司 财 务 会 计 工 作 和 内 部 控 制 制 度 并 完 成 了 公 司 发 展 战 略 募 集 资 金 投 向 的 论 证 等 工 作 在 辅 导 期 内, 本 公 司 根 据 辅 导 计 划, 组 织 激 智 科 技 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股

广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 关 于 宁 波 激 智 科 技 股 份 有 限 公 司 首 次 公 开 发 行 股 票 之 辅 导 工 作 总 结 报 告 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 宁 波 监 管 局 : 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 首 次 公 开 发 行 股 票 辅 导 工 作 的 相 关 要 求, 按 照 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 广 发 证 券 辅 导 机 构 或 本 公 司 ) 与 宁 波 激 智 科 技 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 激 智 科 技 公 司 或 辅 导 对 象 ) 签 订 的 辅 导 协 议, 广 发 证 券 成 立 了 激 智 科 技 项 目 辅 导 工 作 小 组, 并 按 照 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 的 内 容 和 方 式, 组 织 安 排 并 实 施 对 激 智 科 技 的 辅 导 工 作 本 公 司 已 完 成 对 激 智 科 技 的 辅 导 工 作, 现 将 辅 导 工 作 的 具 体 情 况 向 贵 局 总 结 报 告 如 下 : 一 辅 导 过 程 ( 一 ) 报 告 期 辅 导 经 过 描 述 本 公 司 作 为 辅 导 机 构, 与 激 智 科 技 于 2013 年 8 月 28 日 签 订 了 辅 导 协 议, 对 该 公 司 进 行 辅 导, 以 帮 助 其 实 现 规 范 运 作 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 广 发 证 券 根 据 激 智 科 技 的 具 体 情 况 制 定 了 切 实 可 行 的 辅 导 计 划 及 实 施 方 案, 并 于 2013 年 9 月 2 日 向 贵 局 报 送 了 辅 导 备 案 登 记 材 料 广 发 证 券 的 辅 导 人 员 按 照 上 述 辅 导 协 议 及 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 对 激 智 科 技 进 行 了 辅 导 根 据 辅 导 要 求, 本 公 司 于 2014 年 3 月 25 日 向 贵 局 报 送 了 辅 导 工 作 备 案 报 告, 对 激 智 科 技 在 辅 导 期 内 的 有 关 辅 导 情 况 财 务 状 况 规 范 运 作 情 况 进 行 了 汇 报 根 据 辅 导 协 议 及 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 的 安 排, 本 公 司 辅 导 人 员 在 组 织 协 调 各 中 介 机 构 开 展 相 关 工 作 的 基 础 上, 本 着 勤 勉 尽 责 诚 实 信 用 的 原 则, 对 激 智 科 技 进 行 详 细 的 调 查, 审 核 公 司 相 关 经 营 文 件 辅 导 期 间, 广 发 证 券 辅 导 人 员 与 激 智 科 技 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 进 行 多 次 研 讨, 协 助 激 智 科 技 完 善 了 公 司 法 人 治 理 结 构, 强 化 了 公 1

司 财 务 会 计 工 作 和 内 部 控 制 制 度 并 完 成 了 公 司 发 展 战 略 募 集 资 金 投 向 的 论 证 等 工 作 在 辅 导 期 内, 本 公 司 根 据 辅 导 计 划, 组 织 激 智 科 技 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股 东 进 行 了 2 次 (5 人 次 ) 集 中 辅 导 授 课, 增 强 了 其 合 规 意 识, 促 进 辅 导 对 象 完 善 法 人 治 理 结 构 规 范 运 作 在 本 公 司 的 辅 导 和 协 助 下, 激 智 科 技 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 加 深 了 对 上 市 公 司 财 务 会 计 规 范 内 部 控 制 制 度 公 司 治 理 结 构 重 要 性 的 认 识 和 理 解, 进 一 步 明 确 了 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 有 关 法 律 法 规 证 券 市 场 规 范 运 作 和 信 息 披 露 制 度 的 相 关 要 求, 树 立 了 进 入 证 券 市 场 的 诚 信 意 识 和 法 制 意 识 ( 二 ) 辅 导 过 程 中 的 主 要 方 式 和 内 容 辅 导 小 组 根 据 激 智 科 技 的 具 体 情 况, 选 择 灵 活 多 样 的 辅 导 方 式, 如 : 集 中 授 课 专 题 研 究 与 专 业 咨 询 中 介 机 构 协 调 会 等 1 集 中 授 课 (1) 为 了 加 深 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 股 份 有 限 公 司 法 人 治 理 结 构 完 善 及 运 行 的 了 解 并 让 相 关 责 任 主 体 进 一 步 明 确 其 所 承 担 的 义 务 和 法 律 责 任,2013 年 10 月 22 日, 发 行 人 律 师 北 京 市 中 伦 律 师 事 务 所 合 伙 人 冯 继 勇 先 生 进 行 了 公 司 法 人 治 理 结 构 及 运 行 培 训 律 师 袁 毅 先 生 进 行 了 董 事 监 事 高 管 人 员 义 务 和 责 任 培 训 课 程 的 授 课 ; (2) 为 强 化 和 狠 抓 公 司 在 IPO 申 请 过 程 中 财 务 会 计 信 息 披 露 质 量, 加 强 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 于 财 务 信 息 提 供 和 披 露 的 自 我 检 查 力 度,2013 年 10 月 22 日, 申 报 会 计 师 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 合 伙 人 张 建 新 先 生 进 行 了 财 务 专 项 检 查 及 案 例 介 绍 课 程 的 授 课 ; (3) 为 让 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 于 关 于 进 一 步 推 进 新 股 发 行 体 制 改 革 的 意 见 的 相 关 政 策 有 更 为 深 入 的 理 解, 并 为 就 稳 定 股 价 预 案 老 股 转 让 公 司 股 票 上 市 后 股 东 的 持 股 或 减 持 意 向 等 内 容 及 承 诺 要 求 等 事 宜 向 相 关 责 任 主 体 进 行 告 知 建 议,2014 年 2 月 25 日, 广 发 证 券 华 北 业 务 部 副 总 经 理 保 荐 代 表 人 赵 瑞 梅 女 士 进 行 了 新 股 发 行 改 革 的 政 策 解 读 案 例 分 享 课 程 的 授 课 ; 2

(4) 为 了 增 强 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 创 业 板 IPO 申 请 的 工 作 流 程 审 核 要 点 等 问 题 更 加 熟 悉,2014 年 2 月 25 日, 广 发 证 券 保 荐 代 表 人 陈 立 国 先 生 进 行 了 A 股 发 行 上 市 流 程 审 核 及 部 分 被 否 案 例 分 析 课 程 的 授 课 通 过 集 中 授 课, 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 证 券 市 场 知 识 有 了 系 统 的 认 识 与 理 解, 并 深 化 了 对 当 前 证 券 市 场 形 势 的 了 解 ; 掌 握 了 创 业 板 发 行 上 市 的 条 件 与 程 序, 明 确 了 发 行 上 市 审 核 要 点, 强 化 了 合 规 经 营 的 法 律 意 识 ; 深 化 理 解 了 股 份 公 司 法 律 法 规 及 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 权 利 义 务 与 法 律 责 任 的 相 关 规 定 ; 深 入 理 解 了 上 市 公 司 财 务 会 计 规 范 及 内 部 控 制 制 度 2 专 题 研 究 与 专 业 咨 询 在 辅 导 期 间, 辅 导 人 员 就 激 智 科 技 募 投 项 目 的 确 定 内 控 制 度 尤 其 是 财 务 制 度 的 规 范 未 来 发 展 规 划 公 司 与 股 东 及 董 监 高 公 开 承 诺 等 各 方 面 进 行 了 多 次 讨 论 分 析 3 中 介 机 构 协 调 会 广 发 证 券 作 为 中 介 机 构 的 主 牵 头 人, 及 时 召 开 中 介 机 构 协 调 会 对 公 司 各 阶 段 尚 需 解 决 的 问 题 进 行 集 体 诊 断 协 商 解 决, 以 保 证 公 司 在 辅 导 阶 段 就 完 全 符 合 中 国 证 监 会 及 相 关 部 门 对 公 司 上 市 申 报 的 要 求 4 辅 导 考 核 为 检 验 辅 导 效 果, 巩 固 辅 导 成 果, 辅 导 机 构 于 2014 年 9 月 4 日 组 织 了 辅 导 考 试, 内 容 主 要 包 括 公 司 法 证 券 法 等 内 容 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 参 加 了 考 试, 成 绩 全 部 合 格 5 督 促 整 改 广 发 证 券 及 北 京 市 中 伦 律 师 事 务 所 立 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 在 提 出 问 题 后, 会 同 激 智 科 技 相 关 负 责 人 认 真 研 究 整 改 方 案, 跟 踪 辅 导, 督 促 公 司 整 改 ( 三 ) 辅 导 工 作 小 组 及 辅 导 人 员 情 况 1 辅 导 工 作 小 组 本 公 司 组 建 了 激 智 科 技 辅 导 工 作 小 组, 辅 导 小 组 的 成 员 为 赵 瑞 梅 陈 立 国 蒙 柳 燕 3

陈 坤 廉 亚 男 刘 世 杰 滕 海 燕 等 7 人, 均 符 合 中 国 证 监 会 关 于 辅 导 人 员 从 业 资 格 的 规 定 辅 导 工 作 小 组 组 长 赵 瑞 梅 女 士, 注 册 保 荐 代 表 人, 经 济 学 硕 士, 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 银 行 部 华 北 业 务 一 部 总 经 理 1999 年 加 盟 广 发 证 券, 先 后 主 持 或 参 与 了 西 山 煤 电 (000983) 中 信 证 券 (600030) 天 宝 股 份 (002220) 四 方 股 份 (601126) 永 大 集 团 (002622) 等 公 司 的 改 制 首 发 和 股 票 推 荐 上 市 工 作, 主 持 了 燕 京 啤 酒 (000729) 杰 瑞 股 份 (002353) 等 公 司 的 再 融 资 工 作, 主 持 了 顺 鑫 农 业 (000860) 华 北 高 速 (000916) 和 燕 京 啤 酒 (000729) 等 多 家 公 司 的 股 权 分 置 改 革 工 作, 具 有 深 厚 的 投 资 银 行 理 论 功 底 和 丰 富 的 投 资 银 行 业 务 经 验 2 其 他 辅 导 人 员 情 况 (1) 陈 立 国 先 生, 注 册 保 荐 代 表 人, 经 济 学 硕 士, 广 发 证 券 投 资 银 行 部 华 北 业 务 一 部 资 深 高 级 经 理 先 后 参 与 了 燕 京 啤 酒 (000729) 杰 瑞 股 份 (002353) 等 公 司 的 再 融 资 工 作, 四 方 股 份 (601126) 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 工 作, 具 有 较 为 丰 富 的 投 资 银 行 业 务 经 验 (2) 蒙 柳 燕 女 士, 经 济 学 硕 士, 广 发 证 券 投 资 银 行 部 华 北 业 务 一 部 资 深 高 级 经 理 先 后 参 与 了 青 岛 特 锐 德 (300001)IPO 栖 霞 建 设 (600533) 再 融 资 等 项 目, 具 有 丰 富 的 投 资 银 行 业 务 经 验 (3) 陈 坤 先 生, 准 保 荐 代 表 人, 注 册 会 计 师, 经 济 学 硕 士, 广 发 证 券 投 资 银 行 部 华 北 业 务 一 部 高 级 经 理 参 与 了 陕 西 飞 轮 高 铁 股 份 有 限 公 司 西 安 睿 科 新 能 源 股 份 有 限 公 司 企 业 改 制 辅 导 上 市 工 作, 具 有 一 定 的 投 资 银 行 业 务 经 验 (4) 廉 亚 男 女 士, 经 济 学 硕 士, 广 发 证 券 投 资 银 行 部 华 北 业 务 一 部 高 级 经 理, 曾 参 与 凯 发 电 气 ( 拟 上 市 ) 创 业 板 IPO 项 目, 负 责 天 友 设 计 (430183) 吉 芬 设 计 (831000) 新 三 板 挂 牌 项 目, 具 有 一 定 的 投 资 银 行 业 务 经 验 (5) 刘 世 杰 先 生, 注 册 保 荐 代 表 人, 双 学 士, 广 发 证 券 投 资 银 行 部 华 北 业 务 一 部 资 深 高 级 经 理 先 后 参 与 了 北 京 康 比 特 江 阴 东 辰 机 械 IPO 工 作, 北 京 雪 莲 时 尚 青 岛 中 油 通 用 改 制 工 作 以 及 杰 瑞 股 份 (002353) 非 公 开 发 行 工 作 等, 具 有 较 为 丰 富 的 投 资 银 行 业 务 经 验 4

(6) 滕 海 燕 女 士, 准 保 荐 代 表 人, 管 理 学 硕 士, 具 有 注 册 会 计 师 资 格 2011 年 3 月 加 入 广 发 证 券, 现 就 职 于 广 发 证 券 投 行 综 合 管 理 部, 主 要 负 责 投 行 项 目 立 项 与 内 核 的 财 务 预 审 工 作 曾 任 职 于 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 审 计 部, 负 责 或 参 与 过 中 国 石 化 万 科 集 团 等 上 市 公 司 的 审 计 工 作 ( 四 ) 接 受 辅 导 的 人 员 接 受 辅 导 的 人 员 为 激 智 科 技 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股 东 ( 五 ) 辅 导 协 议 履 行 情 况 根 据 辅 导 协 议, 激 智 科 技 向 本 公 司 提 供 了 辅 导 工 作 所 需 要 的 文 件 资 料 证 明, 指 定 专 人 配 合 辅 导 小 组 成 员 开 展 辅 导 工 作, 并 为 辅 导 人 员 的 现 场 工 作 提 供 了 必 要 的 工 作 条 件 ; 激 智 科 技 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股 东 积 极 参 加 了 辅 导 讲 课 ; 激 智 科 技 还 按 照 辅 导 小 组 提 出 的 督 促 意 见, 逐 步 建 立 了 募 集 资 金 管 理 办 法 投 资 者 关 系 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 办 法 等 一 系 列 公 司 治 理 相 关 制 度, 完 善 了 公 司 法 人 治 理 结 构, 并 就 募 集 资 金 投 资 项 目 问 题 进 行 论 证 并 制 定 了 合 适 的 募 集 资 金 投 资 项 目, 落 实 了 符 合 公 司 实 际 情 况 的 未 来 发 展 规 划, 较 好 地 履 行 了 辅 导 协 议 中 的 责 任 和 义 务 本 公 司 在 辅 导 期 内 严 格 按 照 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 配 置 了 7 名 辅 导 人 员, 指 派 了 具 有 丰 富 专 业 知 识 和 从 业 经 验 的 人 员 从 事 辅 导 工 作 ; 制 定 了 切 实 可 行 的 辅 导 计 划, 并 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 的 要 求 严 格 执 行, 全 面 有 效 地 履 行 了 辅 导 协 议 中 规 定 的 责 任 和 义 务 ( 六 ) 历 次 辅 导 备 案 情 况 1 辅 导 备 案 登 记 2013 年 9 月 2 日, 本 公 司 确 定 了 参 与 激 智 科 技 的 项 目 组 成 员, 分 别 为 赵 瑞 梅 陈 立 国 蒙 柳 燕 陈 坤 廉 亚 男, 制 定 了 具 体 的 辅 导 内 容 和 实 施 方 案, 并 向 贵 局 提 交 了 激 智 科 技 辅 导 备 案 登 记 材 料, 包 括 辅 导 备 案 申 请 报 告 辅 导 工 作 小 组 组 长 和 其 他 成 员 名 单 简 历 以 及 证 券 从 业 资 格 证 明 文 件 辅 导 对 象 全 体 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 名 单 简 历 及 相 关 身 份 信 息 辅 导 协 议 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 公 司 基 本 情 况 备 案 表 等 文 件 5

2 辅 导 备 案 报 告 2014 年 3 月 25 日, 本 公 司 向 贵 局 报 送 了 辅 导 工 作 备 案 材 料, 包 括 辅 导 工 作 备 案 报 告 广 发 证 券 关 于 增 加 激 智 科 技 辅 导 人 员 的 说 明 辅 导 对 象 对 广 发 证 券 辅 导 工 作 的 评 价 及 意 见 辅 导 培 训 讲 义 等 文 件 本 次 辅 导 备 案, 本 公 司 增 加 了 刘 世 杰 滕 海 燕 2 名 辅 导 人 员, 并 就 激 智 科 技 辅 导 工 作 进 展 进 行 了 汇 报 二 辅 导 的 主 要 内 容 及 其 效 果 ( 一 ) 辅 导 的 主 要 内 容 根 据 辅 导 计 划, 广 发 证 券 对 激 智 科 技 的 具 体 辅 导 内 容 包 括 : 1 督 促 激 智 科 技 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 进 行 积 极 自 学, 并 主 动 接 受 辅 导 培 训, 使 其 理 解 发 行 上 市 有 关 法 律 法 规 和 政 策, 理 解 作 为 公 众 公 司 规 范 运 作 信 息 披 露 和 履 行 承 诺 等 方 面 的 责 任 和 义 务 2 督 促 激 智 科 技 按 照 有 关 规 定 建 立 健 全 公 司 治 理 结 构, 实 现 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 等 组 织 机 构 的 规 范 运 行 ; 督 促 激 智 科 技 增 强 公 司 董 事 ( 包 括 独 立 董 事 ) 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 法 制 观 念 和 诚 信 意 识 3 核 查 激 智 科 技 在 公 司 设 立 改 制 股 权 转 让 增 资 扩 股 资 产 评 估 资 本 验 证 等 方 面 是 否 合 法 有 效, 产 权 关 系 是 否 明 晰, 股 权 结 构 是 否 符 合 有 关 规 定 4 核 查 激 智 科 技 是 否 按 规 定 妥 善 处 理 了 商 标 专 利 土 地 房 产 等 资 产 的 法 律 权 属 问 题 5 督 促 激 智 科 技 实 现 独 立 运 营, 做 到 业 务 资 产 人 员 财 务 机 构 独 立 完 整, 主 营 业 务 突 出, 形 成 核 心 竞 争 力 6 督 促 激 智 科 技 规 范 与 关 联 方 的 关 系 7 督 促 激 智 科 技 建 立 和 完 善 规 范 的 内 部 决 策 和 控 制 制 度, 形 成 有 效 的 财 务 经 营 等 内 部 约 束 和 激 励 机 制 6

8 督 促 激 智 科 技 严 格 按 照 企 业 会 计 准 则 规 范 财 务 会 计 管 理, 杜 绝 会 计 虚 假 9 督 促 激 智 科 技 形 成 明 确 的 业 务 发 展 目 标 和 未 来 发 展 计 划, 并 制 定 可 行 的 募 集 资 金 投 资 项 目 10 对 激 智 科 技 是 否 达 到 发 行 上 市 条 件 进 行 综 合 评 估 并 核 查 公 司 的 创 新 性 和 成 长 性, 协 助 公 司 进 行 首 次 公 开 发 行 股 票 的 准 备 工 作 ( 二 ) 辅 导 计 划 辅 导 实 施 方 案 的 落 实 和 执 行 情 况 广 发 证 券 辅 导 工 作 小 组 在 对 公 司 进 行 全 面 彻 底 的 摸 底 调 查 后, 有 针 对 性 地 准 备 了 辅 导 资 料 进 入 辅 导 期 后, 在 辅 导 过 程 中 又 根 据 辅 导 计 划 的 安 排, 通 过 集 中 授 课 讨 论 列 席 会 议 等 形 式, 就 激 智 科 技 存 在 的 具 体 问 题 进 行 更 深 入 的 调 查 和 诊 断, 并 督 促 和 指 导 激 智 科 技 采 取 合 法 有 效 的 措 施 加 以 解 决 辅 导 期 间, 广 发 证 券 针 对 辅 导 对 象 在 公 司 治 理 结 构 财 务 结 构 发 展 战 略 募 集 资 金 投 资 项 目 同 业 竞 争 和 关 联 交 易 等 方 面 的 情 况 及 存 在 的 问 题 予 以 充 分 关 注, 并 提 出 相 应 的 建 议 最 后 阶 段 的 辅 导 工 作 则 重 点 着 力 于 督 促 辅 导 对 象 落 实 前 期 提 出 的 整 改 意 见, 准 备 辅 导 验 收 材 料, 组 织 辅 导 对 象 考 试, 并 根 据 创 业 板 新 规 则 制 定 公 司 发 行 上 市 工 作 综 上, 在 辅 导 过 程 中, 辅 导 小 组 人 员 较 好 地 落 实 了 辅 导 计 划 的 有 关 内 容, 全 面 完 成 了 辅 导 计 划 和 有 关 实 施 方 案 ( 三 ) 辅 导 效 果 评 价 经 过 辅 导, 激 智 科 技 的 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 掌 握 了 一 定 的 证 券 市 场 基 本 知 识, 理 解 了 发 行 上 市 有 关 法 律 法 规 和 规 则, 理 解 了 作 为 上 市 公 司 规 范 运 作 信 息 披 露 和 履 行 承 诺 等 方 面 的 责 任 和 义 务 ; 公 司 已 按 照 有 关 规 定 初 步 建 立 符 合 现 代 企 业 制 度 要 求 的 公 司 治 理 结 构, 公 司 股 东 大 会 董 事 会 和 监 事 会 运 作 较 规 范 ; 公 司 已 建 立 和 完 善 规 范 的 内 部 决 策 和 控 制 制 度 并 起 到 应 有 的 作 用 ; 公 司 资 产 产 权 清 晰 完 整 ; 公 司 已 形 成 明 确 的 业 务 发 展 目 标 和 未 来 发 展 计 划 本 次 辅 导 计 划 如 期 完 成, 达 到 了 预 定 的 辅 导 目 的 7

三 辅 导 对 象 按 规 定 参 与 辅 导 配 合 辅 导 工 作 的 评 价 激 智 科 技 在 辅 导 期 间, 能 按 照 辅 导 计 划 和 辅 导 协 议, 积 极 配 合 本 公 司 的 辅 导 工 作, 使 各 项 辅 导 工 作 得 以 顺 利 开 展 辅 导 过 程 中, 激 智 科 技 有 关 人 员 与 本 公 司 辅 导 人 员 配 合 密 切 积 极 努 力, 较 好 地 完 成 了 预 定 的 辅 导 任 务 辅 导 期 间, 激 智 科 技 能 及 时 准 确 完 整 地 向 本 公 司 提 供 真 实 的 资 料, 就 激 智 科 技 规 范 经 营 方 面 存 在 的 问 题 主 动 向 辅 导 人 员 提 出 咨 询 ; 对 本 公 司 提 出 的 整 改 意 见 和 建 议, 激 智 科 技 也 能 积 极 采 纳, 并 配 合 落 实 整 改 措 施, 保 证 本 公 司 辅 导 工 作 的 顺 利 进 行, 达 到 了 预 期 的 辅 导 目 的 四 辅 导 过 程 中 提 出 的 主 要 问 题 建 议 及 处 理 情 况 辅 导 期 内, 广 发 证 券 辅 导 人 员 通 过 尽 职 调 查 发 现 激 智 科 技 在 公 司 治 理 规 范 运 作 方 面 存 在 的 问 题, 并 针 对 该 问 题 制 定 了 整 改 方 案 和 措 施 激 智 科 技 高 度 重 视 辅 导 机 构 提 出 的 问 题, 按 照 整 改 方 案 进 行 了 认 真 的 整 改 并 取 得 了 积 极 的 效 果 ( 一 ) 督 促 辅 导 对 象 逐 步 完 善 公 司 治 理 结 构 2013 年 6 月 26 日, 激 智 科 技 召 开 创 立 大 会 暨 第 一 次 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司 章 程 股 东 大 会 议 事 规 则 董 事 会 议 事 规 则 监 事 会 议 事 规 则 独 立 董 事 工 作 细 则 关 联 交 易 管 理 制 度 等 制 度 文 件, 选 举 产 生 了 公 司 第 一 届 董 事 会 成 员 和 第 一 届 监 事 会 非 职 工 代 表 监 事 2013 年 6 月 26 日, 公 司 召 开 第 一 届 董 事 会 第 一 次 会 议, 审 议 通 过 了 关 于 确 定 各 专 门 委 员 会 人 员 组 成 并 制 定 其 工 作 细 则 的 议 案 总 经 理 工 作 细 则 董 事 会 秘 书 工 作 细 则 内 部 审 计 制 度 等 制 度 文 件, 选 举 产 生 公 司 董 事 长, 聘 任 总 经 理 副 总 经 理 财 务 总 监 董 事 会 秘 书, 设 立 董 事 会 办 公 室 审 计 部 2013 年 6 月 26 日, 公 司 召 开 第 一 届 监 事 会 第 一 次 会 议, 选 举 公 司 第 一 届 监 事 会 主 席 激 智 科 技 在 整 体 变 更 为 股 份 公 司 后, 即 建 立 了 相 对 完 善 的 公 司 治 理 结 构 辅 导 机 构 根 据 公 司 法 证 券 法 等 有 关 法 律 法 规 的 要 求, 督 促 公 司 不 断 完 善 法 人 治 理 结 构 和 内 部 控 制 制 度 2014 年 3 月 12 日, 公 司 召 开 2014 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 8

上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 募 集 资 金 管 理 办 法 投 资 者 关 系 管 理 制 度 对 外 投 资 管 理 办 法 等 制 度 在 辅 导 机 构 的 督 促 下, 公 司 内 部 控 制 制 度 逐 步 健 全, 能 够 更 有 效 地 保 证 公 司 运 行 的 效 率 及 合 法 合 规 性 ( 二 ) 集 中 授 课, 加 强 辅 导 对 象 对 证 券 市 场 法 律 法 规 政 策 的 学 习 激 智 科 技 于 2013 年 7 月 12 日 整 体 变 更 为 股 份 公 司, 鉴 于 成 立 股 份 公 司 的 时 间 较 短, 为 加 强 辅 导 对 象 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 证 券 市 场 知 识 公 司 财 务 会 计 规 范 和 内 部 控 制 制 度 的 理 解, 辅 导 期 内, 本 公 司 组 织 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 进 行 了 2 次 (5 人 次 ) 集 中 授 课 通 过 集 中 授 课, 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 证 券 市 场 知 识 有 了 系 统 的 认 识 与 理 解, 并 深 化 了 对 当 前 证 券 市 场 形 势 的 了 解 ; 掌 握 了 创 业 板 发 行 上 市 的 条 件 与 程 序, 明 确 了 发 行 上 市 审 核 要 点, 强 化 了 合 规 经 营 的 法 律 意 识 ; 深 化 理 解 了 股 份 公 司 法 律 法 规 及 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 权 利 义 务 与 法 律 责 任 的 相 关 规 定 ; 深 入 理 解 了 上 市 公 司 财 务 会 计 规 范 及 内 部 控 制 制 度 为 检 验 辅 导 效 果, 巩 固 辅 导 成 果, 辅 导 机 构 于 2014 年 9 月 4 日 组 织 了 辅 导 考 试, 内 容 主 要 包 括 公 司 法 证 券 法 等 内 容 辅 导 对 象 的 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 及 持 股 5% 以 上 的 股 东 参 加 了 考 试, 成 绩 全 部 合 格 ( 三 ) 根 据 新 股 改 革 要 求 和 创 业 板 新 规 则, 针 对 性 加 强 辅 导 对 象 认 识 2013 年 11 月 30 日, 中 国 证 监 会 发 布 关 于 进 一 步 推 进 新 股 发 行 体 制 改 革 的 意 见, 后 续 陆 续 出 台 了 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 暂 行 规 定 关 于 修 改 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 暂 行 规 定 的 决 定 关 于 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 公 司 招 股 说 明 书 中 与 盈 利 能 力 相 关 的 信 息 披 露 指 引 关 于 首 次 公 开 发 行 股 票 并 上 市 公 司 招 股 说 明 书 财 务 报 告 审 计 截 止 日 后 主 要 财 务 信 息 及 经 营 状 况 信 息 披 露 指 引 等 一 系 列 新 股 改 革 配 套 文 件, 辅 导 机 构 根 据 中 国 证 监 会 的 新 股 改 革 要 求, 通 过 会 议 公 告 解 读 培 训 案 例 等 多 种 形 式 加 强 辅 导 对 象 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 5% 以 上 的 股 东 对 新 股 改 革 精 神 的 理 解 2014 年 6 月, 中 国 证 监 会 修 订 了 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 管 理 办 法 以 9

及 配 套 的 首 发 申 请 文 件 首 发 招 股 说 明 书 准 则 针 对 中 国 证 监 会 对 于 创 业 板 IPO 的 新 规 则, 辅 导 机 构 督 促 辅 导 对 象 加 强 学 习, 并 根 据 创 业 板 新 规 则 的 要 求 修 订 更 新 了 相 关 文 件 ( 四 ) 督 促 辅 导 对 象 避 免 同 业 竞 争 减 少 关 联 交 易 辅 导 机 构 密 切 关 注 辅 导 对 象 的 同 业 竞 争 与 关 联 交 易 情 况, 一 直 督 促 辅 导 对 象 加 强 此 方 面 的 管 理 2013 年 12 月 4 日, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 张 彦 在 青 岛 即 墨 新 设 了 一 家 公 司 : 青 岛 长 智 电 子 新 材 料 有 限 公 司, 无 实 际 生 产 经 营 业 务 因 经 营 范 围 与 激 智 科 技 有 一 定 相 似, 为 避 免 潜 在 的 同 业 竞 争, 广 发 证 券 督 促 辅 导 对 象 尽 快 对 该 公 司 实 施 注 销 手 续 辅 导 对 象 按 照 广 发 证 券 的 要 求, 进 行 了 积 极 整 改, 启 动 了 后 续 注 销 程 序 2014 年 7 月 25 日, 取 得 了 即 墨 市 工 商 行 政 管 理 局 的 工 商 注 销 证 明 为 避 免 后 续 出 现 类 似 情 形, 根 据 上 市 要 求, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 张 彦 出 具 了 避 免 同 业 竞 争 的 承 诺 函 辅 导 期 内, 广 发 证 券 关 注 到 激 智 科 技 与 关 联 方 之 间 存 在 一 定 的 关 联 交 易, 主 要 是 因 为 生 产 经 营 需 要 向 银 行 借 款 而 导 致 的 关 联 方 为 公 司 提 供 的 担 保, 以 及 控 股 股 东 张 彦 向 公 司 提 供 的 临 时 性 周 转 资 金 支 持 辅 导 机 构 督 促 公 司 加 强 关 联 交 易 的 管 理, 尽 量 地 减 少 关 联 交 易, 对 于 必 须 的 关 联 交 易 按 照 公 司 内 控 要 求 严 格 执 行 相 关 的 审 议 程 序 为 加 强 关 联 交 易 管 理, 根 据 上 市 要 求, 公 司 控 股 股 东 实 际 控 制 人 张 彦 出 具 了 规 范 关 联 交 易 承 诺 书 ( 五 ) 募 集 资 金 投 资 项 目 鉴 于 募 集 资 金 的 使 用 情 况 和 使 用 效 果 关 系 到 公 司 的 可 持 续 发 展, 是 公 司 管 理 层 综 合 能 力 的 表 现, 同 时 也 是 公 司 诚 信 状 况 的 一 种 体 现, 辅 导 工 作 小 组 高 度 重 视 辅 导 对 象 募 集 资 金 投 资 项 目 的 遴 选 工 作, 与 辅 导 对 象 的 相 关 部 门 进 行 了 多 次 沟 通 座 谈, 在 前 期 确 定 的 募 投 用 地 的 基 础 上 结 合 相 关 土 地 到 位 时 间 IPO 整 体 工 作 进 程 安 排 等 因 素, 对 原 拟 确 定 的 江 苏 如 皋 用 地 进 行 了 调 整, 最 终 确 立 在 宁 波 江 北 区, 并 根 据 募 投 用 地 的 调 整 对 原 有 募 集 资 金 项 目 的 投 资 额 度 测 算 等 进 行 调 整 目 前, 公 司 全 资 子 公 司 江 北 激 智 已 取 得 募 投 项 目 用 地 的 土 地 使 用 权 证, 证 号 为 甬 国 用 (2014) 第 1300093 号 10

( 六 ) 督 促 辅 导 对 象 加 强 应 收 账 款 存 货 的 管 理 随 着 公 司 业 务 的 迅 速 发 展, 生 产 规 模 不 断 扩 张, 应 收 账 款 存 货 呈 现 逐 年 上 升 态 势 2011 年 末 2012 年 末 2013 年 末 2014 年 6 月 末 公 司 应 收 账 款 账 面 值 分 别 为 3,792.80 万 元 11,038.73 万 元 13,170.10 万 元 和 16,089.23 万 元, 存 货 账 面 值 分 别 为 1,231.36 万 元 3,520.05 万 元 5,967.09 万 元 和 7,002.54 万 元 预 计 随 着 公 司 业 务 的 继 续 发 展, 应 收 账 款 存 货 的 增 长 态 势 在 短 期 内 仍 将 持 续 针 对 此 种 情 形, 辅 导 机 构 要 求 辅 导 对 象 加 强 应 收 账 款 存 货 的 管 理 工 作, 制 定 合 理 的 内 部 流 程, 防 范 经 营 风 险 辅 导 对 象 已 根 据 辅 导 机 构 的 要 求, 责 成 销 售 采 购 生 产 财 务 等 各 部 门 加 强 应 收 账 款 存 货 的 管 理 和 控 制 ( 七 ) 督 促 辅 导 对 象 关 注 行 业 发 展 趋 势, 防 范 行 业 风 险 激 智 科 技 所 处 液 晶 显 示 器 用 光 学 薄 膜 行 业 的 下 游 终 端 产 品 主 要 为 电 视 电 脑 手 机 等 消 费 类 电 子 产 品, 该 类 产 品 更 新 快 生 命 周 期 短 行 业 竞 争 激 烈, 生 产 厂 商 为 抢 占 市 场 份 额 提 高 市 场 占 有 率, 在 产 品 异 质 性 不 明 显 的 情 况 主, 主 动 式 的 降 价 促 销 成 为 其 主 要 竞 争 策 略 之 一 虽 然 新 产 品 在 上 市 初 期 的 定 价 相 对 较 高, 但 随 着 技 术 水 平 的 不 断 升 级 以 及 生 产 工 艺 的 持 续 改 进, 产 品 更 新 换 代 频 率 愈 加 提 速, 使 得 现 有 消 费 类 电 子 产 品 的 整 体 市 场 价 格 呈 现 下 行 趋 势 为 保 持 适 度 的 利 润 空 间, 终 端 厂 商 把 降 价 的 压 力 部 分 转 嫁 给 液 晶 模 组 和 背 光 模 组 生 产 厂 商, 并 最 终 影 响 公 司 所 处 的 上 游 液 晶 显 示 器 用 光 学 膜 行 业 辅 导 机 构 督 促 辅 导 对 象 密 切 关 注 所 处 行 业 的 发 展 趋 势, 同 时 加 强 研 发 和 产 品 创 新 能 力, 建 立 良 好 的 持 续 创 新 机 制, 防 范 行 业 风 险 ( 八 ) 督 促 辅 导 对 象 制 定 合 理 的 利 润 分 配 政 策 明 确 稳 定 的 股 利 分 配 政 策 能 给 予 投 资 者 稳 定 回 报 有 利 于 保 护 投 资 者 合 法 权 益, 也 有 利 于 公 司 的 公 众 形 象, 从 而 促 进 公 司 的 长 远 发 展 同 时, 根 据 证 监 会 关 于 上 市 公 司 股 利 分 配 的 新 政 策, 需 要 对 发 行 人 的 股 利 分 配 政 策 进 行 明 确, 确 定 未 来 三 年 的 股 利 分 配 计 划 辅 导 机 构 高 度 重 视 政 策 新 动 向, 针 对 上 市 公 司 监 管 指 引 第 3 号 上 市 公 司 现 金 11

分 红 的 要 求, 与 公 司 深 入 探 讨 利 润 分 配 政 策, 并 协 助 其 制 定 了 本 次 发 行 上 市 后 适 用 的 公 司 章 程 ( 草 案 ) 股 东 未 来 分 红 回 报 规 划 (2014-2016 年 ) ( 九 ) 督 促 辅 导 对 象 加 强 内 部 审 计 公 司 已 设 立 了 内 审 部, 配 备 了 相 应 的 内 部 审 计 人 员, 公 司 内 部 审 计 制 度 已 基 本 健 全 但 由 于 公 司 内 审 部 设 立 时 间 较 短, 对 公 司 内 部 审 计 业 务 的 经 验 不 足, 内 审 部 审 计 工 作 的 经 验 有 待 积 累, 运 作 水 平 还 有 待 提 高 在 辅 导 小 组 的 督 促 下, 公 司 管 理 层 非 常 重 视 内 部 审 计 工 作, 要 求 内 部 审 计 工 作 人 员 严 格 按 照 公 司 有 关 规 定 开 展 内 部 审 计 工 作, 同 时 要 求 内 部 审 计 人 员 加 强 业 务 知 识 的 学 习, 提 升 自 身 业 务 水 平 ( 十 ) 督 促 辅 导 对 象 制 定 未 来 发 展 规 划 公 司 一 直 从 事 液 晶 显 示 器 用 光 学 膜 产 品 的 研 发 生 产 和 销 售, 自 主 研 发 生 产 的 光 学 扩 散 膜 增 亮 膜 和 反 射 膜 产 品 打 破 了 日 本 韩 国 和 美 国 企 业 对 此 行 业 的 垄 断, 推 动 了 液 晶 显 示 器 用 光 学 膜 产 品 的 国 产 化 进 程 近 年 来, 随 着 公 司 新 品 研 发 能 力 精 密 涂 布 生 产 技 术 以 及 终 端 客 户 应 用 快 速 开 发 技 术 的 不 断 提 高, 公 司 的 产 品 种 类 不 断 增 加, 产 品 系 列 不 断 丰 富, 目 前 公 司 已 发 展 成 为 业 内 知 名 的 光 学 膜 整 体 解 决 方 案 供 应 商 为 保 持 公 司 良 好 的 持 续 发 展 能 力, 公 司 需 要 在 深 入 研 究 行 业 发 展 趋 势 并 结 合 自 身 发 展 能 力 的 前 提 下, 尽 快 制 定 指 导 公 司 未 来 发 展 的 长 期 发 展 战 略 辅 导 小 组 高 度 重 视 辅 导 对 象 未 来 发 展 规 划 的 制 定 工 作, 多 次 组 织 公 司 高 管 人 员 技 术 部 门 财 务 部 门 等 相 关 人 员 召 开 专 题 会 议, 深 入 分 析 行 业 发 展 趋 势 并 挖 掘 自 身 潜 力, 共 同 研 究 制 定 公 司 未 来 发 展 规 划, 并 对 规 划 的 合 理 性 可 行 性 进 行 论 证 目 前, 经 过 各 方 努 力, 辅 导 对 象 已 制 定 了 符 合 公 司 实 际 情 况 的 切 实 可 行 的 未 来 发 展 规 划 五 辅 导 对 象 是 否 适 合 发 行 上 市 的 评 价 意 见 通 过 辅 导, 本 公 司 认 为 : 激 智 科 技 的 改 制 过 程 规 范, 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 经 过 辅 导 具 备 了 进 入 证 券 市 场 所 必 需 的 证 券 财 务 及 法 律 知 识 并 树 立 了 必 要 的 诚 信 意 识 规 范 运 作 意 识 和 信 息 披 露 意 识 ; 公 司 自 整 体 变 更 设 立 以 来 法 人 治 理 结 构 健 全 ; 公 司 在 业 12

务 人 员 资 产 财 务 及 机 构 方 面 实 现 了 独 立, 并 且 与 公 司 控 股 股 东 和 实 际 控 制 人 之 间 不 存 在 同 业 竞 争 ; 公 司 建 立 了 较 完 善 的 内 部 控 制 制 度, 内 部 控 制 机 制 能 发 挥 良 好 的 效 果, 运 作 过 程 比 较 规 范, 已 初 步 具 备 首 次 公 开 发 行 股 票 并 在 创 业 板 上 市 的 条 件 六 辅 导 机 构 勤 勉 尽 责 的 自 我 评 估 本 公 司 辅 导 人 员 按 照 行 业 公 认 的 业 务 标 准 和 道 德 规 范, 以 应 有 的 勤 勉 尽 责 精 神 和 诚 实 信 用 原 则, 按 照 辅 导 协 议 和 辅 导 计 划 及 实 施 方 案 的 要 求 完 成 了 本 次 辅 导 且 辅 导 效 果 良 好 辅 导 人 员 针 对 公 司 存 在 的 问 题, 提 出 了 切 实 可 行 的 辅 导 意 见 和 建 议, 并 在 公 司 的 配 合 下, 完 成 了 有 关 的 整 改 工 作 辅 导 人 员 还 指 导 并 参 与 了 公 司 在 辅 导 期 内 召 开 的 股 东 大 会 会 议 董 事 会 会 议 监 事 会 会 议, 保 证 了 公 司 法 人 治 理 结 构 的 规 范 运 作 总 体 而 言, 本 次 辅 导 达 到 了 预 期 的 效 果 特 此 汇 报 ( 以 下 无 正 文 ) 13

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