : 如上表一主要股東屬法人者, 應填寫該法人名稱 註二 : 填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 18

26 4 董事及監察人所具專業知識及獨立情形 姓名 條件 ( 註 1) 是否具有五年以上工作經驗 商務 法務 財務 會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上 及下列專業資格法官 檢察官 律師 會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員 商務 法務 財務 會計或公司業務所須之工作經驗 符合獨立性情形 ( 註 2) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數 劉先覺 0 彭騰德 0 徐乃成 0 何力生 0 劉積瑄 2 林明河 0 金昌民 0 註 1: 欄位多寡視實際數調整 註 2: 各董事 監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者, 請於各條件代號下方空格中打 (1) 非為公司或其關係企業之受僱人 (2) 非公司或其關係企業之董事 監察人 ( 但如為公司或其母公司 公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者, 不在此限 ) (3) 非本人及其配偶 未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東 (4) 非前三款所列人員之配偶 二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬 (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事 監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事 監察人或受僱人 (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人或持股百分之五以上股東 (7) 非為公司或關係企業提供商務 法務 財務 會計等服務或諮詢之專業人士 獨資 合夥 公司或機構之企業主 合夥人 董事 ( 理事 ) 監察人( 監事 ) 經理人及 其配偶 (8) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係 (9) 未有公司法第 30 條各款情事之一 (10) 未有公司法第 27 條規定以政府 法人或其代表人當選 ( 五 ) 發起人 : 不適用 ( 六 ) 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬勞 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 19

27 1. 最近年度支付董事 監察人 總經理及副總經理之酬金 職稱董事長副董事長董事董事董事 姓名 中瑋一股份有限公司代表人 -- 劉先覺中瑋一股份有限公司代表人 -- 彭騰德中瑋一股份有限公司代表人 -- 徐乃成中瑋一股份有限公司代表人 -- 何力生中瑋一股份有限公司代表人 -- 劉積瑄 (1) 董事 ( 含獨立董事 ) 之酬金 ( 個別揭露姓名及酬金方式 ) 報酬 (A) ( 註 2) 本公司 10,920,000 6,000, , , ,666 合併報表內所有公司 ( 註 8) 退職退休金 (B) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 董事酬金 盈餘分配之酬勞 (C)( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 業務執行費用 (D)( 註 4) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 ( 註 11) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 兼任員工領取相關酬金 薪資 獎金及特退職退休金 (F) 盈餘分配員工紅利 (G) ( 註 6) 支費等 (E) ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 現金紅利金額 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 8) 現金紅利金額 股票紅利金額 員工認股權憑證得認購股數 (H)( 註 7) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) A B C D E F 及 G 等七項總額占稅後純益之比例 ( 註 9) ,648, (1.42%) - 無 , (0.55%) - 無 (0.08%) - 無 (0.05%) - 無 (0.04%) - 無 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 8) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 10) 註 1: 董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) 或 (3-2) 註 2: 係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 20

28 註 4: 係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 所領取包括薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 6: 係指最近年度董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工紅利 ( 含股票紅利及現金紅利 ) 者, 應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額, 若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額, 並另應填列附表六 註 7: 係指截至公開說明書刊印日止董事兼任員工 ( 包括兼任總經理 副總經理 其他經理人及員工 ) 取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表二十八 註 8: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 10:a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表之 J 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 21

29 (2) 監察人之酬金 ( 個別揭露姓名及酬金方式 ) 職稱 監察人 監察人 姓名 中瑋一股份有限公司代表人 -- 林明河中瑋一股份有限公司代表人 -- 金昌民 本公司 報酬 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公司 ( 註 5) 監察人酬金 盈餘分配之酬勞 (B) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 本公司 業務執行費用 (C) ( 註 4) 合併報表內所有公司 ( 註 5) A B 及 C 等三項總額占稅後純益之比例 ( 註 7) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 5) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 8) 600, (0.05%) - 無 840, (0.08%) - 無 註 1: 監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ), 以彙總方式揭露各項給付金額 註 2: 係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資 職務加給 離職金 各種獎金 獎勵金等等 ) 註 3: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額 註 4: 係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供等等 ) 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 5: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額 註 6: 本公司給付每位監察人各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露監察人姓名 註 7: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 8:a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金, 併入酬金級距表 D 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 22

30 職稱 總經理業務總經理執行副總資深副總資深副總資深副總資深副總副總經理副總經理處副總經理處副總經理處副總經理處副總經理處副總經理處副總經理處副總經理處副總經理 姓名 劉先覺于恩琳陳汝亮莊介博劉靖姍李敬嵐鄭祥人陳俊廷莫大斌黃秋惠施苑玉莊清芳沈玫君高全國林鼎鈞李正偉林耀燦 (3) 總經理 副總經理之酬金 ( 彙總配合級距揭露姓名方式 ) 本公司 薪資 (A) ( 註 2) 合併報表內所有公本公司司 ( 註 6) 退職退休金 (B) 合併報表內所有公司 ( 註 6) 獎金及特支費等等 (C) ( 註 3) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 現金紅利金額 盈餘分配之員工紅利金額 (D) ( 註 4) 本公司 股票紅利金額 合併報表內所有公司 ( 註 5) 現金紅利金額 股票紅利金額 A B C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例 (%)( 註 9) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 取得員工認股權憑證數額 ( 註 5) 本公司 合併報表內所有公司 ( 註 6) 61,321, ,858, (7.98%) 無 * 不論職稱, 凡職位相當於總經理 副總經理者 ( 例如 : 總裁 執行長 總監 等等 ), 均應予揭露 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 10) 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 23

31 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 酬金級距表 本公司 ( 註 7) 低於 2,000,000 元劉先覺 ( 註 11) 施苑玉 陳俊廷 李正偉 沈玫君 高全國 2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不含 ) 黃秋惠 鄭祥人 林耀燦 林鼎鈞于恩琳 李敬嵐 莊介博 劉靖姍 莊清芳 5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不含 ) 莫大斌 10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不含 ) 陳汝亮 15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不含 ) 30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不含 ) 50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不含 ) 100,000,000 元以上 總計 17 總經理及副總經理姓名 合併報表內所有公司 ( 註 8) E 註 1: 總經理及副總經理姓名應分別列示, 以彙總方式揭露各項給付金額 若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 (1-1) 或 (1-2) 註 2: 係填列最近年度總經理及副總經理薪資 職務加給 離職金 註 3: 係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金 獎勵金 車馬費 特支費 各種津貼 宿舍 配車等實物提供及其他報酬金額 如提供房屋 汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時, 應揭露所提供資產之性質及成本 實際或按公平市價設算之租金 油資及其他給付 另如配有司機者, 請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金 註 4: 係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額 ( 含股票紅利及現金紅利 ), 若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額, 並另應填列附表六 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 5: 係指截至公開說明書刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ), 除填列本表外, 尚應填列附表二十八 註 6: 應揭露合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額 註 7: 本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 8: 合併報表內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額, 於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名 註 9: 稅後純益係指最近年度之稅後純益 註 10:a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額 b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者, 應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金, 併入酬金級距表 E 欄, 並將欄位名稱改為 所有轉投資事業 c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事 監察人或經理人等身分所領取之報酬 酬勞 員工紅利及業務執行費用等相關酬金 註 11: 本公司總經理係由董事長劉先覺先生兼任, 除董事酬金外, 並未領取其他酬金 * 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同, 故本表目的係作為資訊揭露之用, 不作課稅之用 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 24

32 2. 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序 與經營績效及未來風險之關聯性 (1) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事 監察人 總經理 及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析 : 單位 :NT$ 年度 項目 金額 占稅後純益比例 98 年 董監事酬勞 29,190, % 總經理與副總經理酬金 79,633, % 99 年 董監事酬勞 24,779, % 總經理與副總經理酬金 87,179, % 備註 : 98 年稅後純損 -2,801,473, 年稅後純損 -1,092,639,973 (2) 給付酬金之政策 標準與組合 訂定酬金之程序 與經營績效及未來風險之關聯性 : A. 上表本公司最近兩年度董事酬金採每月分配方式, 最近兩年度公司尚無年度盈餘 B. 總經理及副總經理酬金包含每月薪資及績效獎金, 其中薪資參考同業薪資調查, 績效獎金係依本公司績效獎酬辦法分配之 有關本公司同仁績效獎酬制度係與經營績效 ( 營業利益 ) 呈正相關 四 資本及股份 ( 一 ) 股份種類 單位 : 仟股 股份核定股本種類流通在外股份 ( 註 ) 未發行股份合計 備 註 記名式普 通股 2,960,000 40,000 3,000,000 非上市櫃股票 註 : 請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票 ( 如為限制上市或上櫃買賣者, 應予加註 ) 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 25

33 年月 95 年 1 月 96 年 1 月 96 年 7 月 97 年 1 月 97 年 8 月 98 年 1 月 98 年 12 月 99 年 12 月 ( 二 ) 股本形成經過 1 最近五年度及截至公開說明書刊印之日止股本變動情形 核定股本實收股本備註 發行 價格 股數 金額 股數 金額 股本來源 10 元 1,259,000,000 12,590,000,000 1,259,000,000 12,590,000,000 現金 ( 增資 3,350,000,000) 10 元 1,699,000,000 16,990,000,000 1,699,000,000 16,990,000,000 現金 ( 增資 4,400,000,000) 10 元 1,910,000,000 19,100,000,000 1,910,000,000 19,100,000,000 現金 ( 增資 2,110,000,000) 10 元 2,090,000,000 20,900,000,000 2,090,000,000 20,900,000,000 現金 ( 增資 1,800,000,000) 10 元 2,330,000,000 23,300,000,000 2,330,000,000 23,300,000,000 現金 ( 增資 2,400,000,000) 10 元 2,710,000,000 27,100,000,000 2,710,000,000 27,100,000,000 現金 ( 增資 3,800,000,000) 10 元 3,000,000,000 30,000,000,000 2,810,000,000 28,100,000,000 現金 ( 增資 1,000,000,000) 10 元 3,000,000,000 30,000,000,000 2,960,000,000 29,600,000,000 現金 ( 增資 1,500,000,000) 註 1: 本次增資部分應加註生效 ( 核准 ) 日期與文號 註 2: 以低於票面金額發行股票者, 應以顯著方式標示 註 3: 以貨幣債權 技術 商譽抵充股款者應予敘明, 並加註抵充之種類及金額 註 4; 屬私募者, 應以顯著字體註明之, 並填列下表 以現金以外之財產抵充股款者 2 最近三年度及截至公開說明書刊印之日止私募普通股辦理情形 : 無 其 他 無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准無經濟部 經授商字第 號函核准 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 26

34 ( 三 ) 最近股權分散情形 1 股東結構股東結構政府機構金融機構其他法人個數量 人 99 年 12 月 31 日單位 : 人 ; 仟股外國機構合計及外人 人 數 持有股數 - - 2,960, ,960,000 持股比例 % % 註 : 請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票 ( 如為限制上市或上櫃買賣者, 應予加註 ) 2 股權分散情形 ( 每股面額十元 ) 99 年 12 月 31 日 單位 : 人 ; 仟股 持 股 分 級 股東人數 持有股數 持股比例 1,000,001 以上自行視 實際情況分級 1 2,960, % 合計 1 2,960, % 3 主要股東名單 持股比例達百分之五以上之股東或持股比例占前十名之股東名稱 持股數額及比例 : 股份主要股東名稱 持有股數持股比例 中瑋一股份有限公司 2,960,000 仟股 100% 4 最近二年度及當年度董事 監察人及持股比例超過百分之十之股東放棄現金增資認股之情形 : 無 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 27

35 5 最近二年度及截至公開說明書刊印日止, 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 : (1) 董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十大股東股權變動情形 職稱姓名 法人股東 ( 註 1) 法人股東 ( 註 1) 荷商愛康台灣股份私有有限公司 中瑋一股份有限公司 98 年度 99 年度 單位 : 仟股當年度截至 3 月 31 日止 持有股數增質押股數增持有股數質押股數增持有股數質押股數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數增 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數增 ( 減 ) 數增 ( 減 ) 數 (2,710,000) ,710, 法人股東 ( 註 2) 中瑋一股份有限公司 100, , 註 1: 係進行股權移轉註 2: 係股權移轉後之增資 (2) 股權移轉資訊 : 股權移轉資訊 姓名 ( 註 1) 荷商愛康台灣股份私有有限公司 股權移轉原因 ( 註 2) 交易日期 處分簽約日 : 98 年 4 月 22 日交割日 : 98 年 8 月 31 日 交易相對人 中瑋一股份有限公司 交易相對人與公司 董事 監察人及持股比例超過百分之十股東之關係無 註 1: 係填列公司董事 監察人 經理人及持股比例超過百分之十股東姓名註 2: 係填列取得或處分 股數 交易價格 2,710,000,000 雙方議定價格為新台幣 2,945,000,0 00 元, 依契約進行調整 找補後, 至交割日實際給付金額為新台幣 396,994, 元 (3) 股權質押資訊 : 無 6 持股比例佔前十名之股東, 其相互間為財務會計準備公報第六號關係人或為配偶 二親等以內之親屬關係之資訊 : 無 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 28

36 ( 四 ) 最近二年度每股市價 淨值 盈餘 股利及相關資料 單位 : 新台幣 ; 仟股 年 項 度 98 年 99 年 目 每股最 高 - - 最 低 - - 市價平 均 - - 每股分 配 前 淨值分 配 後 ( 註 1) 每股加權平均股數 2,713,808 2,828,082 盈餘每股盈餘 ( 註 2) (1.03) (0.39) 每股 股利 投資報酬 現金股利 - - 無償盈餘配股 - - 配股資本公積配股 - - 累積未付股利 ( 註 3) - - 本益比 ( 註 4) - - 本利比 ( 註 5) - - 分析現金股利殖利率 ( 註 6) - - 註 1: 請依據次年度股東會決議分配之情形填列 註 2: 如有因無償配股等情形而須追溯調整者, 應列示調整前及調整後之每股盈餘 註 3: 權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者, 應分別揭露截至當年度止累積未付之股利 註 4: 本益比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股盈餘 註 5: 本利比 = 當年度每股平均收盤價 / 每股現金股利 註 6: 現金股利殖利率 = 每股現金股利 / 當年度每股平均收盤價 ( 五 ) 公司股利政策及執行狀況 1 股利政策 : 本公司每年結算如有盈餘, 除應先彌補以往年度虧損外, 應於完納稅捐以後, 如尚有盈餘, 先提百分之二十法定盈餘公積, 依次以下順序分配之 : (1) 員工紅利 : 百分之ㄧ至百分之五, 員工紅利分配相關辦法授權董事會訂定之 (2) 必要時, 得提存特別盈餘公積或酌予保留盈餘 (3) 盈餘為股東紅利, 按股份總數比例分配之 前項盈餘分配辦法, 應由董事會提經股東會議定 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 29

37 2 本年度擬 ( 已 ) 股利分配之情形 : 九十九年因係累積虧損, 故未分配股利 一百年度本公司尚未議決股利分配 ( 六 ) 本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響 : 不適用 ( 七 ) 員工分紅及董事 監察人酬勞 1 公司章程所載員工分紅及董事 監察人酬勞之成數或範圍 : 本公司每年結算如有盈餘, 除應先彌補以往年度虧損外, 應於完納稅捐以後, 如尚有盈餘, 先提百分之二十法定盈餘公積, 依次以下順序分配之 : (1) 員工紅利 : 百分之ㄧ至百分之五, 員工紅利分配相關辦法授權董事會訂定之 (2) 必要時, 得提存特別盈餘公積或酌予保留盈餘 (3) 盈餘為股東紅利, 按股份總數比例分配之 前項盈餘分配辦法, 應由董事會提經股東會議定 2 本期估列員工紅利及董事 監察人酬勞金額之估列基礎 配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會處理 : 本公司 99 年度無稅後盈餘, 故未估列員工紅利及董事 監察人之股票紅利 ; 董事 監察人酬勞係按月支領, 因目前尚無盈餘故未再額外分配 ; 本期估列費用若與董事會或股東會決議時有所差異, 則依主管機關函釋處理, 於股東會決議年度調整入帳 3 盈餘分配議案業經董事會通過, 尚未經股東會決議者 : 不適用 4 盈餘分配議案業經股東會決議者 : 不適用 5 前一年度員工分紅及董事 監察人酬勞之實際配發情形 ( 包括配發股數 金額及股價 ) 其與認列員工分紅及董事 監察人酬勞有差異者並應敘明差異數 原因及處理情形 : 不適用 ( 八 ) 公司買回本公司股份情形 : 無 五 公司債 ( 含海外公司債 ) 發行情形 : 無 六 特別股辦理情形 : 無 七 參與發行海外存託憑證發行情形 : 無 八 員工認股權憑證發行情形 : 無 九 併購辦理情形 : 不適用 十 受讓他公司股份發行新股辦理情形 : 不適用 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 30

38 貳 營運概況 一 公司之經營 ( 一 ) 業務內容 1. 業務範圍 (1) 業務內容 本公司所經營之業務內容係指依保險法所規定之各項人身保險業務 經營之業務範圍包括 ( 一 ) 銷售之保險商品方面 : 計有個人壽險 個人傷害保險 個人健康保險 年金保險 團體保險及投資型保險等項目 ( 二 ) 配合法令規定之資金運用方面 : 包括銀行存款 有價證券投資 不動產投資 國外投資 放款及專案運用及公共投資等項目 (2) 營業比重 A. 各項收入 單位 : 仟元 99 年度 98 年度 97 年度 金額 佔率 金額 佔率 金額 佔率 營業收入 31,360,804 72% 42,461,925 84% 50,949,552 90% 保費收入 23,463,819 54% 22,700,709 45% 32,742,574 58% 再保費收入 17 0% -48 0% 299 0% 再保佣金收入 27,788 0% 43,146 0% 45,714 0% 攤回再保賠款與給付 826,877 2% 8,677,888 17% 2,593,637 5% 收回未滿期保費準備 508,242 1% 564,248 1% 592,284 1% 收回壽險責任準備 0 0% 0 0% 0 0% 收回賠款準備 90,306 0% 73,741 0% 123,946 0% 收回特別準備 600,706 1% 1,043,526 2% 2,404,757 4% 手續費收入 185,914 0% 827,740 2% 1,469,080 3% 分離帳戶保險商品收益 5,657,135 13% 8,530,975 17% 10,977,261 19% 財務收入 12,162,253 28% 7,902,739 16% 5,867,703 10% 利息收入 5,419,960 12% 5,047,468 10% 4,910,531 9% 證券投資及兌換利益 6,219,790 14% 2,839,415 6% 957,172 1% 不動產投資利益 522,503 1% 15,856 0% 0 0% 其他收入 21,650 0% 45,274 0% 39,786 0% 收入 43,544, % 50,409, % 56,857, % B. 保費收入明細 單位 : 仟元 99 年度 98 年度 97 年度 保費收入 金額 佔率 金額 佔率 金額 佔率 個人壽險 18,918, % 18,623, % 28,598, % 個人傷害保險 189, % 187, % 192, % 個人健康保險 3,418, % 3,396, % 3,412, % 年金保險 1, % 1, % 3, % 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 31

39 團體保險 76, % 154, % 232, % 投資型保險 4,752, % 4,703, % 11,040, % 壽險 3,730,270 3,722,157 5,225,464 年金保險 1,022, ,658 5,815,338 總保費收入 27,357, % 27,067, % 43,480, % (3) 現有商品及保障項目 類型商品名稱代號給付項目 全球人壽新卓越變額萬能壽險 VNL 身故保險金或喪葬費用保險金與未滿十五足歲身故保單帳戶價值之返還完全殘廢保險金一百祝壽保險金 全球人壽全心全意變額萬能壽險 VNLT 身故保險金或喪葬費用保險金與未滿十五足歲身故保單帳戶價值之返還完全殘廢保險金一百一十一祝壽保險金 全球人壽元大新世紀變額萬能壽險 VNLY 身故保險金或喪葬費用保險金與未滿十五足歲身故保單帳戶價值之返還完全殘廢保險金一百一十一祝壽保險金 全球人壽卓越變額萬能壽險 VUL 身故保險金全殘廢保險金九五祝壽金 投資型保險 全球人壽超利 High 變額壽險 全球人壽保證給付批註條款 ( 甲型 ) VFL VFA 身故保險金完全殘廢保險金一百一十一祝壽保險金及解約金 保證身故保險金提前保證提領金額及終身保證提領金額 全球人壽保證給付批註條款 ( 乙型 ) VFB 保證身故保險金提前保證提領金額及終身保證提領金額 全球人壽變額年金保險 VA 年金給付 ( 最高給付年齡以被保險人之保險年齡達一百一十歲為止 未支領年金餘額 ) 全球人壽優活變額年金保險 NVA 年金給付 ( 最高給付年齡以被保險人之到達年齡達一百一十歲為止 ) 未支領之年金餘額持續率回饋金及年度加值回饋金 全球人壽新變額年金保險 EVA 年金給付 ( 最高給付年齡以被保險人之到達年齡達一百一十歲為止 ) 未支領之年金餘額 全球人壽持續率回饋金附加條款 VLY 持續率回饋金 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 32

40 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 33 全球人壽提前給付保險金附加條款 ABE 提前給付保險金全球人壽優樂退終身還本保險 CWM 身故保險金或喪葬費用保險金所繳保險費的退還完全殘廢保險金生存保險金全球人壽安家幸福遞減型定期壽險 MDT 身故保險金完全殘廢保險金全殘扶助保險金全球人壽安家幸福定期壽險 MLT 身故保險金完全殘廢保險金全殘扶助保險金全球人壽金添財保本定期保險 NED 身故保險金或喪葬費用保險金完全殘廢保險金滿期保險金全球人壽收入保障定期壽險附約 QDR 身故保險金完全殘廢保險金全球人壽定期壽險 QTL 身故保險金完全殘廢保險金全球人壽定期壽險附約 QTR 身故保險金完全殘廢保險金全球人壽終身壽險 QWH/L 身故保險金或喪葬費用保險金完全殘廢保險金所繳保險費的退還全球人壽全心意保本定期保險 ROT 身故保險金或喪葬費用保險金完全殘廢保險金滿期保險金全球人壽新好利多養老保險 SNE 身故保險金完全殘廢保險金滿期保險金全球人壽享幸福還本定期保險 TLD 身故保險金完全殘廢保險金重大疾病保險金二至六級殘廢保險金滿期保險金全球人壽好利多美元養老保險 FSE 身故保險金完全殘廢保險金滿期保險金全球人壽金鑽 515 美元還本終身保險 FCW 生存保險金所繳保險費的退還身故保險金或喪葬費用保險金完全殘廢保險金祝壽保險金個人壽險全球人壽美鑽 204 美元增額終身壽險 FIW 所繳保險費的退還身故保險金或喪葬費用保險金完全殘廢保險金祝壽保險金

41 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 34 全球人壽重大疾病及特定傷病健康保險附約 DSR 重大疾病保險金特定傷病保險金全球人壽失能保險附約 DWQ 豁免保險費失能醫療保險金全球人壽幼幼安康健康保險附約 KDR 特定疾病保險金全球人壽住院醫療保險附約 ( 定額型 ) MIR 住院日額保險金外科手術定額保險金加護病房日額補助保險金燒燙傷病房日額補助保險金全球人壽防癌終身健康保險 NCB 第一次罹患癌症保險金癌症住院醫療保險金癌症住院手術醫療保險金癌症門診手術醫療保險金癌症出院療養保險金癌症放射線治療保險金癌症化學治療保險金骨髓移植手術保險金義乳重建手術保險金癌症身故保險金全球人壽防癌終身健康保險附約 NCR 第一次罹患癌症保險金癌症住院醫療保險金癌症住院手術醫療保險金癌症門診手術醫療保險金癌症出院療養保險金癌症放射線治療保險金癌症化學治療保險金骨髓移植手術保險金義乳重建手術保險金全球人壽健康保險附約 NIR 住院日額保險金重大手術額外保險金加護病房日額補助保險金住院雜費補助金外科手術定額保險金保險費豁免健康增值保險金全球人壽安心保終身醫療健康保險 NPH 住院日額保險金加護病房暨燒燙傷中心醫療保險金住院前後門診醫療保險金出院療養保險金緊急醫療運送保險金住院手術醫療保險金住院重大手術醫療保險金門診手術醫療保險金急診保險金重大疾病保險金健康增值保險金個人健康保險全球人壽老年照護住院醫療保險金附加條款 OME 老年照護住院醫療保險金

42 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 35 全球人壽失能及重大疾病豁免保險費附約 WPR 失能豁免保險費重大疾病豁免保險費全球人壽醫療費用健康保險附約 XHR 每日病房費用保險金住院醫療費用保險金手術費用保險金日額保險金選擇權全球人壽多重重大傷病保險 MDD 第一次重大傷病保險金第二次重大傷病保險金第三次重大傷病保險金身故保險金完全殘廢保險金滿期保險金保險費的豁免所繳保險費的退還全球人壽二至六級殘廢生活扶助保險金附加條款 26D 二至六級殘廢生活扶助保險金全球人壽意外傷害保險 IPA 身故保險金或喪葬費用保險金殘廢保險金全球人壽附加傷害醫療保險給付 ( 日額型 ) 附加條款 IRI 傷害醫療保險金全球人壽重大燒燙傷保險金附加條款 MBE 重大燒燙傷保險金全球人壽交通運輸工具傷害保險附約 TTR 身故保險金或喪葬費用保險金全球人壽個人傷害住院日額保險給付附加條款 XAH 傷害住院日額保險金全球人壽傷害保險附約 XAR 身故保險金或喪葬費用保險金 ( 被保險人未滿 15 足歲前不適用 ) 殘廢保險金個人傷害保險全球人壽傷害保險醫療保險金附加條款 XMR 傷害醫療保險金全球人壽團體一年定期防癌保險 GCL 癌症身故保險金癌症完全殘廢保險金癌症住院醫療保險金癌症門診醫療保險金癌症手術醫療保險金初次罹患癌症保險金癌症出院後療養保險金團體保險全球人壽重大疾病團體保險 GDD 重大疾病保險金

43 全球人壽團體傷害住院醫療日額保險 全球人壽團體一年定期住院日額保險 全球人壽團體一年定期住院醫療保險 全球人壽團體加護病房保險金附加條款 全球人壽團體傷害醫療保險附加條款 全球人壽職業災害團體保險 全球人壽團體出院療養保險金附加條款 全球人壽職業傷害團體保險附加條款全球人壽團體傷害保險全球人壽團體一年定期人壽保險 GDR GHI GHS 住院保險金 住院保險金 每日病房費用保險金手術費用保險金住院醫療費用保險金 GICU 加護病房保險金 GMR GOH 傷害醫療保險金 身故保險金傷病補償保險金殘廢保險金失能保險金 GOHC 出院療養保險金 GOP GPA GTL 職業傷害身故保險金職業傷害殘廢保險金 身故保險金或喪葬費用保險金殘廢保險金 身故保險金或喪葬費用保險金完全殘廢保險金 (4) 計畫開發之新商品 大樂退 為本公司積極訴求的主要概念, 其目的在於喚醒或強化保戶有關退休規劃之重要性 為提供保戶退休理財與退休保障之多樣化選擇, 本公司已著手積極開發退休 養老等相關保險商品 ; 另為因應市場需求, 亦將開發各種保障類型商品, 以滿足保戶之需求 100 年度計畫開發之商品如下 : A. 增額終身壽險 B. 年金保險 C. 住院醫療保險 D. 手術醫療保險 E. 重大疾病醫療保險 另外, 傳統退休年金商品及更具退休型態需求的投資型商品, 亦會是本公司未來商品開發之主要目標 2. 產業概況 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 36

44 (1) 產業現況與發展 我國壽險市場自民國 51 年開放民營後, 歷經外商保險公司進入及本土新壽險公司之設立, 目前台灣地區計有 30 家人壽保險公司, 其中有 7 家為外商在台分公司 歷經保險業者 40 餘年之開發與經營, 在近年國民生活水準提升及醫療體系制度發展健全下, 社會大眾對保險之觀念愈趨成熟且接受度日益增加, 按保險事業發展中心最新統計資料顯示, 目前國內投保率及普及率已分別超過 200% 及 300% 94 年 -98 年各年度之投保率及普及率詳如下表 國內人壽保險及年金保險投保率及普及率 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 年 95 年 96 年 97 年 98 年 投保率 (%) 普及率 (%) 資料來源 : 保險事業發展中心 在投保率逐年穩定攀升下, 於民國 97 年國人投保率已正式突破 200% 大關, 亦即表示平均每位國人持有兩張壽險或年金保險保單 但值得注意的是近年來投保率的成長似乎有明顯減緩的趨勢, 由民國 90 年至 95 年平均每年 5.2% 成長下滑至民國 96 年至 98 年平均每年 1.5% 之成長 保險業者所要面對的挑戰是如何讓廣大的社會大眾更加了解保險的真義與重要性, 並積極開發切合保戶需求之保險商品, 以其持續開拓保險市場 (2) 產業上中下游之關聯性 本公司因屬金融服務業, 故不適用 (3) 各種產品發展趨勢及競爭情形 A. 保險商品發展趨勢 民國 99 年因市場利率維持在低檔, 加上國內外投資市場表現普遍不佳, 導致投資型商品之新契約銷售量呈現負成長 今年國內外投資市場雖部分有回穩之跡象, 但多數經濟學家認為歐美國家之經濟復甦將趨於緩慢, 導致 99 年投資型商品在新契約銷售上仍呈現出負成長之情形 傳統型商品則因近兩年市場利率持續低迷的情況下, 社會大眾在購買保障及理財規劃等商品上轉趨保守 尤其在購買保險時特別著重在保本保息類之商品, 如短期養老保險 萬能保險及利率變動型年金等 民國 99 年之傳統型商品新契約保費收入成長高達 33%, 印證了市場利率偏低及國內外投資市場走向不明確時, 絕大多數保戶皆會以較保守的心態來購買保障或是進行理財規劃的現象 壽險業過去二年保費收入統計表 單位 : 百萬元 項目 99 年 98 年成長率 (%) 傳統型 1,006, , 初年度 投資型 155, , 小計 1,161, ,

45 續年度 合計 B. 通路發展趨勢 資料來源 : 壽險公會 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 38 傳統型 1,003, , 投資型 147, , 小計 1,151,110 1,081, 傳統型 2,009,887 1,707, 投資型 303, , 總計 2,313,097 2,006, 在通路部分,99 年度初年度保費收入 1,161,987 百萬元中, 各個通路業績分別為 : 壽險公司本身行銷體系 372,996 百萬元佔 32.10%; 銀行通路 758,248 百萬元佔 65.25%; 傳統保險經紀人 保險代理人僅 30,743 百萬元佔 2.65%, 由初年度保費收入來源別來看, 受到消費者購買保險商品轉向儲蓄險 萬能保險與利率變動型保險影響, 而銀行通路挾其客戶轉購買類定存之利變商品之誘因, 今年個人年金在銀行通路之銷售比率達 89.39%, 使本年銀行通路占率超越壽險公司自行銷售之數量 若以險種資料看來 : 投資型保險壽險公司與銀行約 1:1.82 之比率 ; 利率變動型年金主要銷售通路則以銀行保險為主要銷售管道, 至於傳統商品健康險與傷害險則仍以壽險業自己銷售為主力 C. 競爭情形 來源別 壽險業 99 年初年度保費收入來源別統計表單位 : 百萬元 壽險公司 銀行經代保代 傳統經代保代 合計 保費收入 372, ,248 30,743 1,161,987 比率 (%) 個人壽險 245, ,970 19, ,848 個人年金 39, ,187 3, ,014 投資型保險 54,000 98,521 3, ,705 個人傷害及 健康保險 24,883 1,330 1,555 27,768 資料來源 : 壽險公會 截至 99 年 12 月底止, 台灣壽險市場中壽險公司計有 30 家壽險公司, 外商壽險公司則僅剩 7 家 自 97 年下半年金融海嘯引發全球金融危機, 在市場利率驟降及投資環境不佳的情形下, 造成壽險業者經營環境日益艱難, 加上 IFRS 4 phase II 施行在即, 導致部份外商保險公司紛紛想要撤離台灣市場, 似乎壽險產業的整併風潮將會持續下去 未來壽險業者間的競爭將會更加激烈 在 99 年總保費收入及新契約保費收入部份, 前五大壽險公司即已分別佔去 73% 及 68% 的市場佔有率, 剩餘的 25 家壽險公司要如何找到市場利基 開發符合潮流及保戶需求的商品 透過適當的行銷管道開拓市場以及提昇經營績效, 將會是未來各壽險公司的主要課題

46 3. 技術及研發概況 (1) 業務之技術層次與研究發展 面對當前國內外經濟情勢變化 社會結構與環境改變及法令之頒布或修改等因素, 為達公司業務發展 穩定獲利及確保公司永續經營等目標, 本公司將不斷提昇各項經營績效 研發符合潮流與保戶需求之新保險商品並積極開拓市場與加強各項保戶服務 經營技術與研究發展層面之主要運作方式如下 : A. 商品面 在商品研發層面上, 本公司內部均要求商品研發人員加強其專業素養 專業技能並吸收市場新知, 以期在研發技術面上能達到完善的境界 在商品設計上則按市場需求積極開發新商品, 例如 : (a) 因應高齡社會之來臨, 積極開發退休養老類型之保險商品以提供社會大眾多樣化之退休規劃產品 (b) 研發新型健康保險商品, 除滿足一般社會大眾對醫療商品之需求外, 亦可用於規劃社會大眾退休後之醫療保障 (c) 配合市場狀況, 開發外幣傳統型或外幣投資型商品, 以為理財或保障之額外選擇 B. 通路面 本公司除致力提昇直營業務體系銷售人員之素質外, 同時積極開拓多元行銷通路, 以建構優質的行銷通路網絡 (a) 直營業務體系藉由系統化的專業訓練及需求導向的行銷方式, 培育高品質 高產能之業務菁英團隊, 近年來, 更積極提供完整的商品及理財訓練, 致力成就所有業務人員成為退休理財全方位規劃師 (b) 銀行保險通路整合國內外經驗, 提供符合銀行及客戶需求的商品, 與數十家銀行保代展開合作, 並精選策略夥伴提供專屬保單 完善的訓練與銷售輔導 (c) 保險經紀人 代理人通路除支援合作夥伴提昇專業素養外, 首創舉辦理財講座 輔導通路開發投資型保單市場, 更提供一系列豐富的理財規劃教育訓練, 積極打造通路的專業領導品牌 (d) 企業年金暨團險行銷通路藉由創新的 職域行銷 模式及具備高素質財經專長的行銷團隊, 為企業量身訂作員工留才計劃 獎酬福利 與員工退休講座等專案規劃與執行, 協助客戶規劃管理長期投資組合以達成其所需退休資產之目標 (e) 電話行銷通路為能提供更便捷 簡化及優質的銷售及服務方式, 致力於開發電話行銷通路市場, 提供直效行銷方式推廣保險商品, 更協助合作夥伴規劃行銷策略, 提升客戶服務及滿意度, 以擴展行銷市場之深度及廣度 (2) 研究發展人員與其學歷 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 39

47 本公司為保險服務業, 主要研發係指保險商品之設計與開發, 目前商品之設計與開發主要由商品研發處負責, 針對客戶需求及通路特性擬訂商品內容 進行商品定價並配合法令規定準備送審資料及建置保險商品資料庫之資料等 目前商品研發處 ( 包含商品研發暨管理總處處副總經理 ) 計有十二人, 其學歷分佈如后 : 博士 ( 一位 ) 碩士 ( 九位 ) 學士 ( 二位 ) (3) 最近五年每年投入之研發費用 本公司為保險服務業, 故不適用 (4) 最近五年度開發成功之產品 全球人壽金添財保本定期保險 95 年全球人壽領航投資連結型保險全球人壽變額年金保險 ( 美元 ) 全球人壽終身醫療健康保險全球人壽全球精選變額萬能壽險全球人壽樂活變額年金保險全球人壽元大新世紀變額萬能壽險 96 年全球人壽富利變額萬能壽險全球人壽全心全意變額萬能壽險全球人壽醫療費用健康保險附約全球人壽持續率回饋金附加條款全球人壽全心投資連結型保險全球人壽萬利變額萬能壽險全球人壽金得億保險全球人壽樂活外幣變額年金保險全球人壽富利外幣變額萬能壽險 97 年全球人壽金好康醫療還本保險全球人壽全心意保本定期保險全球人壽鎖利長紅變額萬能壽險全球人壽萬利外幣變額萬能壽險全球人壽享幸福還本定期保險全球人壽超利 High 變額壽險全球人壽保證給付批註條款 ( 甲型 ) 全球人壽保證給付批註條款 ( 乙型 ) 全球人壽新添家幸福定期壽險全球人壽新傳家幸福遞減定期壽險 98 年全球人壽重大疾病及特定傷病健康保險附約全球人壽好利多養老保險全球人壽安心保終身醫療健康保險全球人壽團體出院療養保險金附加條款全球人壽團體加護病房保險金附加條款全球人壽優活變額年金保險全球人壽優樂退終身還本保險 99 年全球人壽新好利多養老保險全球人壽好利多美元養老保險全球人壽新變額年金保險全球人壽保險股份有限公司公開說明書 40

48 全球人壽多重重大傷病保險全球人壽安家幸福定期壽險全球人壽安家幸福遞減型定期壽險全球人壽金鑽 515 美元還本終身保險全球人壽美鑽 204 美元增額終身壽險 4. 長 短期業務發展計畫 (1) 短期業務發展計畫 本公司將以現有的各類保險商品為基礎, 持續深耕退休規劃市場 除此之外, 本公司不僅計劃在投資型商品持續推陳出新以強化退休規劃相關產品之完整性外, 同時亦將會研發退休所需之醫療照顧保障型商品 藉由長期系統化之專業訓練的壽險規劃師, 為台灣的保戶提供退休理財與保障服務 同時, 全球人壽也將積極透過銀行保險 保險經紀人代理人 企業年金暨團險行銷 電話行銷等多元化行銷通路, 持續推廣退休規劃需求, 提供保戶退休理財規劃及各種保險商品服務 (2) 長期業務發展計畫 為落實在地化的經營理念, 並展現長期深耕台灣的決心與企圖心, 本公司於 2009 年 4 月, 正式將全球人壽之股權移轉予中瑋一股份有限公司 股權移轉後, 本公司除繼續致力為保戶提供專業 需求導向的服務及產品規劃外, 並將採行穩健之財務控管制度及秉持永續經營之理念, 提前為客戶作好未來的規劃, 不僅為客戶自己也為其家人提供最長久及最安穩的生活保障 在長期發展計畫中, 本公司將建立具領導品牌的行銷通路 與客戶或合作夥伴建立良好互動關係, 同時發展讓客戶 員工及股東皆滿意的高產能 高效率 高品質永續成長的經營團隊, 進而成為台灣保險業之專業典範 除此之外, 全球人壽矢志將成為全台灣最專業的在地壽險公司 ( 二 ) 市場及產銷概況 1. 市場分析 (1) 公司主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區 : 中華民國台 澎 金 馬等地區 (2) 市場占有率 : 依據保險事業發展中心針對國內各家壽險公司 96 年 ~99 年保費收入市佔率統計, 列示本公司之保費收入之市佔率如下表 : 單位 : 新台幣千元 96 年 97 年 98 年 99 年總保費收入 46,808,682 43,479,901 27,067,692 27,357,149 市場佔有率 2.50% 2.27% 1.35% 1.18% * 資料來源 :96~99 年壽險公會速報 (3) 市場未來之供需狀況與成長性 : A. 金控積極籌設壽險公司, 及人壽保險 銀行間進一步策略聯盟之趨勢, 使得壽險市場競爭更加白熱化 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 41

49 B. 隨著社會高齡化 不婚族增加及少子化社會來臨, 將帶來退休 醫療及看護等商機 (4) 競爭利基 : A. 定期公佈隱含價值及揭露財務狀況, 提高公司財務透明度 B. 本公司具備長期深耕之多元化行銷通路及深厚之保戶關係, 擁有與市場消費者接觸的最大廣度與深度 C. 本公司專業的經營團隊秉持嚴謹的公司治理及風險控管機制, 不僅強化董事會功能 財務與資訊揭露透明化, 亦不斷加強內稽內控及法令遵循等, 致使能在金融風暴下屹立不搖 維持營運績效 D. 人口結構改變, 壽命延長, 造成老年人口比例增加, 有利退休金業務及健康管理市場之推展 (5) 發展遠景之有利 不利因素與因應對策 : A. 有利因素國人平均壽命延長, 也同時顯示離開職場之後的歲月更長, 社會普遍退休意識抬頭, 無論已婚或未婚族群均有退休的憂患意識, 適度的提醒保戶準備其所期待或想要的退休生活, 容易引發共鳴進而接受趁早利用保險規劃退休生活的觀念 市場符合全球人壽一直倡導的 大樂退 精神, 且在這方面全球人壽也有多年長足的準備, 不但有適合的商品也有具備受過良好訓練的壽險規劃師, 能將退休市場經營的更好 B. 不利因素金控體系積極籌設或併購壽險公司, 沒有金控奧援的壽險公司在銀行通路方面經營更加困難, 壽險公司拓展業務範圍難度也提高 C. 因應對策多年來全球人壽一直以多元通路方向經營, 不單倚靠銀行通路, 因此有自己成熟且專業的業務部隊, 沒有後顧之憂 另一方面, 全球人壽亦加強與非金控體系之銀行策略聯盟, 不僅是提供商品供銀行銷售, 亦能在壽險行銷的專業領域上與銀行彼此共同分享優勢相互成長 2. 主要產品之重要用途與產製過程 : 人生的過程中, 意外 傷害 生病 天災 人禍 等不確定風險, 時常對我們的生命與財產造成衝擊 保險主要的功能就是透過自助人助的方式, 將可能發生的風險分散給每個人, 避免風險發生時, 個人無力承擔可能造成的傷害 本公司人身保險商品包括個人壽險 健康保險 傷害保險 年金保險與投資型保險 個人壽險及傷害保險是為活著的人作準備, 補償受益人因被保險人身故或傷殘所造成的經濟衝擊 ; 健康保險對因意外或疾病而接受醫療的民眾, 其財務損失進行補償 ; 年金保險則透過現在資金的累積, 為未來退休後的經濟生活做好準備 ; 投資型保險則結合投資與壽險, 同時享有投資可能帶來的收益與壽險保障 這些針對 活得太久 及 走得太早 風險的生命需求都可透過本公司各式保險商品滿足, 提供了保障 理財及損害補償之服務 3. 主要原料之供應狀況 : 不適用 4. 最近二年度主要產品別或部門別毛利率重大變化之說明 : 不適用 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 42

50 5. 主要進銷貨客戶名單 : 不適用 6. 最近二年度生產量值 : 不適用 7. 最近二年度銷售量值 : 不適用 項目 總保費收入 營業收入 年度 ( 註 ) 98 年 22,701 50, 年 23,464 43,545 註 : 保費收入並未包含投資型商品客戶部位之保費收入 單位 : 新台幣佰萬元 ( 三 ) 最近二年度及申報年度從業員工資料 最近二年度從業員工資料 年 度 98 年度 99 年度 100 年度 員 內勤員工 工 外勤員工 人數 合 計 平 均 年 歲 平均服務年資 學歷分布比率 博 士 0.2% 0.2% 0.2% 碩 士 11.2% 13.2% 13.5% 大 專 74.8% 77% 75.5% 高 中 12.2% 9.2% 10.1% 高中以下 1.6% 0.4% 0.7% 註 : 增列公開說明書刊印日之當年度之資料 ( 四 ) 環保支出資訊 本公司從事保險服務業, 非屬有重大防治污染情事產生之行業 ( 五 ) 勞資關係 1. 公司各項員工福利措施 進修 訓練 退休制度與其實施狀況, 以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形如下 : (1) 員工福利措施 : A. 為員工辦理勞工保險 全民健康保險 團體保險 ( 包含壽險 意外險 住院醫療險 意外醫療險 癌症險 ) B. 選擇舊制同仁公司會提撥離職金 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 43

51 C. 結婚禮金 治喪慰問金 生育禮券 住院禮券 D. 舉行慶生會 員工旅遊或電影欣賞及同仁健康檢查 (2) 退休制度 : A. 依勞動基準法之規定實施辦理, 定期提撥勞工退休準備金, 專戶儲存於台灣銀行, 每年年底委請精算師精算, 以確保退休金準備金準備充足 B. 九十四年年七月一日起實施勞退新制, 依勞工退休金條例規定, 凡選擇新制者, 公司每月提撥不得低於勞工每月工資 6% 至勞工退休金帳戶, 並依退休金條例之規定辦理退休相關事宜 C. 公司依照 勞動基準法 勞工退休金條例 所訂之退休相關規範, 訂定本公司退休制度 (3) 勞資協調之情形 : 本公司每季召開勞資會議, 且本公司之各項規定皆依勞動基準法為遵循準則, 截至目前為止, 勞資關係和諧 (4) 各項員工權益維護措施本公司訂有完善之文管管理, 載明各項管理辦法, 內容明訂員工權利義務及福利項目, 並定期檢討修訂福利內容, 以維護所有員工權益 (5) 員工進修及訓練與實施狀況本公司擬定六大教育發展體系, 完整提供多元化訓練課程及各項專業在職教育訓練, 其中包括新進人員訓練 ㄧ般養成訓練 員工發展訓練 管理發展訓練 認證訓練及專業訓練, 同時積極規劃各種與職務相關之外派訓練課程, 以培養富有專業能力並兼具挑戰性之人才 2. 最近二年度及截至公開說明書刊印日止, 公司因勞資糾紛所遭受之損失 : 無此狀況 二 固定資產及其他不動產 ( 一 ) 自有資產 1. 取得成本達實收資本額百分之十或新台幣一億元以上之固定資產 : 無 2. 閒置不動產及以投資為目的持有期間達五年以上之不動產 : 無 ( 二 ) 租賃資產 1. 資本租賃 ( 取得成本達實收資本額百分之十或新台幣一億元以上 ): 無 2. 營業租賃 ( 每年租金達五百萬元以上 ) 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 44

52 租賃資產資料 資產名稱單位數量租賃期間租金出租人 租金之計算及支付方式 99 年 12 月 31 日單位 : 新台幣元 租約所定之限制 建北總部大樓全棟 坪 建物共 坪 ( 含汽車停車位共 272 位 ) ,502,972 富邦人壽保險股份有限公司 月付 無 ( 三 ) 各生產工廠現況及最近三年度設備產能利用率 : 不適用 三 轉投資事業 : 無 四 重要契約 重要契約 契約性質當事人 契約起訖日期 再保險合約中央再保險公司 ~ 主要內容 壽險, 意外險, 健康險及巨災再保安排 限制條款 再保險合約 慕尼黑再保險公司 ~ 個人壽險再保安排 再保險合約科隆再保險公司 ~ 壽險, 意外險, 健康險及巨災再保安排 再保險合約瑞士再保險公司 ~ 個人壽險及健康險再保安排 再保險合約美國再保險公司 ~ 個人壽險及健康險再保安排 再保險合約 漢諾威再保險公司 ~ 個人壽險再保安排 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 45

53 再保險合約 REVIOS Reinsurance Company ~ 健康險再保安排 再保險合約軟體授權合約維護合約利害關係人利害關係人 Monumental Life Insurance Company CSC Computer Sciences Taiwan Limited 臺灣國際商業機器股份有限公司亞太全球證券投資顧問股份有限公司英屬維京群島商帝國停車場事業有限公司台灣分公司 ~ 個人壽險及健康險再保安排 ~ Capsil 軟體授權合約 ~ AS 400 系統維護合約 ~ ~ 提供諮詢服務及投資建議服務 停車場租賃合約 註 : 本公司前因受讓全美人壽保險股份有限公司以及澳大利亞商安盛國衛人壽保險股份有限公司台灣分公司之營業, 故部分再保險合約起始日期早於本公司設立登記日期 參 發行計畫及執行情形 一 前次現金增資 併購或受讓他公司股份 發行新股或發行公司債資金運用計劃分析應記載事項 : 不適用 二 本次現金增資計劃應記載事項 : 不適用 三 本次受讓他公司股份發行新股應記載事項 : 不適用 四 本次併購發行新股應記載事項 : 不適用 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 46

54 肆 財務概況 一 最近五年度簡明財務資料 ( 一 ) 簡明資產負債表及損益表 項 簡明資產負債表單位 : 新台幣仟元年最近五年度財務資料 ( 註 ) 度目 95 年 96 年 97 年 98 年 99 年 流動資產 14,615,645 14,171,392 15,429,164 29,222,329 35,429,762 基金及投資 87,938, ,797, ,458, ,766, ,523,730 固定資產 91, , , , ,626 其他資產 15,093,438 30,073,935 36,208,728 37,891,875 39,885,021 資產總額 117,738, ,312, ,412, ,133, ,073,139 流動負債 分配前 3,653,248 3,655,325 2,864,678 1,429,368 1,175,405 分配後 3,653,248 3,655,325 2,864,678 1,429,368 1,175,405 長期負債 196, , , , ,723 營業及負債準備 104,667, ,319, ,093, ,200, ,507,849 其他負債 5,874,082 14,391,285 16,311,964 21,422,521 22,047,254 負債總額 分配前 114,392, ,629, ,591, ,404, ,108,231 分配後 114,392, ,629, ,591, ,404, ,108,231 股本 16,990,000 20,900,000 27,100,000 28,100,000 29,600,000 資本公積 (13,366,801) (17,156,675) (21,305,085) (24,106,558) (25,199,198) 分配前保留盈餘 分配後 (13,366,801) (17,156,675) (21,305,085) (24,106,558) (25,199,198) 金融商品未實現 (277,197) (60,333) (973,557) 735,468 1,564,106 損益 累積換算調整數 未認列為退休金成本之淨損失 股東權益 分配前 3,346,002 3,682,992 4,821,358 4,728,910 5,964,908 總 額分配後 3,346,002 3,682,992 4,821,358 4,728,910 5,964,908 註 : 上述財務資料均經會計師查核簽證 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 47

55 年度 簡明損益表 最近五年度財務資料 ( 註 ) 單位 : 新台幣仟元 項目 95 年 96 年 97 年 98 年 99 年 營業收入 45,621,011 56,410,575 56,857,041 50,409,938 43,544,707 營業成本 (48,756,254) (58,759,935) (58,500,752) (50,905,263) (43,046,485) (1,370,345) (1,696,754) (1,829,108) (1,698,766) (1,588,526) 營業費用 營業外收入及利益 65, ,544 16,263 8,702 3,161 營業外費用及損失 (50,000) - (701,809) (580,969) (2,105) 繼續營業部門 (4,490,069) (3,788,570) (4,158,365) (2,766,358) (1,089,248) 稅前損益 繼續營業部門損益 (4,496,976) (3,789,772) (4,148,411) (2,779,123) (1,092,640) 停業部門損益 非常損益 會計原則變動之累積影響數 42,042 (102) - (22,350) - 本期損益 (4,454,934) (3,789,874) (4,148,411) (2,801,473) (1,092,640) 每股盈餘 (3.53) (2.09) (1.87) (1.03) (0.39) 註 : 上述財務資料均經會計師查核簽證 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 48

56 ( 二 ) 影響上述財務報表作一致性比較之重要事項如會計變動 公司合併或營業部門停工等及其發生對當年度財務報表之影響 : 會計原則變動之理由及其影響 : 1. 本公司自民國九十八年十一月起, 股票及基金投資成本計算方式由先進先出法變更為移動平均法, 此項會計原則變動產生不利之會計原則變動累積影響數 22,350 仟元, 並包含於在民國九十八年度純損中, 另每股盈餘減少 0.01 元 2. 本公司自民國九十七年一月一日開始採用新發布財務會計準則公報第三十九號 股份基礎給付之會計處理準則 之規定, 此項會計原則變動使民國九十七年度稅前淨損增加新台幣 2,681 仟元 3. 本公司自民國九十七年七月一日起, 採用財務會計準則公報第三十四號 金融商品之會計處理準則 第二次修訂條文之規定, 此項會計原則變動並未對民國九十七年度之財務報表產生影響 4. 配合民國九十六年十二月二十八日金管保一字第 號函修正人身保險業財務報告編製準則, 自九十七年一月一日起將相關再保險分出業務之資產重分類為預付再保費支出及應攤回再保賠款與給付科目 ; 另依據金管保一字第 號函修正保險業各種準備金提存辦法, 單獨列示保費不足準備 上揭新適用之準則及辦法對當期損益並無影響 5. 本公司之金融商品自民果九十五年一月一日 ( 適用日 ) 起, 適用財務會計準則公報第三十四號 金融商品之會計處理準則 與第三十六號 金融商品之表達與揭露 之規定 適用日持有之金融商品則依下列方式處理 : 對於衍生性商品之處理 本公司於適用日將帳上之衍生性商品認列為資產或負債, 並以公平價值衡量 所有衍生性商品之帳面價值與公平價值間之差額, 認列為會計原則變動累積影響數 對於以公平價值及以攤銷後成本衡量金融商品之處理 本公司於適用日將公平價值及攤銷後成本衡量之金融資產及金融負債予以適當分類, 並分別以公平價值及攤銷後成本重新衡量 原始帳列金額之調整, 屬以公平價值衡量且公平價值變動認列為損益之金融商品, 認列為會計原則變動累積影響數;屬以攤銷後成本衡量 備供出售金融商品, 認列為股東權益調整項目 前述會計原則變動致使本公司民國九十五年期初流動資產 流動負債 基金與投資及股東權益分別增加 ( 減少 )26,797 仟元 (42,267) 仟元 (125,725) 仟元及 (98,703) 仟元, 致九十五年度之財務報表期初產生有利之 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 49

57 會計原則變動累積影響數 42,042 仟元, 並包含在民國九十五年度淨利中, 另每股盈餘增加 0.03 元 6. 本公司自民國九十五年一月一日起, 採用新修訂之財務會計準則公報第二十五號 企業合併 - 購買法之會計處理, 商譽不再攤銷, 續後每年定期減損測試 此項會計原則變動, 使本公司民國九十五年十二月三十一日總資產增加 74,976 仟元, 民國九十五年度淨利增加 74,976 仟元, 每股盈餘增加 0.06 元 7. 本公司自編製民國九十四年度之財務報表起, 始適用財務會計準則公報第三十五號 資產減損之會計處理準則 ( 以下簡稱三十五號公報 ), 且依三十五號公報規定, 該公報生效日前之資產減損未依三十五號公報規定辦理者, 無須追溯調整 此項會計原則變動並未對民國九十四年度之淨利及每股盈餘產生影響 ( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見 查核年度查核意見查核會計師查核會計師事務所 95 年度無保留意見鄭純農安永會計師事務所 96 年度無保留意見傅文芳安永會計師事務所 97 年度無保留意見賴銘榮安永會計師事務所 98 年度無保留意見傅文芳 黃建澤安永會計師事務所 99 年度無保留意見傅文芳 黃建澤 安永聯合會計師事務所 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 50

58 ( 四 ) 最近五年度財務分析 年 度 最近五年度財務分析 財務結構 分析項目 ( 註 1) 95 年 96 年 97 年 98 年 99 年 負債占資產比率 97.16% 97.66% 97.42% 97.60% 97.26% 長期負債占資產比率 82.61% 82.13% 84.92% 84.35% 85.37% 各種責任準備金對資產比率 88.90% 86.02% 87.03% 85.83% 86.44% 各項責任準備金變動率 49.20% 29.26% 20.53% 3.74% 11.41% 指各種責任準備金淨增額對保標費收入比率 99.08% 86.51% 84.83% 26.90% 82.29% 償 流動比率 % % % % % 債 速動比率 96.34% 98.08% % % % 能關係企業投資額對業主權益力比率 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 指 初年度保費比率 ( 註 3) 23.13% % 33.71% 94.88% % 標 續年度保費比率 ( 註 3) % % 97.78% 68.54% 88.47% 經營能力指標 獲利能力 新契約費用率 37.13% 25.10% 17.36% 31.63% 13.50% 保費收入變動率 5.04% 1.63% -7.51% % 3.36% 股東權益變動率 -9.03% 10.07% 30.91% -1.92% 26.14% 淨利變動率 % 14.93% -9.46% 32.47% 61.00% 資金運用比率 99.34% 98.55% 99.28% 98.82% 98.21% 13 個月 94.20% 94.89% 90.60% 83.30% 78.92% 繼續率 25 個月 90.39% 88.10% 82.45% 78.84% 68.49% 資產報酬率 (%) -4.51% -2.76% -2.41% -1.46% -0.56% 股東權益報酬率 (%) % % % % % 資金運用淨收益率 ( 註 4) 2.62% 2.30% 2.32% 4.19% 5.01% 投資報酬率 ( 註 4) 2.36% 2.87% 2.59% 3.27% 3.54% 營業利益對營業收入比率 -9.87% -7.17% -6.11% -4.35% -2.50% 稅前純益對總收入比率 -9.83% -6.69% -7.31% -5.49% -2.50% 純益率 -9.77% -6.72% -7.30% -5.56% -2.51% 每股盈餘 不動產投資與不動產抵押放款對資產比率 0.00% 0.00% 0.00% 2.27% 3.36% 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 51

59 請說明最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20 %者可免分析 ): ( 一 ) 各種責任準備金變動率及各種責任準備金淨增額對保費收入比率變動較大主要係 98 年度責任準備金淨增額較 99 年小所致 98 年度責任準備金淨增額較小, 主要係因 98 年度部份保單解約, 導致該年度壽險責任準備金較以往年度減少所致 ( 二 ) 流動比率及速動比率較上期增加係因全球經濟仍處於持續復甦階段, 故本期增加投資國內受益憑證及國內股票 ( 三 ) 初年度保費比率較上期增加係上期正逢股權移轉之際, 由於市場上潛在保戶處於觀望態度, 故上期之初年度保費收入較少 ; 又本期管理階層積極從事行銷活動及建立企業形象, 使得初年度保費收入較上期大幅成長 ( 四 ) 續年度保費比率及保費收入變動率較上期增加, 主要為因 98 年度保單銷售業績下滑及保戶部份解約所致 ( 五 ) 新契約費用率較上期下降, 主要係因本期費用控制得宜所致 ( 六 ) 股東權益變動率較上期增加係因本期增資 15 億所致 ( 七 ) 淨利變動率 股東權益報酬率及每股盈餘較上期增加, 係由於本期經濟景氣持續復甦, 於金融市場及不動產之投中產生較佳之獲利, 使得本期營業損失較上期減少所致 ( 八 ) 資產報酬率較上期增加, 主要係由於本期經濟景氣持續復甦, 於金融市場及不動產之投資中產生較佳之獲利 ( 九 ) 營業利益對營業收入比率 稅前純益對總收入比率與純益率均較上期增加, 主要係因本期費用控制得宜及營業成本結構改善所致 ( 十 ) 不動產投資與不動產抵押放款對資產比率較上期增加, 主要係配合本公司長期資產配置政策, 故於本期增加不動產投資 註 1: 分析項目之計算公式如下 : 1. 財務結構指標 (1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額 (2) 長期負債佔資產比率 =( 壽險責任準備 + 存入再保責任準備金 )/ 資產總額 (3) 各種責任準備金對資產比率 = 各種責任準備金 / 資產總額 (4) 各項責任準金變動率 = 各種責任準備金期末餘額 - 各種責任準備金期初餘額 )/ 各種責任準備金期初餘額 (5) 各種責任準備金淨增額對保費收入比率 = 各種責任準備金淨增額 / 保費收入 2. 償債能力指標 (1) 流動比率 = 流動資產期末餘額 / 流動負債期末餘額 (2) 速動比率 = 速動資產期末餘額 / 流動負債期末餘額 (3) 關係企業投資額對業主權益比率 = 關係企業投資額 / 業主權益 (4) 初年度保費比率 = 本期初年度保費 / 上期初年度保費 (5) 續年度保費比率 = 本期續年度保費 / 上期續年度保費 3. 經營能力指標 (1) 新契約費用率 = 新契約費用 / 新契約保費收入 (2) 保費收入變動率 =( 本期累計保費收入 - 前一年度同期累計保費收入 )/ 前一年度同期累計保費收入 (3) 業主權益變動率 =( 本期業主權益 - 前期業主權益 )/ 前期業主權益之絕對值 (4) 淨利變動率 =( 本期損益 - 前期損益 )/ 前期損益之絕對值 (5) 資金運用比率 = 資金運用總額 /( 各項責任準備金 + 業主權益 ) (6) 繼續率 ( 十三個月 二十五個月 )=PRy=BFx+y/NB'x 100% PRy:x 月發單經過 y 個月契約仍有效之契約繼續率 ; NB'x:[NBx -(x 月發單在 x~x+y 期間內解除契約保件及死亡 全殘保件 )]; NBx:x 月發單之新契約 ( 不含契約撤銷保件 ); BFx+y:(1) 以件數計算契約繼續率時, 為 [NB'x-(x 月發單在 x~x+y 期間內解約 停效保件 )+(x 月發單在 x~x+y 期間內復效契約保件 )];(2) 以基本保額或年繳化保費收入計算契約繼續率時, 為 [NB' x-(x 月發單在 x~x+y 期間內解約 停效 契約變更保件 )+(x 月發單在 x~x+y 期間內復效 契約變更保件 ) 4. 獲利能力指標 (1) 資產報酬率 =[ 稅後損益 + 利息費用 (1- 稅率 )]/ 平均資產總額 (2) 業主權益報酬率 = 稅後損益 / 平均業主權益淨額 (3) 資金運用淨收益率 =(2 本期投資收益 /( 前期期末可運用資金 + 本期期末可運用資金 - 本期投資收益 ) (4) 投資報酬率 =2 淨投資收入 /( 期初資產總額 + 期末資產總額 - 淨投資收入 ) 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 52

60 (5) 營業利益對營業收入比率 = 營業利益 / 營業收入 (6) 稅前純益對總收入比率 = 稅前純益 /( 營業收入 + 營業外收入 ) (7) 純益率 = 稅後損益 / 營業收入總額 (8) 每股盈餘 = 稅後損益 / 加權平均已發行股數 (9) 不動產投資與不動產抵押放款對資產比率 = 不動產投資與不動產抵押放款 / 平均資產總額註 年 6 月 30 日所計算之財務比率均係依會計師查核之財務數字計算而得, 惟除每股盈餘之計算會計師執行查核外, 其餘財務比率係未經會計師查核 註 年 6 月 30 日之比率分母係以 98 年度之保費收入進行計算, 分子則係以年化方式計算註 年 6 月 30 日之比率分子係以年化方式計算 ( 五 ) 會計科目重大變動說明 年 比較最近兩年度資產負債表及損益表之會計科目, 若金額變動達百分之十以上, 且金額達當年度資產總額百分之一者, 應詳予分析其變動原因 度 會計科目 金額 單位 : 新台幣仟元 99 年度 98 年度增減變動 % ( 註 1) 金額 % ( 註 1) 金額 % ( 註 2) 備供出售金融資產 - 流動 15,763, ,159, ,604, 不動產投資 6,972, ,364, ,608, 壽險責任準備 185,789, ,936, ,853, 攤回再保賠款與給付 826, ,677, (7,851,011) (90) 4 處分及投資利益 3,132, , ,587, 分離帳戶保險商品收益 5,657, ,530, (2,873,840) (34) 6 再保費支出 467, ,136, (5,669,022) (92) 4 保險賠款與給付 9,658, ,953, (11,294,317) (54) 7 提存保費準備 20,336, ,895, ,440, 兌換損失 4,872, ,715, ,157, 分離帳戶保險商品費用 5,657, ,530, (2,873,840) (34) 6 註 1:% 指該科目於各相關報表之同型比率 註 2:% 指以前一年為 100% 所計算出之變動比率 說明 變動說明如下 : 1. 係因全球經濟仍處於持續復甦階段, 故 99 年增加投資國內受益憑證及國內股票 2. 係因應公司長期資產配置計畫, 使公司投資項目更多元化, 以提升投資報酬率並分散投資風險 年準備金及提存較 98 年度大幅增加, 主要係 98 年準備金水準較低所致 98 年度責任準備金淨增額較小, 主要係因 98 年度部份保單解約, 導致該年度壽險責任準備金較以往年度減少所致 全球人壽保險股份有限公司公開說明書 53