一 构 建 国 家 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 体 系 1 二 启 动 接 受 FATF 第 四 轮 互 评 估 准 备 工 作 1 三 反 恐 怖 融 资 工 作 取 得 明 显 成 效 2 四 加 强 反 洗 钱 监 管 和 风 险 评 估 工 作 2 五 金 融 监 管 部 门 深 入 开 展 反 洗 钱 管 理 5 六 国 内 协 调 机 制 发 挥 重 要 作 用 9 七 反 洗 钱 国 际 合 作 向 纵 深 发 展 12 八 反 洗 钱 资 金 监 测 和 调 查 取 得 丰 硕 成 果 13 九 反 洗 钱 研 究 与 宣 传 培 训 创 新 15 专 栏 1 金 融 机 构 反 洗 钱 监 督 管 理 办 法 ( 试 行 ) 起 草 背 景 和 意 义 5
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 1 2014 年 是 我 国 反 洗 钱 工 作 继 续 稳 步 推 进 成 效 显 著 的 一 年 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 成 员 单 位 按 照 国 家 反 洗 钱 战 略 规 划, 在 国 家 层 面 构 建 了 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 体 系, 并 正 式 启 动 接 受 金 融 行 动 特 别 工 作 组 ( 以 下 简 称 FATF) 第 四 轮 互 评 估 的 准 备 工 作 为 加 强 反 洗 钱 监 管 和 洗 钱 风 险 评 估 工 作, 中 国 人 民 银 行 制 定 了 金 融 机 构 反 洗 钱 监 督 管 理 办 法 ( 试 行 ), 规 范 反 洗 钱 监 管 手 段 和 措 施, 明 确 风 险 为 本 和 法 人 监 管 原 则 ; 探 索 建 立 村 镇 银 行 等 地 方 法 人 反 洗 钱 监 管 制 度 ; 完 善 不 同 层 次 不 同 领 域 的 洗 钱 风 险 评 估 机 制 和 指 标 ; 会 同 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 证 监 会 ) 中 国 保 险 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 保 监 会 ) 研 究 修 订 金 融 机 构 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 管 理 办 法, 引 导 金 融 机 构 自 主 确 定 异 常 交 易 监 测 标 准, 切 实 提 高 可 疑 交 易 报 告 质 量 ; 保 监 会 颁 布 保 险 机 构 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 及 客 户 分 类 管 理 指 引, 指 导 保 险 机 构 针 对 保 险 业 务 特 点 深 入 开 展 洗 钱 风 险 评 估 工 作, 提 高 洗 钱 风 险 评 估 和 客 户 分 类 管 理 工 作 效 率 中 国 人 民 银 行 建 立 完 善 涉 恐 资 产 交 易 监 测 模 型, 反 洗 钱 调 查 和 协 查 数 量 创 历 史 新 高, 监 测 分 析 成 果 显 著, 为 配 合 打 击 毒 品 腐 败 恐 怖 主 义 等 上 游 犯 罪 提 供 了 重 要 的 情 报 支 持 一 构 建 国 家 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 体 系 按 照 FATF 发 布 的 反 洗 钱 最 新 国 际 标 准 和 评 估 要 求, 各 成 员 国 首 先 应 建 立 国 家 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 机 制, 对 自 身 所 面 临 的 洗 钱 和 恐 怖 融 资 规 模 特 征 作 出 判 断, 作 为 一 国 落 实 风 险 为 本 的 反 洗 钱 和 反 恐 怖 融 资 工 作 的 重 要 基 础 和 必 要 前 提 中 国 人 民 银 行 组 织 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 成 员 单 位 研 究 设 计 了 国 家 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 体 系 框 架, 涉 及 反 洗 钱 与 反 恐 怖 融 资 体 系 基 本 状 况 中 国 洗 钱 及 上 游 犯 罪 的 特 点 与 规 模 当 前 反 洗 钱 体 系 存 在 的 缺 陷 以 及 反 洗 钱 国 际 合 作 机 制 等 内 容, 将 通 过 定 性 描 述 和 定 量 分 析, 全 面 反 映 我 国 洗 钱 和 恐 怖 融 资 整 体 风 险 二 启 动 接 受 FATF 第 四 轮 互 评 估 准 备 工 作 FATF 从 2014 年 开 始 对 其 所 有 成 员 的 反 洗 钱 和 反 恐 怖 融 资 工 作 体 系 进 行 第 四 轮 互 评
2 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 估 第 四 轮 互 评 估 标 准 远 远 高 于 以 往 的 评 估, 评 估 内 容 不 仅 包 括 40 项 合 规 性 评 估, 还 包 括 11 项 有 效 性 评 估, 首 次 全 面 考 核 各 国 反 洗 钱 体 系 的 有 效 性 根 据 规 划, 我 国 预 计 将 在 2017 年 或 2018 年 接 受 第 四 轮 互 评 估 为 了 应 对 FATF 第 四 轮 互 评 估, 中 国 人 民 银 行 组 织 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 成 员 单 位 研 究 制 定 了 我 国 接 受 第 四 轮 互 评 估 的 整 体 工 作 安 排, 经 国 务 院 同 意, 于 2015 年 3 月 正 式 启 动 接 受 FATF 第 四 轮 评 估 的 准 备 工 作 三 反 恐 怖 融 资 工 作 取 得 明 显 成 效 2014 年, 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 发 布 关 于 进 一 步 加 强 金 融 机 构 反 恐 工 作 的 通 知 和 关 于 加 强 对 恐 怖 融 资 交 易 监 测 有 关 工 作 的 通 知 等 规 定, 加 强 反 恐 怖 融 资 工 作 力 度 6 月, 专 门 针 对 主 要 银 行 业 金 融 机 构 反 恐 怖 融 资 工 作 情 况 进 行 摸 底 排 查, 并 约 谈 部 分 机 构, 提 示 风 险, 对 加 强 反 恐 怖 融 资 工 作 提 出 明 确 要 求 对 部 分 涉 及 恐 怖 融 资 高 风 险 地 区, 密 集 开 展 反 恐 怖 融 资 培 训, 提 高 人 民 银 行 当 地 分 支 机 构 与 金 融 机 构 应 对 恐 怖 融 资 工 作 水 平 指 导 试 点 地 区 探 索 涉 及 恐 怖 融 资 交 易 监 测 的 有 效 防 范 措 施, 并 以 此 为 基 础 研 究 建 立 了 涉 及 恐 怖 融 资 交 易 监 测 分 析 模 型, 在 全 国 范 围 内 推 广 应 用, 取 得 明 显 成 效 全 年 中 国 人 民 银 行 系 统 共 向 反 恐 怖 相 关 部 门 移 送 涉 恐 线 索 111 份, 协 助 开 展 涉 恐 反 洗 钱 协 查 258 次, 为 一 批 重 点 涉 恐 案 件 的 侦 破 作 出 了 突 出 贡 献 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 建 立 了 专 门 的 反 恐 怖 融 资 监 测 分 析 工 作 机 制, 全 年 共 向 公 安 部 国 家 安 全 部 等 移 送 涉 恐 类 线 索 及 通 报 信 息 96 份, 办 理 国 家 反 恐 怖 工 作 领 导 小 组 办 公 室 公 安 部 安 全 部 等 涉 恐 资 金 协 查 40 件 ; 开 展 的 专 项 分 析 在 协 助 有 关 部 门 切 断 涉 恐 资 金 通 道 监 控 敏 感 群 体 的 可 疑 交 易 及 对 高 风 险 国 家 的 跨 境 交 易 中 发 挥 了 有 效 作 用 四 加 强 反 洗 钱 监 管 和 风 险 评 估 工 作 2014 年, 中 国 人 民 银 行 在 保 持 对 银 行 业 金 融 机 构 监 管 力 度 的 同 时, 加 大 对 证 券 公 司 基 金 公 司 保 险 公 司 信 托 公 司 支 付 机 构 等 机 构 的 监 管 检 查 中 国 人 民 银 行 及 各
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 3 地 分 支 机 构 全 年 共 对 1 262 家 银 行 业 证 券 期 货 业 保 险 业 金 融 机 构 及 其 分 支 机 构 以 及 支 付 机 构 开 展 了 反 洗 钱 专 项 现 场 检 查, 依 法 对 162 家 违 规 机 构 和 147 名 违 规 从 业 人 员 进 行 了 行 政 处 罚 同 时 采 取 多 种 监 管 措 施, 监 督 指 导 反 洗 钱 义 务 机 构 逐 步 落 实 法 人 监 管 和 风 险 为 本 原 则, 其 中 考 核 评 级 11 501 家, 质 询 523 家, 监 管 谈 话 976 家, 监 管 走 访 2 734 家, 风 险 评 估 5 163 家, 采 取 现 场 检 查 跟 踪 回 访 巡 查 风 险 提 示 等 其 他 措 施 690 家 ( 一 ) 保 持 反 洗 钱 监 管 连 续 性 并 加 强 对 新 设 机 构 的 指 导 中 国 人 民 银 行 各 地 分 支 机 构 综 合 运 用 约 见 谈 话 现 场 回 访 现 场 指 导 定 期 听 取 汇 报 等 措 施, 针 对 以 前 年 度 的 现 场 检 查 风 险 评 估 考 核 评 级 等 存 在 遗 留 问 题 的 机 构 进 行 持 续 跟 踪, 督 促 其 落 实 整 改 措 施 同 时, 中 国 人 民 银 行 多 地 分 支 机 构 还 将 反 洗 钱 工 作 关 口 前 移, 对 当 地 新 设 金 融 机 构 和 支 付 机 构 分 支 机 构 进 行 反 洗 钱 现 场 核 验, 督 促 其 将 抓 业 务 与 抓 内 控 同 开 展 同 进 步 ( 二 ) 针 对 高 风 险 机 构 和 业 务 采 取 强 化 监 管 措 施 中 国 人 民 银 行 对 部 分 金 融 机 构 高 管 实 施 监 管 谈 话, 要 求 其 重 点 做 好 恐 怖 融 资 交 易 监 测 工 作, 增 强 主 动 意 识, 重 视 顶 层 设 计 和 机 制 完 善, 加 强 队 伍 建 设, 提 高 人 员 素 质 和 责 任 意 识, 提 升 工 作 有 效 性, 并 要 求 其 按 时 报 告 机 制 和 措 施 落 实 情 况 和 整 改 情 况 针 对 境 外 反 洗 钱 监 管 日 趋 升 级 的 现 状, 召 集 相 关 金 融 机 构 进 行 风 险 提 示, 要 求 其 采 取 有 效 的 风 险 控 制 措 施 中 国 人 民 银 行 各 地 分 支 机 构 对 风 险 较 高 的 机 构 和 业 务 通 过 监 管 谈 话 走 访 和 风 险 提 示, 提 高 监 管 的 针 对 性 和 有 效 性 ( 三 ) 加 大 对 非 银 行 业 机 构 的 反 洗 钱 现 场 检 查 力 度 2014 年 5 月, 中 国 人 民 银 行 组 织 上 海 天 津 成 都 北 京 等 地 分 支 机 构 对 7 家 支 付 基 金 信 托 机 构 开 展 反 洗 钱 专 项 执 法 检 查, 并 对 其 业 务 类 型 和 业 务 流 程 面 临 的 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 等 进 行 专 题 调 研, 对 中 国 人 民 银 行 各 地 分 支 机 构 开 展 辖 内 非 银 行 业 机 构 反 洗 钱 执 法 检 查 发 挥 了 引 导 和 示 范 作 用 中 国 人 民 银 行 各 地 分 支 机 构 也 在 对 银 行 业 金 融 机 构 保 持 监 管 压 力 的 同 时, 加 大 对 信 托 公 司 基 金 公 司 保 险 公 司 支 付 机 构 的 检 查 力 度, 中 国 人
4 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 民 银 行 多 地 分 支 机 构 还 对 村 镇 银 行 农 村 信 用 社 等 农 村 金 融 机 构 开 展 了 现 场 检 查 ( 四 ) 完 善 不 同 层 级 洗 钱 风 险 评 估 机 制 中 国 人 民 银 行 各 级 分 支 机 构 积 极 探 索 洗 钱 风 险 评 估 机 制 的 设 计 和 实 施, 基 本 形 成 地 区 洗 钱 风 险 评 估 中 国 人 民 银 行 对 金 融 机 构 和 执 法 机 构 的 评 估 金 融 机 构 和 支 付 机 构 自 评 估 的 三 层 架 构 风 险 评 估 结 果 在 开 展 差 别 化 分 类 监 管 确 定 现 场 检 查 对 象 选 择 使 用 监 管 措 施 指 导 设 计 整 改 方 案 完 善 可 疑 交 易 监 测 指 标 等 方 面 得 到 广 泛 运 用 ( 五 ) 加 强 洗 钱 风 险 提 示 和 工 作 指 导 通 过 归 纳 12 种 银 行 业 常 见 的 可 疑 交 易 类 型 及 其 识 别 点, 指 导 金 融 机 构 提 高 风 险 识 别 水 平 和 防 范 能 力 针 对 高 发 的 外 籍 人 员 假 护 照 诈 骗 保 险 业 大 额 分 红 洗 钱 电 信 诈 骗 等 违 法 犯 罪 活 动, 及 时 印 发 洗 钱 风 险 提 示, 向 金 融 机 构 提 示 洗 钱 高 风 险 趋 势 针 对 犯 罪 分 子 大 量 囤 积 银 行 卡 为 电 信 诈 骗 非 法 集 资 网 络 赌 博 等 涉 众 型 犯 罪 接 收 和 转 移 资 金 案 件 频 发 的 情 况, 印 发 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 关 于 进 一 步 加 强 银 行 卡 业 务 反 洗 钱 工 作 的 通 知, 指 导 各 商 业 银 行 加 强 发 卡 环 节 的 源 头 管 理, 采 取 切 实 措 施 预 防 洗 钱 犯 罪 根 据 当 前 国 际 反 洗 钱 监 管 特 点, 加 强 对 银 行 业 金 融 机 构 境 外 分 支 机 构 洗 钱 风 险 管 理 的 指 导 和 提 示, 要 求 金 融 机 构 正 确 处 理 好 业 务 发 展 和 防 范 风 险 的 关 系 金 融 机 构 应 在 高 级 管 理 层 中 明 确 专 人 负 责 境 外 机 构 反 洗 钱 工 作, 建 立 境 内 外 业 务 统 筹 的 风 险 评 估 机 制, 在 公 司 或 集 团 层 面 执 行 统 一 的 高 标 准 的 洗 钱 风 险 管 理 政 策, 有 效 防 控 国 际 业 务 带 来 的 风 险 金 融 机 构 还 应 对 位 于 高 风 险 国 家 ( 地 区 ) 的 分 支 机 构 加 强 审 计 和 内 部 监 督 检 查, 发 现 问 题 及 时 纠 正, 建 立 应 对 突 发 事 件 的 应 急 处 置 和 报 告 机 制 ( 六 ) 开 发 应 用 反 洗 钱 管 理 信 息 系 统 开 发 完 成 反 洗 钱 管 理 信 息 系 统, 并 以 此 实 现 反 洗 钱 监 管 信 息 采 集 上 报 和 统 计 工 作 的 电 子 化, 实 现 中 国 人 民 银 行 各 级 分 支 机 构 反 洗 钱 监 管 信 息 资 源 的 整 合 与 共 享, 为 中 国 人 民 银 行 反 洗 钱 监 管 工 作 效 率 的 提 高 反 洗 钱 案 例 数 据 库 的 建 立 以 及 开 展 洗 钱 风 险 评 估 反 洗 钱 政 策 研 究 提 供 了 更 丰 富 的 信 息 资 源 和 技 术 手 段
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 5 专 栏 1 金 融 机 构 反 洗 钱 监 督 管 理 办 法 ( 试 行 ) 起 草 背 景 和 意 义 为 贯 彻 反 洗 钱 风 险 为 本 和 法 人 监 管 原 则, 总 结 监 管 经 验, 规 范 监 管 行 为, 提 高 监 管 有 效 性, 根 据 国 内 反 洗 钱 工 作 和 国 际 反 洗 钱 标 准 新 要 求, 中 国 人 民 银 行 在 多 次 广 泛 征 求 行 内 司 局 分 支 行 金 融 机 构 意 见 的 基 础 上, 于 2014 年 11 月 15 日 发 布 实 施 金 融 机 构 反 洗 钱 监 督 管 理 办 法 ( 试 行 ), 对 新 形 势 下 的 中 国 人 民 银 行 反 洗 钱 监 管 分 工 非 现 场 监 管 现 场 检 查 其 他 监 管 措 施 等 作 出 了 制 度 性 规 定 支 付 机 构 银 行 卡 组 织 资 金 清 算 中 心 从 事 汇 兑 业 务 和 基 金 销 售 业 务 的 机 构 适 用 本 办 法 2007 年 发 布 的 反 洗 钱 现 场 检 查 管 理 办 法 ( 试 行 ) 和 反 洗 钱 非 现 场 监 管 办 法 ( 试 行 ) 同 时 废 止 为 了 更 好 地 落 实 金 融 机 构 反 洗 钱 监 督 管 理 办 法 ( 试 行 ) 各 项 规 定, 中 国 人 民 银 行 进 一 步 印 发 了 中 国 人 民 银 行 办 公 厅 关 于 落 实 金 融 机 构 反 洗 钱 监 督 管 理 办 法 ( 试 行 ) 有 关 事 项 的 通 知 针 对 金 融 机 构 反 洗 钱 监 管 分 工 金 融 机 构 反 洗 钱 年 度 报 告 反 洗 钱 考 核 评 级 洗 钱 风 险 自 评 估 管 理 信 息 系 统 等 工 作, 明 确 了 有 关 操 作 性 规 则 五 金 融 监 管 部 门 深 入 开 展 反 洗 钱 管 理 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 银 监 会 ) 证 监 会 保 监 会 配 合 中 国 人 民 银 行 深 入 开 展 反 洗 钱 监 督 管 理 工 作, 在 各 自 职 责 范 围 内 加 强 反 洗 钱 管 理 力 度, 有 效 形 成 反 洗 钱 监 管 合 力 ( 一 ) 银 监 会 反 洗 钱 工 作 强 化 商 业 银 行 内 部 控 制 要 求, 遏 制 违 规 经 营 和 违 法 犯 罪 为 进 一 步 促 进 商 业 银 行 建 立 健 全 包 括 反 洗 钱 在 内 的 内 部 控 制 体 系, 有 效 防 范 风 险, 银 监 会 修 订 完 善 商 业 银 行 内 部 控 制 指 引, 增 加 了 内 控 评 价 要 求 和 监 管 处 罚 措 施, 强 化 了 内 部 控 制 的 监 督 2014 年 底 印 发 关 于 全 面 开 展 银 行 业 金 融 机 构 加 强 内 部 管 控 遏 制 违 规 经 营 和 违 法 犯 罪 专 项 检
6 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 查 工 作 的 通 知, 在 银 行 业 全 面 开 展 专 项 检 查 工 作, 重 点 检 查 内 部 控 制 制 度 是 否 完 善, 内 控 组 织 体 系 是 否 有 利 于 董 事 会 监 事 会 独 立 董 事 充 分 发 挥 作 用, 是 否 能 够 确 保 前 中 后 台 有 效 制 约, 内 控 执 行 与 监 督 是 否 有 效, 以 及 是 否 形 成 内 控 合 规 文 化 督 促 大 型 商 业 银 行 加 强 海 外 分 支 机 构 反 洗 钱 工 作 组 织 召 开 大 型 银 行 机 构 海 外 分 支 机 构 反 洗 钱 工 作 专 题 会 议, 要 求 准 确 把 握 境 外 反 洗 钱 监 管 态 势, 高 度 重 视 反 洗 钱 合 规 管 理 ; 根 据 外 国 监 管 当 局 对 大 型 银 行 海 外 分 支 机 构 现 场 检 查 发 现 的 问 题, 约 谈 银 行 相 关 业 务 负 责 人, 要 求 其 提 高 全 面 风 险 管 理 水 平, 完 善 洗 钱 黑 名 单 管 理 机 制, 推 动 实 现 全 球 信 息 共 享 ; 高 度 重 视 银 行 声 誉 风 险, 强 化 海 外 分 支 机 构 高 管 人 员 合 规 意 识, 切 实 加 强 境 外 分 支 机 构 合 规 管 理 指 导 全 国 性 股 份 制 商 业 银 行 落 实 反 洗 钱 要 求 一 是 完 善 交 易 监 控 体 系, 提 升 异 常 交 易 监 控 的 时 效 性 和 准 确 性 ; 加 强 大 额 资 金 流 向 跟 踪, 落 实 大 额 账 户 定 期 对 账 制 度, 及 时 登 记 并 报 告 异 常 交 易 及 资 金 流 动 行 为 二 是 加 强 海 外 及 附 属 机 构 并 表 管 理, 指 导 各 商 业 银 行 加 强 海 外 分 支 机 构 和 附 属 公 司 管 理, 提 升 集 团 各 机 构 各 部 门 间 的 信 息 共 享 和 管 理 联 动 效 率, 实 现 跨 境 交 易 客 户 资 金 和 交 易 行 为 的 全 程 跟 踪 和 及 时 监 测 三 是 督 促 各 商 业 银 行 加 强 收 单 外 包 和 第 三 方 支 付 等 合 作 机 构 准 入 管 理, 采 取 总 部 集 中 授 权 和 名 单 制 管 理 ; 加 强 对 签 约 合 作 商 户 异 常 交 易 行 为 的 监 测, 对 违 规 商 户 采 取 有 关 风 险 防 范 措 施, 并 及 时 上 报 可 疑 信 息 引 导 农 村 中 小 金 融 机 构 完 善 公 司 治 理 和 加 强 内 部 控 制 一 是 推 动 村 镇 银 行 完 善 公 司 治 理, 及 时 制 定 覆 盖 所 有 业 务 的 风 险 管 理 制 度 和 流 程 二 是 指 导 省 级 农 村 信 用 联 社 进 一 步 推 进 区 域 审 计 中 心 改 制 工 作, 强 化 行 业 审 计 的 风 险 防 控 作 用, 提 升 行 业 审 计 的 效 率 与 质 量 三 是 继 续 有 序 推 动 流 程 银 行 建 设 四 是 加 强 日 常 监 测, 定 期 印 发 全 国 性 监 管 通 报, 提 示 风 险 问 题, 明 确 监 管 要 求 严 格 要 求 外 资 银 行 落 实 反 洗 钱 工 作 要 求 依 据 中 华 人 民 共 和 国 外 资 银 行 管 理 条 例, 在 市 场 准 入 方 面 要 求 设 立 机 构 的 外 资 银 行 提 交 其 母 行 反 洗 钱 制 度, 严 格 审 查 申 请 人 反 洗 钱 制 度 ; 要 求 在 华 外 资 银 行 营 业 性 机 构 制 定 反 洗 钱 制 度, 将 反 洗 钱 制 度 作 为 外 资 法 人 银 行 在 华 增 设 分 行 的 准 入 条 件 之 一 ; 对 在 内 控 制 度 ( 含 反 洗 钱 制 度 ) 方 面 执 行 监 督 不 力 的 外 资 银 行 董 事 高 级 管 理 人 员 及 首 席 代 表, 视 情 节 轻 重 依 法 取 消 其 一 定 期 限 直 至 终 身 任 职 资 格 在 非 现 场 监 管 和 现 场 检 查 方 面, 督 促 外 资 银 行 通 过 完 善 治 理 机 制 加 强 反 洗 钱 内 控 体 系 建 设 及 执 行 力 度, 切 实 提 高 识 别 防 范 和 监 控 洗 钱 等 违 法 活 动 的 能 力
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 7 ( 二 ) 证 监 会 及 证 券 期 货 业 自 律 组 织 反 洗 钱 工 作 制 定 和 修 订 行 业 法 规, 强 化 反 洗 钱 工 作 要 求 证 监 会 研 究 修 订 证 券 公 司 内 部 控 制 指 引, 拟 专 门 增 加 反 洗 钱 内 部 控 制 制 度 建 设 和 工 作 人 员 履 行 反 洗 钱 义 务 的 相 关 要 求 证 监 会 指 导 中 国 期 货 保 证 金 监 控 中 心 在 开 户 环 节 严 格 落 实 反 洗 钱 工 作 规 定, 修 订 特 殊 单 位 客 户 统 一 开 户 业 务 操 作 指 引, 发 布 期 货 公 司 资 产 管 理 业 务 统 一 开 户 操 作 指 引 和 关 于 在 中 国 永 久 居 留 的 境 外 客 户 开 立 期 货 市 场 账 户 有 关 事 宜 的 通 知, 并 督 促 其 持 续 开 展 每 月 一 次 的 常 态 化 休 眠 账 户 认 定 与 处 理 工 作, 进 一 步 完 善 期 货 市 场 账 户 管 理 工 作, 强 化 客 户 身 份 真 实 性 要 求 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 正 在 修 订 的 证 券 账 户 非 现 场 开 户 实 施 暂 行 办 法 拟 专 门 规 定, 原 则 允 许 开 户 代 理 机 构 委 托 其 他 金 融 机 构 甚 至 非 金 融 机 构 识 别 客 户 身 份, 但 要 求 其 必 须 承 担 未 履 行 客 户 身 份 识 别 义 务 的 责 任, 从 而 确 保 支 持 行 业 创 新 的 同 时 严 格 遵 守 反 洗 钱 工 作 要 求 中 国 证 券 业 协 会 将 原 有 的 会 员 反 洗 钱 工 作 指 引 和 证 券 公 司 反 洗 钱 客 户 风 险 等 级 划 分 标 准 指 引 ( 试 行 ) 两 项 反 洗 钱 自 律 规 则 修 订 合 并 为 证 券 公 司 反 洗 钱 工 作 指 引, 于 2014 年 4 月 28 日 正 式 发 布 实 施 将 反 洗 钱 工 作 要 求 纳 入 证 监 会 合 规 监 管 全 局 客 户 适 当 性 管 理 及 风 险 等 级 划 分 机 制 是 近 年 来 证 券 公 司 业 务 监 管 的 重 心, 证 监 会 明 确 将 市 场 准 入 和 客 户 管 理 作 为 工 作 重 点, 将 反 洗 钱 要 求 内 化 固 化 到 证 券 业 务 规 范 和 风 险 防 控 要 求 中 ; 推 动 开 展 证 券 公 司 网 上 交 易 强 化 身 份 认 证, 通 过 动 态 密 码 数 字 证 书 等 形 式 增 强 网 上 交 易 的 安 全 性 ; 将 反 洗 钱 工 作 要 求 融 入 证 券 营 业 部 分 类 评 价 工 作, 具 体 评 价 指 标 涉 及 营 业 部 反 洗 钱 工 作 开 销 户 业 务 流 程 客 户 适 当 性 管 理 保 护 客 户 资 金 安 全 业 务 监 控 和 预 警 客 户 信 息 查 询 渠 道 等 方 面, 引 导 营 业 部 及 时 开 展 自 查, 主 动 完 成 整 改 2014 年, 中 国 证 监 会 及 其 派 出 机 构 在 对 120 家 证 券 公 司 及 7 000 余 家 证 券 公 司 营 业 部 进 行 的 3 800 多 次 全 面 检 查 和 专 项 检 查 中, 均 将 反 洗 钱 工 作 执 行 情 况 列 为 检 查 内 容, 重 点 关 注 客 户 身 份 识 别 客 户 风 险 等 级 划 分 涉 恐 融 资 风 险 评 估 及 客 户 分 类 管 理 可 疑 交 易 系 统 设 置 等 情 况 此 外, 在 2014 年 证 监 会 组 织 的 全 行 业 融 资 融 券 业 务 等 三 项 信 用 业 务 检 查 代 销 金 融 产 品 专 项 检 查 港 股 通 业 务 筹 备 情 况 检 查 中, 部 分 派 出 机 构 将 客 户 身 份 识 别 与 风 险 划 分 制 度 建 设 及 实 际 运 行 情 况 作 为 重 要 检 查 项 目 非 现 场 监 管 方 面, 重 点 关 注 证 券 期 货 经 营 机 构 反 洗 钱 制 度 建 设 反 洗 钱 部 门 及 人 员 岗 位 变 更 接 受 反 洗 钱 检 查 或 调 查 等 重 大 事 项, 督 促 证 券 期 货 经 营 机 构 建 立 健 全 反 洗 钱 相 关 制 度, 履 行 反 洗 钱 有 关 报 告
8 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 义 务 在 受 理 的 基 金 销 售 资 格 材 料 审 核 中, 将 反 洗 钱 工 作 准 备 情 况 列 为 重 点 审 核 内 容, 主 要 关 注 反 洗 钱 部 门 和 人 员 设 置 相 关 内 部 控 制 制 度 制 定 反 洗 钱 协 议 模 板 等 以 创 新 业 务 为 关 注 重 点, 及 时 警 示 洗 钱 风 险 证 券 期 货 经 营 机 构 业 务 创 新 的 不 断 深 入 以 及 互 联 网 金 融 的 蓬 勃 发 展, 给 行 业 反 洗 钱 监 管 工 作 提 出 了 新 的 挑 战 证 监 会 积 极 研 究 证 券 融 资 业 务 证 券 账 户 支 付 业 务 资 金 直 接 来 源 与 账 户 受 益 人 不 同 的 基 金 创 新 产 品 等 创 新 业 务 存 在 的 洗 钱 风 险, 探 索 网 上 证 券 基 金 账 户 身 份 验 证 的 有 效 措 施 加 强 中 国 ( 上 海 ) 自 由 贸 易 试 验 区 内 新 设 机 构 的 反 洗 钱 督 导 工 作, 组 织 证 券 期 货 经 营 机 构 初 步 拟 定 了 自 贸 试 验 区 大 额 和 可 疑 交 易 标 准 模 型 和 管 理 流 程, 防 范 可 能 存 在 的 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 证 监 会 上 海 监 管 局 及 时 研 判 期 货 公 司 推 出 手 机 开 户 业 务 模 式 及 期 货 公 司 客 户 通 过 支 付 宝 账 户 转 账 存 入 保 证 金 的 新 情 况, 确 定 其 在 实 名 制 验 证 方 面 存 在 较 高 洗 钱 风 险 后 及 时 停 止 了 上 述 业 务 的 开 展, 并 向 辖 区 期 货 公 司 发 出 风 险 提 示 ( 三 ) 保 监 会 反 洗 钱 工 作 完 善 保 险 机 构 洗 钱 风 险 评 估 和 客 户 分 类 管 理 制 度 为 构 建 符 合 保 险 业 特 点 的 洗 钱 风 险 指 标 体 系 和 方 法, 提 高 洗 钱 风 险 评 估 和 客 户 分 类 管 理 工 作 的 可 操 作 性, 在 中 国 人 民 银 行 发 布 金 融 机 构 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 及 客 户 分 类 管 理 指 引 的 基 础 上,2014 年 底, 保 监 会 颁 布 实 施 了 保 险 机 构 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 及 客 户 分 类 管 理 指 引 该 指 引 紧 密 结 合 保 险 业 业 务 特 点, 将 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 因 素 划 分 为 内 部 风 险 和 外 部 风 险 两 部 分, 并 将 内 部 风 险 设 定 为 保 险 机 构 洗 钱 风 险 评 估 的 起 点 针 对 保 险 产 品 洗 钱 风 险 评 估 结 果, 对 寿 险 产 品 的 外 部 风 险 提 出 较 为 严 格 的 反 洗 钱 要 求, 对 洗 钱 风 险 低 的 政 策 性 强 制 性 保 险 产 品, 规 定 保 险 机 构 可 免 于 开 展 洗 钱 风 险 评 估 和 客 户 分 类 管 理 工 作, 便 于 提 高 工 作 效 率, 优 化 资 源 配 置 将 反 洗 钱 指 标 纳 入 偿 付 能 力 二 代 分 类 监 管 评 价 标 准 体 系 偿 付 能 力 二 代 分 类 监 管 评 价 标 准 体 系 是 根 据 我 国 保 险 业 市 场 特 征, 以 风 险 为 导 向, 由 我 国 自 主 研 制 的 具 有 国 际 可 比 性 的 新 偿 付 能 力 监 管 体 系,2015 年 开 始 试 运 行 将 反 洗 钱 指 标 纳 入 偿 付 能 力 二 代 分 类 监 管 评 价 标 准 体 系, 可 从 资 本 方 面 对 反 洗 钱 工 作 形 成 硬 约 束, 有 助 于 促 使 保 险 公 司 提 高 对 反 洗 钱 工 作 的 重 视, 加 大 对 反 洗 钱 资 源 的 投 入 开 展 反 洗 钱 专 项 检 查 2014 年, 保 监 会 系 统 共 对 保 险 机 构 开 展 了 包 含 反 洗 钱 内 容 的
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 9 综 合 性 检 查 和 反 洗 钱 专 项 检 查 625 次 其 中, 保 监 会 首 次 组 织 保 监 局 对 6 家 ( 次 ) 保 险 机 构 开 展 反 洗 钱 专 项 检 查, 以 检 查 反 洗 钱 工 作 有 效 性 为 核 心, 包 括 反 洗 钱 制 度 建 设 系 统 建 设 和 保 单 运 行 三 项 内 容 检 查 结 果 显 示, 保 险 机 构 反 洗 钱 合 规 性 较 好, 而 反 洗 钱 工 作 有 效 性 有 待 提 高, 主 要 问 题 集 中 在 洗 钱 可 疑 交 易 指 标 设 置 不 完 善 可 疑 交 易 人 工 识 别 水 平 不 高 等 方 面 做 好 反 洗 钱 日 常 监 管 工 作 一 是 开 展 保 险 机 构 市 场 准 入 审 查 工 作 2014 年, 保 监 会 系 统 共 对 3 906 家 新 设 保 险 机 构 或 分 支 机 构 的 反 洗 钱 内 控 制 度 建 设 情 况 进 行 了 审 查, 对 869.4 亿 元 投 资 入 股 保 险 业 的 资 金 来 源 进 行 了 审 查, 对 11 063 名 保 险 机 构 及 分 支 机 构 高 级 管 理 人 员 进 行 了 包 含 反 洗 钱 内 容 的 任 职 资 格 测 试 二 是 完 善 反 洗 钱 信 息 报 送 制 度 在 原 反 洗 钱 信 息 报 送 和 统 计 分 析 制 度 基 础 上, 增 加 洗 钱 案 件 报 送 制 度, 同 时 减 少 报 送 频 率, 提 高 工 作 效 率 三 是 开 展 多 种 形 式 的 反 洗 钱 宣 传 培 训, 编 写 保 险 业 经 典 案 例 选 编 四 是 加 强 洗 钱 案 件 处 置 指 导 通 过 司 法 案 件 报 告 制 度 反 洗 钱 信 息 报 告 制 度, 与 公 安 机 关 中 国 人 民 银 行 等 部 门 信 息 沟 通 等 多 种 途 径, 及 时 掌 握 洗 钱 案 件 情 况, 并 对 保 险 机 构 洗 钱 案 件 处 置 工 作 进 行 指 导 五 是 深 化 与 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 其 他 成 员 单 位 的 监 管 执 法 合 作, 加 强 协 调 交 流 和 信 息 通 报, 增 强 反 洗 钱 监 管 合 力 六 国 内 协 调 机 制 发 挥 重 要 作 用 2014 年, 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 成 员 单 位 在 顶 层 设 计 总 体 规 划 法 律 规 章 起 草 和 制 度 修 订 监 管 信 息 交 流 形 势 通 报 情 报 会 商 案 件 查 处 等 方 面 继 续 保 持 良 好 沟 通, 共 同 预 防 和 打 击 洗 钱 和 恐 怖 融 资 行 为 中 国 人 民 银 行 组 织 召 开 第 七 次 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议, 讨 论 部 署 未 来 几 年 我 国 反 洗 钱 领 域 的 两 项 重 大 工 作 一 是 讨 论 通 过 国 家 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 总 体 规 划, 构 建 了 国 家 层 面 的 洗 钱 和 恐 怖 融 资 风 险 评 估 体 系 ; 二 是 根 据 国 务 院 批 示, 讨 论 确 定 了 接 受 FATF 评 估 的 整 体 工 作 方 案 2014 年 内, 认 真 听 取 金 融 监 管 部 门 意 见, 共 同 研 究 修 订 金 融 机 构 大 额 交 易 和 可 疑 交 易 报 告 管 理 办 法, 初 步 确 定 了 合 并 反 洗 钱 和 反 恐 怖 融 资 可 疑 交 易 报 告 要 求, 取 消 可 疑 交 易 报 告 的 法 定 客 观 标 准, 建 立 以 合 理 怀 疑 为 基 础 的 可 疑 交 易 报 告 制 度 会 同 金 融 监 管 部 门 面 向 金 融 机 构 和 支 付 机 构 召 开 反 洗 钱 形 势 通 报 会, 通
10 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 报 2014 年 面 临 的 国 际 国 内 洗 钱 威 胁 风 险 和 类 型 趋 势, 对 下 一 阶 段 金 融 机 构 和 支 付 机 构 做 好 反 洗 钱 工 作 提 出 具 体 要 求 2014 年 中 国 人 民 银 行 各 级 分 支 机 构 向 侦 查 机 关 报 案 配 合 侦 查 机 关 调 查 涉 嫌 洗 钱 案 件 的 数 量 显 著 增 长 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 受 理 国 内 有 权 部 门 协 查 和 对 外 移 送 的 线 索 也 大 幅 增 加 住 房 和 城 乡 建 设 部 指 导 各 省 加 快 推 进 房 地 产 信 息 系 统 建 设, 强 化 房 地 产 交 易 实 名 制, 规 范 房 地 产 交 易 记 录 保 存 制 度 ; 会 同 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 发 布 新 版 商 品 房 买 卖 合 同 示 范 文 本, 积 极 推 行 商 品 房 买 卖 合 同 网 上 备 案 制 度, 有 力 监 管 房 地 产 企 业 房 屋 销 售 行 为 完 善 预 售 资 金 监 管 机 制, 要 求 商 品 房 预 售 资 金 全 部 纳 入 监 管 账 户, 由 监 管 机 构 负 责 监 管, 确 保 预 售 资 金 用 于 商 品 房 项 目 工 程 建 设 ; 预 售 资 金 可 按 建 设 进 度 进 行 核 拨, 但 必 须 留 足 资 金 保 证 建 设 工 程 竣 工 交 付 集 中 开 展 房 地 产 市 场 中 介 市 场 秩 序 专 项 整 治, 加 大 对 协 助 购 房 人 骗 取 购 房 资 格 侵 占 挪 用 交 易 资 金 等 违 规 行 为 的 查 处 力 度 ; 加 大 对 中 介 机 构 交 易 的 监 测 力 度, 实 现 交 易 资 金 监 管 系 统 与 存 量 房 交 易 网 签 系 统 房 屋 登 记 系 统 银 行 结 算 系 统 的 关 联, 保 障 交 易 资 金 及 时 划 转, 从 源 头 上 预 防 和 遏 制 中 介 机 构 洗 钱 活 动 进 一 步 贯 彻 落 实 关 于 进 一 步 规 范 境 外 机 构 和 个 人 购 房 管 理 的 通 知 文 件 精 神, 要 求 各 地 房 地 产 主 管 部 门 加 强 与 外 汇 管 理 部 门 的 协 调 工 作, 及 时 交 换 境 外 机 构 和 个 人 购 房 结 汇 等 方 面 的 信 息, 严 格 规 范 境 外 机 构 和 外 国 人 的 购 房 管 理 商 务 部 会 同 国 家 外 汇 管 理 局 出 台 关 于 改 进 外 商 投 资 房 地 产 备 案 工 作 的 通 知, 简 化 外 商 投 资 房 地 产 备 案 程 序, 拟 定 外 商 投 资 房 地 产 备 案 抽 查 监 管 工 作 流 程, 实 施 电 子 数 据 抽 查 和 监 管, 进 一 步 加 强 监 督 力 度 ; 修 订 外 商 投 资 统 计 制 度, 完 善 统 计 指 标, 明 确 统 计 要 求, 为 加 强 对 外 商 直 接 投 资 来 源 的 分 析 提 供 数 据 基 础 ; 定 期 向 行 业 主 管 部 门 提 供 外 商 投 资 融 资 租 赁 企 业 设 立 信 息, 加 强 对 融 资 租 赁 企 业 的 监 管 ; 会 同 国 家 外 汇 管 理 局 等 部 门 开 展 对 外 商 投 资 企 业 利 润 汇 出 情 况 及 留 存 情 况 的 调 研, 密 切 关 注 跨 境 资 金 流 动 民 政 部 继 续 加 大 对 社 会 组 织 的 监 督 力 度, 加 强 登 记 资 金 审 查 工 作, 确 保 原 始 资 金 来 源 合 法 ; 要 求 基 金 会 在 内 的 社 会 组 织 在 指 定 媒 体 上 发 布 公 告, 向 公 众 反 映 其 业 务 活 动 资 金 使 用 公 众 人 员 等 情 况, 接 受 社 会 监 督 公 安 机 关 对 中 国 人 民 银 行 提 供 的 洗 钱 线 索 开 展 侦 查, 破 获 涉 嫌 洗 钱 等 案 件 180 起, 主 要 涉 及 地 下 钱 庄 非 法 集 资 传 销 POS 机 套 现 网 络 赌 博 电 信 诈 骗 等 会 同 国 家 外 汇 管 理 机 关 破 获 50 余 起 重 大 外 汇 违 法 犯 罪 案 件 在 打 击 非 法 集 资 金 融 诈 骗 等 犯 罪 案 件 中, 公 安 机 关 也 注 重 深 挖 打 击 相 关 洗 钱 犯 罪 活 动
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 11 全 国 海 关 缉 私 部 门 立 案 侦 办 涉 税 走 私 犯 罪 案 件 1 242 起, 侦 办 毒 品 武 器 弹 药 等 非 涉 税 走 私 犯 罪 案 件 1 033 起 其 中, 中 国 人 民 银 行 各 级 反 洗 钱 部 门 协 助 海 关 缉 私 部 门 查 询 走 私 案 件 资 金 账 户 158 次, 据 此 查 获 走 私 犯 罪 案 件 57 起 国 家 税 务 总 局 为 了 惩 戒 严 重 税 收 违 法 行 为, 充 分 发 挥 群 众 和 舆 论 监 督 的 作 用, 发 布 了 重 大 税 收 违 法 案 件 信 息 公 布 办 法 ( 试 行 ), 建 立 税 收 黑 名 单 制 度 国 家 税 务 总 局 与 各 地 税 务 机 关 已 陆 续 公 布 了 一 批 重 大 税 收 违 法 案 件 信 息, 起 到 了 较 好 的 社 会 效 果 国 家 税 务 总 局 与 国 家 发 展 改 革 委 中 国 人 民 银 行 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 等 20 个 中 央 部 门 签 署 了 联 合 惩 戒 备 忘 录 联 合 惩 戒 措 施 将 按 照 税 收 黑 名 单 制 度 要 求, 对 重 大 税 收 违 法 案 件 相 关 当 事 人 采 取 诸 如 阻 止 出 境 降 低 融 资 授 信 额 度 禁 止 高 消 费 限 制 任 职 资 格 等 措 施, 真 正 使 违 法 当 事 人 一 处 失 信, 处 处 受 限, 有 力 震 慑 各 类 涉 税 不 法 分 子, 对 促 进 遵 守 社 会 税 法 必 将 产 生 深 远 影 响, 也 将 同 时 促 进 反 逃 骗 税 反 洗 钱 工 作 的 深 入 开 展 国 家 税 务 总 局 继 续 保 持 对 各 类 税 收 违 法 活 动 的 高 压 态 势, 重 点 打 击 虚 开 增 值 税 专 用 发 票 骗 取 出 口 退 ( 免 ) 税 和 偷 逃 税 等 违 法 活 动, 查 办 了 一 大 批 重 大 税 收 违 法 案 件, 打 击 了 涉 税 违 法 活 动 的 嚣 张 气 焰 2014 年, 全 国 税 务 稽 查 部 门 查 处 百 万 元 以 上 案 件 同 比 增 长 9.5%; 查 补 税 款 同 比 增 长 24.5% 开 展 针 对 石 油 石 化 企 业 及 地 方 炼 油 企 业 的 成 品 油 消 费 税 专 项 检 查, 查 补 收 入 65 亿 元 人 民 币 ; 会 同 公 安 部 海 关 总 署 开 展 打 击 骗 取 出 口 退 税 专 项 行 动, 挽 回 国 家 税 收 损 失 36 亿 元 人 民 币 ; 打 击 虚 开 增 值 税 专 用 发 票 专 项 行 动, 立 案 查 处 案 件 7 889 件, 向 公 安 机 关 移 送 案 件 3 073 件, 检 察 机 关 起 诉 犯 罪 嫌 疑 人 2 188 人 ; 全 国 共 查 处 各 类 发 票 违 法 案 件 9.9 万 起 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 与 中 国 人 民 银 行 公 安 部 等 部 门 共 同 研 究 如 何 充 分 利 用 企 业 信 用 信 息 公 示 系 统 建 立 有 关 信 息 交 流 机 制 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 企 业 监 管 局 正 在 起 草 失 信 市 场 主 体 协 同 监 管 和 联 合 惩 戒 合 作 备 忘 录, 深 入 推 动 部 门 信 息 共 享 工 作 银 监 会 与 公 安 部 最 高 人 民 检 察 院 国 家 安 全 部 联 合 印 发 银 行 业 金 融 机 构 协 助 人 民 检 察 院 公 安 机 关 国 家 安 全 机 关 查 询 冻 结 工 作 规 定 (2015 年 1 月 1 日 起 正 式 实 施 ), 提 出 广 泛 运 用 现 代 信 息 技 术 开 展 查 询 冻 结 工 作, 利 用 跨 地 区 协 作 大 规 模 集 中 银 行 内 部 协 作 查 询 等 新 方 式, 全 面 提 升 涉 案 资 金 查 控 效 率, 并 逐 步 建 立 两 级 快 速 查 询 冻 结 工 作 机 制
12 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 七 反 洗 钱 国 际 合 作 向 纵 深 发 展 2014 年, 中 国 在 反 洗 钱 领 域 的 国 际 地 位 进 一 步 提 升, 各 层 次 反 洗 钱 国 际 合 作 进 一 步 深 化 在 多 边 合 作 领 域, 除 继 续 担 任 亚 太 反 洗 钱 组 织 (APG) 领 导 小 组 成 员 外, 中 国 应 邀 担 任 了 金 融 行 动 特 别 工 作 组 (FATF) 指 导 小 组 成 员, 提 前 参 与 FATF 重 大 问 题 的 决 策, 与 其 他 9 个 成 员 国 共 同 在 FATF 内 部 治 理 与 全 局 工 作 中 发 挥 核 心 作 用 2014 年 9 月, 中 国 作 为 FATF 新 成 员 考 察 工 作 组 的 一 员, 参 加 了 赴 马 来 西 亚 高 级 别 访 问 与 考 察 团, 实 地 了 解 马 来 西 亚 参 与 FATF 的 政 治 意 愿 和 制 度 基 础, 并 向 FATF 全 会 通 报 了 有 关 情 况 在 双 边 合 作 领 域, 中 国 继 续 与 重 点 国 家 和 地 区 开 展 反 洗 钱 合 作 在 中 美 战 略 与 经 济 对 话 框 架 内 与 美 方 进 行 了 两 次 卓 有 成 效 的 对 话, 就 中 美 反 洗 钱 监 管 合 作 犯 罪 资 产 没 收 及 追 回 的 国 际 合 作 刑 事 司 法 合 作 打 击 恐 怖 融 资 等 问 题 进 行 了 重 点 交 流 和 讨 论, 共 同 研 究 新 型 金 融 交 易 及 支 付 方 式 虚 拟 货 币 管 理 等 热 点 问 题, 并 一 致 同 意 提 高 交 流 频 次, 深 化 合 作 方 式, 力 争 取 得 实 质 成 果 中 国 将 反 洗 钱 双 边 监 管 合 作 作 为 工 作 重 点 加 以 推 进, 利 用 中 美 战 略 与 经 济 对 话 中 法 高 级 别 经 济 财 金 对 话 中 德 高 级 别 财 金 对 话 中 英 经 济 财 金 对 话 等 多 个 高 层 机 制 与 相 关 国 家 就 签 署 双 边 监 管 合 作 备 忘 录 进 行 了 深 入 交 流 2014 年 5 月, 与 阿 根 廷 中 央 银 行 签 署 反 洗 钱 监 管 谅 解 备 忘 录 与 中 国 香 港 特 别 行 政 区 和 澳 门 特 别 行 政 区 相 关 部 门 进 行 了 实 质 性 磋 商, 为 正 式 签 署 合 作 备 忘 录 打 下 了 基 础 外 交 部 不 断 完 善 国 际 合 作 的 法 律 网 络, 为 合 作 打 击 跨 国 洗 钱 犯 罪 提 供 法 律 依 据 2014 年, 中 国 完 成 了 中 国 和 巴 西 引 渡 条 约 中 国 和 波 黑 关 于 刑 事 司 法 协 助 条 约 中 波 黑 引 渡 条 约 的 生 效 程 序 ; 签 署 了 中 国 和 比 利 时 关 于 刑 事 司 法 协 助 条 约 中 国 和 塔 吉 克 斯 坦 引 渡 条 约 中 国 和 斯 里 兰 卡 刑 事 司 法 协 助 条 约 中 国 和 埃 塞 俄 比 亚 引 渡 条 约 ; 并 完 成 了 中 国 和 比 利 时 关 于 刑 事 司 法 协 助 条 约 等 11 项 条 约 的 谈 判 司 法 部 作 为 中 国 政 府 对 外 缔 结 49 项 双 边 刑 事 司 法 协 助 条 约 和 联 合 国 打 击 跨 国 有 组 织 犯 罪 公 约 指 定 的 司 法 协 助 中 方 中 央 机 关, 积 极 依 约 开 展 反 洗 钱 国 际 合 作 2014 年, 应 墨 西 哥 法 国 美 国 澳 大 利 亚 波 兰 等 10 余 个 国 家 的 执 法 司 法 机 关 请 求, 司 法 部 协 助 办 理 其 提 出 的 涉 及 跨 国 洗 钱 犯 罪 的 刑 事 司 法 协 助 案 件 ; 同 时 积 极 依 约 开 展 境 外 追 逃 追 赃 和 追 诉 工 作, 协 助 中 央 政 府 有 关 执 法 机 关 处 理 一 系 列 追 缴 境 外 腐 败 资 产 案 件 公 安 部 全 年 协 助 境 外 警 方 调 查 330 件 涉 嫌 洗 钱 等 经 济 犯 罪 案 件, 并 在 联 合 调 查 追 赃 培 训 情 报 交 流 等 方 面 开 展 了 卓 有 成 效 的 执 法 合 作
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 13 国 家 税 务 总 局 作 为 二 十 国 集 团 (G20) 税 改 的 重 要 参 与 部 门, 加 强 全 球 税 收 执 法 合 作, 全 面 参 与 税 基 侵 蚀 和 利 润 转 移 行 动 计 划, 推 动 金 融 账 户 涉 税 信 息 自 动 交 换 规 则 制 定, 签 署 多 边 税 收 征 管 互 助 公 约, 并 积 极 参 与 联 合 国 国 际 税 收 委 员 会 税 收 国 际 规 则 的 制 定 加 强 国 际 反 避 税 工 作, 前 瞻 性 地 引 入 了 先 进 的 反 避 税 规 定, 建 立 了 管 理 调 查 服 务 三 位 一 体 的 转 让 定 价 工 作 机 制, 将 反 避 税 工 作 模 式 从 偏 重 事 后 调 查 转 变 为 防 查 并 举 ; 稳 步 推 进 反 避 税 对 外 谈 判 与 磋 商, 履 行 我 国 对 外 谈 签 的 税 收 协 定 义 务 ; 加 强 对 跨 国 企 业 的 反 避 税 调 查 ; 通 过 加 强 国 家 间 税 收 信 息 交 换 和 征 管 协 作, 积 极 应 对 国 际 逃 避 税 ; 发 布 一 般 反 避 税 管 理 办 法 ( 试 行 ), 进 一 步 加 强 对 跨 境 税 源 的 监 控 管 理 2014 年, 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 与 哥 伦 比 亚 塔 吉 克 斯 坦 尼 泊 尔 金 融 情 报 机 构 签 署 了 合 作 谅 解 备 忘 录 至 此, 共 与 25 个 境 外 对 口 机 构 正 式 签 署 合 作 文 件, 并 开 展 实 质 性 合 作 全 年 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 共 接 收 20 个 国 家 ( 地 区 ) 金 融 情 报 机 构 发 来 情 报 交 流 函 件 329 份, 据 此 展 开 延 伸 分 析 并 形 成 通 报 20 份 ; 对 外 发 送 情 报 交 流 函 件 228 份, 同 比 增 长 66% 八 反 洗 钱 资 金 监 测 和 调 查 取 得 丰 硕 成 果 ( 一 ) 大 额 和 可 疑 交 易 报 告 2014 年, 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 的 监 测 范 围 覆 盖 银 行 证 券 期 货 公 司 保 险 公 司, 信 托 公 司 金 融 资 产 管 理 公 司 财 务 公 司 金 融 租 赁 公 司 汽 车 金 融 公 司 货 币 经 纪 公 司 六 类 机 构, 以 及 支 付 机 构 中 国 银 联 和 资 金 清 算 中 心 2014 年, 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 共 接 收 大 额 交 易 报 告 约 4.04 亿 份, 比 上 年 同 期 增 加 5.9%; 接 收 可 疑 交 易 报 告 约 1 772.53 万 份, 比 上 年 同 期 减 少 27.7%( 分 行 业 数 据 详 见 统 计 资 料 二 ) 在 风 险 为 本 政 策 导 向 下, 报 告 机 构 更 加 注 重 主 观 识 别 和 综 合 判 断, 努 力 减 少 防 卫 性 报 送, 因 此 可 疑 交 易 报 告 数 量 总 体 呈 下 降 趋 势, 但 绝 对 数 量 仍 然 较 大
14 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) ( 二 ) 反 洗 钱 调 查 与 报 案 2014 年 中 国 人 民 银 行 各 分 支 机 构 接 收 可 疑 交 易 报 告 4 940 份, 筛 选 后 对 604 份 开 展 了 反 洗 钱 行 政 调 查 ; 全 年 共 向 侦 查 机 关 报 案 866 起, 同 比 增 长 82.3%; 协 助 侦 查 机 关 调 查 涉 嫌 洗 钱 案 件 925 起, 同 比 增 长 49.7%; 协 助 破 获 涉 嫌 洗 钱 等 案 件 180 起 反 洗 钱 调 查 和 协 查 数 量 创 历 史 最 高 水 平, 有 力 支 持 了 中 央 反 腐 败 和 打 击 相 关 犯 罪 工 作 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 全 年 对 外 移 送 线 索 282 份 通 报 134 份, 其 中 中 国 人 民 银 行 分 支 机 构 上 报 研 判 线 索 经 评 审 后 移 送 186 份 通 报 15 份 共 接 收 中 央 纪 委 监 察 部 最 高 人 民 检 察 院 国 家 安 全 部 公 安 部 及 海 关 总 署 等 部 门 协 查 并 反 馈 1 699 份, 成 为 国 家 反 恐 怖 反 腐 败 禁 毒 等 各 项 工 作 的 重 要 情 报 来 源 ( 三 ) 批 捕 和 起 诉 洗 钱 和 恐 怖 融 资 犯 罪 2014 年, 全 国 检 察 机 关 批 准 逮 捕 涉 嫌 洗 钱 犯 罪 案 件 5 277 起 10 328 人, 提 起 公 诉 8 942 起 26 223 人 其 中, 批 准 逮 捕 涉 嫌 中 华 人 民 共 和 国 刑 法 ( 以 下 简 称 刑 法 ) 第 一 百 九 十 一 条 洗 钱 罪 的 案 件 14 起 17 人, 提 起 公 诉 5 起 13 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 刑 法 第 三 百 一 十 二 条 掩 饰 隐 瞒 犯 罪 所 得 犯 罪 所 得 收 益 罪 的 案 件 5 227 起 10 168 人, 提 起 公 诉 8 898 起 26 060 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 刑 法 第 三 百 四 十 九 条 窝 藏 转 移 隐 瞒 毒 品 毒 赃 罪 的 案 件 36 起 143 人, 提 起 公 诉 39 起 150 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 刑 法 第 一 百 二 十 条 之 一 资 助 恐 怖 活 动 罪 案 件 41 起 81 人, 提 起 公 诉 27 起 61 人 洗 钱 犯 罪 的 上 游 犯 罪 2014 年, 全 国 检 察 机 关 批 准 逮 捕 涉 嫌 毒 品 犯 罪 案 件 102 164 起 127 604 人, 提 起 公 诉 109 249 起 138 439 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 黑 社 会 性 质 组 织 犯 罪 案 件 88 起 340 人, 提 起 公 诉 254 起 1 896 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 组 织 领 导 参 加 恐 怖 组 织 犯 罪 案 件 638 起 2 267 人, 提 起 公 诉 451 起 1 821 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 走 私 犯 罪 案 件 859 起 1 558 人, 提 起 公 诉 1 162 起 2 600 人 ; 决 定 逮 捕 涉 嫌 贪 污 贿 赂 犯 罪 案 件 15 728 起 17 373 人, 提 起 公 诉 26 589 起 35 845 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 破 坏 金 融 管 理 秩 序 犯 罪 案 件 5 378 起 8 166 人, 提 起 公 诉 4 504 起 8 185 人 ; 批 准 逮 捕 涉 嫌 金 融 诈 骗 犯 罪 案 件 7 505 起 8 479 人, 提 起 公 诉 12 087 起 13 830 人 ( 四 ) 审 判 2014 年, 全 国 人 民 法 院 依 法 一 审 审 结 洗 钱 案 件 8 901 起, 生 效 判 决 人 数 15 329 人, 其
中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 15 中, 依 据 刑 法 第 一 百 九 十 一 条 洗 钱 罪 审 结 案 件 4 起, 生 效 判 决 5 人 ; 依 据 刑 法 第 三 百 一 十 二 条 窝 藏 转 移 收 购 销 售 赃 物 罪 审 结 案 件 88 起, 生 效 判 决 394 人 ; 以 掩 饰 隐 瞒 犯 罪 所 得 犯 罪 所 得 收 益 罪 审 结 案 件 8 763 起, 生 效 判 决 14 860 人 ; 依 据 刑 法 第 三 百 四 十 九 条 窝 藏 转 移 隐 瞒 毒 品 毒 赃 罪 审 结 案 件 46 起, 生 效 判 决 70 人 九 反 洗 钱 研 究 与 宣 传 培 训 创 新 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 成 员 单 位 有 关 行 业 自 律 组 织 围 绕 国 家 洗 钱 风 险 及 反 洗 钱 领 域 出 现 的 新 问 题 新 情 况 及 时 开 展 研 究, 针 对 互 联 网 金 融 洗 钱 风 险 保 险 业 洗 钱 风 险 指 标 体 系 支 付 机 构 洗 钱 风 险 利 用 境 (NRA 账 户 ) 从 事 地 下 钱 庄 利 用 离 岸 公 司 和 地 下 钱 庄 转 移 赃 款 长 臂 管 辖 及 美 国 税 务 合 规 法 案 恐 怖 融 资 监 测 指 标 涉 税 违 法 犯 罪 与 洗 钱 等 重 大 课 题 形 成 了 高 价 值 的 研 究 报 告, 并 为 政 策 决 策 作 参 考, 强 化 高 风 险 领 域 反 洗 钱 管 理 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 办 公 室 编 写 的 反 洗 钱 工 作 简 报 更 名 为 中 国 反 洗 钱 实 务, 更 加 注 重 研 究 成 果 的 转 化 和 实 用 性, 全 年 共 刊 登 成 员 单 位 金 融 机 构 社 会 各 界 有 关 反 洗 钱 的 调 研 成 果 270 余 篇 2014 年, 中 国 人 民 银 行 组 织 金 融 系 统 在 全 国 范 围 开 展 了 远 离 洗 钱 犯 罪 维 护 金 融 安 全 的 反 洗 钱 主 题 宣 传 活 动, 通 过 组 织 反 洗 钱 有 奖 征 文 问 卷 调 查 街 头 社 区 咨 询 等, 注 重 运 用 电 子 网 络 媒 体 和 涉 众 型 洗 钱 案 例 开 展 宣 传, 提 醒 公 众 警 惕 身 边 的 洗 钱 诈 骗 等 风 险, 教 育 公 众 配 合 金 融 机 构 开 展 反 洗 钱 工 作 反 洗 钱 工 作 部 际 联 席 会 议 其 他 成 员 单 位 也 将 反 洗 钱 纳 入 综 合 业 务 宣 教 银 监 会 组 织 银 行 业 机 构 集 中 开 展 金 融 知 识 进 万 家 公 益 宣 传 活 动, 在 银 行 业 协 会 与 全 国 普 法 办 联 合 举 办 的 全 国 银 行 业 六 五 普 法 巡 回 宣 讲 会 上, 将 保 护 消 费 者 远 离 洗 钱 商 业 银 行 反 洗 钱 工 作 法 律 风 险 防 范 作 为 重 要 宣 讲 内 容 部 分 证 监 会 派 出 机 构 组 织 反 洗 钱 专 题 培 训 会 住 房 和 城 乡 建 设 部 组 织 中 国 房 地 产 估 价 师 与 房 地 产 经 纪 人 学 会 连 同 35 家 知 名 房 地 产 经 纪 机 构, 在 京 发 起 房 地 产 经 纪 行 业 诚 信 经 营 阳 光 服 务 倡 议 活 动, 作 出 房 源 信 息 真 实 可 信 依 法 依 规 承 接 业 务 等 六 项 承 诺 公 安 部 和 国 家 外 汇 管 理 局 召 开 全 国 打 击 非 法 买 卖 外 汇 违 法 犯 罪 活 动 联 合 办 公 室 第 十 四 次 工 作 会 议, 总 结 表 彰 破 获 重 大 外 汇 案 件 先 进 单 位 及 个 人 福 建 湖 北 等 地 反 洗 钱 协 会 积 极 配 合 主 管 部 门, 充 分 发 挥 桥 梁 纽 带 沟 通 协 调 的 作 用, 敢 于 创 新 和 尝 试, 加 强 反 洗 钱 人 才 队 伍 建 设, 并 开 展 多 种
16 中 国 反 洗 钱 报 告 (2014) 形 式 的 反 洗 钱 宣 传 培 训 和 调 研, 推 动 地 方 反 洗 钱 工 作 效 率 不 断 提 升 中 国 人 民 银 行 组 织 有 关 行 业 监 管 机 构 反 洗 钱 相 关 部 门, 针 对 银 行 业 证 券 期 货 业 保 险 业 分 别 编 写 了 反 洗 钱 操 作 实 务 教 材, 进 一 步 完 善 金 融 机 构 反 洗 钱 岗 位 培 训 标 准 化 教 材 体 系, 并 开 展 分 层 次 的 业 务 培 训 其 中 通 过 网 络 培 训 银 行 业 反 洗 钱 专 兼 职 岗 位 人 员 11.8 万 人, 举 办 五 期 现 场 金 融 机 构 反 洗 钱 高 级 管 理 培 训 班, 一 期 针 对 银 行 业 总 部 反 洗 钱 高 管 人 员 的 国 际 培 训 班 中 国 人 民 银 行 各 地 分 支 机 构 就 新 发 布 的 反 洗 钱 规 章 和 监 管 政 策 及 时 对 金 融 机 构 和 支 付 机 构 开 展 有 针 对 性 的 培 训, 促 进 规 章 和 政 策 的 贯 彻 落 实 中 国 反 洗 钱 监 测 分 析 中 心 为 新 接 入 大 额 和 可 疑 交 易 报 告 系 统 的 金 融 机 构 及 支 付 机 构 举 办 四 期 反 洗 钱 数 据 报 送 工 作 培 训, 为 具 备 一 定 工 作 基 础 的 商 业 银 行 举 办 两 期 可 疑 交 易 识 别 分 析 培 训