平成 30 年 7 月期中間決算短信 ( 平成 29 年 7 月 9 日 ~ 平成 30 年 1 月 8 日 ) Semi-annual Earnings Report for Fiscal Year ending July 2018 (July 9, 2017 - January 8, 2018) 平成 30 年 2 月 19 日 February 19, 2018 ファンド名 日経 225 連動型上場投資信託 コード番号 ( 1321 ) 上場取引所東証 連動対象指標 日経平均株価 売買単位 1 口 主要投資資産 管理会社 野村アセットマネジメント会社 U R L http://www.nomura-am.co.jp 代表者 CEO 兼執行役社長 渡邊国夫 問合せ先責任者 商品企画部長 渡部昭裕 TEL(03)-3241-9511 半期報告書提出予定日 平成 30 年 3 月 29 日 Fund name: Nikkei 225 Exchange Traded Fund Code: 1321 Listed Exchange:TSE Underlying index: Nikkei 225 Trading unit: 1 unit Primary invested assets: Stocks Management co.: Nomura Asset Management Co., Ltd. URL: http://www.nomura-am.co.jp Representative: Kunio Watanabe, President & CEO Contact person: Akihiro Watanabe, General Manager of Products Planning & Development Dept. Scheduled date of submission of semi-annual securities report: March 29, 2018 Ⅰ ファンドの運用状況 Fund Management 1. 平成 30 年 1 月中間期の運用状況 ( 平成 29 年 7 月 9 日 ~ 平成 30 年 1 月 8 日 ) Management Status for Half-Year ended January 2018 (July 9, 2017 - January 8, 2018) (1) 資産内訳 Assets ( 未満切捨て ) (fractions of less than shall be rounded down) 主要投資資産 現金 預金 その他の資産 ( 負債控除後 ) 合計 ( 純資産 ) Primary Invested Assets Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities) Total (Net Assets) 金額 Amount 構成比 ratio 金額 Amount 構成比 ratio 金額 Amount 構成比 ratio 平成 30 年 1 月中間期 HY ended Jan. 2018 平成 29 年 7 月期 FY ended Jul. 2017 5,552,558 (98.4) 92,315 (1.6) 5,644,873 (100.0) 4,538,134 (98.8) 56,447 (1.2) 4,594,582 (100.0) -1-
(2) 設定 交換実績 Creation and Exchange ( 未満切捨て ) (fractions of less than one thousand units shall be rounded down) 前計算期間末発行済口数 No. of Issued Units at End of Previous Fiscal Period (1) 設定口数 No. of Units Created (2) 交換口数 No. of Units Exchanged (3) 当中間計算期間末発行済口数 No. of Issued Units at End of Semi-annual Period (1+2-3) 平成 30 年 1 月中間期 HY ended Jan. 2018 226,075 38,872 33,346 231,600 (3) 基準価額 Net Asset Value 総資産 Total Assets (1) 負債 Liabilities (2) 純資産 Net Assets (3(1-2)) 10 口当り基準価額 ((3/ 当中間計算期間末 ( 前計算期末 ) 発行済口数 ) 10) Net Asset Value per 10 units ((3/No. of Issued Units at End of Semi-annual Period(Previous Fiscal Period)) 10) 円 JPY 平成 30 年 1 月中間期 HY ended Jan. 2018 平成 29 年 7 月期 FY ended Jul. 2017 5,930,536 285,662 5,644,873 243,733 4,953,846 359,263 4,594,582 203,232 2. 会計方針の変更 Change in Accounting Policies 1 会計基準等の改正に伴う変更 無 Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No 2 1 以外の変更 無 Changes other than those in 1 No -2-
Ⅱ 中間財務諸表等 Semi-annual Financial Statements (1) 中間貸借対照表 Semi-annual Balance Sheet 第 16 期 ( 平成 29 年 7 月 8 日現在 ) 16th Fiscal Year As of July 8, 2017 ( 単位 : 円 )(Unit:JPY) 第 17 期中間計算期間末 ( 平成 30 年 1 月 8 日現在 ) 17th Semi-annual Period As of January 8, 2018 資産の部 Assets 流動資産 Current assets コール ローン Call loans Stocks 派生商品評価勘定 Derivative evaluation account 未収配当金 Accrued dividend receivable 未収利息 Accrued interest その他未収収益 Other accrued revenue 差入委託証拠金 Customers' margin 流動資産合計 Total current assets 資産合計 Total assets 負債の部 Liabilities 流動負債 Current liabilities 派生商品評価勘定 Derivative evaluation account 前受金 Advances received 未払金 Accounts payable - other 未払収益分配金 Unpaid dividends 未払受託者報酬 Trustee fee payable 未払委託者報酬 Investment trust management fee payable 未払利息 Accrued interest expenses 有価証券貸借取引受入金 Cash received on debt credit transaction 404,771,745,254 365,440,470,435 4,538,134,596,060 5,552,558,748,960-4,728,136,444 6,039,999,950 7,719,051,300 37,430,657 23,536,570 80,247,476 66,615,433 4,782,130,000-4,953,846,149,397 5,930,536,559,142 4,953,846,149,397 5,930,536,559,142 424,490,520 - - 1,073,426,984 615,058,695 33,931,200 64,657,668,504-1,139,311,787 1,296,294,363 4,022,307,066 4,710,420,467 1,124,044 1,506,614 288,356,983,056 278,492,438,278-3-
of securities その他未払費用 Other accrued expenses 流動負債合計 Total current liabilities 負債合計 Total liabilities 純資産の部 Net assets 元本等 Principal and other 元本 Principal 剰余金 Surplus 中間剰余金又は中間欠損金 ( ) Balance at end of current period ( 分配準備積立金 ) (Reserve for distribution) 元本等合計 Total principal and other 純資産合計 Total net assets 負債純資産合計 Total liabilities and net assets 46,923,745 54,606,437 359,263,867,417 285,662,624,343 359,263,867,417 285,662,624,343 2,782,314,427,548 2,850,313,383,930 1,812,267,854,432 2,794,560,550,869 164,844,577 164,844,577 4,594,582,281,980 5,644,873,934,799 4,594,582,281,980 5,644,873,934,799 4,953,846,149,397 5,930,536,559,142 (2) 中間損益及び剰余金計算書 Semi-annual Statement of Income and Retained Earnings 第 16 期中間計算期間自平成 28 年 7 月 9 日至平成 29 年 1 月 8 日 16th Semi-annual Period From July 9, 2016 to January 8, 2017 ( 単位 : 円 )(Unit:JPY) 第 17 期中間計算期間自平成 29 年 7 月 9 日至平成 30 年 1 月 8 日 17th Semi-annual Period From July 9, 2017 to January 8, 2018 営業収益 Operating revenue 受取配当金 Dividend income 有価証券売買等損益 Profit and loss on buying and selling of securities and other 派生商品取引等損益 Profit and loss on dealing of derivatives その他収益 Other revenue 営業収益合計 Total operating revenue 営業費用 Operating expenses 支払利息 Interest expenses 受託者報酬 Trustee fee -4-31,254,380,700 44,121,046,700 877,129,765,779 900,523,398,443 14,212,491,171 13,230,542,700 1,324,218,448 988,973,481 923,920,856,098 958,863,961,324 158,203,809 68,289,702 980,194,187 1,296,294,363
委託者報酬 Investment trust management fee その他費用 Other expenses 営業費用合計 Total operating expenses 営業利益又は営業損失 ( ) Operating profit (loss) 経常利益又は経常損失 ( ) Ordinary profit (loss) 中間純利益又は中間純損失 ( ) Profit (loss) 一部交換に伴う中間純利益金額の分配額又は一部交換に伴う中間純損失金額の分配額 ( ) Distribution of profit loss from partial exchange 期首剰余金又は期首欠損金 ( ) Surplus (deficit) at beginning of period 剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in surplus or decrease in deficit 中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in surplus or decrease in deficit from additional subscriptions for period 剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in surplus or increase in deficit 中間一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in surplus or increase in deficit from partial exchange 分配金 Dividends 中間剰余金又は中間欠損金 ( ) Balance at end of current period 3,287,969,673 4,710,420,467 43,225,732 57,678,421 4,153,185,783 5,996,103,549 919,767,670,315 952,867,857,775 919,767,670,315 952,867,857,775 919,767,670,315 952,867,857,775 - - 575,412,563,040 1,812,267,854,432 247,162,493,491 355,247,566,334 247,162,493,491 355,247,566,334 149,319,382,064 325,822,727,672 149,319,382,064 325,822,727,672 - - 1,593,023,344,782 2,794,560,550,869 (3) 中間注記表 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) 1. 運用資産の評価基準及び評価方法 2. 費用 収益の計上基準受取配当金 原則として時価で評価しております 時価評価にあたっては 市場価格のある有価証券についてはその最終相場 ( 計算日に最終相場のない場合には 直近の日の最終相場 ) で評価しております 先物取引取引所の発表する計算日の清算値段を用いております 受取配当金は 原則として配当落ち日において 確定配当金額又は予想配当金額を計上しております 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております 派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております 3. 金融商品の時価等に関する事項の補足説明金融商品の時価には 市場価格に基づく価額のほか 市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため 異なる前提条件等によった場合 当該価額が異なることもあります また デリバティブ取引に関する契約額等は あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり 当該金額自体がデリバティブ取 -5-
引の市場リスクの大きさを示すものではありません 4. その他当ファンドの中間計算期間は 平成 29 年 7 月 9 日から平成 30 年 1 月 8 日までとなっております ( 中間貸借対照表に関する注記 ) 第 16 期平成 29 年 7 月 8 日現在 第 17 期中間計算期間末平成 30 年 1 月 8 日現在 1. 計算期間の末日における受益権の総数 1. 中間計算期間の末日における受益権の総数 226,075,764 口 231,600,990 口 2. 計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 2. 中間計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 1 口当たり純資産額 20,323.2 円 1 口当たり純資産額 24,373.3 円 (10 口当たり純資産額 ) (203,232 円 ) (10 口当たり純資産額 ) (243,733 円 ) 3. 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 3. 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券 ( 中間損益及び剰余金計算書に関する注記 ) 第 16 期中間計算期間自平成 28 年 7 月 9 日至平成 29 年 1 月 8 日 272,675,553,520 円 277,858,347,100 円 1. 追加情報該当事項はありません 平成 28 年 1 月 29 日の日本銀行による マイナス金利付き量的 質的金融緩和 の導入発表後 国内短期金融市場では利回り水準が低下しております この影響により 利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております 第 17 期中間計算期間自平成 29 年 7 月 9 日至平成 30 年 1 月 8 日 ( 金融商品に関する注記 ) 金融商品の時価等に関する事項 第 16 期平成 29 年 7 月 8 日現在 第 17 期中間計算期間末平成 30 年 1 月 8 日現在 1. 貸借対照表計上額 時価及び差額 1. 中間貸借対照表計上額 時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため 貸借対照表計上額と時価との差額はありません 2. 時価の算定方法 2. 時価の算定方法 ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) に記載しております 派生商品評価勘定デリバティブ取引については ( その他の注記 ) の 2 デリバティブ取引関係に記載しております コール ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため 帳簿価額は時価と近似していることから 当該帳簿価額を時価としております ( その他の注記 ) 1 元本の移動 第 16 期自平成 28 年 7 月 9 日至平成 29 年 7 月 8 日 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため 中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記 ) に記載しております 派生商品評価勘定デリバティブ取引については ( その他の注記 ) の 2 デリバティブ取引関係に記載しております コール ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため 帳簿価額は時価と近似していることから 当該帳簿価額を時価としております 第 17 期中間計算期間自平成 29 年 7 月 9 日至平成 30 年 1 月 8 日 期首元本額 2,315,212,469,665 円期首元本額 2,782,314,427,548 円 期中追加設定元本額 1,085,924,021,030 円期中追加設定元本額 478,397,704,000 円 期中一部交換元本額 618,822,063,147 円期中一部交換元本額 410,398,747,618 円 2 デリバティブ取引関係 デリバティブ取引の契約額等 時価及び評価損益 種類第 16 期 ( 平成 29 年 7 月 8 日現在 ) 第 17 期中間計算期間末 ( 平成 30 年 1 月 8 日現在 ) -6-
契約額等 ( 円 ) うち 1 年超 時価 ( 円 ) 評価損益 ( 円 ) 契約額等 ( 円 ) うち 1 年超 時価 ( 円 ) 評価損益 ( 円 ) 市場取引 株価指数先物取引 買建 56,682,120,000-56,259,000,000 424,490,520 87,540,773,016-92,270,800,000 4,728,136,444 合計 56,682,120,000-56,259,000,000 424,490,520 87,540,773,016-92,270,800,000 4,728,136,444 ( 注 ) 時価の算定方法 1 先物取引国内先物取引について先物の評価においては 取引所の発表する計算日の清算値段を用いております 上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません -7-