Microsoft Word - 2010 年年度报告（A股） 0325.doc

2010 年 年 度 报 告

发 现 建 行 价 值 目 录 1 财 务 摘 要 5 2 公 司 基 本 情 况 简 介 7 3 董 事 长 报 告 13 4 行 长 报 告 15 5 管 理 层 讨 论 与 分 析 19 5.1 财 务 回 顾 19 5.2 业 务 运 作 45 5.3 风 险 管 理 62 5.4 展 望 73 6 企 业 社 会 责 任 74 7 股 本 变 动 及 股 东 情 况 75 8 公 司 治 理 报 告 80 9 董 事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 简 介 98 10 董 事 会 报 告 书 111 11 监 事 会 报 告 书 117 12 重 要 事 项 120 13 组 织 架 构 图 124 14 分 支 机 构 及 子 公 司 126 15 备 查 文 件 目 录 132 附 录 1 审 计 师 报 告 及 财 务 报 告 2 内 部 控 制 评 价 报 告 3 社 会 责 任 报 告 2

简 介 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 总 部 设 在 北 京, 拥 有 50 余 年 在 中 国 经 营 的 历 史 本 行 于 2005 年 10 月 在 香 港 联 合 交 易 所 挂 牌 上 市 ( 股 票 代 码 939), 于 2007 年 9 月 在 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 上 市 ( 股 票 代 码 601939) 于 2010 年 末, 本 行 市 值 约 2,200 亿 美 元, 居 全 球 上 市 银 行 第 2 位 于 2010 年 末, 本 行 在 中 国 内 地 设 有 分 支 机 构 13,415 家, 在 香 港 新 加 坡 法 兰 克 福 约 翰 内 斯 堡 东 京 首 尔 纽 约 胡 志 明 市 及 悉 尼 设 有 分 行, 在 莫 斯 科 设 有 代 表 处, 拥 有 建 行 亚 洲 建 信 租 赁 建 银 国 际 建 信 信 托 中 德 住 房 储 蓄 银 行 建 行 伦 敦 建 信 基 金 等 多 家 子 公 司, 拥 有 员 工 313,867 人, 为 客 户 提 供 全 面 的 金 融 服 务 3

重 要 提 示 本 行 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 本 行 于 2011 年 3 月 25 日 召 开 的 董 事 会 2011 年 第 1 次 会 议 审 议 通 过 了 本 年 度 报 告 正 文 及 其 摘 要 本 行 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 本 集 团 2010 年 度 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制 的 财 务 报 告 经 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 审 计, 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 告 经 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 审 计, 并 出 具 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 董 事 会 2011 年 3 月 25 日 本 行 法 定 代 表 人 郭 树 清 首 席 财 务 官 曾 俭 华 财 务 会 计 部 总 经 理 应 承 康 保 证 本 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 本 报 告 包 含 若 干 对 本 集 团 财 务 状 况 经 营 业 绩 及 业 务 发 展 的 展 望 性 陈 述 本 集 团 使 用 诸 如 将 可 能 有 望 力 争 努 力 及 类 似 字 眼 以 表 达 展 望 性 陈 述 这 些 陈 述 乃 基 于 现 行 计 划 估 计 及 预 测 而 作 出, 虽 然 本 集 团 相 信 这 些 展 望 性 陈 述 中 所 反 映 的 期 望 是 合 理 的, 但 本 集 团 不 能 保 证 这 些 期 望 被 实 现 或 将 会 证 实 为 正 确, 故 不 应 对 其 过 分 依 赖 务 请 注 意, 多 种 因 素 均 可 导 致 实 际 结 果 偏 离 任 何 展 望 性 陈 述 所 预 期 或 暗 示 的 状 况, 在 某 些 情 况 下 甚 至 会 出 现 重 大 偏 差 这 些 因 素 包 括 : 本 集 团 经 营 业 务 所 在 市 场 整 体 经 济 环 境 发 生 变 化 世 界 政 治 军 事 局 势 变 化 政 府 出 台 的 调 控 政 策 及 法 规 有 变 有 关 本 集 团 的 特 定 状 况 等 4

1 财 务 摘 要 本 年 度 报 告 所 载 财 务 资 料 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制, 除 特 别 注 明 外, 为 本 集 团 数 据, 以 人 民 币 列 示 2010 年 2009 年 变 化 (%) 2008 年 2007 年 2006 年 全 年 利 息 净 收 入 251,500 211,885 18.70 224,920 192,775 140,368 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 66,132 48,059 37.61 38,446 31,313 13,571 其 他 经 营 收 入 5,857 7,240 (19.10) 4,141 (4,629) (3,727) 营 业 收 入 323,489 267,184 21.07 267,507 219,459 150,212 业 务 及 管 理 费 (101,793) (87,900) 15.81 (82,162) (78,825) (57,076) 资 产 减 值 损 失 (29,292) (25,460) 15.05 (50,829) (27,595) (19,214) 营 业 利 润 173,704 137,602 26.24 118,607 100,535 64,804 利 润 总 额 175,156 138,725 26.26 119,741 100,816 65,717 净 利 润 135,031 106,836 26.39 92,642 69,142 46,319 归 属 于 本 行 股 东 的 净 利 润 134,844 106,756 26.31 92,599 69,053 46,322 归 属 于 本 行 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 133,834 105,547 26.80 95,825 68,815 47,076 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 259,361 423,579 (38.77) 180,646 294,314 412,759 于 12 月 31 日 客 户 贷 款 和 垫 款 净 额 5,526,026 4,692,947 17.75 3,683,575 3,183,229 2,795,883 资 产 总 额 10,810,317 9,623,355 12.33 7,555,452 6,598,177 5,448,511 客 户 存 款 9,075,369 8,001,323 13.42 6,375,915 5,329,507 4,721,256 负 债 总 额 10,109,412 9,064,335 11.53 7,087,890 6,175,896 5,118,307 股 东 权 益 700,905 559,020 25.38 467,562 422,281 330,204 归 属 于 本 行 股 东 权 益 696,792 555,475 25.44 465,966 420,977 330,109 股 本 250,011 233,689 6.98 233,689 233,689 224,689 核 心 资 本 634,683 491,452 29.14 431,353 386,403 309,533 附 属 资 本 144,906 139,278 4.04 86,794 83,900 68,736 资 本 净 额 762,449 608,233 25.35 510,416 463,182 374,395 加 权 风 险 资 产 6,015,329 5,197,545 15.73 4,196,493 3,683,123 3,091,089 每 股 计 ( 人 民 币 元 ) 1 基 本 和 稀 释 每 股 收 益 1 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 和 稀 释 每 股 收 益 0.56 0.45 24.44 0.40 0.30 0.21 0.56 0.44 27.27 0.41 0.30 0.21 当 年 已 宣 派 中 期 现 金 股 息 - - 不 适 用 0.1105 0.067-5

于 资 产 负 债 表 日 后 每 股 拟 派 末 期 现 金 股 息 0.2122 0.202 5.05 0.0837 0.065 0.092 当 年 已 宣 派 特 别 现 金 股 息 - - 不 适 用 - 0.072716 - 每 股 净 资 产 2.80 2.39 17.15 2.00 1.81 1.47 归 属 于 本 行 股 东 的 每 股 净 资 产 2.79 2.38 17.23 1.99 1.80 1.47 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 1.04 1.81 (42.54) 0.77 1.30 1.84 1. 根 据 证 监 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 规 定 计 算 因 对 2010 年 配 股 所 包 含 的 无 对 价 送 股 视 同 于 2009 年 已 发 行 在 外, 故 对 2009 年 数 据 进 行 追 溯 调 整 财 务 比 率 (%) 2010 年 2009 年 变 化 +/(-) 2008 年 2007 年 2006 年 盈 利 能 力 指 标 1 平 均 资 产 回 报 率 2 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 1.32 1.24 0.08 1.31 1.15 0.92 22.61 20.87 1.74 20.68 19.50 15.00 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 22.45 20.64 1.81 21.40 19.43 14.75 3 净 利 差 4 净 利 息 收 益 率 2.40 2.30 0.10 3.10 3.07 2.69 2.49 2.41 0.08 3.24 3.18 2.79 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 对 营 业 收 入 比 率 20.44 17.99 2.45 14.37 14.27 9.03 5 成 本 收 入 比 31.47 32.90 (1.43) 30.71 35.92 38.00 存 贷 比 率 62.47 60.24 2.23 59.50 61.40 60.86 资 本 充 足 指 标 6 核 心 资 本 充 足 率 6 资 本 充 足 率 10.40 9.31 1.09 10.17 10.37 9.92 12.68 11.70 0.98 12.16 12.58 12.11 总 权 益 对 资 产 总 额 比 率 6.48 5.81 0.67 6.19 6.40 6.06 资 产 质 量 指 标 不 良 贷 款 率 1.14 1.50 (0.36) 2.21 2.60 3.29 7 拨 备 覆 盖 率 221.14 175.77 45.37 131.58 104.41 82.24 减 值 准 备 对 贷 款 总 额 比 率 2.52 2.63 (0.11) 2.91 2.72 2.70 1. 净 利 润 除 以 年 初 和 年 末 资 产 总 额 的 平 均 值 2. 根 据 证 监 会 公 开 发 行 证 券 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 9 号 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 (2010 年 修 订 ) 的 规 定 计 算 3. 生 息 资 产 平 均 收 益 率 减 计 息 负 债 平 均 成 本 率 4. 利 息 净 收 入 除 以 生 息 资 产 平 均 余 额 5. 业 务 及 管 理 费 除 以 营 业 收 入 6. 按 照 银 监 会 颁 布 的 指 引 计 算 7. 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 准 备 余 额 除 以 不 良 贷 款 总 额 6

2 公 司 基 本 情 况 简 介 法 定 中 文 名 称 及 简 称 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 中 国 建 设 银 行 ) 法 定 英 文 名 称 及 简 称 法 定 代 表 人 授 权 代 表 董 事 会 秘 书 公 司 秘 书 合 资 格 会 计 师 注 册 地 址 及 邮 政 编 码 国 际 互 联 网 网 址 电 子 信 箱 香 港 主 要 营 业 地 址 信 息 披 露 报 纸 登 载 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制 的 年 度 报 告 的 上 证 所 网 址 登 载 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 年 度 报 告 的 港 交 所 网 址 年 度 报 告 备 置 地 点 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 和 股 票 代 码 China Construction Bank Corporation( 简 称 CCB ) 郭 树 清 张 建 国 陈 美 嫦 陈 彩 虹 联 系 地 址 : 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25 号 电 话 :86-10-66215533 传 真 :86-10-66218888 电 子 信 箱 :ir@ccb.com 陈 美 嫦 袁 耀 良 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 25 号 100033 www.ccb.com ir@ccb.com 香 港 金 钟 道 89 号 力 宝 中 心 一 座 44-45 楼 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 www.sse.com.cn www.hkex.com.hk 本 行 董 事 会 办 公 室 A 股 : 上 海 证 券 交 易 所 股 票 简 称 : 建 设 银 行 股 票 代 码 :601939 H 股 : 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 股 票 简 称 : 建 设 银 行 股 票 代 码 :939 7

首 次 注 册 登 记 日 期 地 点 2004 年 9 月 17 日 中 华 人 民 共 和 国 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 1000001003912 组 织 机 构 代 码 10000444-7 金 融 许 可 证 机 构 编 码 B0004H111000001 税 务 登 记 号 码 京 税 证 字 110102100004447 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 地 址 : 北 京 市 东 城 区 东 方 广 场 东 二 座 办 公 楼 8 层 会 计 师 事 务 所 毕 马 威 会 计 师 事 务 所 地 址 : 香 港 中 环 遮 打 道 10 号 太 子 大 厦 8 楼 北 京 市 通 商 律 师 事 务 所 中 国 法 律 顾 问 地 址 : 北 京 市 建 国 门 外 大 街 甲 12 号 新 华 保 险 大 厦 6 层 香 港 法 律 顾 问 A 股 股 份 登 记 处 H 股 股 份 登 记 处 富 而 德 律 师 事 务 所 地 址 : 香 港 中 环 交 易 广 场 第 2 座 11 楼 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 地 址 : 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 东 路 166 号 中 国 保 险 大 厦 36 楼 香 港 中 央 证 券 登 记 有 限 公 司 地 址 : 香 港 湾 仔 皇 后 大 道 东 183 号 合 和 中 心 17 楼 1712-1716 室 8

排 名 和 奖 项 英 国 银 行 家 杂 志 2010 年 中 国 最 佳 银 行 全 球 银 行 1000 强 排 名 第 15 位 香 港 亚 洲 金 融 杂 志 年 度 中 国 最 佳 银 行 香 港 财 资 杂 志 福 布 斯 英 国 金 融 时 报 中 国 最 佳 本 地 银 行 2010 年 度 全 球 上 市 公 司 2000 强 排 名 中 列 第 17 位 Interbrand 2010 年 度 最 佳 中 国 品 牌 价 值 排 行 榜 第 3 位, 银 行 业 第 1 位 BrandZ 品 牌 价 值 排 行 榜 全 球 金 融 机 构 20 强 企 业 第 5 位 中 国 银 行 业 成 就 奖 之 最 佳 渠 道 银 行 美 国 财 富 杂 志 财 富 全 球 上 市 公 司 500 强 排 名 第 116 位, 按 利 润 排 名 全 球 第 5 中 国 企 业 联 合 会 经 济 观 察 报 中 国 企 业 500 强 第 6 位 2009 年 度 中 国 最 佳 中 资 银 行 2009 年 度 中 国 最 佳 房 贷 服 务 银 行 21 世 纪 经 济 报 道 最 佳 公 众 持 股 银 行 Corporate Governance Asia 香 港 资 本 杂 志 亚 洲 企 业 管 治 年 度 大 奖 2010 年 资 本 中 国 杰 出 零 售 银 行 理 财 周 报 2010 中 国 最 受 尊 敬 银 行 第 一 财 经 日 报 年 度 企 业 银 行 中 国 银 行 家 杂 志 最 具 盈 利 能 力 银 行 中 国 金 融 营 销 奖 香 港 亚 洲 周 刊 杂 志 全 球 华 商 1000 中 国 区 最 绩 优 企 业 大 奖 和 讯 网 美 国 环 球 金 融 杂 志 最 受 欢 迎 银 行 业 品 牌 奖 中 国 银 行 业 杰 出 服 务 奖 中 国 最 佳 贸 易 融 资 银 行 中 国 最 佳 基 础 建 设 贷 款 银 行 中 国 最 佳 房 贷 服 务 银 行 9

全 球 托 管 人 2009 年 中 国 地 区 国 内 最 佳 托 管 银 行 亚 洲 银 行 家 中 国 最 佳 分 销 渠 道 银 行 2010 年 度 最 佳 投 资 银 行 证 券 时 报 首 席 财 务 官 杂 志 中 国 银 联 中 国 红 十 字 会 总 会 新 华 社 中 国 妇 女 发 展 基 金 会 最 佳 企 业 网 上 银 行 最 佳 银 行 网 站 奖 最 佳 中 小 企 业 服 务 奖 最 佳 投 行 业 务 奖 最 佳 现 金 管 理 奖 最 佳 企 业 伙 伴 银 行 奖 银 联 卡 综 合 业 务 最 高 奖 银 联 卡 境 外 业 务 贡 献 奖 中 国 红 十 字 杰 出 奉 献 奖 章 2010 中 国 企 业 社 会 责 任 榜 杰 出 企 业 中 国 妇 女 慈 善 奖 10

股 价 信 息 H 股 ( 港 元 ) A 股 ( 元 ) 年 末 收 市 价 年 度 最 高 价 年 度 最 低 价 年 末 收 市 价 年 度 最 高 价 年 度 最 低 价 2010 6.97 8.30 5.77 4.59 6.21 4.51 2009 6.67 7.46 3.62 6.19 6.75 3.67 2008 4.25 7.29 2.50 3.83 10.21 3.46 2007 6.61 8.97 3.96 9.85 11.58 6.45 2006 4.90 5.12 2.65 - - - 分 红 历 史 H 股 股 东 ( 元 / 股 ) A 股 股 东 ( 元 / 股 ) 中 期 股 息 末 期 股 息 特 别 股 息 中 期 股 息 末 期 股 息 特 别 股 息 2010-0.2122 - - 0.2122-2009 - 0.202 - - 0.202-2008 0.1105 0.0837-0.1105 0.0837-2007 0.067 0.065 0.072716-0.065-2006 - 0.092 - - - - 11

股 价 表 现 图 A 股 股 价 与 上 证 指 数 比 较 图 H 股 股 价 与 恒 生 指 数 比 较 图 2009 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 14 日 2010 年 1 月 28 日 2010 年 2 月 11 日 2010 年 2 月 25 日 2010 年 3 月 11 日 2010 年 3 月 25 日 2010 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 22 日 2010 年 5 月 6 日 2010 年 5 月 20 日 2010 年 6 月 3 日 2010 年 6 月 17 日 2010 年 7 月 1 日 2010 年 7 月 15 日 2010 年 7 月 29 日 2010 年 8 月 12 日 2010 年 8 月 26 日 2010 年 9 月 9 日 2010 年 9 月 23 日 2010 年 10 月 7 日 2010 年 10 月 21 日 2010 年 11 月 4 日 2010 年 11 月 18 日 2010 年 12 月 2 日 2010 年 12 月 16 日 2010 年 12 月 30 日 2009 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 14 日 2010 年 1 月 28 日 2010 年 2 月 11 日 2010 年 2 月 25 日 2010 年 3 月 11 日 2010 年 3 月 25 日 2010 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 22 日 2010 年 5 月 6 日 2010 年 5 月 20 日 2010 年 6 月 3 日 2010 年 6 月 17 日 2010 年 7 月 1 日 2010 年 7 月 15 日 2010 年 7 月 29 日 2010 年 8 月 12 日 2010 年 8 月 26 日 2010 年 9 月 9 日 2010 年 9 月 23 日 2010 年 10 月 7 日 2010 年 10 月 21 日 2010 年 11 月 4 日 2010 年 11 月 18 日 2010 年 12 月 2 日 2010 年 12 月 16 日 2010 年 12 月 30 日 上 证 指 数 A 股 股 价 恒 生 指 数 H 股 股 价 12

3 董 事 长 报 告 各 位 股 东 : 2010 年, 本 集 团 积 极 研 究 国 内 外 经 营 形 势, 严 格 执 行 国 家 宏 观 调 控 政 策 和 监 管 要 求, 持 续 推 进 银 行 发 展 方 式 转 变, 加 快 业 务 结 构 调 整, 经 营 业 绩 持 续 增 长, 盈 利 水 平 好 于 预 期 2010 年, 本 集 团 实 现 净 利 润 1,350.31 亿 元, 较 上 年 增 长 26.39% 平 均 资 产 回 报 率 为 1.32%, 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 为 22.61%, 分 别 较 上 年 提 高 0.08 个 百 分 点 和 1.74 个 百 分 点 净 利 息 收 益 率 为 2.49%, 呈 现 企 稳 回 升 态 势 本 集 团 董 事 会 建 议 派 发 现 金 股 息 每 股 0.2122 元 本 集 团 顺 应 国 家 宏 观 调 控 政 策 导 向, 合 理 控 制 信 贷 总 量, 积 极 调 整 信 贷 结 构 客 户 贷 款 和 垫 款 较 上 年 增 长 8,493.55 亿 元, 新 增 贷 款 主 要 投 向 优 质 客 户 和 重 点 项 目, 保 障 优 先 类 客 户 的 信 贷 需 求, 严 控 产 能 过 剩 行 业 政 府 融 资 平 台 房 地 产 等 领 域 的 信 贷 投 放 个 人 贷 款 新 增 占 全 部 贷 款 新 增 33.01%, 个 人 住 房 贷 款 新 增 额 位 居 市 场 第 一 位 新 兴 业 务 快 速 发 展 信 用 卡 累 计 发 卡 2,795 万 张, 累 计 客 户 数 消 费 交 易 额 和 资 产 质 量 等 信 用 卡 核 心 业 务 指 标 保 持 同 业 领 先 地 位 中 小 企 业 贷 款 余 额 为 15,852.2 亿 元, 增 幅 28.6%, 大 幅 高 于 整 个 公 司 类 贷 款 增 速 投 资 银 行 业 务 快 速 增 长, 短 期 融 资 券 承 销 新 型 财 务 顾 问 并 购 重 组 等 多 项 业 务 同 业 排 名 第 一 电 子 银 行 业 务 超 常 规 发 展, 电 子 渠 道 交 易 量 与 物 理 网 点 交 易 量 之 比 达 142%, 较 上 年 增 加 67 个 百 分 点 向 多 功 能 银 行 转 变 取 得 新 进 展 本 集 团 投 资 银 行 业 务 在 内 地 和 香 港 中 资 银 行 中 排 名 均 居 前 列, 财 富 管 理 和 私 人 银 行 快 速 发 展, 保 险 公 司 收 购 顺 利 推 进, 基 金 信 托 租 赁 等 专 业 平 台 进 一 步 加 强, 村 镇 银 行 已 有 18 家 开 业 及 筹 建, 为 客 户 提 供 全 面 金 融 解 决 方 案 的 能 力 进 一 步 增 强 建 设 国 际 化 银 行 迈 出 实 质 性 步 伐 本 集 团 与 美 国 银 行 淡 马 锡 桑 坦 德 银 行 的 战 略 合 作 取 得 丰 硕 成 果, 从 海 外 引 进 产 品 技 术 和 经 验 的 工 作 在 国 内 同 业 中 保 持 领 先 坚 持 跟 随 客 户 策 略, 逐 步 扩 展 全 球 化 服 务 网 络, 截 至 2010 年 末, 本 集 团 海 外 已 有 12 家 分 行 和 全 资 子 公 司, 营 业 机 构 数 量 逾 60 家 本 集 团 以 实 施 新 资 本 协 议 为 契 机 提 升 全 面 风 险 管 理 能 力, 优 化 风 险 政 策, 调 整 信 贷 结 构, 强 化 贷 后 表 外 海 外 押 品 并 表 等 环 节 基 础 管 理, 加 强 行 业 研 究 风 险 提 示 和 实 时 监 控, 信 贷 管 理 能 力 明 显 增 强 全 面 推 进 新 资 本 协 议 三 大 支 柱 建 设, 基 本 具 备 了 实 施 新 资 本 协 议 的 条 件 资 产 质 量 继 续 稳 定 向 好, 不 良 贷 款 较 年 初 实 现 双 降, 拨 备 覆 盖 率 大 幅 提 高 至 221.14% 本 集 团 积 极 履 行 企 业 社 会 责 任 2010 年 共 实 施 公 益 项 目 22 个, 投 入 总 金 额 9,527.99 万 元 ; 持 续 推 进 贫 困 高 中 生 成 长 计 划 贫 困 英 模 母 亲 资 助 计 划 等 长 期 公 益 项 目, 积 极 支 持 文 化 艺 术 教 学 科 研 学 术 交 流 环 境 保 护 等 社 会 公 共 事 业 本 集 团 卓 越 的 社 会 责 任 工 作, 获 得 社 会 广 泛 认 可 和 好 评,2010 年 先 后 获 得 人 民 网 2010 最 具 社 会 责 任 感 新 华 网 中 国 企 业 社 会 责 任 榜 杰 出 企 业 等 多 个 奖 项 13

2010 年, 本 集 团 的 出 色 业 绩 与 良 好 表 现 受 到 市 场 与 业 界 的 充 分 认 可, 被 国 际 权 威 机 构 银 行 家 杂 志 授 予 中 国 最 佳 银 行 奖, 在 财 富 全 球 500 强 排 名 升 至 116 位, 列 亚 洲 可 持 续 发 展 中 资 银 行 第 1 名, 在 福 布 斯 发 布 的 2010 中 国 品 牌 价 值 50 强 中 列 银 行 业 第 1 位 所 有 这 些 成 绩, 得 益 于 广 大 客 户 与 股 东 的 鼎 力 支 持, 是 本 集 团 董 事 会 高 管 层 监 事 会 以 及 全 体 员 工 齐 心 协 力 辛 勤 劳 动 的 结 果 本 人 对 此 深 表 谢 意 2011 年 是 中 国 十 二 五 规 划 开 局 之 年, 本 集 团 的 经 营 和 发 展 将 面 临 诸 多 的 机 遇 和 挑 战 本 集 团 将 加 快 转 变 银 行 发 展 方 式, 坚 持 积 极 审 慎 经 营 策 略, 把 防 范 风 险 放 在 更 加 突 出 的 位 置, 继 续 发 挥 在 基 础 设 施 融 资 住 房 金 融 工 程 造 价 咨 询 等 领 域 的 传 统 优 势, 在 小 企 业 三 农 消 费 金 融 和 高 端 客 户 服 务 等 领 域 打 造 新 的 业 务 优 势, 稳 步 推 进 金 融 服 务 综 合 化 与 国 际 化, 向 世 界 一 流 银 行 的 目 标 奋 力 前 行 郭 树 清 董 事 长 2011 年 3 月 25 日 14

4 行 长 报 告 各 位 股 东 : 本 行 上 市 五 年 来, 本 集 团 资 产 总 额 复 合 年 均 增 长 18.71%, 净 利 润 复 合 年 均 增 长 23.45%; 不 良 率 由 2005 年 末 的 3.84% 下 降 至 1.14%; 风 险 管 理 技 术 和 水 平 居 国 内 领 先 ; 产 品 创 新 和 客 户 服 务 能 力 显 著 提 升 ; 成 本 收 入 比 进 一 步 降 低 ; 初 步 完 成 综 合 化 经 营 的 战 略 布 局 2010 年, 本 行 成 功 完 成 两 地 配 股 再 融 资, 募 集 资 金 净 额 为 611.59 亿 元, 本 行 感 谢 各 位 股 东 的 支 持 与 信 任, 相 信 这 将 为 本 行 长 远 发 展 打 下 坚 实 资 本 基 础 2010 年, 随 着 世 界 经 济 的 逐 步 复 苏 和 中 国 经 济 的 持 续 快 速 增 长, 本 行 业 务 发 展 和 基 础 管 理 等 各 项 工 作 深 入 推 进, 客 户 群 体 不 断 壮 大, 经 营 业 绩 再 创 新 高 经 营 业 绩 表 现 优 异, 资 产 质 量 继 续 向 好 盈 利 水 平 再 创 新 高 2010 年, 本 集 团 实 现 净 利 润 1,350.31 亿 元, 较 上 年 增 长 26.39% 利 息 净 收 入 较 上 年 增 长 18.70%, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 更 是 实 现 增 长 37.61% 至 661.32 亿 元, 在 营 业 收 入 中 占 比 较 上 年 提 高 2.45 个 百 分 点 至 20.44% 成 本 收 入 比 为 31.47%, 较 上 年 有 所 降 低 并 继 续 保 持 在 较 低 水 平 资 产 负 债 平 稳 增 长 于 2010 年 末, 资 产 总 额 为 108,103.17 亿 元, 较 上 年 增 长 12.33%; 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 为 56,691.28 亿 元, 较 上 年 增 长 17.62%; 客 户 存 款 为 90,753.69 亿 元, 较 上 年 增 长 13.42%; 存 贷 比 率 为 62.47%, 流 动 性 充 沛 资 产 质 量 继 续 向 好, 于 2010 年 末, 本 集 团 不 良 贷 款 为 647.12 亿 元, 较 上 年 减 少 74.44 亿 元 ; 不 良 贷 款 率 为 1.14%, 较 上 年 末 下 降 0.36 个 百 分 点 ; 拨 备 覆 盖 率 升 至 221.14%, 减 值 准 备 对 贷 款 总 额 比 率 为 2.52%, 抵 御 风 险 能 力 不 断 增 强 信 贷 业 务 平 稳 健 康, 新 兴 业 务 发 展 强 劲 公 司 类 贷 款 平 稳 发 展 结 构 调 整 成 效 显 著 于 2010 年 末, 公 司 类 贷 款 余 额 39,768.65 亿 元 增 幅 18.67% 本 集 团 深 入 推 进 结 构 调 整 控 制 产 能 过 剩 行 业 贷 款, 贷 款 余 额 较 上 年 末 减 少 192.55 亿 元 ; 逐 户 清 理 政 府 投 融 资 平 台 贷 款, 有 效 化 解 潜 在 风 险 ; 严 格 执 行 名 单 制 管 理 和 总 量 控 制, 房 地 产 业 贷 款 增 幅 低 于 整 个 公 司 类 贷 款 增 幅 6.33 个 百 分 点 与 此 同 时, 重 点 保 障 小 企 业 网 络 银 行 贷 款 等 战 略 业 务 需 要 2010 年, 小 企 业 贷 款 余 额 7,333.63 亿 元 增 幅 34.03%; 网 络 银 行 贷 款 国 内 保 理 贷 款 增 幅 分 别 达 到 470% 220%; 并 购 贷 款 增 幅 79.4% 个 人 住 房 贷 款 新 增 额 位 居 市 场 第 一 位 本 行 已 建 成 个 贷 中 心 781 个, 基 本 覆 盖 全 国 所 有 地 级 以 上 城 市, 专 业 化 集 中 经 营 模 式 基 本 实 现, 风 险 控 制 能 力 服 务 效 率 进 一 步 提 升, 个 贷 中 心 品 牌 形 象 初 步 树 立 个 人 住 房 贷 款 重 点 支 持 居 民 购 买 自 住 住 房, 增 长 27.99% 至 10,911.16 亿 元 信 用 卡 业 务 保 持 同 业 领 先 地 位 信 用 卡 分 期 付 款 业 务 交 易 量 保 持 快 速 增 长 势 头 截 至 2010 年 底, 累 计 发 卡 达 到 2,795 万 张, 当 年 新 增 发 卡 371 万 张 ; 累 计 客 户 数 达 2,358 万 15

户, 当 年 新 增 334 万 户 消 费 交 易 额 4,065.21 亿 元, 同 比 增 长 38.85%; 贷 款 余 额 达 554.40 亿 元, 同 比 增 长 52.30%, 资 产 质 量 保 持 良 好 机 构 托 管 和 养 老 金 业 务 保 持 快 速 发 展 态 势 民 本 通 达 品 牌 获 社 会 各 界 认 同, 推 广 以 来 累 计 新 增 客 户 5,457 户 ; 证 券 客 户 交 易 结 算 资 金 第 三 方 存 管 业 务 鑫 存 管 客 户 总 数 突 破 2,000 万 户, 手 续 费 收 入 达 5.36 亿 元, 均 居 同 业 首 位 ; 代 理 保 险 业 务 收 入 创 历 史 新 高, 达 到 36.64 亿 元 投 资 托 管 业 务 规 模 达 到 13,079.42 亿 元, 增 幅 31.31%, 实 现 托 管 费 收 入 17.16 亿 元 签 约 企 业 年 金 个 人 账 户 265.9 万 户, 较 上 年 末 增 加 73.3 万 户 ; 签 约 受 托 资 产 140.7 亿 元, 较 上 年 末 增 加 44.4 亿 元 金 融 市 场 业 务 多 项 指 标 市 场 表 现 位 居 前 列 金 融 市 场 业 务 坚 持 稳 健 审 慎 的 投 资 交 易 策 略, 提 升 精 细 化 管 理 水 平, 业 务 份 额 和 市 场 排 名 居 于 前 列 记 账 式 国 债 承 销 综 合 排 名 第 一 ; 国 家 开 发 银 行 中 国 进 出 口 银 行 债 券 承 销 市 场 排 名 第 一 柜 台 国 债 业 务 市 场 排 名 第 二 ; 结 售 汇 市 场 份 额 实 现 连 续 5 年 稳 步 提 升 投 行 业 务 利 润 贡 献 度 显 著 提 升 2010 年 实 现 收 入 139.06 亿 元, 较 上 年 增 长 41.91% 财 务 顾 问 业 务 实 现 收 入 72.52 亿 元, 其 中 并 购 重 组 债 务 重 组 上 市 及 再 融 资 顾 问 等 新 型 财 务 顾 问 收 入 达 26.20 亿 元, 增 幅 154%; 短 期 融 资 券 连 续 五 年 保 持 累 计 承 销 量 市 场 首 位 客 户 群 体 继 续 壮 大, 渠 道 布 局 进 展 良 好 客 户 基 础 不 断 增 强, 客 户 结 构 持 续 改 善 公 司 机 构 类 客 户 233 万 户 增 幅 达 5.99%, 中 小 企 业 贷 款 客 户 7.7 万 户, 在 全 部 企 业 贷 款 客 户 中 占 比 90.2%, 比 去 年 末 提 高 2 个 百 分 点 个 人 客 户 新 增 1,773 万 人, 其 中 管 理 资 产 300 万 以 上 高 端 客 户 较 上 年 末 增 长 34%, 高 端 客 户 在 全 部 个 人 客 户 中 占 比 提 高 物 理 网 点 自 助 设 备 电 子 银 行 等 渠 道 整 合 加 强, 协 调 发 展 于 2010 年 末, 本 行 境 内 营 业 机 构 总 计 13,415 个, 较 上 年 末 增 长 31 个, 区 域 布 局 突 出 中 心 城 市 行, 营 业 机 构 比 上 年 末 增 加 70 个 本 行 拥 有 自 动 柜 员 机 39,874 台, 自 助 银 行 9,677 家, 分 别 较 上 年 增 长 10.70% 19.06% 本 行 e 路 通 成 为 广 大 客 户 信 赖 的 电 子 银 行 品 牌, 本 行 电 子 银 行 与 柜 面 交 易 量 之 比 为 142% 基 础 管 理 扎 实 推 进, 战 略 合 作 成 果 显 现 推 进 全 面 风 险 管 理 体 系 建 设 针 对 性 强 化 贷 后 押 品 表 外 海 外 并 表 等 基 础 管 理 工 作 ; 完 善 审 批 机 制, 优 化 授 信 流 程, 加 强 对 产 能 过 剩 行 业 房 地 产 地 方 政 府 融 资 平 台 等 重 点 领 域 的 风 险 管 控 创 新 和 丰 富 风 险 管 理 技 术 手 段, 形 成 覆 盖 公 司 客 户 ( 含 小 企 业 ) 零 售 客 户 的 信 用 评 级 体 系 ; 加 快 市 场 风 险 计 量 工 具 和 系 统 建 设, 完 善 风 险 限 额 管 理, 建 立 新 产 品 审 批 制 度 资 本 管 理 水 平 稳 步 提 升 以 实 施 新 资 本 协 议 第 二 支 柱 为 契 机, 全 面 推 进 资 本 管 理 架 构 和 基 础 制 度 框 架 建 设 以 加 强 表 外 业 务 管 理 为 切 入 点, 通 过 合 理 安 排 表 外 风 险 资 产 业 务 增 速 降 低 表 外 加 权 风 险 资 产 的 低 效 占 用, 积 极 推 动 对 资 本 的 细 化 管 理 产 品 创 新 和 流 程 优 化 管 理 取 得 新 的 突 破 本 行 实 际 完 成 产 品 创 新 316 项, 满 足 客 户 个 性 化 需 求 ; 运 用 精 益 六 西 格 玛 技 术 方 法, 持 续 开 展 流 程 优 化, 全 行 共 完 成 559 个 流 程 优 化 16

项 目 ; 加 大 客 户 体 验 调 查 和 服 务 质 量 管 理 力 度, 在 国 内 同 业 中 率 先 实 现 了 个 人 客 户 满 意 度 按 月 监 测 按 季 报 告 信 息 技 术 工 作 按 照 规 划 顺 利 推 进 通 过 自 动 化 监 控 工 具 作 业 调 度 系 统 自 动 化 运 维 平 台 等 系 统 的 实 施 部 署, 本 行 自 动 化 运 维 水 平 显 著 提 升, 确 保 系 统 安 全 稳 定 运 行 ; 通 过 应 用 系 统 上 收 整 合, 重 点 优 化 系 统 部 署 结 构, 减 少 分 行 端 设 备 部 署, 降 低 了 运 行 风 险 并 有 效 控 制 成 本 ; 积 极 推 进 应 用 系 统 开 发, 推 动 金 融 产 品 创 新, 为 客 户 提 供 贴 心 金 融 服 务 与 美 国 银 行 的 战 略 合 作 取 得 新 成 果 双 方 在 财 富 管 理 零 售 银 行 小 企 业 业 务 电 子 银 行 人 力 资 源 等 领 域 实 施 8 个 合 作 项 目 其 中, 综 合 财 富 规 划 项 目 开 发 了 专 业 的 资 产 配 置 模 型 和 统 一 的 财 富 规 划 流 程, 使 本 行 初 步 具 备 为 高 端 客 户 量 身 定 制 财 富 管 理 解 决 方 案 的 能 力 ; 个 人 投 资 产 品 销 售 流 程 优 化 项 目 建 立 了 标 准 化 的 服 务 销 售 流 程, 提 高 客 户 满 意 度 ; 小 企 业 贷 后 管 理 流 程 优 化 项 目 开 发 了 小 企 业 早 期 预 警 监 控 体 系 小 企 业 客 户 贷 款 年 审 评 分 工 具, 增 强 贷 后 风 险 控 制 能 力 2010 年, 美 国 银 行 向 本 集 团 部 分 部 门 派 驻 专 家, 提 供 综 合 化 持 续 性 的 业 务 支 持 ; 本 集 团 派 出 51 名 中 层 管 理 人 员 参 加 4 期 跟 岗 培 训 此 外, 双 方 还 开 展 了 65 项 经 验 分 享 和 短 期 培 训 项 目 综 合 经 营 深 入 推 进, 海 外 布 局 继 续 扩 展 2010 年, 本 集 团 在 已 有 基 金 信 托 投 行 和 金 融 租 赁 等 非 银 行 金 融 机 构 的 基 础 上, 以 服 务 三 农 优 化 个 人 金 融 服 务 为 己 任, 积 极 发 展 住 房 储 蓄 银 行 村 镇 银 行 及 境 外 的 零 售 银 行 建 设 目 前, 本 集 团 已 基 本 完 成 综 合 化 经 营 的 战 略 布 局, 能 满 足 客 户 综 合 化 服 务 需 求 海 外 网 络 布 局 继 续 获 得 突 破 越 南 胡 志 明 市 分 行 澳 大 利 亚 悉 尼 分 行 相 继 成 立 并 对 外 运 营, 在 莫 斯 科 设 立 代 表 处 的 申 请 已 获 得 俄 罗 斯 中 央 银 行 批 准 新 加 坡 分 行 由 离 岸 业 务 牌 照 升 格 为 批 发 业 务 牌 照 2011 年 展 望 2011 年, 世 界 经 济 步 入 缓 慢 复 苏 轨 道, 中 国 经 济 将 保 持 较 快 增 长, 但 都 面 临 重 重 内 外 部 挑 战 对 此, 我 们 将 加 强 对 政 策 和 市 场 的 研 判, 强 化 基 础 管 理, 推 进 业 务 转 型, 加 大 产 品 创 新, 强 化 可 持 续 发 展 能 力 结 合 国 家 十 二 五 规 划 做 好 本 行 五 年 发 展 规 划 编 制 工 作, 作 为 本 行 未 来 五 年 前 进 的 路 线 图 继 续 推 进 贷 后 管 理 和 抵 质 押 物 管 理 ; 优 化 授 信 业 务 全 流 程 风 险 管 控 机 制, 将 所 有 承 担 信 用 风 险 敞 口 的 业 务 统 一 纳 入 授 信 管 理 体 系 完 善 债 券 投 资 信 用 风 险 管 理 机 制, 加 强 衍 生 产 品 交 易 对 手 风 险 管 理 扎 实 开 展 表 外 业 务 管 理 年 和 海 外 业 务 风 险 管 理 年 活 动 推 动 理 财 产 品 保 理 信 用 卡 等 新 兴 产 品 发 展, 推 进 客 户 总 量 拓 展 和 现 有 客 户 贡 献 度 挖 掘 工 作, 提 升 中 间 业 务 产 品 覆 盖 率 以 多 种 手 段 满 足 客 户 的 综 合 化 金 融 需 求, 在 经 营 转 型 中 寻 求 新 的 增 长 点 抓 好 客 户 产 品 渠 道 等 基 础 能 力 建 设 17

面 对 挑 战, 我 们 将 把 握 机 遇 开 拓 进 取, 用 优 异 的 成 绩 回 报 股 东 和 社 会 感 谢 各 位 员 工 的 辛 勤 和 努 力! 感 谢 各 位 董 事 监 事 的 大 力 支 持! 感 谢 各 位 客 户 对 本 集 团 的 支 持 与 厚 爱! 张 建 国 副 董 事 长 执 行 董 事 及 行 长 2011 年 3 月 25 日 18

5 管 理 层 讨 论 与 分 析 5.1 财 务 回 顾 2010 年, 全 球 经 济 整 体 保 持 复 苏 势 头, 但 不 确 定 性 仍 然 存 在 美 国 就 业 改 善 仍 不 明 显, 欧 元 区 各 成 员 经 济 出 现 分 化, 日 本 经 济 复 苏 缓 慢 新 兴 及 发 展 中 经 济 体 仍 是 引 领 全 球 经 济 增 长 的 主 要 动 力, 但 增 速 放 缓 主 要 发 达 经 济 体 继 续 维 持 宽 松 货 币 政 策, 部 分 增 长 强 劲 和 通 胀 压 力 较 大 的 国 家 则 逐 步 收 紧 了 货 币 政 策 国 际 货 币 基 金 组 织 报 告,2010 年 全 球 经 济 增 长 率 为 5.0%, 较 2009 年 上 升 5.6 个 百 分 点 中 国 经 济 继 续 朝 着 宏 观 调 控 的 预 期 方 向 发 展, 经 济 平 稳 较 快 发 展 的 势 头 进 一 步 巩 固 消 费 平 稳 增 长, 固 定 资 产 投 资 结 构 继 续 改 善, 对 外 贸 易 快 速 恢 复 ; 农 业 生 产 平 稳 增 长, 工 业 产 销 衔 接 状 况 良 好 全 年 实 现 国 内 生 产 总 值 39.8 万 亿 元, 较 上 年 增 长 10.3% 2010 年, 中 国 货 币 政 策 从 适 度 宽 松 转 向 稳 健 人 行 综 合 运 用 多 种 货 币 政 策 工 具, 加 强 流 动 性 管 理, 发 挥 利 率 杠 杆 调 节 作 用, 引 导 金 融 机 构 合 理 把 握 信 贷 投 放 总 量 节 奏 和 结 构, 其 中 2 次 上 调 存 贷 款 基 准 利 率 6 次 上 调 法 定 存 款 准 备 金 率 我 国 金 融 市 场 总 体 运 行 平 稳 货 币 市 场 交 易 活 跃, 市 场 利 率 在 波 动 中 明 显 上 行 ; 债 券 市 场 指 数 有 所 上 升, 债 券 发 行 规 模 稳 步 扩 大 ; 股 票 市 场 指 数 有 所 下 跌, 股 票 筹 资 规 模 创 历 史 新 高 ; 人 民 币 汇 率 弹 性 增 强, 外 汇 掉 期 交 易 快 速 增 长 货 币 供 应 量 增 长 趋 稳, 截 至 2010 年 末, 广 义 货 币 供 应 量 M2 余 额 为 72.6 万 亿 元, 较 上 年 增 长 19.7%; 狭 义 货 币 供 应 量 M1 余 额 为 26.7 万 亿 元, 较 上 年 增 长 21.2%; 人 民 币 贷 款 余 额 47.9 万 亿 元, 较 上 年 增 长 19.9% 本 集 团 结 合 国 家 宏 观 经 济 政 策 和 金 融 业 务 发 展 趋 势, 深 入 贯 彻 落 实 以 客 户 为 中 心 经 营 理 念, 加 快 自 身 经 营 转 型, 核 心 竞 争 力 和 价 值 创 造 力 不 断 提 升 5.1.1 利 润 表 分 析 2010 年, 本 集 团 实 现 利 润 总 额 1,751.56 亿 元, 较 上 年 增 长 26.26%; 净 利 润 1,350.31 亿 元, 较 上 年 增 长 26.39% 利 润 总 额 和 净 利 润 同 比 实 现 快 速 增 长 主 要 得 益 于 以 下 因 素 : 一 是 净 利 息 收 益 率 稳 步 回 升, 生 息 资 产 规 模 适 度 增 长, 推 动 利 息 净 收 入 较 上 年 增 加 396.15 亿 元, 增 幅 18.70%; 二 是 积 极 开 展 服 务 与 产 品 创 新, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 保 持 良 好 增 长 态 势, 较 上 年 增 加 180.73 亿 元, 增 幅 37.61%; 三 是 随 着 外 币 债 券 市 场 价 格 平 稳 回 升, 债 券 投 资 减 值 净 回 拨 2.18 亿 元, 相 应 减 值 支 出 较 上 年 减 少 13.25 亿 元 19

( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 变 动 (%) 利 息 净 收 入 251,500 211,885 18.70 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 66,132 48,059 37.61 其 他 营 业 收 入 5,857 7,240 (19.10) 营 业 收 入 323,489 267,184 21.07 营 业 税 金 及 附 加 (18,364) (15,972) 14.98 业 务 及 管 理 费 (101,793) (87,900) 15.81 资 产 减 值 损 失 (29,292) (25,460) 15.05 其 他 业 务 成 本 (336) (250) 34.40 营 业 利 润 173,704 137,602 26.24 营 业 外 收 支 净 额 1,452 1,123 29.30 利 润 总 额 175,156 138,725 26.26 所 得 税 费 用 (40,125) (31,889) 25.83 净 利 润 135,031 106,836 26.39 其 他 综 合 收 益 (7,500) 2,322 (423.00) 综 合 收 益 总 额 127,531 109,158 16.83 利 息 净 收 入 2010 年, 本 集 团 实 现 利 息 净 收 入 2,515.00 亿 元, 较 上 年 增 加 396.15 亿 元, 增 幅 为 18.70% 20

下 表 列 出 所 示 期 间 本 集 团 资 产 和 负 债 项 目 的 平 均 余 额 相 关 利 息 收 入 或 利 息 支 出 以 及 平 均 收 益 率 或 平 均 成 本 率 的 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 余 额 利 息 收 入 / 支 出 平 均 收 益 率 / 成 本 率 (%) 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 余 额 利 息 收 入 / 支 出 平 均 收 益 率 / 成 本 率 (%) 资 产 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 5,268,333 267,006 5.07 4,466,885 240,053 5.37 1 债 券 投 资 2,798,062 79,317 2.83 2,303,673 71,666 3.11 存 放 中 央 银 行 款 项 1,530,883 23,226 1.52 1,248,222 18,511 1.48 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 125,514 1,810 1.44 70,803 740 1.05 买 入 返 售 金 融 资 产 382,047 6,424 1.68 720,596 8,493 1.18 总 生 息 资 产 10,104,839 377,783 3.74 8,810,179 339,463 3.85 总 减 值 准 备 (144,792) (134,903) 非 生 息 资 产 246,530 232,659 资 产 总 额 10,206,577 377,783 8,907,935 339,463 负 债 客 户 存 款 8,482,558 108,199 1.28 7,365,802 110,976 1.51 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 840,950 14,367 1.71 759,678 13,123 1.73 卖 出 回 购 金 融 资 产 9,676 176 1.82 611 11 1.80 已 发 行 债 务 证 券 93,425 3,526 3.77 90,244 3,441 3.81 其 他 计 息 负 债 674 15 2.23 752 27 3.59 总 计 息 负 债 9,427,283 126,283 1.34 8,217,087 127,578 1.55 非 计 息 负 债 159,658 155,634 负 债 总 额 9,586,941 126,283 8,372,721 127,578 利 息 净 收 入 251,500 211,885 净 利 差 2.40 2.30 净 利 息 收 益 率 2.49 2.41 1. 包 括 交 易 性 债 券 投 资 和 投 资 性 债 券 投 资 性 债 券 包 括 可 供 出 售 金 融 资 产 中 的 债 券 投 资 持 有 至 到 期 投 资 和 应 收 款 项 债 券 投 资 2010 年, 本 集 团 净 利 差 和 净 利 息 收 益 率 分 别 为 2.40% 和 2.49%, 较 上 年 分 别 提 高 10 个 基 点 和 8 个 基 点 2010 年, 本 集 团 净 利 息 收 益 率 呈 逐 季 稳 步 回 升 态 势, 主 要 得 益 于 以 下 因 素 : 一 是 生 息 资 产 结 构 优 化, 贷 款 及 债 券 投 资 等 收 益 率 相 对 较 高 的 资 产 占 比 逐 步 提 升 ; 二 是 受 市 场 利 率 持 续 走 高 影 响, 票 据 贴 现 及 买 入 返 售 金 融 资 产 收 益 率 显 著 回 升 ; 三 是 定 价 能 力 提 升, 新 发 放 贷 款 利 率 及 浮 动 水 平 呈 上 扬 态 势 ; 四 是 受 存 量 存 款 重 定 价 活 期 存 款 占 比 提 升 及 定 期 存 款 提 前 支 取 比 例 上 升 等 因 素 的 综 合 影 响, 客 户 存 款 平 均 成 本 率 稳 步 下 行 21

下 表 列 出 本 集 团 资 产 和 负 债 项 目 的 平 均 余 额 和 平 均 利 率 变 动 对 利 息 收 支 较 上 年 变 动 的 影 响 ( 人 民 币 百 万 元 ) 规 模 因 素 资 产 1 利 率 因 素 利 息 收 支 变 动 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 40,991 (14,038) 26,953 债 券 投 资 14,478 (6,827) 7,651 存 放 中 央 银 行 款 项 4,213 503 4,716 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 722 347 1,069 买 入 返 售 金 融 资 产 (4,877) 2,808 (2,069) 利 息 收 入 变 化 55,527 (17,207) 38,320 负 债 客 户 存 款 15,517 (18,293) (2,776) 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 1,397 (153) 1,244 卖 出 回 购 金 融 资 产 165 0 165 已 发 行 债 务 证 券 120 (36) 84 其 他 计 息 负 债 (3) (9) (12) 利 息 支 出 变 化 17,196 (18,491) (1,295) 利 息 净 收 入 变 化 38,331 1,284 39,615 1. 平 均 余 额 和 平 均 利 率 的 共 同 影 响 因 素 按 规 模 因 素 和 利 率 因 素 绝 对 值 的 占 比 分 别 计 入 规 模 因 素 和 利 率 因 素 利 息 净 收 入 较 上 年 增 加 396.15 亿 元, 其 中, 各 项 资 产 负 债 平 均 余 额 变 动 带 动 利 息 净 收 入 增 加 383.31 亿 元, 平 均 收 益 率 或 平 均 成 本 率 变 动 带 动 利 息 净 收 入 增 加 12.84 亿 元 利 息 收 入 2010 年, 本 集 团 实 现 利 息 收 入 3,777.83 亿 元, 较 上 年 增 加 383.20 亿 元, 增 幅 为 11.29% 22

客 户 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 本 集 团 客 户 贷 款 和 垫 款 各 组 成 部 分 的 平 均 余 额 利 息 收 入 以 及 平 均 收 益 率 情 况 列 示 如 下 : ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 平 均 余 额 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 利 息 收 入 平 均 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 收 益 率 (%) 平 均 余 额 利 息 收 入 平 均 收 益 率 (%) 公 司 类 贷 款 3,685,105 196,614 5.34 3,141,020 184,420 5.87 短 期 贷 款 1,073,523 53,226 4.96 945,102 51,809 5.48 中 长 期 贷 款 2,611,582 143,388 5.49 2,195,918 132,611 6.04 个 人 贷 款 1,241,639 59,929 4.83 951,062 47,396 4.98 票 据 贴 现 191,771 6,491 3.38 244,878 5,156 2.11 海 外 业 务 149,818 3,972 2.65 129,925 3,081 2.37 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 5,268,333 267,006 5.07 4,466,885 240,053 5.37 客 户 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 2,670.06 亿 元, 较 上 年 增 加 269.53 亿 元, 增 幅 为 11.23%, 主 要 是 由 于 客 户 贷 款 和 垫 款 平 均 余 额 较 上 年 稳 步 增 长, 平 均 余 额 的 增 长 部 分 抵 销 了 平 均 收 益 率 下 降 的 影 响 客 户 贷 款 和 垫 款 平 均 收 益 率 较 上 年 降 低 30 个 基 点, 主 要 是 重 定 价 因 素 累 积 影 响 所 致 债 券 投 资 利 息 收 入 债 券 投 资 利 息 收 入 793.17 亿 元, 较 上 年 增 加 76.51 亿 元, 增 幅 为 10.68%, 主 要 是 人 民 币 债 券 投 资 平 均 余 额 增 加 所 致 存 放 中 央 银 行 款 项 利 息 收 入 存 放 中 央 银 行 款 项 利 息 收 入 232.26 亿 元, 较 上 年 增 加 47.15 亿 元, 增 幅 为 25.47%, 主 要 是 受 法 定 存 款 准 备 金 率 上 调 及 客 户 存 款 增 长 影 响, 存 放 中 央 银 行 款 项 平 均 余 额 较 上 年 增 长 22.65% 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 利 息 收 入 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 利 息 收 入 18.10 亿 元, 较 上 年 增 加 10.70 亿 元, 主 要 是 为 提 高 短 期 资 金 使 用 效 率, 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 平 均 余 额 较 上 年 增 长 77.27% 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 64.24 亿 元, 较 上 年 减 少 20.69 亿 元, 降 幅 为 24.36%, 主 要 是 根 据 流 动 性 及 盈 利 性 管 理 需 要, 买 入 返 售 金 融 资 产 平 均 余 额 大 幅 下 降 23

利 息 支 出 2010 年, 本 集 团 利 息 支 出 1,262.83 亿 元, 较 上 年 减 少 12.95 亿 元, 降 幅 为 1.02% 客 户 存 款 利 息 支 出 本 集 团 客 户 存 款 各 组 成 部 分 的 平 均 余 额 利 息 支 出 以 及 平 均 成 本 率 情 况 列 示 如 下 : ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 平 均 平 均 平 均 余 额 利 息 支 出 成 本 率 (%) 平 均 余 额 利 息 支 出 成 本 率 (%) 公 司 存 款 4,559,265 51,834 1.14 3,881,642 50,150 1.29 活 期 存 款 3,059,899 19,380 0.63 2,515,095 15,662 0.62 定 期 存 款 1,499,366 32,454 2.16 1,366,547 34,488 2.52 个 人 存 款 3,835,609 55,519 1.45 3,394,676 60,286 1.78 活 期 存 款 1,532,189 5,693 0.37 1,275,657 4,719 0.37 定 期 存 款 2,303,420 49,826 2.16 2,119,019 55,567 2.62 海 外 业 务 87,684 846 0.96 89,484 540 0.60 客 户 存 款 总 额 8,482,558 108,199 1.28 7,365,802 110,976 1.51 客 户 存 款 利 息 支 出 1,081.99 亿 元, 较 上 年 减 少 27.77 亿 元, 降 幅 为 2.50%, 主 要 是 受 存 量 存 款 重 定 价 活 期 存 款 占 比 提 升 及 定 期 存 款 提 前 支 取 比 例 上 升 等 因 素 的 综 合 影 响, 客 户 存 款 平 均 成 本 率 较 上 年 下 降 23 个 基 点 至 1.28%, 平 均 余 额 的 增 长 部 分 抵 销 了 上 述 影 响 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 利 息 支 出 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 利 息 支 出 143.67 亿 元, 较 上 年 增 加 12.44 亿 元, 增 幅 为 9.48%, 主 要 是 受 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 平 均 余 额 较 上 年 增 加 所 致 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 卖 出 回 购 金 融 资 产 利 息 支 出 1.76 亿 元, 同 比 增 加 的 原 因 主 要 是 卖 出 回 购 平 均 余 额 增 加 24

手 续 费 及 佣 金 净 收 入 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2010 年 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 12 月 31 日 止 年 度 变 动 额 变 动 (%) 手 续 费 及 佣 金 收 入 68,156 49,839 18,317 36.75 顾 问 和 咨 询 费 12,816 10,962 1,854 16.91 银 行 卡 手 续 费 12,344 9,186 3,158 34.38 代 理 业 务 手 续 费 12,115 9,840 2,275 23.12 结 算 与 清 算 手 续 费 9,614 6,308 3,306 52.41 托 管 及 其 他 受 托 业 务 佣 金 6,720 5,522 1,198 21.70 理 财 产 品 业 务 收 入 5,611 2,078 3,533 170.02 电 子 银 行 业 务 收 入 2,879 1,889 990 52.41 担 保 手 续 费 1,857 1,519 338 22.25 信 用 承 诺 手 续 费 1,605 1,256 349 27.79 其 他 2,595 1,279 1,316 102.89 手 续 费 及 佣 金 支 出 (2,024) (1,780) (244) 13.71 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 66,132 48,059 18,073 37.61 本 集 团 实 现 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 大 幅 增 长 37.61% 至 661.32 亿 元, 手 续 费 及 佣 金 净 收 入 对 营 业 收 入 比 率 较 上 年 提 高 2.45 个 百 分 点 至 20.44% 顾 问 和 咨 询 业 务 手 续 费 收 入 128.16 亿 元, 增 幅 为 16.91%, 在 手 续 费 及 佣 金 收 入 中 位 列 首 位 本 集 团 大 力 发 展 理 财 产 品 财 务 顾 问 并 购 重 组 财 务 顾 问 等 以 产 品 和 客 户 为 基 础 的 产 品, 造 价 咨 询 业 务 也 取 得 19.10% 的 快 速 增 长 银 行 卡 手 续 费 收 入 123.44 亿 元, 增 幅 为 34.38%, 其 中, 贷 记 卡 收 入 增 速 达 61.80%, 主 要 是 本 集 团 积 极 拓 展 客 户 并 挖 掘 客 户 潜 力, 发 卡 量 与 卡 均 消 费 额 均 实 现 快 速 增 长 代 理 业 务 手 续 费 收 入 121.15 亿 元, 增 幅 为 23.12% 通 过 挖 掘 渠 道 优 势 完 善 业 务 流 程 和 激 励 机 制 等 多 种 措 施, 代 销 保 险 和 代 客 外 汇 交 易 等 业 务 快 速 发 展 同 时, 受 证 券 市 场 低 迷 影 响, 代 销 基 金 收 入 增 速 明 显 下 降 结 算 与 清 算 手 续 费 收 入 96.14 亿 元, 增 幅 为 52.41%, 主 要 受 益 于 积 极 推 广 禹 道 等 新 型 对 公 结 算 产 品, 单 位 结 算 收 入 大 幅 增 长, 同 时 受 进 出 口 贸 易 复 苏 影 响, 国 际 结 算 收 入 快 速 增 长 托 管 及 其 他 受 托 业 务 佣 金 收 入 67.20 亿 元, 增 幅 为 21.70% 其 中, 证 券 投 资 基 金 托 管 业 务 受 证 券 市 场 持 续 低 迷 影 响, 手 续 费 收 入 增 速 为 15.60% 25

理 财 产 品 业 务 收 入 56.11 亿 元, 增 幅 高 达 170.02%, 主 要 是 本 集 团 结 合 居 民 理 财 需 求 旺 盛 的 市 场 环 境, 积 极 打 造 乾 元 乾 元 - 日 鑫 月 溢 大 丰 收 建 行 财 富 和 利 得 盈 等 多 个 优 秀 理 财 品 牌 电 子 银 行 业 务 收 入 28.79 亿 元, 增 幅 为 52.41%, 主 要 是 本 集 团 积 极 鼓 励 客 户 使 用 电 子 渠 道, 网 上 银 行 实 现 交 易 额 63.7 万 亿 元, 同 比 增 长 77% 投 资 收 益 投 资 收 益 40.15 亿 元, 较 上 年 下 降 18.82 亿 元, 降 幅 为 31.91%, 主 要 由 于 可 供 出 售 债 券 和 持 有 至 到 期 投 资 出 售 额 下 降 导 致 证 券 价 差 投 资 收 益 减 少 汇 兑 损 益 2010 年, 本 集 团 汇 兑 净 损 失 6.11 亿 元 其 中 : 外 币 资 产 产 生 的 汇 兑 损 失 为 20.37 亿 元, 损 失 同 比 有 所 增 加, 主 要 由 于 人 民 币 对 美 元 加 速 升 值 所 致 同 时, 本 集 团 用 于 规 避 外 币 业 务 风 险 的 衍 生 金 融 工 具 产 生 的 收 益 为 12.19 亿 元, 反 映 于 公 允 价 值 变 动 收 益, 对 冲 了 部 分 汇 兑 损 失 其 他 汇 兑 净 收 益 为 14.26 亿 元, 主 要 是 利 用 人 民 币 汇 改 重 启 外 汇 市 场 波 动 幅 度 放 大 的 有 利 市 场 时 机, 增 加 了 做 市 交 易 规 模 业 务 及 管 理 费 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 员 工 成 本 61,409 51,138 物 业 及 设 备 支 出 18,530 16,755 其 他 21,854 20,007 业 务 及 管 理 费 总 额 101,793 87,900 成 本 收 入 比 31.47% 32.90% 2010 年, 本 集 团 继 续 加 强 成 本 管 理, 优 化 费 用 支 出 结 构, 业 务 及 管 理 费 总 额 1,017.93 亿 元, 较 上 年 增 加 138.93 亿 元, 增 幅 15.81%; 成 本 产 出 效 率 进 一 步 提 高, 成 本 收 入 比 较 上 年 下 降 1.43 个 百 分 点 至 31.47% 员 工 成 本 614.09 亿 元, 较 上 年 增 长 102.71 亿 元, 增 幅 20.08% 物 业 及 设 备 支 出 185.30 亿 元, 较 上 年 增 长 17.75 亿 元, 增 幅 10.59%, 增 幅 较 上 年 降 低 1.43 个 百 分 点 其 他 业 务 及 管 理 费 218.54 亿 元, 较 上 年 增 加 18.47 亿 元, 增 幅 9.23%, 主 要 是 为 满 足 业 务 发 展 的 需 要, 加 大 了 营 销 力 度, 招 待 费 和 宣 传 费 等 市 场 拓 展 费 用 有 所 增 加, 同 时 差 旅 费 和 会 议 费 等 行 政 费 用 增 长 保 持 较 低 水 平 26

专 栏 : 成 本 管 理 2010 年, 本 集 团 继 续 推 进 全 面 成 本 管 理, 成 本 支 出 结 构 进 一 步 优 化, 成 本 收 入 比 保 持 下 降 持 续 培 育 成 本 管 理 文 化 开 展 成 本 管 理 劳 动 竞 赛, 营 造 人 人 节 约 处 处 增 效 的 文 化 氛 围, 树 立 成 本 是 责 任, 成 本 是 效 益, 成 本 是 竞 争 力 的 成 本 观 念, 形 成 以 各 层 级 机 构 负 责 人 为 统 领, 全 员 动 员 全 员 参 与 的 全 面 成 本 管 理 氛 围 和 理 念 全 面 夯 实 成 本 管 理 基 础 运 用 成 本 费 用 定 额 标 准 费 用 分 项 预 算 管 理 等 方 法, 在 保 障 业 务 运 营 的 基 础 上 合 理 控 制 成 本 支 出 深 入 研 究 成 本 收 入 比 管 理 方 法, 完 善 重 大 支 出 项 目 战 略 性 业 务 投 入 产 出 分 析 论 证 和 后 续 评 价 考 核 制 度, 并 在 管 理 实 践 中 合 理 运 用, 将 价 值 创 造 的 结 果 作 为 投 入 决 策 或 批 准 预 算 的 衡 量 标 准, 将 成 本 管 理 重 点 前 移, 提 高 成 本 管 理 前 瞻 性 应 用 管 理 会 计 方 法, 从 多 个 视 角 报 告 并 分 析 成 本 结 构, 完 善 成 本 支 出 的 评 价 考 核, 提 高 成 本 管 理 的 科 学 化 和 精 细 化 水 平 不 断 提 高 成 本 产 出 效 率 优 化 资 源 配 置 方 式, 建 立 资 源 投 入 与 业 绩 关 联 增 长 机 制, 合 理 安 排 对 未 来 可 持 续 盈 利 战 略 业 务 的 投 入, 加 强 对 客 户 产 品 渠 道 及 信 息 技 术 等 基 础 建 设 投 入, 提 高 资 源 产 出 效 率 加 大 科 技 项 目 开 发 集 中 管 理 力 度, 细 化 项 目 开 发 管 理 流 程, 通 过 需 求 分 析 和 功 能 整 合, 提 高 资 源 的 使 用 效 能 探 索 与 创 新 成 本 管 理 方 法 运 用 成 本 管 理 的 新 思 维 新 方 法, 深 入 研 究 渠 道 产 品 作 业 流 程 业 务 模 式 等 经 营 管 理 中 的 问 题, 挖 掘 内 部 管 理 潜 能, 努 力 实 现 从 源 头 上 管 理 控 制 成 本 资 产 减 值 损 失 ( 人 民 币 百 万 元 ) 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 截 至 2009 年 12 月 31 日 止 年 度 客 户 贷 款 和 垫 款 25,641 24,256 投 资 1,460 1,112 可 供 出 售 金 融 资 产 1,817 1,004 持 有 至 到 期 投 资 (381) 76 应 收 款 项 债 券 投 资 24 32 固 定 资 产 2 2 其 他 2,189 90 资 产 减 值 损 失 总 额 29,292 25,460 2010 年, 资 产 减 值 损 失 292.92 亿 元, 较 上 年 增 加 38.32 亿 元 其 中, 客 户 贷 款 和 垫 款 减 值 损 失 256.41 亿 元, 较 上 年 增 加 13.85 亿 元 ; 投 资 减 值 损 失 14.60 亿 元, 主 要 是 对 27

部 分 可 供 出 售 权 益 工 具 计 提 减 值 损 失 ; 其 他 资 产 减 值 损 失 21.89 亿 元, 主 要 对 表 外 的 承 兑 汇 票 信 用 证 保 函 及 理 财 业 务 计 提 减 值 损 失 所 得 税 费 用 2010 年, 所 得 税 费 用 401.25 亿 元, 较 上 年 增 加 82.36 亿 元 所 得 税 实 际 税 率 为 22.91%, 低 于 25% 的 法 定 税 率, 主 要 是 由 于 持 有 的 中 国 国 债 利 息 收 入 按 税 法 规 定 为 免 税 收 益 所 得 税 费 用 详 情 载 列 于 本 年 报 财 务 报 表 附 注 所 得 税 费 用 其 他 综 合 收 益 2010 年, 其 他 综 合 收 益 为 负 75.00 亿 元, 较 上 年 减 少 98.22 亿 元, 主 要 是 由 于 可 供 出 售 债 券 公 允 价 值 受 人 行 加 息 影 响 而 下 降, 而 可 供 出 售 权 益 工 具 的 公 允 价 值 亦 受 资 本 市 场 低 迷 影 响 而 下 降 5.1.2 资 产 负 债 表 分 析 资 产 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 资 产 总 额 的 构 成 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2010 年 12 月 31 日 占 总 额 百 金 额 分 比 (%) 于 2009 年 12 月 31 日 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 百 金 额 分 比 (%) 占 总 额 百 金 额 分 比 (%) 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 5,669,128 4,819,773 3,793,943 贷 款 损 失 准 备 (143,102) (126,826) (110,368) 客 户 贷 款 和 垫 款 净 额 5,526,026 51.12 4,692,947 48.77 3,683,575 48.75 投 资 1 2,904,997 26.87 2,578,799 26.80 2,194,748 29.05 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 1,848,029 17.09 1,458,648 15.16 1,247,450 16.51 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 142,280 1.32 123,380 1.28 49,932 0.66 买 入 返 售 金 融 资 产 181,075 1.68 589,606 6.13 208,548 2.76 应 收 利 息 44,088 0.41 40,345 0.42 38,317 0.51 其 他 资 产 2 163,822 1.51 139,630 1.44 132,882 1.76 资 产 总 额 10,810,317 100.00 9,623,355 100.00 7,555,452 100.00 1. 包 括 交 易 性 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 及 应 收 款 项 债 券 投 资 2. 包 括 贵 金 属 衍 生 金 融 资 产 对 联 营 和 合 营 企 业 的 投 资 固 定 资 产 无 形 资 产 商 誉 土 地 使 用 权 递 延 所 得 税 资 产 及 其 他 资 产 28

于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 资 产 总 额 108,103.17 亿 元, 比 上 年 增 加 11,869.62 亿 元, 增 幅 为 12.33% 其 中, 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 较 上 年 增 加 8,493.55 亿 元, 增 幅 17.62%, 主 要 投 向 基 础 设 施 贷 款 中 小 企 业 贷 款 涉 农 贷 款 以 及 个 人 住 房 贷 款 ; 投 资 较 上 年 增 加 3,261.98 亿 元, 主 要 是 继 续 增 持 政 府 中 央 银 行 政 策 性 银 行 发 行 的 债 券 ; 现 金 及 存 放 中 央 银 行 款 项 较 上 年 增 加 3,893.81 亿 元, 增 幅 为 26.69%, 主 要 是 由 于 法 定 存 款 准 备 金 率 连 续 上 调 及 客 户 存 款 增 长 影 响 而 增 加 ; 存 放 同 业 款 项 及 拆 出 资 金 较 上 年 增 加 189.00 亿 元, 主 要 是 拆 出 资 金 大 幅 增 加 ; 买 入 返 售 金 融 资 产 较 上 年 减 少 4,085.31 亿 元, 在 资 产 总 额 中 的 占 比 较 上 年 下 降 4.45 个 百 分 点, 主 要 是 出 于 流 动 性 及 盈 利 性 管 理 需 要 而 减 少 买 入 返 售 金 融 资 产 余 额 客 户 贷 款 和 垫 款 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 于 2008 年 12 月 31 日 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 占 总 额 百 金 额 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 公 司 类 贷 款 3,976,865 70.15 3,351,315 69.53 2,689,784 70.90 短 期 贷 款 1,160,747 20.47 915,674 19.00 855,397 22.55 中 长 期 贷 款 2,816,118 49.68 2,435,641 50.53 1,834,387 48.35 个 人 贷 款 1,368,811 24.15 1,088,459 22.58 821,531 21.65 个 人 住 房 贷 款 1,091,116 19.25 852,531 17.69 603,147 15.90 个 人 消 费 贷 款 78,881 1.39 78,651 1.63 74,964 1.98 其 他 贷 款 1 198,814 3.51 157,277 3.26 143,420 3.77 票 据 贴 现 142,835 2.52 228,361 4.74 163,161 4.30 海 外 业 务 180,617 3.18 151,638 3.15 119,467 3.15 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 5,669,128 100.00 4,819,773 100.00 3,793,943 100.00 1. 包 括 个 人 商 业 用 房 抵 押 贷 款 个 人 助 业 贷 款 个 人 住 房 最 高 额 抵 押 贷 款 信 用 卡 贷 款 个 人 助 学 贷 款 等 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 客 户 贷 款 及 垫 款 总 额 56,691.28 亿 元, 较 上 年 增 加 8,493.55 亿 元, 增 幅 为 17.62% 公 司 类 贷 款 39,768.65 亿 元, 较 上 年 增 加 6,255.50 亿 元, 增 幅 为 18.67% 其 中, 投 向 基 础 设 施 行 业 领 域 贷 款 17,704.44 亿 元, 较 上 年 增 加 2,305.46 亿 元, 增 幅 14.97%, 主 要 支 持 优 质 基 础 设 施 贷 款 项 目 ; 中 小 企 业 贷 款 15,852.2 亿 元, 增 幅 28.6%, 高 于 公 司 类 贷 款 增 幅 9.93 个 百 分 点 本 集 团 继 续 加 大 信 贷 结 构 调 整 力 度 根 据 房 地 产 市 场 最 新 变 化, 本 集 团 主 动 控 制 房 地 产 业 贷 款 发 展 规 模, 房 地 产 业 贷 款 较 上 年 仅 增 长 12.34%, 低 于 公 司 类 贷 款 18.67% 的 增 速 ; 同 时, 本 集 团 持 续 优 化 客 户 结 构, 新 增 贷 款 主 要 支 持 房 价 走 势 平 稳 区 域 中 资 金 实 力 强 开 发 资 质 高 的 重 点 优 质 客 户, 重 点 支 持 符 合 国 家 产 业 政 策 的 住 宅 类 项 目, 包 括 居 民 住 宅 和 经 济 适 用 房 项 目 开 发 列 入 退 出 名 单 的 公 司 客 户 贷 款 余 额 较 上 年 末 压 缩 1,046 亿 元 ; 按 国 家 宏 观 调 控 要 求, 对 6+1 产 能 过 剩 行 业 信 贷 余 额 和 贷 款 余 额 实 现 双 降 29

个 人 贷 款 13,688.11 亿 元, 较 上 年 增 加 2,803.52 亿 元, 增 幅 为 25.76%, 在 客 户 贷 款 和 垫 款 中 占 比 较 上 年 提 高 1.57 个 百 分 点 至 24.15% 其 中, 个 人 住 房 贷 款 10,911.16 亿 元, 较 上 年 增 加 2,385.85 亿 元, 增 幅 27.99%, 重 点 支 持 居 民 自 住 房 消 费 需 求 ; 个 人 消 费 贷 款 788.81 亿 元, 与 上 年 基 本 持 平 ; 其 他 贷 款 较 上 年 增 加 415.37 亿 元, 增 幅 为 26.41%, 主 要 是 信 用 卡 贷 款 和 个 人 助 业 贷 款 快 速 增 长 票 据 贴 现 1,428.35 亿 元, 较 上 年 减 少 855.26 亿 元, 主 要 用 于 满 足 重 点 优 质 客 户 短 期 融 资 需 求 海 外 客 户 贷 款 和 垫 款 1,806.17 亿 元, 较 上 年 增 加 289.79 亿 元, 增 幅 为 19.11%, 主 要 是 香 港 纽 约 等 地 区 贷 款 增 加 较 多 所 致 按 担 保 方 式 划 分 的 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 按 担 保 方 式 划 分 的 客 户 贷 款 和 垫 款 分 布 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 信 用 贷 款 1,520,613 26.82 1,291,942 26.81 保 证 贷 款 1,180,113 20.82 997,157 20.69 抵 押 贷 款 2,412,285 42.55 2,062,981 42.80 质 押 贷 款 556,117 9.81 467,693 9.70 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 5,669,128 100.00 4,819,773 100.00 客 户 贷 款 和 垫 款 损 失 准 备 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 ( 人 民 币 百 万 元 ) 按 组 合 方 式 评 估 的 贷 款 和 垫 款 损 失 准 备 已 减 值 贷 款 和 垫 款 的 损 失 准 备 其 损 失 准 备 按 组 合 方 式 评 估 其 损 失 准 备 按 个 别 方 式 评 估 总 额 年 初 余 额 75,628 4,838 46,360 126,826 本 年 计 提 26,465 103 11,857 38,425 本 年 转 回 (261) (12,523) (12,784) 折 现 回 拨 (799) (799) 本 年 转 出 (18) (383) (401) 本 年 核 销 (1,084) (8,193) (9,277) 本 年 收 回 79 1,033 1,112 年 末 余 额 102,093 3,657 37,352 143,102 30

2010 年, 本 集 团 坚 持 一 贯 审 慎 原 则, 充 分 考 虑 外 部 政 策 环 境 变 化 对 不 同 行 业 风 险 的 差 别 化 影 响, 足 额 计 提 客 户 贷 款 和 垫 款 损 失 准 备 于 2010 年 12 月 31 日, 客 户 贷 款 和 垫 款 损 失 准 备 余 额 1,431.02 亿 元, 较 上 年 增 加 162.76 亿 元 ; 减 值 准 备 对 不 良 贷 款 比 率 为 221.14%, 较 上 年 提 高 45.37 个 百 分 点 ; 减 值 准 备 对 贷 款 总 额 比 率 为 2.52% 投 资 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 投 资 的 构 成 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 于 2010 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 于 2009 年 12 月 31 日 占 总 额 金 额 百 分 比 (%) 交 易 性 金 融 资 产 17,344 0.60 18,871 0.73 可 供 出 售 金 融 资 产 696,848 23.98 651,480 25.26 持 有 至 到 期 投 资 1,884,057 64.86 1,408,873 54.64 应 收 款 项 债 券 投 资 306,748 10.56 499,575 19.37 投 资 合 计 2,904,997 100.00 2,578,799 100.00 于 2010 年 12 月 31 日, 投 资 总 额 29,049.97 亿 元, 较 上 年 增 加 3,261.98 亿 元 交 易 性 金 融 资 产 较 上 年 减 少 15.27 亿 元, 降 幅 为 8.09%, 主 要 考 虑 国 内 处 于 加 息 通 道 而 主 动 减 少 交 易 用 途 债 券 可 供 出 售 金 融 资 产 较 上 年 增 加 453.68 亿 元, 其 中 可 供 出 售 债 券 投 资 较 上 年 增 加 500.77 亿 元, 主 要 是 增 持 中 央 银 行 政 策 性 银 行 和 企 业 发 行 的 债 券 持 有 至 到 期 投 资 较 上 年 增 加 4,751.84 亿 元, 主 要 是 增 持 政 府 中 央 银 行 政 策 性 银 行 发 行 的 债 券 应 收 款 项 债 券 投 资 较 上 年 减 少 1,928.27 亿 元, 主 要 是 人 行 发 行 的 定 向 票 据 到 期 及 信 达 债 券 部 分 偿 还 所 致 债 券 投 资 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 按 币 种 划 分 的 债 务 工 具 构 成 情 况 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 本 币 债 券 投 资 2,814,711 97.89 2,492,869 97.77 外 币 债 券 投 资 60,794 2.11 56,859 2.23 债 券 投 资 总 额 2,875,505 100.00 2,549,728 100.00 31

外 币 债 券 投 资 下 表 列 出 报 告 期 末 本 集 团 持 有 的 美 国 次 级 按 揭 贷 款 支 持 债 券 构 成 情 况 ( 百 万 美 元 ) 减 值 准 备 账 面 价 值 美 国 次 级 按 揭 贷 款 债 券 (250) 108 首 次 抵 押 债 券 (172) 101 二 次 抵 押 债 券 (78) 7 与 美 国 次 级 按 揭 贷 款 债 券 相 关 的 住 房 贷 款 债 务 抵 押 权 (CDO) (391) - 合 计 (641) 108 1. 扣 除 减 值 损 失 准 备 后 的 账 面 金 额 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 持 有 外 币 债 券 投 资 组 合 账 面 价 值 92.26 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 607.94 亿 元 ) 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 持 有 美 国 次 级 按 揭 贷 款 支 持 债 券 账 面 价 值 1.08 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 7.12 亿 元 ), 占 外 币 债 券 投 资 组 合 的 1.17%, 累 计 提 取 减 值 准 备 6.41 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 42.24 亿 元 ) 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 持 有 中 间 级 别 债 券 (Alt-A) 账 面 价 值 2.05 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 13.48 亿 元 ), 占 外 币 债 券 投 资 组 合 的 2.22%, 累 计 提 取 减 值 准 备 2.59 亿 美 元 ( 折 合 人 民 币 17.06 亿 元 ) 美 国 次 级 按 揭 贷 款 支 持 债 券 占 本 集 团 资 产 总 额 比 例 很 小, 其 市 场 价 值 波 动 对 盈 利 影 响 不 大 金 融 债 下 表 列 出 报 告 期 末 本 集 团 持 有 的 金 融 债 券 1 情 况 1 于 2010 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元 ) 政 策 性 银 行 银 行 及 非 银 行 金 融 机 构 交 易 性 金 融 资 产 391 2,248 可 供 出 售 金 融 资 产 31,770 110,678 持 有 至 到 期 投 资 151,743 380,926 应 收 款 项 债 券 投 资 - 255,074 合 计 183,904 748,926 1. 金 融 债 券 指 金 融 机 构 法 人 在 债 券 市 场 发 行 的 有 价 债 券, 包 括 政 策 性 银 行 发 行 的 债 券 银 行 及 非 银 行 金 融 机 构 发 行 的 债 券 32

下 表 列 出 报 告 期 末 本 集 团 持 有 的 重 大 金 融 债 券 情 况 金 融 债 券 面 值 ( 亿 元 ) 年 利 率 到 期 日 减 值 损 失 ( 亿 元 ) 2006 年 商 业 银 行 金 融 债 券 150.00 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.60% 2016 年 12 月 12 日 - 2006 年 商 业 银 行 金 融 债 券 101.00 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.47% 2016 年 11 月 6 日 - 2006 年 商 业 银 行 金 融 债 券 100.00 3.15% 2011 年 11 月 27 日 - 2007 年 商 业 银 行 金 融 债 券 98.60 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.61% 2013 年 2 月 19 日 - 2009 年 商 业 银 行 金 融 债 券 85.80 2.93% 2012 年 10 月 21 日 - 2010 年 商 业 银 行 金 融 债 券 85.15 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.59% 2020 年 2 月 25 日 - 2008 年 商 业 银 行 金 融 债 券 78.40 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.76% 2015 年 2 月 20 日 - 2010 年 商 业 银 行 金 融 债 券 78.00 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.52% 2017 年 1 月 26 日 - 2007 年 商 业 银 行 金 融 债 券 74.07 一 年 期 定 期 存 款 利 率 + 利 差 0.75% 2013 年 1 月 10 日 - 2010 年 商 业 银 行 金 融 债 券 69.20 3.21% 2017 年 6 月 2 日 - 应 收 利 息 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 应 收 利 息 440.88 亿 元, 较 上 年 增 加 37.43 亿 元, 增 幅 为 9.28% 应 收 利 息 减 值 准 备 余 额 0.01 亿 元, 是 本 集 团 对 逾 期 3 年 以 上 的 应 收 债 券 利 息 全 额 计 提 减 值 准 备 33

负 债 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 团 负 债 总 额 的 构 成 情 况 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 于 2008 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 客 户 存 款 9,075,369 89.77 8,001,323 88.27 6,375,915 89.96 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 749,809 7.42 812,905 8.97 490,572 6.92 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 4,922 0.05 - - 864 0.01 已 发 行 债 务 证 券 93,315 0.92 98,644 1.09 53,810 0.76 其 他 负 债 1 185,997 1.84 151,463 1.67 166,729 2.35 负 债 总 额 10,109,412 100.00 9,064,335 100.00 7,087,890 100.00 1. 包 括 向 中 央 银 行 借 款 交 易 性 金 融 负 债 衍 生 金 融 负 债 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 应 付 利 息 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 及 其 他 负 债 于 2010 年 12 月 31 日, 负 债 总 额 101,094.12 亿 元, 较 上 年 增 加 10,450.77 亿 元, 增 幅 为 11.53% 客 户 存 款 是 本 集 团 最 主 要 的 资 金 来 源, 较 上 年 增 加 10,740.46 亿 元, 增 幅 为 13.42%, 在 负 债 总 额 中 的 占 比 较 上 年 上 升 1.50 个 百 分 点 至 89.77%; 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 和 拆 入 资 金 较 上 年 减 少 630.96 亿 元, 降 幅 为 7.76%, 主 要 是 受 资 本 市 场 波 动 影 响, 证 券 公 司 存 款 基 金 公 司 存 款 等 大 幅 减 少 ; 已 发 行 债 务 证 券 较 上 年 减 少 53.29 亿 元, 主 要 是 由 于 本 行 于 2010 年 9 月 到 期 偿 还 在 香 港 发 行 的 人 民 币 普 通 金 融 债 券 以 及 本 行 海 外 机 构 已 发 行 存 款 证 减 少 34

客 户 存 款 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 团 按 产 品 类 型 划 分 的 客 户 存 款 情 况 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 于 2008 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 公 司 存 款 4,948,152 54.52 4,303,509 53.79 3,337,046 52.33 活 期 存 款 3,368,425 37.12 2,960,155 37.00 2,229,910 34.97 定 期 存 款 1,579,727 17.41 1,343,354 16.79 1,107,136 17.36 个 人 存 款 4,022,813 44.33 3,584,727 44.80 2,967,747 46.55 活 期 存 款 1,714,952 18.90 1,435,348 17.94 1,133,449 17.78 定 期 存 款 2,307,861 25.43 2,149,379 26.86 1,834,298 28.77 海 外 业 务 104,404 1.15 113,087 1.41 71,122 1.12 客 户 存 款 总 额 9,075,369 100.00 8,001,323 100.00 6,375,915 100.00 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 客 户 存 款 总 额 90,753.69 亿 元, 较 上 年 增 加 10,740.46 亿 元, 增 幅 为 13.42% 公 司 存 款 较 上 年 增 加 6,446.43 亿 元, 增 幅 为 14.98%, 高 于 个 人 存 款 12.22% 的 增 幅, 使 得 公 司 存 款 在 客 户 存 款 中 的 占 比 较 上 年 上 升 0.73 个 百 分 点 至 54.52%, 主 要 是 在 前 三 季 度 适 度 宽 松 货 币 政 策 背 景 下, 企 业 客 户 资 金 相 对 充 裕 由 于 人 行 连 续 两 次 加 息 使 客 户 存 款 提 前 支 取 现 象 增 多, 同 时 客 户 的 加 息 预 期 明 显 增 强, 境 内 活 期 存 款 较 上 年 增 长 15.65%, 高 于 定 期 存 款 11.31% 的 增 幅, 在 客 户 存 款 总 额 中 的 占 比 较 上 年 上 升 1.08 个 百 分 点 至 56.02% 35

股 东 权 益 ( 人 民 币 百 万 元 ) 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 股 本 250,011 233,689 资 本 公 积 135,136 90,266 投 资 重 估 储 备 6,706 13,163 盈 余 公 积 50,681 37,421 一 般 风 险 准 备 61,347 46,806 未 分 配 利 润 195,950 136,112 外 币 报 表 折 算 差 价 (3,039) (1,982) 归 属 于 本 行 股 东 权 益 696,792 555,475 少 数 股 东 权 益 4,113 3,545 股 东 权 益 700,905 559,020 于 2010 年 12 月 31 日, 股 东 权 益 7,009.05 亿 元, 较 上 年 增 加 1,418.85 亿 元, 其 中 A+H 配 股 募 集 资 金 净 额 为 611.59 亿 元 ; 股 东 权 益 总 额 对 资 产 总 额 的 比 率 为 6.48%, 较 上 年 上 升 0.67 个 百 分 点 36

资 本 充 足 率 下 表 列 出 所 示 日 期 本 集 团 资 本 充 足 率 相 关 资 料 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 核 心 资 本 充 足 率 资 本 充 足 率 2 1 于 2010 年 12 月 31于 2009 年 12 月 31于 2008 年 12 月 31 日 日 日 10.40% 9.31% 10.17% 12.68% 11.70% 12.16% 资 本 组 成 部 分 核 心 资 本 : 股 本 250,011 233,689 233,689 资 本 公 积 投 资 重 估 储 备 及 外 币 报 表 折 4 算 差 额 127,536 82,427 83,202 盈 余 公 积 和 一 般 风 险 准 备 112,028 84,227 73,550 未 分 配 利 润 3 4 140,995 87,564 39,316 少 数 股 东 权 益 4,113 3,545 1,596 634,683 491,452 431,353 附 属 资 本 : 贷 款 损 失 一 般 准 备 金 57,359 48,463 38,110 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 重 估 增 值 7,547 10,815 8,684 已 发 行 次 级 债 券 80,000 80,000 40,000 144,906 139,278 86,794 扣 除 前 总 资 本 779,589 630,730 518,147 扣 除 : 商 誉 (1,534) (1,590) (1,527) 未 合 并 股 权 投 资 (13,695) (8,903) (5,682) 其 他 5 (1,911) (12,004) (522) 资 本 净 额 762,449 608,233 510,416 6 加 权 风 险 资 产 6,015,329 5,197,545 4,196,493 1. 核 心 资 本 充 足 率 等 于 核 心 资 本 扣 除 100% 商 誉 和 50% 未 合 并 股 权 投 资 及 其 他 扣 减 项 后 的 净 额, 除 以 加 权 风 险 资 产 2. 资 本 充 足 率 等 于 资 本 净 额 除 以 加 权 风 险 资 产 3. 未 分 配 利 润 已 扣 除 于 资 产 负 债 表 日 后 本 行 建 议 分 派 的 股 息 4. 投 资 重 估 储 备 中 的 可 供 出 售 金 融 资 产 公 允 价 值 重 估 增 值 从 核 心 资 本 中 扣 除, 并 且 将 该 项 增 值 的 50% 计 入 附 属 资 本 此 外, 对 于 未 实 现 的 交 易 性 金 融 工 具 公 允 价 值 重 估 增 值 在 考 虑 税 收 影 响 后 从 核 心 资 本 中 扣 除, 并 记 入 附 属 资 本 5. 其 他 主 要 是 指 按 银 监 会 的 规 定 扣 除 的 资 产 支 持 证 券 投 资 6. 加 权 风 险 资 产 包 括 12.5 倍 的 市 场 风 险 资 本 按 照 银 监 会 颁 布 的 商 业 银 行 资 本 充 足 率 管 理 办 法 及 相 关 规 定 计 算, 于 2010 年 12 月 31 日, 本 集 团 资 本 充 足 率 为 12.68%, 核 心 资 本 充 足 率 为 10.40%, 分 别 较 上 年 末 上 升 37

0.98 个 百 分 点 和 1.09 个 百 分 点, 主 要 是 本 行 完 成 A+H 配 股 后, 募 集 资 金 净 额 611.59 亿 元 全 部 用 于 补 充 资 本, 进 一 步 巩 固 了 本 行 资 本 基 础 同 时, 本 集 团 适 应 当 前 形 势 的 变 化, 增 强 对 资 本 的 主 动 管 理, 提 高 资 本 集 约 使 用 意 识, 加 强 对 表 内 外 资 产 资 本 使 用 效 率 的 分 析, 主 动 控 制 表 外 风 险 资 产 增 长 速 度, 压 缩 低 效 资 本 使 用, 改 善 资 本 配 置 结 构, 亦 对 提 升 本 行 资 本 充 足 率 水 平 发 挥 了 积 极 作 用 资 产 负 债 表 表 外 项 目 分 析 本 集 团 资 产 负 债 表 表 外 项 目 包 括 衍 生 金 融 工 具 承 诺 及 或 有 负 债 衍 生 金 融 工 具 包 括 利 率 合 约 汇 率 合 约 贵 金 属 合 约 权 益 工 具 合 约 和 信 用 风 险 缓 释 合 约 等 有 关 衍 生 金 融 工 具 的 名 义 金 额 及 公 允 价 值 详 见 本 年 报 财 务 报 表 附 注 衍 生 金 融 工 具 承 诺 及 或 有 负 债 具 体 包 括 信 贷 承 诺 经 营 租 赁 承 诺 资 本 支 出 承 诺 证 券 承 销 承 诺 债 券 承 兑 承 诺 未 决 诉 讼 和 纠 纷 及 或 有 负 债 信 贷 承 诺 是 最 重 要 的 组 成 部 分, 于 2010 年 12 月 31 日, 信 贷 承 诺 余 额 20,358.20 亿 元 有 关 承 诺 及 或 有 负 债 详 见 本 年 报 财 务 报 表 附 注 承 诺 及 或 有 负 债 5.1.3 贷 款 质 量 分 析 按 五 级 分 类 划 分 的 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 贷 款 按 五 级 分 类 的 分 布 情 况 在 贷 款 五 级 分 类 制 度 下, 不 良 贷 款 包 括 划 分 为 次 级 可 疑 及 损 失 的 贷 款 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 于 2008 年 12 月 31 日 占 总 额 占 总 额 占 总 额 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 金 额 百 分 比 (%) 金 额 百 分 比 (%) 金 额 百 分 比 (%) 正 常 5,405,694 95.35 4,546,843 94.33 3,492,961 92.07 关 注 198,722 3.51 200,774 4.17 217,100 5.72 次 级 28,718 0.51 21,812 0.45 35,105 0.93 可 疑 28,923 0.51 42,669 0.89 39,862 1.05 损 失 7,071 0.12 7,675 0.16 8,915 0.23 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 5,669,128 100.00 4,819,773 100.00 3,793,943 100.00 不 良 贷 款 额 64,712 72,156 83,882 不 良 贷 款 率 1.14 1.50 2.21 2010 年, 本 集 团 继 续 深 入 推 进 信 贷 结 构 调 整, 开 展 贷 后 管 理 年 活 动 全 面 强 化 贷 后 管 理, 加 强 潜 在 风 险 领 域 摸 底 排 查, 提 前 防 范 化 解 风 险, 加 快 不 良 贷 款 处 置, 信 贷 资 产 质 量 继 续 稳 定 向 好 于 2010 年 12 月 31 日, 不 良 贷 款 余 额 647.12 亿 元, 较 上 年 减 少 74.44 亿 元 ; 不 良 贷 款 率 1.14%, 较 上 年 下 降 0.36 个 百 分 点 ; 关 注 类 贷 款 占 比 3.51%, 较 上 年 下 降 0.66 个 百 分 点 38

按 产 品 类 型 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 按 产 品 类 型 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 情 况 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 贷 款 金 额 于 2010 年 12 月 31 日 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 贷 款 金 额 于 2009 年 12 月 31 日 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 公 司 类 贷 款 3,976,865 56,090 1.41 3,351,315 57,178 1.71 短 期 贷 款 1,160,747 22,373 1.93 915,674 29,143 3.18 中 长 期 贷 款 2,816,118 33,717 1.20 2,435,641 28,035 1.15 个 人 贷 款 1,368,811 5,920 0.43 1,088,459 7,208 0.66 个 人 住 房 贷 款 1,091,116 2,966 0.27 852,531 3,600 0.42 个 人 消 费 贷 款 78,881 962 1.22 78,651 1,329 1.69 其 他 贷 款 198,814 1,992 1.00 157,277 2,279 1.45 票 据 贴 现 142,835 - - 228,361 - - 海 外 业 务 180,617 2,702 1.50 151,638 7,770 5.12 总 计 5,669,128 64,712 1.14 4,819,773 72,156 1.50 于 2010 年 12 月 31 日, 公 司 类 贷 款 不 良 率 较 上 年 下 降 0.30 个 百 分 点 至 1.41%, 个 人 贷 款 不 良 率 较 上 年 下 降 0.23 个 百 分 点 至 0.43%; 得 益 于 本 集 团 加 强 海 外 风 险 管 理 与 大 额 风 险 暴 露 处 置 化 解, 海 外 业 务 不 良 贷 款 大 幅 下 降 39

按 行 业 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 分 布 情 况 下 表 列 出 于 所 示 日 期 按 行 业 划 分 的 贷 款 及 不 良 贷 款 情 况 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 百 分 比 除 外 ) 贷 款 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 贷 款 金 额 占 总 额 百 分 比 (%) 不 良 贷 款 金 额 不 良 贷 款 率 (%) 公 司 类 贷 款 3,976,865 70.15 56,090 1.41 3,351,315 69.53 57,178 1.71 制 造 业 978,816 17.27 22,193 2.27 803,302 16.67 21,413 2.67 交 通 运 输 仓 储 和 邮 政 业 647,332 11.42 6,219 0.96 519,078 10.77 3,382 0.65 电 力 燃 气 及 水 的 生 产 和 供 应 业 518,327 9.14 4,424 0.85 486,094 10.09 3,991 0.82 房 地 产 业 402,922 7.11 6,624 1.64 358,651 7.44 9,322 2.60 租 赁 及 商 业 服 务 业 359,612 6.34 1,997 0.56 303,380 6.29 1,829 0.60 其 中 : 商 务 服 务 业 353,326 6.23 1,979 0.56 301,502 6.26 1,742 0.58 水 利 环 境 和 公 共 设 施 管 理 业 216,168 3.81 1,909 0.88 206,175 4.28 1,595 0.77 建 筑 业 149,676 2.64 1,799 1.20 116,379 2.41 2,252 1.94 批 发 和 零 售 业 214,800 3.79 5,080 2.36 146,693 3.04 7,391 5.04 采 矿 业 143,432 2.53 769 0.54 104,019 2.16 394 0.38 其 中 : 石 油 和 天 然 气 开 采 业 13,422 0.24 41 0.31 4,599 0.10 61 1.33 教 育 100,050 1.76 1,219 1.22 93,351 1.94 1,117 1.20 电 讯 计 算 机 服 务 和 软 件 业 25,686 0.45 795 3.10 25,249 0.52 1,123 4.45 其 中 : 电 信 和 其 他 信 息 传 输 服 务 业 21,869 0.39 92 0.42 22,450 0.47 189 0.84 其 他 220,044 3.89 3,062 1.39 188,944 3.92 3,369 1.78 个 人 贷 款 1,368,811 24.15 5,920 0.43 1,088,459 22.58 7,208 0.66 票 据 贴 现 142,835 2.52 - - 228,361 4.74 - - 海 外 业 务 180,617 3.18 2,702 1.50 151,638 3.15 7,770 5.12 总 计 5,669,128 100.00 64,712 1.14 4,819,773 100.00 72,156 1.50 2010 年, 本 集 团 持 续 优 化 行 业 客 户 信 贷 准 入 退 出 标 准, 完 善 行 业 限 额 管 理, 不 良 率 较 高 的 批 发 和 零 售 业 制 造 业 房 地 产 业 的 不 良 率 继 续 保 持 下 降 势 头, 分 别 较 上 年 下 降 2.68 0.40 和 0.96 个 百 分 点 同 时, 积 极 落 实 银 监 会 最 新 监 管 标 准, 严 格 政 府 融 资 平 台 贷 款 风 险 分 类, 基 础 设 施 相 关 行 业 不 良 贷 款 较 上 年 有 所 上 升, 资 产 质 量 基 础 进 一 步 夯 实 40

已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 下 表 列 出 于 所 示 日 期, 本 集 团 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 情 况 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 占 贷 款 和 垫 款 占 贷 款 和 垫 款 百 分 比 除 外 ) 金 额 总 额 百 分 比 (%) 金 额 总 额 百 分 比 (%) 已 重 组 客 户 贷 款 和 垫 款 2,070 0.04 3,739 0.08 逾 期 客 户 贷 款 和 垫 款 下 表 列 出 于 所 示 日 期 本 集 团 已 逾 期 客 户 贷 款 和 垫 款 按 账 龄 分 析 情 况 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 ( 人 民 币 百 万 元, 占 贷 款 和 垫 款 占 贷 款 和 垫 款 百 分 比 除 外 ) 金 额 总 额 百 分 比 (%) 金 额 总 额 百 分 比 (%) 逾 期 3 个 月 以 内 18,607 0.33 18,565 0.39 逾 期 3 个 月 至 1 年 6,595 0.12 17,296 0.35 逾 期 1 年 以 上 3 年 以 内 19,066 0.34 21,710 0.45 逾 期 3 年 以 上 11,987 0.20 16,690 0.35 已 逾 期 客 户 贷 款 和 垫 款 总 额 56,255 0.99 74,261 1.54 (%) 于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日 于 2008 年 12 月 31 日 正 常 类 贷 款 迁 徙 率 2.69 2.78 3.60 关 注 类 贷 款 迁 徙 率 11.32 5.74 8.40 次 级 类 贷 款 迁 徙 率 27.49 49.78 44.20 可 疑 类 贷 款 迁 徙 率 12.51 11.20 11.56 1. 贷 款 迁 徙 率 依 据 银 监 会 的 相 关 规 定 计 算, 为 集 团 口 径 数 据 5.1.4 现 金 流 量 表 分 析 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 2,593.61 亿 元, 较 上 年 减 少 1,642.18 亿 元 其 中, 现 金 流 入 较 上 年 减 少 4,853.81 亿 元, 主 要 是 客 户 存 款 和 同 业 及 其 他 金 融 机 构 存 放 款 项 净 增 加 额 减 少 ; 现 金 流 出 较 上 年 减 少 3,211.63 亿 元, 主 要 是 买 入 返 售 金 融 资 产 净 增 加 额 减 少 投 资 活 动 所 用 的 现 金 流 量 41

投 资 活 动 所 用 的 现 金 流 量 净 额 为 3,451.36 亿 元, 较 上 年 减 少 723.55 亿 元, 主 要 是 收 回 投 资 收 到 的 现 金 增 加 额 超 出 了 投 资 支 付 的 现 金 增 加 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 81.99 亿 元, 较 上 年 减 少 101.33 亿 元 现 金 流 入 较 上 年 减 少 182.81 亿 元, 主 要 是 本 年 A+H 配 股 所 募 集 资 金 略 低 于 上 年 发 行 债 券 规 模 ; 现 金 流 出 较 上 年 增 加 81.48 亿 元, 主 要 分 配 现 金 股 利 所 支 付 的 现 金 增 加 5.1.5 重 要 会 计 估 计 和 判 断 本 集 团 编 制 财 务 报 表 需 要 管 理 层 做 出 判 断 估 计 和 假 设 这 些 判 断 估 计 和 假 设 会 影 响 到 会 计 政 策 的 应 用 以 及 资 产 负 债 和 收 入 费 用 的 列 报 金 额 实 际 结 果 可 能 与 这 些 估 计 有 所 不 同 这 些 估 计 以 及 相 关 的 假 设 会 持 续 予 以 审 阅 会 计 估 计 修 订 的 影 响 会 在 修 订 当 期 以 及 受 影 响 的 以 后 期 间 予 以 确 认 受 估 计 及 判 断 影 响 的 主 要 领 域 包 括 : 客 户 贷 款 和 垫 款 可 供 出 售 债 券 和 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 损 失 可 供 出 售 权 益 工 具 的 减 值 金 融 工 具 的 公 允 价 值 持 有 至 到 期 投 资 的 重 分 类 所 得 税 等 上 述 事 项 相 关 的 会 计 估 计 及 判 断, 请 参 见 本 年 报 财 务 报 表 附 注 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 5.1.6 中 国 会 计 准 则 与 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 财 务 报 表 差 异 本 集 团 按 照 中 国 会 计 准 则 编 制 的 合 并 财 务 报 表 及 按 照 国 际 财 务 报 告 准 则 编 制 的 合 并 财 务 报 表 中 列 示 的 截 至 2010 年 12 月 31 日 止 年 度 净 利 润 和 于 2010 年 12 月 31 日 的 股 东 权 益 并 无 差 异 42