( 一 ) 資 產 負 債 表 中 國 信 託 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 民 國 一 三 年 及 一 二 年 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 資 產 103.12.31 102.12.31 負 債 及 權 益 103.12.31 102.12.31 代 碼 會 計 科 目 金 額 % 金 額 % 代 碼 會 計 科 目 金 額 % 金 額 % 11000 現 金 及 約 當 現 金 $ 94,807,281 4 81,377,414 4 21000 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 $ 43,243,324 2 48,126,875 2 11500 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 160,079,341 7 113,876,926 5 21500 央 行 及 同 業 融 資 2,046,323-3,217,210-12000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 90,040,166 4 73,702,161 4 22000 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 84,348,136 4 27,256,378 1 14000 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 331,683,821 14 287,574,678 14 22300 避 險 之 衍 生 金 融 負 債 916,322-255,112-12300 避 險 之 衍 生 金 融 資 產 1,499,486-910,113-22500 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 60,230,776 3 61,038,194 3 13000 應 收 款 項 - 淨 額 170,879,699 7 164,100,960 8 23000 應 付 款 項 58,153,989 2 43,296,875 2 13200 當 期 所 得 稅 資 產 824,156-910,400-23200 當 期 所 得 稅 負 債 1,956,306-1,311,106-13300 待 出 售 資 產 - 淨 額 6,323,343-6,323,343-23500 存 款 及 匯 款 1,827,244,890 76 1,665,207,157 80 13500 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,316,825,892 55 1,201,424,577 58 24000 應 付 金 融 債 券 89,912,910 4 58,269,949 3 14500 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 68,570,038 3 60,392,499 2 25500 其 他 金 融 負 債 13,568,429 1 15,656,655 1 15000 採 用 權 益 法 之 投 資 - 淨 額 64,495,963 3 31,914,655 2 25600 負 債 準 備 5,049,393-4,983,852-15500 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 3,873,186-2,266,138-29300 遞 延 所 得 稅 負 債 355,712-254,453-18500 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 40,530,456 2 33,595,951 2 29500 其 他 負 債 4,797,698-5,603,100-19000 無 形 資 產 - 淨 額 11,809,948-11,844,172 1 負 債 總 計 2,191,824,208 92 1,934,476,916 92 19300 遞 延 所 得 稅 資 產 - 淨 額 19500 其 他 資 產 - 淨 額 3,617,720-2,520,111-31101 普 通 股 股 本 91,092,775 4 78,622,897 4 22,576,328 1 8,593,580 - 資 本 公 積 : 31501 股 本 溢 價 25,000,568 1 16,000,568 1 31599 其 他 資 本 公 積 1,181,491-1,181,491 - 保 留 盈 餘 : 32001 法 定 盈 餘 公 積 44,370,246 2 39,662,592 2 32003 特 別 盈 餘 公 積 4,814,487-299,935-32011 未 分 配 盈 餘 34,001,789 1 15,692,181 1 32500 其 他 權 益 (3,848,740) - (4,608,902) - 資 產 總 計 $2,388,436,824 100 2,081,327,678 100 權 益 總 計 196,612,616 8 146,850,762 8 負 債 及 權 益 總 計 $2,388,436,824 100 2,081,327,678 100 ~ 1 ~
( 二 ) 綜 合 損 益 表 民 國 一 三 年 及 一 二 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 代 碼 項 目 41000 利 息 收 入 51000 減 : 利 息 費 用 利 息 淨 收 益 利 息 以 外 淨 收 益 單 位 : 新 台 幣 千 元 103 年 度 102 年 度 變 動 百 分 比 % 金 額 % 金 額 % $ 45,540,893 59 38,154,954 64 19 (17,505,449) (23) (13,624,343) (23) 28 28,035,444 36 24,530,611 41 14 49100 手 續 費 淨 收 益 26,181,628 34 24,028,242 40 9 49200 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 負 債 損 益 49300 備 供 出 售 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 49400 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 之 已 實 現 損 益 49600 兌 換 損 益 49700 資 產 減 損 損 失 49750 採 用 權 益 法 認 列 之 關 聯 企 業 及 合 資 損 益 之 份 額 49800 其 他 利 息 以 外 淨 損 益 49890 廉 價 購 買 利 益 49899 彩 券 回 饋 金 10,430,361 13 5,373,877 9 94 660,139 1 1,394,551 2 (53) 66,684 - - - 100 (4,594,094) (6) 1,825,088 3 (352) (22,320) - (21,722) - (3) 3,752,300 5 4,120,574 7 (9) 679,939 1 869,860 1 (22) 14,814,154 19 - - 100 (2,700,000) (3) (2,086,800) (3) (29) 淨 收 益 77,304,235 100 60,034,281 100 29 58200 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 (3,342,271) (4) (5,999,304) (10) (44) 營 業 費 用 58500 員 工 福 利 費 用 59000 折 舊 及 攤 銷 費 用 59500 其 他 業 務 及 管 理 費 用 營 業 費 用 合 計 61001 繼 續 營 業 部 門 稅 前 淨 利 (19,855,064) (26) (18,557,718) (31) 7 (1,591,007) (2) (1,625,951) (3) (2) (14,979,577) (19) (12,359,123) (20) 21 (36,425,648) (47) (32,542,792) (54) 12 37,536,316 49 21,492,185 36 75 61003 所 得 稅 費 用 (3,274,138) (4) (2,707,279) (5) (21) 本 期 淨 利 34,262,178 45 18,784,906 31 82 65000 其 他 綜 合 損 益 65001 國 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 兌 換 差 額 65011 備 供 出 售 金 融 資 產 之 未 實 現 評 價 損 益 65031 確 定 福 利 計 畫 精 算 ( 損 失 ) 利 益 65043 採 用 權 益 法 認 列 之 子 公 司 關 聯 企 業 及 合 資 之 其 他 綜 合 損 益 份 額 456,627 1 (935,092) (2) (149) (364,724) - 6,309 - (5,881) (365,718) - 38,632 - (1,047) (19,904) - (440,660) - (95) 65051 其 他 綜 合 損 益 - 其 他 464,012 1 - - 100 65091 與 其 他 綜 合 損 益 組 成 部 分 相 關 之 所 得 稅 329,383-260,779-59 65000 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) 499,676 2 (1,124,032) (2) (144) 本 期 綜 合 損 益 總 額 $ 34,761,854 47 17,660,874 29 97 基 本 每 股 盈 餘 ( 稅 後 )( 單 位 : 新 台 幣 元 ) $ 3.86 2.22 ~ 2 ~
( 三 ) 金 融 工 具 公 允 價 值 之 等 級 資 訊 及 第 三 等 級 變 動 明 細 表 (1) 金 融 工 具 公 允 價 值 之 等 級 資 訊 103.12.31 以 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 項 目 合 計 第 一 等 級 ( 註 1) 第 二 等 級 ( 註 2) 第 三 等 級 ( 註 3) 非 衍 生 金 融 工 具 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 股 票 投 資 $ 157,311 157,311 - - 債 券 投 資 37,271,349 1,803,539 35,467,810 - 其 他 283,213 283,213 - - 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 股 票 投 資 2,362,362 2,362,362 - - 債 券 投 資 329,321,459 49,030,935 280,290,524 - 負 債 : 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 30,260,239 - - 30,260,239 負 債 衍 生 金 融 工 具 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 52,328,293 57,523 40,169,330 12,101,440 避 險 之 衍 生 金 融 資 產 1,499,486-1,347,553 151,933 負 債 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 54,087,897 41,523 41,946,117 12,100,257 避 險 之 衍 生 金 融 負 債 916,322-916,322 - ~ 3 ~
以 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 商 品 項 目 合 計 102.12.31 第 一 等 級 ( 註 1) 第 二 等 級 ( 註 2) 第 三 等 級 ( 註 3) 非 衍 生 金 融 工 具 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 股 票 投 資 $ 845,526 845,526 - - 債 券 投 資 45,941,758 6,435,041 39,506,717 - 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 股 票 投 資 5,373,898 5,373,898 - - 債 券 投 資 282,194,309 227,229 281,967,080 - 其 他 6,471 6,471 - - 負 債 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 2,136 2,136 - - 衍 生 金 融 工 具 資 產 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 26,914,877 98,407 24,131,926 2,684,544 避 險 之 衍 生 金 融 資 產 910,113-91,326 818,787 負 債 : 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 27,254,242 106,276 24,546,463 2,601,503 避 險 之 衍 生 金 融 負 債 255,112-255,112 - (2) 公 允 價 值 衡 量 歸 類 至 第 三 等 級 之 金 融 資 產 變 動 明 細 表 103 年 度 本 期 增 加 本 期 減 少 金 融 負 債 金 融 資 產 列 入 其 他 買 進 自 其 他 等 級 轉 入 第 三 等 賣 出 處 分 轉 出 第 三 等 名 稱 期 初 餘 額 列 入 損 益 綜 合 損 益 或 發 行 轉 入 第 三 等 級 級 金 融 資 產 或 交 割 轉 出 其 他 等 級 級 金 融 負 債 期 末 餘 額 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 $ 2,684,544 12,477,652-1,796,927 1,148,480 67,128 4,765,926 1,307,365-12,101,440 避 險 之 衍 生 金 融 資 產 818,787 (666,854) - - - - - - - 151,933 合 計 $ 3,503,331 11,810,798-1,796,927 1,148,480 67,128 4,765,926 1,307,365-12,253,373 ~ 4 ~
102 年 度 本 期 增 加 本 期 減 少 金 融 負 債 金 融 資 產 列 入 其 他 買 進 自 其 他 等 級 轉 入 第 三 等 賣 出 處 分 轉 出 第 三 等 名 稱 期 初 餘 額 列 入 損 益 綜 合 損 益 或 發 行 轉 入 第 三 等 級 級 金 融 資 產 或 交 割 轉 出 其 他 等 級 級 金 融 負 債 期 末 餘 額 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 持 有 供 交 易 之 金 融 資 產 $ 2,113,739 9,041,573-844,916 8,683,217 27,862 7,873,714 10,153,049-2,684,544 避 險 之 衍 生 金 融 資 產 1,433,060 (614,273) - - - - - - - 818,787 合 計 $ 3,546,799 8,427,300-844,916 8,683,217 27,862 7,873,714 10,153,049-3,503,331 (3) 公 允 價 值 衡 量 歸 類 至 第 三 等 級 之 金 融 負 債 變 動 明 細 表 102 年 度 本 期 增 加 本 期 減 少 金 融 資 產 金 融 負 債 列 入 其 他 買 進 自 其 他 等 級 轉 入 第 三 等 賣 出 處 分 轉 出 第 三 等 名 稱 期 初 餘 額 列 入 損 益 綜 合 損 益 或 發 行 轉 入 第 三 等 級 級 金 融 負 債 或 交 割 轉 出 其 他 等 級 級 金 融 資 產 期 末 餘 額 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 持 有 供 交 易 之 金 融 負 債 $ 2,601,503 11,132,254-3,122,954 387,401 67,128 4,758,415 452,568-12,100,257 指 定 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 - (2,040,443) (464,012) 32,764,694 - - - - - 30,260,239 合 計 $ 2,601,503 9,091,811 (464,012) 35,887,648 387,401 67,128 4,758,415 452,568-42,360,496 102 年 度 本 期 增 加 本 期 減 少 自 其 他 等 級 金 融 資 產 金 融 負 債 買 進 轉 入 第 三 等 轉 入 第 三 等 賣 出 處 分 轉 出 其 他 等 轉 出 第 三 層 名 稱 期 初 餘 額 列 入 損 益 或 發 行 級 級 金 融 負 債 或 交 割 級 級 金 融 資 產 期 末 餘 額 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 持 有 供 交 易 之 金 融 負 債 $ 761,649 5,640,224 2,974,265 272,124 27,862 6,816,506 258,115-2,601,503 ~ 5 ~
註 1: 第 一 等 級 係 指 金 融 工 具 於 活 絡 市 場 中, 相 同 金 融 工 具 之 公 開 報 價, 活 絡 市 場 係 指 符 合 下 列 所 有 條 件 之 市 場 :(1) 在 市 場 交 易 之 商 品 具 有 同 質 性 ;(2) 隨 時 可 於 市 場 中 尋 得 具 意 願 之 買 賣 雙 方 ;(3) 價 格 資 訊 可 為 大 眾 所 取 得 註 2: 第 二 等 級 係 指 除 活 絡 市 場 公 開 報 價 以 外 之 可 觀 察 價 格, 包 括 直 接 ( 如 價 格 ) 或 間 接 ( 如 自 價 格 推 導 而 來 ) 自 活 絡 市 場 取 得 之 可 觀 察 投 入 參 數, 例 如 : 1. 活 絡 市 場 中 相 似 金 融 商 品 之 公 開 報 價, 指 持 有 金 融 工 具 之 公 允 價 值, 係 依 據 相 似 金 融 工 具 近 期 之 交 易 價 格 推 導 而 得, 相 似 金 融 工 具 應 依 該 金 融 工 具 之 特 性 及 其 交 易 條 件 予 以 判 斷 金 融 工 具 之 公 允 價 值 須 配 合 相 似 金 融 工 具 之 可 觀 察 交 易 價 格 予 以 調 整 之 因 素 可 能 包 括 相 似 金 融 工 具 近 期 之 交 易 價 格 已 有 時 間 落 差 ( 距 目 前 已 有 一 段 期 間 ) 金 融 工 具 交 易 條 件 之 差 異 涉 及 關 係 人 之 交 易 價 格 相 似 金 融 工 具 之 可 觀 察 交 易 價 格 與 持 有 之 金 融 工 具 價 格 之 相 關 性 2. 非 活 絡 市 場 中, 相 同 或 相 似 金 融 工 具 之 公 開 報 價 3. 以 評 價 模 型 衡 量 公 允 價 值, 而 評 價 模 型 所 使 用 之 投 入 參 數 ( 例 如 : 利 率 殖 利 率 曲 線 波 動 率 等 ), 係 根 據 市 場 可 取 得 之 資 料 ( 可 觀 察 投 入 參 數, 指 參 數 之 估 計 係 取 自 市 場 資 料, 且 使 用 該 參 數 評 價 金 融 工 具 之 價 格 時, 應 能 反 映 市 場 參 與 者 之 預 期 ) 4. 投 入 參 數 大 部 分 係 衍 生 自 可 觀 察 市 場 資 料, 或 可 藉 由 可 觀 察 市 場 資 料 驗 證 其 相 關 性 註 3: 第 三 等 級 係 指 衡 量 公 允 價 值 之 投 入 參 數 並 非 根 據 市 場 可 取 得 之 資 料 ( 不 可 觀 察 之 投 入 參 數, 例 如 : 使 用 歷 史 波 動 率 之 選 擇 權 訂 價 模 型, 因 歷 史 波 動 率 並 不 能 代 表 整 體 市 場 參 與 者 對 於 未 來 波 動 率 之 期 望 值 ) ~ 6 ~
( 四 ) 資 產 品 質 業 務 別 / 項 目 年 月 103.12.31 逾 期 放 款 金 額 ~ 7 ~ 放 款 總 額 逾 放 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 單 位 : 新 台 幣 千 元,% 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 企 業 金 融 擔 保 2,073,324 240,317,157 0.86% 10,062,915 408.22% 無 擔 保 ( 註 十 ) 391,744 629,255,314 0.06% 住 宅 抵 押 貸 款 125,298 329,817,343 0.04% 4,314,055 3,443.04% 現 金 卡 20,461 2,225,158 0.92% 203,199 993.10% 消 費 小 額 純 原 始 產 生 478,760 90,564,647 0.53% 3,392,122 708.52% 信 用 貸 款 購 入 放 款 - 693-4 - 金 融 其 擔 保 6,829 43,226,480 0.02% 366,916 4,289.41% 他 無 擔 保 1,725 602,141 0.29% 放 款 業 務 合 計 3,098,141 1,336,008,933 0.23% 18,339,211 591.94% 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 信 用 卡 業 務 87,989 59,642,129 0.15% 1,275,061 1,449.11% 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 業 務 - 82,776,222 - % 615,685 - % 業 務 別 / 項 目 年 月 102.12.31 逾 期 放 款 金 額 放 款 總 額 逾 放 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 企 業 金 融 擔 保 2,370,935 198,695,762 1.19% 8,270,903 239.90% 無 擔 保 ( 註 十 ) 1,076,705 562,249,901 0.19% 住 宅 抵 押 貸 款 183,990 331,531,247 0.06% 3,294,664 1,790.68% 現 金 卡 27,197 2,783,191 0.98% 261,282 960.70% 消 費 小 額 純 原 始 產 生 560,660 83,323,891 0.67% 3,320,157 592.19% 信 用 貸 款 購 入 放 款 63 792 7.95% 4 6.35% 金 融 其 擔 保 6,999 38,370,892 0.02% 346,821 3,863.01% 他 無 擔 保 1,979 777,150 0.25% 放 款 業 務 合 計 4,228,528 1,217,732,826 0.35% 15,493,831 366.41% 逾 期 帳 款 金 額 應 收 帳 款 餘 額 逾 期 帳 款 比 率 備 抵 呆 帳 金 額 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 信 用 卡 業 務 110,915 58,909,453 0.19% 1,422,632 1,282.63% 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 業 務 - 85,235,395 - % 461,572 - % 註 : 一 逾 期 放 款 係 依 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 規 定 之 列 報 逾 期 放 款 金 額 ; 信 用 卡 逾 期 帳 款 係 依 94 年 07 月 06 日 金 管 銀 ( 四 ) 字 第 0944000378 號 函 所 規 定 之 逾 期 帳 款 金 額 二 逾 期 放 款 比 率 = 逾 期 放 款 / 放 款 總 額 ; 信 用 卡 逾 期 帳 款 比 率 = 逾 期 帳 款 / 應 收 帳 款 餘 額 三 放 款 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 = 放 款 所 提 列 之 備 抵 呆 帳 金 額 / 逾 放 金 額 ; 信 用 卡 應 收 帳 款 備 抵 呆 帳 覆 蓋 率 = 信 用 卡 應 收 帳 款 所 提 列 之 備 抵 呆 帳 金 額 / 逾 期 帳 款 金 額 四 住 宅 抵 押 貸 款 係 借 款 人 以 購 建 住 宅 或 房 屋 裝 修 為 目 的, 提 供 本 人 或 配 偶 或 未 成 年 子 女 所 購 ( 所 有 ) 之 住 宅 為 十 足 擔 保 並 設 定 抵 押 權 予 金 融 機 構 以 取 得 資 金 者
五 小 額 純 信 用 貸 款 係 指 須 適 用 94 年 12 月 19 日 金 管 銀 ( 四 ) 字 第 09440010950 號 函 規 範 且 非 屬 信 用 卡 現 金 卡 之 小 額 純 信 用 貸 款 六 消 費 金 融 其 他 係 指 非 屬 住 宅 抵 押 貸 款 現 金 卡 小 額 純 信 用 貸 款 之 其 他 有 擔 保 或 無 擔 保 之 消 費 金 融 貸 款, 不 含 信 用 卡 七 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 業 務 依 94 年 07 月 19 日 金 管 銀 ( 五 ) 字 第 094000494 號 函 規 定, 俟 應 收 帳 款 承 購 商 或 保 險 公 司 確 定 不 理 賠 之 日 起 三 個 月 內, 列 報 逾 期 放 款 八 上 表 備 抵 呆 帳 金 額 係 依 據 目 前 經 金 管 會 認 可 之 國 際 會 計 準 則 公 報 及 銀 行 資 產 評 估 損 失 準 備 提 列 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 暨 相 關 法 令 規 定 計 算 另 不 含 因 保 證 產 生 之 催 收 款, 其 相 關 備 抵 呆 帳 帳 列 負 債 準 備 九 補 充 揭 露 下 列 事 項 : 免 列 報 逾 期 放 款 或 逾 期 應 收 帳 款 單 位 : 新 台 幣 千 元 103.12.31 102.12.31 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 放 款 總 餘 額 免 列 報 逾 期 應 收 帳 款 總 餘 額 經 債 務 協 商 且 依 約 履 150,743 91,485 196,058 94,119 行 之 免 列 報 金 額 ( 註 1) 債 務 清 償 方 案 及 更 生 503,667 72,154 443,853 74,685 方 案 依 約 履 行 款 ( 註 2) 合 計 654,410 163,639 639,911 168,804 註 1: 依 95 年 04 月 25 日 金 管 銀 ( 一 ) 字 第 09510001270 號 函, 有 關 經 中 華 民 國 銀 行 公 會 消 費 金 融 案 件 無 擔 保 債 務 協 商 機 制 通 過 案 件 之 授 信 列 報 方 式 及 資 訊 揭 露 規 定, 所 應 補 充 揭 露 之 事 項 註 2: 依 97 年 09 月 15 日 金 管 銀 ( 一 ) 字 第 09700318940 號 函, 有 關 銀 行 辦 理 消 費 者 債 務 清 理 條 例 前 置 協 商 更 生 及 清 算 案 件 之 授 信 列 報 及 資 訊 揭 露 規 定, 所 應 補 充 揭 露 之 事 項 十 係 非 十 足 擔 保 之 放 款 即 列 入 無 擔 保 ~ 8 ~
( 五 ) 授 信 風 險 集 中 情 形 單 位 : 新 臺 幣 千 元,% 年 度 排 名 1 2 3 公 司 或 集 團 企 業 所 屬 行 業 別 A 集 團 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 B 集 團 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日 授 信 總 餘 額 占 本 期 淨 值 比 例 (%) 公 司 或 集 團 企 業 所 屬 行 業 別 14,068,900 7.16% A 集 團 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 11,349,711 5.77% B 集 團 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業 授 信 總 餘 額 占 本 期 淨 值 比 例 (%) 16,767,451 11.42% 10,192,049 6.94% C 集 團 海 洋 水 運 業 10,315,135 5.25% C 集 團 海 洋 水 運 業 7,766,305 5.29% 4 5 6 7 8 9 10 D 集 團 印 刷 電 路 板 製 造 業 E 集 團 其 他 綜 合 商 品 零 售 業 F 集 團 未 分 類 其 他 電 子 零 組 件 製 造 業 G 集 團 積 體 電 路 製 造 業 H 集 團 水 泥 製 品 製 造 業 I 集 團 石 油 及 煤 製 品 製 造 業 J 集 團 汽 車 零 件 製 造 業 8,322,704 4.23% D 集 團 印 刷 電 路 板 7,371,852 5.02% 製 造 業 7,264,226 3.69% K 集 團 電 腦 製 造 業 6,731,288 4.58% 6,344,377 3.23% E 集 團 其 他 綜 合 商 品 零 售 業 6,265,717 3.19% L 集 團 石 油 化 工 原 料 製 造 業 5,463,013 2.78% G 集 團 積 體 電 路 製 造 業 5,215,000 2.65% I 集 團 石 油 及 煤 製 品 製 造 業 5,191,783 2.64% H 集 團 水 泥 製 品 製 造 業 6,742,830 4.41% 6,132,040 4.18% 5,856,586 3.99% 5,720,000 3.90% 5,624,290 3.83% 說 明 :1 依 對 授 信 戶 之 授 信 總 餘 額 排 序, 請 列 出 非 屬 政 府 或 國 營 事 業 之 前 十 大 企 業 授 信 戶 名 稱, 若 該 授 信 戶 係 屬 集 團 企 業 者, 應 將 該 集 團 企 業 之 授 信 金 額 予 以 歸 戶 後 加 總 列 示, 並 以 代 號 加 行 業 別 之 方 式 揭 露 如 A 公 司 ( 或 集 團 ) 液 晶 面 板 及 其 組 件 製 造 業, 若 為 集 團 企 業, 應 揭 露 對 該 集 團 企 業 暴 險 最 大 者 之 行 業 類 別, 行 業 別 應 依 主 計 處 之 行 業 標 準 分 類 填 列 至 細 類 之 行 業 名 稱 2 集 團 企 業 係 指 符 合 臺 灣 證 券 交 易 所 股 份 有 限 公 司 有 價 證 券 上 市 審 查 準 則 補 充 規 定 第 六 條 之 定 義 者 3 授 信 總 餘 額 係 指 各 項 放 款 ( 包 括 進 口 押 匯 出 口 押 匯 貼 現 透 支 短 放 短 擔 應 收 證 券 融 資 中 放 中 擔 長 放 長 擔 催 收 款 項 ) 買 入 匯 款 無 追 索 權 之 應 收 帳 款 承 購 應 收 承 兌 票 款 及 保 證 款 項 餘 額 合 計 數 ~ 9 ~
( 六 ) 利 率 敏 感 性 資 訊 利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 新 臺 幣 ) 103 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 千 元,% 1 至 90 天 91 至 180 天 181 天 至 1 年 項 目 1 年 以 上 合 計 ( 含 ) ( 含 ) ( 含 ) 利 率 敏 感 性 資 產 $ 1,219,636,138 68,633,003 49,510,989 86,908,733 1,424,688,863 利 率 敏 感 性 負 債 485,270,399 739,686,521 105,522,631 49,238,999 1,379,718,550 利 率 敏 感 性 缺 口 734,365,739 (671,053,518) (56,011,642) 37,669,734 44,970,313 淨 值 196,612,616 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 103.26 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 22.87 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 102 年 12 月 31 日 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 單 位 : 新 台 幣 千 元,% 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 $ 1,163,196,896 58,885,343 47,314,092 67,942,500 1,337,338,831 利 率 敏 感 性 負 債 484,182,849 697,325, 75 95,546,629 28,796,289 1,305,850,842 利 率 敏 感 性 缺 口 679,014,047 (638,439,732) (48,232,537) 39,146,211 31,487,989 淨 值 146,850,762 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 102.41 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 21.44 說 明 :1 銀 行 部 分 係 指 本 行 新 台 幣 之 金 額, 且 不 包 括 或 有 資 產 及 或 有 負 債 項 目 2 利 率 敏 感 性 資 產 及 負 債 係 指 其 收 益 或 成 本 受 利 率 變 動 影 響 之 生 利 資 產 及 付 息 負 債 3 利 率 敏 感 性 缺 口 = 利 率 敏 感 性 資 產 - 利 率 敏 感 性 負 債 4 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 = 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 ( 指 新 台 幣 利 率 敏 感 性 資 產 與 利 率 敏 感 性 負 債 ) ~ 10 ~
利 率 敏 感 性 資 產 負 債 分 析 表 ( 美 金 ) 103 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 千 元,% 1 至 90 天 91 至 180 天 181 天 至 1 年 項 目 1 年 以 上 合 計 ( 含 ) ( 含 ) ( 含 ) 利 率 敏 感 性 資 產 $ 12,108,479 891,022 371,141 193,863 13,564,505 利 率 敏 感 性 負 債 5,189,503 7,797,518 1,313,693 18,074 14,318,788 利 率 敏 感 性 缺 口 6,918,976 (6,906,496) (942,552) 175,789 (754,283) 淨 值 6,198,771 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 94.73 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 (12.17) 項 目 1 至 90 天 ( 含 ) 102 年 12 月 31 日 91 至 180 天 ( 含 ) 181 天 至 1 年 ( 含 ) 單 位 : 美 金 千 元,% 1 年 以 上 合 計 利 率 敏 感 性 資 產 $ 9,959,112 886,035 393,740 184,087 11,422,974 利 率 敏 感 性 負 債 4,198,191 7,027,461 893,945 5,065 12,124,662 利 率 敏 感 性 缺 口 5,760,921 (6,141,426) (500,205) 179,022 (701,688) 淨 值 4,903,197 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 94.21 利 率 敏 感 性 缺 口 與 淨 值 比 率 (14.31) 說 明 :1 銀 行 部 分 係 指 本 行 美 金 之 金 額, 且 不 包 括 或 有 資 產 及 或 有 負 債 項 目 2 利 率 敏 感 性 資 產 及 負 債 係 指 其 收 益 或 成 本 受 利 率 變 動 影 響 之 生 利 資 產 及 付 息 負 債 3 利 率 敏 感 性 缺 口 = 利 率 敏 感 性 資 產 - 利 率 敏 感 性 負 債 4 利 率 敏 感 性 資 產 與 負 債 比 率 = 利 率 敏 感 性 資 產 利 率 敏 感 性 負 債 ( 指 美 金 利 率 敏 感 性 資 產 與 利 率 敏 感 性 負 債 ) ~ 11 ~
( 七 ) 獲 利 能 力 單 位 :% 項 目 103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日 稅 前 1.68 1.09 資 產 報 酬 率 ( 年 ) 稅 後 1.53 0.95 稅 前 21.86 14.96 淨 值 報 酬 率 ( 年 ) 稅 後 19.95 13.07 純 益 率 44.32 31.29 說 明 :1 資 產 報 酬 率 = 稅 前 ( 後 ) 損 益 平 均 資 產 2 淨 值 報 酬 率 = 稅 前 ( 後 ) 損 益 平 均 淨 值 3 純 益 率 = 稅 後 損 益 淨 收 益 4 稅 前 ( 後 ) 損 益 係 指 當 年 累 計 損 益 金 額 ( 八 ) 到 期 日 期 限 結 構 分 析 新 臺 幣 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 103 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 百 萬 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 流 入 流 出 期 距 缺 口 0 天 至 10 天 11 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 2,167,624 364,840 300,389 250,014 151,171 270,834 830,376 2,481,566 192,326 229,483 386,806 350,873 574,948 747,130 (313,942) 172,514 70,906 (136,792) (199,702) (304,114) 83,246 ~ 12 ~
102 年 12 月 31 日 單 位 : 新 臺 幣 百 萬 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 0 天 至 10 天 11 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 1,992,348 258,434 332,690 272,778 111,611 266,606 750,229 流 入 1,893,777 186,765 216,684 319,747 224,064 279,748 666,769 流 出 98,571 71,669 116,006 (46,969) (112,453) (13,142) 83,460 期 距 缺 口 說 明 : 係 指 全 行 新 臺 幣 之 金 額 美 金 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 103 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 千 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 流 入 流 出 期 距 缺 口 0 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 60,674,724 21,603,439 17,625,483 8,850,030 7,832,020 4,763,752 80,134,194 29,781,738 18,878,171 11,657,756 11,412,992 8,403,537 (19,459,470) (8,178,299) (1,252,688) (2,807,726) (3,580,972) (3,639,785) 102 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 千 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 流 入 流 出 期 距 缺 口 0 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 49,373,137 19,349,449 12,720,122 7,449,005 5,705,722 4,148,839 52,431,336 18,615,360 14,773,788 6,669,092 5,751,738 6,621,358 (3,058,199) 734,089 (2,053,666) 779,913 (46,016) (2,472,519) 說 明 : 係 指 全 行 美 金 之 金 額 ~ 13 ~
海 外 分 行 美 金 到 期 日 期 限 結 構 分 析 表 103 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 千 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 流 入 流 出 期 距 缺 口 0 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 23,938,826 9,603,357 5,602,017 3,199,986 3,172,571 2,360,895 33,403,099 17,139,290 7,250,910 3,729,030 3,113,889 2,169,980 (9,464,273) (7,535,933) (1,648,893) (529,044) 58,682 190,915 102 年 12 月 31 日 單 位 : 美 金 千 元 合 計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額 流 入 流 出 期 距 缺 口 0 天 至 30 天 31 天 至 90 天 91 天 至 180 天 181 天 至 1 年 超 過 1 年 $ 20,292,965 8,883,059 4,085,107 2,923,442 2,231,879 2,169,478 20,413,900 8,860,942 4,770,222 2,153,606 1,991,833 2,637,297 (120,935) 22,117 (685,115) 769,836 240,046 (467,819) ~ 14 ~
( 九 ) 資 本 適 足 率 年 度 分 析 項 目 103.12.31 102.12.31 自 普 通 股 權 益 167,593,653 125,310,312 有 其 他 第 一 類 資 本 13,287,861 1,898,999 資 第 二 類 資 本 16,137,063 16,037,684 本 自 有 資 本 197,018,577 143,246,995 加 信 用 標 準 法 1,278,692,943 1,174,468,003 權 內 部 評 等 法 - - 風 風 險 資 產 證 券 化 943,108 170,267 險 作 業 基 本 指 標 法 - - 性 標 準 法 / 選 擇 性 標 準 法 90,387,379 79,526,743 資 風 險 進 階 衡 量 法 - - 產 市 場 標 準 法 68,106,949 82,875,537 額 風 險 內 部 模 型 法 - - 加 權 風 險 性 資 產 總 額 1,438,130,379 1,337,040,550 資 本 適 足 率 13.70% 10.71% 普 通 股 權 益 占 風 險 性 資 產 之 比 率 11.65% 9.37% 第 一 類 資 本 占 風 險 性 資 產 之 比 率 12.58% 9.51% 槓 桿 比 率 5.02% 4.01% ( 十 ) 出 售 不 良 債 權 交 易 資 訊 (1) 出 售 不 良 債 權 交 易 彙 總 表 : 單 位 : 新 台 幣 千 元 交 易 日 期 交 易 對 象 交 易 對 象 與 債 權 組 成 帳 面 價 值 售 價 處 分 損 益 附 帶 約 本 行 之 關 係 內 容 定 條 件 103.03.19 CATHY BANK 擔 保 放 款 USD 3,194 USD 5,621 USD 2,427 無 非 關 係 人 103.04.02 Citibank International 無 擔 保 放 款 151,602 76,627 (74,975) 無 非 關 係 人 plc 103.07.18 CATHY BANK 擔 保 放 款 USD 7,717 USD 7,717 USD - 無 非 關 係 人 103.07.25 IR Loan Servicing,Inc. 擔 保 放 款 JPY 27,469 JPY 36,170 JPY 8,701 無 非 關 係 人 103.07.31 Morgan Stanley 擔 保 放 款 JPY 3,490,187 JPY 3,249,000 JPY (241,187) 無 非 關 係 人 CreditProducts JapanCo., Ltd. 103.08.20 IR Loan Servicing,Inc. 無 擔 保 放 款 JPY 122,522 JPY 151,973 JPY 29,451 無 非 關 係 人 (2) 出 售 不 良 債 權 單 批 債 權 金 額 達 10 億 元 以 上 : 無 ~ 15 ~
( 十 一 ) 轉 投 資 事 業 概 況 : 被 投 資 公 司 名 稱 CTBC Bank (Philippines) Corp. 所 在 地 區 3rd Fl., Tower One, Ayala Triangle, Ayala Avenue cor. Paseo De Roxas, Metro Manila, Makati, Philippines 主 要 營 業 項 目 商 業 銀 行 存 放 款 業 務 PT Bank 16th F1,Wisma Tamara, 商 業 銀 行 存 放 CTBC Indonesia JI Jenderal Sudirman 款 業 務 Kev. 24 Jakarta 12920 Indonesia CTBC Bank Corp. (Canada) CTBC Capital Corp. 萬 通 票 券 金 融 ( 股 ) 公 司 1518 West Broadway, Vancouver, B.C., Canada, V6J 1W8 801 S. Figueroa Street, Suite 2300, Los Angeles, CA 90017 台 北 市 忠 孝 東 路 四 段 560 號 11 樓 萬 銀 財 務 ( 香 港 ) 香 港 中 環 金 融 街 8 號 國 有 限 公 司 際 金 融 中 心 二 期 28 樓 2812 室 CTBC Bank Corp.(USA) The Tokyo Star Bank, Ltd. TSB Capital, Ltd. TSB Servicer, Ltd. Tokyo Star Business Finance,Ltd. 801 S. Figueroa Street, Suite 2300, Los Angeles, CA 90017 2-3-5 Akasaka, Minato-Ku, Tokyo, 107-8480, Japan 商 業 銀 行 存 放 款 業 務 單 位 : 新 台 幣 千 元 / 千 股 期 末 持 投 資 帳 本 期 認 本 行 及 關 係 企 業 合 併 持 股 情 形 列 之 投 現 股 擬 制 持 合 計 備 註 股 比 率 面 金 額 資 損 益 股 數 股 股 數 股 數 持 股 比 率 99.60 % 4,912,730 34,644 246,496-246,496 99.60 % 99.00 % 6,130,569 626,434 1-1 99.00 % 100.00 % 1,170,335 39,823 2,312-2,312 100.00 % 投 資 業 務 100.00 % 20,626,645 416,643 6-6 100.00 % 短 期 票 券 商 及 債 券 自 營 商 業 務 企 業 授 信 及 投 資 業 務 商 業 銀 行 存 放 款 業 務 商 業 銀 行 存 放 款 業 務 2-7-1, 放 款 及 保 證 業 Nishi-Shinjuku,Shinjuku 務, Tokyo 2-2-17,Akasaka,Minato, Tokyo 2-2-17,Akasaka,Minato, Tokyo 21.15 % 1,768,036 97,201 114,399-114,399 21.15 % 100.00 % 242,930 (114,393) 50,000-50,000 100.00 % 100.00 % 12,510,834 327,575 普 通 股 3 特 別 股 100 - 普 通 股 3 特 別 股 100 100.00 % 100.00 % 29,644,718 2,651,948 700-700 100.00 % 100.00 % 2,866,260 89,796 1,936-1,936 100.00 % 債 權 管 理 業 務 100.00 % 442,073 12,919 - - - 100.00 % 放 款 業 務 100.00 % 51,702 8,126 5-5 100.00 % ( 十 二 ) 活 期 性 存 款 定 期 性 存 款 及 外 匯 存 款 之 餘 額 及 占 存 款 總 餘 額 之 比 率 單 位 : 新 台 幣 千 元,% 103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日 活 期 性 存 款 959,819,602 863,168,426 活 期 性 存 款 比 率 52.57% 51.86% 定 期 性 存 款 866,065,383 801,295,213 定 期 性 存 款 比 率 47.43% 48.14% 外 匯 存 款 576,567,116 477,940,451 外 匯 存 款 比 率 31.58% 28.71% 註 : 一 活 期 性 存 款 比 率 = 活 期 性 存 款 全 行 存 款 總 餘 額 ; 定 期 性 存 款 比 率 = 定 期 性 存 款 全 行 存 款 總 餘 額 ; 外 匯 存 款 比 率 = 外 匯 存 款 存 款 總 餘 額 二 活 期 性 存 款 及 定 期 性 存 款 含 外 匯 存 款 及 公 庫 存 款 三 各 項 存 款 不 含 郵 匯 局 轉 存 款 ~ 16 ~
( 十 三 ) 中 小 企 業 放 款 及 消 費 者 貸 款 之 餘 額 及 占 放 款 總 餘 額 之 比 率 單 位 : 新 台 幣 千 元,% 103 年 12 月 31 日 102 年 12 月 31 日 中 小 企 業 放 款 134,307,408 117,441,921 中 小 企 業 放 款 比 率 10.05% 9.64% 消 費 者 貸 款 416,483,004 412,384,570 消 費 者 貸 款 比 率 31.17% 33.86% 註 : 一 中 小 企 業 放 款 比 率 = 中 小 企 業 放 款 放 款 總 餘 額 ; 消 費 者 貸 款 比 率 = 消 費 者 貸 款 放 款 總 餘 額 二 中 小 企 業 係 依 經 濟 部 中 小 企 業 認 定 標 準 予 以 界 定 之 企 業 三 消 費 者 貸 款 包 括 購 置 住 宅 貸 款 房 屋 修 繕 貸 款 購 置 汽 車 貸 款 機 關 團 體 職 工 福 利 貸 款 及 其 他 個 人 消 費 貸 款 ( 不 含 信 用 卡 循 環 信 用 ) ( 十 四 ) 孳 息 資 產 及 付 息 負 債 資 訊 單 位 : 新 台 幣 千 元,% 103.12.31 102.12.31 平 均 值 平 均 利 率 (%) 平 均 值 平 均 利 率 (%) 資 產 : 存 放 央 行 $ 61,176,801 0.35% 55,826,431 0.38% 拆 借 銀 行 同 業 164,189,675 2.46% 102,158,084 0.90% 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 1,250,798 0.35% 2,223,845 0.30% 備 供 出 售 金 融 資 產 - 淨 額 293,777,753 0.98% 304,950,804 0.96% 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 淨 額 60,117,191 1.38% 49,800,687 1.08% 無 活 絡 市 場 之 債 務 商 品 投 資 844,847 2.48% - - 放 款 - 台 幣 962,009,124 2.31% 907,050,965 2.36% 放 款 - 外 幣 347,442,027 2.54% 262,263,634 2.44% 應 收 信 用 卡 款 23,243,450 12.20% 22,182,607 12.40% 負 債 : 存 款 - 台 幣 1,226,735,004 0.64% 1,182,747,920 0.65% 存 款 - 外 幣 542,904,500 1.06% 401,752,348 0.63% 同 業 拆 放 51,797,283 0.66% 48,908,630 0.52% 借 款 及 其 他 融 資 82,726,928 3.31% 60,919,701 3.24% 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 73,029,009 0.54% 81,320,486 0.62% ~ 17 ~
註 : 一 平 均 值 係 按 孳 息 資 產 與 付 息 負 債 之 日 平 均 值 計 算 二 孳 息 資 產 及 付 息 負 債 應 按 會 計 科 目 或 性 質 別 分 項 予 以 揭 露 ( 十 五 ) 主 要 外 幣 淨 部 位 單 位 : 新 台 幣 千 元 103.12.31 102.12.31 幣 別 原 幣 折 合 新 台 幣 幣 別 原 幣 折 合 新 台 幣 USD 4,867,100 154,374,665 USD 2,885,378 86,417,069 CNY 27,672,365 141,212,080 CNY 16,279,383 80,534,109 JPY 52,047,598 13,797,818 JPY 5,511,621 1,572,465 AUD 11,947 310,186 EUR 14,417 595,225 CAD 10,058 274,742 AUD 19,305 515,681 註 : 一 主 要 外 幣 係 折 算 為 同 一 幣 別 後, 部 位 金 額 較 高 之 前 五 者 二 主 要 外 幣 淨 部 位 係 各 幣 別 淨 部 位 之 絕 對 值 ~ 18 ~