光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 600597 2006 年 第 一 季 度 报 告
目 录 1 重 要 提 示... 3 2 公 司 基 本 情 况 简 介... 3 3 管 理 层 讨 论 与 分 析... 5 4 附 录... 7 2
1 重 要 提 示 1.1 本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 1.2 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 1.3 公 司 第 一 季 度 财 务 报 告 未 经 审 计 1.4 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 王 佳 芬 女 士, 主 管 财 务 工 作 副 总 经 理 吕 公 良 先 生 财 务 总 监 章 国 政 先 生 及 财 务 经 理 姚 第 兴 先 生 声 明 : 保 证 本 季 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 2 公 司 基 本 情 况 简 介 2.1 公 司 基 本 信 息 股 票 简 称 光 明 乳 业 股 票 代 码 600597 董 事 会 秘 书 姓 名 朱 建 毅 联 系 地 址 上 海 市 吴 中 路 578 号 电 话 54584520 传 真 64013337 电 子 信 箱 600597@brightdairy.com 2.2 财 务 资 料 2.2.1 主 要 会 计 数 据 及 财 务 指 标 币 种 : 人 民 币 本 报 告 期 末 比 上 本 报 告 期 末 上 年 度 期 末 数 年 度 期 末 增 减 (%) 总 资 产 ( 元 ) 3,728,050,317 3,667,275,112 1.66 股 东 权 益 ( 不 含 少 数 股 东 权 益 )( 元 ) 2,148,275,666 2,112,177,219 1.71 每 股 净 资 产 ( 元 ) 2.06 2.03 1.48 调 整 后 的 每 股 净 资 产 ( 元 ) 2.01 1.98 1.52 年 初 至 报 告 期 期 本 报 告 期 比 上 年 报 告 期 末 同 期 增 减 (%) 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 ) -40,954,171-40,954,171-258.02 每 股 收 益 ( 元 ) 0.035 0.035-46.97 减 少 1.55 个 百 净 资 产 收 益 率 (%) 1.68 1.68 分 点 减 少 1.49 个 百 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 资 产 收 益 率 (%) 1.65 1.65 分 点 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 ( 单 位 : 元 ) 处 置 长 期 股 权 投 资 固 定 资 产 在 建 工 程 无 形 资 产 其 他 长 期 资 产 产 生 的 损 益 -757,582 各 种 形 式 的 政 府 补 贴 1,208,599 扣 除 公 司 日 常 根 据 企 业 会 计 制 度 规 定 计 提 的 资 产 减 值 准 备 后 的 其 他 各 项 营 业 外 收 入 支 出 -649,275 以 前 年 度 已 经 计 提 各 项 减 值 准 备 的 转 回 765,012 合 计 566,754 3
2.2.2 利 润 表 项 目 合 并 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 母 公 司 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 数 上 年 同 期 数 一 主 营 业 务 收 入 1,625,512,708 1,625,510,685 879,383,137 878,337,259 减 : 主 营 业 务 成 本 1,106,872,432 1,106,343,330 641,059,082 659,408,603 主 营 业 务 税 金 及 附 加 3,802,343 3,493,208 二 主 营 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 514,837,933 515,674,147 238,324,055 218,928,656 加 : 其 他 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 28,586,266 22,380,832-3,829,329 821,261 减 : 营 业 费 用 406,417,373 372,566,899 173,006,772 148,672,217 管 理 费 用 81,226,242 79,698,342 33,503,360 33,637,105 财 务 费 用 81,682 423,612-1,568,901-2,228,021 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 55,698,902 85,366,126 29,553,495 39,668,616 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 -1,800,280-1,729,570 14,892,544 36,295,913 补 贴 收 入 1,866,173 687,451 营 业 外 收 入 1,226,203 1,442,358 364,975 139,732 减 : 营 业 外 支 出 3,293,894 2,576,097 1,011,421-225,050 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 53,697,104 83,190,268 43,799,593 76,329,311 减 : 所 得 税 16,905,586 12,692,752 7,390,530 5,142,008 减 : 少 数 股 东 损 益 693,071 2,083,759 加 : 未 确 认 投 资 损 失 ( 合 并 报 表 填 五 净 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 36,098,447 68,413,757 36,409,063 71,187,303 2.3 报 告 期 末 股 东 总 数 及 前 十 名 流 通 股 股 东 持 股 表 ( 未 完 成 股 权 分 置 改 革 ) 单 位 : 股 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 39,157 前 十 名 流 通 股 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 ( 全 称 ) 期 末 持 有 流 通 股 的 数 量 种 类 交 通 银 行 - 科 汇 证 券 投 资 基 金 13,452,415 人 民 币 普 通 股 申 银 万 国 证 券 股 份 有 限 公 司 9,987,283 人 民 币 普 通 股 交 通 银 行 - 科 讯 证 券 投 资 基 金 5,000,000 人 民 币 普 通 股 中 国 银 行 - 易 方 达 平 稳 增 长 证 券 投 资 基 金 4,732,100 人 民 币 普 通 股 中 国 工 商 银 行 - 中 银 国 际 中 国 精 选 混 合 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 3,652,559 人 民 币 普 通 股 上 海 大 辰 科 技 投 资 有 限 公 司 3,002,623 人 民 币 普 通 股 中 国 工 商 银 行 - 隆 元 证 券 投 资 基 金 2,790,500 人 民 币 普 通 股 中 国 银 行 - 大 成 蓝 筹 稳 健 证 券 投 资 基 金 1,910,935 人 民 币 普 通 股 通 乾 证 券 投 资 基 金 1,600,578 人 民 币 普 通 股 南 京 证 券 有 限 责 任 公 司 1,449,500 人 民 币 普 通 股 4
3 管 理 层 讨 论 与 分 析 3.1 公 司 报 告 期 内 经 营 活 动 总 体 状 况 的 简 要 分 析 报 告 期 内, 公 司 所 属 行 业 及 经 营 范 围 未 发 生 变 化 乳 业 竞 争 环 境 进 一 步 激 烈, 各 企 业 为 寻 求 高 获 利 的 产 品, 纷 纷 加 大 对 酸 奶 的 投 入, 酸 奶 产 品 的 多 元 化 和 创 新 促 进 了 酸 奶 的 整 体 快 速 发 展 报 告 期 内, 公 司 以 在 突 破 中 发 展, 提 升 整 体 形 象 ; 以 新 鲜 酸 奶 为 突 破 口, 提 升 整 体 业 绩 为 指 导 思 想, 坚 持 变 革 创 新 精 神, 带 动 思 想 和 文 化 的 创 新 ; 坚 持 新 鲜 战 略, 聚 焦 资 源, 大 力 促 进 新 鲜 酸 奶 发 展, 力 求 产 业 和 地 区 经 营 的 突 破 报 告 期 内, 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 16.26 亿 元, 比 上 年 同 期 略 有 增 长 ; 净 利 润 3609.8 万 元, 比 去 年 同 期 下 降 47% 公 司 在 本 报 告 期 内 净 利 润 大 幅 下 降 主 要 原 因 是 : 公 司 加 大 市 场 投 入, 营 业 费 用 上 升 幅 度 较 大 3.1.1 占 主 营 收 入 或 主 营 业 务 利 润 总 额 10% 以 上 的 主 营 行 业 或 产 品 情 况 适 用 不 适 用 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛 利 率 (%) 分 行 业 乳 制 品 等 1,260,884,490 816,954,584 35.21 商 业 零 售 364,628,218 289,917,848 20.49 其 中 : 关 联 交 易 20,275,040 19,289,599 4.86 关 联 交 易 的 定 价 原 则 政 府 指 导 价 或 市 场 价 3.1.2 公 司 经 营 的 季 节 性 或 周 期 性 特 征 适 用 不 适 用 根 据 乳 制 品 行 业 的 特 征, 在 夏 秋 季 节, 酸 奶 等 产 品 的 销 量 相 对 高 于 其 他 季 节 3.1.3 报 告 期 利 润 构 成 情 况 ( 主 营 业 务 利 润 其 他 业 务 利 润 期 间 费 用 投 资 收 益 补 贴 收 入 与 营 业 外 收 支 净 额 在 利 润 总 额 中 所 占 比 例 与 前 一 报 告 期 相 比 的 重 大 变 动 及 原 因 的 说 明 ) 适 用 不 适 用 项 目 本 报 告 期 前 一 报 告 期 金 额 ( 元 ) 占 利 润 总 额 % 金 额 ( 元 ) 占 利 润 总 额 % 增 减 比 例 主 营 业 务 利 润 514,837,933 958.78 2,133,957,464 901.66 增 加 57.12 个 百 分 点 其 他 业 务 利 润 28,586,266 53.24 100,416,560 42.43 增 加 10.81 个 百 分 点 期 间 费 用 487,725,297 908.29 1,979,661,588 836.46 增 加 71.83 个 百 分 点 投 资 收 益 -1,800,280-3.35-9,558,726-4.04 增 加 0.69 个 百 分 点 补 贴 收 入 1,866,173 3.48 6,183,202 2.61 增 加 0.87 个 百 分 点 营 业 外 收 支 净 额 -2,067,691-3.85-14,666,716-6.20 增 加 2.35 个 百 分 点 利 润 总 额 53,697,104 236,670,196 因 公 司 加 大 市 场 投 入, 使 得 市 场 费 用 广 告 制 作 媒 体 投 放 等 费 用 的 上 升 幅 度 较 大, 故 期 间 费 用 占 利 润 总 额 的 比 例 较 上 一 年 度 增 加 71.83 个 百 分 点 ; 由 于 市 场 广 告 等 费 用 增 加 使 得 利 润 总 额 减 少, 主 营 业 务 利 润 占 利 润 总 额 的 比 例 较 上 一 年 度 增 加 57.12 个 百 分 点 因 市 场 广 告 等 费 用 的 投 入 增 加, 以 及 税 金 ( 主 要 是 增 值 税 ) 的 增 缴, 使 得 本 报 告 期 内 经 营 活 动 现 金 净 额 较 上 年 同 期 大 幅 减 少 5
3.1.4 主 营 业 务 及 其 结 构 与 前 一 报 告 期 相 比 发 生 重 大 变 化 的 情 况 及 原 因 说 明 3.1.5 主 营 业 务 盈 利 能 力 ( 毛 利 率 ) 与 前 一 报 告 期 相 比 发 生 重 大 变 化 的 情 况 及 其 原 因 说 明 3.2 重 大 事 项 及 其 影 响 和 解 决 方 案 的 分 析 说 明 3.3 会 计 政 策 会 计 估 计 合 并 范 围 变 化 以 及 重 大 会 计 差 错 的 情 况 及 原 因 说 明 3.4 经 审 计 且 被 出 具 " 非 标 意 见 " 情 况 下 董 事 会 和 监 事 会 出 具 的 相 关 说 明 3.5 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 原 因 说 明 3.6 公 司 对 已 披 露 的 年 度 经 营 计 划 或 预 算 的 滚 动 调 整 情 况 3.7 公 司 原 非 流 通 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 做 出 的 特 殊 承 诺 及 其 履 行 情 况 光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 法 定 代 表 人 : 王 佳 芬 二 零 零 六 年 四 月 二 十 七 日 6
4 附 录 编 制 单 位 : 光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 流 动 资 产 : 项 目 资 产 负 债 表 2006 年 3 月 31 日 合 并 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 母 公 司 期 末 数 期 初 数 期 末 数 期 初 数 货 币 资 金 682,652,545 766,899,264 430,554,870 440,793,138 短 期 投 资 110,238 110,238 应 收 票 据 应 收 股 利 应 收 利 息 应 收 账 款 518,864,393 446,547,140 835,645,563 745,191,478 其 他 应 收 款 86,492,181 65,231,199 90,148,555 74,967,050 预 付 账 款 50,562,207 54,455,242 47,138,292 43,113,696 应 收 补 贴 款 存 货 432,741,964 408,020,584 105,808,581 74,805,975 待 摊 费 用 52,045,159 52,238,734 4,121,910 4,883,106 一 年 内 到 期 的 长 期 债 权 投 资 2,000,000 2,000,000 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 1,825,468,687 1,795,502,401 1,513,417,771 1,383,754,443 长 期 投 资 : 长 期 股 权 投 资 54,430,388 56,216,269 1,161,781,612 1,223,039,046 长 期 债 权 投 资 245,145,650 252,094,652 长 期 投 资 合 计 54,430,388 56,216,269 1,406,927,262 1,475,133,698 其 中 : 合 并 价 差 48,734,558 50,551,618 其 中 : 股 权 投 资 差 额 固 定 资 产 : 固 定 资 产 原 价 2,769,687,447 2,760,826,822 804,585,052 788,598,920 减 : 累 计 折 旧 1,122,257,427 1,070,914,166 398,472,634 373,131,492 固 定 资 产 净 值 1,647,430,020 1,689,912,656 406,112,418 415,467,428 减 : 固 定 资 产 减 值 准 备 21,855,933 21,875,803 9,453,590 9,473,460 固 定 资 产 净 额 1,625,574,087 1,668,036,853 396,658,828 405,993,968 工 程 物 资 在 建 工 程 170,249,251 93,249,247 26,421,256 3,004,812 固 定 资 产 清 理 固 定 资 产 合 计 1,795,823,338 1,761,286,100 423,080,084 408,998,780 无 形 资 产 及 其 他 资 产 : 无 形 资 产 52,327,904 54,270,342 48,266,873 50,117,924 长 期 待 摊 费 用 其 他 长 期 资 产 无 形 资 产 及 其 他 资 产 合 计 52,327,904 54,270,342 48,266,873 50,117,924 递 延 税 项 : 递 延 税 款 借 项 7
资 产 总 计 3,728,050,317 3,667,275,112 3,391,691,990 3,318,004,845 流 动 负 债 : 短 期 借 款 150,190,000 108,700,000 应 付 票 据 应 付 账 款 578,490,469 557,486,928 917,139,966 828,846,601 预 收 账 款 127,301,587 147,085,274 73,249,209 92,996,631 应 付 工 资 13,817,640 36,364,832 5,162,667 8,260,291 应 付 福 利 费 31,608,409 31,720,543 11,247,281 21,760,639 应 付 股 利 应 交 税 金 10,675,360 8,747,267 1,124,379-3,229,770 其 他 应 交 款 1,857,421 2,193,820 其 他 应 付 款 288,215,226 297,610,709 175,631,994 193,374,134 预 提 费 用 5,031,663 6,393,405 1,323,058 2,252,956 预 计 负 债 6,925,000 6,925,000 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 95,518,049 96,602,839 16,597,315 16,564,855 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 1,309,630,824 1,299,830,617 1,201,475,869 1,160,826,337 长 期 负 债 : 长 期 借 款 84,959,260 65,580,710 20,123,460 20,744,910 长 期 激 励 基 金 830,000 830,000 280,000 280,000 应 付 债 券 长 期 应 付 款 21,849,884 24,448,016 7,270,307 10,020,307 专 项 应 付 款 34,255,829 33,852,767 550,000 550,000 其 他 长 期 负 债 长 期 负 债 合 计 141,894,973 124,711,493 28,223,767 31,595,217 递 延 税 项 : 递 延 税 款 贷 项 负 债 合 计 1,451,525,797 1,424,542,110 1,229,699,636 1,192,421,554 少 数 股 东 权 益 128,248,854 130,555,783 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 减 : 已 归 还 投 资 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 净 额 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 资 本 公 积 415,052,810 415,052,810 423,432,794 423,432,794 盈 余 公 积 355,834,313 355,834,313 244,677,091 244,677,091 其 中 : 法 定 公 益 金 158,590,358 158,590,358 121,537,950 121,537,950 未 分 配 利 润 231,306,727 195,208,280 347,800,653 311,391,590 拟 分 配 现 金 股 利 104,189,256 104,189,256 104,189,256 104,189,256 外 币 报 表 折 算 差 额 减 : 未 确 认 投 资 损 失 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 2,148,275,666 2,112,177,219 2,161,992,354 2,125,583,291 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 3,728,050,317 3,667,275,112 3,391,691,990 3,318,004,845 公 司 法 定 代 表 人 : 王 佳 芬 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 国 政 会 计 机 构 负 责 人 : 姚 第 兴 8
编 制 单 位 : 光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 项 目 利 润 及 利 润 分 配 表 2006 年 1-3 月 合 并 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 母 公 司 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 数 上 年 同 期 数 一 主 营 业 务 收 入 1,625,512,708 1,625,510,685 879,383,137 878,337,259 减 : 主 营 业 务 成 本 1,106,872,432 1,106,343,330 641,059,082 659,408,603 主 营 业 务 税 金 及 附 加 3,802,343 3,493,208 二 主 营 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 514,837,933 515,674,147 238,324,055 218,928,656 加 : 其 他 业 务 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 28,586,266 22,380,832-3,829,329 821,261 减 : 营 业 费 用 406,417,373 372,566,899 173,006,772 148,672,217 管 理 费 用 81,226,242 79,698,342 33,503,360 33,637,105 财 务 费 用 81,682 423,612-1,568,901-2,228,021 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 55,698,902 85,366,126 29,553,495 39,668,616 加 : 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 -1,800,280-1,729,570 14,892,544 36,295,913 补 贴 收 入 1,866,173 687,451 营 业 外 收 入 1,226,203 1,442,358 364,975 139,732 减 : 营 业 外 支 出 3,293,894 2,576,097 1,011,421-225,050 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 53,697,104 83,190,268 43,799,593 76,329,311 减 : 所 得 税 16,905,586 12,692,752 7,390,530 5,142,008 减 : 少 数 股 东 损 益 693,071 2,083,759 加 : 未 确 认 投 资 损 失 ( 合 并 报 表 填 五 净 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 36,098,447 68,413,757 36,409,063 71,187,303 加 : 年 初 未 分 配 利 润 195,208,280 169,930,342 311,391,590 248,281,649 其 他 转 入 六 可 供 分 配 的 利 润 231,306,727 238,344,099 347,800,653 319,468,952 减 : 提 取 法 定 盈 余 公 积 提 取 法 定 公 益 金 提 取 职 工 奖 励 及 福 利 基 金 ( 合 并 报 表 填 提 取 储 备 基 金 提 取 企 业 发 展 基 金 利 润 归 还 投 资 七 可 供 股 东 分 配 的 利 润 231,306,727 238,344,099 347,800,653 319,468,952 减 : 应 付 优 先 股 股 利 提 取 任 意 盈 余 公 积 应 付 普 通 股 股 利 转 作 股 本 的 普 通 股 股 利 八 未 分 配 利 润 ( 未 弥 补 亏 损 以 - 号 填 231,306,727 238,344,099 347,800,653 319,468,952 公 司 法 定 代 表 人 : 王 佳 芬 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 国 政 会 计 机 构 负 责 人 : 姚 第 兴 9
现 金 流 量 表 2006 年 1-3 月 编 制 单 位 : 光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 审 计 类 型 : 未 经 审 计 项 目 合 并 母 公 司 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 1,847,577,731 1,014,677,888 收 到 的 税 费 返 还 1,341,810 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 2,891,371 1,452,627 现 金 流 入 小 计 1,851,810,912 1,016,130,515 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 1,275,130,487 789,891,275 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 118,444,904 57,149,143 支 付 的 各 项 税 费 93,940,565 40,126,385 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 405,249,127 173,027,770 现 金 流 出 小 计 1,892,765,083 1,060,194,573 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -40,954,171-44,064,058 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 所 收 到 的 现 金 其 中 : 出 售 子 公 司 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金 68,257,467 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 而 收 回 的 现 金 4,569,552 250,143 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 现 金 流 入 小 计 4,569,552 68,507,610 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 104,266,525 34,681,820 投 资 所 支 付 的 现 金 支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 21,600 现 金 流 出 小 计 104,288,125 34,681,820 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -99,718,573 33,825,790 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 所 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 权 益 性 投 资 收 到 的 现 金 借 款 所 收 到 的 现 金 78,190,000 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 423,000 现 金 流 入 小 计 78,613,000 偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金 16,700,000 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付 的 现 金 5,486,975 其 中 : 支 付 少 数 股 东 的 股 利 2,900,000 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 其 中 : 子 公 司 依 法 减 资 支 付 给 少 数 股 东 的 现 金 现 金 流 出 小 计 22,186,975 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 56,426,025 四 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -84,246,719-10,238,268 补 充 材 料 10
1 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 : 净 利 润 36,098,447 36,409,063 加 : 少 数 股 东 损 益 ( 亏 损 以 - 号 填 693,071 减 : 未 确 认 的 投 资 损 失 加 : 计 提 的 资 产 减 值 准 备 -1,049,390-1,019,870 固 定 资 产 折 旧 64,208,477 16,530,978 无 形 资 产 摊 销 2,042,438 1,951,051 长 期 待 摊 费 用 摊 销 待 摊 费 用 减 少 ( 减 : 增 加 ) 193,575 761,196 预 提 费 用 增 加 ( 减 : 减 少 ) -1,361,742-929,898 处 理 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失 ( 减 : 收 益 ) 1,478,702 989,265 固 定 资 产 报 废 损 失 财 务 费 用 1,867,722-588,990 投 资 损 失 ( 减 : 收 益 ) 1,800,280-14,892,544 递 延 税 款 贷 项 ( 减 : 借 项 ) 存 货 的 减 少 ( 减 : 增 加 ) -24,721,380-31,002,606 经 营 性 应 收 项 目 的 减 少 ( 减 : 增 加 ) -88,655,680-93,818,673 经 营 性 应 付 项 目 的 增 加 ( 减 : 减 少 ) -33,548,691 41,546,970 其 他 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -40,954,171-44,064,058 2. 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 : 债 务 转 为 资 本 一 年 内 到 期 的 可 转 换 公 司 债 券 融 资 租 入 固 定 资 产 3 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 : 现 金 的 期 末 余 额 682,652,545 430,554,870 减 : 现 金 的 期 初 余 额 766,899,264 440,793,138 加 : 现 金 等 价 物 的 期 末 余 额 减 : 现 金 等 价 物 的 期 初 余 额 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -84,246,719-10,238,268 公 司 法 定 代 表 人 : 王 佳 芬 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 章 国 政 会 计 机 构 负 责 人 : 姚 第 兴 11
光 明 乳 业 股 份 有 限 公 司 董 事 和 高 级 管 理 人 员 对 公 司 2006 年 第 一 季 度 报 告 的 书 面 确 认 意 见 根 据 证 券 法 第 六 十 八 条 的 规 定 和 关 于 做 好 上 市 公 司 2006 年 第 一 季 度 报 告 披 露 工 作 的 通 知 的 有 关 要 求, 我 们 作 为 公 司 的 董 事 和 高 级 管 理 人 员 在 全 面 了 解 和 审 核 公 司 2006 年 第 一 季 度 报 告 后, 认 为 : 公 司 严 格 按 照 股 份 制 公 司 财 务 制 度 规 范 运 作, 公 司 2006 年 第 一 季 度 报 告 公 允 地 反 映 了 公 司 本 年 度 的 财 务 状 况 和 经 营 成 果 ; 我 们 保 证 公 司 2006 年 第 一 季 度 报 告 所 披 露 的 信 息 真 实 准 确 完 整, 承 诺 其 中 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 签 名 : 王 佳 芬 姚 方 赵 柏 礼 季 建 忠 秦 鹏 吕 公 良 王 新 奎 谢 荣 徐 向 华 张 华 富 郭 本 恒 陆 耀 华 朱 建 毅 章 国 政 12