金, 债 券 基 金 具 有 收 益 相 对 稳 定 风 险 较 低 的 特 点, 是 低 风 险 承 受 能 力 投 资 者 资 产 配 置 的 避 风 港 债 券 基 金 风 险 相 对 较 低, 也 比 较 适 合 用 于 养 老 投 资 6 什 么 是 混 合 型 基 金 混 合 型 基 金

基 金 投 资 知 识 问 答 1 什 么 是 基 金 证 券 投 资 基 金 ( 简 称 基 金 ) 是 指 通 过 发 售 基 金 份 额, 把 众 多 投 资 人 的 资 金 集 中 起 来, 形 成 独 立 财 产, 由 基 金 托 管 人 ( 例 如 银 行 ) 托 管, 基 金 管 理 人 管 理, 以 投 资 组 合 的 方 式 进 行 证 券 投 资 的 一 种 利 益 共 享 风 险 共 担 的 集 合 投 资 方 式 根 据 募 集 方 式 的 不 同, 可 以 分 为 公 开 募 集 基 金 和 非 公 开 募 集 基 金 一 般 来 说, 公 开 募 集 基 金 投 资 起 点 金 额 较 低 ( 通 常 为 1000 元 ), 一 般 持 有 的 股 票 在 20 只 以 上, 可 以 满 足 中 小 投 资 者 分 散 配 置 多 只 股 票 的 需 要, 不 把 鸡 蛋 放 在 一 个 篮 子 里 另 外, 专 业 管 理 是 基 金 投 资 的 重 要 特 色 基 金 管 理 人 一 般 拥 有 大 量 的 专 业 投 资 研 究 人 员 和 强 大 的 信 息 网 络, 能 够 更 好 地 对 证 券 市 场 进 行 全 方 位 的 动 态 跟 踪 与 深 入 分 析 2 什 么 是 封 闭 式 基 金 和 开 放 式 基 金 依 据 运 作 方 式 的 不 同, 可 以 将 基 金 分 为 封 闭 式 基 金 开 放 式 基 金 封 闭 式 基 金 是 指 基 金 份 额 总 额 在 基 金 合 同 期 限 内 固 定 不 变, 基 金 份 额 可 以 在 依 法 设 立 的 证 券 交 易 所 交 易, 但 基 金 份 额 持 有 人 在 封 闭 期 内 不 得 申 购 赎 回 的 一 种 基 金 运 作 方 式 开 放 式 基 金 是 指 基 金 份 额 不 固 定, 基 金 份 额 可 以 在 基 金 合 同 约 定 的 时 间 和 场 所 进 行 申 购 或 者 赎 回 的 一 种 基 金 运 作 方 式 3 什 么 是 股 票 型 基 金 股 票 型 基 金 是 指 以 股 票 为 主 要 投 资 对 象 的 基 金, 根 据 中 国 证 监 会 对 基 金 类 别 的 分 类 标 准, 基 金 资 产 60% 以 上 投 资 于 股 票 的 为 股 票 型 基 金 由 于 股 票 型 基 金 的 主 要 投 资 对 象 是 股 票, 因 而 股 票 市 场 的 走 势 对 其 收 益 会 有 直 接 的 影 响, 但 股 票 型 基 金 对 股 票 投 资 进 行 了 一 定 的 分 散, 基 金 持 有 一 家 上 市 公 司 的 股 票, 通 常 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%, 因 而 风 险 往 往 要 小 于 持 有 单 只 股 票 的 风 险 对 于 想 要 投 资 多 只 股 票 而 资 金 量 又 不 足 的 投 资 者 来 说, 股 票 型 基 金 是 不 错 的 选 择 行 业 和 个 股 配 置 的 差 异, 将 直 接 导 致 不 同 股 票 型 基 金 的 收 益 不 同 4 什 么 是 指 数 型 基 金 指 数 型 基 金 采 用 被 动 式 投 资, 选 取 某 个 指 数 作 为 模 仿 对 象, 按 照 该 指 数 构 成 的 标 准, 购 买 该 指 数 包 含 的 全 部 或 大 部 分 的 证 券, 目 的 在 于 获 得 与 该 指 数 相 同 的 收 益 水 平 在 牛 市 中, 投 资 股 票 或 主 动 管 理 产 品 常 常 会 出 现 赚 了 指 数 不 赚 钱 的 情 况, 投 资 者 没 能 分 享 股 市 上 涨 带 来 的 投 资 收 益, 而 配 置 指 数 基 金 可 以 避 免 这 种 尴 尬 另 外, 投 资 指 数 基 金 另 一 个 好 处 在 于 成 本 较 低 由 于 指 数 基 金 经 理 用 不 着 积 极 选 股, 所 以 指 数 基 金 的 管 理 费 用 相 对 较 低 5 什 么 是 债 券 型 基 金 债 券 型 基 金 是 指 主 要 投 资 于 债 券 的 基 金, 根 据 中 国 证 监 会 对 基 金 类 别 的 分 类 标 准, 基 金 资 产 80% 以 上 投 资 于 债 券 的 为 债 券 基 金 在 国 内, 债 券 基 金 的 投 资 对 象 主 要 是 国 债 金 融 债 和 企 业 债 通 常, 债 券 为 投 资 人 提 供 固 定 的 回 报 和 到 期 还 本, 风 险 低 于 股 票 所 以 相 比 较 股 票 基 1

金, 债 券 基 金 具 有 收 益 相 对 稳 定 风 险 较 低 的 特 点, 是 低 风 险 承 受 能 力 投 资 者 资 产 配 置 的 避 风 港 债 券 基 金 风 险 相 对 较 低, 也 比 较 适 合 用 于 养 老 投 资 6 什 么 是 混 合 型 基 金 混 合 型 基 金 是 同 时 投 资 于 股 票 和 债 券, 但 投 资 比 例 又 不 符 合 股 票 基 金 或 债 券 基 金 定 义 的 基 金 品 种 因 此, 混 合 型 基 金 与 股 票 型 基 金 和 债 券 型 基 金 相 比, 仓 位 变 化 更 加 灵 活 一 般 来 说, 混 合 基 金 中 股 票 和 债 券 的 投 资 比 例 会 随 着 市 场 行 情 和 基 金 经 理 对 市 场 看 法 的 变 化 而 发 生 改 变 因 此, 一 些 优 秀 的 混 合 型 基 金 能 够 在 牛 市 中 取 得 与 股 票 型 基 金 相 当 的 收 益, 而 在 熊 市 中 又 能 够 通 过 大 幅 降 低 仓 位 而 表 现 得 比 股 票 型 基 金 更 加 抗 跌 7 什 么 是 QDII 基 金 QDII 基 金 是 指 在 一 国 境 内 设 立, 经 该 国 有 关 部 门 批 准 从 事 境 外 证 券 市 场 的 股 票 债 券 等 有 价 证 券 投 资 的 基 金 由 于 境 外 证 券 市 场 和 国 内 证 券 市 场 常 常 在 走 势 上 存 在 较 大 的 差 异, 因 而 配 置 一 定 比 例 的 QDII 基 金 可 以 分 散 风 险, 在 一 定 程 度 上 规 避 单 一 市 场 的 系 统 性 风 险 值 得 提 醒 投 资 者 的 是,QDII 基 金 的 申 购 赎 回 时 间 通 常 较 长 ( 赎 回 款 支 付 一 般 需 一 个 星 期 以 上 ), 对 投 资 者 的 资 金 流 动 性 提 出 了 一 定 要 求 8 什 么 是 货 币 市 场 基 金 货 币 市 场 基 金 仅 投 资 于 货 币 市 场 工 具, 主 要 包 括 短 期 ( 一 年 以 内 ) 的 货 币 工 具 如 国 债 商 业 票 据 银 行 定 期 存 单 金 融 债 政 府 短 期 债 券 企 业 债 券 等 短 期 有 价 证 券, 具 有 良 好 的 流 动 性 货 币 基 金 单 位 净 值 一 般 始 终 保 持 在 1 元, 超 过 1 元 的 收 益 会 自 动 转 化 为 基 金 份 额, 拥 有 多 少 基 金 份 额 即 拥 有 多 少 资 产 另 外, 货 币 基 金 的 交 易 费 用 低 廉, 无 需 申 赎 费 用 货 币 市 场 基 金 是 厌 恶 风 险 对 资 产 流 动 性 和 安 全 性 要 求 较 高 的 投 资 者 进 行 短 期 投 资 的 理 想 工 具, 或 是 暂 时 存 放 现 金 的 理 想 场 所, 但 其 长 期 收 益 率 并 不 具 备 明 显 优 势 9 什 么 是 发 起 式 基 金 发 起 式 基 金 指 符 合 证 监 会 规 定, 由 基 金 管 理 人 基 金 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 高 级 管 理 人 员 或 基 金 经 理 承 诺 认 购 一 定 金 额 并 持 有 一 定 期 限 的 证 券 投 资 基 金 发 起 式 基 金 降 低 了 募 集 成 立 的 门 槛, 同 时 强 化 了 基 金 退 出 机 制, 根 据 有 关 法 规, 发 起 式 基 金 中 基 金 管 理 人 管 理 人 股 东 基 金 管 理 人 高 管 或 基 金 经 理 认 购 基 金 的 金 额 不 少 于 一 千 万 元 人 民 币, 且 持 有 期 限 不 少 于 三 年 基 金 合 同 生 效 三 年 后, 若 基 金 资 产 规 模 低 于 2 亿 元 的, 基 金 合 同 自 动 终 止 并 不 得 通 过 召 开 持 有 人 大 会 的 方 式 延 续 将 基 金 投 资 者 的 利 益 与 基 金 公 司 利 益 进 行 一 定 的 捆 绑 是 发 起 式 基 金 最 大 的 特 点, 在 一 定 程 度 上 起 到 督 促 基 金 管 理 人 更 加 积 极 努 力 为 投 资 者 创 造 收 益 的 效 果 10 什 么 是 ETF 交 易 所 开 放 式 指 数 基 金 (ETF) 又 被 称 为 交 易 所 交 易 基 金, 是 在 交 易 所 上 市 交 易 的 基 金 份 额 可 变 的 一 种 开 放 式 基 金 ETF 一 般 采 用 被 动 式 投 资 策 略 跟 踪 某 一 标 的 市 场 指 数, 因 此 具 有 指 数 基 金 的 特 点 ETF 结 合 了 封 闭 式 基 金 与 开 放 式 基 金 的 运 作 特 点 ; 投 资 者 既 可 以 像 封 闭 式 2

基 金 那 样 在 交 易 所 二 级 市 场 买 卖, 又 可 以 像 开 放 式 基 金 那 样 申 购 赎 回 不 同 的 是, 它 的 申 购 是 用 一 篮 子 股 票 换 取 ETF 份 额, 赎 回 时 则 是 换 回 一 篮 子 股 票 而 不 是 现 金 这 种 交 易 制 度 使 该 类 基 金 存 在 一 级 和 二 级 市 场 之 间 的 套 利 机 制, 可 有 效 防 止 类 似 封 闭 式 基 金 的 大 幅 折 价 此 外,ETF 还 具 有 交 易 费 用 低 廉 投 资 组 合 透 明 实 时 交 易 的 特 点 2013 年,ETF 成 为 公 募 基 金 的 主 要 创 新 领 域 之 一, 黄 金 ETF 债 券 ETF 和 跨 境 ETF 相 继 获 批 其 中, 黄 金 ETF 是 指 将 绝 大 部 分 基 金 财 产 投 资 于 上 海 黄 金 交 易 所 挂 盘 交 易 的 黄 金 品 种, 紧 密 跟 踪 黄 金 价 格, 使 用 黄 金 品 种 组 合 或 基 金 合 同 约 定 的 方 式 进 行 申 购 赎 回, 并 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 开 放 式 基 金 债 券 ETF 与 股 票 ETF 类 似, 采 用 被 动 投 资 方 式, 对 某 个 债 券 指 数 进 行 紧 密 跟 踪, 并 可 在 交 易 所 上 市 交 易 跨 境 ETF 是 指 依 法 募 集 的, 投 资 特 定 跨 境 指 数 所 对 应 组 合 证 券 的 开 放 式 基 金 11 什 么 是 联 接 基 金 联 接 基 金 是 指 将 大 部 分 基 金 资 产 ( 通 常 在 90% 以 上 ) 投 资 于 跟 踪 同 一 标 的 指 数 的 ETF, 密 切 跟 踪 标 的 指 数 表 现, 追 求 跟 踪 误 差 最 小 化 的 开 放 式 基 金 投 资 者 可 以 通 过 一 级 市 场 申 购 联 接 基 金, 增 加 了 普 通 投 资 者 投 资 ETF 的 渠 道 12 什 么 是 LOF 基 金 LOF 基 金, 也 称 为 上 市 型 开 放 式 基 金 投 资 者 既 可 以 通 过 一 级 市 场 开 放 式 基 金 账 户 申 购 与 赎 回 基 金 份 额, 也 可 以 在 二 级 市 场 交 易 所 买 卖 基 金 不 过, 投 资 者 如 果 是 通 过 一 级 市 场 开 放 式 基 金 账 户 申 购 的 基 金 份 额, 想 要 在 二 级 市 场 交 易 所 抛 出, 则 须 办 理 转 托 管 手 续 ; 同 样, 如 果 是 在 交 易 所 买 进 的 基 金 份 额, 想 要 在 一 级 市 场 赎 回, 也 要 办 理 转 托 管 手 续 13 什 么 是 保 本 基 金 保 本 基 金 是 指 通 过 一 定 的 保 本 投 资 策 略 进 行 运 作, 同 时 引 入 保 本 保 障 机 制, 以 保 证 基 金 份 额 持 有 人 在 保 本 周 期 到 期 时, 可 以 获 得 投 资 本 金 保 证 的 基 金 保 本 基 金 在 相 关 法 律 文 件 ( 如 招 募 说 明 书 基 金 合 同 ) 中 明 确 规 定 相 关 本 金 担 保 条 款, 投 资 者 在 满 足 一 定 的 持 有 期 限 ( 通 常 为 3 年 ) 后 可 以 获 得 本 金 保 证 ( 通 常 是 指 扣 除 一 定 交 易 费 用 后 的 本 金 ) 值 得 投 资 者 注 意 的 是, 如 果 未 到 保 本 期 赎 回 基 金, 需 要 承 担 不 保 本 的 风 险 和 较 高 的 赎 回 费 用 14 什 么 是 短 期 理 财 债 券 基 金 短 期 理 财 债 券 型 基 金 是 指 定 位 于 短 期 理 财 投 资 需 求, 期 限 在 1 年 以 内, 滚 动 运 作, 采 用 摊 余 成 本 法 定 价 的 债 券 型 基 金 相 比 其 他 类 型 基 金, 由 于 短 期 理 财 债 券 基 金 多 采 用 持 有 到 期 投 资 组 合 策 略, 在 风 险 控 制 和 管 理 成 本 上 更 低 因 此, 其 费 率 通 常 也 较 普 通 债 券 基 金 货 币 基 金 更 低 15 什 么 是 分 级 基 金 分 级 基 金 又 叫 结 构 型 基 金, 是 通 过 事 先 约 定 基 金 的 风 险 收 益 分 配, 将 基 金 基 础 份 额 分 为 预 期 风 险 收 益 不 同 的 子 份 额, 并 可 将 其 中 部 分 或 全 部 类 别 份 额 上 市 交 易 的 结 构 化 证 券 投 资 基 金, 其 中, 分 级 基 金 的 基 础 份 额 称 为 母 基 金 份 额, 预 期 风 险 和 收 益 较 低 的 子 份 额 称 为 A 类 份 额, 3

此 类 份 额 一 般 约 定 年 收 益 率 与 定 存 利 率 挂 钩, 具 有 低 风 险 的 特 征 ; 预 期 风 险 收 益 较 高 的 子 份 额 称 为 B 类 份 额, 此 类 份 额 适 合 投 资 理 念 成 熟 风 险 承 受 力 较 高 的 投 资 者 需 要 注 意 的 是, 对 于 分 级 基 金 中 上 市 交 易 的 份 额, 由 于 受 二 级 市 场 供 需 的 影 响 会 出 现 折 溢 价 情 况, 如 股 票 型 分 级 基 金 的 B 份 额 在 市 场 预 期 后 市 上 涨 时 会 受 到 追 捧, 其 溢 价 率 会 上 升 ; 对 于 有 份 额 折 算 机 制 的 分 级 基 金, 在 折 算 日 前 后 折 溢 价 水 平 也 可 能 发 生 较 大 变 化 16 什 么 是 定 期 折 算 定 期 折 算 是 指 根 据 基 金 合 同 中 约 定 的 频 率, 对 某 一 类 或 几 类 份 额 净 值 进 行 重 新 调 整 的 行 为 分 级 基 金 可 以 约 定 份 额 折 算, 一 般 来 说 是 将 预 期 风 险 收 益 较 低 的 子 份 额 期 末 的 约 定 应 得 收 益 ( 即 该 子 份 额 参 考 份 额 净 值 超 出 1 元 部 分 ), 折 算 为 母 基 金 份 额 分 配 给 该 子 份 额 持 有 人 由 于 每 份 母 基 金 由 两 类 子 份 额 按 固 定 比 例 构 成, 因 此, 当 预 期 风 险 收 益 较 低 的 子 份 额 进 行 定 期 折 算 时, 母 基 金 也 相 应 进 行 定 期 折 算 17 什 么 是 不 定 期 折 算 不 定 期 折 算 也 称 到 点 折 算, 是 指 分 级 基 金 可 以 设 置 上 阈 值 或 下 阈 值 折 算 机 制, 当 某 类 份 额 参 考 净 值 达 到 一 定 阈 值 时, 进 行 份 额 折 算 一 般 来 说, 当 预 期 风 险 收 益 较 高 的 子 份 额 参 考 净 值 或 母 基 金 份 额 净 值 达 到 规 定 阈 值 时, 基 金 管 理 人 于 基 金 份 额 折 算 基 准 日 将 各 类 份 额 净 值 调 整 为 1 元, 各 自 份 额 数 按 相 应 比 例 增 减 18 分 级 基 金 的 配 对 转 换 是 什 么 配 对 转 换 是 指 分 级 基 金 的 母 基 金 份 额 与 两 类 子 份 额 之 间 按 基 金 合 同 约 定 的 转 换 规 则 进 行 转 换 的 行 为, 包 括 份 额 分 拆 和 份 额 合 并 投 资 者 可 以 通 过 办 理 配 对 转 换 而 获 取 符 合 自 身 偏 好 的 一 类 份 额 对 于 具 有 配 对 转 换 机 制 的 分 级 基 金, 份 额 分 拆 是 指 每 (M+N) 份 母 基 金 份 额 的 场 内 份 额 按 照 配 比 规 则, 申 请 配 对 转 换 成 M 份 预 期 风 险 收 益 较 低 的 子 份 额 与 N 份 预 期 风 险 收 益 较 高 的 子 份 额 的 行 为 ; 相 反, 份 额 合 并 是 指 每 M 份 预 期 风 险 收 益 较 低 的 子 份 额 与 N 份 预 期 风 险 收 益 较 高 的 子 份 额 申 请 配 对 转 换 成 (M+N) 份 母 基 金 份 额 的 场 内 份 额 的 行 为 19 什 么 是 QFII 合 格 境 外 机 构 投 资 者 (QFII) 是 指 符 合 合 格 境 外 机 构 投 资 者 境 内 证 券 投 资 管 理 办 法 的 规 定, 经 中 国 证 监 会 批 准 投 资 于 中 国 证 券 市 场, 并 取 得 国 家 外 汇 管 理 局 额 度 批 准 的 中 国 境 外 基 金 管 理 机 构 保 险 公 司 证 券 公 司 以 及 其 他 资 产 管 理 机 构 在 投 资 过 程 中,QFII 需 要 获 得 国 家 外 汇 管 理 局 批 准 的 投 资 额 度, 方 可 投 资 中 国 内 地 上 市 的 股 票 及 债 券, 所 有 境 外 资 金 的 汇 入 汇 出 都 会 受 到 密 切 监 察 20 什 么 是 RQFII 人 民 币 合 格 境 外 机 构 投 资 者 (RQFII) 是 指 符 合 人 民 币 合 格 境 外 机 构 投 资 者 境 内 证 券 投 资 试 点 办 法 的 规 定, 经 中 国 证 监 会 批 准, 并 取 得 国 家 外 汇 管 理 局 额 度 批 准, 运 用 来 自 境 外 的 人 民 币 资 金 进 行 境 内 证 券 投 资 的 境 外 法 人 RQFII 主 要 包 括 境 内 基 金 管 理 公 司 证 券 公 司 商 业 银 行 保 险 公 司 等 香 港 子 公 司, 或 者 注 册 地 及 主 要 经 营 地 在 香 港 地 区 的 金 融 机 构, 并 且 4

在 香 港 证 券 监 管 部 门 取 得 资 产 管 理 业 务 资 格, 已 经 开 展 资 产 管 理 业 务 人 民 币 合 格 投 资 者 可 以 参 与 新 股 发 行 可 转 换 债 券 发 行 股 票 增 发 和 配 股 的 申 购 21 什 么 是 基 金 的 认 购 基 金 认 购 是 指 在 基 金 募 集 期 购 买 基 金 份 额 的 行 为 认 购 费 率 通 常 比 申 购 费 率 低, 购 买 的 基 金 份 额 需 要 等 封 闭 期 结 束 后 才 能 赎 回 认 购 的 申 请 提 交 成 功 后, 除 非 基 金 合 同 另 有 规 定, 否 则 无 法 撤 销 认 购 款 项 在 募 集 期 内 会 产 生 利 息, 除 非 基 金 合 同 另 有 规 定, 一 般 情 况 下 折 算 为 基 金 份 额 归 持 有 人 所 有 22 什 么 是 基 金 的 申 购 投 资 者 在 开 放 式 基 金 合 同 生 效 后, 申 请 购 买 基 金 份 额 的 行 为 通 常 被 称 为 基 金 的 申 购 基 金 申 购 采 取 金 额 申 购 未 知 价 原 则 投 资 者 申 购 基 金 份 额 时, 申 购 金 额 需 达 到 基 金 合 同 约 定 的 最 小 申 购 金 额, 申 购 价 格 以 申 购 日 交 易 时 间 结 束 后 基 金 管 理 人 公 布 的 基 金 份 额 净 值 为 基 准 进 行 计 算 申 购 时 需 要 缴 纳 一 定 的 申 购 费 用, 不 同 类 型 的 基 金 申 购 费 用 不 同, 通 常 股 票 型 基 金 最 高, 货 币 型 基 金 无 申 购 费 用 23 什 么 是 基 金 的 赎 回 基 金 的 赎 回 是 指 在 基 金 存 续 期 间, 基 金 份 额 持 有 人 按 基 金 合 同 规 定 的 条 件 要 求 基 金 管 理 人 购 回 基 金 份 额 的 行 为 多 数 基 金 赎 回 时 需 要 缴 纳 一 定 的 赎 回 费, 赎 回 费 用 和 基 金 类 型 以 及 投 资 者 持 有 期 的 长 短 有 关 24 什 么 是 基 金 的 开 放 日 和 定 期 开 放 日 开 放 日 是 指 根 据 基 金 合 同 约 定, 并 在 招 募 说 明 书 中 载 明 的 办 理 基 金 的 开 户 申 购 赎 回 销 户 挂 失 过 户 等 一 系 列 业 务 的 日 期 基 金 的 开 放 日 通 常 为 证 券 交 易 所 的 开 市 日, 不 包 含 法 定 节 假 日 与 周 末 境 内 投 资 的 基 金 的 开 放 日 一 般 为 沪 深 两 市 交 易 所 的 开 市 日,QDII 基 金 的 开 放 日 一 般 为 所 投 资 国 家 的 证 券 交 易 所 与 沪 深 两 市 交 易 所 的 共 同 开 市 日 定 期 开 放 是 目 前 基 金 的 一 种 运 作 模 式, 在 该 运 作 模 式 下, 基 金 开 放 期 可 以 办 理 申 购 和 赎 回 等 业 务 定 期 开 放 日 是 指 自 每 个 封 闭 期 或 运 作 周 期 结 束 之 后 第 一 个 工 作 日 起 ( 含 该 日 ) 至 该 开 放 期 结 束 的 日 期 25 什 么 是 比 例 配 售 比 例 配 售 是 指 对 投 资 者 认 购 的 金 额 按 照 一 定 比 例 进 行 部 分 成 交 的 行 为 在 基 金 募 集 期 ( 或 集 中 申 购 期 ), 如 果 规 定 了 基 金 规 模 上 限, 而 发 售 总 规 模 超 过 规 定 上 限 时, 管 理 人 可 以 按 照 投 资 者 提 交 的 申 请 金 额 按 比 例 确 认 基 金 份 额, 即 发 生 比 例 配 售 比 例 配 售 遵 循 公 平 原 则, 按 投 资 者 提 交 的 申 请 金 额 按 比 例 确 认 基 金 份 额, 未 确 认 的 款 项 将 依 法 退 还 给 投 资 者 26 基 金 销 售 机 构 包 括 哪 些 基 金 的 销 售 机 构 是 指 依 法 办 理 基 金 份 额 的 认 购 申 购 和 赎 回 的 基 金 管 理 人 以 及 取 得 基 金 销 售 业 务 资 格 的 其 他 机 构, 通 常 包 括 商 业 银 行 证 券 公 司 证 券 投 资 咨 询 机 构 独 立 基 金 销 售 机 构 期 货 公 司 保 险 机 构 等 5

27 基 金 直 销 有 什 么 特 点 基 金 直 销 是 指 投 资 者 通 过 基 金 公 司 或 基 金 公 司 网 站 进 行 基 金 买 卖 交 易 的 一 种 方 式, 申 购 和 赎 回 直 接 在 基 金 公 司 或 基 金 公 司 网 站 进 行, 而 不 通 过 银 行 或 证 券 公 司 等 销 售 机 构 基 金 直 销 的 优 势 是 交 易 速 度 更 快, 到 账 效 率 也 更 高, 支 持 基 金 转 换, 节 省 费 用 劣 势 在 于 投 资 者 只 能 在 一 家 基 金 公 司 购 买 该 公 司 旗 下 的 产 品, 而 不 能 自 由 选 择 其 他 公 司 的 产 品 28 独 立 基 金 销 售 机 构 独 立 基 金 销 售 机 构 是 指 独 立 于 基 金 公 司 银 行 证 券 公 司 等 之 外 的 取 得 合 法 的 开 放 式 基 金 销 售 资 格 的 机 构, 投 资 者 可 以 通 过 独 立 基 金 销 售 机 构 搭 建 的 平 台 申 购 赎 回 基 金 相 对 基 金 公 司 银 行 券 商 等 来 说, 独 立 基 金 销 售 机 构 对 各 种 基 金 产 品 的 销 售 态 度 更 加 中 立, 通 常 有 费 率 优 惠 这 些 机 构 致 力 于 为 投 资 者 提 供 更 有 价 值 的 投 资 咨 询 和 丰 富 的 产 品 选 择, 在 一 定 程 度 上 类 似 于 国 外 的 基 金 超 市 29 什 么 是 开 放 式 基 金 份 额 的 转 换, 有 哪 些 要 注 意 的 事 项 开 放 式 基 金 份 额 转 换 是 指 基 金 持 有 人 可 将 其 持 有 的 某 一 只 基 金 份 额 转 换 成 另 一 只 基 金 份 额 的 行 为, 值 得 投 资 者 注 意 的 是, 转 换 的 两 只 基 金 必 须 都 是 同 一 基 金 管 理 人 管 理 的 在 同 一 注 册 登 记 机 构 处 注 册 登 记 的 基 金 基 金 份 额 的 转 换 常 会 收 取 一 定 的 转 换 费 用, 但 与 赎 回 基 金 份 额 后 再 进 行 基 金 申 购 相 比, 基 金 转 换 业 务 的 时 间 成 本 和 交 易 费 用 都 较 低 30 基 金 定 投 是 什 么, 跟 普 通 的 基 金 申 购 相 比 有 什 么 优 势 基 金 定 投 是 定 期 定 额 投 资 基 金 的 简 称, 是 一 种 分 散 的 投 资 方 式, 投 资 金 额 一 般 从 数 百 元 起 步, 比 普 通 基 金 申 购 的 起 点 金 额 低 最 初 基 金 定 投 是 指 在 固 定 的 时 间 ( 如 每 月 10 日 ) 以 固 定 的 金 额 ( 如 200 元 ) 投 资 到 指 定 的 开 放 式 基 金 中, 以 实 现 平 均 成 本 分 散 风 险 的 一 种 长 期 投 资 后 来 逐 渐 演 变 出 智 能 定 投 定 期 不 定 额 投 资 定 额 不 定 期 投 资 等 方 式 不 论 定 投 形 式 如 何 变 化, 基 金 定 投 从 本 质 上 来 说 就 是 一 种 分 散 的 长 期 投 资 方 式 31 基 金 有 哪 些 费 用 基 金 运 作 过 程 中 涉 及 的 费 用 可 以 分 为 两 大 类 : 一 类 是 基 金 销 售 过 程 中 发 生 的 由 基 金 投 资 者 自 己 承 担 的 费 用, 主 要 包 括 认 购 费 申 购 费 赎 回 费 及 基 金 转 换 费, 这 些 费 用 直 接 从 投 资 者 认 购 申 购 赎 回 或 者 转 换 的 金 额 中 收 取 另 一 类 是 基 金 管 理 过 程 中 发 生 的 费 用, 主 要 包 括 基 金 管 理 费 基 金 托 管 费 信 息 披 露 费 等, 这 些 费 用 由 基 金 资 产 承 担 对 于 不 收 取 申 购 费 ( 认 购 费 ) 赎 回 费 的 货 币 市 场 基 金 等, 基 金 管 理 人 可 以 依 照 相 关 规 定 从 基 金 财 产 中 计 提 一 定 的 销 售 服 务 费, 专 门 用 于 该 基 金 的 销 售 和 对 基 金 持 有 人 的 服 务 32 前 端 收 费 是 什 么, 适 合 哪 类 投 资 者 基 金 的 前 端 收 费 是 指 在 申 购 ( 认 购 ) 基 金 份 额 时 就 支 付 申 购 ( 认 购 ) 费 用 的 付 费 模 式, 投 资 人 根 据 其 申 购 ( 认 购 ) 金 额 的 数 额 适 用 不 同 的 前 端 收 费 标 准 对 于 持 有 期 限 较 短 的 投 资 者 来 说, 在 进 行 基 金 申 购 时 宜 选 择 前 端 收 费, 因 为 后 端 收 费 会 对 短 期 持 有 行 为 进 行 一 定 的 费 率 惩 罚 6

33 后 端 收 费 是 什 么, 适 合 哪 类 投 资 者 基 金 的 后 端 收 费 是 指 在 申 购 ( 认 购 ) 基 金 份 额 时 不 收 费, 在 赎 回 基 金 份 额 时 才 支 付 申 购 ( 认 购 ) 费 用 的 收 费 模 式 后 端 收 费 收 取 的 申 购 费 用 与 基 金 投 资 者 持 有 基 金 的 时 间 长 短 有 关, 持 有 期 越 长 则 后 端 申 购 费 用 越 少, 通 常 基 金 持 有 人 持 有 基 金 超 过 5 年 后, 后 端 收 费 不 再 收 取 申 购 费, 而 持 有 时 间 越 短, 选 择 后 端 收 费 的 持 有 人 在 赎 回 基 金 时 需 要 缴 纳 的 费 用 则 越 高 34 赎 回 费 为 什 么 有 高 有 低 基 金 的 赎 回 费 是 开 放 式 基 金 投 资 者 在 赎 回 基 金 时 缴 纳 的 费 用, 赎 回 费 的 高 低 往 往 与 基 金 的 类 型 以 及 持 有 期 限 的 长 短 有 关 : 一 般 来 说, 股 票 型 基 金 的 赎 回 费 用 最 高 ( 通 常 在 0.5% 左 右 ), 货 币 市 场 基 金 无 需 赎 回 费 ; 基 金 持 有 时 间 越 长, 赎 回 费 一 般 越 低 35 什 么 是 基 金 管 理 费 基 金 管 理 费 是 指 基 金 管 理 人 管 理 基 金 资 产 而 向 基 金 收 取 的 费 用 基 金 管 理 费 通 常 按 照 一 定 的 比 例, 按 日 计 提 按 月 支 付 大 多 数 基 金 的 基 金 管 理 费 率 为 固 定 费 率, 费 率 水 平 主 要 与 基 金 的 类 型 有 关, 通 常 股 票 型 基 金 的 管 理 费 最 高, 货 币 市 场 基 金 或 短 期 理 财 债 券 基 金 最 低, 主 动 管 理 型 基 金 的 管 理 费 高 于 被 动 管 理 型 基 金 的 管 理 费 2013 年 开 始, 我 国 市 场 上 也 出 现 了 与 基 金 业 绩 挂 钩 的 浮 动 管 理 费 基 金 36 什 么 是 基 金 托 管 费 基 金 托 管 费 是 指 基 金 托 管 人 为 基 金 提 供 托 管 服 务 而 向 基 金 收 取 的 费 用 与 基 金 管 理 费 类 似, 基 金 托 管 费 通 常 按 照 一 定 的 比 例, 按 日 计 提 按 月 支 付, 其 费 率 高 低 也 主 要 与 基 金 的 类 型 有 关, 通 常 股 票 型 基 金 的 托 管 费 最 高, 货 币 市 场 基 金 或 短 期 理 财 债 券 基 金 最 低, 主 动 管 理 型 基 金 的 托 管 费 高 于 被 动 管 理 型 基 金 的 托 管 费 37 什 么 是 销 售 服 务 费 基 金 的 销 售 服 务 费 是 指 从 基 金 资 产 中 计 提 的 用 于 基 金 销 售 和 服 务 持 有 人 的 费 用 目 前, 我 国 货 币 市 场 基 金 和 一 些 债 券 基 金 收 取 销 售 服 务 费 收 取 销 售 服 务 费 的 基 金 通 常 不 收 申 购 费 一 般 来 说, 货 币 基 金, 债 券 基 金 的 C 份 额 就 是 不 收 取 申 购 费 但 收 取 销 售 服 务 费 38 基 金 的 税 收 有 哪 些, 税 率 是 多 少 基 金 的 税 收 主 要 包 括 营 业 税 印 花 税 和 所 得 税 目 前, 对 基 金 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 免 征 营 业 税 基 金 卖 出 股 票 是 按 照 1 的 税 率 征 收 证 券 ( 股 票 ) 交 易 印 花 税, 而 对 买 入 交 易 不 再 征 收 印 花 税 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入, 包 括 买 卖 股 票 债 券 的 差 价 收 入, 股 权 的 股 息 红 利 收 入, 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入, 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 ; 对 基 金 取 得 的 股 利 收 入 债 券 的 利 息 收 入 储 蓄 存 款 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 发 行 债 券 的 企 业 和 银 行 在 向 基 金 支 付 上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20% 的 个 人 所 得 税 此 外, 对 基 金 从 上 市 公 司 分 配 取 得 的 股 息 红 利 所 得, 扣 缴 义 务 人 在 代 扣 代 缴 个 人 所 得 税 时 按 50% 计 算 应 纳 税 所 得 额 7

39 基 金 年 度 报 告 有 哪 些 内 容 基 金 年 度 报 告 是 指, 在 会 计 年 度 结 束 后 90 天 内 公 告 的 反 映 基 金 全 年 的 运 作 及 业 绩 情 况 的 报 告 除 中 期 报 告 应 披 露 的 内 容 外, 年 度 报 告 还 必 须 披 露 基 金 过 去 三 年 的 利 润 分 配 情 况 托 管 人 报 告 审 计 报 告 等 内 容 基 金 投 资 者 可 以 通 过 基 金 年 度 报 告, 对 基 金 进 行 最 全 面 的 检 视, 从 行 业 持 仓 和 个 股 配 置, 以 及 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 基 本 状 况 和 管 理 人 对 未 来 市 场 的 看 法, 到 分 红 制 度 等, 可 以 作 为 基 金 投 资 者 是 否 进 行 交 易 操 作 的 重 要 参 考 40 什 么 是 基 金 的 建 仓 期, 一 般 要 多 久 基 金 建 仓 期 是 指 基 金 合 同 生 效 后, 基 金 管 理 人 使 基 金 的 投 资 组 合 比 例 符 合 基 金 合 同 的 有 关 约 定 所 需 要 的 时 间 段 基 金 的 建 仓 期 通 常 不 超 过 6 个 月, 具 体 建 仓 的 时 机 和 时 长 由 基 金 管 理 人 综 合 考 虑 后 确 定 弱 市 中 处 于 建 仓 期 的 基 金 由 于 尚 未 完 成 全 部 的 建 仓, 通 常 表 现 的 更 抗 跌, 投 资 者 不 可 以 此 作 为 投 资 新 基 金 的 理 由 41 基 金 为 什 么 要 暂 停 申 购 基 金 暂 停 申 购 是 指 基 金 管 理 公 司 根 据 相 关 规 定, 在 基 金 开 放 日 期 间, 暂 时 停 止 办 理 投 资 者 的 申 购 申 请 的 一 种 限 制 措 施 基 金 管 理 人 在 某 些 特 定 情 况 下 可 能 发 布 基 金 暂 停 申 购 的 提 示, 例 如, 节 假 日 前 货 币 市 场 基 金 常 常 会 提 前 暂 停 大 额 申 购, 为 了 防 止 短 期 资 金 进 入 套 利 而 摊 薄 原 持 有 人 利 益 ; 又 如, 一 些 基 金 规 模 过 于 庞 大, 管 理 人 考 虑 到 因 此 造 成 的 管 理 难 度 加 大 会 影 响 业 绩, 从 而 选 择 暂 停 申 购 42 基 金 的 利 润 分 配 政 策 有 哪 些 基 金 的 利 润 分 配 政 策 包 括 不 分 红 到 点 分 红 和 定 期 分 红 三 种 不 分 红 是 指 基 金 不 进 行 收 益 分 配, 将 可 分 配 利 润 列 入 本 金 进 行 再 投 资, 体 现 为 基 金 份 额 净 值 的 增 加, 这 种 情 况 下, 基 金 份 额 持 有 人 可 通 过 赎 回 基 金 份 额 的 方 式 实 现 基 金 投 资 收 益 到 点 分 红 是 指 当 基 金 满 足 基 金 合 同 约 定 的 收 益 分 配 条 件 时 则 进 行 收 益 分 配 的 基 金 收 益 分 配 政 策, 例 如 每 份 基 金 份 额 的 可 供 分 配 利 润 大 于 一 定 金 额, 基 金 份 额 净 值 增 长 率 超 过 某 一 指 标 或 一 定 比 率, 基 金 份 额 净 值 超 过 一 定 金 额 等 定 期 分 红 是 指 基 金 在 基 金 合 同 约 定 时 点 进 行 收 益 分 配 的 基 金 收 益 分 配 政 策, 如 果 满 足 收 益 分 配 条 件, 则 进 行 收 益 分 配, 例 如 每 半 年 末 每 季 度 末 或 每 月 末 等 43 封 闭 式 基 金 的 利 润 分 配 原 则 是 什 么 封 闭 式 基 金 的 利 润 分 配 每 年 不 得 少 于 一 次, 封 闭 式 基 金 利 润 分 配 比 例 不 得 低 于 基 金 年 度 可 供 分 配 利 润 的 90% 封 闭 式 基 金 当 年 利 润 应 先 弥 补 上 一 年 度 亏 损, 然 后 才 可 进 行 当 年 分 配 封 闭 式 基 金 一 般 采 用 现 金 方 式 分 红 44 开 放 式 基 金 的 利 润 分 配 原 则 是 什 么 我 国 开 放 式 基 金 按 规 定 需 在 基 金 合 同 中 约 定 每 年 利 润 分 配 的 最 多 次 数 和 基 金 利 润 分 配 的 最 低 比 例 利 润 分 配 比 例 一 般 以 期 末 可 供 分 配 利 润 为 基 准 计 算 开 放 式 基 金 的 分 红 方 式 包 括 现 金 分 红 和 分 红 再 投 资 转 换 为 基 金 份 额 两 种 方 式 8

45 货 币 基 金 利 润 分 配 原 则 是 什 么 对 于 每 日 按 照 面 值 进 行 报 价 的 货 币 市 场 基 金, 可 以 在 基 金 合 同 中 将 收 益 分 配 的 方 式 约 定 为 红 利 再 投 资, 并 应 当 每 日 进 行 收 益 分 配 当 日 申 购 的 基 金 份 额 自 下 一 个 工 作 日 起 享 有 基 金 的 分 配 权 益 ; 当 日 赎 回 的 基 金 份 额 自 下 一 个 工 作 日 起 不 享 有 基 金 的 分 配 权 益 因 此, 周 五 申 购 的 货 币 市 场 基 金 并 不 参 与 周 末 的 分 红, 周 五 赎 回 的 货 币 市 场 基 金 仍 可 享 受 到 周 末 的 分 红 货 币 市 场 基 金 采 取 每 日 计 算 收 益 按 月 结 转 份 额 的 方 式 对 投 资 者 分 配 收 益, 通 常 用 万 份 收 益 七 日 年 化 收 益 率 来 衡 量 货 币 基 金 利 润 分 配 的 多 少 46 基 金 跨 系 统 转 托 管 是 什 么 基 金 跨 系 统 转 托 管 是 指 是 指 基 金 份 额 持 有 人 将 持 有 的 基 金 份 额 在 基 金 注 册 登 记 系 统 和 证 券 登 记 结 算 系 统 之 间 进 行 转 登 记 的 行 为 投 资 者 可 以 通 过 办 理 跨 系 统 转 托 管 从 而 实 现 在 一 二 级 市 场 跨 系 统 交 易, 进 而 达 到 套 现 的 目 的 值 得 提 醒 投 资 者 的 是, 由 于 跨 系 统 转 托 管 的 办 理 并 不 能 实 时 完 成, 市 场 往 往 又 千 变 万 化, 因 而 这 种 套 利 模 式 的 风 险 很 高 47 基 金 的 信 息 披 露 主 要 包 括 哪 些 内 容, 有 什 么 作 用 基 金 信 息 披 露 是 指 基 金 市 场 上 的 有 关 当 事 人 在 基 金 募 集 上 市 交 易 投 资 运 作 等 一 系 列 环 节 中, 依 照 法 律 法 规 规 定 向 社 会 公 众 进 行 的 信 息 披 露 透 明 度 较 高 是 基 金 的 一 个 突 出 特 点, 这 主 要 得 益 于 基 金 的 强 制 信 息 披 露 制 度 强 制 信 息 披 露 制 度 可 以 有 效 防 止 利 益 冲 突 与 利 益 输 送, 有 利 于 投 资 者 利 益 的 保 护 48 披 露 基 金 募 集 信 息 主 要 有 哪 些 文 件 披 露 基 金 募 集 信 息 的 文 件 主 要 有 基 金 合 同 托 管 协 议 招 募 说 明 书 基 金 份 额 发 售 公 告 和 基 金 合 同 生 效 公 告 等 49 披 露 基 金 运 作 信 息 主 要 有 哪 些 文 件 披 露 基 金 运 作 信 息 主 要 有 净 值 公 告 定 期 报 告 ( 包 括 季 度 报 告 半 年 度 报 告 和 年 度 报 告 ) 以 及 上 市 交 易 公 告 书 等 文 件 其 中, 上 市 交 易 公 告 书 是 指 获 准 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 基 金, 在 其 上 市 交 易 的 三 个 工 作 日 前 由 基 金 管 理 人 编 制 并 披 露 基 金 相 关 信 息 的 公 告 披 露 基 金 上 市 交 易 公 告 书 的 基 金 品 种 主 要 有 封 闭 式 基 金 上 市 开 放 式 基 金 (LOF) 和 交 易 型 开 放 式 指 数 基 金 (ETF) 等 50 基 金 临 时 信 息 披 露 主 要 有 哪 些 文 件 披 露 基 金 临 时 信 息 主 要 为 临 时 报 告 和 澄 清 公 告 基 金 临 时 报 告 的 事 件 包 括 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 召 开, 提 前 终 止 基 金 合 同, 延 长 基 金 合 同 期 限, 转 换 基 金 运 作 方 式, 更 换 基 金 管 理 人 或 托 管 人, 基 金 管 理 人 的 董 事 长 总 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 基 金 经 理 和 基 金 托 管 人 的 基 金 托 管 部 门 负 责 人 发 生 变 动 涉 及 基 金 管 理 人 基 金 财 产 基 金 托 管 业 务 的 诉 讼, 基 金 份 额 计 价 错 误 金 额 达 基 金 份 额 净 值 的 0.5%, 开 放 式 基 金 发 生 巨 额 赎 回 并 延 期 支 付, 基 金 改 按 估 值 技 术 等 方 法 对 长 期 停 牌 股 票 进 行 估 值 等 等 在 基 金 合 同 期 限 内, 在 任 何 公 共 媒 体 中 出 现 或 者 9

是 在 市 场 上 流 传 的 信 息 可 能 对 基 金 份 额 价 格 或 者 基 金 投 资 者 的 申 购 赎 回 行 为 产 生 误 导 性 影 响 的, 相 关 信 息 披 露 义 务 人 知 悉 后, 应 当 立 即 对 该 消 息 进 行 公 开 澄 清 51 基 金 的 绩 效 如 何 衡 量, 有 哪 些 常 用 的 衡 量 收 益 的 指 标 有 效 衡 量 基 金 的 绩 效, 需 要 综 合 考 虑 基 金 的 投 资 目 标 风 险 水 平 比 较 基 准 时 期 选 择 以 及 基 金 组 合 的 稳 定 性 等 因 素 常 用 的 衡 量 收 益 的 指 标, 主 要 有 净 值 增 长 率 年 化 收 益 率 七 日 年 化 收 益 率 日 万 份 净 收 益 风 险 调 整 后 收 益 等 指 标, 其 中, 七 日 年 化 收 益 率 和 日 万 份 净 收 益 等 指 标 用 来 衡 量 货 币 基 金 的 收 益 衡 量 风 险 调 整 收 益 的 指 标 常 用 夏 普 指 数 Stutzer 指 数 夏 普 指 数 是 指 在 某 个 期 间 内 投 资 组 合 的 收 益 率 超 过 无 风 险 利 率 部 分 与 该 投 资 组 合 收 益 率 的 标 准 差 之 比, 夏 普 指 数 以 标 准 差 作 为 基 金 风 险 的 度 量, 给 出 了 基 金 份 额 标 准 差 的 超 额 收 益 率 夏 普 指 数 越 大, 绩 效 越 好 Stutzer 指 数 是 对 夏 普 指 数 的 修 正 指 标 52 基 金 评 价 主 要 包 括 哪 些 内 容, 主 要 有 哪 些 评 价 机 构 基 金 评 价 就 是 通 过 一 些 定 量 指 标 或 定 性 指 标, 对 基 金 的 风 险 收 益 风 格 成 本 业 绩 来 源 以 及 基 金 管 理 人 的 投 资 能 力 进 行 分 析 与 评 判, 其 目 的 在 于 帮 助 投 资 者 更 好 地 了 解 投 资 对 象 的 风 险 收 益 特 征 业 绩 表 现, 方 便 投 资 者 比 较 与 选 择 基 金 投 资 者 可 以 在 报 纸 网 络 中 获 取 不 同 基 金 评 价 机 构 发 布 的 基 金 评 价 结 果 目 前 基 金 的 评 价 机 构 主 要 有 晨 星 天 相 银 河 证 券 上 海 证 券 海 通 证 券 招 商 证 券 济 安 金 信 7 家 基 金 评 级 机 构, 以 及 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 3 家 基 金 评 奖 机 构 53 基 金 监 管 机 构 和 自 律 组 织 有 哪 些 中 国 证 监 会 是 我 国 基 金 市 场 的 监 管 主 体, 依 法 对 基 金 市 场 参 与 者 的 行 为 进 行 监 督 管 理 ; 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 作 为 自 律 性 组 织, 对 基 金 业 实 施 行 业 自 律 管 理 ; 证 券 交 易 所 负 责 组 织 和 监 督 基 金 的 上 市 交 易, 并 对 上 市 交 易 基 金 的 信 息 披 露 进 行 监 督 54 基 金 份 额 持 有 人 享 有 哪 些 权 利 基 金 法 规 定 基 金 份 额 持 有 人 享 有 的 权 利 包 括 : 分 享 基 金 财 产 收 益, 参 与 分 配 清 算 后 的 剩 余 基 金 财 产, 依 法 转 让 或 者 申 请 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额, 按 照 规 定 要 求 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 或 者 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 事 项 行 使 表 决 权, 对 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 基 金 服 务 机 构 损 害 其 合 法 权 益 的 行 为 依 法 提 起 诉 讼 以 及 基 金 合 同 约 定 的 其 他 权 利 公 开 募 集 基 金 的 基 金 份 额 持 有 人 有 权 查 阅 或 者 复 制 公 开 披 露 的 基 金 信 息 资 料 ; 非 公 开 募 集 基 金 的 基 金 份 额 持 有 人 对 涉 及 自 身 利 益 的 情 况, 有 权 查 阅 基 金 的 财 务 会 计 账 簿 等 财 务 资 料 55 基 金 份 额 持 有 人 大 会 有 什 么 职 权 依 据 基 金 法, 基 金 份 额 持 有 人 大 会 由 全 体 基 金 份 额 持 有 人 组 成, 行 使 的 职 权 包 括 : 决 定 基 金 扩 募 或 者 延 长 基 金 合 同 期 限, 决 定 修 改 基 金 合 同 的 重 要 内 容 或 者 提 前 终 止 基 金 合 同, 决 定 更 换 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人, 决 定 调 整 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 的 报 酬 标 准 以 及 基 金 合 同 约 定 的 其 他 职 权 10